第一篇：網(wǎng)貸P2P中的分散度是什么意思

qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzx網(wǎng)貸P2P中的分散度是什么意思? cvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmq

網(wǎng)貸知道 wertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmrtyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcv

2015/2/3

智融

目錄

分散1：行業(yè)分散...........................................................................2 分散2：地區(qū)分散...........................................................................3 分散3：貸款分散...........................................................................3 分散4：投資分散...........................................................................3

對于P2P理財投資人來說,更多觀察的是平臺的標的收益以及各項資金保障措施,很少會注意所投平臺的”分散度”。

這里的分散度指的是平臺所開展的借款業(yè)務(wù)的分散度.對于網(wǎng)貸平臺的貸款借款業(yè)務(wù)來說，越分散越好，這樣的平臺不會輕易遭受到區(qū)域性或者行業(yè)性風險的影響，而且如果當個人借款人發(fā)生違約時，平臺的風險損失也比較小，分散就意味著資金安全。

對于網(wǎng)絡(luò)理財投資者來說，分散意味著安全，相信這是很多人都相信的金融界的至理名言，那么該如何看待一個網(wǎng)貸平臺的分散度呢？我們從四個方面為大家分析：

分散1：行業(yè)分散

平臺上的借款企業(yè)若多屬于同一行業(yè)，那么一旦遇到行業(yè)周期下滑及政策限制的影響，平臺容易遭受集中風險。目前很多平臺涉及供應(yīng)鏈金融，包括鋼貿(mào)、紅木、影視文化等諸多行業(yè)。供應(yīng)鏈金融依靠核心企業(yè)信用有助于平臺實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)風控，但同時，由于借款業(yè)務(wù)均來自于同一行業(yè)的上下游企業(yè)，行業(yè)分散度較差，容易遭受集中違約的情況。分散2：地區(qū)分散

網(wǎng)貸作為互聯(lián)網(wǎng)時代的新型融投方式，本應(yīng)以其信息傳遞優(yōu)勢實現(xiàn)跨地域融資，平臺業(yè)務(wù)在全國遍地開花。但由于目前很多網(wǎng)貸平臺業(yè)務(wù)均來自于線下，平臺多運用以前的資源開展現(xiàn)在的業(yè)務(wù)，加之受信用體系不完善的影響，平臺在異地開展業(yè)務(wù)易吃虧，故許多平臺受地域限制只做當?shù)貥I(yè)務(wù)，容易遭受地區(qū)風險。如目前有些多做溫州業(yè)務(wù)，但近年溫州民間金融危機爆發(fā)，房產(chǎn)下滑，地區(qū)風險明顯。

分散3：貸款分散

在單人貸款比例上，央行對商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)設(shè)置了兩項指標：(1)對同一個借款客戶貸款余額/資本總額不大于15%;(2)對最大十家借款客戶貸款余額/資本總額不大于50%。

目前有很多網(wǎng)貸平臺做企業(yè)業(yè)務(wù)，單人借款金額較高，期限較長，而平臺自身的資本總額卻很低，貸款余額與資本總額比率甚至早已高于上述兩項指標，風險很高。

在借款分布上，平臺借款越分散，安全程度越高。此分散程度可以用借款人HHI衡量。

借款人HHI：借款人的待還在總待還中的占比的平方和乘以10000。HHI越高，借款越集中，風險越高。

分散4：投資分散

在投資分布上，投資金額越分散，安全程度越高。此分散程度可以用投資人HHI衡量。

投資人HHI：投資人的待還在總待還中的占比的平方和乘以10000。HHI越高，投資越集中，風險越高。

第二篇：財務(wù)報表中的借與貸是什么意思

“借”、“貸”兩字來記錄貨幣資金的借貸，財產(chǎn)物資、經(jīng)營損益和經(jīng)營資本等的增減變化。或增減變動情況。這樣，“借”、“貸”兩字逐漸失去了原來的含義，只作為純粹的記賬符號使用，用以標明記賬的方向。

在賬戶的借、貸兩方中，究竟用哪一方來記錄金額的增加，用哪一方來記錄金額的減少，是由每個賬戶所反映的會計要素的性質(zhì)決定的.1.資產(chǎn)類賬戶

資產(chǎn)類賬戶借方記錄企業(yè)各項資產(chǎn)的增加額，貸方記錄各項資產(chǎn)的減少額，余額一般出現(xiàn)在記錄增加額的借方，表示期末某一時點企業(yè)實際擁有的資產(chǎn)數(shù)額。資產(chǎn)類賬戶期末余額的計算公式如下：

資產(chǎn)類賬戶期末余額 = 借方期初余額 + 借方本期發(fā)生額 – 貸方本期發(fā)生額

2.負債及所有者權(quán)益類賬戶

負債及所有者權(quán)益類賬戶的具體結(jié)構(gòu)完全一致，這兩類賬戶借方記錄相關(guān)會計要素項目的減少額，貸方記錄其增加額，余額一般出現(xiàn)在貸方，反映企業(yè)所承擔的債務(wù)及所有者擁有企業(yè)凈資產(chǎn)的實際數(shù)額。負債及所有者權(quán)益類賬戶期末余額的計算公式如下：

負債及所有者權(quán)益貸方期末余額 = 貸方期初余額 + 貸方本期發(fā)生額-借方本期發(fā)生額

3.成本類賬戶

成本類賬戶的基本結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)類賬戶的基本結(jié)構(gòu)大體一致。

4.損益類賬戶

損益類賬戶按照性質(zhì)的不同可以分為收入類賬戶和費用類賬戶。

⑴收入類賬戶

收入類賬戶的賬戶結(jié)構(gòu)與負債及所有者權(quán)益類賬戶結(jié)構(gòu)大體一致.實際上“借”和“貸”兩個字沒有實際的意義，與我們?nèi)粘＠斫獾慕?、貸意思是不同的。它是由意大利人盧卡·巴其阿勒最早闡述出來的，即現(xiàn)代會計使用的“復(fù)式記賬法”，即有借必有貸，借貸必相等。也就是說，復(fù)式記賬法是可以同時反映資產(chǎn)的流進或流出的，也就是雙向反映。

第三篇：會計中的借與貸是什么意思（共）

會計中的借與貸是什么意思

會計中的借貸只是個記賬符號，要想記住借貸的使用首先要記住資產(chǎn)負債表就可以了。資產(chǎn)負債表左邊是資產(chǎn)和費用類，借是增加，貸是減少。資產(chǎn)負債表右邊是負債、所有者權(quán)益、收入，那么右邊借就是減少，貸是增加。

資產(chǎn)+費用=負債+所有者權(quán)益+收入

這樣來記憶,等式左邊的借增貸減,右邊的則相反

借方在帳簿的左側(cè)，貸方在帳簿的右側(cè)。在這里，要牢記一條不變的定律：“借方=貸方”，換句話說，在任何交易中，都必須同時登記到帳簿的左右兩側(cè)，其原則如下：

(1)資產(chǎn)增加時，記入左側(cè)；資產(chǎn)減少時，記入右側(cè)。

(2)負債增加時，記入右側(cè)；負債減少時，記入左側(cè)。

借貸記賬法以“借”、“貸”二字作為記賬符號，并不是“純粹的”、“抽象的”記賬符號，而是具有深刻經(jīng)濟內(nèi)涵的科學的記賬符號。從字面涵義上看，“借”、“貸”二宇的確是歷史的產(chǎn)物，其最初的涵義同債權(quán)和債務(wù)有關(guān)。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，借貸記賬法得到廣泛的運用，記賬對象不再局限于債權(quán)、債務(wù)關(guān)系，而是擴大到要記錄財產(chǎn)物資增減變化和計算經(jīng)營損益。原來僅限于記錄債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的“借”、“貸”二字已不能概括經(jīng)濟活動的全部內(nèi)容。它表示的內(nèi)容應(yīng)該包括全部經(jīng)濟活動資金運動變化的來龍去脈，它們逐漸失去了原來字面上的涵義，并在原來涵義的基礎(chǔ)上進一步升華，獲得了新的經(jīng)濟涵義：

第一，代表賬戶中兩個固定的部位。一切賬戶，均需設(shè)置兩個部位記錄某一具體經(jīng)濟事項數(shù)量上的增減變化(來龍去脈)，賬戶的左方一律稱為借方，賬戶的右方一律稱為貸方。

第二，具有一定的確切的深刻的經(jīng)濟涵義。“貸”字表示資金運動的“起點”(出發(fā)點)，即表示會計主體所擁有的資金(某一具體財產(chǎn)物資的貨幣表現(xiàn))的“來龍”(資金從哪里來)；“借”字表示資金運動的“駐點”(即短暫停留點，因資金運動在理論上沒有終點)，即表示會計主體所擁有的資金的“去脈”(資金的用途、去向或存在形態(tài))。這是由資金運動的內(nèi)在本質(zhì)決定的。會計既然要全面反映與揭示會計主體的資金運動，在記賬方法上就必須體現(xiàn)資金運動的本質(zhì)要求。運用借貸記賬法加以處理如下：

1．資金流入企業(yè)的業(yè)務(wù)。即資產(chǎn)與負債、所有者權(quán)益同時增加。資產(chǎn)增加記入有關(guān)賬戶的“借方”，負債和所有者權(quán)益增加記入有關(guān)賬戶的“貸方”。

2．資金在企業(yè)內(nèi)部流動的業(yè)務(wù)。即資產(chǎn)、收入和費用之間或資產(chǎn)要素內(nèi)部的增減。資產(chǎn)和費用的增加以及收入減少

記入相關(guān)賬戶的'借方'，收入增加以及資產(chǎn)和費用的減少記入相關(guān)賬戶的“貸方”。

3．權(quán)益轉(zhuǎn)化的業(yè)務(wù)。即負債、所有者權(quán)益和利潤三者之間或一個要素內(nèi)部有增有減。負債、所有者權(quán)益和利潤增加

記入相關(guān)賬戶的“貸方”，減少則記入相關(guān)賬戶的“借方”。

4．資金退出企業(yè)的業(yè)務(wù)。即資產(chǎn)和負債、所有者權(quán)益同時減少。資產(chǎn)減少記入有關(guān)賬戶的“貸方”，負債及所有者權(quán)益減少則記入有關(guān)賬戶的“借方”。由此可以

看出，每類業(yè)務(wù)都要同時記入有關(guān)賬戶的借方和另一些賬戶的貸方，且記入雙方的金額相等。

＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝

借和貸只是符號問題、你要先搞清楚會計科目的分類是資產(chǎn)類還是負債類的等、在資產(chǎn)類中借就是+，貸就是-，負債類相反

比如別人銀行存款形式還了你1000元記作

借：銀行存款 1000

貸：其他應(yīng)收款1000

============================

Q：會計里的借和貸是什么意思？

A：

1，在會計中，借方表示增加，貨方表示減少，有借必有貸，借貸必相等。做賬時如果有增加項，就一定要有減少項，否則賬就做不平。

2，左借右貸：

資產(chǎn)、費用、成本類，增加記在借方，減少記在貸方。

負債、所有者權(quán)益、收入類，減少記在借方，增加記在借方。

3，還可以這么說：凡是來源的，就記在貸方，凡是由別處來的，就記在借方。比如，用銀行存款購買一個大型機床：

借：固定資產(chǎn)

貸：銀行存款

因為銀行存款是來源，固定資產(chǎn)是去向。這樣記憶就比較方便。

4，借貸不能單純的背，要真正的理解。

還有一個所有者權(quán)益，和負債類是一樣的，都是增加記貸方，減少記借方。憑證做多了自然就清楚了，就把它們看成是正負號，但不是固定的。

資產(chǎn)和費用類科目，借就是正號，貸是負號。

其他那四類正相反，貸是正號，借是負號。這是從余額的方向來理解的，因為資產(chǎn)和費用類的余額在借方，其他類的余額在貸方。

5，比如現(xiàn)金，增加了300元，記在借方，后來又減少了200元，記在貸方，那么余額就是借方100元了。這就叫現(xiàn)金的余額在借方。

再比如貸款，對于接受貸款的人，我們得到錢了，我們說借到錢了，是借，對不對？如果我們往外貸款，叫做把錢貸出去了，這么說理解了吧？

============================================

借”、“貸”兩字來記錄貨幣資金的借貸，財產(chǎn)物資、經(jīng)營損益和經(jīng)營資本等的增減變化。

或增減變動情況。

這樣，“借”、“貸”兩字逐漸失去了原來的含義，只作為純粹的記賬符號使用，用以標明記賬的方向。

在賬戶的借、貸兩方中，究竟用哪一方來記錄金額的增加，用哪一方來記錄金額的減少，是由每個賬戶所反映的會計要素的性質(zhì)決定的.1.資產(chǎn)類賬戶

資產(chǎn)類賬戶借方記錄企業(yè)各項資產(chǎn)的增加額，貸方記錄各項資產(chǎn)的減少額，余額一般出現(xiàn)在記錄增加額的借方，表示期末某一時點企業(yè)實際擁有的資產(chǎn)數(shù)額。資產(chǎn)類賬戶期末余額的計算公式如下：

資產(chǎn)類賬戶期末余額 = 借方期初余額 + 借方本期發(fā)生額 – 貸方本期發(fā)生額

2.負債及所有者權(quán)益類賬戶

負債及所有者權(quán)益類賬戶的具體結(jié)構(gòu)完全一致，這兩類賬戶借方記錄相關(guān)會計要素項目的減少額，貸方記錄其增加額，余額一般出現(xiàn)在貸方，反映企業(yè)所承擔的債務(wù)及所有者擁有企業(yè)凈資產(chǎn)的實際數(shù)額。負債及所有者權(quán)益類賬戶期末余額的計算公式如下：

負債及所有者權(quán)益貸方期末余額 = 貸方期初余額 + 貸方本期發(fā)生額-借方本期發(fā)生額

3.成本類賬戶

成本類賬戶的基本結(jié)構(gòu)與資產(chǎn)類賬戶的基本結(jié)構(gòu)大體一致。

4.損益類賬戶

損益類賬戶按照性質(zhì)的不同可以分為收入類賬戶和費用類賬戶。

⑴收入類賬戶

收入類賬戶的賬戶結(jié)構(gòu)與負債及所有者權(quán)益類賬戶結(jié)構(gòu)大體一致.

第四篇：貸中貸后管理

貸中貸后管理

貸后管理是從貸款發(fā)放之日起到貸款本息收回之時止的貸款管理。主要內(nèi)容包括貸后調(diào)查、調(diào)查方法和風險預(yù)警、到期貸款管理。

一、貸后調(diào)查

（一）、貸后調(diào)查主要是指擔保中心與合作銀行共同對下崗失業(yè)人員申請貸款后的貸款使用及生產(chǎn)經(jīng)營情況進行的調(diào)查。主要目的是：

1、及時了解貸款發(fā)放后的資金使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施。使貸款資金?？顚Ｓ?，真正用于經(jīng)營項目上。

2、對可能影響到貸款不能按期歸還的突發(fā)事件要做到早知情、早匯報、早防范、早疏導。

3、采取調(diào)查與幫扶相結(jié)合的方法，對小額貸款所扶持的經(jīng)營項目加以指導，盡可能幫助他們在生產(chǎn)經(jīng)營活動中遇到的一些實際困難和問題，以促進項目的運作成功和貸款的按期歸還。

（二）、調(diào)查內(nèi)容

貸款使用過程中，調(diào)查人員要深入到借款人的經(jīng)營場地，按照規(guī)定的檢查間隔和檢查內(nèi)容定期進行貸后調(diào)查。主要內(nèi)容有：

（1）貸款用途，是否符合貸款申請的項目，有無挪作它用。對項目調(diào)整，要做到心中有數(shù)。

（2）生產(chǎn)經(jīng)營情況。主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力即原材料的市場變化情況；生產(chǎn)經(jīng)營是否合法，有無經(jīng)濟糾紛。

（3）財務(wù)狀況。了解財務(wù)的真實情況，產(chǎn)、銷、利的變化情況。以及負債情況。

調(diào)查人員在完成檢查后應(yīng)填寫檢查記錄，貸后調(diào)查記錄除了反映借款人生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負債以及產(chǎn)、銷、利的變化情況外，還要對借款人的項目發(fā)展前景、償還貸款能力及風險因素進行分析、預(yù)測，提出切實可行的意見和建議，報主管領(lǐng)導審定和歸檔保管。

二、風險預(yù)警與調(diào)查方法

（一）風險預(yù)警。建立風險預(yù)警機制是指通過貸后檢查，對所調(diào)查的小額貸款扶持項目生產(chǎn)經(jīng)營狀況進行綜合分析，運用定量和定性分析相結(jié)合的方法，盡早識別和確定項目的風險類別、程度、原因及其發(fā)展變化趨勢，并按程序?qū)栴}貸款采取針對性處理措施，以及時防范、控制和化解貸款風險。扶持項目一般可按生產(chǎn)經(jīng)營狀況分為好、一般和差三個檔次，并按項目的不同情況和間隔期開展調(diào)查。

項目調(diào)查間隔期為：

（1）經(jīng)營狀況較好的一般不超過三個月。

（2）經(jīng)營狀況屬于一般性的一個月

（3）經(jīng)營狀況較差的要隨時關(guān)注

（4）對貸款逾期和拖欠利息的要立即調(diào)查，查明原因，采取措施。

（二）調(diào)查方法。各地在開展小額貸款調(diào)查工作中，應(yīng)針對小額貸款的特性，一般應(yīng)采取以下調(diào)查方法：

1、屬生產(chǎn)加工型的，主要調(diào)查銷售市場的穩(wěn)定性，有無銷售合同或穩(wěn)定的銷售渠道。加工車間的工人在不停的勞作，詢問每月的產(chǎn)量，推算產(chǎn)品的合理庫存，一般生產(chǎn)加工型企業(yè)的庫存在半個月的產(chǎn)量以下，對成品庫存較多的應(yīng)引起警惕，查明原因。了解貨款回籠的方式和及時性，貨款拖欠情況，有無拖欠在2個月以上的貨款及金額，是什么原因造成貨款回籠不及時，是成品質(zhì)量問題還是其他原因。出現(xiàn)產(chǎn)品積壓、貨款回籠不及時和產(chǎn)品質(zhì)量問題，擔保中心要及時做出反映，采取相應(yīng)的對策。

2、屬商貿(mào)服務(wù)型的，主要察看借款人經(jīng)銷點或經(jīng)營場所的客戶進出量和周邊環(huán)境情況；商品存貨的充足量、品種的齊全情況；估算商品成本、固定費用支出和效益情況。

3、對于借款人變更經(jīng)營項目的，要著重了解。借款人獲得貸款后會有改變經(jīng)營項目和變更經(jīng)營場地現(xiàn)象。對此，應(yīng)引起高度重視，是什么原因?qū)е伦兓?？分析新項目和?jīng)營場所變更的可行性，評估風險程度。

三、到期貸款的管理

1、貸款到期前的一個月，合作銀行和擔保中心要分別發(fā)出提示歸還到期貸款通知書和督促履行保證責任通知書，督促借款人和保證人，籌措資金歸還貸款本息。

2、對逾期、呆滯貸款，每季度要向借款人和保證人發(fā)一次催收通知書，督促其在通知書上簽字，作為回執(zhí)留存。

3、對不能按期歸還貸款的借款人及保證人，要注意借款合同和反擔保合同的訴訟時效的中斷或在訴訟時效期內(nèi)提出訴訟。

搞好貸后管理，是防范貸款風險的重要環(huán)節(jié)。如何搞好貸后管理？

一、加強貸后檢查。貸款發(fā)放后，貸款管理部門應(yīng)定期或不定期對借款人執(zhí)行借款合同情況、資信情況、收入情況、抵（質(zhì)）押物現(xiàn)狀及擔保人情況進行跟蹤調(diào)查和檢查，防止貸款風險的發(fā)生。信貸人員應(yīng)根據(jù)貸后檢查情況，進行綜合分析，提出解決問題的建議，并以書面形式報經(jīng)信貸部門負責人和主管行長。

二、加強對不良貸款的催收。如凡拖欠三個月內(nèi)的貸款應(yīng)按照催收程序分別通過電話、催收函等進行催收，或要求經(jīng)銷商墊付還款；對連續(xù)3期或累計6期未還款的，要及時采取法律手段清收或要求經(jīng)銷商、保險公司履行擔保責任；損失類貸款應(yīng)按照程序及時核銷。

三、加強對不良貸款的管理。要制訂和落實清收不良貸款責任制，要求轄內(nèi)機構(gòu)定期上報連續(xù)三期或累計六期未還貸款的余額和明細情況，以便督促轄內(nèi)行加強不良貸款的催收；為有效控制貸款不良率，對不良率居高不下的行，可視情況調(diào)整其業(yè)務(wù)審批權(quán)，暫停其開辦資產(chǎn)狀況差的業(yè)務(wù)品種，直至將不良率降到合理的水平為止。

四、定期檢查與隨機抽查相結(jié)合，及時發(fā)現(xiàn)問題。主要包括：對檔案及資料進行檢查；對臺帳進行檢查；對抵押物進行抽查；對帳務(wù)進行核對。

五、完善檔案管理制度。貸款發(fā)放后，根據(jù)要求完善檔案，信貸員要仔細檢查合同要素的填寫是否有漏項，并按照檔案管理的要求，做好檔案的移交登記制度。信貸檔案應(yīng)分類嚴格保管，汽車抵押登記、或其他他項權(quán)證等抵押物物權(quán)憑證（一級檔案）應(yīng)入庫保管，二級檔案由檔案管理人員專人保管。檔案的查詢、借閱、結(jié)清等應(yīng)嚴格按照總行信貸檔案管理辦法執(zhí)行。

第五篇：貸后管理在貸后管理中

貸后管理

在貸后管理中，重點抓“一提高”和“ 四到位”?！耙惶岣摺保杭炊ㄆ谂c不定期組織客戶經(jīng)理學習、考試，實行考試過關(guān)，持證上崗。提高貸后管理人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)?！八牡轿弧保阂皇侨藨艉弦宦鋵嵉轿?，將現(xiàn)有的各資產(chǎn)類客戶全部落實到客戶經(jīng)理，并以文件予以明確。二是管理工作責任到位，支行與管戶經(jīng)理都簽訂了相關(guān)責任書，進一步明確管理目標，管理責任，激勵辦法，增進了管戶工作責任心。三是貸后管理手段到位，按貸后管理要求，對貸后管理的方式、方法、時間要求、文字分析等全部實施到位。四是信貸自律監(jiān)管到位，做到每季一次常規(guī)監(jiān)管，檢查面達到100%。發(fā)現(xiàn)問題及時整改，將信貸風險控制在萌芽狀態(tài)。對發(fā)現(xiàn)明顯危及貸款安全的風險信號，及時果斷執(zhí)行客戶退出。幾年來，共對主要股東或控制人涉及賭博、企業(yè)經(jīng)營業(yè)績下滑、關(guān)停等57家客戶實行了預(yù)見性有效退出，并收回全部貸款。

針對部分媒體稱銀監(jiān)會提高五家大型商業(yè)銀行最低資本充足率要求，銀監(jiān)會相關(guān)負責人4月26日表示，銀監(jiān)會對于五家大型商業(yè)銀行最低資本充足率要求仍為11.5%，和此前表述并無變化。2010年年報顯示，截至2010年末，工商銀行的資本充足率為12.27%，農(nóng)業(yè)銀行為11.59%，建設(shè)銀行和中國銀行的資本充足率分別為12.68%和12.58%，交通銀行的資本充足率為12.36%，均高于監(jiān)管機構(gòu)提出的11.5%的資本充足率監(jiān)管底線。分析人士表示，在完成本輪再融資后，五大銀行的資本補充可以滿足未來兩年的業(yè)務(wù)發(fā)展，從目前情況看，商業(yè)銀行短期內(nèi)并無股權(quán)融資壓力。

央行在14日發(fā)布的《2011年中國金融穩(wěn)定報告》中指出，今年各銀行要強化重點領(lǐng)域信用風險管理，提高信貸資產(chǎn)的安全性，防止信貸資產(chǎn)質(zhì)量下滑。在房地產(chǎn)領(lǐng)域，要防止出現(xiàn)假按揭、“次級房貸”的出現(xiàn)。

央行要求，銀行要強化政府融資平臺貸款風險管理，切實做好地方政府融資平臺貸款清理工作，嚴格控制、審慎發(fā)放并科學管理新增平臺貸款。

同時，嚴格實施差別化的住房信貸政策，加強房地產(chǎn)信貸管理，防止出現(xiàn)假按揭和“次級房貸”，嚴禁信貸資金違規(guī)進入房地產(chǎn)投資投機領(lǐng)域。同時，合理調(diào)整信貸投向和期限結(jié)構(gòu)，降低貸款集中度風險，緩解資金期限錯配問題。

報告要求，銀行要強化資本約束機制，提高資本質(zhì)量，根據(jù)資本的風險承受能力合理拓展業(yè)務(wù)，加強內(nèi)部積累，增強資本約束機制的有效性。近年來，央行一直在積極地構(gòu)建逆周期宏觀審慎管理框架，合理提高銀行業(yè)穩(wěn)健性標準。報告透露，我國在研究以信貸/GDP 為指導變量，建立銀行體系的逆周期資本緩沖，并運用差別準備金率等政策工具激勵金融機構(gòu)執(zhí)行更加審慎的資本要求。同時，要在銀行系統(tǒng)內(nèi)拓展壓力測試應(yīng)用范圍，完善數(shù)據(jù)基礎(chǔ)和技術(shù)方法，逐步將其納入銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理體系。

對于非銀行業(yè)金融機構(gòu)，央行要求加強對信托投資公司、金融租賃公司、財務(wù)公司等非存款類金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，積極防范和化解非存款類金融機構(gòu)、融資性擔保公司、典當行以及民間融資行為的關(guān)聯(lián)性風險，進一步夯實銀行業(yè)穩(wěn)健運行的基礎(chǔ)。[上海證券報（2011-06-15）李丹丹]

地方融資平臺貸款不會影響銀行安全

多位金融業(yè)內(nèi)人士和專家指出，由于地方融資平臺貸款多發(fā)放給“鐵公基”等中長期項目，因此，今年年內(nèi)不會集中爆發(fā)大規(guī)?！斑`約”風險。但隨著地方融資平臺貸款的風險累積，中國銀行業(yè)不良率可能會回升。專家認為，應(yīng)長期關(guān)注地方融資平臺債務(wù)政策風險。如果有關(guān)部門出臺“急剎車”式的清理措施，可能誤傷某些合規(guī)項目。

風險短期可控。

興業(yè)銀行資深經(jīng)濟學家魯政委表示，地方融資平臺貸款多投放于地方的“鐵公基”項目，貸款周期至少在3到5年，年內(nèi)不會爆發(fā)大規(guī)?！斑`約”風險。數(shù)據(jù)顯示，從2008年9月“四萬億刺激計劃”出臺到2010年6月四部委聯(lián)手整治地方融資平臺不到兩年的時間，地方融資平臺總額大約為1.5萬億元左右。即使按照社會融資總量的10%估算，地方融資平臺貸款總額也只有2.5萬億元左右。

魯政委表示，在目前的地方融資平臺貸款清理過程中，應(yīng)注意合理認定項目，不能因為某些地方項目有政府的“影子”，就“一棍子”打成地方融資平臺貸款。同時，應(yīng)盡快清查項目，判定哪些項目符合當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，不能容忍那些不合規(guī)的項目繼續(xù)獲得大額貸款，避免風險繼續(xù)積聚。另外，對于那些償付能力的確有困難的地方融資平臺項目，政府應(yīng)多承擔公益性項目債務(wù)，并積極引導民間資本進入其他項目。中央財經(jīng)大學中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇表示，目前的問題資產(chǎn)在地方融資平臺貸款總額中的占比較小，風險在短期內(nèi)可控，即使“違約”也不會影響整個金融業(yè)的安全。

不良率回升無礙銀行安全。

魯政委指出，下半年我國銀行業(yè)不良率有可能觸底回升。從歷史數(shù)據(jù)來看，每一次投資潮后的突然“急剎車”，都會帶來銀行業(yè)不良率的觸底回升。因為資金鏈的突然斷裂，必然會使在建項目出問題。而且，中國銀行業(yè)的不良貸款連年實現(xiàn)雙降，目前的不良率很低，理論上已經(jīng)很難再降了。

郭田勇認為，未來某些地方融資平臺貸款在償還能力上也許會出問題，導致不良貸款的絕對量會更大，那么相對于今年緊縮的信貸總規(guī)模而言，不良率肯定會有所提高。但是，商業(yè)銀行的不良率即使有所回升，也不會影響銀行的運營和安全。

北京領(lǐng)先國際金融資訊公司發(fā)布的壓力測試報告指出，未來中國銀行業(yè)不良率可能會回升，但上升幅度會低于國際評級機構(gòu)的猜測。預(yù)計到2012年，商業(yè)銀行不良率會在1.71%至2.30%之間。北京領(lǐng)先國際金融資訊公司首席經(jīng)濟學家董先安表示，銀行業(yè)不良率回升主因之一，是2009至2010年大量增加的地方政府融資平臺貸款。為了應(yīng)對國際金融危機，在4萬億刺激計劃中，七成由地方政府出資，而大部分資金來源于地方政府融資平臺的借債。[中國證券報（2011-06-14）陳瑩瑩 ]

五部門：堅決撤銷收費期滿公路收費項目

從6月20日起，有關(guān)方面將在全國范圍內(nèi)開展為期一年的收費公路專項清理工作，糾正各種違規(guī)收費行為。

交通運輸部、發(fā)展改革委、財政部、監(jiān)察部、國務(wù)院糾風辦昨日聯(lián)合召開全國收費公路專項清理工作電視電話會議。記者了解到，此次專項清理工作的具體內(nèi)容是：對違法設(shè)臵或到期仍然違規(guī)收費的收費公路項目及收費站（點），要立即停止收費，撤銷站點；對有違規(guī)行為的收費公路及收費站（點），要立即糾正并停止違規(guī)行為；對在《收費公路管理條例》正式實施前建成的收費公路進行全面規(guī)范；降低偏高的通行費標準；對未按照有關(guān)法律和法規(guī)規(guī)定的權(quán)限和程序，將政府還貸公路改為經(jīng)營性公路進行建設(shè)和經(jīng)營管理的，要立即糾正，實現(xiàn)屬性歸位；對違反國家有關(guān)法律和法規(guī)規(guī)定，擅自在公路上設(shè)卡實施檢查或收費的行為，要堅決予以取締，并嚴格追究相關(guān)人員的法律和行政責任；對各地出臺的有關(guān)收費公路方面的地方性法規(guī)和規(guī)范性文件進行全面清理，徹底解決現(xiàn)行法規(guī)制度中明顯不適應(yīng)實際需要、前后規(guī)定不一致或不銜接、文件過期等問題。

交通運輸部部長李盛霖在電視電話會議上強調(diào)，在專項清理期間，各?。▍^(qū)、市）人民政府以及相關(guān)行業(yè)主管部門，要嚴格執(zhí)行《關(guān)于開展收費公路專項清理工作的通知》提出的工作要求；從嚴審批新的一級及以下普通公路收費項目，暫停審批收費公路資產(chǎn)上市融資和境外企業(yè)收購國有收費公路資產(chǎn)。對一級及以下普通公路改擴建的，不得延長收費期限以及禁止新增經(jīng)營性普通公路。對國家確定的西部地區(qū)省份要按照逐步有序的原則，加快推進取消政府還貸二級公路收費的工作進度。[證券時報（2011-06-15）]

3月14日《金融時報》報道，為貫徹落實《中共中央 國務(wù)院關(guān)于加快水利改革發(fā)展的決定》，農(nóng)行于近日印發(fā)了《關(guān)于進一步做好農(nóng)田水利建設(shè)金融服務(wù)工作的通知》，要求各級行加大對農(nóng)田水利建設(shè)的信貸支持力度，確保涉農(nóng)信貸支持力度不減弱，確保涉農(nóng)信貸投放增速不低于其他各項貸款平均增速，確保農(nóng)田水利建設(shè)貸款在涉農(nóng)貸款中的占比不降低。

農(nóng)業(yè)部、財政部日前聯(lián)合印發(fā)《2011年農(nóng)業(yè)機械購臵補貼實施指導意見》，2011年中央財政農(nóng)機購臵補貼資金規(guī)模175億元，比去年增加20億元，實施范圍繼續(xù)覆蓋全國所有農(nóng)牧業(yè)縣（場）。

《意見》明確了實施農(nóng)機購臵補貼政策的總體要求、實施范圍、補貼對象、補貼機具種類、補貼標準、經(jīng)銷商的確定、申報程序及相關(guān)工作要求?！兑庖姟分赋?，農(nóng)機購臵補貼既是重要的強農(nóng)惠農(nóng)政策，又是一項產(chǎn)業(yè)促進政策，要切實發(fā)揮政策的引導帶動作用和宏觀調(diào)控作用。各地要公開公平公正地確定補貼對象，充分保護和調(diào)動農(nóng)民購機用機積極性。

《意見》還明確，今年中央財政農(nóng)機購臵補貼種類包括動力機械、種植施肥機械、畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖機械、排灌機械、農(nóng)產(chǎn)品初加工機械等12大類46個小類180個品目機具，各地還可以增加不超過30個品目的其他機具列入中央資金補貼范圍。(20110323 經(jīng)濟日報)

銀監(jiān)會：去年我國新增涉農(nóng)貸款2.63萬億元

2月24日，中國銀監(jiān)會公布，截至2010年底，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款余額為11.77萬億元，全年新增涉農(nóng)貸款2.63萬億元。農(nóng)戶貸款余額為2.6萬億元，新增5909億元。銀監(jiān)會同日發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至2010年底，全國已有395家三類新型農(nóng)村金融機構(gòu)開業(yè)，其中村鎮(zhèn)銀行349家，貸款公司9家，農(nóng)村資金互助社37家，另已批準籌建114家新型農(nóng)村金融機構(gòu)。其中，中西部地區(qū)新型農(nóng)村金融機構(gòu)占6成以上。2009年中國開始實施新的扶貧標準，將貧困線提高到人均年純收入1196元人民幣。照此標準測算，中國仍有4007萬農(nóng)民生活在貧困線以下，扶貧任務(wù)依然艱巨。2008年，我國將農(nóng)村扶貧標準從絕對貧困標準調(diào)整為人均年純收入1196元的低收入標準。按照低收入標準，我國農(nóng)村貧困人口從2000年年末的9422萬人，下降到2008年年末的4007萬人，貧困發(fā)生率從10.2%下降到4.2%。貧困農(nóng)戶所處自然環(huán)境和資源環(huán)境比較惡劣，而且難以享受基礎(chǔ)設(shè)施改善帶來的好處。2005-2008年中，53.6%的長期貧困戶居住在山區(qū)，貧困年數(shù)越多該比重越大，短期貧困戶中這一比重為41.7%，4年中從未貧困農(nóng)戶的相應(yīng)比重為22.7%。長期貧困戶人均耕地面積1.5畝，明顯低于短期貧困戶和不曾貧困過的農(nóng)戶，且貧困年數(shù)越多，人均耕地面積越少；長期貧困戶所在村與其他農(nóng)戶所在村的基礎(chǔ)設(shè)施水平有差異，更大的差異表現(xiàn)在戶一級的設(shè)施水平上。若以人均生活用電為代理變量，長期貧困戶在2008年的人均生活用電量只有4年中從未貧困過農(nóng)戶的30%，短期貧困戶也只有非貧困戶的44%，這表明窮人由于收入水平低，不能充分享受基礎(chǔ)設(shè)施改善帶來的好處。家庭規(guī)模越大、負擔越重、文化程度越低，貧困持續(xù)時間越長。在2005-2008年的貧困人口中，短期貧困戶的戶規(guī)模為4.6人，長期貧困戶為5.1人，而非貧困戶僅3.9人。平均每個勞動力負擔的人口短期貧困戶為1.5人，長期貧困戶為1.6人，而非貧困戶為1.4人。無論從勞動力平均受教育年限還是勞動力文盲率看，貧困農(nóng)戶的文化程度明顯較低，而長期貧困戶文化程度更低。

《關(guān)于貫徹實施農(nóng)產(chǎn)品流通標準的通知》：2010年12月，商務(wù)部發(fā)布了《黃瓜流通規(guī)范》、《鮮食馬鈴薯流通規(guī)范》、《番茄流通規(guī)范》、《青椒流通規(guī)范》、《洋蔥流通規(guī)范》、《豇豆流通規(guī)范》、《冬瓜流通規(guī)范》等7項農(nóng)產(chǎn)品流通標準。

農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營要警惕陷入價格壟斷近日，我國兩大反壟斷執(zhí)法機構(gòu)公布多部反壟斷法規(guī)。國家發(fā)改委頒布《反價格壟斷規(guī)定》和《反價格壟斷行政執(zhí)法程序規(guī)定》，對價格壟斷協(xié)議、濫用市場支配地位和濫用行政權(quán)力等價格壟斷行為的表現(xiàn)形式、法律責任以及執(zhí)法程序和執(zhí)法機構(gòu)建設(shè)都作了具體規(guī)定。國家工商總局頒布《工商行政管理機關(guān)禁止壟斷協(xié)議行為的規(guī)定》等三部反壟斷法規(guī)。上述反壟斷法規(guī)的出臺將使反壟斷更具操作性，反價格壟斷也將更加有力。

壟斷是在特定市場內(nèi)經(jīng)營者為減輕競爭力與其他經(jīng)營者共謀或者濫用市場支配地位的各種行為的總稱。價格壟斷是壟斷廠商憑借壟斷地位，制定壟斷高價或壟斷低價，以獲得高額壟斷利潤的行為。在農(nóng)產(chǎn)品價格領(lǐng)域，壟斷在過去幾年也是風起云涌。吉林玉米中心批發(fā)市場有限公司等多家企業(yè)因串通漲價、哄抬綠豆價格，被物價部門處以最高達100萬元的處罰；廣西南寧、柳州市33家米粉生產(chǎn)廠家串通漲價，組織者和有關(guān)企業(yè)被處以10萬元罰款??

被主管部門認定為價格壟斷的案件表明，農(nóng)產(chǎn)品價格壟斷一般表現(xiàn)為，或是具有競爭關(guān)系的經(jīng)營者達成某種價格協(xié)議，或是行業(yè)協(xié)會組織會員，形成價格同盟。有人形容，一些企業(yè)和經(jīng)銷商是“躺著”賺錢，而農(nóng)民是“站著”也賺不到錢，還要承擔由此引發(fā)的通脹成本和市場風險。壟斷，這個對農(nóng)民來說似乎生澀、遙遠的詞匯卻已經(jīng)深入生產(chǎn)生活。

專家認為，我國農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)多數(shù)仍然比較分散。廣大農(nóng)民歷來是價格接受者，而農(nóng)產(chǎn)品加工者或經(jīng)銷商往往是價格的制定者，特別是農(nóng)產(chǎn)品的季節(jié)性、易腐爛等特性，很多時候農(nóng)產(chǎn)品必須在短期內(nèi)運到交易市場或者出售。基于這一特點，資本聯(lián)盟便可通過收購，提高倉儲能力，控制批發(fā)價，達到壟斷目的。而一些小眾的雜糧品種因為產(chǎn)地集中，季節(jié)性強，總量有限，也很容易由一些機構(gòu)組織串通定價。《反價格壟斷規(guī)定》就此明確界定了八種禁止具有競爭關(guān)系的經(jīng)營者達成價格壟斷協(xié)議的行為。《工商行政管理機關(guān)禁止壟斷協(xié)議行為的規(guī)定》對壟斷協(xié)議進行細化，無書面或口頭協(xié)議的默契行為也可能被認定為壟斷協(xié)議。

據(jù)調(diào)查，被查處的價格壟斷案件大多涉及行業(yè)協(xié)會和龍頭企業(yè)。一些行業(yè)組織認為協(xié)調(diào)價格是“行業(yè)服務(wù)”，甚至在刊物和文件上宣傳有關(guān)內(nèi)容，或者直接向社會發(fā)布公報。針對這一情況，《反價格壟斷規(guī)定》明確規(guī)定，行業(yè)協(xié)會不得制定排除、限制價格競爭的規(guī)則、決定、通知?！豆ど绦姓芾頇C關(guān)禁止壟斷協(xié)議行為的規(guī)定》以列舉方式對行業(yè)協(xié)會從事的與壟斷協(xié)議有關(guān)的行為作了細化規(guī)定，包括:制定發(fā)布含有排除、限制競爭內(nèi)容的行業(yè)協(xié)會章程、規(guī)則、決定、通知、標準等；召集、組織或者推動本行業(yè)的經(jīng)營者達成含有排除、限制競爭內(nèi)容的協(xié)議、決議、紀要、備忘錄等。行業(yè)協(xié)會是行業(yè)重要的信息交流平臺，此后就需要警惕陷入價格壟斷的法律風險。

濫用市場支配地位是農(nóng)產(chǎn)品價格壟斷的另一種形式?！斗磧r格壟斷規(guī)定》明確，具有市場支配地位的經(jīng)營者沒有正當理由，不得以低于成本的價格銷售商品。一些專家認為，在類似食用油等集中度較高的行業(yè)，具有市場支配地位的經(jīng)營者可能會通過打折促銷等一些低價措施來打擊競爭對手。國家工商總局就如何認定市場支配地位、濫用市場支配地位的具體表現(xiàn)形式等都作了細化規(guī)定。

與此同時，鑒于農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟中的基礎(chǔ)地位，以及農(nóng)業(yè)需要承受自然風險、價值實現(xiàn)風險的特殊性，許多國家允許特定條件下，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者訂立限制競爭的協(xié)議，甚至允許國家直接參與購銷活動。我國《反壟斷法》第五十六條規(guī)定：“農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者及農(nóng)村經(jīng)濟組織在農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工、銷售、運輸、儲存等經(jīng)營活動中實施的聯(lián)合或者協(xié)同行為，不適用本法?！薄斗磧r格壟斷規(guī)定》第27條重申農(nóng)業(yè)適用除外的精神。在反壟斷法上，我國對農(nóng)業(yè)的保護主要體現(xiàn)在，對糧棉油等事關(guān)民生的重要農(nóng)產(chǎn)品實行國家保護價收購制度，推動和支持農(nóng)民在生產(chǎn)、銷售、儲存、加工等方面的聯(lián)合和互助活動，加強農(nóng)業(yè)在市場經(jīng)濟中的競爭力。因此，廣大農(nóng)民合作社為了在市場中增強議價能力而聯(lián)合，不屬于價格壟斷的范疇。

總之，反壟斷法規(guī)的陸續(xù)出臺，有利于穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品市場、保護廣大農(nóng)民利益。