第一篇：物資管理效能監(jiān)察總結(jié)

《物資管理工作》效能監(jiān)察總結(jié)

為充分發(fā)揮效能監(jiān)察工作作為提高企業(yè)經(jīng)濟效益的重要手段作用，促進公司“管理效益提升年”各項目標(biāo)任務(wù)的實現(xiàn)，提高各專業(yè)管理人員的制度執(zhí)行力，根據(jù)集團公司效能監(jiān)察計劃安排，我公司于8月份開展了物資管理效能監(jiān)察工作?，F(xiàn)將工作開展情況總結(jié)如下：

一、工作準(zhǔn)備情況

按照集團公司物資管理工作效能監(jiān)察要求，我公司認(rèn)真制定了《公司物資管理效能監(jiān)察工作實施方案》，明確了效能監(jiān)察的組織領(lǐng)導(dǎo)、工作目的、監(jiān)察范圍、監(jiān)察內(nèi)容和工作步驟，并分階段組織實施。工作目的：規(guī)范公司物資管理工作，確保物資采購、倉儲、使用、報廢等過程符合集團公司及本公司相關(guān)制度要求，達到預(yù)防腐敗，提高本公司經(jīng)濟效益和管理水平的目的。通過建立健全物資管理規(guī)章制度，規(guī)范物資管理工作程序。步驟：8月6日－9月10日為動員、組織實施階段；9月11日－9月30日為整改和建制階段；（10月1日--10月10日）總結(jié)階段。

二、自查情況：

物資供應(yīng)部、進出口貿(mào)易部、各生產(chǎn)公司等部門在自查階段能認(rèn)真按照實施方案的要求，組織部門人員進行了專題學(xué)習(xí)。對相關(guān)制度依據(jù)集團公司、公司的制度規(guī)定進行梳理對照。各部門結(jié)合公司實際進行檢查，對制度執(zhí)行中存在的漏洞和不足及時提出修訂意見；能認(rèn)真履行現(xiàn)有物資管理工作的流程，確保各項生產(chǎn)經(jīng)營工作能夠在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上穩(wěn)定運行；能夠積極、客觀的查找本部門存在的不足。各部門均將自查情況報告按時上報本公司效能監(jiān)察工作辦公室。

三、重點檢查內(nèi)容：

在自查工作階段性結(jié)束后，本公司效能監(jiān)察工作辦公室會同相關(guān)部門對物資管理工作情況進行了檢查。

（一）、檢查倉儲、使用、報廢、采購等環(huán)節(jié)存在的問題。檢查物資購買及使用管理是否符合規(guī)定的要求，是否建立相應(yīng)的物資使用管理制度，是否建立物資管理臺帳。

（二）、檢查物資管理崗位的設(shè)置情況是否合理，物資管理專業(yè)部門是否對物資分類及購置提出策略建議。

（三）、檢查物資倉儲管理情況。檢查物資入庫與驗收、存放、盤點、出庫情況，物資保養(yǎng)保管措施是否符合相關(guān)規(guī)定。庫存物資帳、物是否相符。物資入庫是否及時、是否入賬。出庫手續(xù)是否規(guī)范，退庫手續(xù)是否正常。

（四）、檢查物資使用管理情況。對物資和設(shè)備維護使用是否符合相關(guān)規(guī)定；消耗水平是否在合理范圍；是否存在二級庫。

（五）、檢查物資報廢管理的相關(guān)情況。重大固定資產(chǎn)的處置及報廢審批是否按照程序進行監(jiān)督管理。

（六）、檢查物資購置管理情況。檢查計劃編制、申報、審批、執(zhí)行情況；購置重要物資時是否按照公司“三重一大”的相關(guān)要求進行會議研究、集體決策，是否按招投標(biāo)流程嚴(yán)格執(zhí)行，是否建立相關(guān)的采購監(jiān)督制度。檢查合同的談判、評審、簽約、履行等情況；檢查合同臺帳

建立情況；檢查合同條款執(zhí)行情況。

四、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題

公司物資管理工作效能監(jiān)察小組辦公室組織人員對涉及的相關(guān)部門進行了檢查和抽查，總的運行管理情況較好，但仍然存在一些問題。

（一）、相關(guān)物資管理制度不建全，制度、規(guī)定執(zhí)行力不夠。公司管控一體化后，管理部門和工作程序發(fā)生了變化，相關(guān)管理制度的修訂和完善沒有及時跟進，實際工作中存在對制度、規(guī)定等認(rèn)識不足，多以習(xí)慣性和傳統(tǒng)性工作模式開展工作。

（二）、五金、鋼材、備品備件倉庫有標(biāo)識不全，帳、卡、物不符現(xiàn)象。

各生產(chǎn)公司倉庫均有不同程度標(biāo)簽卡不全，外協(xié)加工件入庫、出庫有時無記錄，個別物品分類混亂，帳、卡、物不符合等。

（三）、倉庫物資領(lǐng)用手續(xù)不全。

由于生產(chǎn)急需，領(lǐng)用物資時沒有經(jīng)過相關(guān)審批即發(fā)料，有的是過后領(lǐng)導(dǎo)補簽字，有的是沒有領(lǐng)導(dǎo)補簽字，物資領(lǐng)用隨意性大，缺少監(jiān)督。

（四）、檔案、臺帳建立不全。

個別部門沒有完全建立相應(yīng)廢舊物資、合同、各類資料的檔案和臺帳，沒有完善供應(yīng)商動態(tài)信息庫，文件、資料保管雜亂。

（五）、設(shè)備維護不及時。

檢查中發(fā)現(xiàn)一生產(chǎn)公司過磅房磅秤出票機損壞很久，沒有及時修復(fù)，采用手工填單，容易產(chǎn)生數(shù)據(jù)不實情況。

物資采購計劃、采購環(huán)節(jié)、物資供應(yīng)商資質(zhì)信用、物資驗收入庫環(huán)節(jié)、合同簽訂、管理等方面是否還有問題？

五、整改提高情況

效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，下發(fā)了5份監(jiān)察建議書，提出監(jiān)察建議20多條，要求各部門對照監(jiān)察建議書所提事項，在規(guī)定時間內(nèi)整改落實，寫出整改報告。各部門針對提出的意見和存在的問題進行了認(rèn)真分析，制定了整改完成時間表，現(xiàn)正在逐步完善中。

各部門整改情況：

啊公司：

1、供銷部未建立合同臺賬，合同存放零亂。已要求10月31日前整改完畢。

2、倉儲部的五金庫和鋼材庫物品標(biāo)簽缺失嚴(yán)重，且采用紙制標(biāo)簽，庫存變動時無法在標(biāo)簽上及時更新。整改措施：重新購買更為適用的標(biāo)簽卡（如庫存活動卡）更換，于11月10日前完成。

3、在物資領(lǐng)用環(huán)節(jié)中，只執(zhí)行了物資領(lǐng)用人和發(fā)放人的簽字程序，沒有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。已按要求于10月22日整改完畢。

不公司：

1、倉儲部的五金庫抽查10類物品中發(fā)現(xiàn)一種物品未記賬，一種物品標(biāo)簽和實物不符整改。整改措施：重新清理物品名稱、數(shù)量、標(biāo)簽，做到帳、物、卡相符，于2012年10月23日完成。

2、廢鋼材、廢設(shè)備沒有建立臺賬，已于2012年10月23日整改完成。3：采購合同不齊全，歸檔不夠，于2012年10月24日整改完成。

C公司：

1、供銷部合同臺賬不完善，合同存放零亂，已責(zé)成10月底完成整改。

2、倉儲部五金庫部分物資存放不規(guī)范，已要求于2012年10月底整改完畢，做到物資存放規(guī)整。

3、物資管理人員業(yè)務(wù)水平進一

步加強培訓(xùn)提高。

公司：

1、部分委托加工件沒有建立臺帳。整改措施：倉管人員應(yīng)單獨建立委托加工臺帳，領(lǐng)出庫待加工的材料不作為生產(chǎn)領(lǐng)用出庫，加工后的零部件才作為入庫配件，生產(chǎn)領(lǐng)用時才作為消耗。

2、五金庫、鋼材庫物品標(biāo)簽不全。整改措施：由供應(yīng)部采購活動式物資標(biāo)牌，完善相關(guān)工作，做到一物一卡，帳、卡、物相符。

3、物資領(lǐng)用時相關(guān)管理人員沒有及時審核和簽字，直接由領(lǐng)用人到倉庫開票領(lǐng)用物資。整改措施：完善物資領(lǐng)用制度，所有生產(chǎn)、維修領(lǐng)用物資必須先經(jīng)過生產(chǎn)部相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，倉庫管理人員才能根據(jù)物資領(lǐng)用單發(fā)貨，特殊情況時必須由生產(chǎn)管理人員電話通知倉管人員亦可發(fā)貨。

4、物資倉儲管理制度不完善。整改措施：根據(jù)總公司物資管理辦法的規(guī)定，制定切合湘龍實際的物資管理實施細(xì)則，加強物資采購、倉儲保管、物資領(lǐng)用、廢舊物資處理等各個環(huán)節(jié)的管理。

供應(yīng)部：

1、缺少部分物資采購計劃的相關(guān)申報、審核、審批書面程序，針對國內(nèi)物資采購的實際情況，建議由工廠申報框架采購意向書面計劃，報安全生產(chǎn)部審核后呈送分管領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)我部執(zhí)行，并做好歸檔工作。

2、在合同簽訂前，價格的確認(rèn)都是經(jīng)過電話詢價和與客戶面談的方式確定，缺少書面的貨比三家的記錄，后續(xù)將在實際工作中進行改進。

3、因前期風(fēng)險評估和“三重一大”程序執(zhí)行主體為西電龍騰公司相關(guān)人員，與公司合并辦公后，新的風(fēng)險評估委員會和“三重一大”小組成員是否發(fā)生變動缺少相關(guān)文件支撐，建議相關(guān)部門盡快出臺關(guān)聯(lián)文件。

4、公司下發(fā)的相關(guān)文件部門是以傳閱和開小會的形式進行學(xué)習(xí)

和貫徹，但是缺少書面的學(xué)習(xí)時間記錄表，部門將盡快改正。

進出口貿(mào)易部：

1、隨著公司業(yè)務(wù)范圍的拓展，對新開展的代理進口業(yè)務(wù)、現(xiàn)貨貿(mào)易業(yè)務(wù)以及與銷售部合作的串貨貿(mào)易等，均無相關(guān)規(guī)定，無法適應(yīng)現(xiàn)在開展業(yè)務(wù)的需要?，F(xiàn)已經(jīng)根據(jù)要求，草擬新的進出口貿(mào)易物資采購管理辦法，規(guī)范公司的進口、代理進口、現(xiàn)貨貿(mào)易和串貨貿(mào)易，預(yù)計在11月底，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核后執(zhí)行。

2、未建立完善的供應(yīng)商動態(tài)信息庫，對上游供應(yīng)商信息更新速度不足。根據(jù)要求，目前已經(jīng)建立供應(yīng)商動態(tài)信息庫及供應(yīng)商紅名單，并根據(jù)業(yè)務(wù)特點，開始著手整理代理進口、貿(mào)易客戶相關(guān)資料，爭取在年末完善所有收悉，對客戶進行全面管理。

3、由于市場以及下游工廠生產(chǎn)的不穩(wěn)定，進出口貿(mào)易部對物資采購的計劃性較弱，容易發(fā)生變動。而且由于供應(yīng)商多為國際壟斷公司，我司掌控資源的能力較弱，采購計劃的編制不管是數(shù)量上還是時間上困難都較多。對于完善采購計劃編制工作流程的要求，進出口貿(mào)易部要在在進出口貿(mào)易物資采購管理辦法中盡力描述及明細(xì)采購流程，另一方面要按照三重一大要求進行采購決策。4.進出口貿(mào)易部要制定與生產(chǎn)廠內(nèi)的進口礦數(shù)據(jù)傳遞制度，了解進口礦入場驗收情況，以便質(zhì)量、重量等數(shù)據(jù)發(fā)生異常時能夠及時查找原因進行解決。

六、監(jiān)察建議：

在物資管理工作中，今后應(yīng)重點抓好制度建設(shè)和監(jiān)督兩個環(huán)節(jié)。

（一）、制度建設(shè)環(huán)節(jié)：由公司辦公室牽頭，組織各部門查找、梳理現(xiàn)有規(guī)章制度，完善適應(yīng)我公司生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展需要的規(guī)章制度，通過制度建設(shè)的不斷完善，管理人員工作程序的不斷規(guī)范，堵塞管理上的漏洞；同時要把學(xué)習(xí)掌握管理制度作為提高執(zhí)行力的前提，認(rèn)真組織部門人員

學(xué)習(xí)相關(guān)管理制度，保證工作的制度化、規(guī)范化；不斷加強“三管”人員廉政建設(shè)，嚴(yán)格防范和杜絕不正當(dāng)交易行為的發(fā)生。

（二）、監(jiān)督環(huán)節(jié)：對物資管理工作實行全過程監(jiān)督，要求嚴(yán)格按照制度流程執(zhí)行。一是抓物資采購過程的監(jiān)督。二是抓物資驗收、化驗、倉儲等過程監(jiān)督。三是抓物資發(fā)放、領(lǐng)用過程的跟蹤性監(jiān)察。

總之，通過本次物資管理工作效能監(jiān)察工作的開展，加強了公司員工對效能監(jiān)察重要性的認(rèn)識，對公司生產(chǎn)經(jīng)營管理工作的提高起到了積極的推動作用，為今后的各項效能監(jiān)察工作開展奠定了堅實基礎(chǔ)。效能監(jiān)察工作是紀(jì)檢監(jiān)察組織服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作的切入點和著力點，在今后的工作中，要繼續(xù)認(rèn)真抓好物資管理工作效能監(jiān)察工作，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，為繼續(xù)保持黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的良好發(fā)展勢頭，為保障公司利益、加強管理、提高公司經(jīng)濟效益，卓有成效地發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察的作用。

二0一二年十月二十五日

第二篇：物資管理效能監(jiān)察

物資管理效能監(jiān)察操作規(guī)程

第一條對物資管理制度的監(jiān)察:

1、對制度建立、完善情況的監(jiān)察

(l)檢查是否按照集團公司、分公司物資管理規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實際制訂了物資管理辦法，對物資的計劃、采購、驗收、入庫、倉儲、出庫、結(jié)算、廢舊物資處理等環(huán)節(jié)做了詳細(xì)規(guī)定。

(2)檢查是否制訂了物資計劃管理辦法，對物資計劃的編制、執(zhí)行和核查環(huán)節(jié)的指標(biāo)體系、業(yè)務(wù)程序、異常情況的處理等作了詳細(xì)規(guī)定。

(3)檢查是否制訂了物資采購管理辦法，是否嚴(yán)格按照國家、集團公司、分公司的有關(guān)規(guī)定制定了招標(biāo)管理辦法。

(4)檢查是否制訂了物資驗收及倉儲管理制度、進出庫制度、交接制度、對賬制度、盤庫制度等。

(5)檢查是否建立廢舊物資管理制度，是否有完善的廢舊物資的確認(rèn)、回收、處理程序等。

(6)是否制訂了計劃、采購、倉儲等工作崗位規(guī)范、工作標(biāo)準(zhǔn)、作業(yè)流程、管理考核辦法和輪崗制度。

2、對制度執(zhí)行情況的監(jiān)察

(1）檢查在物資計劃、采購、驗收、倉儲、廢舊物資處理等環(huán)節(jié)中是否存在有制度不執(zhí)行或執(zhí)行不到位的情況。

(2)檢查是否存在因不執(zhí)行相關(guān)制度或執(zhí)行制度不到位而損害企業(yè)利益的情況。

第二條 對物資計量設(shè)備的監(jiān)察:

1、檢查是否按物資管理要求配備了計量設(shè)備，計量設(shè)備是否為國家認(rèn)定的合格產(chǎn)品。

2、檢查計量設(shè)備的維護臺賬、運行日志和報表、誤差檢驗記錄.、定期校驗記錄是否完備，校驗單位是否具有國家認(rèn)定的計量資質(zhì)。

第三條 對物資管理人員及部門的監(jiān)察:

1、檢查物資管理工作人員是否具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識，是否嚴(yán)格按照崗位規(guī)范、工作標(biāo)準(zhǔn)和作業(yè)流程開展工作，是否存在失職、讀職、營私舞弊等損害企業(yè)利益的行為。

2、檢查物資管理部門是否認(rèn)真履行管理職能，定期對內(nèi)部工作人員進行廉潔從業(yè)教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考試。

3、檢查物資管理部門和工作人員是否存在工作中不愿接受或不配合監(jiān)察部門和其他監(jiān)督的行為。

4、檢查物資管理部門是否建立了市場分析制度、供應(yīng)商檔案庫和信譽評估制度。

第四條 對物資計劃環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查編制物資備品備件計劃時是否進行了平衡利庫工作，是否貫徹了厲行節(jié)約、統(tǒng)籌兼顧的原則。

2、檢查采.購計劃是否符合生產(chǎn)需求和預(yù)算要求，是否履行了審批手續(xù)，手續(xù)是否齊備并且符合相關(guān)制度要求，是否保證合理庫存量。

3、檢查物資使用計劃填寫項目是否齊全，計劃的提出是否及時和準(zhǔn)確。

第五條 對物資采購環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查采購人員是否按照采購計劃進行采購，所采購的物資名稱、型號、數(shù)量、價格和質(zhì)量是否符合要求。

2、檢查采購人員是否調(diào)查市場綜合信息的情況，是否貨比三家，是否簽訂購貨合同。

3、檢查采購人員對定點供應(yīng)商是否審查了供應(yīng)商的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、經(jīng)營許可證等，是否調(diào)查了供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽等情況，是否進行了招標(biāo)及價格談判，合同簽訂是否規(guī)范。檢查是否對定點供應(yīng)商建立考核體系。

4、檢查物資采購符合招標(biāo)規(guī)定的是否進行了招標(biāo)工作，招標(biāo)程序是否公開、公平、公正。檢查有無將達到招標(biāo)規(guī)定的項目拆分肢解、規(guī)避招標(biāo)的行為。

第六條 對物資采購招標(biāo)工作的監(jiān)察:

檢查物資采購招標(biāo)工作是否按照分公司招標(biāo)管理辦法的要求進行。

第七條 對物資入庫環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查物資入庫是否按規(guī)定經(jīng)過驗收，物資名稱、型號.、數(shù)量、價格和質(zhì)量是否與采購計劃相符，是否及時入庫，驗收人員是否嚴(yán)格執(zhí)行“‘以單為主、以單核貨、逐項核對.、件件過目”的操作規(guī)則，并簽名確認(rèn)，對驗收存在的問題是否及時登錄、上報。

2、檢查倉庫保管人員是否做好驗收記錄，是否開具入庫憑證，及時進行入庫賬務(wù)處理。

第八條 對倉儲環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查倉庫貨物編號、保管卡.、物資賬、是否齊全，賬、卡、物是否相符，字跡清楚無涂改痕跡。

2、檢查倉庫布局是否合理，內(nèi)外清潔，作業(yè)道暢通。物資分類存放是否合理、標(biāo)志明顯，堆垛牢固整齊。庫存物資的保管及實物防護措施是否完善。

3、檢查倉庫保管人員是否定期進行貨物盤點、執(zhí)行盤庫和對賬制度，記錄是否清晰。

第九條 對出庫環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查領(lǐng)料人的領(lǐng)料單項目填寫是否齊全、是否經(jīng)領(lǐng)用材料部門負(fù)責(zé)人審核簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

2、檢查倉庫保管人員是否嚴(yán)格按照領(lǐng)料單發(fā)貨，所發(fā)貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否與領(lǐng)料單相符c 3，檢查是否存在未辦理人庫手續(xù)而直接出庫、超計劃或超定額、白條、便條出庫，領(lǐng)料單涂改或印章不全現(xiàn)象。

4、檢查倉庫保管人員發(fā)料后是否登記材料臺賬，記錄完整。

5、檢查出庫物資有無以領(lǐng)代耗、領(lǐng)用后疏于管理、損失浪費等現(xiàn)象發(fā)生。

第十條 對稽核環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、稽核人員是否定期核對材料明細(xì)賬與倉庫材料臺賬，是否核對總賬與明細(xì)賬，賬目是否核對準(zhǔn)確、清晰。

2、甲稽核人員是否審核領(lǐng)料單，核對收發(fā)憑證和材料賬卡，是否檢查收發(fā)記錄和結(jié)存余額，是否察看材料領(lǐng)存情況和核算手續(xù)。

第十一條 對結(jié)算環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查是否按照購貨合同、驗收證明等與供應(yīng)商進行結(jié)算，結(jié)算價格是否嚴(yán)格按照合同執(zhí)行，質(zhì)保金是否扣除，對未達到合同標(biāo)準(zhǔn)的物資是否拒付或索賠。一質(zhì)保到期后，退款手續(xù)是否完備。

2、檢查大宗物資訂購過程的合同、憑證.、賬簿記錄是否完整、正確。

3、檢查財務(wù)部門是否按規(guī)定及時進行賬務(wù)處理。

第十二條 對廢舊物資環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查是否建立廢舊物資倉庫及臺賬。

2、檢查是否嚴(yán)格執(zhí)行廢舊物資管理制度，廢舊物資的確認(rèn)是否經(jīng)有關(guān)部門鑒定和領(lǐng)導(dǎo)審批。確認(rèn)的廢舊物資是否及時人庫，有無擅自處理廢舊物資的現(xiàn)象。

3、檢查廢舊物資人庫計量、登記，入庫手續(xù)是否完一備，對回收的廢舊物資是否根據(jù)品種、等級重新分類，定置存放，妥善保管。

4、檢查廢舊物資的再利用和拍賣是否履行審批手續(xù)，對廢舊物資的拍賣是否按規(guī)定進行招標(biāo)，廢舊物資拍賣貨款是否人單位財務(wù)賬，有無截留現(xiàn)象。

5、廢舊物資出庫是否辦理出庫手續(xù)。

第十三條 對統(tǒng)計環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查統(tǒng)計人員是否按要求進行分類統(tǒng)計。使用計算機管理情況下，統(tǒng)計資料信息是否定期備份。

2、檢查統(tǒng)計報表的項目完整性、準(zhǔn)確性和及時性。所有的統(tǒng)計數(shù)據(jù)原始記錄是否真實，是否存在隱瞞虛報的現(xiàn)象。

第十四條 對物資經(jīng)濟活動分析環(huán)節(jié)的監(jiān)察:

1、檢查物資管理部門是否定期組織召開物資經(jīng)濟活動分析會，對當(dāng)月庫存量、采購計劃、采購成本、物資周轉(zhuǎn)速度、采購價格等進行分析，查找存在的問題，落實責(zé)任和制定整改措施。

2、檢查物資管理部門是否采納了監(jiān)察部門提出的物資管理監(jiān)察建議書是否落實了限期整改通知書。

第三篇：物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程

《物資采購管理效能監(jiān)察操作規(guī)程》教程

(摘要)

中國石化股份公司物資裝備部 盧秀軍

第一節(jié) 開展物資采購管理效能監(jiān)察的目的和意義

一、開展物資采購管理效能監(jiān)察，對物資采購管理各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，保證“歸口管理、集中采購，統(tǒng)一儲備，統(tǒng)一結(jié)算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優(yōu)勢的進一步發(fā)揮，提高中國石化物資采購供應(yīng)工作整體效益，有著十分重要的意義。企業(yè)物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關(guān)客戶需求、服務(wù)水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企業(yè)資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業(yè)利潤的無底洞。

二、開展物資采購管理效能監(jiān)察，是降低采購供應(yīng)風(fēng)險，保證各企業(yè)物資采購工作高效有序進行的重要措施。

三、開展物資采購管理效能監(jiān)察，是強化采購關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管，規(guī)范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業(yè)效益流失，預(yù)防腐敗，防止違法犯罪行為發(fā)生的重要手段。

第二節(jié) 物資采購管理效能監(jiān)察過程中應(yīng)注意的問題及各監(jiān)察點的檢查方法

物資采購管理效能監(jiān)察主要是通過對12個監(jiān)察點的監(jiān)察，重點檢查各企業(yè)貫徹執(zhí)行物資采購管理有關(guān)規(guī)章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由企業(yè)采購部門、用料單位、供應(yīng)商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術(shù)、經(jīng)濟、社會等因素的影響，因此，監(jiān)督檢查難度很大。

一、物資供應(yīng)體制的監(jiān)察

1、物資供應(yīng)體制的管理與規(guī)定:集團公司、股份公司實行“歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備和統(tǒng)一結(jié)算”的物資供應(yīng)管理體制。物資裝備都是中國石化物資供應(yīng)歸口管理和集中采購部門，負(fù)責(zé)對各企業(yè)物資采購供應(yīng)管理工作進行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)監(jiān)督和考核;各企業(yè)必須在分公司設(shè)一位領(lǐng)導(dǎo)主管物資供應(yīng)管理工作，設(shè)一個物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)上市和非上市物資采購歸口管理、集中采購和統(tǒng)一儲備工作。存續(xù)不設(shè)物資采購機構(gòu)，所需物資委托上市部分物資供應(yīng)部門集中采購，按照規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易運作。

2、物資供應(yīng)體制容易出現(xiàn)的問題:部分企業(yè)集中采購程度不高，尤其是上市非上市分立運作后，分散采購傾向比較嚴(yán)重，非上市部分所需物資委托上市集中采購率低;上市與非上市部分關(guān)聯(lián)交易不規(guī)范。

3、物資供應(yīng)體制的監(jiān)察點:歸口管理、集中采購、統(tǒng)一儲備、統(tǒng)一結(jié)算

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)歸口管理:通過了解各分(子)公司的物資供應(yīng)管理體制，檢查是否由分公司物資供應(yīng)部門歸口物資供應(yīng)管理，是否由一位領(lǐng)導(dǎo)主管物資供應(yīng)工作。

(2)集中采購:通過了解物資采購狀況，檢查企業(yè)內(nèi)部集中采購是否達到規(guī)定要求，非上市是否按規(guī)定委托上市物資供應(yīng)部門采購，有無擅自采購的行為(重點為總部集中采購的品種)，關(guān)聯(lián)交易及收費是否規(guī)范。

(3)統(tǒng)一儲備:通過了解企業(yè)儲備狀況，檢查是否實行了統(tǒng)一儲備，是否實現(xiàn)了儲備信息共享和資源統(tǒng)一調(diào)劑調(diào)度使用。

(4)統(tǒng)一結(jié)算:通過了解企業(yè)資金使用和結(jié)算方式，檢查企業(yè)采購資金是否由物資供應(yīng)部門統(tǒng)一使用，儲備資金是否按核定的儲備定額進行控制。

5、參考文件:《中國石油化工集團公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(中國石化物[2002]309號)、《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物 [2002]67號)。

二、計劃管理的監(jiān)察

1、計劃管理的業(yè)務(wù)程序:生產(chǎn)單位、分廠、車間按規(guī)定的時間，向物資采購部門提報需求計劃，物資采購部門平衡物資需求計劃，編制采購計劃。

2、計劃管理容易出現(xiàn)的問題:用料單位不按要求編報需求計劃，提報計劃隨意性大、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致計劃準(zhǔn)確率低，供應(yīng)不及時;物資采購部門未按要求編制、審批采購計劃等，導(dǎo)致出現(xiàn)超儲、積壓、浪費現(xiàn)象。

3、計劃管理的監(jiān)察點:物資需求計劃、物資采購計劃、計劃與采購崗位分設(shè)。

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)需求計劃

(2)采購計劃

(3)計劃與采購崗位設(shè)置

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號文件)及企業(yè)制定的計劃管理相關(guān)規(guī)定。

三、供應(yīng)商管理的監(jiān)察

1、供應(yīng)商管理的業(yè)務(wù)程序:按照中國石化物資采購渠道分級管理的要求，供應(yīng)商由總部與各企業(yè)兩個層面分級管理，總部負(fù)責(zé)總部集中采購供應(yīng)商、一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)管理;總部集中采購供應(yīng)商、一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)未包括的物資品種，各企業(yè)組建二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，并負(fù)責(zé)二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的管理。

2、供應(yīng)商管理容易出現(xiàn)的問題:屬總部集中采購和一級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)涵蓋的物資，企業(yè)又辦理二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò);企業(yè)二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的供應(yīng)商選擇、準(zhǔn)入程序不規(guī)范，考核評估機制不健全;總部通報處罰過的供應(yīng)商，企業(yè)仍在繼續(xù)與其發(fā)生業(yè)務(wù);中間商采購、網(wǎng)絡(luò)外采購比例較大;以設(shè)計、使用、技術(shù)等形式指定供應(yīng)商。

3、供應(yīng)商管理的監(jiān)察點:供應(yīng)商資格預(yù)審、供應(yīng)商考核

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)供應(yīng)商資格預(yù)審

(2)供應(yīng)商考核

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號)、《中國石化物資采購渠道管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]72號)。

四、采購方案的監(jiān)察

1、采購方案的操作規(guī)程:物資采購分為總部直接集中采購、總部組織集中采購和企業(yè)自采3種模式。對需求計劃性強的大宗、通用和重要物資，由物資裝備部實施總部直接集中采購;對需求計劃性較強的大宗、通用、重要物資，由各企業(yè)在總部組織集中采購供應(yīng)商短名單內(nèi)實施采購;其它物資各企業(yè)可根據(jù)生產(chǎn)需求，采取協(xié)議采購、招標(biāo)采購、詢比價采購等方式自行采購。

2、采購方案容易出現(xiàn)的問題:總部集中采購物資，企業(yè)越權(quán)自行采購;可實行批量采購的物資，企業(yè)分散對外采購，造成批量采購規(guī)模優(yōu)勢難以發(fā)揮;已建立供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的物資未在網(wǎng)絡(luò)內(nèi)采購，中間商選擇比例高;供應(yīng)商預(yù)選中存在著設(shè)計指定、技術(shù)指定、使用指定采購的現(xiàn)象。

3、采購方案的監(jiān)察點:采購模式、供應(yīng)商選擇、方案審批

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)采購模式

(2)供應(yīng)商選擇

(3)方案審批

5、參考文件《:中國石油化工股份有限公司總部集中采購實施辦法》(石化股份物[2003]406號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細(xì)則》(石化股份物設(shè)[2003]444號)，以及企業(yè)制定的相關(guān)規(guī)定。

五、網(wǎng)上采購的監(jiān)察

1、網(wǎng)上采購的業(yè)務(wù)程序:企業(yè)需用的各類物資均可上網(wǎng)采購，凡中國石化總部集中采購的物資必須上網(wǎng)采購。屬總部直接集中采購的物資，企業(yè)通過石化總部電子商務(wù)網(wǎng)站錄入訂單，由總部實施采購，企業(yè)與石化總部簽訂采購合同;總部批復(fù)委托企業(yè)自行采購的，企業(yè)簽訂合同后，將合同要素錄入石化總部電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng);屬總部組織集中采購的物資，企業(yè)通過石化總部電子商務(wù)網(wǎng)錄入訂單，總部組織集中采購的供應(yīng)商在網(wǎng)上公開報價，企業(yè)根據(jù)報價等情況確定供應(yīng)商，并錄入采購合同。

2、網(wǎng)上采購中容易出現(xiàn)的問題:網(wǎng)上采購補錄現(xiàn)象嚴(yán)重;網(wǎng)上與網(wǎng)下采購兩張皮(重復(fù)審批);應(yīng)上網(wǎng)采購的物資未上網(wǎng)采購;企業(yè)提報網(wǎng)上采購訂單后，訂單已過交貨期而未編制詢價方案、詢價書、未錄入合同，造成網(wǎng)上垃圾。

3、網(wǎng)上采購的監(jiān)察點:網(wǎng)上采購率、網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理及時率、網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理方式

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)網(wǎng)上采購率

(2)網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理及時率

(3)網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理方式

5、參考文件:《中國石化網(wǎng)上采購管理規(guī)定》(石化股份物[2002]22號)和《關(guān)于加強網(wǎng)上采購管理的補充規(guī)定》及《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號)。

六、采購方式的監(jiān)察

1、采購方式的業(yè)務(wù)程序:物資采購方式主要分為協(xié)議采購、招標(biāo)采購、詢比價采購3種，屬于總部直接集中采購、組織集中采購范圍內(nèi)的物資，由物資裝備部組織各企業(yè)物資采購部門與供應(yīng)商進行聯(lián)合談判簽訂一攬子框架合作協(xié)議，按合作協(xié)議實施協(xié)議采購;屬于企業(yè)自行采購物資具備招標(biāo)條件的，由企業(yè)物資采購部門實施招標(biāo)采購;對采購批量較小且不具備招標(biāo)條件的物資采購采取詢比價方式采購。企業(yè)編制詢比價采購詢價書后，可在一、二級供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)內(nèi)選擇3家或3家以上的供應(yīng)商，向供應(yīng)商發(fā)出詢價書，依據(jù)詢價結(jié)果確定供應(yīng)商，也可通過總部網(wǎng)上競價采購系統(tǒng)，實行網(wǎng)上競價采購。

2、采購方式容易出現(xiàn)問題:屬總部組織集中采購的物資品種，企業(yè)未在框架協(xié)議確定的供應(yīng)商短名單選擇供應(yīng)商，未按協(xié)議確定的價格執(zhí)行;招標(biāo)采購容易出現(xiàn)的問題是明招暗定、虛假招標(biāo)，尋找借口、規(guī)避招標(biāo)，招標(biāo)程序不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，使招標(biāo)流于形式;招標(biāo)評分標(biāo)準(zhǔn)不合理，評委主觀評分的分值大;標(biāo)底價測算不準(zhǔn)確，投標(biāo)供應(yīng)商惡意報價等。詢比價采購預(yù)選的供應(yīng)商未選擇3家或3家以上;指定采購或明詢暗定;參與報價的供應(yīng)商蓄意串聯(lián)，相互充當(dāng)“價托”。

3、采購方式的監(jiān)察點:協(xié)議采購、招標(biāo)采購、詢比價采購

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)協(xié)議采購

(2)招標(biāo)采購

(3)詢比價采購

5、參考文件:《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《評標(biāo)委員會和評標(biāo)辦法暫行規(guī)定》、《中國石化重要物資招標(biāo)投標(biāo)實施辦法》(石化股份物[2002] 152號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細(xì)則》(石化股份物[2003]444號)。

七、項目管理的監(jiān)察

1、項目管理的業(yè)務(wù)操作:物資裝備部負(fù)責(zé)項目物資采購管理工作，實施限上、限下項目分類管理。凡投資額大于3000萬元、新區(qū)動用探明石油儲量1000萬噸及以上、原油產(chǎn)能建設(shè)10萬噸/年及以上、動用探明天然氣儲量l00億立方米及以上、天然氣產(chǎn)能建設(shè)2億立方米及以上的基建、技改等投資項目采購管理工作由物資裝備部歸口管理，項目責(zé)任單位在物資裝備部指導(dǎo)下具體實施;限下項目采購管理工作由項目責(zé)任單位自行管理和實施，物資裝備部負(fù)責(zé)監(jiān)督和考核。

2、項目管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)工程建設(shè)項目未經(jīng)物資裝備部組織進行國內(nèi)外采購物資分交和國內(nèi)采購物資集中分交，便開展采購工作;個別企業(yè)工程項目物資采購以包代管，一包了之，工程項目物資采購管理薄弱，項目總承包單位片面強調(diào)設(shè)計、采購、施工一體化，物資采購上網(wǎng)率不高，存在應(yīng)報總部集中采購未報的現(xiàn)象;項目設(shè)計料表變更頻繁，項目積壓物資問題突出。

3、項目管理的監(jiān)察點:進口物資分交審查、國內(nèi)采購物資集中分交

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)進口物資分交審查

(2)國內(nèi)采購物資集中分交

5、參考文件:《中國石化固定資產(chǎn)投資項目物資采購管理辦法》(石化股份物項[2003]23號)、《中國石油化工股份有限公司固定資產(chǎn)投資項目實施管理辦法》(石化股份發(fā)[2002]141號)。

八、質(zhì)量管理的監(jiān)察

1、質(zhì)量管理的業(yè)務(wù)操作:物資采購質(zhì)量管理貫穿于物資的設(shè)計選型、合同簽訂、加工制造、運輸、驗收入及倉儲和安裝調(diào)試等采購供應(yīng)全過程各個環(huán)節(jié)。包括:產(chǎn)品的品牌、生產(chǎn)商、技術(shù)規(guī)格、性能參數(shù)、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)、駐廠監(jiān)造、驗收標(biāo)準(zhǔn)、包裝運輸技術(shù)質(zhì)量要求、質(zhì)量檢驗、驗收入庫、售后服務(wù)、責(zé)任追溯等。

2、質(zhì)量管理容易出現(xiàn)的問題:采購部門采購物資時，技術(shù)規(guī)格參數(shù)不清、供應(yīng)商選擇不當(dāng)、質(zhì)量條款不明確、監(jiān)造失察、驗收入庫把關(guān)不嚴(yán);物資使用單位擅自處理物資質(zhì)量問題，造成物資供應(yīng)部門無法對供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量進行準(zhǔn)確分析和考核評價，并繼續(xù)采購此類產(chǎn)品等。

3、質(zhì)量管理的監(jiān)察點:質(zhì)量檢驗、質(zhì)量跟蹤、重要設(shè)備和材料監(jiān)造、質(zhì)量事故

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)質(zhì)量檢驗

(2)質(zhì)量跟蹤

(3)重要設(shè)備和材料監(jiān)造

(4)質(zhì)量事故

5、參考文件:《中國石化質(zhì)量管理制度》、《中國石化物資采購質(zhì)量管理暫行規(guī)定》(石化股份物[2003]73號、《中國石化設(shè)備監(jiān)造管理辦法》(石化股份物設(shè)[2004]5號)

九、價格管理的監(jiān)察

1、價格管理的業(yè)務(wù)程序:企業(yè)建立物資采購價格監(jiān)控制約機制，明確界定采購價格分級審批權(quán)限，物資采購供應(yīng)部門依據(jù)審批的物資采購計劃，采取協(xié)議采購、招標(biāo)采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購價格。采購價格不得突破物資裝備部發(fā)布的采購指導(dǎo)價格，對屬于總部組織集中采購的物資，各企業(yè)不得擅自突破物資裝備部牽頭組織的聯(lián)合談判小組與供應(yīng)商共同談判確定的采購價格。

2、價格管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)不注重市場價格調(diào)研，或受利益驅(qū)動，采購物資的價格，高于總部發(fā)布采購指導(dǎo)價格或高于市場價格;片面的追求的低價格，而忽視產(chǎn)品質(zhì)量;物資采購價格監(jiān)控制約機制不健全，對價格監(jiān)管不力。

3、價格管理的監(jiān)察點:價格確定、價格調(diào)整

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)價格確定

(2)價格調(diào)整

5、參考文件:《中國石化物資采購價格管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]70號)，以及石化總部在電子商務(wù)網(wǎng)上發(fā)布的采購指導(dǎo)價格和企業(yè)制定的價格管理相關(guān)制度。

十、合同管理的監(jiān)察

1、合同管理的業(yè)務(wù)操作:按照中石化物資管理規(guī)定，企業(yè)在簽訂物資采購合同時，必須有相應(yīng)的通過審批的物資采購計劃，杜絕無計劃盲目采購。根據(jù)股份公司《內(nèi)控制度》的審批權(quán)限，合同單筆≥500萬(化工原料≥1000萬)的，由企業(yè)經(jīng)理或經(jīng)理班子審批;單筆100—500萬(化工原料300—1000萬)的，由企業(yè)分管副經(jīng)理或總會計師審批;單筆＜100萬(化工原料＜300萬)的，由企業(yè)處室負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)經(jīng)理審批。

2、合同管理中容易出現(xiàn)的問題:合同不按規(guī)定的程序?qū)徟?，存在越級、越?quán)審批的現(xiàn)象;簽訂的合同與采購計劃不符、招標(biāo)結(jié)果和簽約不符;供應(yīng)商不按合同履約，以次充好;合同的法律與防范意識差。

3、合同管理的監(jiān)察點:合同審批、合同簽訂、合同履行

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)合同審批

(2)合同簽訂

(3)合同履行

5、參考文件:《中華人民共和國合同法》、《中石油化工股份有限公司內(nèi)部控制手冊》、《中國石化股份有限公司合同管理實施細(xì)則(試行)》(石化股份法[2004]419號)及企業(yè)制定的合同管理有關(guān)規(guī)定。

十一、資金管理的監(jiān)察

1、資金管理的業(yè)務(wù)操作:按照物流與資金流相統(tǒng)一的原則，企業(yè)采購資金要統(tǒng)一管理，根據(jù)采購權(quán)限和采購計劃，由物資供應(yīng)歸口管理部門集中使用?？偛恐苯蛹胁少徫镔Y的貨款，按照集團公司和股份公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳方式進行結(jié)算。企業(yè)自購物資的貨款，在保證商業(yè)信譽的前提下，各企業(yè)可根據(jù)本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營實際，按合同約定條款，確定采購資金的付款方式、付款時間，以提高采購資金運營效益。

2、資金管理容易出現(xiàn)的問題:企業(yè)結(jié)算手續(xù)、交接制度不完備;預(yù)付款管理制度不落實，合同履約后未及時沖銷預(yù)付款，或預(yù)付款項長期不清賬、不對帳，給企業(yè)造成損失。

3、資金管理的監(jiān)察點:資金申請、資金撥付

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)資金申請

(2)資金撥付

5、參考文件:股份公司《內(nèi)部控制手冊》、《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號文件)、以及企業(yè)計劃、財務(wù)、物資部門制定的資金管理相關(guān)規(guī)定。

十二、物資儲備管理的監(jiān)察

1、物資儲備管理的業(yè)務(wù)操作:按照中國石化物資管理規(guī)定，由物資裝備部對大宗、通用、重要物資的儲備實行統(tǒng)一調(diào)度，各企業(yè)實行統(tǒng)一的物資儲備管理制度，由物資供應(yīng)歸口管理部門對集中采購物資實施集中儲備，減少二級儲備，不設(shè)車間儲備。同時，各企業(yè)要采取多種方式充分利用社會庫存，并采取改代利用、降價處理、報廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲備數(shù)量，減少儲備資金占用。

2、物資儲備管理容易出現(xiàn)的問題:庫存物資未做到統(tǒng)一調(diào)度、集中儲備;物資儲備結(jié)構(gòu)不合理，庫存物資長期無動態(tài);造成庫存物資積壓的責(zé)任不清，沒有處罰措施。

3、物資儲備管理的監(jiān)察點:儲備定額的控制、積壓物資處理

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)儲備定額的控制

(2)積壓物資處理

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]267號)、《中國石油化工集團公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(中國石化物[2002]309號)、《關(guān)于加快積壓物資處理的通知》(中國石化物[2003]399號)、《中國石化股份公司防止物資積壓優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)的規(guī)定》(石化股份物[2004]113號)，以及企業(yè)的相關(guān)管理制度。

結(jié)束語 希望通過效能監(jiān)察，認(rèn)真總結(jié)企業(yè)在物資采購管理中好的經(jīng)驗和作法，積極推廣;要認(rèn)真分析企業(yè)物資采購管理中存在的問題，查清責(zé)任，提出整改意見，規(guī)范物資采購行為，堵塞企業(yè)管理漏洞，切實提高物資采購管理效能。

第四篇：物資管理效能監(jiān)察自糾自查報告

物資管理效能監(jiān)察自查報告

根據(jù)中鐵建工集團有限公司經(jīng)濟管理部文件（建工經(jīng)管〔2014〕14號）《關(guān)于做好物資管理效能監(jiān)察相關(guān)工作的通知》的要求，為了做好迎接公司效能監(jiān)察,提高項目物資管理水平,我物資部對項目物資管理工作進行了自查?，F(xiàn)將自糾自查情況報告如下：

一、項目物資部各項工作管理制度建立情況。

隨著天津項目部管理辦法的頒布，我物資部也建立了相應(yīng)的大小15項部門管理辦法。其中主要包括：物資計劃的管理辦法、物資招投標(biāo)管理、物資材料進場的驗收管理、主要物資使用控制措施、施工現(xiàn)場材料的保管、物資出庫管理等。項目物資管理辦法的制定為項目物資部今后工作的開展提供了依據(jù)，也為提高項目物資管理水平做了鋪墊。

二、物資采購計劃的審批與執(zhí)行管理情況。

嚴(yán)格按《物資采購管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，對各項目的物資采購計劃進行了梳理檢查，不存在計劃不實，擅自擴大采購品種、數(shù)量等問題。對物資采購計劃的審批程序和各流程、環(huán)節(jié)進行了詳細(xì)檢查，沒發(fā)現(xiàn)越權(quán)采購、降低采購審批權(quán)限、虛報計劃變通采購、套取現(xiàn)金等問題。應(yīng)集中采購的物資，按照公司的有關(guān)規(guī)定進行了集中、合理、規(guī)范采購，無其他違反物資采購計劃審批與執(zhí)行有關(guān)規(guī)定的問題。

三、物資采購招標(biāo)管理情況。

根據(jù)《招投標(biāo)管理辦法》，對按規(guī)定必須招投標(biāo)的物資采購項目進行了檢查，對招投標(biāo)項目的總數(shù)、金額進行了摸底，杜絕了應(yīng)招標(biāo)而未招標(biāo)、肢解項目規(guī)避招標(biāo)、明招標(biāo)暗定中標(biāo)商等違規(guī)現(xiàn)象；對招標(biāo)委員會、招標(biāo)人在招標(biāo)過程中的招標(biāo)行為進行了檢查，杜絕了有關(guān)人員違反規(guī)定干預(yù)或插手招標(biāo)項目的行為，再次確定了公平、公開、公正的招標(biāo)原則；重新檢查了物資的型號、數(shù)量、質(zhì)量、價格在中標(biāo)書、合同、現(xiàn)場的一致性。

四、物資采購合同、采購價格、采購結(jié)算、采購質(zhì)量管理情況。

根據(jù)《合同管理辦法》，對物資采購合同的簽訂和要求進行了重新核實，重新檢查了合同的嚴(yán)密性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性；根據(jù)2011年以來簽訂的采購合同，對各類采購物資的數(shù)量、名稱、價格、金額等基本情況進行重新核實；針對主要物資的采購，對訂貨次數(shù)、產(chǎn)品名稱、數(shù)量、價格、供應(yīng)商等基本情況進行來了摸底，對資源市場內(nèi)同一產(chǎn)品進行詢價比較；認(rèn)真分析市場走勢，對所用物資材料進行了價格評估，對采購時機進行了重新統(tǒng)籌安排，采用規(guī)模、批量采購的方式，降低采購成本；對物資結(jié)算過程中的付款方式和付款流程進行了自檢自查，杜絕了違反合同約定方式和額度擅自對外付款，付款手續(xù)不全進行結(jié)算等問題；對采購物資的質(zhì)量進行了徹底檢查，確保了產(chǎn)品質(zhì)量。

五、物資倉儲管理情況。

根據(jù)《項目物資管理辦法》，一是對入庫驗收環(huán)節(jié)進行了重新自檢自查，依據(jù)項目與供應(yīng)商簽訂的合同及補充協(xié)議，對到場物資進行數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能等指標(biāo)的檢驗和確認(rèn)；二是對訂貨合同、送料清單、質(zhì)量證明、產(chǎn)品合格證等進行核實；三是對到場物資外觀及內(nèi)在質(zhì)量的檢驗，確保到場物資質(zhì)量符合規(guī)定要求，防止不合格產(chǎn)品和不符合要求的產(chǎn)品入庫；四是到場驗收后立即填寫進場物資驗收記錄，包括物資的名稱、規(guī)格、供貨單位、驗收日期、應(yīng)收數(shù)量、實收數(shù)量、質(zhì)量情況、驗收人等，填寫完畢后，驗收人員簽字認(rèn)可。通過物資管理的自檢自查，既保證了采購物資質(zhì)量，又提高了管理水平，為保證項目工程安全運行夯實了物資基礎(chǔ)。

六、存在的問題及原因。

1.在制度健全方面，制定的相應(yīng)管理制度與現(xiàn)實的工作存在不相符，需要進一步的完善。管理制度是相對比較刻板，不是很靈活，而物資的日常管理工作多面向于現(xiàn)場管理，這就存在于制定的制度在現(xiàn)場實際操作起來難免會發(fā)生沖突，現(xiàn)場管理的靈活性正好與制度的不靈活、死板相互制約，所以現(xiàn)有的管理制度只有在不斷的現(xiàn)實管理實踐中才能得以完善，得以推廣和發(fā)展。

2.物資計劃的不及時性和隨意性。根據(jù)《項目物資管理辦法》中的物資計劃管理規(guī)定：項目一次性備料計劃即項目從開工到竣工所需的全部材料計劃。按分部分項工程由工程部在工程開工前（15天），向物資部門提報；月度材料申請計劃即由工程部依據(jù)工程一次性備料計劃和施工生產(chǎn)進度提出的每月材料申請計劃，需在每月的25號前提下月的物資材料申請計劃。而一次性備料計劃的編制由于甲方的施工圖紙無法及時向項目工程部提供，而施工圖紙對于一次性備料計劃的編制又極為關(guān)鍵，可以說沒有圖紙?zhí)峁┮淮涡詡淞嫌媱澗蜎]辦法編制，一次性備料計劃無法編制那么跟隨其后的月度材料申請計劃的編制也將沒有依據(jù)，這就導(dǎo)致物資計劃無法及時提交與物資部，從而致使物資臨時計劃變多，物資計劃管理也無法按照規(guī)定實施。

3.對市場上材料價格的了解渠道相對比較單一，難免會造成成本的增加。現(xiàn)在我們了解的方式主要就是通過網(wǎng)絡(luò)、供應(yīng)商報價、造價信息，在以后的工作中需多多走出去加強市場調(diào)查，充分的了解各種物資的價格、性能等信息。

七、今后努力的方向。

1.進一步完善各項管理制度度。在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)集團公司以及國際公司物資管理辦法，取其精華來充實完善各項制度；項目各部門進行討論，聽取各方意見，對所提意見及方法進行匯總整編，加強各項制度在現(xiàn)實工作的可實施性，為物資管理水平的進一步提升，提供更好的制度依據(jù)。

2.加強物資計劃管理。為了確保物資計劃的嚴(yán)肅性，提高物資計劃的準(zhǔn)確率，杜絕計劃隨意性，本著“物資進場，計劃先行”的原則，嚴(yán)格要求計劃的制定，無計劃不采購，防止因計劃的失準(zhǔn)造成物資的積壓；在編制采購計劃時，組織保管、計劃、采購等相關(guān)人員進行月計劃的審編工作，根據(jù)各需用材料單位所報材料計劃情況，庫存情況編制，編報后報請項目主管批準(zhǔn)后，并根據(jù)生產(chǎn)材料使用的輕、重、緩、急進行采購，在保證施工現(xiàn)場生產(chǎn)物資供應(yīng)的同時，加強對材料使用過程的管理，降低材料費用，控制材料成本。

天津項目物資部

2014年6月15日

第五篇：物資采購效能監(jiān)察總結(jié)

安裝公司的紀(jì)檢監(jiān)察工作在集團紀(jì)委和公司黨委的直接領(lǐng)導(dǎo)下，努力把反腐倡廉同企業(yè)管理有效地結(jié)合起來，堅持把服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營、促進企業(yè)管理作為開展效能監(jiān)察工作的出發(fā)點和落腳點，在開展黨風(fēng)廉政建設(shè)的同時，圍繞企業(yè)管理的重點和突出問題，有針對性地開展了物資采購效能監(jiān)察工作，并取得了一定成效。

一、立項依據(jù)

隨著我國市場經(jīng)濟的建立和完善，建筑企業(yè)的國際接軌使建筑市場的競爭更趨激烈，激烈的市場競爭給施工企業(yè)帶來發(fā)展壯大機遇的同時，也對施工企業(yè)的經(jīng)營管理提出了更高的要求，這就是：（1）我們企業(yè)在形成規(guī)模經(jīng)濟、擴大生產(chǎn)能力、提高產(chǎn)品質(zhì)量的同時，加強企業(yè)的成本管理，努力降低產(chǎn)品的制造成本，是提高企業(yè)市場競爭能力的重要途徑。（2）在建筑產(chǎn)品中，材料成本約占工程實際成本的60%以上，強化物資采購管理，對提高工程質(zhì)量，降低工程成本，增加企業(yè)效益起著非常關(guān)鍵的作用。（3）工程項目的物資采購過程往往也是管理工作的薄弱環(huán)節(jié)，是最容易出現(xiàn)違法亂紀(jì)行為的高發(fā)區(qū)，同時也是企業(yè)職工關(guān)心的熱點問題。（4）安裝公司由于施工地域廣，區(qū)域內(nèi)工程項目數(shù)量和造價均不很大，實行物資集中招標(biāo)采購的條件不成熟，必須從實際出發(fā)，切實有效地加強企業(yè)的成本管理。為盡快適應(yīng)市場競爭和企業(yè)發(fā)展形勢的需要，安裝公司紀(jì)委在公司黨委和行政的大力支持下，將工程項目主要物資的采購作為工作重點進行立項，開展了效能監(jiān)察。

二、計劃安排及組織實施的方法步驟

安裝公司紀(jì)委堅持效能監(jiān)察與加強企業(yè)管理、完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督制約機制相結(jié)合，堅持紀(jì)委組織協(xié)調(diào)實施與相關(guān)職能部門密切配合相結(jié)合的原則，在開展物資采購效能監(jiān)察中根據(jù)安裝公司制定的《物資采購管理辦法》及相關(guān)文件精神，把參與項目主要物資采購的認(rèn)價作為重點工作認(rèn)真抓好。

首先對安裝公司物資采購材料進行分類。將安裝工程中所用的占總造價50～70% 的機電設(shè)備、配電箱、消防器材、電線電纜、燈具、衛(wèi)生潔具、保溫材料、空調(diào)配件、電纜橋架、母線、水暖閥門等材料列為a類物資，采購價格由安裝公司直接控制。將鋼管、型鋼、鑄鐵管、pvc管、電線管等占造價20～40% 的材料列為b類物資，采購價格由公司間接監(jiān)控。其他定額輔材、管配件等占造價3～8% 的工程輔助材料列為c類物資，采購價格由工程項目控制。a類物資品牌較多，差價大，占項目材料成本的50—70%左右，是公司重點控制管理的部分，也是此次我們效能監(jiān)察的重點對象，對此我們建立了a類物資采購上報審批專項制度。目的是利用全公司范圍內(nèi)的信息資源優(yōu)勢，采購質(zhì)優(yōu)價廉的產(chǎn)品；另外以公司審批的名義獲得供方的最大讓利。具體辦法是工程項目部在采購a類物資前，必須選定三家以上的供方進行報價、比價、壓價，工程項目部談判再無壓價空間時，上報公司財務(wù)核算部審核。財務(wù)核算部利用其他工程項目部的采購信息和掌握的資源優(yōu)勢，對工程項目部上報的采購資料進行審核；然后將工程項目部上報資料及審核資料提交有紀(jì)委監(jiān)察部門參與的評議小組審定，最后審批確定工程項目采購限價。工程項目部根據(jù)公司審批的采購限價簽訂采購合同或進行采購活動，并將采購合同反饋財務(wù)核算部備查。

三、取得的成績

通過紀(jì)委參與立項，開展工程項目物資采購效能監(jiān)察工作，加強了安裝公司工程項目物資采購成本管理的過程控制，促進了企業(yè)成本管理水平的不斷提高，具體表現(xiàn)是：第一增強了工程項目的成本控制意識，增加了物資采購工作的透明度，規(guī)范了工程項目物資采購管理；第二可及時掌握各區(qū)域性的物資采購信息，為公司的投標(biāo)報價和制定成本計劃提供了可靠的依據(jù)；第三有效地控制了工程項目的成本支出，達到了增收節(jié)支、降低企業(yè)采購成本、提高經(jīng)濟效益的目的。第四從制度上堵塞了工程項目物資采購管理工作中存在的漏洞，加強和落實了在物資采購管理中的反腐倡廉工作。截至10月底，安裝公司紀(jì)委共參與項目主要物資采購評議活動19批次，為企業(yè)降低成本支出278355元。安裝公司在物資采購工作中，未出現(xiàn)違法亂紀(jì)行為。

效能監(jiān)察工作是紀(jì)檢監(jiān)察組織服務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營和管理工

作的切入點和著力點，安裝公司紀(jì)委要認(rèn)真貫徹集團首屆黨代會精神，落實集團紀(jì)委部屬的各項工作任務(wù)，在今后的工作中，繼續(xù)認(rèn)真抓好物資采購成本控制效能監(jiān)察工作，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，通過利用集團工程管理軟件的試運行，進一步加強對物資采購成本管理的監(jiān)控，為繼續(xù)保持黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的良好發(fā)展勢頭，為保障企業(yè)利益加強企業(yè)管理，為提高企業(yè)經(jīng)濟效益，卓有成效地發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察部門的作用。