第一篇：科研企業(yè)風(fēng)控管理實用總結(jié)

充分認識 主動預(yù)防 有效推進風(fēng)控管理

為進一步提高科研所風(fēng)險及內(nèi)部控制管理水平，在生產(chǎn)經(jīng)營管理中充分發(fā)揮風(fēng)險管理事前預(yù)警，內(nèi)部控制事中規(guī)范流程管理和審計全過程監(jiān)督的重要作用，實現(xiàn)經(jīng)營活動風(fēng)險可控，內(nèi)部控制規(guī)范有效，審計監(jiān)督保障有力，有效防范重大經(jīng)營風(fēng)險事件。本人有幸參加了風(fēng)控管理培訓(xùn)，現(xiàn)總結(jié)如下：

一、充分認識風(fēng)險管理的特殊性

風(fēng)控管理不同于其他管理，在于其管理的不確定性，在于管理未來，所以風(fēng)險一定是未來的。

風(fēng)險指不確定性對目標的影響。其不確定性在于缺乏，甚至部分缺乏對對一個事件、其后果、或發(fā)生可能性的相關(guān)信息、了解或認識的狀態(tài)。必須充分認識到的風(fēng)險兩重性：負面風(fēng)險和機遇性風(fēng)險。所以在公司生產(chǎn)經(jīng)營管理中需要對風(fēng)險進行全面識別、評估和監(jiān)測應(yīng)對，將管理方針、程序和操作方法系統(tǒng)地應(yīng)用到溝通與咨詢、建立環(huán)境，以及識別、分析、評價、應(yīng)對、監(jiān)測與評審的活動中。將風(fēng)險管理嵌入組織的文化和實踐中，與組織的運營過程相適應(yīng)，構(gòu)成組織管理整體所必需的一部分。

風(fēng)險管理實施的是全面風(fēng)險管理，以最終改變風(fēng)險為目的，而內(nèi)部控制是公司全面風(fēng)險管理的重要組成部分，公司全面風(fēng)險管理的“常態(tài)化”又是通過“內(nèi)部控制”機制實現(xiàn)。根據(jù)風(fēng)控管理十一條原則，創(chuàng)造并保護價值，以客戶關(guān)注為焦點等。需要建立一副完整的、自己的“風(fēng)險管理圖像”：

（一）建立“風(fēng)險管理框架”

ISO 31000 標準對建立“風(fēng)險管理框架”提出明確要求，依據(jù)標準中的要求，建立公司風(fēng)險管理框架，為風(fēng)險管理提供“基礎(chǔ)”和“安排”。ISO 31000標準不是“管理體系”標準，所以不是“建體系”，而是“建框架”。該框架是實施風(fēng)險管理“完整性”的重要體現(xiàn)。

（二）建立“風(fēng)險地圖”

風(fēng)險地圖是“一幅完整的風(fēng)險管理圖像”中體現(xiàn)公司特征的集中“顯示”，而“風(fēng)險準則”是建立公司風(fēng)險地圖的重要依據(jù)，又在“一幅完整的風(fēng)險管理圖像”中體現(xiàn)。

在管理框架下構(gòu)建環(huán)境，并采取正在改變風(fēng)險的措施，從而實施有效監(jiān)控、評估。

公司風(fēng)險管理實施的是全面風(fēng)險管理，以最終改變風(fēng)險為目的。其工作圍繞風(fēng)險事件展開，包括風(fēng)險識別、分析、評價、應(yīng)對、內(nèi)部控制、缺陷認定、有效性評價、對風(fēng)險事件的分類、匯總、統(tǒng)計等，實現(xiàn)風(fēng)險管理的系統(tǒng)化、文件化、IT化，最終實現(xiàn)流程、制度、權(quán)限、審批、崗位制衡等工作內(nèi)容的常態(tài)化，并切實加強風(fēng)險應(yīng)對能力。

二、加強固投與并購過程中的風(fēng)險管控

（一）固定資產(chǎn)投資

固定資產(chǎn)投資是指企業(yè)利用國撥資金、銀行貸款、自有資金建設(shè)、改造或購置固定資產(chǎn)的活動。目的是：推動技術(shù)進步、提高效率、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品質(zhì)量、促進產(chǎn)業(yè)升級換代、降低能源和原材料消耗，提高經(jīng)濟和社會效益。

固定資產(chǎn)投資是提升科研能力、促進結(jié)構(gòu)優(yōu)化、提升產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平的重要途徑。建設(shè)項目是實現(xiàn)固定資產(chǎn)投資的主要方式。其特點是投資金額大、周期長、規(guī)范性高、法人責(zé)任制、對外協(xié)作多、政策性強。其風(fēng)險具有層次性、多樣性、客觀性階段性和可變性。所以需要全過程管理流程、全生命周期風(fēng)險分析。

根據(jù)項目所處階段，嚴格按照集團公司固投管理辦法，找出各階段風(fēng)險點，并提出管控措施。

風(fēng)險存在固定資產(chǎn)投資各環(huán)節(jié)，要對項目的各個環(huán)節(jié)加強管理，構(gòu)建全面的項目管理體系，對各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險進行有效識別，強化風(fēng)險防范意識，對風(fēng)險進行實時監(jiān)控、對重大風(fēng)險進行預(yù)警，體現(xiàn)風(fēng)險管理的內(nèi)涵，真正做到防患于未然，使投資效益得到有效提高，從而實現(xiàn)預(yù)期的建設(shè)目標。

（二）收并購風(fēng)險管理

商務(wù)世界的本質(zhì)是不確定性、信息不對稱、經(jīng)理人代理問題及道德逆向選擇，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營管理的不確定性，是企業(yè)內(nèi)外部風(fēng)險的來源。

對于交易決策環(huán)境及并購交易信息的不確定性來源，按照交易的決策環(huán)境、決策風(fēng)險和過程及整合風(fēng)險劃分為三個階段，即交易前決策風(fēng)險、交易過程風(fēng)險和并購后整合風(fēng)險。并嚴格按照集團投資管理辦法相關(guān)內(nèi)容開展相關(guān)工作。

三、運用風(fēng)險評估方法與技術(shù)，防范法律風(fēng)險，加強風(fēng)控管理評價

（一）風(fēng)險評估方法與技術(shù)運用

根據(jù)當前公司發(fā)展形勢，可采用德菲爾法或風(fēng)險矩陣法進行全面風(fēng)險評估管理。

德菲爾風(fēng)險評估法一種綜合各類專家觀點并促其一致的方法，這些觀點有利于支持風(fēng)險源及影響的識別、可能性與后果分析以及風(fēng)險評價。它是一種在一組專家中取得可靠共識的技術(shù)協(xié)作，需要獨立分析和專家投票。

(二)企業(yè)“走出去”過程中的法律風(fēng)險防范

要做好“走出去”的風(fēng)險管理，首先需要了解國際投資和承包工程及國際貿(mào)易的特點，結(jié)合企業(yè)、行業(yè)特點和業(yè)務(wù)操作流程研究相關(guān)的各種風(fēng)險，對企業(yè)經(jīng)營過程中的風(fēng)險具有職業(yè)判斷能力，這樣才能在項目信息的判斷、合同醞釀、談判、簽訂、履行、變更、索賠及終止的整個生命周期內(nèi)加強風(fēng)險管理。

（三）風(fēng)險管理評估框架確立

明確誰來評估，怎樣評估，根據(jù)什么評估。

借用成熟度模型來描述企業(yè)的全面風(fēng)險管理能力，把能力成熟度模型套用到風(fēng)險管理水平評價上，找出影響組織全面風(fēng)險管理水平的指標，用以構(gòu)建全面風(fēng)險管理能力成熟度模型。構(gòu)建完成后進行實證完善，就能夠?qū)δ繕似髽I(yè)全面風(fēng)險管理的能力進行評估，對存在的問題給予改進，以提髙風(fēng)險管理能力。

全面風(fēng)險管理能力成熟度模型總體來說有兩個最重要的作用：一是發(fā)現(xiàn)目標主體的風(fēng)險，有針對性地對風(fēng)險進行管理。二是評價組織的風(fēng)險管理水平，并提出需要改進的方向。

四、總結(jié)與建議

真正風(fēng)險管理水平的高低，不取決于協(xié)同人員，而在于真正參與人員，更在于決策者。

（一）提高對風(fēng)險管理工作的重視程度，加強理論學(xué)習(xí)作為風(fēng)險管理人員，沒有過硬的業(yè)務(wù)理論支撐，就無法為業(yè)務(wù)提供完善快捷的服務(wù)，無法發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險隱患。為了全面提升綜合素質(zhì)，跟上政策規(guī)章制度的變化，在日常的工作中我將重視相關(guān)政策及規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，對現(xiàn)行的政策、制度有一個較為全面的認識，并將學(xué)習(xí)用于實踐，更好地服務(wù)于工作。

（二）完善風(fēng)控流程，加強風(fēng)控機構(gòu)設(shè)置及制度建設(shè) 當前公司風(fēng)控工作一直處于不斷探索與改進的過程中，尚未形成較為完整的框架流程。要將風(fēng)控工作嵌入日常管理制度，切實把風(fēng)險管理與各項經(jīng)營管理活動特別是關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)緊密結(jié)合，探索適合公司特點的風(fēng)險量化分析和風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警的技術(shù)手段和實現(xiàn)方式，提高風(fēng)險預(yù)警、反應(yīng)能力和管理水平。通過全面梳理公司已制訂的主要內(nèi)部控制制度、針對重要管理環(huán)節(jié)和核心業(yè)務(wù)流程已設(shè)置的相關(guān)控制、各管理和業(yè)務(wù)職能部門崗位設(shè)置及權(quán)責(zé)劃分以及所有控制要求是否得到實際遵循等情況，就公司相關(guān)內(nèi)部控制的恰當性和有效性展開充分評估及深入討論，并結(jié)合公司實際情況及內(nèi)部控制相關(guān)規(guī)范的要求進行填缺補漏，以進一步完善公司內(nèi)控體系。在具體實施過程中涉及內(nèi)控體系中內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督等基本要素。根據(jù)公司的實際情況，完善風(fēng)控流程，加強風(fēng)控制度建設(shè)。

建議公司進一步完善風(fēng)控機構(gòu)和人員設(shè)置，在內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組基礎(chǔ)上設(shè)置風(fēng)控領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)置辦公室，分階段制定近期、中期及遠期風(fēng)控工作完善時間表，全面推進風(fēng)控工作。適當條件下聘請專業(yè)咨詢機構(gòu)為公司風(fēng)控工作提供管理咨詢建議。

（三）嚴格執(zhí)行審查制度，有效防范和減少經(jīng)營風(fēng)險 在實際工作中，嚴格貫徹落實集團公司關(guān)于加強風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的若干意見，堅持以促發(fā)展為目標，以揭示問題和提示風(fēng)險為導(dǎo)向，以整改為抓手，創(chuàng)新風(fēng)險內(nèi)控與審計工作機制，統(tǒng)籌資源，在生產(chǎn)經(jīng)營活動中充分發(fā)揮風(fēng)險管理事前預(yù)防預(yù)警、內(nèi)部控制事中規(guī)范流程管理和審計全過程監(jiān)督的重要作用。建成與集團公司轉(zhuǎn)型升級和智慧化運行相適應(yīng)的風(fēng)險內(nèi)控機制，實現(xiàn)經(jīng)營活動風(fēng)險可控、內(nèi)部控制規(guī)范有效、審計監(jiān)督保障有力，有效防范重大風(fēng)險事件。確保做到以下四點：

1.深化對風(fēng)險內(nèi)控和審計工作意義和作用的認識，從被動地滿足外部要求轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃印⒆园l(fā)的需要，變“要我防范”為“我要防范”，變“被動管理”為“主動預(yù)防”。

2.由常規(guī)控制向常規(guī)控制與突出重點相結(jié)合轉(zhuǎn)變。從主要強調(diào)日常流程風(fēng)險點的識別和防范、夯實管理基礎(chǔ)的常規(guī)控制逐步轉(zhuǎn)化為對重大風(fēng)險進行重點管理和有效控制，切實發(fā)揮風(fēng)險內(nèi)控和審計工作服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)決策、服務(wù)戰(zhàn)略發(fā)展的作用。

3.由手動控制向自適應(yīng)運行機制轉(zhuǎn)變。改變重“建設(shè)”、輕“運行”，重“提出問題”、輕“解決問題”的現(xiàn)狀，緊緊抓住流程閉環(huán)管理和措施有效落地等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，依托智慧企業(yè)運行平臺，實現(xiàn)對規(guī)章制度、管理流程、指標體系的剛性約束，確保各項管控措施針對性強、行之有效，確?？刹僮?、可檢查、可考核，杜絕“有令不行、有禁不止”的情況。4.由離散式運行向系統(tǒng)控制轉(zhuǎn)變。以流程梳理與整合為抓手，改變各項業(yè)務(wù)管理自成體系、封閉運行的情況，促進各管理體系間的有機融合，將各項業(yè)務(wù)管理體系的理念和方法根植于智慧企業(yè)運行平臺中，實現(xiàn)管理流程清晰唯一的整合目標，減少管理冗余，提高工作效率。

（四）推動全員提高風(fēng)險管理意識

建立重要管理人員和關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作人員風(fēng)險管理培訓(xùn)學(xué)習(xí)機制，確保相關(guān)人員掌握崗位的風(fēng)險控制要求，充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)崗位作為風(fēng)險管理第一道防線的積極預(yù)防作用。組織開展典型風(fēng)險案例教育，通過各種面向全員的宣傳、培訓(xùn)、競賽等活動，塑造每位員工的風(fēng)險管理行為習(xí)慣、行為品質(zhì)，提升全員風(fēng)險管理意識。

第二篇：風(fēng)控管理

風(fēng)控經(jīng)理

〖招聘數(shù)量〗1人

〖崗位薪資〗底薪+補貼+績效提成 〖崗位職責(zé)〗

1）負責(zé)公司內(nèi)控制度和風(fēng)險管理體系的建設(shè)，草擬各項風(fēng)險控制和業(yè)務(wù)流程，并不斷進行修訂和完善；

2）建立業(yè)務(wù)風(fēng)險追償制度，對風(fēng)險追償措施與辦法的合法性、有效性負責(zé)，組織實施債權(quán)追償及資產(chǎn)處置；

3）尋找優(yōu)質(zhì)的融資項目，并進行風(fēng)險評估，提出獨立的分析、評估意見；

4）掌控信貸資金的試用情況，掌握客戶資信狀況，發(fā)現(xiàn)不正常情況并發(fā)出預(yù)警并提出改進方法與措施；

5）定期整理公司操作規(guī)則，根據(jù)操作規(guī)則對業(yè)務(wù)進行檢查，并形成檢查報告；

6）對公司的決策和主要業(yè)務(wù)活動進行合規(guī)審核，組織協(xié)調(diào)和督導(dǎo)個部門的運行符合法律法規(guī)及監(jiān)管部門政策的要求；對日常的合規(guī)風(fēng)險進行識別、檢查和報告；

7）負責(zé)業(yè)務(wù)的分先管理、審查審批等，主要包括項目立項前的風(fēng)險咨詢及評估，出具書面風(fēng)險評估意見，項目中期審查風(fēng)險控制，后期跟進管理以及風(fēng)險預(yù)警等工作。

8）組建公司風(fēng)控團隊。

第三篇：風(fēng)控總結(jié)

風(fēng)控總結(jié)

伴隨著新年尾聲的悄悄臨近，從剛開始對業(yè)務(wù)技能的不自信，到現(xiàn)在可以獨自分析擔(dān)保業(yè)務(wù)，其中發(fā)生的種種真的是受益匪淺?；?顧這一年的工作，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心及全體同事的幫助下，我認真學(xué)習(xí)業(yè) 務(wù)知識和技能，積極主動地履行工作職責(zé)，及時總結(jié)工作中的不足，努力提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，較好地完成了個人的工作任務(wù)，在業(yè)務(wù)素質(zhì)、優(yōu) 質(zhì)服務(wù)方面都有了一定的提高?，F(xiàn)將這幾個月的經(jīng)歷與體會總結(jié)如下

人無論從事什么職業(yè)，都需要不斷學(xué)習(xí)，在業(yè)務(wù)諸方面得到鮮活 的“源頭之水”，只有這樣，才能不斷進步，保持一渠清泉。

面對風(fēng)控專員這個崗位，開始我還有些不自信。實地了解客戶的 基本情況、經(jīng)營信息，調(diào)查掌握客戶的貸款用途、還款意愿，分析客 戶的還款能力等等，這些對于只參加過幾次培訓(xùn)的我來說，有很大難 度。在后續(xù)的交流中，同兩位部長請教心中的疑惑，在得到細心的答 復(fù)后，自己思考總結(jié)。

在實踐中學(xué)習(xí)，讓我對風(fēng)控工作有了新的認識，也增加了自己的信心。同時，我深深感覺到自己在這方面的不足，只從實踐中學(xué)習(xí)是不 夠的，還需要理論知識的補充，于是我積極利用工余時間加強金融理 論及業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷充實自己。業(yè)余時間，翻看金融書籍，參 考成功擔(dān)保案例。

通過實踐中的經(jīng)驗積累、業(yè)余的自學(xué)，我漸漸地掌握了擔(dān)保業(yè)務(wù) 操作流程。業(yè)務(wù)工作能力、綜合分析能力、協(xié)調(diào)辦事能力、文字語言表達能力等方面，都有了很大的提高。

我熱愛我的本職工作，能夠認真對待每一項工作任務(wù)。我深知客戶的的質(zhì)量事關(guān)公司經(jīng)營發(fā)展大計，責(zé)任重于泰山，絲毫馬虎不得。

一年來，堅持對每一筆貸款都一絲不茍地認真調(diào)查，從借款人的主體 資格、信用情況、生產(chǎn)經(jīng)營項目的現(xiàn)狀與前景、還款能力，到保證人 的資格、保證能力，抵、質(zhì)押物的合法有效性；從庫存的檢查、往來 賬目的核對到房屋和設(shè)備的實地考察；從資產(chǎn)負債情況的計算、產(chǎn)銷 量和利潤的分析到經(jīng)營項目現(xiàn)金凈流量的研究、貸款風(fēng)險度的測定，直至提出貸與不貸的理由，每一個環(huán)節(jié)我都是仔細調(diào)查，沒有一絲一 毫的懈怠。在貸前調(diào)查時，我做到了“三個必須”，即貸款條件必須 符合政策、貸款證件必須是合法原件、貸款人與保證人必須到場核實 簽字，保證了貸款發(fā)放的合規(guī)、合法。

一年的工作已漸漸落下帷幕，一些成績的取得，離不開領(lǐng)導(dǎo)的大 力支持。本人深知，自己仍有許多不足之處，通過一年的磨礪與鍛煉，自己學(xué)會了很多知識以及做人的道理。

在新的一年里，我將努力克服自身的不足，認真學(xué)習(xí)，努力提高 自身素質(zhì)，積極開拓，履行工作職責(zé)，服從領(lǐng)導(dǎo)。當好參謀助手，與 全體同事一起，團結(jié)一致，為公司經(jīng)營效益的提高，為完成將來一年 的各項目標任務(wù)作出自己應(yīng)有的貢獻。

第四篇：風(fēng)控總結(jié)

總結(jié)及規(guī)劃（1000字左右）

一年來，本人在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、關(guān)懷、支持下，在全體同仁的理解、配合、幫助下，緊緊圍繞公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標，立足本職，突出三抓，在有效防范項目投資風(fēng)險的同時，促進了公司業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展?，F(xiàn)就主要工作匯報如下：

一、抓學(xué)習(xí)，不斷增強履職能力

為了盡快進入工作角色，本人在接受公司入職培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，一是抓緊對公司相關(guān)管理制度的學(xué)習(xí)，充分領(lǐng)會公司管理要求；二是通過與公司領(lǐng)導(dǎo)的接觸和交談，與同事交流和溝通，全面了解了公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念、風(fēng)控思想，以及業(yè)務(wù)運作和風(fēng)險管理模式；三是通過網(wǎng)絡(luò)等渠道廣泛學(xué)習(xí)借鑒同業(yè)風(fēng)控管理的先進經(jīng)驗和做法，不斷豐富和完善自身風(fēng)控知識和實戰(zhàn)經(jīng)驗儲備，為高效率、高質(zhì)量履行崗位工作職責(zé)打下了堅實基礎(chǔ)。

與此同時，嚴格要求自己，帶頭執(zhí)行公司各項管理規(guī)定，認真履行崗位工作職責(zé)，自覺服從領(lǐng)導(dǎo)工作安排，做到干一行、愛一行、精一行。

二、抓部門協(xié)作，不斷提高風(fēng)控效率

入職以來，本人按照公司業(yè)務(wù)操作及風(fēng)控流程，充分發(fā)揮自身特長，積極配合業(yè)務(wù)部門開展項目論證及盡職風(fēng)險調(diào)查。通過對客戶的實地調(diào)查和資料審查，全面、客觀、準確地揭示每筆業(yè)務(wù)潛在的主要風(fēng)險點，在認真分析風(fēng)險成因、預(yù)測風(fēng)險結(jié)果以及風(fēng)險可控性的基礎(chǔ)上，主動與業(yè)務(wù)部門進行溝通交流，對雙方都認為符合公司風(fēng)控標準的，及時擬定風(fēng)控方案，按程序上報審批，對不符合風(fēng)控要求的，業(yè)務(wù)部門均主動撤回了立項申請。

另一方面，嚴把資金投放關(guān)。對進入發(fā)放程序的業(yè)務(wù)，根據(jù)不同業(yè)務(wù)操作特點和可能出現(xiàn)風(fēng)險的環(huán)節(jié)，在預(yù)先明確操作流程的基礎(chǔ)上，要求風(fēng)控人員全程參與，逐一把關(guān)。

良好的互動、有效的溝通，既增強了部門之間的相互理解與配合，又大大提高了彼此的工作效率，同時也增強了風(fēng)控部門對風(fēng)險控制的主動性、全面性、針對性和準確性。一年來，先后參與35個項目的風(fēng)險評估，其中參加28個項目的盡職風(fēng)險調(diào)查，通過審查26個，配合落實核準投資項目28個,其中車貸7筆。

三、抓投資項目監(jiān)測，不斷提高風(fēng)險預(yù)警水平

堅持定期不定期地對每筆投資的風(fēng)險變化情況適時跟蹤監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭。對己出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的風(fēng)險警兆；對己出現(xiàn)明顯風(fēng)險的投資項目，主動配合相關(guān)部門開展風(fēng)險分析，制定化解措施，全程參與風(fēng)險處置工作；另一方面切實做好對己辦業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)操作方式的后監(jiān)督與后評價工作，通過對過去己辦業(yè)務(wù)檔案、操作流程、操作方式和風(fēng)控措施的再審查、再評議，及時發(fā)現(xiàn)盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)操作及風(fēng)險管理、合同管理中存在的不足，為進一步改善風(fēng)控手段、完善風(fēng)控制度，加強風(fēng)控管理和強化操作人員培訓(xùn)奠定了基礎(chǔ)。

一年來，本人雖做了一些工作，但距領(lǐng)導(dǎo)的要求還有較大差距，也還存在一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是風(fēng)控精準度上還有待進一步提高；二是團隊行動的意識還有待進一步增強。

為此，我將全面加強風(fēng)控理論和實戰(zhàn)經(jīng)驗的學(xué)習(xí)，不斷提高風(fēng)控工作水平和能力；二是加強與團隊成員的團結(jié)協(xié)作，強化與部門之間的溝通協(xié)調(diào)，積極配合業(yè)務(wù)部門嚴把風(fēng)險關(guān)，不斷拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，努力促進公司業(yè)務(wù)全面、快速、健康發(fā)展。

第五篇：資產(chǎn)管理合伙企業(yè)風(fēng)控及內(nèi)控制度

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章 XXXX(有限合伙)風(fēng)險

控制制度

目

錄

總

則???????????????????2-1 風(fēng)險控制的機構(gòu)設(shè)置?????????????2-1 企業(yè)風(fēng)險的種類???????????????2-4 風(fēng)險控制的措施???????????????2-6 內(nèi)部風(fēng)險控制制度的內(nèi)容???????????2-8 內(nèi)部風(fēng)險控制制度的監(jiān)督和評價????????2-14 附

則???????????????????2-16 2-0

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第一章 總 則

第一條 為保證XXXX(有限合伙)（以下簡稱“企業(yè)”）規(guī)范、穩(wěn)健的運作，防止和減少風(fēng)險的發(fā)生，充分保護基金投資者的合法權(quán)益，特制定本制度。

第二條 本制度依據(jù)《證券投資基金法》等國家有關(guān)法律法規(guī)以及《XXXX(有限合伙)內(nèi)部控制大綱》，結(jié)合本企業(yè)實際情況制定。

第三條 企業(yè)合伙人會議下設(shè)風(fēng)險控制委員會。督察長和監(jiān)察稽核部專門負責(zé)企業(yè)的風(fēng)險控制事宜。策劃發(fā)展部具體負責(zé)企業(yè)的投資風(fēng)險數(shù)量化管理事宜。

第四條 企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制的目標是保證企業(yè)的經(jīng)營運作符合有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)各項規(guī)章制度；保證基金投資人的合法權(quán)益不受侵犯。保證企業(yè)的經(jīng)營目標和經(jīng)營戰(zhàn)略得以實現(xiàn)；將各種風(fēng)險嚴格控制在規(guī)定的范圍內(nèi)，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健進行。

第二章 風(fēng)險控制的機構(gòu)設(shè)置

第一節(jié) 風(fēng)險控制委員會

2-1

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第五條 企業(yè)風(fēng)險控制委員會為企業(yè)非常設(shè)議事機構(gòu)，由企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長、研究部總監(jiān)、投資部總監(jiān)、策劃部總監(jiān)和監(jiān)察稽核部總監(jiān)組成，總經(jīng)理任主席。相關(guān)人員可列席風(fēng)險控制委員會的會議。

第六條 風(fēng)險控制委員會的職責(zé)是：

第七條 第八條 第九條

（一）批準企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制制度；

（二）檢查企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險控制制度的落實情況；

（三）負責(zé)制定企業(yè)風(fēng)險管理戰(zhàn)略，通過定期對風(fēng)險管理報 告進行審核，對基金資產(chǎn)運作的風(fēng)險進行預(yù)測、評估和控制；

（四）對企業(yè)存在的風(fēng)險隱患或出現(xiàn)的風(fēng)險問題進行研究，提出解決方法。

風(fēng)險控制委員會的例行會議為每月第一個星期一的下午三點召開。不定期會議由風(fēng)險控制委員會委員提議召開。會議記錄應(yīng)在會后三日之內(nèi)整理并由與會委員簽署后存檔。

策劃發(fā)展部是企業(yè)投資風(fēng)險管理戰(zhàn)略的具體執(zhí)行機構(gòu)，根據(jù)企業(yè)風(fēng)險戰(zhàn)略以及風(fēng)險控制委員會的授權(quán)負責(zé)從各級業(yè)務(wù)部門搜集風(fēng)險信息，對投資運作中各種風(fēng)險因素進行及時監(jiān)測與評估。

策劃發(fā)展部在投資風(fēng)險控制方面的具體工作包括：

（一）對企業(yè)投資運作風(fēng)險進行監(jiān)測與控制；

（二）負責(zé)對投資風(fēng)險指標的選擇與風(fēng)險的定量測度與評價；

2-2

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

（三）定期向風(fēng)險控制委員會和相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供必要的風(fēng)險管理信息，報告風(fēng)險管理暴露情況。定期提交的風(fēng)險管理報告分為四種形式：定期風(fēng)險管理報告、風(fēng)險控制委員會會議報告、基金評價報告、臨時風(fēng)險及應(yīng)對報告。

（四）協(xié)助投資部門分析與改善風(fēng)險狀況。

第二節(jié) 督察長及監(jiān)察稽核部

第十條 企業(yè)設(shè)立獨立的督察長及監(jiān)察稽核部。督察長由企業(yè)合伙人會議任命，對企業(yè)合伙人會議負責(zé)。督察長負責(zé)企業(yè)日常的內(nèi)部風(fēng)險控制工作，有權(quán)對企業(yè)各部門內(nèi)部風(fēng)險控制制度的建立和落實情況進行檢查，對企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險控制制度的合理性、有效性進行分析，提出改進意見，上報總經(jīng)理和風(fēng)險控制委員會進行討論。

第十一條 監(jiān)察稽核部對企業(yè)經(jīng)營層負責(zé)，協(xié)助督察長具體開展企業(yè)監(jiān)察稽核工作。

第十二條 企業(yè)其他部門既是各項工作的執(zhí)行者，又是其所在部門風(fēng)險的防范者。

第十三條 企業(yè)各部門應(yīng)根據(jù)具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風(fēng)險控制制度，加強對風(fēng)險的控制，將風(fēng)險控制在一定范圍內(nèi)。

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XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第三章 企業(yè)風(fēng)險的種類

第十四條 基金管理機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)是管理證券投資基金，因此，第十五條 第十六條 其風(fēng)險主要來源于對基金資產(chǎn)運作以及對企業(yè)本身自有資金及其他資產(chǎn)運作產(chǎn)生的風(fēng)險。

企業(yè)風(fēng)險主要有市場風(fēng)險、管理風(fēng)險、流動性風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險和其他風(fēng)險等。

市場風(fēng)險是指在基金資產(chǎn)和自有資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合法經(jīng)營中，所不可避免的因市場任何波動而產(chǎn)生的風(fēng)險。包括但不限于：

政策風(fēng)險。因財政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等國家宏觀政策發(fā)生變化，導(dǎo)致證券市場波動而影響企業(yè)資產(chǎn)或企業(yè)所管理的基金資產(chǎn)及其他資產(chǎn)帶來的風(fēng)險。

經(jīng)濟周期風(fēng)險。隨著經(jīng)濟運行的周期性變化，各個行業(yè)及上市公司的盈利水平也呈周期性變化，從而影響到個股乃至整個行業(yè)板塊的二級市場走勢。

上市公司經(jīng)營風(fēng)險。上市公司的經(jīng)營狀況受多種因素的影響，如經(jīng)營決策、技術(shù)更新、新產(chǎn)品研究開發(fā)、高級專業(yè)人才流動等風(fēng)險。如果基金所投資的上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風(fēng)

2-4

（一）（二）

（三）XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

險，但不能完全規(guī)避。

（四）國際競爭風(fēng)險。隨著中國開放程度的提高，上市公第十七條 第十八條 司的發(fā)展必然也受到發(fā)達國家同類技術(shù)及同類產(chǎn)品進入中國市場的影響。尤其是中國加入WTO（世界貿(mào)易組織），市場開放程度加大之后，中國境內(nèi)公司必然面臨國際競爭風(fēng)險。

利率風(fēng)險。金融市場利率波動會導(dǎo)致證券市場價格和收益率的變動，其直接影響企業(yè)的融資成本和利潤，影響國債價格和收益率。

購買力風(fēng)險?；鸪钟腥耸找鎸⒅饕ㄟ^現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹因素而使其購買力下降。

管理風(fēng)險是指由于企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不健全與不合理，內(nèi)部管理的漏洞與失誤所蘊涵的風(fēng)險。如：決策風(fēng)險、操作風(fēng)險等。

流動性風(fēng)險是指市場流動性相對不足及大額贖回導(dǎo)致的風(fēng)險。證券市場的流動性受到市場行情、投資群體等諸多因素的影響，在某些時期成交活躍，流動性非常好，而在另一些時期，則可能成交稀少，流動性差。對于開放式基金，基金規(guī)模將隨著投資者對基金單位的申購與贖回而不斷變化，若是由于投資者的連續(xù)大量贖回而導(dǎo)致基金管理人被迫拋售證券以應(yīng)付基金贖回的現(xiàn)金需要，則可能使基金資產(chǎn)受到不利影響。

2-5

（五）（六）XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第十九條 技術(shù)風(fēng)險指由于信息系統(tǒng)發(fā)生故障或癱瘓，影響正常的投資交易和其他的綜合管理工作，由此而給投資者和企業(yè)自身帶來經(jīng)濟上和聲譽上的損失。

第二十條 其他風(fēng)險指戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等不可抗力可能導(dǎo)致遭受損失的風(fēng)險。

第二十一條第二十二條第二十三條第二十四條第二十五條第二十六條第二十七條第二十八條第四章 風(fēng)險控制的措施

加強對多種信息資料的收集、研究、正確把握市場的整體走勢；加強對各種政策及可能發(fā)生的政策變動進行研究，根據(jù)研究結(jié)果來決定或調(diào)整投資組合。

實行投資組合品種的分散化和期限結(jié)構(gòu)的均衡化，來降低非系統(tǒng)性政策風(fēng)險。

對突如其來的政策變化而可能產(chǎn)生的較大風(fēng)險建立一套應(yīng)急措施。

加強和政府有關(guān)政策制定部門聯(lián)絡(luò)和溝通。

建立市場風(fēng)險的度量方法，對風(fēng)險程度進行量化預(yù)測。每日對資產(chǎn)進行估值，確定投資品種的止損價位，將風(fēng)險控制在合理范圍內(nèi)。

為降低市場風(fēng)險，投資組合的制定應(yīng)嚴格遵從《證券投資基金法》和基金合同的有關(guān)規(guī)定。

決策風(fēng)險的控制措施：

2-6

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

（一）為保證決策的科學(xué)性，研究部門的研究報告應(yīng)

真實、可靠，結(jié)論要明確；

（二）按照法律法規(guī)及企業(yè)合伙協(xié)議的規(guī)定，建立一

套較科學(xué)的決策程序。在決策時應(yīng)嚴格按照決策程序執(zhí)行決策，杜絕決策時的主觀隨意性和僥幸心理；

（三）根據(jù)投資結(jié)果對投資決策的科學(xué)性、準確性進

行總結(jié)；

（四）進行系統(tǒng)的員工培訓(xùn)，不斷提高員工素質(zhì)。

第二十九條 操作風(fēng)險的控制措施：

（一）建立完善的部門管理制度和作業(yè)流程，并嚴格

執(zhí)行；

（二）各部門建立業(yè)務(wù)復(fù)核制度；

（三）建立集中交易室，實行前后臺分離；

（四）建立交易監(jiān)測系統(tǒng)及預(yù)警系統(tǒng)。

第三十條 信息技術(shù)風(fēng)險控制措施：

（一）交易系統(tǒng)，服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)專人維護，重要軟件、文件都要做到“雙重備份”；

（二）制定嚴格的電腦系統(tǒng)工作制度，規(guī)范電腦系統(tǒng)的操作權(quán)限、操作程序和人員責(zé)任；

（三）建立緊急情況處理辦法，一旦系統(tǒng)發(fā)生故障，能

迅速解 決或替換，盡可能減少損失；

2-7

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

（四）對新購置和開發(fā)的硬件、軟件，必須經(jīng)過必要的測試，并與舊系統(tǒng)同步運行一段時間，以保證系統(tǒng)的可行性和合理性。

第三十一條 為確保突發(fā)性危機的解決，有效控制風(fēng)險，從組織結(jié)

第三十二條 第三十三條 第三十四條 構(gòu)和制度上保證危機能被有效處理和控制。

第五章 內(nèi)部風(fēng)險控制制度的內(nèi)容

企業(yè)遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，在基本管理制度的基礎(chǔ)上，制定部門業(yè)務(wù)規(guī)章,對各部門的主要職責(zé)、崗位設(shè)置、崗位責(zé)任、操作守則等做出具體說明。明確揭示不同業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險點并采取控制措施。

研究工作應(yīng)保持獨立、客觀，研究業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容：

（一）建立嚴密的研究工作業(yè)務(wù)流程，形成科學(xué)、有

效的研究方法；

（二）建立股票池制度，研究部門根據(jù)基金合同要

求，在充分研究的基礎(chǔ)上建立和維護股票池；

（三）建立研究與投資的業(yè)務(wù)交流制度，保持通暢的交流渠道；

（四）建立研究報告質(zhì)量評價體系。

投資決策業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：

2-8

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第三十五條

（一）投資決策應(yīng)當嚴格遵守法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，符合基金合同所規(guī)定的投資目標、投資范圍、投資策略、投資組合和投資限制等要求；

（二）健全投資決策授權(quán)制度，明確界定投資權(quán)限，嚴格遵守投資限制，防止越權(quán)決策；

（三）投資決策應(yīng)當有充分的投資依據(jù)，重要投資事

項要有詳細的研究報告和風(fēng)險分析支持，并有決策記錄；

（四）建立投資風(fēng)險評估與管理制度，在設(shè)定的風(fēng)險

權(quán)限額度內(nèi)進行投資決策；

（五）建立科學(xué)的投資管理業(yè)績評價體系，包括投資

組合情況、是否符合基金產(chǎn)品特征和決策程序、基金績效歸屬分析等內(nèi)容。

基金交易業(yè)務(wù)控制主要內(nèi)容包括：

（一）基金交易應(yīng)實行集中交易制度，基金經(jīng)理不得

直接向交易員下達投資指令或者直接進行交易；

（二）應(yīng)當建立交易監(jiān)測系統(tǒng)、預(yù)警系統(tǒng)和交易反饋

系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設(shè)施；

（三）投資指令應(yīng)當由集中交易室主管進行審核，確

認其合法、合規(guī)與完整后方可執(zhí)行，如出現(xiàn)指令違法違規(guī)或者其他異常情況，應(yīng)當及時報告相關(guān)部門與人員；

2-9 XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第三十六條

（四）應(yīng)當執(zhí)行公平的交易分配制度，確保不同基金

投資者的利益能夠得到公平對待；

（五）場外交易、網(wǎng)下申購等特殊交易應(yīng)當根據(jù)內(nèi)部

控制的原則制定相應(yīng)的流程和規(guī)則；

（六）建立完善的交易記錄制度，每日投資組合列表

等應(yīng)當及時核對并存檔保管；

（七）建立科學(xué)的交易績效評價體系。

禁止基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動

（一）承銷證券；

（二）向他人貸款或者提供擔(dān)保；

（三）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；

（四）買賣其他基金份額，但是國務(wù)院另有規(guī)定的除

外；

（五）向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其

基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券；

（六）買賣其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券；

（七）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正

當?shù)淖C券交易活動；

2-10 XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

（八）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券

監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動。

第三十七條 應(yīng)當建立嚴格有效的關(guān)聯(lián)交易管理制度，防止不正當?shù)谌藯l 第三十九條 關(guān)聯(lián)交易損害基金持有人利益?；鹜顿Y涉及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)在相關(guān)投資研究報告中特別說明，并報相關(guān)機構(gòu)批準。

信息披露控制主要內(nèi)容包括：

（一）企業(yè)按照法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，建立完善的信息披露制度，保證公開披露的信息真實、準確、完整；

（二）信息披露由專門部門統(tǒng)一負責(zé)，嚴格按照《證

券投資基金法》及《證券投資基金信息披露管理辦法》、基金合同和企業(yè)有關(guān)信息披露的管理辦法進行信息的組織、審核和發(fā)布的管理；

（三）加強對企業(yè)信息披露的檢查和評價，對存在的問題及時提出改進辦法，對信息披露出現(xiàn)的失誤提出處理意見，并追究相關(guān)人員的責(zé)任；

（四）企業(yè)掌握內(nèi)幕信息的人員在信息公開披露前

不得泄露其內(nèi)容。

信息技術(shù)系統(tǒng)控制的主要內(nèi)容包括：

（一）根據(jù)國家法律法規(guī)的要求，遵循安全性、實用

性、可操作性原則，嚴格制定信息系統(tǒng)的管理制度；

2-11

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

（二）信息技術(shù)系統(tǒng)的設(shè)計開發(fā)應(yīng)該符合國家、金融

行業(yè)軟件工程標準的要求，編寫完整的技術(shù)資料；在實現(xiàn)業(yè)務(wù)電子化時，應(yīng)設(shè)置保密系統(tǒng)和相應(yīng)控制機制，并保證計算機系統(tǒng)的可稽性；信息技術(shù)系統(tǒng)投入運行前，應(yīng)當經(jīng)過業(yè)務(wù)、運營、監(jiān)察稽核等部門的聯(lián)合驗收；

（三）應(yīng)當通過嚴格的授權(quán)制度、崗位責(zé)任制度、門

禁制度、內(nèi)外網(wǎng)分離制度等管理措施，確保系統(tǒng)安全運行；

（四）計算機機房、設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等硬件要求應(yīng)當符合有關(guān)標準，設(shè)備運行和維護整個過程實施明確的責(zé)任管理，嚴格劃分業(yè)務(wù)操作、技術(shù)維護等方面的職責(zé)；

（五）軟件的使用應(yīng)充分考慮軟件的安全性、可靠

性、穩(wěn)定 性和可擴展性，應(yīng)具備身份驗證、訪問控制、故障恢復(fù)、安全保護、分權(quán)制約等功能。

（六）信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計、軟件開發(fā)等技術(shù)人員不得

介入實際的業(yè)務(wù)操作。用戶使用的密碼口令要定期更換，不得向他人透露。數(shù)據(jù)庫和操作系統(tǒng)的密碼口令應(yīng)當分別由不同人員保管。

2-12

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

第四十條

（七）應(yīng)對信息數(shù)據(jù)實行嚴格的管理，保證信息數(shù)據(jù)的安全、真實和完整，并能及時、準確地傳遞到會計等各職能部門；嚴格計算機交易數(shù)據(jù)的授權(quán)修改程序，并堅持電子信息數(shù)據(jù)的定期查驗制度。建立電子信息數(shù)據(jù)的即時保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)應(yīng)當異地備份并且長期保存。

（八）信息技術(shù)系統(tǒng)應(yīng)當定期稽核檢查，完善業(yè)務(wù)數(shù)

據(jù)保管等安全措施，進行排除故障、災(zāi)難恢復(fù)的演習(xí)，確保系統(tǒng)可靠、穩(wěn)定、安全地運行。

會計系統(tǒng)控制主要內(nèi)容包括：

（一）依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《金融企業(yè)會計制 度》、《證券投資基金會計核算辦法》、《企業(yè)財務(wù)通則》等國家有關(guān)法律、法規(guī)制訂基金會計制度、財務(wù)制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，并針對各個風(fēng)險控制點建立嚴密的會計系統(tǒng)控制；

（二）應(yīng)當明確職責(zé)劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確各會計崗位職責(zé)，嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程；

2-13

XXXX(有限合伙)風(fēng)險控制制度

（三）企業(yè)對所管理的基金應(yīng)當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。基金會計核算應(yīng)當獨立于企業(yè)會計核算；

（四）應(yīng)當采取適當?shù)臅嬁刂拼胧?，以確保會計核算系統(tǒng)的正常運轉(zhuǎn)。應(yīng)當建立憑證制度，通過憑證設(shè)計、登錄、傳遞、歸檔等一系列憑證管理制度，確保正確記載經(jīng)濟業(yè)務(wù)，明確經(jīng)濟責(zé)任。應(yīng)當建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系，正確設(shè)置會計賬簿，有效控制會計記賬程序。應(yīng)當建立復(fù)核制度，通過會計復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會計差錯的產(chǎn)生；

（五）應(yīng)當采取合理的估值方法和科學(xué)的估值程序，公允反映基金所投資的有價證券在估值時點的價值；

（六）應(yīng)當規(guī)范基金清算交割工作，在授權(quán)范圍內(nèi)，及時準確地完成基金清算，確?；鹳Y產(chǎn)的安全；

（七）應(yīng)當建立嚴格的成本控制和業(yè)績考核制度，強化會計的事前、事中和事后監(jiān)督；

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（八）應(yīng)當制訂完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度，財會部門應(yīng)妥善保管密押、業(yè)務(wù)用章、支票等重要憑據(jù)和會計檔案，嚴格會計資料的調(diào)閱手續(xù)，防止會計數(shù)據(jù)的毀損、散失和泄密；

（九）應(yīng)當嚴格制定財務(wù)收支審批制度和費用報銷管理辦法，自覺遵守國家財稅制度和財經(jīng)紀律。

第四十一條 監(jiān)察稽核控制主要內(nèi)容包括：

（一）應(yīng)當設(shè)立督察長，對企業(yè)合伙人會議負責(zé)，經(jīng)企

業(yè)合伙人會議聘任。

（二）根據(jù)監(jiān)察稽核工作的需要和企業(yè)合伙人會議授

權(quán)，督察長可以列席相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案，就內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。

（三）督察長應(yīng)當定期和不定期向合伙人會議報告公

司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，合伙人會議應(yīng)當對督察長的報告進行審議。

（四）應(yīng)當設(shè)立監(jiān)察稽核部門，對經(jīng)營層負責(zé)，開展監(jiān)

察稽核工作，應(yīng)保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權(quán)威性。

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（五）應(yīng)當明確監(jiān)察稽核部門及內(nèi)部各崗位的具體職

責(zé)，配備充足的監(jiān)察稽核人員，嚴格監(jiān)察稽核人員的專業(yè)任職條件，嚴格監(jiān)察稽核的操作程序和組織紀律。

（六）應(yīng)當強化內(nèi)部檢查制度，通過定期或不定期檢查

內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，確保企業(yè)各項經(jīng)營管理活動的有效運行。

（七）企業(yè)管理層應(yīng)當重視和支持監(jiān)察稽核工作，對違

反法律、法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部控制制度的，應(yīng)當追究有關(guān)部門和人員的責(zé)任。

第六章 內(nèi)部風(fēng)險控制制度的監(jiān)督和評價

第四十二條 監(jiān)察稽核部定時檢查和指導(dǎo)各部門的風(fēng)險管理工作，形成風(fēng)險管理報告書與建議書，上報企業(yè)決策層，并堅持重點管理的原則，對投資管理部、研究發(fā)展部、財務(wù)會計、基金會計等重要的業(yè)務(wù)部門和人員進行重點監(jiān)督與防范。

第四十三條 各部門對監(jiān)察稽核部的工作要給予支持和積極的配合，不得干擾與怠慢。

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第四十四條 企業(yè)應(yīng)定期召開風(fēng)險控制工作會議，聽取監(jiān)察稽核部對企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險控制管理工作的匯報與建議，并于每年年終做出企業(yè)風(fēng)險控制工作總結(jié)。

第四十五條 對于因監(jiān)察稽核部工作出色，防止了某些重大風(fēng)險的發(fā)生，為企業(yè)挽回了重大損失，業(yè)績特別突出的，應(yīng)給予表彰和獎勵。

第四十六條 監(jiān)察稽核部有關(guān)檢查人員要認真履行其職責(zé)，認真及時的反映情況，對隱瞞不報，上報虛假情況和監(jiān)督檢查不利，給企業(yè)造成巨大風(fēng)險和損失的，應(yīng)追究其責(zé)任。

第四十七條 對于各項規(guī)章制度完善、風(fēng)險防范工作積極主動并卓有成效的部門，應(yīng)給予表彰與獎勵。

第四十八條 由于部門制度不完備、工作程序不合理，或管理混亂而造成較大風(fēng)險并給企業(yè)帶來損失的，應(yīng)追究部門主要負責(zé)人的責(zé)任。

第四十九條 明確員工責(zé)、權(quán)、利，對于因員工個人風(fēng)險意識和遵紀守法意識淡漠，或玩忽職守，以及心存不軌故意違規(guī)的，視其給公司造成的損失及影響程度，從嚴處理。

第七章 附 則

第五十條 本制度由企業(yè)負責(zé)解釋和修改，自合伙人會議批準之日起生效。

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