第一篇：物資采購(gòu)管理監(jiān)察要點(diǎn)（定稿）

《非經(jīng)營(yíng)性物資采購(gòu)管理監(jiān)察操作要點(diǎn)》

上海易迅電子商務(wù)發(fā)展有限公司---薛衛(wèi)峰

第一節(jié) 開(kāi)展非經(jīng)營(yíng)物資采購(gòu)管理監(jiān)察的目的和意義

一、開(kāi)展非經(jīng)營(yíng)物資采購(gòu)管理監(jiān)察，是對(duì)非經(jīng)營(yíng)性物資采購(gòu)管理規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行進(jìn)行監(jiān)督，保證“歸口管理、集中采購(gòu)，統(tǒng)一儲(chǔ)備，統(tǒng)一結(jié)算”的工作方針落到實(shí)處，促進(jìn)集團(tuán)化整體優(yōu)勢(shì)的進(jìn)一步發(fā)揮，提高物資采購(gòu)供應(yīng)工作的整體效益，有著十分重要的意義。企業(yè)物流看似是貨物的流動(dòng)，伴隨的則是有關(guān)客戶需求、服務(wù)水平、庫(kù)存狀況等信息的流動(dòng)，其根本是企業(yè)資金和利潤(rùn)的流動(dòng)，它可能是我們的利潤(rùn)源泉，也可能會(huì)是吞食企業(yè)利潤(rùn)的無(wú)底洞。

二、開(kāi)展非經(jīng)營(yíng)性物資采購(gòu)管理監(jiān)察，是降低采購(gòu)供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)物資采購(gòu)工作高效有序進(jìn)行的重要措施。

三、開(kāi)展非經(jīng)營(yíng)性物資采購(gòu)管理監(jiān)察，是強(qiáng)化采購(gòu)關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管，規(guī)范采購(gòu)行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業(yè)效益流失，預(yù)防腐敗，防止違法犯罪行為發(fā)生的重要手段。

第二節(jié) 非經(jīng)營(yíng)性物資采購(gòu)管理監(jiān)察過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題及各監(jiān)察點(diǎn)的檢查方法

非經(jīng)營(yíng)性物資采購(gòu)管理監(jiān)察主要是通過(guò)對(duì)12個(gè)監(jiān)察要點(diǎn)的監(jiān)察，重點(diǎn)檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行的非經(jīng)營(yíng)性物資采購(gòu)管理有關(guān)規(guī)章制度的情況和物資采購(gòu)管理體制、運(yùn)行機(jī)制的落實(shí)情況。由于物資采購(gòu)的決策過(guò)程是由物資設(shè)備部、需求部門、供應(yīng)商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等因素的影響，因此，監(jiān)督檢查難度很大。

一、物資供應(yīng)體制的監(jiān)察

1、物資供應(yīng)體制的管理與規(guī)定:是否實(shí)行“歸口管理、集中采購(gòu)、統(tǒng)一儲(chǔ)備和統(tǒng)一結(jié)算”的物資供應(yīng)管理體制。物資設(shè)備部是上海易迅電子商務(wù)發(fā)展有限公司物資供應(yīng)歸口管理和集中采購(gòu)部門，負(fù)責(zé)對(duì)各子公司的物資采購(gòu)供應(yīng)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)監(jiān)督和考核;各子公司，必須在分公司設(shè)一位領(lǐng)導(dǎo)主管，管理物資供應(yīng)工作，集中采購(gòu)和統(tǒng)一儲(chǔ)備工作，按照規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易運(yùn)作。

2、物資供應(yīng)體制容易出現(xiàn)的問(wèn)題:部分企業(yè)集中采購(gòu)程度不高，尤其子公司分立運(yùn)作，分散采購(gòu)傾向比較嚴(yán)重，3、物資供應(yīng)體制的監(jiān)察點(diǎn):歸口管理、集中采購(gòu)、統(tǒng)一儲(chǔ)備、統(tǒng)一結(jié)算

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)歸口管理:通過(guò)了解各分(子)公司的物資供應(yīng)管理體制，檢查是否由分公司物資供應(yīng)部門歸口物資供應(yīng)管理，是否由一位領(lǐng)導(dǎo)主管物資供應(yīng)工作。

(2)集中采購(gòu):通過(guò)了解物資采購(gòu)狀況，檢查企業(yè)內(nèi)部集中采購(gòu)是否達(dá)到規(guī)定要求；

(3)統(tǒng)一儲(chǔ)備:通過(guò)了解企業(yè)儲(chǔ)備狀況，檢查是否實(shí)行了統(tǒng)一儲(chǔ)備，是否實(shí)現(xiàn)了儲(chǔ)備信息共享和資源統(tǒng)一調(diào)劑調(diào)度使用。

(4)統(tǒng)一結(jié)算:通過(guò)了解企業(yè)資金使用和結(jié)算方式，檢查企業(yè)采購(gòu)資金是否由物資供應(yīng)部門統(tǒng)一使用，儲(chǔ)備資金是否按核定的儲(chǔ)備定額進(jìn)行控制。

二、計(jì)劃管理的監(jiān)察

1、計(jì)劃管理的業(yè)務(wù)程序:需求部門按規(guī)定的時(shí)間，向物資設(shè)備部門提報(bào)需求計(jì)劃，物資設(shè)備部門平衡物資需求計(jì)劃，編制采購(gòu)計(jì)劃。

2、計(jì)劃管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:需求部門不按要求編報(bào)需求計(jì)劃，提報(bào)計(jì)劃隨意性大、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致計(jì)劃準(zhǔn)確率低，供應(yīng)不及時(shí);物資采購(gòu)部門未按要求編制、審批采購(gòu)計(jì)劃等，導(dǎo)致出現(xiàn)超儲(chǔ)、積壓、浪費(fèi)現(xiàn)象。

3、計(jì)劃管理的監(jiān)察點(diǎn):物資需求計(jì)劃、物資采購(gòu)計(jì)劃、計(jì)劃與采購(gòu)崗位分設(shè)。

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法(1)需求計(jì)劃(2)采購(gòu)計(jì)劃

(3)計(jì)劃與采購(gòu)崗位設(shè)置

三、供應(yīng)商管理的監(jiān)察

1、供應(yīng)商管理的業(yè)務(wù)程序:按照物資采購(gòu)管理的要求，供應(yīng)商由總部物資采購(gòu)部與各子公司的采購(gòu)員兩個(gè)層面分級(jí)管理，總部負(fù)責(zé)采購(gòu)供應(yīng)商、一級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)管理;總部集中采購(gòu)供應(yīng)商、一級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)未包括的物資品種，各子公司組建二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，并負(fù)責(zé)二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的管理。

2、供應(yīng)商管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:屬總部集中采購(gòu)和一級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)涵蓋的物資，準(zhǔn)入程序不規(guī)范，考核評(píng)估機(jī)制不健全;總部通報(bào)處罰過(guò)的供應(yīng)商，子公司仍在繼續(xù)與其發(fā)生業(yè)務(wù);

3、供應(yīng)商管理的監(jiān)察點(diǎn):供應(yīng)商資格預(yù)審、供應(yīng)商考核

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法(1)供應(yīng)商資格預(yù)審

(2)供應(yīng)商考核

四、采購(gòu)方案的監(jiān)察

1、采購(gòu)方案的操作規(guī)程:物資采購(gòu)分為總部直接集中采購(gòu)、總部組織集中采購(gòu)和企業(yè)自采3種模式。對(duì)需求計(jì)劃性強(qiáng)的大宗、通用和重要物資，由物資設(shè)備部實(shí)施總部直接集中采購(gòu);對(duì)需求計(jì)劃性較強(qiáng)的大宗、通用、重要物資，由各子公司在總部組織集中采購(gòu)供應(yīng)商的名單中實(shí)施采購(gòu);其它物資各企業(yè)可根據(jù)生產(chǎn)需求，采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)等方式自行采購(gòu)。

2、采購(gòu)方案容易出現(xiàn)的問(wèn)題:總部集中采購(gòu)物資，企業(yè)越權(quán)自行采購(gòu);可實(shí)行批量采購(gòu)的物資，企業(yè)分散對(duì)外采購(gòu)，造成批量采購(gòu)規(guī)模優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮;已建立供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的物資未在網(wǎng)絡(luò)內(nèi)采購(gòu)，中間商選擇比例高;供應(yīng)商預(yù)選中存在著設(shè)計(jì)指定、技術(shù)指定、使用指定采購(gòu)的現(xiàn)象。

3、采購(gòu)方案的監(jiān)察點(diǎn):采購(gòu)模式、供應(yīng)商選擇、方案審批

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法(1)采購(gòu)模式(2)供應(yīng)商選擇(3)方案審批

五、網(wǎng)上采購(gòu)的監(jiān)察

1、網(wǎng)上采購(gòu)的業(yè)務(wù)程序:企業(yè)需用的各類物資均可上網(wǎng)采購(gòu)，凡總部集中采購(gòu)的部分物資必須上網(wǎng)采購(gòu)。屬總部直接集中采購(gòu)的物資，企業(yè)可以通過(guò)易迅電子商務(wù)網(wǎng)站錄入訂單或其它電子商務(wù)網(wǎng)站，總部組織集中采購(gòu)的供應(yīng)商在網(wǎng)上公開(kāi)報(bào)價(jià)，企業(yè)根據(jù)報(bào)價(jià)等情況確定供應(yīng)商，并錄入采購(gòu)合同。

2、網(wǎng)上采購(gòu)中容易出現(xiàn)的問(wèn)題:網(wǎng)上采購(gòu)補(bǔ)錄現(xiàn)象嚴(yán)重;網(wǎng)上與網(wǎng)下采購(gòu)兩張皮(重復(fù)審批);應(yīng)上網(wǎng)采購(gòu)的物資未上網(wǎng)采購(gòu);企業(yè)提報(bào)網(wǎng)上采購(gòu)訂單后，訂單已過(guò)交貨期而未編制詢價(jià)方案、詢價(jià)書、未錄入合同，造成網(wǎng)上垃圾。

3、網(wǎng)上采購(gòu)的監(jiān)察點(diǎn):網(wǎng)上采購(gòu)率、網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理及時(shí)率、網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理方式

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法(1)網(wǎng)上采購(gòu)率

(2)網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理及時(shí)率(3)網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理方式；

六、采購(gòu)方式的監(jiān)察

1、采購(gòu)方式的業(yè)務(wù)程序:物資采購(gòu)方式主要分為協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)3種，屬于總部直接集中采購(gòu)、組織集中采購(gòu)范圍內(nèi)的物資，由物資設(shè)備部組織各子公司物資采購(gòu)部門人員與供應(yīng)商進(jìn)行聯(lián)合談判簽訂一攬子框架合作協(xié)議，按合作協(xié)議實(shí)施協(xié)議采購(gòu);屬于企業(yè)自行采購(gòu)物資具備招標(biāo)條件的，由企業(yè)物資采購(gòu)部門實(shí)施招標(biāo)采購(gòu);對(duì)采購(gòu)批量較小且不具備招標(biāo)條件的物資采購(gòu)采取詢比價(jià)方式采購(gòu)。企業(yè)編制詢比價(jià)采購(gòu)詢價(jià)書后，可在一、二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)內(nèi)選擇3家或3家以上的供應(yīng)商，向供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)書，依據(jù)詢價(jià)結(jié)果確定供應(yīng)商，也可通過(guò)總部網(wǎng)上競(jìng)價(jià)采購(gòu)系統(tǒng)，實(shí)行網(wǎng)上競(jìng)價(jià)采購(gòu)。

2、采購(gòu)方式容易出現(xiàn)問(wèn)題:屬總部組織集中采購(gòu)的物資品種，企業(yè)未在框架協(xié)議確定的供應(yīng)商短名單選擇供應(yīng)商，未按協(xié)議確定的價(jià)格執(zhí)行;招標(biāo)采購(gòu)容易出現(xiàn)的問(wèn)題是明招暗定、虛假招標(biāo)，尋找借口、規(guī)避招標(biāo)，招標(biāo)程序不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，使招標(biāo)流于形式;招標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)不合理，評(píng)委主觀評(píng)分的分值大;標(biāo)底價(jià)測(cè)算不準(zhǔn)確，投標(biāo)供應(yīng)商惡意報(bào)價(jià)等。詢比價(jià)采購(gòu)預(yù)選的供應(yīng)商未選擇3家或3家以上;指定采購(gòu)或明詢暗定;參與報(bào)價(jià)的供應(yīng)商蓄意串聯(lián)，相互充當(dāng)“價(jià)托”。

3、采購(gòu)方式的監(jiān)察點(diǎn):協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法(1)協(xié)議采購(gòu)(2)招標(biāo)采購(gòu)

(3)詢比價(jià)采購(gòu)

七、項(xiàng)目管理的監(jiān)察

1、項(xiàng)目管理的業(yè)務(wù)操作:物資設(shè)備部負(fù)責(zé)項(xiàng)目物資采購(gòu)管理工作，實(shí)施限上、限下項(xiàng)目分類管理。凡投資額大于十萬(wàn)元，項(xiàng)目責(zé)任單位在物資設(shè)備部指導(dǎo)下具體實(shí)施;限下項(xiàng)目采購(gòu)管理工作由項(xiàng)目責(zé)任單位自行管理和實(shí)施，總裁辦負(fù)責(zé)監(jiān)督和考核。

八、質(zhì)量管理的監(jiān)察

1、質(zhì)量管理的業(yè)務(wù)操作:物資采購(gòu)質(zhì)量管理貫穿于物資的設(shè)計(jì)選型、合同簽訂、運(yùn)輸、驗(yàn)收入及倉(cāng)儲(chǔ)和安裝調(diào)試等采購(gòu)供應(yīng)全過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)。包括:產(chǎn)品的品牌、生產(chǎn)商、技術(shù)規(guī)格、性能參數(shù)、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)、駐廠監(jiān)造、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、包裝運(yùn)輸技術(shù)質(zhì)量要求、質(zhì)量檢驗(yàn)、驗(yàn)收入庫(kù)、售后服務(wù)、責(zé)任追溯等。

2、質(zhì)量管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:采購(gòu)部門采購(gòu)物資時(shí)，技術(shù)規(guī)格參數(shù)不清、供應(yīng)商選擇不當(dāng)、質(zhì)量條款不明確、監(jiān)造失察、驗(yàn)收入庫(kù)把關(guān)不嚴(yán);物資使用單位擅自處理物資質(zhì)量問(wèn)題，造成物資供應(yīng)部門無(wú)法對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行準(zhǔn)確分析和考核評(píng)價(jià)，并繼續(xù)采購(gòu)此類產(chǎn)品等。

3、質(zhì)量管理的監(jiān)察點(diǎn):質(zhì)量檢驗(yàn)、質(zhì)量跟蹤、重要設(shè)備和材料監(jiān)造、質(zhì)量事故

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)(2)質(zhì)量跟蹤記錄；

(3)重要設(shè)備和材料監(jiān)造(4)質(zhì)量事故追溯

九、價(jià)格管理的監(jiān)察

1、價(jià)格管理的業(yè)務(wù)程序:企業(yè)建立物資采購(gòu)價(jià)格監(jiān)控制約機(jī)制，明確界定采購(gòu)價(jià)格分級(jí)審批權(quán)限，物資采購(gòu)供應(yīng)部門依據(jù)審批的物資采購(gòu)計(jì)劃，采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)等方式，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)和談判確定采購(gòu)價(jià)格。采購(gòu)價(jià)格不得突破物資設(shè)備部發(fā)布的采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格，對(duì)屬于總部組織集中采購(gòu)的物資，各子公司不得擅自突破物資設(shè)備部牽頭組織的聯(lián)合談判小組與供應(yīng)商共同談判確定的采購(gòu)價(jià)格。

2、價(jià)格管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:企業(yè)不注重市場(chǎng)價(jià)格調(diào)研，或受利益驅(qū)動(dòng)，采購(gòu)物資的價(jià)格，高于總部發(fā)布采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格或高于市場(chǎng)價(jià)格;片面的追求的低價(jià)格，而忽視產(chǎn)品質(zhì)量;物資采購(gòu)價(jià)格監(jiān)控制約機(jī)制不健全，對(duì)價(jià)格監(jiān)管不力。

3、價(jià)格管理的監(jiān)察點(diǎn):價(jià)格確定、價(jià)格調(diào)整

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)價(jià)格確定原則；(2)價(jià)格調(diào)整原則；

十、合同管理的監(jiān)察

1、合同管理的業(yè)務(wù)操作:按照合同管理規(guī)定，企業(yè)在簽訂物資采購(gòu)合同時(shí)，必須有相應(yīng)的通過(guò)審批的物資采購(gòu)計(jì)劃，杜絕無(wú)計(jì)劃盲目采購(gòu)。根據(jù)公司《內(nèi)控制度》的審批權(quán)限，相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字；

2、合同管理中容易出現(xiàn)的問(wèn)題:合同不按規(guī)定的程序?qū)徟?，存在越?jí)、越權(quán)審批的現(xiàn)象;簽訂的合同與采購(gòu)計(jì)劃不符、招標(biāo)結(jié)果和簽約不符;供應(yīng)商不按合同履約，以次充好;合同的法律與防范意識(shí)差。

3、合同管理的監(jiān)察點(diǎn):合同審批、合同簽訂、合同履行

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)合同審批(2)合同簽訂

(3)合同履行

十一、資金管理的監(jiān)察

1、資金管理的業(yè)務(wù)操作:按照物流與資金流相統(tǒng)一的原則，企業(yè)采購(gòu)資金要統(tǒng)一管理，根據(jù)采購(gòu)權(quán)限和采購(gòu)計(jì)劃，由物資供應(yīng)歸口管理部門集中使用。總部直接集中采購(gòu)物資的貨款，按照內(nèi)部轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行結(jié)算。企業(yè)自購(gòu)物資的貨款，在保證商業(yè)信譽(yù)的前提下，各子公司可根據(jù)本部門的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，按合同約定條款，確定采購(gòu)資金的付款方式、付款時(shí)間，以提高采購(gòu)資金運(yùn)營(yíng)效益。

2、資金管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:企業(yè)結(jié)算手續(xù)、交接制度不完備;預(yù)付款管理制度不落實(shí)，合同后未及時(shí)沖銷預(yù)付款，或預(yù)付款項(xiàng)長(zhǎng)期不清賬、不對(duì)帳，給企業(yè)造成損失。

3、資金管理的監(jiān)察點(diǎn):資金申請(qǐng)、資金撥付

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)資金申請(qǐng)(2)資金撥付

十二、物資儲(chǔ)備管理的監(jiān)察

1、物資儲(chǔ)備管理的業(yè)務(wù)操作:按照物資管理規(guī)定，由物資設(shè)備部對(duì)大宗、通用、重要物資的儲(chǔ)備實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度，各子公司實(shí)行統(tǒng)一的物資儲(chǔ)備管理制度，由物資供應(yīng)歸口管理部門對(duì)集中采購(gòu)物資實(shí)施集中儲(chǔ)備，減少二級(jí)儲(chǔ)備。同時(shí)，各子公司要采取多種方式充分利用社會(huì)庫(kù)存，并采取改代利用、降價(jià)處理、報(bào)廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲(chǔ)備數(shù)量，減少儲(chǔ)備資金占用。

2、物資儲(chǔ)備管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:庫(kù)存物資未做到統(tǒng)一調(diào)度、集中儲(chǔ)備;物資儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)不合理，庫(kù)存物資長(zhǎng)期無(wú)動(dòng)態(tài);造成庫(kù)存物資積壓的責(zé)任不清，沒(méi)有處罰措施。

3、物資儲(chǔ)備管理的監(jiān)察點(diǎn):儲(chǔ)備定額的控制、積壓物資處理

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:(1)儲(chǔ)備定額的控制(2)積壓物資處理

結(jié)束語(yǔ) 希望通過(guò)有效監(jiān)察，認(rèn)真總結(jié)企業(yè)在物資采購(gòu)管理中好的經(jīng)驗(yàn)和作法，積極推廣;要認(rèn)真分析企業(yè)物資采購(gòu)管理中存在的問(wèn)題，查清責(zé)任，提出整改意見(jiàn)，規(guī)范物資采購(gòu)行為，堵塞企業(yè)管理漏洞，切實(shí)提高物資采購(gòu)管理效能。

第二篇：物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察操作規(guī)程

《物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察操作規(guī)程》教程

(摘要)

中國(guó)石化股份公司物資裝備部 盧秀軍

第一節(jié) 開(kāi)展物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察的目的和意義

一、開(kāi)展物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察，對(duì)物資采購(gòu)管理各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，保證“歸口管理、集中采購(gòu)，統(tǒng)一儲(chǔ)備，統(tǒng)一結(jié)算”的工作方針落到實(shí)處，促進(jìn)集團(tuán)化整體優(yōu)勢(shì)的進(jìn)一步發(fā)揮，提高中國(guó)石化物資采購(gòu)供應(yīng)工作整體效益，有著十分重要的意義。企業(yè)物流看似是貨物的流動(dòng)，伴隨的則是有關(guān)客戶需求、服務(wù)水平、庫(kù)存狀況等信息的流動(dòng)，其根本是企業(yè)資金和利潤(rùn)的流動(dòng)，它可能是我們的利潤(rùn)源泉，也可能會(huì)是吞食企業(yè)利潤(rùn)的無(wú)底洞。

二、開(kāi)展物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察，是降低采購(gòu)供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，保證各企業(yè)物資采購(gòu)工作高效有序進(jìn)行的重要措施。

三、開(kāi)展物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察，是強(qiáng)化采購(gòu)關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)管，規(guī)范采購(gòu)行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業(yè)效益流失，預(yù)防腐敗，防止違法犯罪行為發(fā)生的重要手段。

第二節(jié) 物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題及各監(jiān)察點(diǎn)的檢查方法

物資采購(gòu)管理效能監(jiān)察主要是通過(guò)對(duì)12個(gè)監(jiān)察點(diǎn)的監(jiān)察，重點(diǎn)檢查各企業(yè)貫徹執(zhí)行物資采購(gòu)管理有關(guān)規(guī)章制度的情況和物資采購(gòu)管理體制、運(yùn)行機(jī)制的落實(shí)情況。由于物資采購(gòu)的決策過(guò)程是由企業(yè)采購(gòu)部門、用料單位、供應(yīng)商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等因素的影響，因此，監(jiān)督檢查難度很大。

一、物資供應(yīng)體制的監(jiān)察

1、物資供應(yīng)體制的管理與規(guī)定:集團(tuán)公司、股份公司實(shí)行“歸口管理、集中采購(gòu)、統(tǒng)一儲(chǔ)備和統(tǒng)一結(jié)算”的物資供應(yīng)管理體制。物資裝備都是中國(guó)石化物資供應(yīng)歸口管理和集中采購(gòu)部門，負(fù)責(zé)對(duì)各企業(yè)物資采購(gòu)供應(yīng)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)監(jiān)督和考核;各企業(yè)必須在分公司設(shè)一位領(lǐng)導(dǎo)主管物資供應(yīng)管理工作，設(shè)一個(gè)物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)上市和非上市物資采購(gòu)歸口管理、集中采購(gòu)和統(tǒng)一儲(chǔ)備工作。存續(xù)不設(shè)物資采購(gòu)機(jī)構(gòu)，所需物資委托上市部分物資供應(yīng)部門集中采購(gòu)，按照規(guī)范的關(guān)聯(lián)交易運(yùn)作。

2、物資供應(yīng)體制容易出現(xiàn)的問(wèn)題:部分企業(yè)集中采購(gòu)程度不高，尤其是上市非上市分立運(yùn)作后，分散采購(gòu)傾向比較嚴(yán)重，非上市部分所需物資委托上市集中采購(gòu)率低;上市與非上市部分關(guān)聯(lián)交易不規(guī)范。

3、物資供應(yīng)體制的監(jiān)察點(diǎn):歸口管理、集中采購(gòu)、統(tǒng)一儲(chǔ)備、統(tǒng)一結(jié)算

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)歸口管理:通過(guò)了解各分(子)公司的物資供應(yīng)管理體制，檢查是否由分公司物資供應(yīng)部門歸口物資供應(yīng)管理，是否由一位領(lǐng)導(dǎo)主管物資供應(yīng)工作。

(2)集中采購(gòu):通過(guò)了解物資采購(gòu)狀況，檢查企業(yè)內(nèi)部集中采購(gòu)是否達(dá)到規(guī)定要求，非上市是否按規(guī)定委托上市物資供應(yīng)部門采購(gòu)，有無(wú)擅自采購(gòu)的行為(重點(diǎn)為總部集中采購(gòu)的品種)，關(guān)聯(lián)交易及收費(fèi)是否規(guī)范。

(3)統(tǒng)一儲(chǔ)備:通過(guò)了解企業(yè)儲(chǔ)備狀況，檢查是否實(shí)行了統(tǒng)一儲(chǔ)備，是否實(shí)現(xiàn)了儲(chǔ)備信息共享和資源統(tǒng)一調(diào)劑調(diào)度使用。

(4)統(tǒng)一結(jié)算:通過(guò)了解企業(yè)資金使用和結(jié)算方式，檢查企業(yè)采購(gòu)資金是否由物資供應(yīng)部門統(tǒng)一使用，儲(chǔ)備資金是否按核定的儲(chǔ)備定額進(jìn)行控制。

5、參考文件:《中國(guó)石油化工集團(tuán)公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(中國(guó)石化物[2002]309號(hào))、《中國(guó)石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物 [2002]67號(hào))。

二、計(jì)劃管理的監(jiān)察

1、計(jì)劃管理的業(yè)務(wù)程序:生產(chǎn)單位、分廠、車間按規(guī)定的時(shí)間，向物資采購(gòu)部門提報(bào)需求計(jì)劃，物資采購(gòu)部門平衡物資需求計(jì)劃，編制采購(gòu)計(jì)劃。

2、計(jì)劃管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:用料單位不按要求編報(bào)需求計(jì)劃，提報(bào)計(jì)劃隨意性大、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致計(jì)劃準(zhǔn)確率低，供應(yīng)不及時(shí);物資采購(gòu)部門未按要求編制、審批采購(gòu)計(jì)劃等，導(dǎo)致出現(xiàn)超儲(chǔ)、積壓、浪費(fèi)現(xiàn)象。

3、計(jì)劃管理的監(jiān)察點(diǎn):物資需求計(jì)劃、物資采購(gòu)計(jì)劃、計(jì)劃與采購(gòu)崗位分設(shè)。

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)需求計(jì)劃

(2)采購(gòu)計(jì)劃

(3)計(jì)劃與采購(gòu)崗位設(shè)置

5、參考文件:《中國(guó)石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號(hào)文件)及企業(yè)制定的計(jì)劃管理相關(guān)規(guī)定。

三、供應(yīng)商管理的監(jiān)察

1、供應(yīng)商管理的業(yè)務(wù)程序:按照中國(guó)石化物資采購(gòu)渠道分級(jí)管理的要求，供應(yīng)商由總部與各企業(yè)兩個(gè)層面分級(jí)管理，總部負(fù)責(zé)總部集中采購(gòu)供應(yīng)商、一級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)管理;總部集中采購(gòu)供應(yīng)商、一級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)未包括的物資品種，各企業(yè)組建二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，并負(fù)責(zé)二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的管理。

2、供應(yīng)商管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:屬總部集中采購(gòu)和一級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)涵蓋的物資，企業(yè)又辦理二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò);企業(yè)二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的供應(yīng)商選擇、準(zhǔn)入程序不規(guī)范，考核評(píng)估機(jī)制不健全;總部通報(bào)處罰過(guò)的供應(yīng)商，企業(yè)仍在繼續(xù)與其發(fā)生業(yè)務(wù);中間商采購(gòu)、網(wǎng)絡(luò)外采購(gòu)比例較大;以設(shè)計(jì)、使用、技術(shù)等形式指定供應(yīng)商。

3、供應(yīng)商管理的監(jiān)察點(diǎn):供應(yīng)商資格預(yù)審、供應(yīng)商考核

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)供應(yīng)商資格預(yù)審

(2)供應(yīng)商考核

5、參考文件:《中國(guó)石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號(hào))、《中國(guó)石化物資采購(gòu)渠道管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]72號(hào))。

四、采購(gòu)方案的監(jiān)察

1、采購(gòu)方案的操作規(guī)程:物資采購(gòu)分為總部直接集中采購(gòu)、總部組織集中采購(gòu)和企業(yè)自采3種模式。對(duì)需求計(jì)劃性強(qiáng)的大宗、通用和重要物資，由物資裝備部實(shí)施總部直接集中采購(gòu);對(duì)需求計(jì)劃性較強(qiáng)的大宗、通用、重要物資，由各企業(yè)在總部組織集中采購(gòu)供應(yīng)商短名單內(nèi)實(shí)施采購(gòu);其它物資各企業(yè)可根據(jù)生產(chǎn)需求，采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)等方式自行采購(gòu)。

2、采購(gòu)方案容易出現(xiàn)的問(wèn)題:總部集中采購(gòu)物資，企業(yè)越權(quán)自行采購(gòu);可實(shí)行批量采購(gòu)的物資，企業(yè)分散對(duì)外采購(gòu)，造成批量采購(gòu)規(guī)模優(yōu)勢(shì)難以發(fā)揮;已建立供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)的物資未在網(wǎng)絡(luò)內(nèi)采購(gòu)，中間商選擇比例高;供應(yīng)商預(yù)選中存在著設(shè)計(jì)指定、技術(shù)指定、使用指定采購(gòu)的現(xiàn)象。

3、采購(gòu)方案的監(jiān)察點(diǎn):采購(gòu)模式、供應(yīng)商選擇、方案審批

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)采購(gòu)模式

(2)供應(yīng)商選擇

(3)方案審批

5、參考文件《:中國(guó)石油化工股份有限公司總部集中采購(gòu)實(shí)施辦法》(石化股份物[2003]406號(hào))、《中國(guó)石油化工股份有限公司總部組織集中采購(gòu)實(shí)施細(xì)則》(石化股份物設(shè)[2003]444號(hào))，以及企業(yè)制定的相關(guān)規(guī)定。

五、網(wǎng)上采購(gòu)的監(jiān)察

1、網(wǎng)上采購(gòu)的業(yè)務(wù)程序:企業(yè)需用的各類物資均可上網(wǎng)采購(gòu)，凡中國(guó)石化總部集中采購(gòu)的物資必須上網(wǎng)采購(gòu)。屬總部直接集中采購(gòu)的物資，企業(yè)通過(guò)石化總部電子商務(wù)網(wǎng)站錄入訂單，由總部實(shí)施采購(gòu)，企業(yè)與石化總部簽訂采購(gòu)合同;總部批復(fù)委托企業(yè)自行采購(gòu)的，企業(yè)簽訂合同后，將合同要素錄入石化總部電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng);屬總部組織集中采購(gòu)的物資，企業(yè)通過(guò)石化總部電子商務(wù)網(wǎng)錄入訂單，總部組織集中采購(gòu)的供應(yīng)商在網(wǎng)上公開(kāi)報(bào)價(jià)，企業(yè)根據(jù)報(bào)價(jià)等情況確定供應(yīng)商，并錄入采購(gòu)合同。

2、網(wǎng)上采購(gòu)中容易出現(xiàn)的問(wèn)題:網(wǎng)上采購(gòu)補(bǔ)錄現(xiàn)象嚴(yán)重;網(wǎng)上與網(wǎng)下采購(gòu)兩張皮(重復(fù)審批);應(yīng)上網(wǎng)采購(gòu)的物資未上網(wǎng)采購(gòu);企業(yè)提報(bào)網(wǎng)上采購(gòu)訂單后，訂單已過(guò)交貨期而未編制詢價(jià)方案、詢價(jià)書、未錄入合同，造成網(wǎng)上垃圾。

3、網(wǎng)上采購(gòu)的監(jiān)察點(diǎn):網(wǎng)上采購(gòu)率、網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理及時(shí)率、網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理方式

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)網(wǎng)上采購(gòu)率

(2)網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理及時(shí)率

(3)網(wǎng)上業(yè)務(wù)處理方式

5、參考文件:《中國(guó)石化網(wǎng)上采購(gòu)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]22號(hào))和《關(guān)于加強(qiáng)網(wǎng)上采購(gòu)管理的補(bǔ)充規(guī)定》及《中國(guó)石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號(hào))。

六、采購(gòu)方式的監(jiān)察

1、采購(gòu)方式的業(yè)務(wù)程序:物資采購(gòu)方式主要分為協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)3種，屬于總部直接集中采購(gòu)、組織集中采購(gòu)范圍內(nèi)的物資，由物資裝備部組織各企業(yè)物資采購(gòu)部門與供應(yīng)商進(jìn)行聯(lián)合談判簽訂一攬子框架合作協(xié)議，按合作協(xié)議實(shí)施協(xié)議采購(gòu);屬于企業(yè)自行采購(gòu)物資具備招標(biāo)條件的，由企業(yè)物資采購(gòu)部門實(shí)施招標(biāo)采購(gòu);對(duì)采購(gòu)批量較小且不具備招標(biāo)條件的物資采購(gòu)采取詢比價(jià)方式采購(gòu)。企業(yè)編制詢比價(jià)采購(gòu)詢價(jià)書后，可在一、二級(jí)供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)內(nèi)選擇3家或3家以上的供應(yīng)商，向供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)書，依據(jù)詢價(jià)結(jié)果確定供應(yīng)商，也可通過(guò)總部網(wǎng)上競(jìng)價(jià)采購(gòu)系統(tǒng)，實(shí)行網(wǎng)上競(jìng)價(jià)采購(gòu)。

2、采購(gòu)方式容易出現(xiàn)問(wèn)題:屬總部組織集中采購(gòu)的物資品種，企業(yè)未在框架協(xié)議確定的供應(yīng)商短名單選擇供應(yīng)商，未按協(xié)議確定的價(jià)格執(zhí)行;招標(biāo)采購(gòu)容易出現(xiàn)的問(wèn)題是明招暗定、虛假招標(biāo)，尋找借口、規(guī)避招標(biāo)，招標(biāo)程序不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，使招標(biāo)流于形式;招標(biāo)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)不合理，評(píng)委主觀評(píng)分的分值大;標(biāo)底價(jià)測(cè)算不準(zhǔn)確，投標(biāo)供應(yīng)商惡意報(bào)價(jià)等。詢比價(jià)采購(gòu)預(yù)選的供應(yīng)商未選擇3家或3家以上;指定采購(gòu)或明詢暗定;參與報(bào)價(jià)的供應(yīng)商蓄意串聯(lián)，相互充當(dāng)“價(jià)托”。

3、采購(gòu)方式的監(jiān)察點(diǎn):協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法

(1)協(xié)議采購(gòu)

(2)招標(biāo)采購(gòu)

(3)詢比價(jià)采購(gòu)

5、參考文件:《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》、《評(píng)標(biāo)委員會(huì)和評(píng)標(biāo)辦法暫行規(guī)定》、《中國(guó)石化重要物資招標(biāo)投標(biāo)實(shí)施辦法》(石化股份物[2002] 152號(hào))、《中國(guó)石油化工股份有限公司總部組織集中采購(gòu)實(shí)施細(xì)則》(石化股份物[2003]444號(hào))。

七、項(xiàng)目管理的監(jiān)察

1、項(xiàng)目管理的業(yè)務(wù)操作:物資裝備部負(fù)責(zé)項(xiàng)目物資采購(gòu)管理工作，實(shí)施限上、限下項(xiàng)目分類管理。凡投資額大于3000萬(wàn)元、新區(qū)動(dòng)用探明石油儲(chǔ)量1000萬(wàn)噸及以上、原油產(chǎn)能建設(shè)10萬(wàn)噸/年及以上、動(dòng)用探明天然氣儲(chǔ)量l00億立方米及以上、天然氣產(chǎn)能建設(shè)2億立方米及以上的基建、技改等投資項(xiàng)目采購(gòu)管理工作由物資裝備部歸口管理，項(xiàng)目責(zé)任單位在物資裝備部指導(dǎo)下具體實(shí)施;限下項(xiàng)目采購(gòu)管理工作由項(xiàng)目責(zé)任單位自行管理和實(shí)施，物資裝備部負(fù)責(zé)監(jiān)督和考核。

2、項(xiàng)目管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:企業(yè)工程建設(shè)項(xiàng)目未經(jīng)物資裝備部組織進(jìn)行國(guó)內(nèi)外采購(gòu)物資分交和國(guó)內(nèi)采購(gòu)物資集中分交，便開(kāi)展采購(gòu)工作;個(gè)別企業(yè)工程項(xiàng)目物資采購(gòu)以包代管，一包了之，工程項(xiàng)目物資采購(gòu)管理薄弱，項(xiàng)目總承包單位片面強(qiáng)調(diào)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工一體化，物資采購(gòu)上網(wǎng)率不高，存在應(yīng)報(bào)總部集中采購(gòu)未報(bào)的現(xiàn)象;項(xiàng)目設(shè)計(jì)料表變更頻繁，項(xiàng)目積壓物資問(wèn)題突出。

3、項(xiàng)目管理的監(jiān)察點(diǎn):進(jìn)口物資分交審查、國(guó)內(nèi)采購(gòu)物資集中分交

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)進(jìn)口物資分交審查

(2)國(guó)內(nèi)采購(gòu)物資集中分交

5、參考文件:《中國(guó)石化固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目物資采購(gòu)管理辦法》(石化股份物項(xiàng)[2003]23號(hào))、《中國(guó)石油化工股份有限公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目實(shí)施管理辦法》(石化股份發(fā)[2002]141號(hào))。

八、質(zhì)量管理的監(jiān)察

1、質(zhì)量管理的業(yè)務(wù)操作:物資采購(gòu)質(zhì)量管理貫穿于物資的設(shè)計(jì)選型、合同簽訂、加工制造、運(yùn)輸、驗(yàn)收入及倉(cāng)儲(chǔ)和安裝調(diào)試等采購(gòu)供應(yīng)全過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)。包括:產(chǎn)品的品牌、生產(chǎn)商、技術(shù)規(guī)格、性能參數(shù)、質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)、駐廠監(jiān)造、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、包裝運(yùn)輸技術(shù)質(zhì)量要求、質(zhì)量檢驗(yàn)、驗(yàn)收入庫(kù)、售后服務(wù)、責(zé)任追溯等。

2、質(zhì)量管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:采購(gòu)部門采購(gòu)物資時(shí)，技術(shù)規(guī)格參數(shù)不清、供應(yīng)商選擇不當(dāng)、質(zhì)量條款不明確、監(jiān)造失察、驗(yàn)收入庫(kù)把關(guān)不嚴(yán);物資使用單位擅自處理物資質(zhì)量問(wèn)題，造成物資供應(yīng)部門無(wú)法對(duì)供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行準(zhǔn)確分析和考核評(píng)價(jià)，并繼續(xù)采購(gòu)此類產(chǎn)品等。

3、質(zhì)量管理的監(jiān)察點(diǎn):質(zhì)量檢驗(yàn)、質(zhì)量跟蹤、重要設(shè)備和材料監(jiān)造、質(zhì)量事故

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)質(zhì)量檢驗(yàn)

(2)質(zhì)量跟蹤

(3)重要設(shè)備和材料監(jiān)造

(4)質(zhì)量事故

5、參考文件:《中國(guó)石化質(zhì)量管理制度》、《中國(guó)石化物資采購(gòu)質(zhì)量管理暫行規(guī)定》(石化股份物[2003]73號(hào)、《中國(guó)石化設(shè)備監(jiān)造管理辦法》(石化股份物設(shè)[2004]5號(hào))

九、價(jià)格管理的監(jiān)察

1、價(jià)格管理的業(yè)務(wù)程序:企業(yè)建立物資采購(gòu)價(jià)格監(jiān)控制約機(jī)制，明確界定采購(gòu)價(jià)格分級(jí)審批權(quán)限，物資采購(gòu)供應(yīng)部門依據(jù)審批的物資采購(gòu)計(jì)劃，采取協(xié)議采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)、詢比價(jià)采購(gòu)等方式，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)和談判確定采購(gòu)價(jià)格。采購(gòu)價(jià)格不得突破物資裝備部發(fā)布的采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格，對(duì)屬于總部組織集中采購(gòu)的物資，各企業(yè)不得擅自突破物資裝備部牽頭組織的聯(lián)合談判小組與供應(yīng)商共同談判確定的采購(gòu)價(jià)格。

2、價(jià)格管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:企業(yè)不注重市場(chǎng)價(jià)格調(diào)研，或受利益驅(qū)動(dòng)，采購(gòu)物資的價(jià)格，高于總部發(fā)布采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格或高于市場(chǎng)價(jià)格;片面的追求的低價(jià)格，而忽視產(chǎn)品質(zhì)量;物資采購(gòu)價(jià)格監(jiān)控制約機(jī)制不健全，對(duì)價(jià)格監(jiān)管不力。

3、價(jià)格管理的監(jiān)察點(diǎn):價(jià)格確定、價(jià)格調(diào)整

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)價(jià)格確定

(2)價(jià)格調(diào)整

5、參考文件:《中國(guó)石化物資采購(gòu)價(jià)格管理暫行規(guī)定》(石化股份物管[2003]70號(hào))，以及石化總部在電子商務(wù)網(wǎng)上發(fā)布的采購(gòu)指導(dǎo)價(jià)格和企業(yè)制定的價(jià)格管理相關(guān)制度。

十、合同管理的監(jiān)察

1、合同管理的業(yè)務(wù)操作:按照中石化物資管理規(guī)定，企業(yè)在簽訂物資采購(gòu)合同時(shí)，必須有相應(yīng)的通過(guò)審批的物資采購(gòu)計(jì)劃，杜絕無(wú)計(jì)劃盲目采購(gòu)。根據(jù)股份公司《內(nèi)控制度》的審批權(quán)限，合同單筆≥500萬(wàn)(化工原料≥1000萬(wàn))的，由企業(yè)經(jīng)理或經(jīng)理班子審批;單筆100—500萬(wàn)(化工原料300—1000萬(wàn))的，由企業(yè)分管副經(jīng)理或總會(huì)計(jì)師審批;單筆＜100萬(wàn)(化工原料＜300萬(wàn))的，由企業(yè)處室負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)經(jīng)理審批。

2、合同管理中容易出現(xiàn)的問(wèn)題:合同不按規(guī)定的程序?qū)徟?，存在越?jí)、越權(quán)審批的現(xiàn)象;簽訂的合同與采購(gòu)計(jì)劃不符、招標(biāo)結(jié)果和簽約不符;供應(yīng)商不按合同履約，以次充好;合同的法律與防范意識(shí)差。

3、合同管理的監(jiān)察點(diǎn):合同審批、合同簽訂、合同履行

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)合同審批

(2)合同簽訂

(3)合同履行

5、參考文件:《中華人民共和國(guó)合同法》、《中石油化工股份有限公司內(nèi)部控制手冊(cè)》、《中國(guó)石化股份有限公司合同管理實(shí)施細(xì)則(試行)》(石化股份法[2004]419號(hào))及企業(yè)制定的合同管理有關(guān)規(guī)定。

十一、資金管理的監(jiān)察

1、資金管理的業(yè)務(wù)操作:按照物流與資金流相統(tǒng)一的原則，企業(yè)采購(gòu)資金要統(tǒng)一管理，根據(jù)采購(gòu)權(quán)限和采購(gòu)計(jì)劃，由物資供應(yīng)歸口管理部門集中使用?？偛恐苯蛹胁少?gòu)物資的貨款，按照集團(tuán)公司和股份公司內(nèi)部轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行結(jié)算。企業(yè)自購(gòu)物資的貨款，在保證商業(yè)信譽(yù)的前提下，各企業(yè)可根據(jù)本企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，按合同約定條款，確定采購(gòu)資金的付款方式、付款時(shí)間，以提高采購(gòu)資金運(yùn)營(yíng)效益。

2、資金管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:企業(yè)結(jié)算手續(xù)、交接制度不完備;預(yù)付款管理制度不落實(shí)，合同履約后未及時(shí)沖銷預(yù)付款，或預(yù)付款項(xiàng)長(zhǎng)期不清賬、不對(duì)帳，給企業(yè)造成損失。

3、資金管理的監(jiān)察點(diǎn):資金申請(qǐng)、資金撥付

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)資金申請(qǐng)

(2)資金撥付

5、參考文件:股份公司《內(nèi)部控制手冊(cè)》、《中國(guó)石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]67號(hào)文件)、以及企業(yè)計(jì)劃、財(cái)務(wù)、物資部門制定的資金管理相關(guān)規(guī)定。

十二、物資儲(chǔ)備管理的監(jiān)察

1、物資儲(chǔ)備管理的業(yè)務(wù)操作:按照中國(guó)石化物資管理規(guī)定，由物資裝備部對(duì)大宗、通用、重要物資的儲(chǔ)備實(shí)行統(tǒng)一調(diào)度，各企業(yè)實(shí)行統(tǒng)一的物資儲(chǔ)備管理制度，由物資供應(yīng)歸口管理部門對(duì)集中采購(gòu)物資實(shí)施集中儲(chǔ)備，減少二級(jí)儲(chǔ)備，不設(shè)車間儲(chǔ)備。同時(shí)，各企業(yè)要采取多種方式充分利用社會(huì)庫(kù)存，并采取改代利用、降價(jià)處理、報(bào)廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲(chǔ)備數(shù)量，減少儲(chǔ)備資金占用。

2、物資儲(chǔ)備管理容易出現(xiàn)的問(wèn)題:庫(kù)存物資未做到統(tǒng)一調(diào)度、集中儲(chǔ)備;物資儲(chǔ)備結(jié)構(gòu)不合理，庫(kù)存物資長(zhǎng)期無(wú)動(dòng)態(tài);造成庫(kù)存物資積壓的責(zé)任不清，沒(méi)有處罰措施。

3、物資儲(chǔ)備管理的監(jiān)察點(diǎn):儲(chǔ)備定額的控制、積壓物資處理

4、監(jiān)察的內(nèi)容和方法:

(1)儲(chǔ)備定額的控制

(2)積壓物資處理

5、參考文件:《中國(guó)石油化工股份有限公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(石化股份物[2002]267號(hào))、《中國(guó)石油化工集團(tuán)公司物資供應(yīng)管理規(guī)定》(中國(guó)石化物[2002]309號(hào))、《關(guān)于加快積壓物資處理的通知》(中國(guó)石化物[2003]399號(hào))、《中國(guó)石化股份公司防止物資積壓優(yōu)化庫(kù)存結(jié)構(gòu)的規(guī)定》(石化股份物[2004]113號(hào))，以及企業(yè)的相關(guān)管理制度。

結(jié)束語(yǔ) 希望通過(guò)效能監(jiān)察，認(rèn)真總結(jié)企業(yè)在物資采購(gòu)管理中好的經(jīng)驗(yàn)和作法，積極推廣;要認(rèn)真分析企業(yè)物資采購(gòu)管理中存在的問(wèn)題，查清責(zé)任，提出整改意見(jiàn)，規(guī)范物資采購(gòu)行為，堵塞企業(yè)管理漏洞，切實(shí)提高物資采購(gòu)管理效能。

第三篇：物資采購(gòu)管理專項(xiàng)效能監(jiān)察工作總結(jié)

文章標(biāo)題：物資采購(gòu)管理專項(xiàng)效能監(jiān)察工作總結(jié)

為充分發(fā)揮效能監(jiān)察工作為提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要手段作用，促進(jìn)西固熱電公司“效益年”各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的實(shí)現(xiàn)，提高各專業(yè)管理人員的制度執(zhí)行力，我們4月份立項(xiàng)開(kāi)展了物資采購(gòu)和工程項(xiàng)目管理專項(xiàng)效能監(jiān)察工作。現(xiàn)將工作開(kāi)展情況報(bào)告如下：[文秘網(wǎng)站的領(lǐng)頭羊...xiexiebang.com：http://004km.cn/]

一、工作準(zhǔn)備情況

我們認(rèn)真制定了物資采購(gòu)和工程項(xiàng)目管理專項(xiàng)效能監(jiān)察實(shí)施方案，明確了效能監(jiān)察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實(shí)施：工作目的：大力推行物資采購(gòu)“陽(yáng)光工程”，堵塞漏洞，降低采購(gòu)成本，杜絕違紀(jì)違法行為，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。工作方法：通過(guò)建立健全物資采購(gòu)規(guī)章制度，規(guī)范物資采購(gòu)招議標(biāo)程序。步驟：4月3日－4月30日為學(xué)習(xí)宣傳階段；5月1日－5月31日為自查階段；6月1日－8月15日為檢查階段；8月16日－8月31日為整改階段；9月1日－9月15日為總結(jié)提高階段

二、自查情況：

物資供應(yīng)部、設(shè)備部等職能部門在自查階段能認(rèn)真按照實(shí)施方案的要求，組織部門人員進(jìn)行了專題學(xué)習(xí)。對(duì)相關(guān)制度依據(jù)集團(tuán)公司、大唐甘肅公司的制度規(guī)定進(jìn)行梳理對(duì)照。各部門結(jié)合公司實(shí)際進(jìn)行修訂，對(duì)制度執(zhí)行中存在的漏洞和不足及時(shí)完善；能認(rèn)真履行物資采購(gòu)的流程管理和建立質(zhì)量可靠、服務(wù)及時(shí)的供應(yīng)商隊(duì)伍信息庫(kù)，并與各供應(yīng)商簽訂了廉政合同。以上部門均將自查情況報(bào)告按時(shí)上報(bào)效能監(jiān)察工作辦公室。

三、檢查情況：

在自查工作結(jié)束后，監(jiān)察審計(jì)部會(huì)同相關(guān)部門對(duì)物資采購(gòu)管理情況進(jìn)行了檢查。

1、首先進(jìn)行了系統(tǒng)基礎(chǔ)檢查。對(duì)物資部、設(shè)備部2006年有關(guān)物資設(shè)備采購(gòu)基礎(chǔ)資料進(jìn)行了查閱。檢查各類招標(biāo)、議標(biāo)工作中程序資料以及廉政保證書、打分表等相關(guān)資料是否齊全規(guī)范。通過(guò)檢查，各類資料都較規(guī)范、齊全，符合要求。

2、對(duì)執(zhí)行程序、制度的規(guī)范性進(jìn)行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬(wàn)元以上要進(jìn)行招標(biāo)或大唐甘肅公司授權(quán)我公司組織進(jìn)行招標(biāo)，30萬(wàn)元以下可由我公司組織進(jìn)行議標(biāo)。在公司各項(xiàng)目招議標(biāo)工作中，監(jiān)察審計(jì)部全過(guò)程進(jìn)行了監(jiān)督。通過(guò)檢查，職能部門能按要求執(zhí)行各項(xiàng)制度，按程序開(kāi)展工作。

3、我們重點(diǎn)對(duì)集體商務(wù)談判項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行了抽查。通過(guò)抽查，各項(xiàng)程序執(zhí)行較好，但也發(fā)現(xiàn)有個(gè)別不足。如：在生水管道閥門更換項(xiàng)目中采購(gòu)的金屬硬密封蝶閥，由于當(dāng)時(shí)正處于全公司聯(lián)修階段，工期緊、任務(wù)重，分場(chǎng)要求時(shí)間緊迫。物資部按急件進(jìn)行了辦理，未按照公司有關(guān)集體商務(wù)談判制度進(jìn)行議標(biāo)。事后，物資供應(yīng)部及時(shí)補(bǔ)辦了相關(guān)議標(biāo)手續(xù)。

4、對(duì)物資材料管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。我們對(duì)設(shè)備物資采購(gòu)相關(guān)管理制度的建立健全進(jìn)行檢查，檢查管理制度是否完善，查閱合同是否規(guī)范，相關(guān)工作人員是否存在不廉潔行為。

經(jīng)過(guò)統(tǒng)計(jì)分析，1-10月份設(shè)備材料采購(gòu)招議標(biāo)及商務(wù)談判共計(jì)47次，簽訂合同47份，為公司節(jié)約采購(gòu)費(fèi)用159.76萬(wàn)元。設(shè)備大修、技改招議標(biāo)及商務(wù)談判共計(jì)58項(xiàng)，簽訂合同58份，為公司節(jié)約費(fèi)用74.5萬(wàn)元。

三、監(jiān)察建議：

1、物資供應(yīng)部要規(guī)范執(zhí)行《議標(biāo)性集體商務(wù)談判實(shí)施細(xì)則》，對(duì)采購(gòu)數(shù)額較少的材料必須要按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行；

2、要把學(xué)習(xí)掌握管理制度作為提高執(zhí)行力的前提，認(rèn)真組織部門人員學(xué)習(xí)相關(guān)管理制度，保證工作的制度化、規(guī)范化；

3、要進(jìn)一步完善急件急辦工作程序，要加強(qiáng)對(duì)公司物資采購(gòu)招議標(biāo)管理制度的學(xué)習(xí)，提高嚴(yán)格按制度辦事的認(rèn)識(shí)和自覺(jué)性。不斷加強(qiáng)部門人員廉政建設(shè)，嚴(yán)格防范和杜絕不正當(dāng)交易行為的發(fā)生。

四、整改提高情況

在效能監(jiān)察檢查小組的督促下，各職能部門針對(duì)提出的意見(jiàn)和存在的問(wèn)題認(rèn)真進(jìn)行了整改。

1、物資供應(yīng)部、設(shè)備部認(rèn)真組織部門人員學(xué)習(xí)相關(guān)管理制度，不斷提高管理人員制度執(zhí)行力。

2、物資供應(yīng)部、設(shè)備部對(duì)部門相關(guān)管理制度進(jìn)行了梳理，制定和修訂了一些管理制度。物資供應(yīng)部修訂和完善了相關(guān)管理制度10項(xiàng)、部門各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)15項(xiàng)，設(shè)備部修訂完善了電力生產(chǎn)發(fā)包工程管理制度。

3、通過(guò)制度建設(shè)的不斷完善，管理人員工作程序的不斷規(guī)范，堵塞了管理上的漏洞，提高了管理人員嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)備物資采購(gòu)管理制度的自覺(jué)性，防范和杜絕了不正當(dāng)交易行為的發(fā)生。

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第四篇：物資采購(gòu)效能監(jiān)察自查報(bào)告

物資采購(gòu)效能監(jiān)察自查報(bào)告

根據(jù)處物資采購(gòu)效能監(jiān)察工作的要求，自開(kāi)展效能監(jiān)察工作以來(lái)，我們對(duì)物資采購(gòu)管理工作進(jìn)行了自查，發(fā)現(xiàn)制度不完善，采購(gòu)計(jì)劃隨意性強(qiáng)，采購(gòu)過(guò)程監(jiān)督連續(xù)性差等。我們針對(duì)工作中存在一些問(wèn)題和不足進(jìn)行整改：

1.在制度健全方面，原有的制度與現(xiàn)實(shí)的工作不相符，需要更新完善。

2.在物資驗(yàn)收上，存在著人員配備不足，沒(méi)有做到認(rèn)真細(xì)致。

3.在物資到貨后，隨物資的各種證件沒(méi)有妥善保管。

我們將根據(jù)物資管理的要求，重新制定完善各項(xiàng)物資采購(gòu)制度，使物資采購(gòu)管理制度化、規(guī)范化。做好物資驗(yàn)收工作，加強(qiáng)驗(yàn)收工作的力量，嚴(yán)把物資入庫(kù)驗(yàn)收關(guān)，杜絕假冒偽劣物資入庫(kù)。要求倉(cāng)庫(kù)保管員妥善保管好到貨物資的相關(guān)資料及證件，以備查驗(yàn)。

針對(duì)以上問(wèn)題，我們從制度建設(shè)、計(jì)劃管理、采購(gòu)管理和監(jiān)督管理等方面進(jìn)行了規(guī)范，針對(duì)物資采購(gòu)管理方面存在的問(wèn)題，我們進(jìn)行了整改，現(xiàn)報(bào)告如下：

1.采購(gòu)制度建設(shè)方面。重新制定完善了物資采購(gòu)計(jì)劃制度，采購(gòu)員工作制度，監(jiān)督管理制度等方面進(jìn)行了完善和規(guī)范，制定完善了《物資采購(gòu)管理辦法》、《物資驗(yàn)收制度》、《采購(gòu)員崗位責(zé)任制》、《采購(gòu)員工作責(zé)任制》、《采購(gòu)員經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究制》等制度，我們并結(jié)合本處生產(chǎn)性質(zhì)實(shí)際，完善了物資采購(gòu)制度方面的不足，細(xì)化了采購(gòu)制度內(nèi)容，出臺(tái)了勞動(dòng)保護(hù)用品采購(gòu)、驗(yàn)收、發(fā)放、使用制度，形成了完整的管理體系。

2.物資采購(gòu)計(jì)劃管理。為了確保物資計(jì)劃的嚴(yán)肅性，提高物資計(jì)劃的準(zhǔn)確率，杜絕計(jì)劃隨意性，防止因計(jì)劃的失準(zhǔn)造成物資的積壓，在編制采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，我們組織保管、計(jì)劃、采購(gòu)等相關(guān)人員進(jìn)行月計(jì)劃的審編工作，根據(jù)各需用材料單位所報(bào)材料計(jì)劃情況，庫(kù)存情況編制，編報(bào)后報(bào)請(qǐng)上級(jí)部門批準(zhǔn)后，并根據(jù)生產(chǎn)材料使用的輕、重、緩、急進(jìn)行采購(gòu)，在保證勘探生產(chǎn)物資供應(yīng)的同時(shí)，嚴(yán)格地控制非生產(chǎn)物資的消少新材料投入，降低勘探生耗，嚴(yán)格控制材料費(fèi)的超支，降低鉆米材料費(fèi)用，減產(chǎn)成本。

3.在物資的采購(gòu)方面，為提高鉆探生產(chǎn)效益，降低生產(chǎn)成本，改善采購(gòu)環(huán)境，我們加強(qiáng)了物資的計(jì)劃管理，要求采購(gòu)人員嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司有關(guān)物資采購(gòu)規(guī)定，按照供應(yīng)站月物資采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)，不準(zhǔn)違反規(guī)定亂采亂購(gòu)，不準(zhǔn)采購(gòu)人情物資，不準(zhǔn)采購(gòu)質(zhì)次價(jià)高的物資。要做到質(zhì)量合格可靠，價(jià)格合理，狠抓物資的進(jìn)貨關(guān)，減少物資的積壓，要求采購(gòu)人員在物資的采購(gòu)中，必須采購(gòu)技術(shù)先進(jìn)，質(zhì)量可靠，有生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品合格證、質(zhì)量證明書的產(chǎn)品，要做到貨比三家，同等產(chǎn)品比質(zhì)量，同等質(zhì)量比價(jià)格，同等價(jià)格比遠(yuǎn)近的工作程序原則，減少物資流通的價(jià)外費(fèi)用，杜絕亂采亂購(gòu)現(xiàn)象，降低采購(gòu)成本。

4.在物質(zhì)保管、驗(yàn)收、發(fā)放方面，建立健全了各項(xiàng)制度，物資入庫(kù)嚴(yán)格按照物資名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量以及各類相關(guān)證件是否齊全完整，是否與月計(jì)劃相符進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收后搖及時(shí)登記到貨記錄并雙方簽字。物資保管要達(dá)到合理化、科學(xué)化，對(duì)庫(kù)內(nèi)存放的物資要做到“四號(hào)定位”、“五五擺放”，保持庫(kù)內(nèi)整潔衛(wèi)生，分類存放。嚴(yán)格倉(cāng)庫(kù)管理制度，加強(qiáng)工作責(zé)任心，確保物資達(dá)到不丟失，不損壞，不霉?fàn)€，不漏失和帳卡物資金相符，堅(jiān)持“日清月結(jié)”，各種帳冊(cè)單據(jù)、報(bào)表等要做到計(jì)算準(zhǔn)確，書寫正規(guī)。堅(jiān)持“永續(xù)盤存”制度，每日對(duì)有動(dòng)態(tài)的器材隨時(shí)盤點(diǎn)，無(wú)動(dòng)態(tài)的器材每季度要進(jìn)行一次小盤點(diǎn)，半年和年終要進(jìn)行全面盤點(diǎn)。

進(jìn)一步完善物資采購(gòu)有關(guān)制度，建立物資采購(gòu)規(guī)范管理的長(zhǎng)效機(jī)制。在物資采購(gòu)中嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定，規(guī)范操作，堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正原則，強(qiáng)調(diào)采購(gòu)紀(jì)律，采購(gòu)人員要經(jīng)常學(xué)習(xí)相關(guān)管理制度，保證工作的制度化、規(guī)范化，提高嚴(yán)格按制度辦事的認(rèn)識(shí)和自覺(jué)性，不斷加強(qiáng)采購(gòu)人員廉政建設(shè)，嚴(yán)格防范和杜絕不正當(dāng)交易行為的發(fā)生。堵塞管理上的漏洞，提高了管理人員嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)備物資采購(gòu)管理制度的自覺(jué)性。今后，我們將一如既往的開(kāi)展工作，努力把我們處物資采購(gòu)工作做得更好。

通過(guò)以上的管理，即保證了勘探生產(chǎn)的正常進(jìn)行，也降低了采購(gòu)成本，為提高我們處的經(jīng)濟(jì)效益作出了積極貢獻(xiàn)。

供應(yīng)站

2011年

第五篇：物資采購(gòu)管理

物資采購(gòu)管理

加強(qiáng)物資采購(gòu)管理，保證質(zhì)量、節(jié)約資金、減少成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，制定以下物資采購(gòu)管理制度。

一、公司種類物資的采購(gòu),實(shí)行用料單位請(qǐng)購(gòu)、公司領(lǐng)導(dǎo)審批,供應(yīng)部采購(gòu)的方法。否則，任何單位和個(gè)人均不準(zhǔn)購(gòu)買物資。

1、用料單位在請(qǐng)購(gòu)前,首先要到倉(cāng)庫(kù)查明情況，在確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)無(wú)貨的情況下，方可填寫“請(qǐng)購(gòu)單”，并注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量、需求、日期及其他注意事項(xiàng)。

2、緊急請(qǐng)購(gòu)時(shí)，用料單位要在“請(qǐng)購(gòu)單”上說(shuō)明“緊急采購(gòu)”字樣。

3、“備品備件”及“試車用料”須在“請(qǐng)購(gòu)單”上加以說(shuō)明。

4、免開(kāi)“請(qǐng)購(gòu)單”的物品，包括辦公用品書報(bào)、文具、名片，賀奠用品：如毛毯、太空被、花圈、花籃，招待用品：如香煙、飲料、水果等，均委托辦公室辦理。

二、在物資采購(gòu)時(shí)，必須采取“貨比三家、招標(biāo)擇優(yōu)、競(jìng)價(jià)采購(gòu)”、“大宗物資、關(guān)鍵、大型設(shè)備直接由廠家訂貨”“就地、就近擇優(yōu)訂貨”方法進(jìn)行。一筆業(yè)務(wù)簽訂一份合同，并附“貨比三家報(bào)價(jià)表”。合同經(jīng)公司負(fù)責(zé)人、供應(yīng)部長(zhǎng)、采購(gòu)人員“三會(huì)簽”方可有效。

三、物資采購(gòu)合同的簽批權(quán)限：由公司領(lǐng)導(dǎo)或供應(yīng)部長(zhǎng)簽批。

四、公司財(cái)務(wù)部應(yīng)按以上規(guī)定執(zhí)行的訂貨合同，視資金平衡情況予以付款。否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕受理。

五、在物資采購(gòu)過(guò)程中，各有關(guān)人員要增強(qiáng)責(zé)任心，堅(jiān)持“誰(shuí)訂貨誰(shuí)負(fù)責(zé)”和“適時(shí)、適量、經(jīng)濟(jì)合理”的原則，嚴(yán)格按公司有關(guān)規(guī)定開(kāi)展工作，要逐級(jí)負(fù)責(zé)，并承擔(dān)連帶責(zé)任。

六、各有關(guān)人員在物資采購(gòu)供應(yīng)工作中，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假、營(yíng)私舞弊、以權(quán)謀私，造成采購(gòu)物資各環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，要追究當(dāng)事人的責(zé)任。