第一篇：預(yù)算工作匯報(bào)

篇一：集團(tuán)資金預(yù)算情況的工作匯報(bào) 集團(tuán)資金預(yù)算情況的工作匯報(bào)

集團(tuán)公司從2004年開始實(shí)施全面預(yù)算，資金預(yù)算作為全面預(yù)算的重要組成部分已得到集團(tuán)及下屬企業(yè)越來越高的重視。2009年10月，集團(tuán)開始正式執(zhí)行月度資金收付預(yù)算編制工作，各企業(yè)開始編制每月資金預(yù)算，并按照集團(tuán)下發(fā)的《關(guān)于做好資金收付預(yù)算調(diào)整工作的通知》（粵物集財(cái)便函【2010】17號）發(fā)文的規(guī)定對資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整和申報(bào)。根據(jù)《關(guān)于填報(bào)資金收付表（日表）通知》粵物集財(cái)便函【2010】16號和《關(guān)于填報(bào)資金收付預(yù)算日報(bào)表的補(bǔ)充通知》粵物集財(cái)便函【2010】35號發(fā)文規(guī)定，從今年8月9日開始編制執(zhí)行日預(yù)算，雖然工作量有所增大，但是通過這段期間各企業(yè)的努力和配合，集團(tuán)公司資金收付預(yù)算編制工作已逐步走向正軌。從今年8月開始，各公司資金收付預(yù)算從手工編制轉(zhuǎn)為在集團(tuán)iufo系統(tǒng)上進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)編制及申報(bào)，不僅節(jié)約了企業(yè)在編制和上報(bào)匯總各環(huán)節(jié)的時(shí)間，提高了工作效率，也大大降低了編制過程中的錯(cuò)誤率。

一、資金預(yù)算工作的成效

集團(tuán)下屬企業(yè)通過月預(yù)算、日預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行分析及信息反饋等管理手段，逐步向“事先有預(yù)算、事中有控制、事后有分析”的良性形態(tài)轉(zhuǎn)變，資金管理從目前的被動應(yīng)付和機(jī)械算賬向超前控制和科學(xué)理財(cái)轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步提高了集團(tuán)資金池的統(tǒng)籌功能，做到提前預(yù)測資金過剩或資金短缺，使財(cái)務(wù)管理部門將暫時(shí)過剩的資金轉(zhuǎn)入投資或在顯露短缺時(shí)期到來之前安排籌資，使公司能對整體資源進(jìn)行合理的安排和規(guī)劃，同時(shí)對財(cái)務(wù)狀況、未來一段時(shí)期內(nèi)的盈利能力和現(xiàn)金流動性做出必要的分析與判斷，為長期規(guī)劃和實(shí)現(xiàn)集團(tuán)未來現(xiàn)金流動的整體統(tǒng)籌奠定基礎(chǔ)。目前，預(yù)算基礎(chǔ)工作做的較好，預(yù)算執(zhí)行較到位的公司主要有汽貿(mào)、建材、外資、物通實(shí)業(yè)、林產(chǎn)工業(yè)、民爆、魚珠物流等。

但是，集團(tuán)公司資金預(yù)算編制工作還是存在許多問題，需要我們大家共同研究和解決。

二、存在的主要問題

1.資金預(yù)算編制缺乏科學(xué)性和指導(dǎo)性，預(yù)算管理流于形式。有的企業(yè)雖然有了資金預(yù)算，但并沒有將其與經(jīng)營活動的安排有效結(jié)合，資金預(yù)算流于形式。由于缺乏科學(xué)的依據(jù)來指導(dǎo)資金預(yù)算的編制，使資金預(yù)算并不能對整個(gè)經(jīng)營活動起到約束作用。資金預(yù)算的準(zhǔn)確合理依賴于其他項(xiàng)目預(yù)算的科學(xué)合理的編制。比如，只有經(jīng)營預(yù)算編制的合理，才能對經(jīng)營成本、經(jīng)營費(fèi)用、銷售收入等做出合理估計(jì)，從而影響到資金預(yù)算編制過程中對資金收支的預(yù)測。但由于集團(tuán)公司資金預(yù)算管理起步較晚，公司員工對預(yù)算管理的認(rèn)知需要一個(gè)過程，經(jīng)營部門對預(yù)算編制的參與程度有限，在具體操作方面難以像財(cái)務(wù)人員那樣進(jìn)行謹(jǐn)慎、專業(yè)的估算，導(dǎo)致經(jīng)營預(yù)算結(jié)果整體缺乏合理性，進(jìn)而直接影響資金預(yù)算的合理性，資金預(yù)算對企業(yè)經(jīng)營過程的指導(dǎo)性還不顯著。另外，企業(yè)僅銷售和財(cái)務(wù)人員參加預(yù)算編制過程，缺乏對企業(yè)整個(gè)經(jīng)營過程的全面了解，也進(jìn)一步降低了預(yù)算的合理性，使其在執(zhí)行過程中遇到一定的阻力。

2.資金預(yù)算管理缺乏一定的執(zhí)行力度。資金預(yù)算的編制不能體現(xiàn)公司業(yè)務(wù)開展的實(shí)際情況，公司業(yè)務(wù)因資金預(yù)算的編制不合理受限，執(zhí)行力度較差。為適應(yīng)資金預(yù)算執(zhí)行中遇到的突發(fā)事件，公司的資金預(yù)算其實(shí)是需要具有一定彈性的。目前不少公司由于缺乏這種彈性標(biāo)準(zhǔn)，使得資金預(yù)算的可執(zhí)行性較差，經(jīng)常是為了調(diào)整而調(diào)整，并沒有結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際來進(jìn)行科學(xué)合理的預(yù)算。

3.公司對資金預(yù)算調(diào)整未給予足夠重視。

按照集團(tuán)下發(fā)的《關(guān)于做好資金收付預(yù)算調(diào)整工作的通知》（粵物集財(cái)便函【2010】17號）文件規(guī)定，為規(guī)范預(yù)算調(diào)整工作，各企業(yè)需要對月度資金收付預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)在當(dāng)月21日前進(jìn)行填報(bào)調(diào)整，現(xiàn)在該項(xiàng)調(diào)整工作已可以在集團(tuán)iufo系統(tǒng)上操作完成，但還是有部分公司在填報(bào)預(yù)算調(diào)整時(shí)出現(xiàn)超期調(diào)整或是無備注說明的情況。請各公司嚴(yán)格按照集團(tuán)規(guī)定對本月預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的差異進(jìn)行為實(shí)調(diào)整并詳細(xì)說明原因后上報(bào)。同時(shí)請企業(yè)財(cái)務(wù)資金負(fù)責(zé)人重視對資金預(yù)算調(diào)整的審核把關(guān)，未經(jīng)審核的調(diào)整表不可上報(bào)集團(tuán)公司。4.資金預(yù)算管理還沒有科學(xué)完善的信息化系統(tǒng)支持： 目前還沒建立完善的資金預(yù)算管理系統(tǒng)，各企業(yè)上報(bào)的資金預(yù)算及預(yù)算調(diào)整都是在iufo報(bào)表系統(tǒng)完成，暫時(shí)只能做到簡單的匯總和統(tǒng)計(jì)，并沒有起到預(yù)算審核、調(diào)整審核及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用，這是目前集團(tuán)資金預(yù)算管理信息化存在的比較重要的問題。2010年11月，國家兩次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，央行也同時(shí)公開表示，“我國應(yīng)該根據(jù)形勢發(fā)展要求，盡快回歸穩(wěn)健的貨幣政策?！?如此密集的調(diào)控措施和表態(tài)，使得對市場資金反應(yīng)靈敏的銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率驟然走高，銀行對公貸款額度吃緊。這一系列金融政策的調(diào)整，預(yù)示著2011新增信貸規(guī)?？s減已成定局，“現(xiàn)金為王”儼然已成為企業(yè)生存發(fā)展的硬道理。在這樣的金融形勢轉(zhuǎn)變下，集團(tuán)及下屬公司更應(yīng)圍繞陳良賢董事長提出的“保順暢、增效益、抓制度、促發(fā)展”四個(gè)目標(biāo)，將集團(tuán)2011年資金工作向科學(xué)化、規(guī)范化、現(xiàn)代化的方向發(fā)展，經(jīng)受住形勢轉(zhuǎn)變帶來的金融環(huán)境壓力。為實(shí)現(xiàn)這四個(gè)目標(biāo)我們更需要加強(qiáng)年度資金預(yù)算的管理。各公司應(yīng)通過全面預(yù)算，在確保完成2010年的經(jīng)營指標(biāo)、效益指標(biāo)后，做好2011年的發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營規(guī)模預(yù)測，從而科學(xué)合理制定2011年資金預(yù)算大盤子。(三)2011年資金預(yù)算重點(diǎn)要做好以下幾項(xiàng)工作： 1.加強(qiáng)資金管理過程控制，提高制度執(zhí)行力。

下屬企業(yè)要根據(jù)集團(tuán)有關(guān)資金管理規(guī)定進(jìn)行有效的流程控制。建立負(fù)責(zé)人制的資金管理網(wǎng)絡(luò)，企業(yè)財(cái)務(wù)部門要在負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按照決策層批準(zhǔn)的資金預(yù)算進(jìn)行具體運(yùn)作和過程控制，并通過財(cái)務(wù)信息平臺監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，根據(jù)需要及時(shí)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，保證預(yù)算的可操作性，提高預(yù)算執(zhí)行力。

2.加大回籠力度、減少資金占用，做好融資統(tǒng)籌預(yù)算。2011年的主要目標(biāo)之一是“保順暢”，企業(yè)不止要加大力度回籠資金，更要關(guān)注好三項(xiàng)資產(chǎn)“存貨、應(yīng)收、預(yù)付”的占用情況。只有嚴(yán)抓回籠和減少占用，企業(yè)才能確保資金鏈條的順暢。往年在全面預(yù)算編制中各企業(yè)都比較關(guān)注利潤表內(nèi)各項(xiàng)目的編制，往往忽視了資產(chǎn)負(fù)債表的作用，在我們資金預(yù)算中，資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的各個(gè)項(xiàng)目都是非常重要的預(yù)算依據(jù)，重點(diǎn)在于融資來源方面的銀行借款、票據(jù)以及資金占用方面等的指標(biāo)。請各公司在做2011年全面預(yù)算時(shí)要充分考慮和把握好這些指標(biāo)的編制。通過合理預(yù)測全年的資產(chǎn)質(zhì)量情況，我們才能制定出科學(xué)合理的資金盤子數(shù)據(jù)，合理統(tǒng)籌、優(yōu)化授信，使融資成本合理化，從而實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算效益最優(yōu)化，確保資金鏈的暢順。

3．以業(yè)務(wù)預(yù)算為基礎(chǔ)，資金預(yù)算精細(xì)化管理。4．建立預(yù)算信息反饋系統(tǒng)。

信息反饋是預(yù)算執(zhí)行過程中預(yù)算調(diào)控職能實(shí)現(xiàn)的前提和基礎(chǔ)。為滿足資金預(yù)算調(diào)控的需要，必須首先構(gòu)建相關(guān)、及時(shí)的信息反饋系統(tǒng)，通過預(yù)算反饋報(bào)告預(yù)算責(zé)任指標(biāo)的履行情況，包括預(yù)算額、實(shí)際額、差異額及差異的原因及時(shí)反映出來，便于預(yù)算控制和評價(jià)職能的有效發(fā)揮。在一個(gè)會計(jì)期末或一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動之后，各職能部門要將本部門在該會計(jì)期末或該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動之后資金變動狀況的信息，及時(shí)地反饋到?jīng)Q策部篇二：預(yù)算工作總結(jié)報(bào)告 預(yù)算工作總結(jié)報(bào)告

學(xué)習(xí)，工作，生活總結(jié)： 作為一名預(yù)算員，我們每天的主要工作就是對混凝土、鋼筋、模板量的計(jì)算，以及去施工現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量，準(zhǔn)確的收取每天現(xiàn)場發(fā)生的工程量。剛開始，我始終用書本上學(xué)到的東西去收量，思維定勢，總是走不出書本的束縛，無法使理論與實(shí)踐結(jié)合起來，這樣每次實(shí)際發(fā)生的工程量與我算出來的工程量存在很大的差別，那段時(shí)間我真的感到很茫然，覺得自己不適合這份工作，最后通過上級領(lǐng)導(dǎo)與同事們的引導(dǎo)，我慢慢的領(lǐng)悟到，職業(yè)只是學(xué)生生涯的一種延續(xù)，重要的是將學(xué)校里學(xué)的理論知識運(yùn)用到工作中，并進(jìn)一步提高、升級?，F(xiàn)在，只要有不懂的，我就會勤跑現(xiàn)場，在比較對照之后，能準(zhǔn)確地計(jì)算出了混凝土量，并且能夠?qū)φ珍摻盍蠁?、現(xiàn)場，準(zhǔn)確計(jì)算鋼筋。都說實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)在我才真正的領(lǐng)悟了這句話的含義。參加工作以來，我學(xué)到最多的，就是細(xì)心、耐心、責(zé)任心。每次工作上出現(xiàn)一點(diǎn)點(diǎn)問題時(shí)，上級領(lǐng)導(dǎo)都會語重心長的告訴我們：“我們算的這些工程量，直接與金錢掛鉤，不能有半點(diǎn)馬虎，出了錯(cuò)誤，我們誰也承擔(dān)不起這個(gè)責(zé)任，如果有什么不懂，要多問，多看，多跑現(xiàn)場，不要總是按照自己的思維，現(xiàn)場才是我們最好的老師，公司給予我們的，不僅僅是一份工作，更是一份責(zé)任，我們應(yīng)該本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，細(xì)心的去做好自己的本職工作”。雖然我在預(yù)算部還是一名新人，經(jīng)驗(yàn)不足，但我相信以我的努力和高度的責(zé)任感會把我的本職工作做到盡善盡美，我有信心，也有決心！職業(yè)生涯規(guī)劃：

今天站在哪里并不重要，重要的是你下一步邁向哪里。在我的人生哲學(xué)里，生命不應(yīng)該是一個(gè)簡單的輪回和重復(fù)，每一個(gè)人都應(yīng)以其獨(dú)特的方式去演繹自己的人生。因此，我希望我的人生可以按照自己設(shè)定的方向前進(jìn)。以下是我對自己短期內(nèi)職業(yè)生涯的一個(gè)規(guī)劃： 1 人際交往：與同事及上司相處融洽，有良好的人際關(guān)系。工作情況：認(rèn)真出色的完成本職工作，爭取每個(gè)月上浮，職位可以晉升到3-2，有較好的經(jīng)濟(jì)收入。學(xué)歷、知識： 作為一名預(yù)算員，會看圖識圖遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，還要會畫圖，會用軟件算工程量。為了使以后的工作能夠更加順利的進(jìn)行，工作之余，我會利用閑暇時(shí)間去學(xué)習(xí)cad制圖軟件，以及廣聯(lián)達(dá)計(jì)價(jià)軟件。更要多看一些建筑方面的書籍，爭取考取跟專業(yè)相關(guān)的證書。

對**集團(tuán)發(fā)展的建議或意見： 從走向工作崗位，從對**集團(tuán)一無所知到慢慢熟悉，我感受著自己變化的同時(shí)，也感受著我們德美集團(tuán)的變化，現(xiàn)在對自己的一些想法總結(jié)如下：

1、公司應(yīng)注重提高員工工作效率，我認(rèn)為無止盡的上班只會讓人身心疲憊，而喪失工作熱情，自然而然工作效率也下降，而正常的節(jié)假日能緩解員工壓力，使之勞逸結(jié)合。我建議公司能夠?qū)嵙?xí)實(shí)行周末休息，但是考慮到工程部實(shí)行這個(gè)規(guī)定存在一定的困難，所以建議員工在休息日能輪流值班，這樣更能體現(xiàn)公司關(guān)愛員工的人性化管理。

2、希望公司可以創(chuàng)造更多的機(jī)會，以部門為單位選擇合適的時(shí)間團(tuán)體活動一下，這樣可以促進(jìn)同事間和領(lǐng)導(dǎo)的交流，放松一下緊張的工作心情，增強(qiáng)本部門的凝聚力，鍛煉大家的能動性，培養(yǎng)對企業(yè)的向心力。

3、學(xué)習(xí)問題。希望公司每次有什么專業(yè)方面的培訓(xùn)，能夠多照顧一下中下層員工，因?yàn)楝F(xiàn)在社會市場競爭如此激烈，員工的整體素質(zhì)是企業(yè)成敗的關(guān)鍵，而一個(gè)公司的存在，恰恰是以總經(jīng)理為中心，個(gè)部門領(lǐng)導(dǎo)為基本點(diǎn)，中下層員工為根本建立起來的。

盤點(diǎn)昨天，把握今天，展望明天，在這一年里，有成績也有不足，有歡樂也有苦澀，但收獲卻是主題。雖沒做驚天動地的大事，卻在一件件小事中體現(xiàn)出了工作的意義和人生的價(jià)值。最后我要感謝公司各級領(lǐng)導(dǎo)給了我成長的空間，勇氣和信心，感謝同事們對我的關(guān)心和幫助。我會不斷努力工作，為集團(tuán)的發(fā)展盡自己的一份薄力！新的一年即將到來，預(yù)祝大家身體健康，萬事如意！

**年**月**日篇三：預(yù)算部2013年度工作總結(jié)1 預(yù)算部2013年工作總結(jié) 回首忙碌而充實(shí)的2012年，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)與關(guān)懷下，預(yù)算部全體員工發(fā)揚(yáng)兢兢業(yè)業(yè)、吃苦耐勞的精神，發(fā)揮本部門土建、水暖、電氣等崗位專業(yè)知識與技能，在日常工作中堅(jiān)持工作原則，披荊斬棘，迎難而上，在人員不足和矛盾重重中，努力開展公司結(jié)算工作。為了全面總結(jié)一年來的工作，積累經(jīng)驗(yàn)，再創(chuàng)佳績，更好地完成2014年的各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，結(jié)合本部門工作職責(zé)，現(xiàn)對2013年全年工作做以下簡要匯報(bào)與回顧：

一、日常工作方面： 1.協(xié)助合同簽訂 預(yù)算部日常合同方面工作職責(zé)是負(fù)責(zé)各種與工程有關(guān)合同商務(wù)條款的起草與洽談，會簽與監(jiān)督合同條款的執(zhí)行，復(fù)核相關(guān)部門經(jīng)辦合同的合理性、規(guī)范性。現(xiàn)已已經(jīng)修改了日常合同簽訂流程，預(yù)算部在將來合同簽訂工作中會起到越來越重要的作用。

截止目前已簽訂各種工程合同共****份，正在會簽的合同有**份，合同總金額約***億元。以上合同，我部門均留存復(fù)印件并在電腦中做好電子臺賬、備份，以便日后檢索、查閱。2.工程預(yù)結(jié)算、成本管理工作 預(yù)算部工作重點(diǎn)就是預(yù)、結(jié)算。預(yù)算方面，我們接到施工圖紙后立即安排查看圖紙存在問題，提交相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決，經(jīng)常在問題沒有及時(shí)給予答復(fù)情況下，抓緊一切時(shí)間，克服重重困難，計(jì)算工程量、編制清單、調(diào)研現(xiàn)行材料價(jià)，依據(jù)計(jì)價(jià)規(guī)則、相關(guān)費(fèi)用文件編制工程預(yù)算及成本；在結(jié)算方面，編制和審核用于結(jié)算資料的完整性、準(zhǔn)確性，認(rèn)真計(jì)算，和相關(guān)單位核對，及時(shí)準(zhǔn)確的完成各項(xiàng)結(jié)算。我們部門的工作業(yè)務(wù)與一般房地產(chǎn)公司不同，既要做甲方的工作，又要做乙方的工作。既要對內(nèi)又要對外進(jìn)行結(jié)算，對內(nèi)結(jié)算包括集團(tuán)內(nèi)部施工的結(jié)算，對外施工單位的結(jié)算，還有作為乙方的施工單位的結(jié)算。2.1對外結(jié)算（政府結(jié)算）：報(bào)送結(jié)算書前，收集齊全工程合同、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、中標(biāo)通知書、簽證變更、竣工圖等結(jié)算資料。因甲方原因，遇到后續(xù)未完善的簽證資料在結(jié)算書編制說明中注明，審計(jì)核對結(jié)算時(shí)及時(shí)補(bǔ)上。在與政府審計(jì)結(jié)算過程中，按先核量，后核價(jià)的順序進(jìn)行。對量堅(jiān)持的原則是盡量多算，避免少算或漏算；對價(jià)堅(jiān)持的原則是套高不套低（針對在合同以及定額文件未明確的子項(xiàng)）；對爭議問題，首先堅(jiān)持有依據(jù)的絕不讓步，待最后雙方上級領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商解決?？傊?，在結(jié)算過程中要足機(jī)會，時(shí)刻處理好每個(gè)細(xì)節(jié)，遇到極為棘手的困難能解決的無論克服多大的困難都要有所進(jìn)展，并及時(shí)與領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便尋求更好的解決辦法，為公司爭取最大利潤。

2013年截止目前，政府結(jié)算總價(jià)款*****萬元，實(shí)現(xiàn)超額利潤約****萬元。*****程結(jié)算已基本完成，合同金額***萬元，結(jié)算金額***萬元；*****工程結(jié)算已基本完成，合同金額****萬元，結(jié)算金額****萬元，****結(jié)算完成，合同金額****萬元，結(jié)算金額 *****萬元。2.2對內(nèi)結(jié)算（集團(tuán)公司內(nèi)部單位結(jié)算）：近年來隨著公司業(yè)務(wù)的逐漸擴(kuò)大，與公司直接合作的內(nèi)部隊(duì)伍也多了起來，在結(jié)算過程中，我們嚴(yán)格控制內(nèi)部隊(duì)伍故意高估冒算，堅(jiān)持合同約定的原則，結(jié)合實(shí)際發(fā)生的變更簽證，做好每一項(xiàng)結(jié)算，保證雙方利益最大化，做到每一項(xiàng)工程結(jié)算清晰明了。

已辦理完成了****工程、****工程、*****工程、****工程結(jié)算及勞務(wù)結(jié)算。送審金額 ****萬元，審定金額 ****萬元，審減 *****萬元。2.2對外結(jié)算（施工單位結(jié)算）：

總上所述，二、團(tuán)隊(duì)建設(shè)和參加公司企業(yè)文化建設(shè) 1.加強(qiáng)部門協(xié)作，提高工作效率

在工作中總是以大局為重，積極做好本職工作和與各部門的協(xié)調(diào)工作。從工程建設(shè)前期到施工開始及竣工驗(yàn)收工作，我部門都要全程參與，并在竣工后做結(jié)算和付款方面的工作。要經(jīng)常與工程部負(fù)責(zé)人溝通施工進(jìn)度，嚴(yán)把工程進(jìn)度款支付情況，嚴(yán)格稽核各項(xiàng)資料的齊全性、嚴(yán)密性，避免超報(bào)工程款等問題。經(jīng)常與設(shè)計(jì)單位、業(yè)主單位溝通，第一時(shí)間拿到圖紙安排查看圖紙問題，及時(shí)與財(cái)務(wù)溝通，積極參與公司業(yè)務(wù)需要做的工作，例如銷售面積的測算，驗(yàn)收資料的備案，配合財(cái)務(wù)部做財(cái)務(wù)決算等資料。無論自己手中的工作多忙，總是服從公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)安排的其他工作任務(wù)，全部門經(jīng)常加班加點(diǎn)，合理、科學(xué)地利用時(shí)間，即完成了本部門分內(nèi)工作，又完成了公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)安排的任務(wù)。2.加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，內(nèi)練素質(zhì)，外樹形象 a)部門團(tuán)隊(duì)建設(shè)： 充分發(fā)揮年輕員工青春活力，激發(fā)蓬勃向上的進(jìn)取精神。加強(qiáng)員工之間相互交流、互相學(xué)習(xí)，以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識與年齡結(jié)構(gòu)較為年輕充滿生機(jī)和活力的團(tuán)隊(duì)。通過學(xué)習(xí)獲取較為先進(jìn)的工作信息與經(jīng)驗(yàn)。下一步，準(zhǔn)備與一些培訓(xùn)機(jī)構(gòu)合作，對員工進(jìn)行培訓(xùn)，增強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)知識。

加強(qiáng)工作程序與時(shí)效管理是我部門管理工作的基本手段。各項(xiàng)工作開展過程中，由本部門領(lǐng)導(dǎo)牽頭，以每位員工為骨干，加上其他部門積極配合，全體員工發(fā)揚(yáng)不怕苦、不怕累的精神，沒有節(jié)假日、沒有星期天，保質(zhì)量，趕進(jìn)度高質(zhì)高效的實(shí)現(xiàn)本部門工作。不斷提高各自的人文技能與觀念技能，即與人共事的能力和判斷力。提供平臺展示部門員工的特長，建立凝聚力的團(tuán)隊(duì)。樹立良好形象，維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，得到公司領(lǐng)導(dǎo)及協(xié)作單位的認(rèn)同及肯定。3.以企業(yè)為家，勤儉節(jié)約 企業(yè)要發(fā)展，實(shí)施節(jié)約，降低各項(xiàng)成本是首要。俗話說“吃不窮，穿不窮，算計(jì)不到才受窮”。我部門時(shí)刻注意節(jié)約紙張、用水、用電??內(nèi)部傳閱的資料一律用廢紙打印或電子文件形式，大大降低了紙張消耗，低碳環(huán)保；外出辦公隨手關(guān)閉電燈、電腦，拔掉插頭，降低能耗。為提高工作效率外出辦公盡量合理安排辦事時(shí)間和路線，經(jīng)常是一人、一天同時(shí)辦幾件事情。4.參加公司企業(yè)文化建設(shè)

帶領(lǐng)部門員工積極參加公司舉辦的各種企業(yè)文化活動，讓公司文化深入員工內(nèi)心，增強(qiáng)員工凝聚力。

三、工作體會

2013年在部門全體人員的共同努力下，較好地完成各項(xiàng)工作目標(biāo)。這一年，我部門積極地與公司各部門配合與協(xié)作，加上公司領(lǐng)導(dǎo)對重大問題的決策和親自過問，為我們的工作順利開展提供了有力保障！

四、新的一年工作思路和展望

新的一年意味著新的起點(diǎn)，2014年是公司結(jié)算很重要的一年，在今年，麗景，海景酒店，海景豪庭項(xiàng)目結(jié)算完成的基礎(chǔ)上，到明年底，把以前遺留的結(jié)算全部完成。新的一年，新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)擺在我們每一位面前，我們決心克服事多人少、任務(wù)重、責(zé)任大的重重困難，再接再厲，挖掘、發(fā)揮部門人員的潛在價(jià)值和能力，精細(xì)化管理，全面做好我部門負(fù)責(zé)的預(yù)結(jié)算工作。

為了更好地適應(yīng)飛速發(fā)展的企業(yè)要求，計(jì)劃在2014年要求本部門員工在不影響正常工作的前提下經(jīng)常深入在建工程施工現(xiàn)場，實(shí)地

第二篇：預(yù)算合同部工作匯報(bào)

預(yù)算合同部工作匯報(bào)

在公司召開3~6月份中層干部例會后，我部門及時(shí)組織本部門同志學(xué)習(xí)會議思想內(nèi)容，認(rèn)真貫徹落實(shí)會議精神。對領(lǐng)導(dǎo)提出的幾點(diǎn)要求，根據(jù)本部門特點(diǎn)，結(jié)合2010年上半年工作匯報(bào)如下：

一、認(rèn)真履職

預(yù)算合同部作為公司重要管理部門之一，本著對領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，對部門負(fù)責(zé)，對公司負(fù)責(zé)的態(tài)度，嚴(yán)格履行本部門的職責(zé)。建立“傳、幫、帶”的工作模式，每兩周召開一次部門會議，布置近期工作及需要調(diào)整的工作內(nèi)容。以老人帶新人，深入現(xiàn)場，熟悉圖紙，幫助新預(yù)算員銜接各項(xiàng)施工工藝與施工預(yù)算定額的相互關(guān)系。

在投標(biāo)、合同簽訂方面，以新人為主。接到任務(wù)標(biāo)書后，認(rèn)真研究招標(biāo)文件，按規(guī)定時(shí)間完成標(biāo)書編制。中標(biāo)后，及時(shí)與甲方簽訂工程施工承包合同，以便工程按時(shí)開工。

在預(yù)結(jié)算方面，接到施工圖紙七天內(nèi)提交施工費(fèi)用成本以便考核項(xiàng)目部承包費(fèi)用及施工成本；工程竣工前一個(gè)星期上報(bào)工程預(yù)算書。報(bào)送結(jié)算書前，收集齊全工程合同、中標(biāo)通知書、簽證變更、竣工圖等結(jié)算資料。因甲方原因，遇到后續(xù)未完善的簽證資料在結(jié)算書編制說明中注明，待最終審結(jié)算時(shí)補(bǔ)上。在與甲方審計(jì)結(jié)算過程中，按先核量，后核價(jià)的順序進(jìn)行。對量堅(jiān)持的原則是盡量多算，避免少算或漏算；對價(jià)堅(jiān)持的原則是套高不套低（針對在合同以及定額文件未明確的子項(xiàng)）；對爭議問題，首先堅(jiān)持不讓步，待最后雙方上級領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商解決?？傊诮Y(jié)算過程中要足機(jī)會，時(shí)刻處理好每個(gè)細(xì)節(jié)，遇到極為棘手的困難及時(shí)與領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便尋求更好的解決辦法，爭取最大利潤。每項(xiàng)工程施工進(jìn)度款均設(shè)立工程收入卡片，做到工程結(jié)算清晰明了。工程結(jié)束時(shí)，單項(xiàng)工程結(jié)算考核基本完成，做到心中有數(shù)，減輕年底工作壓力。

局二級單位及各掛戶單位的工程管理，我們做好“服務(wù)”，提供一切便利給施工單位投標(biāo)簽合同，結(jié)算及辦款。

二、團(tuán)結(jié)協(xié)作

在工作中總是以大局為重，積極做好本職以外的工作。從工程建設(shè)前期到竣工驗(yàn)收及回訪工作，我部門全程參與。經(jīng)常與生產(chǎn)技術(shù)部專工及項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人溝通施工進(jìn)度，嚴(yán)把工程進(jìn)度款回款情況，材料稽核，避免施工過程工作量丟項(xiàng)、漏項(xiàng)等問題。勤與設(shè)計(jì)單位、業(yè)主單位溝通，第一時(shí)間取到圖紙，配合相關(guān)部門協(xié)調(diào)多方施工，為工程按期完工創(chuàng)造先機(jī)?；ハ嘌a(bǔ)位，彌補(bǔ)了公司人力資源匱乏的狀況。及時(shí)與財(cái)務(wù)溝通，建立全面的經(jīng)營計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)算密切結(jié)合的全面預(yù)算管理體系，嚴(yán)把報(bào)銷關(guān)、工資關(guān)。積極參與公司里程碑工程驗(yàn)收宣傳影像資料制作，編寫優(yōu)秀二級建造師先進(jìn)事跡材料，及時(shí)報(bào)送統(tǒng)計(jì)局、企管處等部門報(bào)表及配合公司其他部門審計(jì)、貫標(biāo)工作順利開展等。無論自己手中的工作多忙，總是服從公司領(lǐng)導(dǎo)安排的工作任務(wù)，全部門經(jīng)常加班加點(diǎn)，合理、科學(xué)地利用時(shí)間，既完成了本部門分內(nèi)工作，又完成了公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)安排的任務(wù)。

三、勤儉節(jié)約

以企業(yè)為家，勤儉節(jié)約。公司這幾年在經(jīng)濟(jì)效益和社會效益均有很大改觀。但是企業(yè)還背負(fù)著幾千萬外債。企業(yè)要發(fā)展，實(shí)施節(jié)約，降低各項(xiàng)成本是首要。俗話說“吃不窮，穿不窮，算計(jì)不到才受窮”。我部門時(shí)刻注意節(jié)約紙張、用水、用電??本部員工內(nèi)部傳閱的工程資料一律用廢紙打印或電子文件形式，大大降低了紙張消耗，低碳環(huán)保；外出辦公隨手關(guān)閉電燈、電腦，拔掉插頭，降低能耗。為提高工作效率外出辦公我們大家互相通氣，經(jīng)常是一人同時(shí)代辦幾件事情。交通工具大多坐公交車或大巴，盡量避免公司用車難的問題。

四、建立歸屬感、責(zé)任心

積極適應(yīng)和遵守執(zhí)行公司各項(xiàng)管理制度的改革，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，建立企業(yè)歸屬感。今年以來，部門制度得到改善和進(jìn)一步完善，每個(gè)人都能積極適應(yīng)這種情況，以部門現(xiàn)行的規(guī)章制度和預(yù)算員、檔案員的職業(yè)道德為準(zhǔn)則加強(qiáng)工作責(zé)任感，及時(shí)做好本職工作，為企業(yè)做好服務(wù)工作。

五、外樹形象、內(nèi)練素質(zhì)

本部門同志不斷充實(shí)自己，提高各自的綜合素質(zhì)。利用業(yè)余休息時(shí)間加強(qiáng)學(xué)習(xí)，部門領(lǐng)導(dǎo)通過二級建造師考試，起到了榜樣作用。平時(shí)注意收集遼陽市及電力行業(yè)有關(guān)現(xiàn)行的定額資料文件，并加強(qiáng)學(xué)習(xí)工程量計(jì)算的技巧等業(yè)務(wù)知識。推薦新人參加省公司舉辦的業(yè)務(wù)培訓(xùn)活動。積極有效地利用網(wǎng)絡(luò)信息資源，與整個(gè)造價(jià)行業(yè)的專業(yè)人士進(jìn)行交流，不斷提高自己的工作技能水平。

不斷提高各自的人文技能與觀念技能，即與人共事的能力和判斷力。提供平臺展示部門同志的特長，建立強(qiáng)有凝聚力的團(tuán)隊(duì)，在工作中結(jié)交朋友。樹立良好形象，維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，得到他人強(qiáng)烈認(rèn)同及肯定。

無私奉獻(xiàn)，踏實(shí)苦干和實(shí)事求是我部門的工作作風(fēng)，在大家辛勤工作下，使得預(yù)算合同部工作成績不斷提高。我們今后的工作計(jì)劃是打造高績效團(tuán)隊(duì)。部門工作仍以新人為主，“嚴(yán)、細(xì)、實(shí)”是今后的工作理念。為了更好地適應(yīng)飛速發(fā)展的企業(yè)要求，計(jì)劃在2011年要求本部門同志在不影響正常工作的前提下深入施工現(xiàn)場；派送預(yù)算員到省內(nèi)幾家大公司學(xué)習(xí)預(yù)算編制技巧、工程成本考核管理等內(nèi)容。形成“走出去引進(jìn)來”的戰(zhàn)略。進(jìn)一步加強(qiáng)與其他部門配合，多給同志們鼓勵(lì)，引導(dǎo)同志們共同奮進(jìn)。

預(yù)算合同部與企業(yè)同生存，共發(fā)展。在公司高管正確領(lǐng)導(dǎo)、各部門的相互配合以及本部門全員通力合作下成績較為喜人。希望我們的企業(yè)更輝煌！

預(yù)算合同部

2010年11月25日

第三篇：煙草企業(yè)預(yù)算管理工作匯報(bào)總結(jié)

一是嚴(yán)格歸口管理

進(jìn)一步完善預(yù)算管理機(jī)構(gòu)和制度要求，預(yù)算管理機(jī)構(gòu)不是空架子，要實(shí)實(shí)在在的開展工作、負(fù)起責(zé)任，尤其是在季度、半、全存在預(yù)算管理方面的問題進(jìn)行梳理和總結(jié)，不斷提高預(yù)算管理的工作水平。重點(diǎn)是要嚴(yán)格執(zhí)行歸口管理制度，加強(qiáng)對預(yù)算管理的流程管理，明確歸口管理部門的職責(zé)，加強(qiáng)歸口部門與預(yù)算辦公室的管

理銜接。

二是嚴(yán)格日常控制

嚴(yán)格按照年初制定的預(yù)算計(jì)劃，嚴(yán)格定額標(biāo)準(zhǔn)，在日常的控制中發(fā)揮責(zé)任部門和預(yù)算辦兩級作用，尤其是在資金計(jì)劃的管理上，責(zé)任部門重點(diǎn)把握資金計(jì)劃的使用率，預(yù)算辦則重點(diǎn)控制資金計(jì)劃進(jìn)度，防止超計(jì)劃支付。要執(zhí)行日常預(yù)算情況公示制，按月、按季度、按對各部門、各單位的預(yù)算日常執(zhí)行情況進(jìn)行公示，指出問題，找出需改進(jìn)的地方，通過良好的日?？刂茖?shí)現(xiàn)全預(yù)算執(zhí)行工作。

三是嚴(yán)格考評考核

預(yù)算管理的考評考核工作是促進(jìn)預(yù)算管理工作不斷提高的重要手段。要根據(jù)制定出臺的預(yù)算管理考核方案，預(yù)算辦對預(yù)算項(xiàng)目歸口管理部門分月度、季度和進(jìn)行考評考核，并將考核結(jié)果在績效中兌現(xiàn)。要通過加大考評考核力度，提高預(yù)算項(xiàng)目歸口管理部門參與預(yù)算管理的主動性，增強(qiáng)預(yù)算管理的效率與效果。

預(yù)算管理工作是一項(xiàng)長期性的管理工作，看似簡單、重復(fù)性的工作，但是其工作水平的高低往往是企業(yè)執(zhí)行力的具體表現(xiàn)，更是企業(yè)執(zhí)行文化的重要載體。因此，推進(jìn)預(yù)算管理工作是一項(xiàng)具有長期性而意義深遠(yuǎn)的工作，要堅(jiān)持將預(yù)算管理工作作為內(nèi)部管理的核心工作來抓，抓出成效，從而推動企業(yè)內(nèi)部管理水平的不斷提升。

第四篇：集團(tuán)資金預(yù)算情況的工作匯報(bào)

集團(tuán)資金預(yù)算情況的工作匯報(bào)

集團(tuán)公司從2004年開始實(shí)施全面預(yù)算，資金預(yù)算作為全面預(yù)算的重要組成部分已得到集團(tuán)及下屬企業(yè)越來越高的重視。2009年10月，集團(tuán)開始正式執(zhí)行月度資金收付預(yù)算編制工作，各企業(yè)開始編制每月資金預(yù)算，并按照集團(tuán)下發(fā)的《關(guān)于做好資金收付預(yù)算調(diào)整工作的通知》（粵物集財(cái)便函【2010】17號）發(fā)文的規(guī)定對資金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整和申報(bào)。根據(jù)《關(guān)于填報(bào)資金收付表（日表）通知》粵物集財(cái)便函【2010】16號和《關(guān)于填報(bào)資金收付預(yù)算日報(bào)表的補(bǔ)充通知》粵物集財(cái)便函【2010】35號發(fā)文規(guī)定，從今年8月9日開始編制執(zhí)行日預(yù)算，雖然工作量有所增大，但是通過這段期間各企業(yè)的努力和配合，集團(tuán)公司資金收付預(yù)算編制工作已逐步走向正軌。從今年8月開始，各公司資金收付預(yù)算從手工編制轉(zhuǎn)為在集團(tuán)IUFO系統(tǒng)上進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)編制及申報(bào)，不僅節(jié)約了企業(yè)在編制和上報(bào)匯總各環(huán)節(jié)的時(shí)間，提高了工作效率，也大大降低了編制過程中的錯(cuò)誤率。

一、資金預(yù)算工作的成效

集團(tuán)下屬企業(yè)通過月預(yù)算、日預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行分析及信息反饋等管理手段，逐步向“事先有預(yù)算、事中有控制、事后有分析”的良性形態(tài)轉(zhuǎn)變，資金管理從目前的被動應(yīng)付和機(jī)械算賬向超前控制和科學(xué)理財(cái)轉(zhuǎn)變。進(jìn)一步提高了集團(tuán)資金池的統(tǒng)籌功能，做到提前預(yù)測資金過?；蛸Y金短缺，使財(cái)務(wù)管理部門將暫時(shí)過剩的資金轉(zhuǎn)入投資或在顯露短缺時(shí)期到來之前安排籌資，使公司能對整體資源進(jìn)行合理的安排和規(guī)劃，同時(shí) 1

對財(cái)務(wù)狀況、未來一段時(shí)期內(nèi)的盈利能力和現(xiàn)金流動性做出必要的分析與判斷，為長期規(guī)劃和實(shí)現(xiàn)集團(tuán)未來現(xiàn)金流動的整體統(tǒng)籌奠定基礎(chǔ)。目前，預(yù)算基礎(chǔ)工作做的較好，預(yù)算執(zhí)行較到位的公司主要有汽貿(mào)、建材、外資、物通實(shí)業(yè)、林產(chǎn)工業(yè)、民爆、魚珠物流等。

但是，集團(tuán)公司資金預(yù)算編制工作還是存在許多問題，需要我們大家共同研究和解決。

二、存在的主要問題

1.資金預(yù)算編制缺乏科學(xué)性和指導(dǎo)性，預(yù)算管理流于形式。

有的企業(yè)雖然有了資金預(yù)算，但并沒有將其與經(jīng)營活動的安排有效結(jié)合，資金預(yù)算流于形式。由于缺乏科學(xué)的依據(jù)來指導(dǎo)資金預(yù)算的編制，使資金預(yù)算并不能對整個(gè)經(jīng)營活動起到約束作用。資金預(yù)算的準(zhǔn)確合理依賴于其他項(xiàng)目預(yù)算的科學(xué)合理的編制。比如，只有經(jīng)營預(yù)算編制的合理，才能對經(jīng)營成本、經(jīng)營費(fèi)用、銷售收入等做出合理估計(jì)，從而影響到資金預(yù)算編制過程中對資金收支的預(yù)測。但由于集團(tuán)公司資金預(yù)算管理起步較晚，公司員工對預(yù)算管理的認(rèn)知需要一個(gè)過程，經(jīng)營部門對預(yù)算編制的參與程度有限，在具體操作方面難以像財(cái)務(wù)人員那樣進(jìn)行謹(jǐn)慎、專業(yè)的估算，導(dǎo)致經(jīng)營預(yù)算結(jié)果整體缺乏合理性，進(jìn)而直接影響資金預(yù)算的合理性，資金預(yù)算對企業(yè)經(jīng)營過程的指導(dǎo)性還不顯著。另外，企業(yè)僅銷售和財(cái)務(wù)人員參加預(yù)算編制過程，缺乏對企業(yè)整個(gè)經(jīng)營過程的全面了解，也進(jìn)一步降低了預(yù)算的合理性，使其在執(zhí)行過程中遇到一定的阻力。

2.資金預(yù)算管理缺乏一定的執(zhí)行力度。

資金預(yù)算的編制不能體現(xiàn)公司業(yè)務(wù)開展的實(shí)際情況，公司業(yè)務(wù)因資金預(yù)算的編制不合理受限，執(zhí)行力度較差。為適應(yīng)資金預(yù)算執(zhí)行中遇到的突發(fā)事件，公司的資金預(yù)算其實(shí)是需要具有一定彈性的。目前不少公司由于缺乏這種彈性標(biāo)準(zhǔn)，使得資金預(yù)算的可執(zhí)行性較差，經(jīng)常是為了調(diào)整而調(diào)整，并沒有結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際來進(jìn)行科學(xué)合理的預(yù)算。

3.公司對資金預(yù)算調(diào)整未給予足夠重視。

按照集團(tuán)下發(fā)的《關(guān)于做好資金收付預(yù)算調(diào)整工作的通知》（粵物集財(cái)便函【2010】17號）文件規(guī)定，為規(guī)范預(yù)算調(diào)整工作，各企業(yè)需要對月度資金收付預(yù)算數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整的，應(yīng)在當(dāng)月21日前進(jìn)行填報(bào)調(diào)整，現(xiàn)在該項(xiàng)調(diào)整工作已可以在集團(tuán)IUFO系統(tǒng)上操作完成，但還是有部分公司在填報(bào)預(yù)算調(diào)整時(shí)出現(xiàn)超期調(diào)整或是無備注說明的情況。請各公司嚴(yán)格按照集團(tuán)規(guī)定對本月預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的差異進(jìn)行為實(shí)調(diào)整并詳細(xì)說明原因后上報(bào)。同時(shí)請企業(yè)財(cái)務(wù)資金負(fù)責(zé)人重視對資金預(yù)算調(diào)整的審核把關(guān)，未經(jīng)審核的調(diào)整表不可上報(bào)集團(tuán)公司。

4.資金預(yù)算管理還沒有科學(xué)完善的信息化系統(tǒng)支持：

目前還沒建立完善的資金預(yù)算管理系統(tǒng)，各企業(yè)上報(bào)的資金預(yù)算及預(yù)算調(diào)整都是在IUFO報(bào)表系統(tǒng)完成，暫時(shí)只能做到簡單的匯總和統(tǒng)計(jì)，并沒有起到預(yù)算審核、調(diào)整審核及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用，這是目前集團(tuán)資金預(yù)算管理信息化存在的比較重要的問題。

2010年11月，國家兩次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率，央行也同時(shí)公開表示，“我國應(yīng)該根據(jù)形勢發(fā)展要求，盡快回歸穩(wěn)健的貨幣政策?！?如此密集的調(diào)控措施和表態(tài)，使得對市場資金反應(yīng)靈敏的銀行承兌匯票貼現(xiàn)利

率驟然走高，銀行對公貸款額度吃緊。這一系列金融政策的調(diào)整，預(yù)示著2011新增信貸規(guī)模縮減已成定局，“現(xiàn)金為王”儼然已成為企業(yè)生存發(fā)展的硬道理。在這樣的金融形勢轉(zhuǎn)變下，集團(tuán)及下屬公司更應(yīng)圍繞陳良賢董事長提出的“保順暢、增效益、抓制度、促發(fā)展”四個(gè)目標(biāo)，將集團(tuán)2011年資金工作向科學(xué)化、規(guī)范化、現(xiàn)代化的方向發(fā)展，經(jīng)受住形勢轉(zhuǎn)變帶來的金融環(huán)境壓力。為實(shí)現(xiàn)這四個(gè)目標(biāo)我們更需要加強(qiáng)資金預(yù)算的管理。各公司應(yīng)通過全面預(yù)算，在確保完成2010年的經(jīng)營指標(biāo)、效益指標(biāo)后，做好2011年的發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營規(guī)模預(yù)測，從而科學(xué)合理制定2011年資金預(yù)算大盤子。

(三)2011年資金預(yù)算重點(diǎn)要做好以下幾項(xiàng)工作：

1.加強(qiáng)資金管理過程控制，提高制度執(zhí)行力。

下屬企業(yè)要根據(jù)集團(tuán)有關(guān)資金管理規(guī)定進(jìn)行有效的流程控制。建立負(fù)責(zé)人制的資金管理網(wǎng)絡(luò)，企業(yè)財(cái)務(wù)部門要在負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下按照決策層批準(zhǔn)的資金預(yù)算進(jìn)行具體運(yùn)作和過程控制，并通過財(cái)務(wù)信息平臺監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，根據(jù)需要及時(shí)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，保證預(yù)算的可操作性，提高預(yù)算執(zhí)行力。

2.加大回籠力度、減少資金占用，做好融資統(tǒng)籌預(yù)算。

2011年的主要目標(biāo)之一是“保順暢”，企業(yè)不止要加大力度回籠資金，更要關(guān)注好三項(xiàng)資產(chǎn)“存貨、應(yīng)收、預(yù)付”的占用情況。只有嚴(yán)抓回籠和減少占用，企業(yè)才能確保資金鏈條的順暢。往年在全面預(yù)算編制中各企業(yè)都比較關(guān)注利潤表內(nèi)各項(xiàng)目的編制，往往忽視了資產(chǎn)負(fù)債表的作用，在我們資金預(yù)算中，資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的各個(gè)項(xiàng)目都是非常重要的預(yù)算依據(jù)，重點(diǎn)在于融資來源方面的銀行借款、票據(jù)以及資金占用方面等的指標(biāo)。請各公司在做2011年全面預(yù)算時(shí)要充分考慮和把握好這些指標(biāo)的編制。通過合理預(yù)測全年的資產(chǎn)質(zhì)量情況，我們才能制定出科學(xué)合理的資金盤子數(shù)據(jù)，合理統(tǒng)籌、優(yōu)化授信，使融資成本合理化，從而實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算效益最優(yōu)化，確保資金鏈的暢順。

3．以業(yè)務(wù)預(yù)算為基礎(chǔ)，資金預(yù)算精細(xì)化管理。

2011年的預(yù)算工作一定要加強(qiáng)，只有加強(qiáng)、不能削弱。要逐步從粗到細(xì)、到精細(xì)化的方向來開展資金預(yù)算管理。各公司要從業(yè)務(wù)部門抓起，以業(yè)務(wù)預(yù)算為基礎(chǔ)?，F(xiàn)在每個(gè)公司都有比較清晰的主業(yè)，抓什么、不抓什么，做多大，效益如何，業(yè)務(wù)部門根據(jù)市場的變化完全可以做到心中有數(shù)，預(yù)算應(yīng)該可以做到比較準(zhǔn)確。業(yè)務(wù)預(yù)算基礎(chǔ)打好了，資金預(yù)算就上了一個(gè)臺階，能更加準(zhǔn)確的反應(yīng)公司的資金流及資金效益。所以公司在做資金預(yù)算時(shí)一定不能拋開業(yè)務(wù)預(yù)算用拍腦袋的方式來做資金預(yù)算，一定要將預(yù)算工作做實(shí)做細(xì)。在成本總量控制上，要將各項(xiàng)目考核指標(biāo)層層分解，落實(shí)到人或物，對責(zé)任人或單位進(jìn)行考核。

4．建立預(yù)算信息反饋系統(tǒng)。

信息反饋是預(yù)算執(zhí)行過程中預(yù)算調(diào)控職能實(shí)現(xiàn)的前提和基礎(chǔ)。為滿足資金預(yù)算調(diào)控的需要，必須首先構(gòu)建相關(guān)、及時(shí)的信息反饋系統(tǒng)，通過預(yù)算反饋報(bào)告預(yù)算責(zé)任指標(biāo)的履行情況，包括預(yù)算額、實(shí)際額、差異額及差異的原因及時(shí)反映出來，便于預(yù)算控制和評價(jià)職能的有效發(fā)揮。在一個(gè)會計(jì)期末或一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動之后，各職能部門要將本部門在該會計(jì)期末或該項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動之后資金變動狀況的信息，及時(shí)地反饋到?jīng)Q策部

門，看資金的籌集與資金需求量是否一致，資金結(jié)構(gòu)、比例與企業(yè)管理部門的要求是否一致，資金的使用是否符合計(jì)劃或預(yù)算等。這樣一方面保證了資金管理目標(biāo)的適當(dāng)性和科學(xué)性，另一方面又可依據(jù)資金管理部門所反饋的實(shí)際信息，隨時(shí)采取調(diào)整措施，以保證資金管理更為科學(xué)、合理和有效。同時(shí)，根據(jù)各部門的資金管理狀況來評定其工作業(yè)績，并與其利益掛鉤，真正做到資金管理的責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，從而調(diào)動資金管理部門和職工的積極性，以便更好地進(jìn)行資金管理。

5．要應(yīng)用信息化手段提高資金預(yù)算管理。

各公司在抓好已經(jīng)建立起來的全面預(yù)算制度同時(shí)，要認(rèn)真執(zhí)行集團(tuán)資金預(yù)算管理制度，通過不斷完善和規(guī)范化管理，使得資金預(yù)算向科學(xué)化、合理化發(fā)展。公司應(yīng)充分應(yīng)用信息化管理手段，從預(yù)算編制到執(zhí)行、分析等各環(huán)節(jié)都通過預(yù)算管理系統(tǒng)來實(shí)施。要建立好實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)庫，利用集團(tuán)BI系統(tǒng)，加強(qiáng)預(yù)算管理。通過自動套取IUFO預(yù)算數(shù)及實(shí)際數(shù)，來開展預(yù)算數(shù)與實(shí)際數(shù)的對比分析管理。

綜上，貨幣資金是企業(yè)流動性最強(qiáng)、控制風(fēng)險(xiǎn)最高的資產(chǎn)，是企業(yè)生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容。如何加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益是集團(tuán)所面臨的重要課題。我們要建立以“財(cái)務(wù)管理為中心”的理念，在資金的籌集和使用上將過去“用了算”改變?yōu)椤八懔擞谩保M(jìn)一步提高資金使用的計(jì)劃性，發(fā)揮更大的綜合效益。當(dāng)前，集團(tuán)的經(jīng)營規(guī)模與資本的匹配性較差，實(shí)施資金預(yù)算是為了更好的實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化、籌資成本最低化、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)最小化的全面預(yù)算管理目標(biāo)。

集團(tuán)公司近期將推出2011資金預(yù)算主要指標(biāo)及執(zhí)行新規(guī)定，請各公司緊密配合集團(tuán)開展工作，將來年的資金預(yù)算工作落到實(shí)處。

最后，請各公司重視做好資金預(yù)算工作。各企業(yè)要根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，科學(xué)、合理編制資金預(yù)算（具體的預(yù)算內(nèi)容待后下發(fā)）。預(yù)算一經(jīng)集團(tuán)董事會審批同意，嚴(yán)格執(zhí)行，預(yù)算的調(diào)整必須經(jīng)集團(tuán)董事會同意。

第五篇：2008預(yù)算報(bào)告

關(guān)于孝昌縣2007年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 和2008年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2008年 2月15日在孝昌縣第四屆人民代表大會第二次會議上

孝昌縣財(cái)政局

各位代表：

我受縣人民政府委托，向大會報(bào)告2007年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2008年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2007年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2007年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在社會各界的關(guān)心支持下，全縣財(cái)政工作認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞“工業(yè)強(qiáng)縣、項(xiàng)目立縣、旅游活縣、農(nóng)業(yè)安縣、科教興縣”發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)收入征管，嚴(yán)格依法理財(cái)，多方籌措資金，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保改革、促發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了較快增長，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，較好地完成了財(cái)政預(yù)算任務(wù)，為縣域經(jīng)濟(jì)和社會協(xié)調(diào)發(fā)展提供了有力保障。

2007年，全縣財(cái)政收入完成13600萬元，占調(diào)整預(yù)算13020萬元的104.5%，比上年增長31.5%，超額完成了市政府確定的收入目標(biāo)。其中：上劃收入完成4243萬元，增長21%；地方一般預(yù)算收入完成9357萬元，增長36.8%。分征收部門為：國稅部門完成3456萬元，增長26.1%；地稅部門完成4828萬元，增長34.6%；財(cái)政部門完成5316萬元，增長32.4%。

全縣財(cái)政支出完成40276萬元，占調(diào)整預(yù)算38866萬元的103.6%，比上年增長29.8%。財(cái)政支出增幅較大的主要原因：一是一般預(yù)算收入 增加2516萬元；二是調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付增加2144萬元；三是農(nóng)村義務(wù)教育新機(jī)制保障經(jīng)費(fèi)增加2712萬元；四是新型農(nóng)村合作醫(yī)療省下達(dá)補(bǔ)助765萬元。全縣財(cái)政支出中，農(nóng)業(yè)、教育、科技等政策性支出增長幅度均高于財(cái)政經(jīng)常性收入的增長幅度。

2007年全縣財(cái)政一般預(yù)算收入加上級補(bǔ)助收入和上年結(jié)余，減去財(cái)政總支出和專項(xiàng)結(jié)算上交，結(jié)余2326萬元。其中用于規(guī)范公務(wù)員津補(bǔ)貼補(bǔ)助計(jì)入當(dāng)年財(cái)力，應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1982萬元，凈結(jié)余344萬元。

2007年縣直預(yù)算執(zhí)行情況是：收入完成10806萬元，占調(diào)整預(yù)算8863萬元的121.9%，比上年增長37.6%。其中：上劃收入完成3785萬元，占調(diào)整預(yù)算3840萬元的98.6%，增長 22.7%；地方一般預(yù)算收入完成7021萬元，占調(diào)整預(yù)算5023萬元的139.8%，增長47.3%。

縣直財(cái)政支出31922萬元，占調(diào)整預(yù)算25631萬元的124.5 %，增長33.6 %。

縣直主要政策性支出完成情況是：農(nóng)林水事務(wù)1485萬元，增長26.2%；教育15058萬元，增長27.8%；科學(xué)技術(shù)495萬元，增長31%，均達(dá)到有關(guān)政策要求。

2007年縣直財(cái)政平衡情況是：資金來源40138萬元，其中：地方一般預(yù)算收入7021萬元，稅收返還566萬元，省體制調(diào)整基數(shù)返還1161萬元，原體制補(bǔ)助567萬元，各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助28877萬元，結(jié)算補(bǔ)助423萬元，上年結(jié)余1523萬元。

資金運(yùn)用38304萬元，其中：財(cái)政一般預(yù)算支出31922萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出5550萬元，上解省財(cái)政832萬元。資金來源與資金運(yùn)用相抵，結(jié)余1834萬元。其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1602萬元，凈結(jié)余232萬元。

2007年，我們緊緊圍繞全縣工作大局和全年財(cái)政工作目標(biāo)，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：

（一）堅(jiān)持增收節(jié)支，圓滿完成了全年財(cái)政收支目標(biāo)。收入方面，充分挖掘增收潛力，完善稅收信息化征管體系，努力做到應(yīng)收盡收。對重點(diǎn)稅源加強(qiáng)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)了主體稅種和重點(diǎn)行業(yè)稅收收入持續(xù)快速增長。加強(qiáng)非稅收入控管，加大了對國有資產(chǎn)非轉(zhuǎn)經(jīng)收入、政府性基金、行政性收費(fèi)和罰沒收入的征管力度，全部納入預(yù)算管理，不斷增加地方可用財(cái)力。支出方面,按照“有所為，有所不為”的原則，牢固樹立公共財(cái)政理念，著力提高公共財(cái)政保障能力。財(cái)政資金堅(jiān)決從市場競爭性領(lǐng)域中退出，重點(diǎn)轉(zhuǎn)向保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保重點(diǎn)、保發(fā)展。一是始終把保工資放在財(cái)政支出的首位，工資預(yù)算足額安排，鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部工資做到了及時(shí)足額發(fā)放。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)籌措資金，確保公務(wù)員及參公人員津補(bǔ)貼政策落實(shí)。二是大力壓縮公用支出，牢固樹立“節(jié)支就是增收”的理念，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，清理一次性預(yù)算專項(xiàng)，大力推行會議及公務(wù)定點(diǎn)接待制度，對大宗購置和服務(wù)實(shí)行政府采購，壓縮公務(wù)開支。三是財(cái)政支出重點(diǎn)向農(nóng)村義務(wù)教育、新型合作醫(yī)療、社會保障等公共領(lǐng)域、困難群體和基層傾斜，不斷擴(kuò)大公共財(cái)政覆蓋范圍，讓廣大人民群眾共享改革發(fā)展成果，同沐公共財(cái)政陽光。

（二）積極拓展財(cái)源，壯大了地方財(cái)政實(shí)力。一是加大投融資力度，支持縣域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。按照縣委、縣政府提出的“五縣戰(zhàn)略”，拓寬投 融資渠道，運(yùn)用財(cái)政投資公司和信用擔(dān)保公司，廣泛吸納和籌措資金，支持縣域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，不斷培植新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。順和投資開發(fā)公司爭取到國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、廣播電視村村通等5個(gè)建設(shè)項(xiàng)目貸款10127萬元，已投入使用5000余萬元，城市面貌大為改觀，投資環(huán)境進(jìn)一步改善。政府出資500萬元組建永興信用擔(dān)保公司，共籌集股本資金1190萬元，落實(shí)中小企業(yè)擔(dān)保貸款930萬元，支持民營中小企業(yè)做大做強(qiáng)。二是大力支持招商引進(jìn)和全民創(chuàng)業(yè)活動。完善招商引進(jìn)獎勵(lì)制度，把握沿海發(fā)達(dá)地區(qū)產(chǎn)業(yè)內(nèi)移和加速建設(shè)武漢城市圈的良好發(fā)展機(jī)遇，大力實(shí)施回歸工程和全民創(chuàng)業(yè)。三是整合財(cái)政資源，盤活土地、廠房等國有資產(chǎn)，為激活投資和引進(jìn)企業(yè)創(chuàng)造了優(yōu)越條件。榮昌賓館成功拍賣，取得國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入2010萬元，拉動了房地產(chǎn)投資。四是加大對河砂、碎石、房地產(chǎn)等重點(diǎn)行業(yè)的稅收專項(xiàng)整治力度，促進(jìn)規(guī)模經(jīng)營、規(guī)范管理、規(guī)矩納稅。

（三）加大財(cái)政投入，支持了社會主義新農(nóng)村建設(shè)。按照中央“兩個(gè)確保”的要求，加大財(cái)政投入，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。一是積極參與項(xiàng)目申報(bào)，大力爭取支農(nóng)資金。申報(bào)生產(chǎn)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施、社會發(fā)展等方面的財(cái)政扶貧項(xiàng)目120余個(gè)，已爭取到位資金1752萬元。二是積極落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)資金，真正把黨的惠民政策送到千家萬戶。將糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼、綜合直補(bǔ)、退耕還林補(bǔ)助、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金3578萬元，不折不扣地落實(shí)到農(nóng)戶手中。三是以改善農(nóng)業(yè)發(fā)展條件為重點(diǎn)，推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。大力實(shí)施基本農(nóng)田土地整理項(xiàng)目，投資2986萬元，支持了白沙、花西項(xiàng)目區(qū)2.73萬畝低產(chǎn)田改造和道路、排灌設(shè)施等配套工程建設(shè)。繼續(xù)實(shí)施農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，投入1170萬元，改造中低產(chǎn)田和中低產(chǎn)林1.4萬畝。四是加大農(nóng)村公益事業(yè)投入。爭取國債資金1352萬元,支持鄉(xiāng)村道路建設(shè)，重點(diǎn)解決農(nóng)村“行路難”問題；投入資金642萬元支持村級文化室和廣播電視“村村通”；投入395萬元加快村級組織活動場所建設(shè)。五是進(jìn)一步深化農(nóng)村綜合配套改革。投入“以錢養(yǎng)事”資金861.8萬元，繼續(xù)完善“以錢養(yǎng)事”新機(jī)制。落實(shí)縣級配套186萬元，實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障新機(jī)制，全面免除農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)雜費(fèi)，對貧困家庭學(xué)生實(shí)行“兩免一補(bǔ)”。多方籌資1500余萬元，推進(jìn)農(nóng)村中小學(xué)校改水、改廁、改食堂，促進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育健康發(fā)展。

（四）關(guān)注民生，促進(jìn)了和諧社會建設(shè)。一是積極支持就業(yè)再就業(yè)。認(rèn)真落實(shí)國家和省再就業(yè)優(yōu)惠政策，加大小額貸款擔(dān)保資金籌措力度，努力增加再就業(yè)資金投入，支持下崗失業(yè)人員創(chuàng)業(yè)再就業(yè)。二是努力籌措社會保障資金。完善城市居民最低生活保障制度，逐步提高城市低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，做到應(yīng)保盡保。實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)金財(cái)政代扣代繳，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。三是加強(qiáng)新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金征收與管理,保障了新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度順利實(shí)施。全縣參合農(nóng)民達(dá)到47.8萬人，參合率達(dá)到84%?；I措農(nóng)村合作醫(yī)療基金2390萬元，發(fā)生醫(yī)療基金支出2107萬元。住院基金結(jié)余160萬元，農(nóng)民看病難的問題得到一定程度緩解。

（五）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，提高了依法理財(cái)水平。進(jìn)一步深化和完善部門預(yù)算改革，規(guī)范編制辦法和審批程序，增強(qiáng)執(zhí)行剛性。將國庫集中收付制度改革延伸到所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，為逐步實(shí)施“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”奠定了基礎(chǔ)。加強(qiáng)對項(xiàng)目資金使用的全過程監(jiān)督與管理，提高國庫直接支付比例, 完 善縣級報(bào)賬管理辦法，減少中間環(huán)節(jié),有效防止截留、擠占和挪用。利用政府采購網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上辦理申報(bào)、審批和資金支付，增強(qiáng)政府采購?fù)该鞫?。全面推進(jìn)政府非稅收入改革，組織和完成了全縣非政法系統(tǒng)“收支兩條線”達(dá)標(biāo)活動專項(xiàng)檢查，逐步建立全面、系統(tǒng)的非稅收入管理機(jī)制。實(shí)施政府收支科目分類改革。加強(qiáng)新舊科目、不同預(yù)算編制與執(zhí)行的銜接工作，確保政府收支分類改革平穩(wěn)過渡。進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政與編制政務(wù)公開。以信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)為平臺，向社會公開累計(jì)50項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金撥付使用情況，真正實(shí)現(xiàn)“陽光理財(cái)”。

（六）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，維護(hù)了財(cái)經(jīng)秩序。開展了經(jīng)常性的財(cái)政監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。對政府非稅收入項(xiàng)目進(jìn)行了全面清理，共追繳財(cái)政專戶資金312萬元，亂收費(fèi)資金50萬元。加強(qiáng)重大預(yù)算支出項(xiàng)目資金、財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)督與管理，對重點(diǎn)專項(xiàng)資金實(shí)行專戶核撥、封閉運(yùn)行。對全縣170多家行政事業(yè)單位上報(bào)的資產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行了核查，核查面達(dá)到100%。加大《會計(jì)法》執(zhí)法檢查力度，嚴(yán)格會計(jì)從業(yè)人員資格管理，不斷提高會計(jì)信息質(zhì)量和行業(yè)公信力。

一年來，盡管我們的工作取得了一定成績，但仍存在一些不容忽視的問題：地方財(cái)政收入增長乏力，人均可用財(cái)力仍然偏低，財(cái)政供需矛盾較為突出；鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間發(fā)展不平衡，解決基層困難任務(wù)很重；政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；對財(cái)政資金分配、使用等各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)管還有待進(jìn)一步加強(qiáng)等等。對此，我們必須采取有力措施加以解決。

二、2008年財(cái)政預(yù)算草案

2008年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的“十七大”精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，樹立大財(cái)政觀念，繼續(xù)支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，努力做大經(jīng)濟(jì)財(cái)政“蛋糕”；進(jìn)一步完善財(cái)政管理體制，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，保障和改善民生，努力做優(yōu)財(cái)政資源，做強(qiáng)財(cái)政公共保障能力；堅(jiān)持科學(xué)化、精細(xì)化管理理念，努力提高財(cái)政管理績效；加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，改進(jìn)工作作風(fēng)，努力提高干部綜合素質(zhì)，為建設(shè)和諧孝昌作出新的努力。

按照上述指導(dǎo)思想，2008年全縣財(cái)政收入安排18000萬元，比上年增長32.3%。其中：上劃收入6494萬元，增長53.1%；地方一般預(yù)算收入11506萬元，增長23%。

2008年全縣財(cái)政支出安排44179萬元，增長9.7%，其中農(nóng)業(yè)、教育、科技等政策性支出分別按有關(guān)政策安排。

2008年全縣一般預(yù)算收入加上級補(bǔ)助收入和上年結(jié)余，減去財(cái)政總支出和專項(xiàng)結(jié)算上交，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

以上預(yù)算是代編的，按照《預(yù)算法》的規(guī)定，現(xiàn)提請審議2008年縣直財(cái)政預(yù)算草案：

2008年縣直財(cái)政收入安排14706萬元，比上年增長36.1%，其中：上劃收入6006萬元，增長58.7%；地方一般預(yù)算收入8700萬元，增長23.9%。

縣直財(cái)政支出安排34846萬元，比上年增長9.2%。重點(diǎn)支出項(xiàng)目為：農(nóng)林水事務(wù)1588萬元，增長6.9%；教育16430萬元，增長9.1%；科學(xué)技術(shù)542萬元，增長9.5%。農(nóng)業(yè)、教育、科技等政策性支出增幅均高于財(cái)政經(jīng)常性收入增幅。2008年縣直財(cái)政預(yù)算執(zhí)行平衡情況是：資金來源43143萬元，其中：地方一般預(yù)算收入8700萬元，稅收返還689萬元，省調(diào)整體制基數(shù)返還1161萬元，原體制補(bǔ)助567萬元，各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助28669萬元，結(jié)算補(bǔ)助323萬元，調(diào)入資金1200萬元，上年結(jié)余1834萬元。

資金運(yùn)用41358萬元，其中：一般預(yù)算支出34846萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出5680萬元，上解省財(cái)政832萬元。

資金來源與資金運(yùn)用相抵，當(dāng)年收支平衡，滾存結(jié)余1785萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1602萬元，凈結(jié)余183萬元。

各位代表，實(shí)現(xiàn)2008年的財(cái)政經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，有機(jī)遇，也有挑戰(zhàn)。我們將正視困難，堅(jiān)定信心，確保2008年財(cái)政預(yù)算圓滿完成。

（一）積極支持經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，充分發(fā)揮公共財(cái)政的發(fā)展職能，廣辟“生財(cái)”、“聚財(cái)”之道。一是加大節(jié)能減排支持力度，落實(shí)各項(xiàng)鼓勵(lì)節(jié)能減排財(cái)稅政策。二是充分利用稅收扶持政策，整合財(cái)政資金，促進(jìn)縣域科技創(chuàng)新。三是支持項(xiàng)目爭取和招商引進(jìn)，保障項(xiàng)目爭取前期費(fèi)用，為爭取項(xiàng)目和招商引進(jìn)鋪路架橋。四是充分利用投資公司和擔(dān)保公司融資平臺。至少融資1.3億元，重點(diǎn)支持城區(qū)水廠引水、觀音湖路、迎賓大道、站前三路、鐵路涵洞、垃圾處理場、橡皮壩等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。五是支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)性調(diào)整。重點(diǎn)支持機(jī)械電子、化工建材、食品醫(yī)藥、輕工紡織“四大支柱”產(chǎn)業(yè)，支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)和“億元產(chǎn)業(yè)”工程。加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化步伐，實(shí)施精品名牌戰(zhàn)略，壯大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。加快服務(wù)業(yè)和旅游業(yè)發(fā)展，拉伸生態(tài)旅游產(chǎn)業(yè)鏈。六是支持加快融入武漢城市圈建設(shè), 爭取政策和資金支持，搞好 產(chǎn)業(yè)對接和優(yōu)勢互補(bǔ)。

（二）積極推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。一是增加農(nóng)業(yè)和農(nóng)村投入。繼續(xù)推進(jìn)支農(nóng)資金整合，實(shí)行以獎代補(bǔ)、民辦公助、先建后補(bǔ)、以物代資、獎補(bǔ)結(jié)合等引導(dǎo)激勵(lì)手段，調(diào)動農(nóng)民和社會各方面增加投入的積極性。二是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。落實(shí)糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼、退耕還林糧食補(bǔ)助、農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼等各項(xiàng)補(bǔ)貼政策；落實(shí)關(guān)于扶持牲豬、油料生產(chǎn)發(fā)展的財(cái)稅政策；落實(shí)糧食最低收購價(jià)政策。三是支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展。支持民辦公助小型農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)科技推廣。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)，重點(diǎn)支持中低產(chǎn)田改造，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。大力支持特色農(nóng)業(yè)發(fā)展，擴(kuò)大特色產(chǎn)品規(guī)模。四是改善農(nóng)村生活條件。加快鄉(xiāng)村道路、電網(wǎng)、廣播電視、通訊、安全飲水等工程建設(shè)。繼續(xù)實(shí)施“陽光工程”，搞好農(nóng)村勞動力技能培訓(xùn)，多渠道促進(jìn)農(nóng)民轉(zhuǎn)移就業(yè)。加大農(nóng)村社會保障投入，完善農(nóng)村公共衛(wèi)生、醫(yī)療服務(wù)和社會救助體系。五是繼續(xù)加大扶貧開發(fā)力度，加強(qiáng)扶貧開發(fā)與其他支農(nóng)政策協(xié)調(diào)配合。六是大力推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，進(jìn)一步完善“以錢養(yǎng)事”新機(jī)制。用2至3年時(shí)間，全部化解“普九”債務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村義務(wù)教育持續(xù)健康發(fā)展。

（三）積極支持解決教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生問題。一是保障優(yōu)先發(fā)展教育。認(rèn)真落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革相關(guān)政策，實(shí)行國家課程教科書免費(fèi)發(fā)放，落實(shí)免費(fèi)提供地方課程教科書所需資金。進(jìn)一步落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助。按中央要求，對農(nóng)村義務(wù)教育階段中小學(xué)生均公用經(jīng)費(fèi)定額，分2008、2009年兩年落實(shí)到位。支 持農(nóng)村中小學(xué)危房改造。二是加大新型農(nóng)村合作醫(yī)療投入，參合標(biāo)準(zhǔn)由每人50元提高到100元，財(cái)政人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由40元提高到80元，強(qiáng)化公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。三是加強(qiáng)社會保障，落實(shí)城市居民和農(nóng)村最低生活保障。繼續(xù)提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平。落實(shí)減免稅費(fèi)、小額擔(dān)保貸款財(cái)政貼息、職業(yè)培訓(xùn)等促進(jìn)再就業(yè)的財(cái)稅政策。四是啟動廉租住房保障，加快解決城市低收入家庭住房困難。進(jìn)一步完善住房公積金政策。五是大力支持科學(xué)技術(shù)、文化體育、廣播電視、計(jì)劃生育等社會事業(yè)發(fā)展。

（四）扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革。一是繼續(xù)深化部門預(yù)算改革,規(guī)范項(xiàng)目支出預(yù)算的編制，加快綜合財(cái)政預(yù)算改革，推行零基預(yù)算。二是國庫集中收付要提高直接支付比例,加強(qiáng)對授權(quán)支付的管理，推行公務(wù)卡結(jié)算方式，建立較為科學(xué)規(guī)范的政府收支分類體系。進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行,取消鄉(xiāng)級國庫代辦處,逐步實(shí)行“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”。三是進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，提高監(jiān)管和操作水平。四是深化非稅收入管理制度改革。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政部第35、36號令，將行政事業(yè)單位包括土地在內(nèi)的國有資產(chǎn)出租、出借收入和處置收入，納入“收支兩條線”管理。

（五）大力推行財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理。一是嚴(yán)格預(yù)算管理?？茖W(xué)編制預(yù)算，優(yōu)化編制流程，細(xì)化預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，完善管理方式，嚴(yán)格預(yù)算約束。二是強(qiáng)化收入征管。重點(diǎn)加強(qiáng)對砂石、房地產(chǎn)等行業(yè)的稅收征管，力爭工商稅收入較去年凈增5000萬元。三是強(qiáng)化支出管理。切實(shí)保障“三農(nóng)”、教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等各項(xiàng)重點(diǎn)支出。嚴(yán)格控制“人、車、會和網(wǎng)絡(luò)、招待”等支出增長。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng) 紀(jì)律，勤儉辦一切事業(yè)。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。強(qiáng)化事前和事中監(jiān)督，促進(jìn)監(jiān)督與管理的進(jìn)一步融合。強(qiáng)化對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生資金和其它專項(xiàng)資金的監(jiān)督，做到每項(xiàng)必審，一項(xiàng)一結(jié)。加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制。五是夯實(shí)財(cái)政管理的基礎(chǔ)，加強(qiáng)基本數(shù)據(jù)信息、定員定額、支出標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目庫、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)、財(cái)務(wù)會計(jì)等各個(gè)方面的基礎(chǔ)工作，切實(shí)改進(jìn)服務(wù)，寓管理于服務(wù)之中。六是加強(qiáng)財(cái)政政務(wù)公開工作，明確界定可公開文件范圍和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步擴(kuò)大涉及民生的財(cái)政專項(xiàng)資金公開范圍，提高群眾滿意度和社會關(guān)注度。

（六）切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)廉政建設(shè)，按照“廉潔、務(wù)實(shí)、規(guī)范”的要求，通過制度約束行為，形成黨風(fēng)廉政建設(shè)合力。進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識，真誠傾聽群眾呼聲，真實(shí)反映群眾愿望，真情關(guān)心群眾疾苦，多為群眾辦好事、辦實(shí)事。大力倡導(dǎo)“外樹服務(wù)型機(jī)關(guān)形象，內(nèi)興學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)新風(fēng)”，提高干部職工政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)水平，堅(jiān)持依法理財(cái)，科學(xué)理財(cái)，為民理財(cái)。

各位代表，2008年財(cái)政工作面臨的形勢更加喜人，但任務(wù)也十分艱巨。我們堅(jiān)信，有縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，有縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和全縣人民的廣泛支持，只要我們把思想和行動統(tǒng)一到黨的“十七大”精神上來，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，乘勢而上，就一定能夠圓滿完成2008年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)，為全面構(gòu)建和諧孝昌做出新的更大的貢獻(xiàn)。