第一篇：農(nóng)商業(yè)銀行貸中審查管理辦法

河南滎陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

貸中盡職審查管理辦法

第一章 總 則

第一條 為促進(jìn)河南滎陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司審慎經(jīng)營，進(jìn)一步明確貸中審查盡職管理要求、審查內(nèi)容和工作流程，依據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》以及河南省農(nóng)村信用社相關(guān)規(guī)章制度以及總行實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于總行及各經(jīng)營機(jī)構(gòu)授信業(yè)務(wù)的審查工作。

第三條 本辦法所稱“審查人”是指按照授信審批工作規(guī)則，通過審查客戶經(jīng)理提交的調(diào)查報(bào)告等信貸資料，對授信業(yè)務(wù)出具風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)意見并按審批流程提交有權(quán)審批人的授信業(yè)務(wù)人員。

第四條 本辦法所稱授信業(yè)務(wù)，是指向客戶提供的表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)，具體包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、拆借、回購、貸款承諾、保證、票據(jù)承兌等。

第五條 本辦法所稱“授信審查審批盡職”是指審查人員對客戶經(jīng)理提交的授信業(yè)務(wù)的調(diào)查情況履行盡職審查要求。

第六條 授信審查、審批人員對《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人申請的客戶授信業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避。

第二章 審查職責(zé)

第七條 審查人職責(zé)：以客戶經(jīng)理提交的資料、調(diào)查報(bào)告為基礎(chǔ)，對客戶資料進(jìn)行審查、核對，并結(jié)合相關(guān)知識對該業(yè)務(wù)提出崗位意見，提交審批人進(jìn)行決策。具體職責(zé)：

（一）表面真實(shí)性審查。對財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見；

（二）完整性審查。審查人依據(jù)授信業(yè)務(wù)品種的不同，按照盡職調(diào)查時客戶提供的資料，逐項(xiàng)審查授信材料是否完整、齊全；材料不齊的，責(zé)令調(diào)查人員補(bǔ)齊；

（三）合規(guī)性審查。審查授信業(yè)務(wù)是否符合國家和總行信貸政策投向規(guī)定，審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求；

（四）合理性審查。審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸資料和信貸結(jié)論在邏輯上是否具有合理性；

（五）可行性審查。審查授信業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施、償債能力、授信安排、授信價(jià)格、授信期限、擔(dān)保能力等，審查授信客戶和授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第三章 授信審查盡職管理要求

第八條 貸中審查基本要求

審查人員應(yīng)根據(jù)不同客戶、行業(yè)、授信產(chǎn)品等的具體特點(diǎn)，運(yùn)

用自身的專業(yè)知識、技能和工作經(jīng)驗(yàn)，對調(diào)查崗申報(bào)的各類授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析和綜合評價(jià)。重點(diǎn)關(guān)注可能影響授信安全的因素，有效識別各類風(fēng)險(xiǎn)，并提出具有可操作性的風(fēng)險(xiǎn)防范建議措施，在與前臺調(diào)查崗充分溝通、確定相關(guān)授信方案后，報(bào)有權(quán)審批人進(jìn)行審批。

在客戶信用等級和授信額度的有效期內(nèi)，若發(fā)生影響客戶資信的重大事項(xiàng)，審查人員應(yīng)重新進(jìn)行授信審查分析評價(jià)。重大事項(xiàng)包括：

（一）外部政策或內(nèi)部政策變動；

（二）客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動；

（三）客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；

（四）客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；

（五）客戶涉及重大訴訟；

（六）客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；

（七）其他影響業(yè)務(wù)審批決策意見的重大事項(xiàng)。

發(fā)生上述重大事項(xiàng)，調(diào)查崗或?qū)彶槿藛T應(yīng)及時進(jìn)行預(yù)警并采取針對性應(yīng)對措施，必要時可采取包括但不限于重新安排實(shí)地走訪、核實(shí)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)等級、重新申報(bào)或調(diào)整授信方案、優(yōu)化擔(dān)保方式、要求借款人歸還部分或者全部貸款等各類相關(guān)措施。

第九條 審查人員無最終決策權(quán)。授信審查只是授信審批過程中的一個環(huán)節(jié)，不應(yīng)成為授信審批流程的終點(diǎn)。審查人員即使對授信發(fā)放持否決態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準(zhǔn)授信提出明確意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由最終審批人行使。

第四章 審查內(nèi)容

第十條 貸中審查的主要內(nèi)容

根據(jù)授信品種的不同，審查人員應(yīng)逐項(xiàng)審核授信材料是否完整并與原件核對一致后人簽字。對于材料不齊、超過有效期或暫停使用、未經(jīng)過年檢或年檢不合格、缺乏連貫性、不合規(guī)或其他不符合相關(guān)要求的，退回調(diào)查崗修改、補(bǔ)充完整。

審查人員貸中盡職審查的主要內(nèi)容包括但不限于以下幾個方面：客戶和擔(dān)保人的基本情況、行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢、上下游客戶渠道和交易模式、交易量、授信資金用途、詳細(xì)的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量和償債能力分析、非財(cái)務(wù)因素評價(jià)、擔(dān)保人及擔(dān)保能力分析、其他風(fēng)險(xiǎn)因素及有利因素、撰寫書面審查報(bào)告等幾個方面。

第十一條 對客戶及擔(dān)保人基本情況的盡職審查：

（一）客戶基礎(chǔ)材料的審查：

1.對公客戶的審查。

審查客戶和擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。營業(yè)執(zhí)照是否與企業(yè)名稱相符且真實(shí)有效。對于建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)、食品醫(yī)藥、危險(xiǎn)化學(xué)品、特種裝備等特殊領(lǐng)域或許可經(jīng)營行業(yè)（營業(yè)執(zhí)照上注明許可經(jīng)營范圍的），應(yīng)一并提供在有效期內(nèi)或經(jīng)過相關(guān)專業(yè)管理機(jī)構(gòu)年檢的專業(yè)資質(zhì)證照或許可證照。

審查客戶和擔(dān)保人的組織機(jī)構(gòu)代碼證書和稅務(wù)登記證。證書上的企業(yè)名稱是否與營業(yè)執(zhí)照上的名稱一致且真實(shí)有效。

審查客戶和擔(dān)保人的法定代表人證明書，調(diào)查人員是否經(jīng)過核對。

審查客戶和擔(dān)保人的法人授權(quán)委托書。授權(quán)人是否是企業(yè)的法定代表人；所授權(quán)限是否明確具體；法人授權(quán)委托書的有效期是否足以使其簽署與授信有關(guān)的一切法律文件。

審查擔(dān)保人同意擔(dān)保的董事會決議及簽字樣本，是否真實(shí)意思表示，簽字樣本與預(yù)留樣本或公司章程及修訂案簽字樣本是否一致。

審查客戶和擔(dān)保人的貸款卡，是否停用或已經(jīng)年檢并合格，企業(yè)提供的復(fù)印件是否與原件相符。

審查按照授信要求提供申請人和保證人的其他基礎(chǔ)資料，包括但不限于基本戶開戶許可證、外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書、外匯登記證、進(jìn)出口經(jīng)營備案登記表、公司章程及各批次修訂案和工商登記變更

記錄、最新的驗(yàn)資報(bào)告、連續(xù)3年經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告（如有）、授信申請當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)納稅申報(bào)材料、銀行對帳單據(jù)、用電、用水發(fā)票、大額供銷合同或與本次授信申請用途直接相關(guān)的證明材料等。相關(guān)材料之間是否保持一定的前后連貫性、邏輯關(guān)系并相互對應(yīng)一致。相關(guān)的購銷合同和用途證明文本顯示的交易標(biāo)的、型號、數(shù)量、價(jià)格、結(jié)算方式、交貨日期、運(yùn)輸條款、交易雙方印章或簽字等核心條款、內(nèi)容是否真實(shí)、合理、完整、有效，并按照相關(guān)要求加蓋申請人或保證人公章并有核對原件一致人簽字。

2．個人客戶應(yīng)審查身份證件、婚姻證明、戶口登記簿、收入（財(cái)產(chǎn)）證明等證件相關(guān)資料。提供的復(fù)印件是否清晰，相關(guān)證件上有權(quán)人簽章是否合理、合法，證件期限是否有效等；

3．客戶、保證人（物）及具體授信業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報(bào)資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實(shí)、有效。

（二）授信業(yè)務(wù)上報(bào)流程材料的審查

查看授信業(yè)務(wù)上報(bào)流程相關(guān)資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查報(bào)告內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理，相關(guān)崗位是否明確個人意見并簽字。第十二條 授信用途盡職審查：

（一）對公授信用途是否符合公司經(jīng)營范圍、公司章程，是否

符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及總行授信政策和信貸投向；購銷合同是否真實(shí)、合法等。

（二）個人授信用途是否合理，是否符合國家相關(guān)政策及總行授信政策和信貸投向；借款用途是否與其身份地位相符合等等。第十三條 財(cái)務(wù)因素盡職審查：

審查人員應(yīng)對客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行甄別、分析，通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系核實(shí)報(bào)表的真?zhèn)涡?，重視通過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)間的比較分析、趨勢分析及同業(yè)對比分析等手段判斷客戶的真實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，并盡量通過收集必要的信息，查證客戶提供的財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合理性。主要包括以下方面：

（一）根據(jù)調(diào)查崗調(diào)查情況審核借款人和擔(dān)保人的主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)收賬款、存貨、長期投資、固定資產(chǎn)等的增減情況，并分析具體原因。

（二）審核客戶和擔(dān)保單位的一些基本財(cái)務(wù)指標(biāo)，如流動比率、凈資產(chǎn)收益率、銷售利潤率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、銷售增長率等指標(biāo)，分析客戶現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和效益情況，從財(cái)務(wù)角度判斷客戶和擔(dān)保單位的長短期償債能力。

（三）根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表和貸款卡以及調(diào)查崗的調(diào)查情況認(rèn)真核實(shí)借款人和擔(dān)保人的總負(fù)債和或有負(fù)債情況，是否存在過度融資、過

度擔(dān)保等情況。

第十四條 非財(cái)務(wù)因素盡職審查：

主要包括客戶的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、組織結(jié)構(gòu)及公司治理、財(cái)務(wù)管理、經(jīng)營環(huán)境、所處行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。審查人員應(yīng)關(guān)注和分析影響客戶的非財(cái)務(wù)因素，主要包括：

詳細(xì)分析評價(jià)影響客戶償債能力的非財(cái)務(wù)因素。主要包括：

（一）客戶管理者的人品、誠信度、申請授信動機(jī)、盈利能力以及道德水平等。

（二）客戶的產(chǎn)品。產(chǎn)品定位、分散度與集中度、產(chǎn)品研發(fā)；產(chǎn)品實(shí)際銷售、潛在銷售和庫存變化；核心產(chǎn)品和非核心產(chǎn)品對市場變化的應(yīng)變能力等。

（三）產(chǎn)品的生產(chǎn)過程。原材料來源、對供應(yīng)商的依賴度、是勞動密集型還是資本密集型、設(shè)備狀況、技術(shù)狀況等。

（四）行業(yè)情況。所處行業(yè)、行業(yè)特征、行業(yè)成功的關(guān)鍵因素、公司在行業(yè)內(nèi)所處地位等。

（五）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響程度。第十五條 擔(dān)保盡職審查：

審查人員應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)及我行的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審查擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性。擔(dān)保的合法性是指擔(dān)保符合國家法律法規(guī)規(guī)定；擔(dān)保的有效性是指在合法性前提下?lián)５母黜?xiàng)手續(xù)完備；擔(dān)保的可靠性是指擔(dān)保確有代償能力并易于實(shí)現(xiàn)。審查人員若發(fā)現(xiàn)客戶提供擔(dān)保在合法性、有效性、可靠性上存在瑕疵，應(yīng)要求其補(bǔ)正或另行提供擔(dān)保。

（一）審查客戶提供的擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循下列要求：

1.保證人為非法人分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)要求其出具法人授權(quán)書； 2.以國有企業(yè)關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備或重要建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具其主管部門同意抵押的批準(zhǔn)文件，法律另有規(guī)定除外；

3.以集體企業(yè)財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該企業(yè)職工代表大會同意抵押的書面文件；

4.以外商投資企業(yè)、有限責(zé)任公司或股份有限公司財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具該企業(yè)董事會同意抵押的書面證明； 5.以在建工程抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具建筑工程規(guī)劃許可證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)許可證、施工許可證、土地使用權(quán)證等有關(guān)文件；

6.以共同財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具其他共有人同意抵押的書面證明；

7.以劃撥方式取得的國有土地使用權(quán)抵押的，應(yīng)當(dāng)要求抵押人出具土地管理部門同意抵押的證明（登記后視同同意）。

8.審查擔(dān)保人同意擔(dān)保（含質(zhì)押、抵押方式）的董事會決議，是否是真實(shí)意思的表示。

（二）對保證擔(dān)保應(yīng)當(dāng)審查如下事項(xiàng)： 1.保證人是否具有合法的保證人資格；

2.保證人的資信狀況、財(cái)產(chǎn)權(quán)屬和代償能力； 3.其他需要審查的事項(xiàng)。

（三）對抵押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)審查如下內(nèi)容： 1.抵押物是否屬于法律、法規(guī)允許抵押的財(cái)產(chǎn)； 2.抵押物的權(quán)屬；

3.抵押物的價(jià)值以及變現(xiàn)的可能性；

4.抵押物是否具有其他抵押權(quán)或預(yù)告登記設(shè)立在先； 5.其他需要審查的事項(xiàng)。

（四）對質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)當(dāng)審查如下事項(xiàng)：

1.質(zhì)押物是否屬于法律法規(guī)允許質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)； 2.質(zhì)押權(quán)利是否屬于法律法規(guī)允許質(zhì)押的權(quán)利； 3.質(zhì)物的權(quán)屬； 4.質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬；

5.質(zhì)物的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性； 6.質(zhì)押權(quán)利的價(jià)值及其變現(xiàn)的可行性； 7.其他需要審查的事項(xiàng)。

（五）辦理下列各項(xiàng)業(yè)務(wù)，還應(yīng)重點(diǎn)審查：

1.辦理銀行承兌匯票承兌和貼現(xiàn)時的各項(xiàng)要素是否齊全（如購銷合同、增值稅發(fā)票落實(shí)情況、匯票查詢查復(fù)書等）；

4.辦理項(xiàng)目融資時，應(yīng)著重審查：

（1）項(xiàng)目的可行性和必要性。工藝技術(shù)、裝備的先進(jìn)性和適用性，項(xiàng)目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢；

（2）項(xiàng)目資金籌措情況。項(xiàng)目總投資及構(gòu)成合理性，各項(xiàng)投資來源的落實(shí)情況及可靠性；

（3）項(xiàng)目效益與風(fēng)險(xiǎn)情況。項(xiàng)目運(yùn)營后的經(jīng)濟(jì)效益、綜合效益、授信風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避措施等。第十六條 撰寫審查報(bào)告

各級審查人員對以上各項(xiàng)審查內(nèi)容盡職審查后，撰寫書面審查報(bào)告。審查報(bào)告應(yīng)詳細(xì)說明客戶的經(jīng)營、管理、資金用途、財(cái)務(wù)、資信、行業(yè)、擔(dān)保等情況，內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、簡潔、清晰。

審查報(bào)告應(yīng)明確審查意見，審查人承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。

審查報(bào)告出具后，不得在原稿件上作原則性修改，如需作原則

性修改，應(yīng)另附說明。審查報(bào)告的主要內(nèi)容為：

（一）基本情況；

（二）客戶在我行的授信情況；

（三）同業(yè)授信和對外擔(dān)保情況；

（四）客戶和擔(dān)保人的授信資料審查（包含資格、資信等）；

（五）授信用途合規(guī)性審查；

（六）財(cái)務(wù)因素審查（包括財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)審查和財(cái)務(wù)比率審查。項(xiàng)目授信，主要審查項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)技術(shù)可行性分析）

（七）非財(cái)務(wù)因素審查；

（八）現(xiàn)金流審查；

（九）擔(dān)保能力審查；

（十）客戶及擔(dān)保人資信審查；

（十一）收益分析；

（十二）授信綜合評價(jià)（有利因素、不利因素）；

（十三）在全面論證、平衡風(fēng)險(xiǎn)收益的基礎(chǔ)上，提出審查結(jié)論。第十七條 出賬審查的主要內(nèi)容

授信額度項(xiàng)下（包括存量額度周轉(zhuǎn)和新增）業(yè)務(wù)出賬時，審查人員應(yīng)著重審查授信審批條件（有權(quán)審批人終審出賬條件）的落實(shí)情況、交易背景是否真實(shí)有效、貸款資金用途是否與申請用途相一

致、貸款資金是否執(zhí)行受托支付并提供支付委托書、借款人及實(shí)際控制人夫婦、保證人的信用報(bào)告、或銀監(jiān)局大額預(yù)警系統(tǒng)是否提示不良記錄或預(yù)警信息等。

如果授信出賬時與授信額度審批終審日已經(jīng)相距2個月以上，出賬審查重點(diǎn)除了前述事項(xiàng)外，還需要借款人和擔(dān)保人提供最新的財(cái)務(wù)資料或納稅申報(bào)材料、大額訂單等相關(guān)經(jīng)營資料，簡要分析判斷這段間隔期內(nèi)客戶或擔(dān)保人經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況的變動情況，主要是主營業(yè)務(wù)按年度的序時進(jìn)度或同比增減變動情況和結(jié)算歸行情況，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、銀行融資、應(yīng)收帳款、存貨、長期投資、固定資產(chǎn)等主要項(xiàng)目的增減變動趨勢和對外擔(dān)保變化，判斷長短期償債能力、現(xiàn)金流或擔(dān)保能力的變化，得出是否同意本次貸款發(fā)放的初步結(jié)論并提交有權(quán)審批人審批。如果間隔期內(nèi)主體經(jīng)營管理發(fā)生重大變化、提示重大風(fēng)險(xiǎn)信號或擔(dān)保能力明顯弱化，審查人員應(yīng)主動與部門領(lǐng)導(dǎo)和有權(quán)審批人匯報(bào)相關(guān)情況。

另外，合同審查也是出賬審查的重要一環(huán)。審查人員應(yīng)結(jié)合申請出賬業(yè)務(wù)的具體情況，對各類主合同、從合同等格式合同的主要內(nèi)容和條款進(jìn)行審查，重點(diǎn)是合同編號、借款人/保證人/抵押人/質(zhì)押人名稱（全稱）、借款/承兌/保證/抵押/質(zhì)押金額（大小寫）、用途、期限、還款方式或還款頻率、利率或費(fèi)率及利率調(diào)整頻率，以

及授信審查、審批要求寫入合同中的各類附加條款等。合同文本空白及填寫不完整、不規(guī)范、填寫錯誤的，一律退回不予出賬。

業(yè)務(wù)出賬在信貸系統(tǒng)中經(jīng)有權(quán)審批人審批通過，并由調(diào)查崗?fù)暾?zhǔn)確填寫好合同文本后，調(diào)查崗方可打印出賬通知書并連同借據(jù)和各類合同文本一并交審查人員用印后前往出賬分中心出賬。

第五章 罰 則

第十八條 依據(jù)總行建立的不良貸款責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究制度，對違規(guī)貸款，按照盡職標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，對失職和瀆職行為進(jìn)行責(zé)任追究。若發(fā)現(xiàn)以下情況，則對審查、審批人員依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰，因失職、瀆職行為造成信貸資產(chǎn)巨大損失的，依法追究相關(guān)責(zé)任：

（一）進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或存在重大疏漏的；

（二）授信審查審批過程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟模?/p>

（三）故意隱瞞真實(shí)情況的；

（四）不配合總行監(jiān)督、審計(jì)、監(jiān)察部門有關(guān)人員調(diào)查工作或提供虛假信息的。

第六章 附則

第十九條 本辦法由河南滎陽農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第二十條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：信貸業(yè)務(wù)法律知識----貸中審查

《信貸業(yè)務(wù)法律知識----貸中審查 》

課程大綱：

一、貸款的法律審查

貸款法律審查是指銀行對擬簽訂的借款合同和擔(dān)保合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行的書面審查以及在借款合同和擔(dān)保合同履行過程中對有關(guān)法律問題進(jìn)行檢查。貸款法律審查應(yīng)達(dá)到以下要求：借款合同及擔(dān)保合同主體合格、內(nèi)容合法、手續(xù)完備（擔(dān)保合同審查詳見第五章）。所以，貸款法律審查中應(yīng)注意以下內(nèi)容：

（一）借款人企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證明、法人代碼證、貸款卡（證）等法律文件

審查上述法律文件是否在有效期限內(nèi)辦理年檢手續(xù)；是否發(fā)生內(nèi)容、名稱變更；是否已吊銷、注銷、聲明作廢等。

（二）借款人法定代表人的真實(shí)性

要審查其身份證原件，核實(shí)該法定代表人與營業(yè)執(zhí)照上所載明的法定代表人是否相符；該法定代表人證明書所規(guī)定的有效日期能否保證其簽署的與本貸款有關(guān)的一切文件具有法律效力。

（三）法人及法定代表人委托授權(quán)的真實(shí)合法性

要審查法人及法定代表人印章使用是否合法；經(jīng)辦人是否超越職權(quán)使用法人公章及法定代表人印章；法人及法定代表人授權(quán)委托是否真實(shí)，授權(quán)內(nèi)容、期限、事項(xiàng)是否清楚，授權(quán)是否有法律依據(jù)；審查法定代表人、經(jīng)辦人身份證號碼，核對法人及法定代表人蓋章與預(yù)留印鑒是否相符；審查有關(guān)合同、文件、授權(quán)書，是否有法定代表人、經(jīng)辦人簽字，合伙組織是否有各合伙人簽字蓋章，并審查其身份證。個人借款是否有個人簽字蓋章并審查其身份證。

（四）企業(yè)產(chǎn)權(quán)是否明晰

審查借款人是否存在“一套人馬、多塊牌子”且產(chǎn)權(quán)不清，管理混亂的情況。重點(diǎn)審查借款人的財(cái)產(chǎn)是否產(chǎn)權(quán)清晰，是否存在產(chǎn)權(quán)界定不清的情形。

（五）借款人注冊資本是否足額到位及其真實(shí)性

要審查借款人由誰出資，所占份額為多少，資本金是否到位，權(quán)利義務(wù)是否明確。貸款償還責(zé)任是由企業(yè)法人獨(dú)立承擔(dān)、合伙人連帶承擔(dān)、家庭承擔(dān)還是個人承擔(dān)。

（六）借款人經(jīng)營范圍、方式是否與貸款用途相符

（七）借款人資產(chǎn)、負(fù)債的真實(shí)性

審查借款人資產(chǎn)的真實(shí)性，包括全部賬面資產(chǎn)與實(shí)際資產(chǎn)是否一致；包括凈資產(chǎn)情況；固定資產(chǎn)情況，對固定資產(chǎn)中房產(chǎn)、地產(chǎn)應(yīng)核對產(chǎn)權(quán)證書；其他財(cái)產(chǎn)情況，要審查其有關(guān)原始憑證等。審查借款人負(fù)債的真實(shí)性，是否存在故意壓低負(fù)債或其他欺騙行為。

（八）承包、租賃等經(jīng)營形式企業(yè)的審查

審查借款人章程、合伙協(xié)議、承包協(xié)議、租賃協(xié)議等，了解其經(jīng)營管理方式；并依據(jù)借款人組織形式、合伙協(xié)議、承包租賃經(jīng)營合同等審查貸款償還責(zé)任是獨(dú)立承擔(dān)、合伙人連帶承擔(dān)、家庭承擔(dān)還是個人承擔(dān)。特別應(yīng)當(dāng)審查發(fā)包方與承包方、出租方與租賃方對貸款債務(wù)是否承擔(dān)連帶責(zé)任。

（九）借款人資產(chǎn)抵押、擔(dān)保情況

主要審查借款人資產(chǎn)是否已被其他金融機(jī)構(gòu)(或其他債權(quán)人)抵押。如已設(shè)定抵押，留給貸款方抵押的資產(chǎn)是否足以保障貸款安全。借款人是否對外擔(dān)保，對外擔(dān)保是否影響貸款安全。

（十）借款人是否有其他違法行為或成為重大經(jīng)濟(jì)案件的被訴人，可能嚴(yán)重影響其正常經(jīng)營活動的。

二、借款合同的訂立

（一）要約和承諾

要約、承諾是借款合同成立必須經(jīng)過的意思表示的兩個階段。

1.要約。就是合同一方當(dāng)事人向另一方提出合同的主要條款，希望對方接受并簽訂合同的意思表示。要約又稱訂約提議。

借款合同的訂立過程中，借款人向貸款人遞交借款申請的行為，即為要約。在其他合同的簽訂過程中，要約可以是口頭的，也可以是書面的，但簽訂借款合同的要約必須是書面形式，借款合同的要約也只能向特定人（即貸款人）提出。借款申請書作為訂立借款合同的書面要約，必須具備借款用途、償還能力、還款方式等訂立根據(jù)和主要條款等內(nèi)容。

2.承諾。是指被要約人（受約方）同意接受要約內(nèi)容，決定與要約方就要約的內(nèi)容訂立合同的意思表示。簡單地說，承諾就是無條件地接受要約。對要約內(nèi)容提出修改意見或補(bǔ)充的答復(fù)都不是承諾，而是一種反要約或新要約。實(shí)踐中，借款合同的訂立往往要經(jīng)過要約、反要約到最后承諾也即反復(fù)蹉商的過程。

（二）借款合同的主要條款

1.借款種類。借款種類是根據(jù)借款人所屬行業(yè)、借款用途、借款期限來確定。

2.借款用途。借款用途是借款人使用貸款的范圍和內(nèi)容，是借款合同的重要條款。銀行依據(jù)借款用途，參照有關(guān)法律、法規(guī)及信貸政策，決定貸與不貸，貸多貸少，期限長短、利率高低等。借款人必須如實(shí)填寫借款用途，借款用途不得超出其經(jīng)營范圍。借款人必須按借款合同規(guī)定用途使用貸款，?？顚Ｓ茫駝t貸款人可以停止發(fā)放貸款、提前收回借款或者解除合同。

3.借款數(shù)額。借款數(shù)額是合同的標(biāo)的，特別應(yīng)注意大、小寫的一致。

4.借款利率。借款利率是貸款方在一定時期內(nèi)應(yīng)收利息數(shù)額與所貸出資金金額的比率，借款利率分為年利率，以百分之幾（%）表示；月利率，以千分之幾（‰）表示；日利率，以萬分之幾（‰o）表示。貸款利率應(yīng)根據(jù)貸款的種類、用途、期限的不同劃分不同的利率檔次。

5.借款期限。借款期限是借貸雙方在合同中約定的借款使用期限。借款期限根據(jù)借款種類 和借款用途來確定，短期貸款的期限一般不超過1年，中長期貸款的期限最長不超過10年。

6.還款資金來源及還款方式。還款資金來源，是指借款人可以用于歸還貸款的資金取得渠道。按照常規(guī)，固定資產(chǎn)貸款還款的資金來源主要有：項(xiàng)目投產(chǎn)后所得稅前的新增利潤、新增折舊基金等。流動資金貸款因種類繁多，還款資金來源渠道亦較多，在此就不詳細(xì)列舉。還款方式是指借款人采用何種方式將貸款歸還給貸款人。必須在合同中具體注明。如果是分期償還，要明確載明每次償還的貸款金額和具體時間。此外，銀行最好在合同中約定貸款人按照合同規(guī)定收回或提前收回貸款本息，均可直接從借款人賬戶中扣收。

7.擔(dān)保條款。擔(dān)保條款是銀行債權(quán)實(shí)現(xiàn)的重要保障，其目的就是為促使借款人履行還款義務(wù)、保障銀行信貸資產(chǎn)的安全。目前我國銀行業(yè)已廣泛采用擔(dān)保貸款方式。

8.違約責(zé)任。違約責(zé)任是當(dāng)事人不履行借款合同義務(wù)所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。

9.當(dāng)事人雙方約定的其它條款。當(dāng)事人一方提出的，經(jīng)雙方協(xié)商達(dá)成一致的條款也構(gòu)成借款合同的內(nèi)容。

（三）借款合同的簽訂與生效

借款合同必須采用書面形式。借款申請書、有關(guān)借款的憑證、協(xié)議書和當(dāng)事人雙方同意修改借款合同的有關(guān)書面材料，也是借款合同的組成部分。借款合同必須由當(dāng)事人雙方的法定代表人或經(jīng)法定代表人書面授權(quán)的經(jīng)辦人蓋章，并加蓋法人公章。銀行在簽訂借款合同時，須查驗(yàn)借款人法定代表人的身份證明或授權(quán)委托書的真?zhèn)魏陀行谙蕖?/p>

實(shí)踐中應(yīng)注意借款合同的生效條件。按照《合同法》的規(guī)定，合同生效的條件有：

1.合同自成立時生效。即自合同當(dāng)事人簽字或蓋章之日起生效，如保證合同必須經(jīng)保證人簽字蓋章之后才能生效。

2.合同自標(biāo)的物交付之日起生效。如動產(chǎn)質(zhì)押的，質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時生效。

3.附生效條件（期限）的合同，自條件成就（期限屆滿）時生效。如果當(dāng)事人雙方約定，合同必須經(jīng)過公證或鑒證的，只有經(jīng)過公證或鑒證以后，合同才能生效。

4.法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)生效的，合同自辦妥批準(zhǔn)或登記等手續(xù)之日起生效。

（四）簽訂借款合同應(yīng)注意的法律風(fēng)險(xiǎn)

1.關(guān)于格式條款。格式條款是指當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時未與對方協(xié)商的合同條款。銀行借款合同大都采用格式條款，銀行應(yīng)特別注意以下幾點(diǎn)：

（1）向?qū)Ψ阶鞅匾奶崾竞驼f明。按照《合同法》規(guī)定，銀行作為提供格式合同的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)，并采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對方的要求對該條款予以說明。

（2）本著公平誠信的原則確定雙方的權(quán)利義務(wù)。格式條款免除提供格式條款的一方當(dāng)事人的責(zé)任，加重對方責(zé)任、排除對方當(dāng)事人主要權(quán)利的，該條款無效。

（3）手寫條款填寫要謹(jǐn)慎、準(zhǔn)確。對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。按照上述規(guī)定，手寫條款的效力要高于印制條款，這就要求銀行在增加手寫條款時必須謹(jǐn)慎、準(zhǔn)確。

2.關(guān)于借款合同與擔(dān)保合同的連接問題。實(shí)踐中，各商業(yè)銀行對于借款合同的擔(dān)?；旧喜捎昧酥鲝姆蛛x的借款擔(dān)保合同。所以，簽訂合同過程中，主從合同的連結(jié)不當(dāng)，就會到導(dǎo)致主從合同不能統(tǒng)一，借款合同失去有效的擔(dān)保，形成新的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.注意合同條款的正確填寫。履行合同的首要依據(jù)是合同的條款。合同中有關(guān)條款沒有約定或者約定不明確的，首先按照《合同法》第61條的規(guī)定確定，即當(dāng)事人達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議或按照合同的條款和目的予以解釋，仍不能確定的，按照法律規(guī)定確定。這種情況下，對銀行往往是不利的。例如《合同法》205條規(guī)定，對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確的，依照本法61條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿1年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付；借款期間1年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿1年時支付，剩余期間不滿1年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付。實(shí)際上變成了利隨本清或者按年計(jì)息的貸款，增加了利息清收的難度。

4．注意避免締約過失責(zé)任。《合同法》中規(guī)定了締約過失責(zé)任。在合同訂立過程中，一方當(dāng)事人因沒有履行依據(jù)誠實(shí)信用所應(yīng)負(fù)的義務(wù)，而致使另一方當(dāng)事人遭受一定的損失，在這種情況下，前者要承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，這種責(zé)任即為締約過失責(zé)任。

構(gòu)成締約過失的情況包括：當(dāng)事人假借訂立合同，惡意進(jìn)行磋商；故意隱瞞與訂立合同有關(guān)的重要事實(shí)或者提供虛假情況；有其他違背誠實(shí)信用原則的行為，如一方未盡通知、協(xié)助等義務(wù)，增加了另一方的締約成本而造成財(cái)產(chǎn)損失。

（一）借款合同的變更

借款合同有效成立后，尚未履行或尚未完全履行以前，當(dāng)事人就合同的內(nèi)容達(dá)成修改或補(bǔ)充的協(xié)議。借款合同的變更主要涉及到借款種類、借款用途、數(shù)額、利率、期限、還款方式等方面的變更。借款合同當(dāng)事人對變更內(nèi)容協(xié)商達(dá)成一致時，就可以變更借款合同。任何一方未經(jīng)對方同意，無正當(dāng)理由擅自變更借款合同內(nèi)容，將構(gòu)成違約行為，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。由于合同變更必須經(jīng)雙方協(xié)商，所以在協(xié)議未達(dá)成以前，原借款合同關(guān)系仍然有效，應(yīng)繼續(xù)履行原借款合同。如果當(dāng)事人對借款合同變更的內(nèi)容約定不明確的，視為未變更。而且法律、行政法規(guī)規(guī)定變更借款合同應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，借貸雙方變更合同時應(yīng)依規(guī)定辦理，借款合同的變更才有效。

借款合同履行期限的變更分為兩種：一是提前還款，二是貸款展期?！逗贤ā芬?guī)定：“借款人提前償還借款的，除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計(jì)算利息?！苯杩钊瞬荒馨雌跉w還貸款的，應(yīng)當(dāng)在還款日期屆滿之前向貸款人申請展期，貸款人同意的可以展期。為了保證金融機(jī)構(gòu)信貸資金的安全，《貸款通則》對展期作了限制：除國家另有規(guī)定外，短期貸款（1年以下〈含1年〉）展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限（1年以上〈不含1年〉5年以 下〈含5年〉）；中期貸款展期累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長期貸款（5年以上的貸款）展期期限累計(jì)不得超過3年。

（二）借款合同的解除

借款合同有效成立后，當(dāng)具備解除條件時，因當(dāng)事人一方或雙方的意思表示一致而使借款合同關(guān)系自始消滅。借款合同的解除包括約定解除和法定解除兩種。

1.約定解除。是指借款合同當(dāng)事人可以通過其約定或行使約定的解除權(quán)而導(dǎo)致借款合同的解除。有兩種情形：一種是在合同未履行或未完全履行之前，當(dāng)事人雙方通過協(xié)商解除合同；另一種是指當(dāng)事人雙方在借款合同中約定，在某種情況出現(xiàn)后當(dāng)事人一方或雙方即享有解除權(quán)，可行使解除權(quán)而使合同關(guān)系消滅。約定解除的內(nèi)容以及行使方式應(yīng)當(dāng)由當(dāng)事人自行決定，但是必須符合民事法律行為的生效要件。

2.法定解除。是指借款合同有效成立后，沒有履行或沒有履行完畢以前，當(dāng)事人一方行使法定解除權(quán)而使借款合同效力消滅的行為。法律直接規(guī)定解除的條件，當(dāng)此種條件具備時，當(dāng)事人可以解除合同。

根據(jù)《合同法》的有關(guān)規(guī)定，有下列情形之一的，借款合同當(dāng)事人可以行使解除權(quán)：（1）借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以按照約定解除合同；（2）因不可抗力致使借款合同當(dāng)事人一方或者雙方不能實(shí)現(xiàn)合同目的時，當(dāng)事人可以解除合同；（3）在借款期限屆滿前，借款人明確表示或者以自己的行為表明不能履行還款義務(wù)時，貸款人可以解除合同；（4）在借款合同的一方當(dāng)事人遲延履行義務(wù)，經(jīng)催告在合理期限內(nèi)仍未履行的，對方當(dāng)事人可以解除合同；（5）借款合同當(dāng)事人一方遲延履行債務(wù)或者有其他違約行為致使合同目的不能實(shí)現(xiàn)時，對方當(dāng)事人可以解除合同。

借款合同解除后，尚未履行的，終止履行；已經(jīng)履行的能夠恢復(fù)原狀的，當(dāng)事人可以請求恢復(fù)原狀。借款合同的解除并不影響當(dāng)事人一方請求對方承擔(dān)違約責(zé)任的權(quán)利。

四、貸款的發(fā)放

借款合同是諾成性合同，只要當(dāng)事人在合同上簽字蓋章，就宣告合同生效（雙方約定辦理公證的除外），各方就必須遵守合同的約定條款。借款合同簽字蓋章之后，銀行就要按借款合同的約定按期發(fā)放貸款。貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)償付違約金。借款人不按合同約定用款的，也應(yīng)償付違約金。

（一）銀行必須按時足額發(fā)放貸款

銀行是借款合同的一方當(dāng)事人，在享有權(quán)利的同時必須履行相應(yīng)的義務(wù)。銀行作為貸款人，其義務(wù)是按照借款合同的約定，按時足額發(fā)放貸款。

在實(shí)際操作中，銀行存在著遲延發(fā)放貸款和不足額發(fā)放貸款的現(xiàn)象。尤其是在先簽合同后審批的情況下更容易出現(xiàn)此類問題。按照《合同法》的規(guī)定，這些都屬于違約行為，銀行應(yīng)予以高度重視。

（二）嚴(yán)禁貼水貸款

在銀行信貸業(yè)務(wù)操作中，對于預(yù)先在本金中扣除借款利息的貸款，習(xí)慣上稱之為貼水貸款。如，銀行借給企業(yè)100萬元，約定利率為年利5.3%。在發(fā)放貸款時，貸款人就預(yù)先扣除利息5萬元。將剩余的95萬元支付給借款人。實(shí)際上借款人只是貸了95萬元的本金，卻是按照100萬元的本金來收取利息?！逗贤ā芬?guī)定，利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。

（三）注意行使不安抗辯權(quán)

不安抗辯權(quán)，又稱保證履行抗辯權(quán)，是指在互負(fù)履行義務(wù)的雙務(wù)合同中，有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)先履行的當(dāng)事人有證據(jù)證明對方不能覆行義務(wù)，或有不能履行義務(wù)的可能時，在對方?jīng)]有提供擔(dān)保之前有權(quán)中止履行合同。

貸款行與借款人簽訂借款會同后，在未發(fā)放貸款或發(fā)放了部分貸款時，發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化，轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，抽逃資金以逃避債務(wù)；喪失商業(yè)信譽(yù)；有喪失或可能喪失償還債務(wù)能力的其他情形，此時，商業(yè)銀行可行使不安抗辯權(quán)，在對方?jīng)]有提供擔(dān)保之前暫停向借款人放款。

行使不安抗辯權(quán)必須滿足以下條件：（1）雙方當(dāng)事人的債務(wù)因同一雙務(wù)合同而產(chǎn)生；（2）必須是負(fù)有先履行義務(wù)的一方當(dāng)事人才有權(quán)行使不安抗辯權(quán)；（3）須先履行合同義務(wù)的當(dāng)事人有確切證據(jù)證明對方當(dāng)事人有不能對等給付的危險(xiǎn)。

行使不安抗辯權(quán)應(yīng)當(dāng)注意，必須要取得相應(yīng)的證據(jù)，才能停止借款合同的履行，否則要承擔(dān)賠償損失的責(zé)任。根據(jù)《合同法》的規(guī)定，銀行停止發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)履行兩項(xiàng)義務(wù)：一是通知義務(wù)，即將停止發(fā)放貸款的事實(shí)、理由及時告訴借款人；二是借款人提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)恢復(fù)履行，即繼續(xù)按約發(fā)放貸款。銀行停止發(fā)放貸款后，借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)履行能力并且未提供適當(dāng)擔(dān)保的，銀行可以解除借款合同。

學(xué)習(xí)思考題：

1.在簽訂借款合同時如何防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.貸款發(fā)放中應(yīng)注意的法律問題。

3.貸后檢查應(yīng)注意的法律問題。

4.在依法收貸工作中銀行應(yīng)如何行使《合同法》賦予的幾種特殊權(quán)利。

5.企業(yè)改制中銀行如何維護(hù)自身債權(quán)。

第三篇：貸后管理辦法

工人支行貸后管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的經(jīng)營管理(以下簡稱貸后管理),有效防范和控制貸后環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)有效健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)以及南昌銀行信貸管理基本制度的相關(guān)要求，特制定本辦法。

第二條 貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為的總和，包括資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查與日常跟蹤管理、擔(dān)保物（人）監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、檔案管理、不良信貸資產(chǎn)管理、信用收回和總結(jié)等。

第三條 為了使貸后管理工作不走過場，檢查扎實(shí)有效，應(yīng)遵循人“雙線管理，相互制約，考核到位；實(shí)時監(jiān)管，快速處理”的原則。

第四條 充分運(yùn)用合同約定銀行應(yīng)享有的權(quán)利和借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)進(jìn)行貸后管理。

第五條 貸后管理應(yīng)按要求使用信貸管理系統(tǒng)。

第二章 組織與職責(zé)

第六條 公司部、個人部是貸后管理的具體執(zhí)行部門，其主要職責(zé)是：

（一）資金賬戶監(jiān)管。按照規(guī)定做好信貸資金的監(jiān)督，定期檢查客戶賬戶資金的往來情況。

（二）現(xiàn)場檢查。定期現(xiàn)場檢查客戶生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、審批要求的落實(shí)情況，檢查擔(dān)保人和擔(dān)保物的情況。

（三）日常跟蹤監(jiān)管。通過多種渠道搜集行業(yè)、市場、客戶公開信息，走訪客戶，跟蹤客戶和擔(dān)保人的情況。（）組織授信業(yè)務(wù)本金和利息的催收：

1、貸款到期前一個月必須發(fā)出到期貸款催收函，經(jīng)貸款人和擔(dān)保人確認(rèn)后，存檔保存。結(jié)算帳戶上在授信日到期三天前有充足的償還貸款資金。

2、銀行承兌匯票在承兌到期前三日，承兌申請人結(jié)算帳戶上有充足的償還敞口資金（不含存單質(zhì)押的100%保證金）

3、每季20日前，貸款客戶結(jié)算帳戶上要有償還貸款利息的資金

4、保函業(yè)務(wù)到期后，必須收回我行簽發(fā)原件

（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)化解。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號及時提出處理建議并進(jìn)行報(bào)告，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)化解措施。

（五）風(fēng)險(xiǎn)分類、減值準(zhǔn)備及日常操作。及時收集、整理分類相關(guān)信息，并錄入信貸系統(tǒng)，進(jìn)行分類發(fā)起。收集、整理信貸客戶檔案有關(guān)資料，做好信貸系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入。

（）定期分析。在資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常跟蹤管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作的基礎(chǔ)上，定期分析客戶的貸后風(fēng)險(xiǎn)狀況，在信貸系統(tǒng)中撰寫貸后管理報(bào)告。

（）報(bào)告。向經(jīng)營行行長、貸后管理例會、匯報(bào)客戶貸后管理情況。（）其他

第七條 風(fēng)險(xiǎn)部是貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和檢查監(jiān)督部門，其主要職責(zé)是：

（）實(shí)時監(jiān)測。通過信貸系統(tǒng)實(shí)時監(jiān)測客戶用信及風(fēng)險(xiǎn)情況。（）風(fēng)險(xiǎn)分析及預(yù)警。對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況及時預(yù)警，督促客戶部門進(jìn)行處理。

（三）在線檢查。通過貸后管理系統(tǒng)實(shí)時監(jiān)督客戶部門的貸后管理工作。

（四）現(xiàn)場檢查。對客戶部門貸后管理情況定期進(jìn)行現(xiàn)場檢查，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人同意，也可延伸至客戶進(jìn)行現(xiàn)場檢查。

（五）督促整改。對在線檢查和現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要求客戶部門及時整改。

（六）報(bào)告。向行長、貸后管理例會、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況和對客戶部門貸后管理工作的監(jiān)督檢查情況。

（七）其他。

第八條 把貸后管理的責(zé)任逐戶落實(shí)到人。以上規(guī)定的各部門職責(zé)由部門負(fù)責(zé)人和具體經(jīng)辦人共同承擔(dān)，其中，客戶經(jīng)理（組）承擔(dān)貸后日常管理、發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)及授權(quán)處理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和對客戶部門貸后管理工作執(zhí)行情況監(jiān)管的責(zé)任；客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理所在的部門負(fù)責(zé)人、分管行長和行長承擔(dān)貸后管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)處理及決策責(zé)任。

第三章 資金賬戶監(jiān)管

第十六條 信貸資金發(fā)放時和發(fā)放后，客戶部門、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與會計(jì)人員應(yīng)相互配合做好信貸資金的支付審核、用后監(jiān)督和借款人在我行賬戶資金的定期監(jiān)測。

第十七條 信貸資金的支付審核。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

采用貸款人受托支付方式的，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。

采用借款人自主支付的固定資產(chǎn)貸款，在貸款入賬后對外支付前，也要進(jìn)行支付審核。主要通過相關(guān)交易資料審核支付對象是否符合合同約定的用途。

第十八條 實(shí)行信貸資金支付分級審核，由經(jīng)營主責(zé)任人確定分級審核人，設(shè)置支付審核權(quán)限（權(quán)限待定），授權(quán)相關(guān)人員對借款人一定額度的信貸資金支付進(jìn)行審核。

第十九條 采用借款人自主支付，需要進(jìn)行支付審核的，客戶經(jīng)理在貸款發(fā)放后，由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理做好信貸資金的支付審核工作，對于未經(jīng)審核的信貸資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)立即通知風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，不得擅自辦理。

第二十條 信貸資金的用后監(jiān)督。

采用借款人自主支付，且不需要支付審核的，客戶經(jīng)理應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

無論采取何種支付方式，在借款人使用我行信貸資金后，客戶經(jīng)理應(yīng)及時跟蹤監(jiān)督信貸資金用途，填寫《信貸資金用后跟蹤表》（附件1），逐筆記錄信貸資金使用情況。

第二十一條 我行賬戶資金的定期監(jiān)測。

客戶經(jīng)理至少按月對借款人在我行賬戶進(jìn)行資金監(jiān)測，掌握賬戶資金流入、流出情況，填寫《賬戶資金定期監(jiān)測臺賬》（附件2），結(jié)合企業(yè)采購、銷售模式判斷企業(yè)資金往來是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比辦理相應(yīng)份額的存款和結(jié)算業(yè)務(wù)，銀團(tuán)貸款按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 客戶部門應(yīng)加強(qiáng)對大額資金往來的監(jiān)測，關(guān)注資金異動，防止貸款挪用。針對集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)交易隱蔽、融資主體多元、資金集中管理等特征，強(qiáng)化集團(tuán)客戶資金監(jiān)控工作，防止信貸資金在集團(tuán)內(nèi)部不同項(xiàng)目、不同成員之間隨意流動。

第二十三條 客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)借款人有擠占挪用信貸資金、未按合同約定使用貸款的情況，應(yīng)及時向經(jīng)營主責(zé)任人報(bào)告，并按合同約定采取暫停借款人用款等相應(yīng)措施督促借款人限期糾正。

第二十四條 對于使用信貸資金需進(jìn)行支付審核的借款人，在借款合同或補(bǔ)充協(xié)議中約定，借款人使用信貸資金必須經(jīng)過我行審核同意。為實(shí)現(xiàn)支付審核，應(yīng)與客戶約定，我行信貸資金的支付不可以通過票據(jù)交換他行托收的被動劃款方式來進(jìn)行。

第二十六條 逐步完善網(wǎng)上銀行等支付工具的功能，實(shí)現(xiàn)信貸資金的支付審核和用后監(jiān)督。借款人使用我行企業(yè)網(wǎng)上銀行支付需要進(jìn)行支付審核和用后監(jiān)督的，相關(guān)信貸部門應(yīng)及時通知借款人開戶行，由開戶行在企業(yè)網(wǎng)上銀行柜面注冊系統(tǒng)中將需監(jiān)管的賬戶標(biāo)識為網(wǎng)上銀行受控賬戶，并協(xié)助相關(guān)信貸部門利用企業(yè)網(wǎng)上銀行功能實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上銀行渠道貸后資金監(jiān)管（在系統(tǒng)功能未實(shí)現(xiàn)前，暫用手工完成）

第四章 現(xiàn)場檢查、日常跟蹤和定期分析

第二十七條 現(xiàn)場檢查的頻率。經(jīng)營行客戶經(jīng)理應(yīng)對客戶進(jìn)行定期的現(xiàn)場檢查。對法人客戶，正常、關(guān)注類貸款客戶至少每季進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，次級類貸款客戶至少每月進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，可疑、損失類貸款客戶。對個人客戶，現(xiàn)場檢查按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十八條 客戶出現(xiàn)以下情況時應(yīng)立即進(jìn)行現(xiàn)場檢查：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)向下遷徙；貸款發(fā)生欠息、展期、逾期及或有資產(chǎn)到期墊付；客戶出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀況；客戶發(fā)生可能影響信貸資產(chǎn)安全的投資活動、體制改革、債權(quán)債務(wù)糾紛、事故與賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)。

第二十九條 現(xiàn)場檢查的內(nèi)容?？蛻艚?jīng)理進(jìn)行現(xiàn)場檢查前要進(jìn)行充分準(zhǔn)備，結(jié)合資金賬戶監(jiān)管、日常跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控掌握的信息，確定檢查重點(diǎn)?？蛻艚?jīng)理現(xiàn)場檢查內(nèi)容主要為：

（一）檢查批復(fù)中的信貸管理要求落實(shí)情況。

（二）客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況。包括但不限于：企業(yè)開工情況，設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況，員工數(shù)量的增減情況，企業(yè)庫存情況，事業(yè)單位的經(jīng)營管理指標(biāo)等。

（三）客戶財(cái)務(wù)情況。通過賬實(shí)核對、賬賬核對、賬表核對，對主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行檢查分析。

（四）擔(dān)保情況?，F(xiàn)場核查抵（質(zhì)）押物的合法性和完整性，確認(rèn)抵押權(quán)是否受到侵害，核查質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定，按照押品管理辦法規(guī)定的頻次對抵（質(zhì)）押物貸后價(jià)值進(jìn)行評估和確認(rèn)?，F(xiàn)場核查擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常。

（五）與管理人員面談。詳細(xì)了解原材料和主要產(chǎn)品市場，生產(chǎn)技術(shù)和組織管理，經(jīng)營計(jì)劃和體制人員變動，經(jīng)濟(jì)糾紛，與其他債權(quán)人的合作，對外擔(dān)保，關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易等情況。

（六）對于固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目貸款?，F(xiàn)場重點(diǎn)檢查項(xiàng)目進(jìn)展情況與固定資產(chǎn)貸款評估報(bào)告以及工程規(guī)劃是否存在較大差異，投資、建設(shè)是否按項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目累計(jì)完成工作量與投資支出是否相當(dāng)，費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定，總投資是否突破，施工方墊資情況，項(xiàng)目主要技術(shù)、工藝、設(shè)備是否出現(xiàn)較大變化，固定資產(chǎn)貸款是否被擠占挪用，項(xiàng)目能否按期竣工和達(dá)產(chǎn)情況，預(yù)計(jì)效益和市場情況等。第三十條 客戶經(jīng)理現(xiàn)場檢查結(jié)束后填制《信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查表》（附件3），簽字后提交客戶部門負(fù)責(zé)人和經(jīng)營主責(zé)任人閱簽，第三十二條 日常跟蹤?？蛻艚?jīng)理平時工作中除對客戶進(jìn)行資金賬戶監(jiān)管外，還應(yīng)隨時收集和掌握借款人和擔(dān)保人的財(cái)務(wù)報(bào)表、公開信息、其他融資情況、上下游企業(yè)、所處行業(yè)及國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提供的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息等與貸后管理相關(guān)的情況。

第三十三條 定期分析，撰寫貸后分析報(bào)告?？蛻艚?jīng)理需綜合資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情況，在每一頻次檢查后，撰寫《貸后管理定期分析報(bào)告》（模板見附件7），報(bào)告中至少包括客戶目前的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況（或項(xiàng)目進(jìn)展情況）、財(cái)務(wù)狀況分析、資金賬戶監(jiān)管情況、融資和對外擔(dān)保情況、擔(dān)保人（物）當(dāng)前分析、還款能力分析、貸后管理方案及審批要求落實(shí)情況、風(fēng)險(xiǎn)因素分析、結(jié)論及工作措施建議。

《貸后管理定期分析報(bào)告》由客戶經(jīng)理簽字后提交客戶部門負(fù)責(zé)人和經(jīng)營主責(zé)任人閱簽。

第 條 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理作為監(jiān)督、制約條線人員，根據(jù)總行設(shè)定的貸后檢查頻次實(shí)施貸后管理檢查工作，通過貸后管理系統(tǒng)、在線檢查、現(xiàn)場檢查、財(cái)務(wù)分析等方式監(jiān)測客戶用信及風(fēng)險(xiǎn)情況，對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況及時預(yù)警。定期填制《貸后管理工作檢查表》（見模板附件5）

第五章 貸后管理例會制度

第 條 執(zhí)行貸后管理例會制度，每季召開一次，分析全行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，充分揭示隱患和風(fēng)險(xiǎn)。

第 條 參加人員：行長，公司部負(fù)責(zé)人，個人部負(fù)責(zé)人，所有管戶客戶經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。第 條 會議內(nèi)容：

1、審議公司部、個人部，風(fēng)險(xiǎn)部聯(lián)合出具的全行近期信貸資產(chǎn)質(zhì)量整體報(bào)告。

2、管戶客戶經(jīng)理對分管的具體客戶情況作出匯報(bào)。

3、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對貸后檢查執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和整改意見。

4、行長總結(jié)

第 條 例會要求的落實(shí)：公司部，個人部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一協(xié)調(diào)，客戶經(jīng)理在規(guī)定時間內(nèi)具體執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督執(zhí)行結(jié)果，并向行長作出情況匯報(bào)。

第四篇：貸后管理辦法

貸后管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的經(jīng)營管理(以下簡稱貸后管理),有效防范和控制貸后環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)有效健康發(fā)展，特制定本辦法。

第二條 貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為的總和，包括資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查與日常跟蹤管理、擔(dān)保物（人）監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處理、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、檔案管理、不良信貸資產(chǎn)管理、信用收回和總結(jié)等。

第三條 貸后管理應(yīng)遵循“分層管理，職責(zé)明確；責(zé)任到人，考核到位；實(shí)時監(jiān)管，快速處理”的原則。

第四條 充分運(yùn)用合同約定的農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)享有的權(quán)利和借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)進(jìn)行貸后管理。

第五條 貸后管理應(yīng)按要求使用信貸管理系統(tǒng)（以下簡稱CMS）。

第六條 概念釋義。第六條 概念釋義。

本辦法所指經(jīng)營行是指直接受理并經(jīng)營管理信貸業(yè)務(wù)的行。本辦法所指管理行是指經(jīng)營行的上級行。本辦法所指客戶管理行，是指根據(jù)客戶分層經(jīng)營管理制度，承擔(dān)本級行直接管理客戶的整體營銷、維護(hù)，授信額度核定，以及整體貸后管理責(zé)任的行。

本辦法所提經(jīng)營主責(zé)任人專指對客戶核定授信額度時確定的經(jīng)營主責(zé)任人。

第二章 組織與職責(zé)

第七條 根據(jù)客戶分層經(jīng)營管理制度要求逐戶確定客戶管理行，在此基礎(chǔ)上明確各級行的貸后管理工作職責(zé)。

管理行負(fù)責(zé)本級行直接管理客戶貸后管理的組織實(shí)施、總體風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)測客戶整體用信、定期風(fēng)險(xiǎn)分析、溝通傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息、牽頭處理風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)等工作；經(jīng)營行負(fù)責(zé)轄屬所有客戶的日常貸后經(jīng)營管理工作。

第八條 經(jīng)營行要按戶配備客戶經(jīng)理（組），作為貸后管理的具體經(jīng)辦人,有條件的行要積極實(shí)行雙人管戶；對于管理行直接管理的客戶，管理行的客戶部門要指定客戶經(jīng)理，并組織所轄行成立客戶經(jīng)理組，共同負(fù)責(zé)對客戶的貸后管理工作。

各級行要配備充足的客戶經(jīng)理進(jìn)行貸后管理，每名客戶經(jīng)理管理法人客戶的數(shù)量不得超過12戶（僅與農(nóng)業(yè)銀行發(fā)生低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶除外，小企業(yè)管戶數(shù)量可適當(dāng)擴(kuò)大），集團(tuán)客戶按1戶計(jì)算，客戶經(jīng)理管戶數(shù)量超過規(guī)定的行，必須在一年內(nèi)配足客戶經(jīng)理；每名客戶經(jīng)理管理個人客戶的數(shù)量由一級分行根據(jù)各地實(shí)際情況確定。

第九條 各級行要在授信執(zhí)行（信貸管理）部門設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作，督促客戶部門按規(guī)定實(shí)施貸后管理。具備條件的管理行，可設(shè)立貸后監(jiān)管中心或?qū)嵭酗L(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐制。

第十條 經(jīng)營行客戶部門是貸后管理的具體實(shí)施部門，其主要職責(zé)是：

（一）制定貸后管理方案。根據(jù)客戶的具體風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和業(yè)務(wù)管理要求，制定貸后管理方案，貸后管理方案應(yīng)在信貸業(yè)務(wù)實(shí)施前制定。

（二）資金賬戶監(jiān)管。按照規(guī)定做好信貸資金的用前審核和用后監(jiān)督，定期檢查客戶賬戶資金的往來情況。

（三）現(xiàn)場檢查。定期現(xiàn)場檢查客戶生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、審批要求的落實(shí)情況，檢查擔(dān)保人和擔(dān)保物的情況。

（四）日常跟蹤監(jiān)管。通過多種渠道搜集行業(yè)、市場、客戶公開信息，走訪客戶，跟蹤客戶和擔(dān)保人的情況。

（五）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與風(fēng)險(xiǎn)化解。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號及時提出處建議并進(jìn)行報(bào)告，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)化解措施。

（六）風(fēng)險(xiǎn)分類及日常操作。及時收集、整理分類相關(guān)信息，并錄入CMS，進(jìn)行分類發(fā)起。收集、整理信貸客戶檔案有關(guān)資料，做好CMS數(shù)據(jù)錄入，利息和本金的收回等。

（七）不良信貸資產(chǎn)管理。對未移交的不良貸款，制定處置方案（按規(guī)定未移交專業(yè)資產(chǎn)處置部門前，下同），并組織實(shí)施。

（八）定期分析。在資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常跟蹤管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作的基礎(chǔ)上，定期分析客戶的貸后風(fēng)險(xiǎn)狀況，撰寫貸后管理報(bào)告。

（九）報(bào)告。向經(jīng)營行行長、貸后管理例會、客戶管理行客戶部門匯報(bào)轄內(nèi)客戶貸后管理情況。

（十）其他。

第十一條 經(jīng)營行信貸管理部門（或承擔(dān)信貸管理工作職責(zé)的部門）是貸后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和檢查監(jiān)督部門，其主要職責(zé)是：

（一）實(shí)時監(jiān)測。通過CMS實(shí)時監(jiān)測客戶用信及風(fēng)險(xiǎn)情況。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分析及預(yù)警。對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況及時預(yù)警，督促客戶部門進(jìn)行處理。

（三）在線檢查。通過貸后管理子系統(tǒng)實(shí)時監(jiān)督客戶部門的貸后管理工作。

（四）現(xiàn)場檢查。對客戶部門貸后管理情況定期進(jìn)行現(xiàn)場檢查，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人同意，也可延伸至客戶進(jìn)行現(xiàn)場檢查。

（五）督促整改。對在線檢查和現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要求客戶部門及時整改。

（六）報(bào)告。向行長、貸后管理例會、上級信貸管理部門報(bào)告轄內(nèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況和對客戶部門貸后管理工作的監(jiān)督檢查情況。

（七）其他。

第十二條 管理行客戶部門對轄內(nèi)本業(yè)務(wù)條線的貸后管理工作承擔(dān)系統(tǒng)管理職責(zé)，指導(dǎo)和督促本業(yè)務(wù)條線下級行客戶部門的貸后管理工作。對本級行直接管理客戶，其主要職責(zé)是：

（一）制定整體貸后管理方案，組織所轄行成立客戶經(jīng)理組。

（二）建立定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制，聯(lián)系走訪客戶，搜集、溝通行業(yè)和客戶信息。

（三）組織相關(guān)經(jīng)營行進(jìn)行資金賬戶監(jiān)管。

（四）通過CMS監(jiān)測客戶用信情況，組織和參加現(xiàn)場檢查。

（五）牽頭處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號并組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)化解措施，在不良貸款移交前制定清收方案并組織實(shí)施。

（六）定期分析客戶貸后管理情況，向行長、貸后管理例會報(bào)告。

第十三條 管理行授信執(zhí)行（信貸管理）部門的主要職責(zé)是：

（一）通過CMS重點(diǎn)監(jiān)控本級行直接管理客戶和本級行審批業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況及時預(yù)警。

（三）監(jiān)督和檢查本級行客戶部門和下級行的貸后管理工作，發(fā)現(xiàn)問題督促其及時整改。

（四）向行長和貸后管理例會報(bào)告信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況和對客戶部門及下級行貸后管理工作的監(jiān)督檢查情況。第十四條 其他相關(guān)部門的職責(zé)

運(yùn)營管理（會計(jì)）部門負(fù)責(zé)配合信貸部門制定資金監(jiān)管辦法、流程。會計(jì)人員根據(jù)客戶經(jīng)理的需求，在結(jié)息日和信用到期前企業(yè)賬戶資金不足的，應(yīng)及時提示客戶經(jīng)理；發(fā)現(xiàn)資金賬戶往來異常，向客戶經(jīng)理預(yù)警；按規(guī)定扣劃到期貸款本息；根據(jù)客戶經(jīng)理的需要提供企業(yè)賬戶資金明細(xì)賬供查閱。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)實(shí)施區(qū)域和行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)限額和組合管理，組織報(bào)告有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，指導(dǎo)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類和客戶信用等級評定工作，審核信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、減值準(zhǔn)備等事項(xiàng)。

資產(chǎn)處置部門負(fù)責(zé)自營不良信貸資產(chǎn)的處置政策制度制定，處置業(yè)務(wù)的管理指導(dǎo)與監(jiān)督檢查，處置項(xiàng)目的審查，處置計(jì)劃的制定與監(jiān)測考核，按規(guī)定集中處置客戶部門移交的不良信貸資產(chǎn)。

法律部門為貸后管理提供法律支持，開展貸后相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理。

科技部門為貸后管理電子化提供科技支持。

內(nèi)控合規(guī)部門對貸后管理工作進(jìn)行內(nèi)控評價(jià)和再監(jiān)督。監(jiān)察部門是貸后管理工作的再監(jiān)督部門。

第十五條 把貸后管理的責(zé)任逐戶落實(shí)到人。以上規(guī)定的各部門職責(zé)由部門負(fù)責(zé)人和具體經(jīng)辦人共同承擔(dān)，其中，客戶經(jīng)理（組）承擔(dān)貸后日常管理、發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)及受權(quán)處理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和對客戶部門貸后管理工作執(zhí)行情況監(jiān)管的責(zé)任；客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理所在的部門負(fù)責(zé)人、分管行長和行長承擔(dān)貸后管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)處理及決策責(zé)任。

第三章 資金賬戶監(jiān)管

第十六條 信貸資金發(fā)放時和發(fā)放后，經(jīng)營行客戶部門、支付審核人與會計(jì)人員應(yīng)相互配合做好信貸資金的支付審核、用后監(jiān)督和借款人在我行賬戶資金的定期監(jiān)測。

第十七條 信貸資金的支付審核。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

采用貸款人受托支付方式的，支付審核人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。

采用借款人自主支付的固定資產(chǎn)貸款，在貸款入賬后對外支付前，也要進(jìn)行支付審核。主要通過相關(guān)交易資料審核支付對象是否符合合同約定的用途。

第十八條 實(shí)行信貸資金支付分級審核，由經(jīng)營主責(zé)任人確定分級審核人，設(shè)置支付審核權(quán)限，授權(quán)相關(guān)人員對借款人一定額度的信貸資金支付進(jìn)行審核。

第十九條 采用借款人自主支付，需要進(jìn)行支付審核的，客戶經(jīng)理在貸款發(fā)放后必須及時書面通知會計(jì)人員，由會計(jì)人員協(xié)助客戶部門做好信貸資金的支付審核工作，對于未經(jīng)審核的信貸資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)立即通知支付審核人，不得擅自辦理。

第二十條 信貸資金的用后監(jiān)督。

采用借款人自主支付，且不需要支付審核的，客戶經(jīng)理應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

無論采取何種支付方式，在借款人使用我行信貸資金后，客戶經(jīng)理應(yīng)及時跟蹤監(jiān)督信貸資金用途，填寫《信貸資金用后跟蹤表》（附件1），逐筆記錄信貸資金使用情況。

第二十一條 我行賬戶資金的定期監(jiān)測。

客戶經(jīng)理至少按月對借款人在我行賬戶進(jìn)行資金監(jiān)測，掌握賬戶資金流入、流出情況，填寫《賬戶資金定期監(jiān)測臺賬》（附件2），結(jié)合企業(yè)采購、銷售模式判斷企業(yè)資金往來是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比辦理相應(yīng)份額的存款和結(jié)算業(yè)務(wù)，銀團(tuán)貸款按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 客戶部門應(yīng)加強(qiáng)對大額資金往來的監(jiān)測，關(guān)注資金異動，防止貸款挪用。針對集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)交易隱蔽、融資主體多元、資金集中管理等特征，強(qiáng)化集團(tuán)客戶資金監(jiān)控工作，防止信貸資金在集團(tuán)內(nèi)部不同項(xiàng)目、不同成員之間隨意流動。

第二十三條 客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)借款人有擠占挪用信貸資金、未按合同約定使用貸款的情況，應(yīng)及時向經(jīng)營主責(zé)任人報(bào)告，并按合同約定采取暫停借款人用款等相應(yīng)措施督促借款人限期糾正。第二十四條 對于使用信貸資金需進(jìn)行支付審核的借款人，在借款合同或補(bǔ)充協(xié)議中約定，借款人使用信貸資金必須經(jīng)過我行審核同意。為實(shí)現(xiàn)支付審核，應(yīng)與客戶約定，我行信貸資金的支付不可以通過票據(jù)交換他行托收的被動劃款方式來進(jìn)行。

第二十五條 通過CMS與ABIS的對接等科技手段的完善，逐步實(shí)現(xiàn)客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對借款人在我行賬戶資金的實(shí)時監(jiān)測。

第二十六條 逐步完善網(wǎng)上銀行等支付工具的功能，實(shí)現(xiàn)信貸資金的支付審核和用后監(jiān)督。借款人使用我行企業(yè)網(wǎng)上銀行支付需要進(jìn)行支付審核和用后監(jiān)督的，相關(guān)信貸部門應(yīng)及時通知借款人開戶行，由開戶行在企業(yè)網(wǎng)上銀行柜面注冊系統(tǒng)中將需監(jiān)管的賬戶標(biāo)識為網(wǎng)上銀行受控賬戶，并協(xié)助相關(guān)信貸部門利用企業(yè)網(wǎng)上銀行功能實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上銀行渠道貸后資金監(jiān)管。

第四章 現(xiàn)場檢查、日常跟蹤和定期分析

第二十七條 現(xiàn)場檢查的頻率。經(jīng)營行客戶經(jīng)理應(yīng)對客戶進(jìn)行定期的現(xiàn)場檢查。對法人客戶，正常、關(guān)注類貸款客戶至少每季進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，次級類貸款客戶至少每月進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查，可疑、損失類貸款客戶、僅與農(nóng)業(yè)銀行發(fā)生低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶各一級分行可根據(jù)實(shí)際需要確定檢查頻率。對個人客戶，現(xiàn)場檢查按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十八條 客戶出現(xiàn)以下情況時應(yīng)立即進(jìn)行現(xiàn)場檢查：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)向下遷徙；貸款發(fā)生欠息、展期、逾期及或有資產(chǎn)到期墊付；客戶出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀況；客戶發(fā)生可能影響信貸資產(chǎn)安全的投資活動、體制改革、債權(quán)債務(wù)糾紛、事故與賠償?shù)戎卮笫马?xiàng)。

第二十九條 現(xiàn)場檢查的內(nèi)容。客戶經(jīng)理進(jìn)行現(xiàn)場檢查前要進(jìn)行充分準(zhǔn)備，結(jié)合資金賬戶監(jiān)管、日常跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控掌握的信息，確定檢查重點(diǎn)?？蛻艚?jīng)理現(xiàn)場檢查內(nèi)容主要為：

（一）檢查批復(fù)中的信貸管理要求落實(shí)情況。

（二）客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況。包括但不限于：企業(yè)開工情況，設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況，員工數(shù)量的增減情況，企業(yè)庫存情況，事業(yè)單位的經(jīng)營管理指標(biāo)等。

（三）客戶財(cái)務(wù)情況。通過賬實(shí)核對、賬賬核對、賬表核對，對主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行檢查分析。

（四）擔(dān)保情況?，F(xiàn)場核查抵（質(zhì)）押物的合法性和完整性，確認(rèn)抵押權(quán)是否受到侵害，核查質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定，按照押品管理辦法規(guī)定的頻次對抵（質(zhì)）押物貸后價(jià)值進(jìn)行評估和確認(rèn)?，F(xiàn)場核查擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營是否正常。

（五）與管理人員面談。詳細(xì)了解原材料和主要產(chǎn)品市場，生產(chǎn)技術(shù)和組織管理，經(jīng)營計(jì)劃和體制人員變動，經(jīng)濟(jì)糾紛，與其他債權(quán)人的合作，對外擔(dān)保，關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易等情況。

（六）對于固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目貸款?，F(xiàn)場重點(diǎn)檢查項(xiàng)目進(jìn)展情況與固定資產(chǎn)貸款評估報(bào)告以及工程規(guī)劃是否存在較大差異，投資、建設(shè)是否按項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目累計(jì)完成工作量與投資支出是否相當(dāng)，費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定，總投資是否突破，施工方墊資情況，項(xiàng)目主要技術(shù)、工藝、設(shè)備是否出現(xiàn)較大變化，固定資產(chǎn)貸款是否被擠占挪用，項(xiàng)目能否按期竣工和達(dá)產(chǎn)情況，預(yù)計(jì)效益和市場情況等。

第三十條 客戶經(jīng)理現(xiàn)場檢查結(jié)束后填制《信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場檢查表》（附件3），簽字后提交客戶部門負(fù)責(zé)人和經(jīng)營主責(zé)任人閱簽，如客戶管理行為上級行的，還需上報(bào)客戶管理行客戶部門，部門負(fù)責(zé)人閱簽。

第三十一條 管理行客戶部門對本級行直接管理客戶的核心企業(yè)每年至少參加一次現(xiàn)場檢查。

第三十二條 日常跟蹤?？蛻艚?jīng)理平時工作中除對客戶進(jìn)行資金賬戶監(jiān)管外，還應(yīng)隨時收集和掌握借款人和擔(dān)保人的財(cái)務(wù)報(bào)表、公開信息、其他融資情況、上下游企業(yè)、所處行業(yè)及國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提供的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息等與貸后管理相關(guān)的情況。

第三十三條 定期分析，撰寫貸后分析報(bào)告?？蛻艚?jīng)理需綜合資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常跟蹤、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的情況，至少每半年對客戶的貸后情況進(jìn)行一次全面的分析，撰寫《貸后管理定期分析報(bào)告》（模板見附件7），報(bào)告中至少包括客戶目前的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況（或項(xiàng)目進(jìn)展情況）、財(cái)務(wù)狀況分析、資金賬戶監(jiān)管情況、融資和對外擔(dān)保情況、擔(dān)保人（物）當(dāng)前分析、還款能力分析、貸后管理方案及審批要求落實(shí)情況、風(fēng)險(xiǎn)因素分析、結(jié)論及工作措施建議?！顿J后管理定期分析報(bào)告》由客戶經(jīng)理簽字后提交客戶部門負(fù)責(zé)人和經(jīng)營主責(zé)任人閱簽，如客戶管理行為上級行的，應(yīng)及時上報(bào)客戶管理行客戶部門。管理行客戶部門對本級行直接管理客戶應(yīng)按戶撰寫整體分析報(bào)告。

第三十四條 授信執(zhí)行（信貸管理）部門對客戶部門貸后管理工作的檢查。

管理行授信執(zhí)行（信貸管理）部門至少每年，經(jīng)營行至少每半年對同級客戶部門貸后管理工作情況進(jìn)行一次現(xiàn)場檢查。檢查內(nèi)容主要包括：客戶經(jīng)理（組）配備、資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、資產(chǎn)預(yù)分類、定期分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、CMS信息錄入、信貸檔案管理等工作開展情況。檢查后應(yīng)填寫《貸后管理工作檢查表》（附件5），風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理簽字后提交授信執(zhí)行（信貸管理）部門負(fù)責(zé)人閱簽，并向客戶部門反饋檢查結(jié)果，提出進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理工作的具體要求。

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)隨時通過CMS貸后管理子系統(tǒng)檢查和監(jiān)督客戶部門貸后管理工作情況。

第三十五條 上級行授信執(zhí)行（信貸管理）部門對下級貸后管理工作的檢查。

各級行授信執(zhí)行（信貸管理）部門可根據(jù)實(shí)際情況、結(jié)合其他信貸檢查，通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式，每年對下級行的貸后管理工作至少進(jìn)行一次全面檢查或抽查。重點(diǎn)檢查客戶部門、信貸管理部門的貸后管理工作，以及貸后管理例會的召開情況。

第五章 監(jiān)測與預(yù)警

第三十六條 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理主要通過CMS監(jiān)測客戶具體風(fēng)險(xiǎn)和信貸業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)情況。其監(jiān)測的重點(diǎn)主要是：

（一）監(jiān)測本級行直接管理客戶和本級行審批信貸業(yè)務(wù)。

（二）監(jiān)測客戶用信情況，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)信用、事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)、潛在風(fēng)險(xiǎn)。違規(guī)信用是指違反農(nóng)業(yè)銀行信貸制度、辦法規(guī)定的信用；事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)是指新形成不良貸款、或有資產(chǎn)墊款的信用;潛在風(fēng)險(xiǎn)是指新發(fā)生逾期、關(guān)注、欠息的信貸業(yè)務(wù)。

（三）監(jiān)測信貸業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)情況。主要監(jiān)測轄內(nèi)信貸資產(chǎn)總量變化，信貸資產(chǎn)質(zhì)量結(jié)構(gòu)變化，區(qū)域分布、行業(yè)投向以及信貸產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等情況。

（四）監(jiān)測國家宏觀調(diào)控重點(diǎn)行業(yè)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。包括高污染高耗能行業(yè)和國家產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄中限制和淘汰行業(yè)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（五）對上級行和其他渠道提供的預(yù)警客戶和業(yè)務(wù)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測。

（六）其他。

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)對所監(jiān)測的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況并結(jié)合國家產(chǎn)行業(yè)政策進(jìn)行不定期分析，向貸后管理例會匯報(bào)。

第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)信號的分級管理?？蛻艚?jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響范圍、緊急程度、風(fēng)險(xiǎn)敞口和預(yù)計(jì)損失等因素，實(shí)行分級管理，確定不同的報(bào)告路徑，制定針對性的處理措施。

信貸風(fēng)險(xiǎn)信號分為紅色、橙色、黃色三個級別。

（一）紅色風(fēng)險(xiǎn)信號是指已經(jīng)對信貸資產(chǎn)安全構(gòu)成嚴(yán)重危害、風(fēng)險(xiǎn)敞口巨大，或預(yù)計(jì)損失嚴(yán)重、影響惡劣、需要立即采取緊急措施的重大風(fēng)險(xiǎn)信號。

（二）橙色風(fēng)險(xiǎn)信號是指直接威脅信貸資產(chǎn)安全、風(fēng)險(xiǎn)敞口較大，需立即采取措施以防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大、損失程度增加的重要風(fēng)險(xiǎn)信號。

（三）黃色風(fēng)險(xiǎn)信號是指有一定風(fēng)險(xiǎn)敞口，可能影響信貸資產(chǎn)安全，需采取提高安全性措施以防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散的一般風(fēng)險(xiǎn)信號。

第三十八條 風(fēng)險(xiǎn)信號的報(bào)告路徑及處理。

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號報(bào)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，及時反饋給客戶部門?？蛻艚?jīng)理在資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常跟蹤等貸后管理中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號及時報(bào)告部門負(fù)責(zé)人。其中，紅色、橙色風(fēng)險(xiǎn)信號應(yīng)填制《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號處理表》（附件6）。

客戶部門負(fù)責(zé)人對客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)信號，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)信號的級別進(jìn)行處理。對于紅色、橙色風(fēng)險(xiǎn)信號應(yīng)以《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號處理表》形式報(bào)告經(jīng)營主責(zé)任人。對于黃色風(fēng)險(xiǎn)信號，客戶部門負(fù)責(zé)人根據(jù)本部門的處理能力決定是否報(bào)告經(jīng)營主責(zé)任人?？蛻舨块T負(fù)責(zé)人和經(jīng)營主責(zé)任人在接到風(fēng)險(xiǎn)信號后，應(yīng)立即組織本部門或本級行采取措施進(jìn)行及時處理。對于上級行管理的客戶，經(jīng)營主責(zé)任人對《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號處理表》簽閱后，在立即采取措施的同時，報(bào)告客戶管理行的客戶部門?？蛻艄芾硇械目蛻舨块T接到風(fēng)險(xiǎn)信號后，應(yīng)及時牽頭制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施，指導(dǎo)上報(bào)的經(jīng)營行及其他相關(guān)經(jīng)營行防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

第三十九條 風(fēng)險(xiǎn)信號的處理措施。

對于紅色風(fēng)險(xiǎn)信號，原則上應(yīng)該對客戶制定清收退出政策，存量信用原則上只收不放；橙色風(fēng)險(xiǎn)信號，原則上對客戶采取主動退出政策，存量信用原則上收多放少；黃色風(fēng)險(xiǎn)信號，原則上對客戶實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)觀察政策，觀察期內(nèi)對該客戶加強(qiáng)貸后管理，密切觀察其風(fēng)險(xiǎn)變化情況。

第四十條 實(shí)施重大風(fēng)險(xiǎn)信號應(yīng)急處理機(jī)制。對于風(fēng)險(xiǎn)敞在5億元以上（含）的客戶出現(xiàn)異常變化，可能對客戶生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴(yán)重不利影響，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)銀行債權(quán)處于嚴(yán)重不確定狀態(tài)并極有可能發(fā)生較大風(fēng)險(xiǎn)的,有關(guān)行應(yīng)視情況采取電話、電傳、傳真等方式于當(dāng)日或次日報(bào)告總行有關(guān)部門（總行直接管理客戶報(bào)總行相關(guān)客戶部門，非總行重點(diǎn)直接客戶報(bào)總行授信執(zhí)行部）。同時由總行客戶部門或授信執(zhí)行部視情況確定并指導(dǎo)相關(guān)行落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理措施，牽頭組織資產(chǎn)處置部、法律事務(wù)部等部門及有關(guān)行組成風(fēng)險(xiǎn)處理小組具體負(fù)責(zé)研究制定并組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失；單戶不良貸款占比或預(yù)計(jì)不良貸款占比超過50％的，原則上由專門負(fù)責(zé)不良貸款清收的部門牽頭處置；其中預(yù)計(jì)損失在1億元以上或風(fēng)險(xiǎn)敞口在10億元以上的實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制，有關(guān)行行長可越級直接報(bào)告總行相關(guān)部門或行長，總行相關(guān)部門應(yīng)在第一時間報(bào)告主管行長及行長。

第六章 貸后管理例會制度

第四十一條 各級行建立貸后管理例會制度。集中會審客戶貸后管理情況，分析存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，形成會議決議，提高貸后管理工作的執(zhí)行力。

第四十二條 貸后管理例會由行長主持或由行長指定分管信貸前臺或后臺的副行長主持召開，支行貸后管理例會必須由行長主持，由客戶管理、信貸管理、授信執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管、法律、國際業(yè)務(wù)等部門負(fù)責(zé)人（分支行無相應(yīng)部門的由相關(guān)崗位參加）和有關(guān)客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參加。管理行的貸后管理例會，必要時請客戶所在的經(jīng)營行參加。

第四十三條 貸后管理例會在本級行直接管理客戶的范圍內(nèi)，重點(diǎn)會審以下客戶：

（一）新形成逾期、展期和欠息的客戶；

（二）貸款分類形態(tài)向下遷徙的客戶；

（三）出現(xiàn)明顯風(fēng)險(xiǎn)信號、被預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)提示的客戶；

（四）存在潛在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)為有必要會審的客戶；

（五）集團(tuán)性客戶和大額授信的客戶；

（六）對業(yè)務(wù)經(jīng)營有重大影響的需要重點(diǎn)管理的客戶；

（七）行長或分管信貸前后臺的副行長認(rèn)為有必要會審的客戶。

第四十四條 授信執(zhí)行（信貸管理）部門需向貸后管理例會匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況和對客戶部門及下級行貸后管理工作的監(jiān)督檢查情況。

第四十五條 各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)管理客戶的數(shù)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，規(guī)定轄內(nèi)貸后管理例會召開的頻次；也可以采取不定期召開形式，根據(jù)會審范圍和工作需要隨時召開。不論采取定期或不定期的形式，經(jīng)營行每個季度至少召開一次，管理行每半年至少召開一次。

第四十六條 貸后管理例會會審的情況可作為不良貸款形成時界定貸后管理是否盡職的重要依據(jù)。

第四十七條 貸后管理例會由授信執(zhí)行（信貸管理）部門根據(jù)客戶部門的提議或按照規(guī)定的召開頻次及風(fēng)險(xiǎn)情況提請行長召開例會。會議主持人根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)形勢和客戶部門、授信執(zhí)行（信貸管理）部門的建議，確定每次例會的審議內(nèi)容。

第四十八條 授信執(zhí)行(信貸管理)部門要根據(jù)擬定的會議內(nèi)容，督促相關(guān)部門對擬會審的客戶按戶準(zhǔn)備會議材料，通知參加人員按時參加會議。

第四十九條 客戶經(jīng)理或客戶部門負(fù)責(zé)人在貸后管理例會上對會審的客戶按戶匯報(bào)貸后管理情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)分析、發(fā)展前景、我行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)變化情況、現(xiàn)場檢查和在線監(jiān)控所發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號的處理情況、建議采取的風(fēng)險(xiǎn)化解措施。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理匯報(bào)對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控情況，對風(fēng)險(xiǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況及對客戶部門貸后管理工作的檢查監(jiān)督情況。

第五十條 參會人員對會審客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議，按戶議定停止新增用信、壓縮信用余額、補(bǔ)充擔(dān)保、加強(qiáng)資金賬戶監(jiān)管、采取法律措施等風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施，形成會議決議，落實(shí)決議執(zhí)行的部門和有關(guān)責(zé)任人。

第五十一條 授信執(zhí)行(信貸管理)部門做好會議記錄，將會議議定的工作措施和決議寫進(jìn)會議紀(jì)要，逐戶填制《貸后管理例會審議表》（附件4），由會議主持人和行長簽署意見后執(zhí)行，客戶部門要將執(zhí)行的情況及時向貸后管理例會匯報(bào)。

第五十二條 授信執(zhí)行(信貸管理)部門將下級行的貸后管理例會及執(zhí)行落實(shí)情況作為貸后管理檢查的主要內(nèi)容。下級行貸后管理例會的會議紀(jì)要及時上報(bào)上級行授信執(zhí)行（信貸管理）部門備案。

第七章 信貸業(yè)務(wù)到期管理

第五十三條 對將要到期的信貸業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理應(yīng)在每筆貸款到期前20天，填制一式三聯(lián)的《信貸業(yè)務(wù)到期通知書》，發(fā)送借款人和擔(dān)保人取得回執(zhí)，或采取其他有效方式，及時通知客戶。承兌、信用證等業(yè)務(wù)到期前10天，客戶賬戶資金不足以還款的，及時通知客戶將足額資金存入我行。分期歸還貸款利息的,在結(jié)息期前3天,客戶賬戶資金不足以還款的，通知客戶將足額資金存入我行。

第五十四條 發(fā)生合同約定事項(xiàng)導(dǎo)致貸款提前到期的，報(bào)經(jīng)經(jīng)營行行長同意后，由客戶部門向借款人和擔(dān)保人發(fā)出《貸款提前到期通知書》，辦理相關(guān)還款手續(xù)。

第五十五條 客戶主動申請?zhí)崆皟斶€信貸業(yè)務(wù)時，客戶部門或經(jīng)營行行長應(yīng)根據(jù)借款合同的約定并綜合考慮其他因素，確定是否同意提前還款。如同意提前還款的，可視情況決定是否收取一定金額的補(bǔ)償金。

第五十六條 信貸業(yè)務(wù)到期歸還要按照信貸業(yè)務(wù)合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。客戶與經(jīng)營行簽訂《劃款授權(quán)書》的，經(jīng)營行可按《劃款授權(quán)書》的約定自動從客戶的賬戶或銀行卡中予以扣收。

第五十七條 客戶還清全部信用后，經(jīng)營行應(yīng)將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人并作簽收登記，設(shè)定抵押、質(zhì)押登記的要及時與抵押、質(zhì)押人共同向登記部門辦理登記注銷手續(xù)。

第五十八條 客戶到期不能償還貸款，符合農(nóng)業(yè)銀行貸款展期條件，可按規(guī)定辦理貸款展期。

第五十九條 嚴(yán)控借新還舊。除總行規(guī)定的極少數(shù)特殊情形外，禁止辦理借新還舊。

第六十條 對于具有行業(yè)競爭優(yōu)勢、預(yù)期未來項(xiàng)目建成后經(jīng)營效益良好的優(yōu)良客戶，由于業(yè)務(wù)審批時約期不合理或項(xiàng)目建設(shè)期延長等原因造成預(yù)期現(xiàn)金流不足以歸還到期貸款的，可按規(guī)定辦理貸款重新約期。

第六十一條 信貸業(yè)務(wù)到期之日營業(yè)終了尚未歸還的信貸業(yè)務(wù)列入逾期催收管理，經(jīng)營行客戶部門應(yīng)填制一式三聯(lián)信貸業(yè)務(wù)逾期催收通知書，分別發(fā)送到客戶和擔(dān)保人進(jìn)行催收。會計(jì)部門從信貸業(yè)務(wù)到期的次日起計(jì)收信貸業(yè)務(wù)逾期利息。

第六十二條 對于形成不良的信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)營行應(yīng)及時報(bào)告原審批行授信執(zhí)行（信貸管理）部門和客戶管理行客戶部門。

第六十三條 不良信貸資產(chǎn)移交前，客戶部門會同有關(guān)部門制定清收處置方案，提交資產(chǎn)處置審查委員會審議后，由客戶部門組織實(shí)施。

第八章 潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出

第六十四條 潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶是指已出現(xiàn)較為明顯的風(fēng)險(xiǎn)特征，或在可預(yù)見的范圍內(nèi)，預(yù)計(jì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況有可能出現(xiàn)不利變化，影響到我行信貸業(yè)務(wù)的最終償還，尚未形成不良，為防止形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，需要到期或提前收回、壓降信用余額的客戶。

第六十五條 潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出工作要遵循結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)形勢、突出重點(diǎn)行業(yè)、強(qiáng)化考核激勵、堅(jiān)持循序漸進(jìn)的原則。

第六十六條 各級行授信執(zhí)行（信貸管理）部門根據(jù)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融形勢、經(jīng)營戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)形勢判斷，每年制定潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出計(jì)劃（貸款壓降計(jì)劃），并分解下達(dá)到下級行或相關(guān)部門具體執(zhí)行。

第六十七條 潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出計(jì)劃按照名單進(jìn)行管理，退出客戶名單要與我行客戶名單制管理工作相結(jié)合。根據(jù)退出客戶的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，對轄內(nèi)客戶逐戶進(jìn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)判斷和認(rèn)定，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)程度和退出計(jì)劃確定當(dāng)年退出客戶名單。

第六十八條 各級行授信執(zhí)行（信貸管理）部門按退出名單定期監(jiān)測和督促下級行和相關(guān)部門的退出工作，年末對退出計(jì)劃的完成情況進(jìn)行考核、通報(bào)。

第六十九條 各級行客戶部門按照退出計(jì)劃和退出名單認(rèn)真組織實(shí)施，要積極采取只收不貸、收多貸少、提高利率、增加擔(dān)保條件、強(qiáng)制退出等措施保證退出計(jì)劃的完成。

第七十條 嚴(yán)格進(jìn)行保密管理，各級行相關(guān)人員做好保密工作，嚴(yán)禁將客戶退出名單及相關(guān)情況外泄，各級行在潛在風(fēng)險(xiǎn)退出相關(guān)的文件發(fā)送過程中要加強(qiáng)保密措施。

第九章 電子化手段的運(yùn)用

第七十一條 各級行、各部門應(yīng)充分利用電子化手段來提高貸后管理工作的效率，減輕經(jīng)辦人員工作負(fù)擔(dān)?？萍疾块T應(yīng)積極配合信貸業(yè)務(wù)部門開發(fā)功能齊全的電子化工具，維護(hù)系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運(yùn)行，為貸后管理工作提供有利的科技支持。第七十二條 積極發(fā)揮CMS貸后管理子系統(tǒng)作為貸后管理操作主要工具的功能，對于系統(tǒng)中可以完成的貸后管理操作可替代紙質(zhì)的工作流程，按制度規(guī)定流程流轉(zhuǎn)確認(rèn)的系統(tǒng)信息與紙質(zhì)表格具有同等效力。貸后管理的相關(guān)人員要認(rèn)真進(jìn)行CMS貸后管理子系統(tǒng)的各項(xiàng)操作，提高資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查等錄入信息的質(zhì)量，提高各操作環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)效率?？蛻艄芾硇袨樯霞壭械模?jīng)營行應(yīng)通過該系統(tǒng)及時將貸后管理各項(xiàng)工作內(nèi)容上報(bào)客戶管理行進(jìn)行閱簽。各檢查監(jiān)督部門要盡可能利用該系統(tǒng)的功能進(jìn)行在線檢查來替代現(xiàn)場檢查。

第七十三條 充分發(fā)揮CMS財(cái)務(wù)分析預(yù)警軟件的作用，科學(xué)地分析信貸客戶的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，根據(jù)系統(tǒng)提供的分析結(jié)果有針對性地加強(qiáng)貸后管理。

第七十四條 借助電子化手段實(shí)現(xiàn)集團(tuán)客戶及異地?fù)?dān)保人的信息共享，排除集團(tuán)客戶和擔(dān)保人信息不對稱的障礙，提升發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第七十五條 充分運(yùn)用外部公共系統(tǒng)的資源，拓寬獲取外部信息的渠道。要積極開展與土地、房產(chǎn)部門相關(guān)系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)查詢工作，要利用人行征信系統(tǒng)、應(yīng)收賬款登記系統(tǒng)、大額授信系統(tǒng)、銀稅系統(tǒng)等，掌握客戶真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況、融資情況、擔(dān)保情況和信用記錄等信息。

第十章 工作移交及責(zé)任追究 第七十六條 貸后管理經(jīng)辦人的工作移交。原客戶經(jīng)理或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理工作崗位變動時，必須在部門負(fù)責(zé)人主持和監(jiān)交下，同接手客戶經(jīng)理或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對其負(fù)責(zé)的信貸客戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定，形成書面交接材料，由原經(jīng)辦人、接手人、交人簽字后登記存檔。工作移交后，接手人對接手的信貸客戶承擔(dān)貸后管理工作職責(zé)。

第七十七條 部門負(fù)責(zé)人的工作移交。原客戶部門或信貸管理部門負(fù)責(zé)人工作崗位變動時，必須在本級行行長（或主管行長）主持和監(jiān)交下，同接手客戶部門或信貸管理部門負(fù)責(zé)人對其負(fù)責(zé)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定，形成書面交接材料，由原負(fù)責(zé)人、接手負(fù)責(zé)人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。

第七十八條 各級行行長（或主管副行長）的工作移交。原行長（或主管副行長）工作崗位變動時，應(yīng)在上一級行信貸管理部門主持和監(jiān)交下，同接手行長（或主管副行長）對其負(fù)責(zé)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定（已離任審計(jì)的，以離任審計(jì)為準(zhǔn)），形成書面交接材料。

第七十九條 不良貸款的責(zé)任認(rèn)定及移交。正常、關(guān)注類信貸資產(chǎn)認(rèn)定為不良信貸資產(chǎn)時，審計(jì)部門應(yīng)同時對不良信貸資產(chǎn)的調(diào)查、審查、審議、審批、實(shí)施、貸后管理各環(huán)節(jié)經(jīng)辦責(zé)任人和主責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。符合規(guī)定的條件時，客戶部門將不良信貸資產(chǎn)移交到資產(chǎn)處置部門進(jìn)行處理。第八十條 貸后管理的責(zé)任追究與免責(zé)。應(yīng)根據(jù)客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人、行長或副行長在貸后管理工作中的職責(zé)分工，客觀地界定貸后管理的責(zé)任，根據(jù)問題的嚴(yán)重程度追究有關(guān)人員的責(zé)任。對于貸后管理工作確實(shí)履職盡責(zé)，經(jīng)確認(rèn)無道德風(fēng)險(xiǎn)且非貸后管理原因形成的不良貸款，將免于追究相關(guān)責(zé)任人的貸后管理責(zé)任。

第八十一條 客戶經(jīng)理在貸后管理工作中有下列行為之一的，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行積分處理、經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評，情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》給予紀(jì)律處分，導(dǎo)致形成不良信貸資產(chǎn)的要負(fù)責(zé)清收。

未按規(guī)定進(jìn)行資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、定期分析、資產(chǎn)預(yù)分類、催收本息、錄入CMS的；未按規(guī)定進(jìn)行擔(dān)保管理，導(dǎo)致?lián)o效、抵質(zhì)押物價(jià)值損失、合同超過訴訟時效的；未及時發(fā)現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號，或?qū)σ阎娘L(fēng)險(xiǎn)信號未及時報(bào)告的；遺失信貸檔案資料，對銀行利益造成較大危害的，上報(bào)資料弄虛作假或隱瞞問題未及時報(bào)告的；擅自轉(zhuǎn)移銀行承兌匯票保證金或其他保證金的；未按審批內(nèi)容和貸后管理方案進(jìn)行貸后管理的。

第八十二條 客戶部門負(fù)責(zé)人在貸后管理工作中有下列行為之一的，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行積分處理、經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評，情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》給予紀(jì)律處分，導(dǎo)致形成不良信貸資產(chǎn)的要負(fù)責(zé)清收。未組織客戶經(jīng)理按規(guī)定進(jìn)行貸后管理各項(xiàng)工作的；未組織保管好信貸檔案并及時移交造成遺失的；隱瞞問題或上報(bào)資料弄虛作假的；發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號未及時報(bào)告或未及時處理，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；未按審批內(nèi)容和貸后管理方案組織貸后管理的；管理行未按規(guī)定組織客戶經(jīng)理組，未組織制定和實(shí)施貸后管理方案的。

第八十三條 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在貸后管理工作中有下列行為之一的，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行積分處理、經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評，情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》給予紀(jì)律處分，導(dǎo)致形成不良信貸資產(chǎn)的要負(fù)責(zé)清收。

未按規(guī)定對客戶部門的貸后管理工作進(jìn)行檢查監(jiān)督的；未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的；隱瞞問題或發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號未及時報(bào)告，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；未及時發(fā)現(xiàn)應(yīng)發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號的。

第八十四條 信貸管理部門負(fù)責(zé)人在貸后管理工作中有下列行為之一的，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行積分處理、經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評，情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》給予紀(jì)律處分，導(dǎo)致形成不良信貸資產(chǎn)的要負(fù)責(zé)清收。

未按規(guī)定組織風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和對客戶部門的貸后管理工作進(jìn)行檢查監(jiān)督的；未組織保管好信貸檔案造成遺失的；隱瞞問題或上報(bào)資料弄虛作假的；發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號未及時報(bào)告或未及時處理，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；管理行未對下級行的貸后管理工作進(jìn)行檢查監(jiān)督的。第八十五條 經(jīng)營行行長在貸后管理工作中有下列行之一的，根據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行積分處理、經(jīng)濟(jì)處罰、通報(bào)批評，情節(jié)嚴(yán)重的，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理辦法》給予紀(jì)律處分，導(dǎo)致形成不良信貸資產(chǎn)的要負(fù)責(zé)清收。

未按規(guī)定配備客戶經(jīng)理（組）或風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的；未按規(guī)定召開貸后管理例會；未按規(guī)定建立統(tǒng)一的信貸檔案庫、落實(shí)信貸檔案管理的；違反規(guī)定認(rèn)定和處置不良貸款的；未組織落實(shí)批復(fù)文件中關(guān)于貸后管理要求的；未及時處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號或處理不當(dāng)，造成風(fēng)險(xiǎn)加大或損失的；因貸后管理不當(dāng)造成較大損失的。

第十一章 考核評價(jià)

第八十六條 各級行應(yīng)建立對貸后管理工作的考核評價(jià)機(jī)制，對貸后管理做到有罰有獎。

第八十七條 貸后管理工作情況與客戶經(jīng)理的業(yè)績考核掛鉤，把貸后管理指標(biāo)作為業(yè)績考核的重要內(nèi)容，原則上客戶經(jīng)理不低于百分之二十的績效工資收入要用于貸后管理的考核。

第八十八條 應(yīng)加大對下級行貸后管理工作的考核力度，實(shí)行綜合評價(jià)，并制定具體的激勵措施。

第八十九條 考核評價(jià)辦法要相對量化，便于操作，要依據(jù)各部門各崗位的職責(zé)分工設(shè)置考核指標(biāo)。

第九十條 貸后管理考核既要考核過程，主要考核貸后管理的各項(xiàng)規(guī)定和要求是否落實(shí)到位，也要考核結(jié)果，主要考核信貸風(fēng)險(xiǎn)是否得到有效控制，資產(chǎn)質(zhì)量有無明顯提高。要把潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶退出和到期貸款現(xiàn)金收回率作為貸后管理考核的重要內(nèi)容。

第九十一條 對于貸后管理中表現(xiàn)突出的機(jī)構(gòu)、個人進(jìn)行表彰和獎勵。對于及時發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號并處理得當(dāng)降低損失的，可給予相關(guān)人員適當(dāng)獎勵。

第十二章 附則

第九十二條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、信貸檔案管理、不良信貸資產(chǎn)移交后的處置按照相關(guān)制度辦法執(zhí)行。

第九十三條 本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)信貸業(yè)務(wù)，其中個人、小企業(yè)和三農(nóng)信貸業(yè)務(wù)，可按照本辦法的基本要求，制定單項(xiàng)的貸后管理辦法。

第九十四條 總行各客戶部門、各分行可結(jié)合部門管理行業(yè)特點(diǎn)和當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，制定實(shí)施細(xì)則。

第九十五條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第九十六條 本辦法自2009年10月1日起執(zhí)行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理的若干規(guī)定(試行)》（農(nóng)銀發(fā)〔2003〕124號）同時廢止。其他制度辦法在貸后管理方面的規(guī)定與本辦法基本規(guī)定相沖突的，以本辦法為

第五篇：貸后管理辦法

ＸＸＸＸＸＸ銀行貸后管理辦法

貸后管理是從貸款發(fā)放之日起至貸款本息收回之日止的貸款管理。主要內(nèi)容包括貸后檢查、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款本息管理、貸后管理責(zé)任制、貸后管理的獎懲措施等內(nèi)容。

一、貸后檢查

（一）貸款發(fā)放后，貸后管理部門要指派專人監(jiān)管貸款按項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃支付。在貸款發(fā)放同時，貸后管理部門、借款企業(yè)及其開戶銀行簽定帳戶監(jiān)管協(xié)議。具體負(fù)責(zé)人要及時了解貸款用途，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施，對項(xiàng)目貸款要實(shí)行專戶管理，專款專用，并對每筆支付款項(xiàng)記錄臺賬，把好貸款支付關(guān)。

（二）貸款間隔期檢查，貸后管理人員要深入企業(yè)進(jìn)行定期檢查，正常貸款每季檢查一次，逾期貸款沒月檢查一次。

（三）檢查的內(nèi)容

1、貸款用途是否符合借款合同約定，有無挪用，串用。

2、生產(chǎn)經(jīng)營情況。主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料，產(chǎn)品市場變化情況，經(jīng)營是否合法，有無經(jīng)濟(jì)糾紛。

3、企業(yè)管理情況。了解企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，內(nèi)部控制制度。管理體制、管理人員、管理水平、經(jīng)營策略及經(jīng)營方式有無變化。主要管理人員與平臺合作態(tài)度有無變化，償還債務(wù)的意愿有無變

化。

4、財(cái)務(wù)狀況。了解財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)情況，資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益及結(jié)構(gòu)變化情況。產(chǎn)值、銷售收入及效益變化情況；現(xiàn)金流量，及貨款收入監(jiān)管帳戶情況，在各金融機(jī)構(gòu)融資的履約情況；對外提供擔(dān)保及其他或有負(fù)債變化情況。

5、擔(dān)保落實(shí)情況。了解保證人代償能力變化。抵（質(zhì)）押物保管和價(jià)值變化情況。

6、項(xiàng)目情況：項(xiàng)目資本金及其他資金來源，落實(shí)情況。項(xiàng)目進(jìn)展是否順利，建設(shè)進(jìn)度是否符合計(jì)劃。有無延長建設(shè)期情況及延長的原因。項(xiàng)目建設(shè)過程中總投資是否超支，超支原因及金額。項(xiàng)目累計(jì)完成工作量，項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)支出數(shù)是否相符，費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目采用的技術(shù)、工藝、設(shè)備等是否出現(xiàn)較大變化。項(xiàng)目投產(chǎn)或項(xiàng)目建成后的效益情況和市場情況，項(xiàng)目建成的設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)是否正常，是否達(dá)到預(yù)期的效益指標(biāo)。

（四）檢查記錄

責(zé)任人在完成檢查后，應(yīng)填寫貸后檢查記錄。貸后檢查記錄除全面反映客戶生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、內(nèi)部管理變化及擔(dān)保落實(shí)情況外還要對客戶發(fā)展前景，償還貸款能力及貸款風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析、預(yù)測。提出項(xiàng)目切實(shí)可行的意見建議。形成書面文字報(bào)告，每月向主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理匯報(bào)；每季向上級報(bào)檢查結(jié)果。如有重大變化及時向上級領(lǐng)導(dǎo)并及董事會報(bào)告，由董事長或董事會提出決策意見。

（五）有不良記錄企業(yè)的認(rèn)定

借款企業(yè)有下列情況之一的經(jīng)集體研究后將其列為不良記錄的企業(yè)。

1、向平臺提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)表或情況；

2、未經(jīng)平臺同意擅自處理抵（質(zhì)）押物；

3、拖欠到期貸款本金或利息。

4、通過各種形式逃逸、拖欠平臺債務(wù)的，對有不良記錄的企業(yè)，向有關(guān)部門反映并停止對其辦理新的融資業(yè)務(wù)。密切關(guān)注動向盡早收回平臺的融資余額。

二 貸款的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是通過貸后檢查、發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警信號，盡早識別風(fēng)險(xiǎn)的類別、程度原因及其發(fā)展變化趨勢。并按規(guī)定必要的程序?qū)栴}采取有針對性的處理措施，以及時防范控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 1 財(cái)務(wù)狀況預(yù)警

資產(chǎn)負(fù)債率超過行業(yè)平均水平，并有大幅上升；流動比率低于行業(yè)平均水平，并有大幅下降；速動比率較平均大幅下降；流動負(fù)債增加額大于流動資產(chǎn)增加額；生產(chǎn)企業(yè)存貨資金占流動資產(chǎn)比重超過行業(yè)平均水平，并占流動資產(chǎn)比重過高；應(yīng)收帳款占流動資產(chǎn)比重過高；應(yīng)收帳款增幅超過銷售收入增幅；其他應(yīng)收款占流動資產(chǎn)比重過高；應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率比上年周期有較大下降；

存貨周轉(zhuǎn)率比上年同期有較大下降；對外資本收益性投資占凈資產(chǎn)比重過高；注冊資本減少；或有負(fù)債增加。2 經(jīng)營效益狀況預(yù)警

銷售收入和利潤較上年同期下降幅度較大；銷售利潤率低于同行業(yè)水平或比上年同期下降較多；經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量減少；存款下降幅度較大；平臺監(jiān)管的帳戶貨款歸流大幅下降。3 內(nèi)部核算情況預(yù)警

賬齡1年以上的應(yīng)收帳款占比過高或有較大幅度上升；待攤費(fèi)用占流動資產(chǎn)比重較大或有較大幅度上升；無形資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重較大或有較大幅度上升；遞延資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重較大或有較大幅度上升；存貨帳實(shí)不符，折舊或財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)提不足； 存在負(fù)債未入帳現(xiàn)象；注冊資本未按規(guī)定到位或投資人抽逃資金；對外投資有較大損失。4 擔(dān)保狀況預(yù)警

保證人經(jīng)營狀況及信用等級下降；抵（質(zhì)）押物被有關(guān)機(jī)關(guān)依法查封、凍結(jié)、扣押；抵（質(zhì)）押物市場價(jià)值與評估價(jià)值差距拉大；抵（質(zhì)）押變現(xiàn)價(jià)值與評估價(jià)值差距拉大；抵（質(zhì)）押所有權(quán)發(fā)生爭議；抵（質(zhì)）押物實(shí)際變現(xiàn)能力降低；抵（質(zhì)）押物實(shí)際占管人管理不善；抵（質(zhì)）押物保險(xiǎn)過期；擔(dān)保人的經(jīng)營機(jī)制和組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。5 非財(cái)務(wù)因素預(yù)警

管理層和董事會成員矛盾較大；主要經(jīng)營者經(jīng)常出入高消費(fèi)場

所；內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)不合理，管理水平低，內(nèi)部案件較多；主要財(cái)務(wù)人員頻繁更換，內(nèi)部控制制度不健全或不能有效執(zhí)行；重大項(xiàng)目未能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)；對外擴(kuò)張超過自身承受能力；經(jīng)常性拖欠職工工資及各種勞動保險(xiǎn)，職工情緒對立；存在違法經(jīng)營問題；業(yè)務(wù)伙伴關(guān)系惡化；受到稅務(wù)、工商或環(huán)保等部門處罰；未按期辦理工商年檢手續(xù)；頻繁更換結(jié)算銀行；產(chǎn)生知識產(chǎn)權(quán)糾紛；公司業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生重大變化；關(guān)聯(lián)企業(yè)或股東發(fā)生重大變化；經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，市場供求關(guān)系變化；政府政策對該行業(yè)發(fā)展作出嚴(yán)格限制；遭受重大的自然災(zāi)害或意外事故，造成財(cái)產(chǎn)損失。

與金融部門關(guān)系預(yù)警信號

被金融機(jī)構(gòu)宣布為信用不良客戶；拖欠銀行借款本息，逃廢銀行債務(wù)；不能按期償還債務(wù)，被債權(quán)人起訴；對平臺的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠的合作態(tài)度；不能及時或拒絕向我平臺提供財(cái)務(wù)報(bào)表及其他報(bào)表資料。

三、貸款的管理

（一）建立臺帳。平臺及責(zé)任人要對管理的貸款建立臺帳，對有關(guān)內(nèi)容及發(fā)現(xiàn)的問題及時記錄、反映。

（二）貸款的收回

1、短期貸款到期一周之前、中期貸款到期前一個月之前，貸后管理責(zé)任人要向借款企業(yè)發(fā)出提示到期貸款通知書，督促借款人籌措資金歸還本息。

2、對逾期的貸款，每季度要向借款人和貸款保證人發(fā)一次催收通知書，督促借款人和保證人在催收通知書上簽字或蓋章后作為回執(zhí)留存。

3、對不按期歸還貸款的借款人及其保證人或用第三人財(cái)產(chǎn)抵押的，要注意中止借款合同和擔(dān)保合同的訴訟時效，保護(hù)平臺的合法權(quán)益。

（三）貸款利息的催收。

1、對貸款未到期，尚未欠息的企業(yè)，在距結(jié)息10日以前向借款人發(fā)出付息通知書，提示客戶準(zhǔn)備資金按時付息。

2、對貸款到期，逾期未還尚欠息的企業(yè)，貸款本息同時催收。

3、對經(jīng)過催收未收回的利息，要有針對性的采取各種有效方法清收。

4、對欠息企業(yè)的貸款要從嚴(yán)控制，在未歸還欠息前，不能對企業(yè)增加貸款。

四、貸后管理責(zé)任制

貸后管理實(shí)行分工負(fù)責(zé)制度，有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

平臺貸后管理具體負(fù)責(zé)人對分管企業(yè)進(jìn)行貸后檢查和本息催收；收集企業(yè)各種經(jīng)營管理信息、分析企業(yè)經(jīng)營及資產(chǎn)負(fù)債變化情況、登記臺帳；按照要求寫出借款企業(yè)貸后檢查分析報(bào)告，并報(bào)送本部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定。落實(shí)對企業(yè)的監(jiān)管措施。

平臺部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)督促、組織本部門貸后管理工作，對貸后檢查結(jié)果簽字認(rèn)定；逐戶研究制定防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的具體措

施，并督促落實(shí)；年初提交本部門分管的借款企業(yè)上一年情況的檢查分析報(bào)告。報(bào)送集團(tuán)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，對貸后檢查中出現(xiàn)的重要問題，隨時向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

集團(tuán)經(jīng)理對平臺貸后管理工作的效果負(fù)責(zé)，并重點(diǎn)掌握平臺有問題企業(yè)的貸后管理工作，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，有針對性的提出解決措施。負(fù)責(zé)向集團(tuán)董事長或董事會反映貸后管理中的重大問題，每季主持召開一次貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況及資產(chǎn)質(zhì)量分析會。

五、建立貸款檔案管理制度

（一）、資本運(yùn)營部要建立統(tǒng)一的貸款檔案，由專人負(fù)責(zé)，集中保管貸款原始資料，貸款資料包括：

1、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，代碼證、稅務(wù)登記證復(fù)印件，工商管理部門的驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件、法定代表人證明及簽字樣本、借款授權(quán)書、企業(yè)章程、企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表、貸款卡年檢證明復(fù)印件，以及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，市場變化趨勢信息資料。

2、借款人提交的借款申請書（報(bào)告），抵押物評估報(bào)告、財(cái)產(chǎn)所有或使用權(quán)證書、保證人財(cái)務(wù)資料及其承諾、企業(yè)的還款計(jì)劃或還款承諾、平臺內(nèi)部的調(diào)研、審查、審批意見書，平臺與企業(yè)簽定的借款合同、借據(jù)、保證合同、低（質(zhì)）押合同，協(xié)議及其附件。

3、貸款檢查記錄、貸款檢查評估、平臺向企業(yè)發(fā)布的關(guān)于貸款本息的催收通知書；項(xiàng)目建議書；可行性研究報(bào)告；立項(xiàng)文件、批準(zhǔn)的文件；擴(kuò)初設(shè)計(jì)及批復(fù)文件；項(xiàng)目概、預(yù)算審查報(bào)告；項(xiàng)目變更方案及其批復(fù)；工程竣工驗(yàn)收報(bào)告；項(xiàng)目貸款評估報(bào)告；經(jīng)辦部門的推薦審查意見及有關(guān)會議紀(jì)要；項(xiàng)目跟蹤檢查情況記錄及有關(guān)報(bào)表、資料；與項(xiàng)目有關(guān)的重大問題調(diào)查報(bào)告、及時處理問題的意見。項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告與貸后評價(jià)資料，其他有關(guān)資料。

（二）放款后，經(jīng)辦人在簽訂合同后，要在7工作日內(nèi)整理好貸款原始資料，將全部資料移交檔案管理人員保管。

（三）貸款原始資料入庫時，由檔案管理人保管。檔案以借款企業(yè)為單位，按時間順序排列歸檔。

（四）貸款原始資料出庫時，由檔案管理人和借閱人雙人簽字，并確定歸還時間。檔案管理人員對保密、保管工作負(fù)責(zé)。不得違章借出貸款檔案或透漏檔案內(nèi)容。

（五）對已終止借貸關(guān)系的企業(yè)，貸款原始資料仍要保管5年。

六、貸后管理的獎懲措施。

（一）、對下述問題要查明原因，嚴(yán)肅處理

1、沒有落實(shí)貸后管理責(zé)任制‘

2、未按規(guī)定進(jìn)行貸款檢查；

3、遺失貸款原始資料、對平臺利益造成危害；

4、隱瞞問題或不及時匯報(bào)發(fā)現(xiàn)的問題，不及時處理下級報(bào)告的問題，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增大

5、因管理不善、違歸操作等原因?qū)е碌郑ㄙ|(zhì)）押物被挪用或滅失、損壞，使貸款風(fēng)險(xiǎn)增大。

6、沒有按照規(guī)定的要求進(jìn)行貸后管理。

對出現(xiàn)上述情況，對有關(guān)責(zé)任人采取批評教育、扣發(fā)獎金、調(diào)離崗位等措施。對情節(jié)嚴(yán)重給平臺造成較大損失的，給予紀(jì)律處分。

（二）、對工作出色、嚴(yán)格按照貸后管理規(guī)定的，給予嘉獎。包括通報(bào)表彰、物資獎勵，提職加薪。