第一篇：用友總賬系統(tǒng)初始化實驗報告1

總賬系統(tǒng)初始化實驗報告

實驗目的：

通過上機，充分理解用友企業(yè)級財務軟件總賬系統(tǒng)初始化原理，掌握總賬系統(tǒng)初始化的基本操作，建立適合ABC公司實際需要的賬務系統(tǒng)。

實驗內容：

在啟用新賬套之前，應根據(jù)企業(yè)的實際情況及業(yè)務要求，先對手工會計下的資料進行整理，以便在計算機上建立本單位的核算系統(tǒng)。用友企業(yè)級財務軟件除了可以在系統(tǒng)控制臺中對該系統(tǒng)所有的基礎信息諸如編碼方案、數(shù)據(jù)精度、部門檔案等進行設置外，也可在相關的系統(tǒng)模塊中進行。

賬簿初始化即系統(tǒng)初始化是必不可少的一個步驟，也是企業(yè)實施會計電算化的重要環(huán)節(jié)。初始化的內容包括：設置賬簿、人員管理、會計科目設置、設置憑證類別、錄入科目余額、匯率管理、結算方式設置、部門目錄管理、錄入部門期初數(shù)、往來目錄管理、錄入往來期初數(shù)、項目定義、項目目錄、項目期初錄入、錄入銀行對賬單未達賬項、錄入銀行日記賬未達賬項、設置轉賬憑證。

一、啟動系統(tǒng)，將保存在磁盤上的001賬套數(shù)據(jù)裝入系統(tǒng)

1、開機后打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財務及企管軟件”、“系統(tǒng)服務”，單擊其下的“系統(tǒng)管理”選項。

2、在“系統(tǒng)管理”窗口中，打開“賬套”菜單，選擇“引入”選項。

3、在“引入賬套數(shù)據(jù)”對話框選擇要引入的賬套所在的磁盤驅動器名及路徑，以及要引入的賬套號001，將數(shù)據(jù)裝入系統(tǒng)。

4、在系統(tǒng)提示“引入成功”信息后，表明賬套數(shù)據(jù)已被成功引入，即可使用。

二、注冊控制臺，啟用總賬系統(tǒng)

1、打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財務及企管軟件”，單擊其下的“系統(tǒng)控制臺”選項。

2、在[注冊控制臺]對話框，選擇賬套：[001]ABC公司，輸入操作日期：1998-01-01，選擇操作員（用戶名）：[001]趙飛，輸入其密碼，單擊[確定]按鈕，進入用友企業(yè)級財務軟件主界面。

3、在主界面單擊[財務系統(tǒng)]中[總賬]選項，由于是第一次啟用總賬系統(tǒng)，系統(tǒng)出現(xiàn)“總賬系統(tǒng)啟用”窗口，設置總賬系統(tǒng)啟用月份：1998.01；憑證控制選中憑證審核控制到操作員，出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；憑證編號方式選擇系統(tǒng)編號；外幣匯率方式選擇固定匯率；客戶往來款項和供應商往來款項選擇總賬系統(tǒng)核算。設置完畢，單擊[確定]按鈕，進入[總賬系統(tǒng)]窗口。

三、總賬系統(tǒng)初始化的有關設置

[總賬系統(tǒng)]提供了菜單操作和選項操作兩種操作方式。菜單列于窗口的上部，單擊菜單選項可打開對應的菜單，然后選擇要進行的操作項目；選項以超級鏈接方式列于窗口的左側，單擊選項可彈出對應的聯(lián)級式菜單，然后選擇要進行的操作項目。

1、選項的有關設置

在[設置]菜單下的[選項]包含了系統(tǒng)進行業(yè)務處理的一些控制和設定。

（1）打開[設置]菜單，選擇[選項]；

（2）在[選項]窗口，可進行[憑證]、[賬簿]、[會計日歷]、[其他]選項中的有關設置。

①選擇[憑證]標簽，在[制單控制]組中選中“制單序時控制”、“資金及往來赤字控制”、“可以使用其他系統(tǒng)受控科目”、“允許修改、作廢他人填制的憑證”，在[憑證控制]組中選中“打印憑證頁腳姓名”、“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，在[憑證編號方式]組中選中“系統(tǒng)編號”，在[外幣核算]組中選中“固定匯率”，選中[預算控制]，在[客戶往來款項]和[供應商往來款項]組中選中“總賬系統(tǒng)核算”。

②選擇[賬簿]標簽，設置賬簿的打印方式等（可默認系統(tǒng)設置）。

③選擇[會計日歷]標簽，將會計期設定為1998-01-01至1998-12-31。

④選擇[其他]標簽，將小數(shù)位及精度設定為：2，將各種排序方式設定為：按編碼排序。

設置完畢，單擊[確定]按鈕，使設置生效。

2、設置外幣及匯率

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[外幣匯率]。（2）在[外幣設置]窗口輸入外幣幣符：$，幣名：美元，指定匯率小數(shù)位：5，外幣最大誤差：0.00001，選擇折算方式：外幣*匯率=本位幣，單擊[確認]按鈕。

（3）單擊[記賬匯率]1998.01所在欄，輸入：8.3，按回車，將1月份匯率指定為8.3。

（4）設置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

3、設置憑證類別

憑證類別提供了憑證的多種分類方式，以供用戶選擇。

第一種：記賬憑證（即不分類，只設一種）

第二種：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證（這是本實驗要求選擇的分類方式）

第三種：現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉賬憑證

第四種：現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉賬憑證（適用于業(yè)務量大的企業(yè)）

第五種：自定義

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[憑證類別]選項。

（2）在[憑證類別預置]窗口選擇憑證分類方式為：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。

（3）單擊[確定]按鈕，完成設置。

（4）在[憑證類別]窗口顯示出所選擇的憑證分類方式，類別字表示憑證類別的簡稱，類別名稱為憑證類別的全稱，限制類型默認為“無限制”，如需設置限制科目，可雙擊后進行設置，設置后限制類型自動調整。

（5）單擊[退出]按鈕，返回到[總賬系統(tǒng)]窗口。

4、設置結算方式

該功能用來建立和管理用戶在經(jīng)營活動中所涉及到的結算方式。

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[結算方式]選項。

（2）在[結算方式]窗口，單擊[增加]按鈕，即可按已定義好的編碼方案，輸入結算方式編碼、名稱，并指定是否進行支票的票據(jù)管理。

本實驗設置結算方式如下： 1 支票

現(xiàn)金支票 票據(jù)管理 102 轉賬支票 票據(jù)管理

每輸入完一項，都需保存方可生效。如輸入有誤，可選擇有誤項后，單擊[修改]，進行修正。

（3）輸入完畢，單擊[退出]，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

5、設置明細權限

本功能提供了對操作員在明細賬科目、憑證審核、制單科目方面具體權限的設置。

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[明細權限]選項。

（2）在[明細權限設置]窗口，選擇[明細賬科目權限設置]標簽，可選擇操作員，指定該操作員應具有的明細賬科目的操作權限。如李娜應擁有現(xiàn)金科目、銀行存款科目、其他貨幣資金科目的操作權限。

（3）選擇[憑證審核權限設置]標簽，可選擇操作員，指定該操作員填制的憑證的審核人。

（4）選擇[制單科目權限設置]，可選擇操作員，指定該操作員對哪些科目擁有制單權。

（5）設置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

6、設置會計科目

設置會計科目，就是將企業(yè)會計核算中所使用的會計科目逐一地按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)。在前面的實驗中，我們已將商業(yè)中商品流通行業(yè)的一級科目預置在系統(tǒng)中，但仍需要手工錄入二級科目，以使系統(tǒng)中的科目滿足ABC公司會計核算的要求。在進行科目設置時，應注意以下問題：

（1）會計科目的建立應先建上級科目，再建下級科目。

（2）某一科目一旦開始使用（即在該科目輸入余額或發(fā)生額）后，該科目不僅在本年度內不能被刪除，而且對該科目的編碼也不能修改。因此，在錄入科目時，應注意盡量避免輸入錯誤。如在輸入憑證時發(fā)現(xiàn)科目有誤，則應先刪除該科目的發(fā)生額（或先不要保存該憑證），再返回修改科目。

設置會計科目的具體操作如下：

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口單擊[系統(tǒng)初始化]選項，選擇[會計科目]。

（2）參照教材提供的會計資料，將科目體系補充完整。

①單擊[增加]按鈕，在[會計科目-新增]窗口，依次錄入科目編碼、科目中文名稱，選擇科目的輔助核算項。定義完一個科目，單擊[確定]按鈕將其保存，再單擊[增加]按鈕，錄入下一個科目。在設置科目的輔助核算性質時，應注意參照教材P179的管理要求選擇。

科目設置說明：

資產(chǎn)類（1類）：

101現(xiàn)金:用以反映現(xiàn)金的收入、支出和結存情況所設置的賬戶。借方登記現(xiàn)金的增加數(shù)，貸方登記現(xiàn)金的減少數(shù)，借方余額表示現(xiàn)金的結存數(shù)。應記日記賬以便進行序時核算；應按幣種設置明細賬。實驗中記日記賬。

102銀行存款：用以總括地核算和監(jiān)督銀行存款的收付和結存的情況所設置的賬戶。借方登記銀行存款的存入數(shù)，貸方登記銀行存款的支出數(shù)，借方余額表示企業(yè)存放在銀行的結余數(shù)。分使用銀行設置明細賬。明細科目應記日記賬及銀行賬，并進行支票管理。中行存款-美元科目因涉及外幣，還應記外幣核算賬，即采用復幣式賬，要求分幣別對賬，按結算單據(jù)號、發(fā)生額相同且方向相反的業(yè)務進行核銷。實驗中設置“工行存款”、“中行存款-美元”兩個明細賬戶，分別記日記賬和銀行賬，“中行存款-美元”還應記“外幣核算”，幣種：美元。

109其他貨幣資金：用以核算除現(xiàn)金和銀行存款以外的貨幣性資產(chǎn)所設置的賬戶。其他貨幣資金主要包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證存款、在途貨幣資金和存出投資款等。應按資金種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

111短期投資：用以核算包括股票、債券和基金的短期投資業(yè)務所設置的賬戶。取得短期投資時，按取得成本記入該賬戶的借方，取得現(xiàn)金股利或利息以及處置短期投資時記入該賬戶的貸方，借方余額則表示企業(yè)持有各類短期投資的成本。應按投資種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

122應收賬款：用以核算應收賬款的支付和結算而設置的賬戶。借方登記因發(fā)出商品而應收的款項，貸方登記已收回的款項，借方余額表示尚未收回的款項。應按客戶分類控制科目，設置明細賬，并按單據(jù)核銷。實驗中設置“北京新興公司”、“天津新興公司”、“北京一通公司”、“上海一通公司”四個明細賬戶。125壞賬準備：用以核算無法收回的應收賬款而設置的賬戶。發(fā)生壞賬時的處理方法有直接轉銷法和備抵法。本實驗采用備抵法，即“壞賬準備”賬戶是“應收賬款”的備抵賬戶，其貸方反映壞賬準備的提取數(shù)額，借方反映壞賬準備的轉銷數(shù)額，貸方余額表示已經(jīng)提取但尚未轉銷的壞賬準備數(shù)額。本實驗按“應收賬款”賬戶的借方余額的5‰計提壞賬準備金（即560000*5‰=2800元）。

126預付賬款：用以核算預付賬款的支付和結算情況而設置的賬戶。該賬戶是資產(chǎn)類賬戶，借方登記企業(yè)向供應方預付的貨款，貸方登記企業(yè)收到所購貨物時結轉的預付款項，期末余額一般在借方，反映企業(yè)已經(jīng)預付但尚未結算的款項，如果出現(xiàn)貸方余額，則反映企業(yè)所購貨物價款大于預付款項的差額，屬于負債性質。應按供應商設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記供應商往來賬以便進行管理。129其他應收款：用以核算包括應收的各種賠款、罰款、存出保證金、利息以及應向職工收取的各種墊付款項業(yè)務而設置的賬戶。該賬戶是資產(chǎn)類賬戶，借方登記各種其他應收款項的發(fā)生，貸方登記其他應收款項的收回，期末借方余額反映已經(jīng)發(fā)生尚未收回的其他應收款。應按不同的債務人（即借款個人）設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記個人往來賬以便進行管理。

131商品采購：用以核算商品采購時的成本支出和入庫盤盈而設置的賬戶。應按商品類別、品種設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應按商品類別、品種設置明細賬，并記數(shù)量賬，以便記錄購入商品數(shù)量及成本等。

135庫存商品：用以核算全部自有的庫存商品，包括存入倉庫、門市部和寄存在外庫的商品、委托其他單位代管、代銷的商品、陳列展覽的商品等而設置的賬戶。該賬戶屬于資產(chǎn)類賬戶，借方登記由“商品采購”賬戶轉來購入商品的采購成本及盤盈之數(shù)，貸方登記商品銷售及盤虧之數(shù)，期末余額表示庫存商品的實存數(shù)額。應按商品類別、品種設置明細賬，并記數(shù)量賬，以便記錄進庫與出庫商品數(shù)量及單價等。實驗中按商品分類設置明細科目，并記數(shù)量核算，計量單位：件或箱。

149分期收款發(fā)出商品：用以按存貨核算已發(fā)出的商品的實際成本及結算情況而設置的賬戶。發(fā)出商品時按商品成本借記該賬戶，確認收入實現(xiàn)時按收款比例或銷售成本率計算貸記該賬戶。應按客戶設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記客戶往來賬。

159待攤費用：用以核算攤銷期在一年以上的其他各項費用而設置的賬戶。發(fā)生各項長期待攤費用時，記入該賬戶借方，攤銷時記入該賬戶貸方，借方余額表示尚未攤銷的長期待攤費用。應按費用項目設置明細賬，采用直線攤銷法攤銷（即按12個月平均攤銷）。實驗資料只設有一級總賬科目，費用項目不明。161長期投資：包括長期股票投資、其他長期股權投資、長期債券投資和其他債權投資。應按投資類別（如股票投資、債券投資、其他投資等）設置明細賬戶，并應計息。實驗資料只設有一級總賬科目。171固定資產(chǎn)：用以反映固定資產(chǎn)原值的增減變動和結存情況而設置的賬戶。該賬戶借方登記增加固定資產(chǎn)的原值，貸方登記減少固定資產(chǎn)的原值，借方余額表示實有固定資產(chǎn)的原值。應按固定資產(chǎn)類別設置二級賬戶，用以登記各類固定資產(chǎn)以及其使用和保管單位；應按每一項獨立的固定資產(chǎn)設置明細賬戶，用以登記固定資產(chǎn)原值、預計凈殘值、預計使用年限、月折舊率、開始使用時間、使用期間內的停用記錄和大修理記錄以及其他與該項固定資產(chǎn)相關的記錄等，并按固定資產(chǎn)的類別和使用、保管單位的順序排列。實驗資料只設有一級總賬科目，要求采用直線法計提折舊，年綜合折舊率為18%（即月綜合折舊率為15‰）。175累計折舊：用以反映固定資產(chǎn)的增減變動而設置的“固定資產(chǎn)”賬戶的抵減賬戶。貸方登記計提的固定資產(chǎn)折舊以及增加的舊固定資產(chǎn)的已提折舊，借方登記減少的舊固定資產(chǎn)的已提折舊，貸方余額表示全部固定資產(chǎn)已提折舊的累計數(shù)。該賬戶可以只進行總分類核算，不進行明細分類核算。

176固定資產(chǎn)清理：用以反映固定資產(chǎn)清理過程中發(fā)生的各項收入、費用和凈損益，借方登記清理過程中發(fā)生的各項費用，包括轉入清理過程的固定資產(chǎn)凈值、清理過程中發(fā)生的清理費用以及銷售不動產(chǎn)等應交納的稅金；貸方登記清理過程中發(fā)生的各項收入，包括轉讓收入、殘料收入以及應向保險公司或有關責任者收取的賠款等。該賬戶貸方發(fā)生額大于借方發(fā)生額的差額為清理凈收益，應作為營業(yè)外收入從該賬戶借方轉出；反之，則為清理凈損失，應作為營業(yè)外支出從該賬戶的貸方轉出。經(jīng)過上述結轉后，該賬戶應無余額。應按被清理的固定資產(chǎn)設置。實驗資料只設有一級總賬科目。

179在建工程：用以反映各項工程的實際成本，借方登記各項工程發(fā)生的實際成本，貸方登記已完工程的實際成本，借方余額表示未完工程的實際成本。應按工程項目設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

181無形資產(chǎn)：用以核算企業(yè)無形資產(chǎn)取得、轉讓和攤銷情況而設置的賬戶。借方登記購入或自行創(chuàng)造并按法律程序申請取得的各類無形資產(chǎn)的實際成本；貸方登記對外轉讓無形資產(chǎn)的賬面凈值，以及各項無形資產(chǎn)按期計提的攤銷額；期末借方余額表示尚未攤銷的無形資產(chǎn)價值，即賬面凈值。應按無形資產(chǎn)的種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

185遞延資產(chǎn)：應按費用種類設置明細賬戶，實驗要求攤銷期5年，每月攤銷20000.00元。實驗資料只設有一級總賬科目。

191待處理財產(chǎn)損溢：用以反映固定資產(chǎn)的盤盈和盤虧而設置的賬戶。借方登記盤虧固定資產(chǎn)的凈值，以及經(jīng)批準處理的盤盈固定資產(chǎn)的凈值；貸方登記盤盈固定資產(chǎn)的凈值，以及經(jīng)批準處理的盤虧固定資產(chǎn)的凈值；借方余額表示尚未處理的凈盤虧的固定資產(chǎn)凈值，貸方余額表示尚未處理的凈盤盈的固定資產(chǎn)凈值。在盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)全部處理以后，該賬戶應無余額。

負債類（2類）：

201短期借款：用以總括反映短期借款的取得及其償還情況而設置的賬戶，取得短期借款時，按實際借入金額記入貸方，償還的金額記入借方，余額在貸方，表示尚未歸還的短期借款。應按債權人、借款種類分戶設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應按法人記個人往來賬。

204應付賬款：用以反映、監(jiān)督應付賬款的結算情況而設置的賬戶，屬負債類，發(fā)生時記入貸方，償還時記入借方，其余額一般在貸方，表示尚未支付的應付賬款數(shù)額。應按供應商分戶設置明細賬，并按單據(jù)核銷。實驗中按“北京第一公司”、“北京第二公司”、“北京第三公司”設置明細科目進行核算。

206預收賬款：用以核算預收客戶款項和結算情況而設置的賬戶，貸方登記預收的貨款和客戶補付的貨款，借方登記發(fā)出商品或提供勞務后，按全部售價（含銷項增值稅）的數(shù)額；期末貸方余額反映尚未結清的預收賬款，若為借方余額，則表示應收的貨款。應按客戶分類分戶設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記客戶往來賬。

211其他應付款：用以核算企業(yè)除應付票據(jù)、應付賬款、應付工資、應付福利費、應交稅金等以外的直接或間接相關的各種應付、暫收款項的收支情況而設置的賬戶。貸方登記發(fā)生款項時數(shù)額，借方登記實際支付時的數(shù)額。應按類別、單位或個人設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

215應付工資：用以總括地反映企業(yè)與職工工資的結算及分配情況而設置的賬戶，包括工資總額及其中的各項內容。貸方反映應付給職工的工資，借方反映實際支付給職工的工資及代扣款項。應按部門、職員分類設置明細賬，實驗資料只設有一級總賬科目，故應記部門賬和個人往來賬，以便進行管理。實驗中可設置“業(yè)務部門”和“管理部門”兩個明細科目。

216應付福利費：用以總括地反映和監(jiān)督應付福利費的提取與使用情況而設置的賬戶。按規(guī)定提取的福利費記入賬戶貸方，使用的福利費記入賬戶的借方，余額一般在貸方，表示應付福利費的結余額。應按部門、職員分類設置明細賬，實驗資料只設有一級總賬科目，故應記部門賬和個人往來賬，以便進行管理。實驗中可設置“業(yè)務部門”和“管理部門”兩個明細科目。

221應交稅金：用以核算企業(yè)應交納的各種稅金的應交未交情況而設置的賬戶。應按稅種設置明細賬，并按商品分類（記項目核算）。其中，貸方登記應納稅額的增加，借方登記實際交納的增值稅，余額一般在貸方，表示應交未交的稅額。實驗中按“應交增值稅（進項）”、“應交增值稅（銷項）”、“應交消費稅”、“應交營業(yè)稅”、“應交城建稅”、“應交個人所得稅”、“應交所得稅”設置明細科目，并記項目核算。其中： “應交增值稅”（包括進項和銷項）的稅率一般為17%?！皯辉鲋刀悺倍愵~=當期銷項稅額-當期進項稅額

注意：應交增值稅（進項）的期初貸方余額是負數(shù)（-178504.03），應交增值稅（銷項）的期初貸方余額為正數(shù)（214094.94）。

“應交城建稅”=（本期應交的增值稅+營業(yè)稅+消費稅）×稅率7%。

應交城建稅的期初貸方余額為2491.36（應注意明細科目與總賬科目賬面是否相符，且使 “資產(chǎn)=負債+所有者權益”關系平衡）?！皯粻I業(yè)稅”=營業(yè)額×稅率 “應交營業(yè)稅”稅率一般為5%。229其他應交款：應按交款種類設置明細賬?！皯唤逃M附加”=（本期應交的增值稅+營業(yè)稅+消費稅）×附加率3%。實驗中只設置有“應交教育費附加”一個明細科目。

231預提費用：用以核算各種費用計提和結算情況而設置的賬戶，預提時記入賬戶的貸方，付款時記入賬戶的借方，期末余額一般在貸方，反映實際的預提費用數(shù)額。應按費用種類分戶設置明細賬。實驗中按“水費”、“電費”設置明細科目。

251長期借款：用以核算償還期超過一年的債務的支付和結算情況而設置的賬戶。應按借款單位、種類設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目，故應記單位往來賬。所有者權益類（3類）：

301實收資本：用以核算企業(yè)收到的各種投資所設置的賬戶。貸方反映企業(yè)實際收到的投資者繳付的資本，借方反映企業(yè)按法定程序減資時所減少的注冊資本數(shù)額，貸方余額為實收資本總額。應按投資者身份設置“國家投資”、“法人投資”、“個人投資”、“外方投資”四個明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。311資本公積：用以核算企業(yè)的資本公積所設置的賬戶。由各種原因引起資本公積增加時記入該賬戶貸方，用資本公積轉增資本時記入該賬戶借方，貸方余額為企業(yè)資本公積實有數(shù)額。應按資本公積的類別設置明細賬。實驗資料只設有一級總賬科目。

313盈余公積：用以核算盈余公積的提取和使用所設置的賬戶。提取盈余公積時，記入該賬戶貸方；使用盈余公積時記入該賬戶的借方，貸方余額為盈余公積的實有數(shù)額。應按盈余公積的構成分別設置明細賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

321本年利潤：該賬戶用以在期末結轉所有損益類賬戶的余額，通過該賬戶結出本期利潤和本年累計利潤而設置。即在會計期末，借記所有收入類賬戶（如主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、投資收益、營業(yè)外收入等），貸記“本年利潤”賬戶；借記“本年利潤”賬戶，貸記所有費用類賬戶（如主營業(yè)務成本、主營業(yè)務稅金及附加、其他業(yè)務支出、營業(yè)費用、管理費用、財務費用、營業(yè)外支出、所得稅等）。這種結算方法叫賬結法，賬面上能夠直接反映各月末累計實現(xiàn)的稅后利潤總額和累計發(fā)生的虧損總額。

成本類（4類）：

生產(chǎn)成本：應按成本計算對象設置。（實驗未涉及）

制造費用：應按生產(chǎn)部門設置，即記部門賬。（實驗未涉及）

損益類（5類）：

501商品銷售收入（主營業(yè)務收入）：用以核算企業(yè)進行經(jīng)常性業(yè)務取得的收入而設置的賬戶。銷售商品時取得的收入記入該賬戶的貸方，發(fā)生退貨時還款數(shù)額應記入該賬戶的借方，期末貸方余額應從借方轉入“本年利潤”賬戶的貸方。該賬戶應按商品類別設置明細賬（記項目核算），并記部門賬和數(shù)量賬，以便于按銷售部門、銷售商品品種核算。實驗資料只設有一級總賬科目，應記項目核算、部門核算及數(shù)量核算。511商品銷售成本（主營業(yè)務成本）：用以核算企業(yè)已售產(chǎn)品的實際生產(chǎn)成本所設置的賬戶。借方登記已售產(chǎn)品的成本，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。該賬戶應按商品類別設置明細賬（記項目核算），按部門和數(shù)量核算，并按先進先出法計算并據(jù)以匯總結轉商品銷售成本。實驗資料只設有一級總賬科目。517經(jīng)營費用（營業(yè)費用）：用以核算企業(yè)在經(jīng)營過程中發(fā)生的各項費用以及專設銷售機構的各項經(jīng)費所設置的賬戶。借方登記實際發(fā)生的營業(yè)費用，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。應按費用項目設置明細賬，并按部門核算。實驗中按“廣告費”、“展覽費”、“工資”、“福利費”、“其他”設置明細科目，并記部門核算。

521主營業(yè)務稅金及附加：用以核算由主營業(yè)務收入補償?shù)母鞣N稅金及附加費（包括營業(yè)稅、消費稅、資源稅、城市維護建設稅和教育費附加等）的支出和結算情況而設置的賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

541其他業(yè)務收入：用以核算企業(yè)在從事其他業(yè)務過程中取得的收入而設置的賬戶。取得收入時貸記該賬戶，期末結轉時從借方轉入“本年利潤”賬戶的貸方。應按其他業(yè)務種類設置明細賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

545其他業(yè)務支出：用以核算企業(yè)在從事其他業(yè)務過程中的支出而設置的賬戶。發(fā)生支出時借記該賬戶，期末結轉時從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。應按其他業(yè)務種類設置明細賬戶。實驗資料只設有一級總賬科目。

550所得稅：用以結轉所得稅費用而設置的賬戶。結轉所得稅時借記該賬戶，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶借方。實驗資料只設有一級總賬科目。

551管理費用：用以核算企業(yè)行政管理部門為組織和管理經(jīng)營活動而發(fā)生的各項費用所設置的賬戶。借方登記實際發(fā)生的管理費用，期末從貸方轉入“本年利潤”賬戶的借方。應按費用項目設置明細賬，并按部門核算。實驗中按“勞保費”、“壞賬準備金”、“印花稅”、“工資”、“福利費”、“業(yè)務招待費”、“遞延資產(chǎn)攤銷”、“待攤費用攤銷”、“其他”設置明細科目，并記部門核算（實驗中“勞保費”為退休金，為發(fā)放方便，該科目可不記部門賬）。

555財務費用：用以核算企業(yè)在籌集資金過程中發(fā)生的各項費用所設置的賬戶。發(fā)生財務費用時借記該賬戶，需抵減利息支出時貸記該賬戶。應按費用項目設置，并記部門賬。實驗中按“利息支出”和“匯兌損溢”設置明細科目。

571營業(yè)外收入：應按項目設置明細賬，并按部門核算。實驗資料只設有一級總賬科目。575營業(yè)外支出：應按項目設置明細賬，并按部門核算。實驗資料只設有一級總賬科目。

設置完畢，應仔細檢查錄入是否有誤，設置是否合理。

單擊[退出]按鈕，返回[會計科目]窗口，選擇[編輯]菜單下的[指定科目]選項，指定現(xiàn)金總賬科目為“101現(xiàn)金”，銀行總賬科目為“102銀行存款”，單擊[確認]按鈕返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

7、建立項目檔案

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口選擇[系統(tǒng)初始化]層疊菜單中的[項目檔案]。

（2）在[項目檔案]窗口單擊[增加]按鈕，進入[項目大類定義-增加]界面，輸入新項目大類名稱：存貨核算，選中“使用存貨目錄定義項目”復選框，單擊[完成]按鈕完成項目定義，返回[項目檔案]窗口。此時，窗口中顯示出已定義的項目大類：存貨核算，在“核算科目-待選科目”中顯示出設置為記項目核算的科目，將其全部選入“已選科目”中。

（3）選中“項目分類定義”，單擊其右下方的[增加]按鈕，依次輸入分類編碼和分類名稱： 01 A類 02 B類 03 C類

（4）在“項目目錄”中顯示出使用存貨目錄定義的項目。

（5）定義完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

8、錄入期初余額

第一次使用賬務系統(tǒng)，需通過此功能將一級科目和最低級（即操作級）明細科目的余額及從年初至使用前各月的借貸方發(fā)生額錄入系統(tǒng)。實驗因在年初建賬，故只需錄入各科目的上年余額（即本年期初余額）。

在[總賬系統(tǒng)]窗口單擊[系統(tǒng)初始化]選項，再選擇[錄入期初余額]，即可進行錄入工作。

錄入期初余額時應注意：

（1）有下級科目時，只需錄入最低級科目余額，總賬科目余額則由系統(tǒng)自動計算后生成。

（2）如某科目設置有輔助核算要求，則需在錄入科目余額時，將輔助核算的有關數(shù)據(jù)一并錄入。如10202中行存款-美元記外幣賬，因此需錄入外幣金額，系統(tǒng)根據(jù)本月匯率計算后生成銀行存款科目的余額。如13501庫存商品-A001記數(shù)量賬，需錄入商品數(shù)量。

（3）錄入科目余額時應注意余額的借、貸方向?！?2101-應交增值稅（進項）”的期初余額應以“-”錄入?！?2102-應交增值稅（銷項）”的期初余額為：214094.94。

（4）總賬科目必須與下級科目賬目相符合，否則不能填制憑證。

（5）科目余額錄入完畢，需運行“試算平衡”功能檢查是否滿足： “資產(chǎn) = 負債 + 所有者權益”關系，否則不能填制憑證。

單擊[退出]按鈕，可返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

9、錄入銀行對賬期初數(shù)

銀行對賬功能用于解決由于企業(yè)與銀行的賬務處理和入賬時間的不一致，造成雙方賬面不一致的情況，以防止記賬發(fā)生差錯，幫助企業(yè)單位準確掌握銀行存款的實際余額。企業(yè)必須定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對賬單進行核對，并編制銀行存款余額調節(jié)表。

錄入銀行對賬期初數(shù)是進行銀行對賬的前提。用戶需將企業(yè)的單位日記賬的調整前余額及銀行對賬單的調整前余額錄入系統(tǒng)，再錄入銀行對賬單期初未達賬項及單位日記賬期初未達賬項。

本實驗中，單位日記賬調整前余額為：1795514.00元，銀行對賬單的調整前余額為：1792014.00元，沒有銀行方期初未達賬，單位日記賬期初未達賬項為：借方3500.00元。

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口打開[出納]菜單，選擇[銀行對賬]，單擊其下的[銀行對賬期初]選項。

（2）在[銀行科目選擇]對話框中，選擇銀行科目：工行存款（10201），單擊[確定]按鈕。

（3）在[銀行對賬期初]窗口錄入單位日記賬調整前余額：1795514.00，錄入銀行對賬單調整前余額：1792014.00。

（4）實驗資料中沒有銀行方期初未達賬項，故只需錄入單位日記賬期初未達賬項：單擊[日記賬期初未達項]按鈕，進入[企業(yè)方期初]窗口，單擊[增加]按鈕，在出現(xiàn)的空白行依次錄入：

憑證日期： 憑證類別： 憑證號： 結算方式：101 票號： 借方金額：

單擊[保存]按鈕將錄入數(shù)據(jù)保存，單擊[退出]按鈕，返回[銀行對賬期初]窗口，此時顯示調整后對賬單期初未達項余額與日記賬期初未達項余額相等，表明銀行存款與單位銀行賬的賬面余額持平。

單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

10、其他

在[總賬系統(tǒng)]初始化設置中，還可設置自動轉賬、常用憑證及常用摘要。

本實驗由于使用用友教學演示版軟件，不能執(zhí)行自動結轉功能，故不能進行自定義轉賬設置。

設置憑證的常用摘要：該功能用于將經(jīng)常使用的憑證摘要內容錄入并保存在系統(tǒng)中，并按一定規(guī)則編號，以便在錄入憑證時調用。設置常用憑證：該功能用于將常用的憑證（如銷售商品，提現(xiàn)等）錄入并保存在系統(tǒng)中，并按一定規(guī)則編號，以便在錄入憑證時調用。

實驗報告內容：

一、1998年1月1日，以財務主管趙飛的身份注冊控制臺，啟動[001]ABC公司賬套，進入“用友財務及企業(yè)管理軟件”主界面窗口。

二、選擇“財務系統(tǒng)”中的“總賬”模塊，進入“總賬系統(tǒng)”窗口。

三、選擇“設置”菜單中的“選項”，進行“憑證”、“賬簿”、“會計期”方面的有關設置。

四、選擇“設置”菜單中的“外幣及匯率”，設置幣符：$，幣名：美元，匯率小數(shù)位：5，外幣最大誤差：0.00001，折算方式：外幣*匯率=本位幣，輸入1月份美元匯率：8.3。

五、選擇“設置”菜單中的“憑證類別”，選擇憑證分類方式：收款憑證、付款憑證、轉賬憑證。

六、選擇“設置”菜單中的“結算方式”，建立如下關系的結算方式：

七、選擇“設置”菜單中的“明細權限”，設置操作員對明細賬科目的操作權限、憑證審核權限及制單科目的操作權限。

八、選擇“設置”菜單中的“會計科目”，建立001賬套的會計科目體系。

建立會計科目時應注意：

1、會計科目的建立應先建上級科目，再建其下級科目。

2、會計科目一旦開始使用（即科目已輸入余額或有發(fā)生額）后，科目在本年度內不能刪除，科目編碼也不能修改。

3、會計科目體系一旦開始使用，僅可增加各科目的同級科目，而不能在最低級科目下再增加下級科目，因此在建立會計科目時，應充分考慮到企業(yè)發(fā)展的需要，使科目有發(fā)展余地。

4、有輔助核算要求的科目，有三種設置方式以便于進行相應的輔助核算管理。

（1）在一級總賬科目下設置二級科目，每一個二級科目對應一個輔助核算賬戶，通過二級科目實現(xiàn)對輔助核算業(yè)務的管理。教材中的資料主要采用這種方式。

（2）只設總賬科目，并將其描述為相應的輔助核算賬賬類，通過系統(tǒng)提供的輔助核算管理功能管理此類業(yè)務。

（3）在總賬科目下設置二級科目，每一個二級科目對應一個輔助核算賬戶，并將各個二級科目的賬類描述為相應的輔助核算賬賬類，通過系統(tǒng)提從的輔助核算管理功能管理此類業(yè)務。

九、選擇“設置”菜單中的“期初余額”，將各個會計科目的期初余額錄入系統(tǒng)。

十、選擇“憑證”菜單中的“常用摘要”，將常用的憑證摘要編號后錄入系統(tǒng)，以供錄入憑證時調用。

十一、選擇“憑證”菜單中的“常用憑證”，將常用的憑證編號后錄入系統(tǒng)，以供錄入憑證時調用。

十二、選擇“出納”菜單中“銀行對賬”下的“銀行對賬期初”，將單位日記賬、銀行對賬單未達賬項錄入系統(tǒng)，以便以后運行銀行對賬功能。

會計電算化操作心得體會1 在這個學期，繼續(xù)圍繞本專業(yè)所提出的知識要求和能力要求，我參加了《會計信息系統(tǒng)教程》的專業(yè)課程學習，并在第10－18周進行了會計電算化計算機上機練習?，F(xiàn)對本人這個學期的上級練習情況和教訓經(jīng)驗總結如下：

上機使用的是用友ERP－U8系統(tǒng)。在課程上聽了老師關于用友財務軟件的特點和上機操作要點的講解之后，開始我們的上機練習。實驗一是系統(tǒng)管理。實驗內容為：1.建立單位賬套2.增加操作員3.進行財務分工4.備份賬套數(shù)據(jù)5．修改賬套數(shù)據(jù)。根據(jù)內容要求，我進行了操作。

首先啟動系統(tǒng)管理。執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系統(tǒng)服務”|“系統(tǒng)管理”命令，進入“用友ERP-U8〖系統(tǒng)管理〗”窗口。

然后登錄系統(tǒng)管理，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“注冊〖系統(tǒng)管理〗”對話框。輸入：服務器（默認）；操作員：admin；密碼：（空）。單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理。

其次增加操作員，執(zhí)行“權限”|“用戶”命令，進入“用戶管理”窗口。單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對話框，按上機練習所示資料輸入編號、姓名、口令、所屬部門、角色等用戶信息，單擊【退出】按鈕結束，返回“用戶管理”窗口。

再次，建立新賬套。執(zhí)行“賬套”|“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。輸入賬套信息：賬套號、賬套名稱、賬套路徑、啟用會計期，輸入完成后，依次單擊【下一步】按鈕，分別進行單位有關信息設置、核算類型設置、基礎信息設置、確定分類編碼方案、數(shù)據(jù)精度定義和系統(tǒng)啟用。

隨后執(zhí)行“權限”|“權限”命令，進入“操作員權限”窗口。從所需賬套的操作員列表中選擇操作員進行財務分工。

最后備份賬套數(shù)據(jù)。以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理。執(zhí)行“賬套”|“輸出”命令，打開“賬套輸出”對話框，選擇需要輸出的賬套，單擊【確認】按鈕。系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標”對話框。單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅動器及所在文件夾，單擊【確認】按鈕。系統(tǒng)開始進行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確定】按鈕返回。

實驗二進行基礎檔案設置，包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結算方式。

（1）啟動企業(yè)門戶。執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊〖企業(yè)門戶〗”對話框。輸入：操作員、密碼。選擇賬套，輸入會計年度和日期。單擊“確認”按鈕。

（2）進行基礎設置。打開“控制臺”頁簽，執(zhí)行“基礎信息”|“基礎檔案”命令，在“基礎檔案”窗口中，雙擊要設置檔案項目，即進入相應項目的設置界面。（3）按所給實驗資料依次輸入基礎檔案數(shù)據(jù)。實驗三進行總賬管理系統(tǒng)初始設置。

以賬套主管進登陸賬套，首先是基礎檔案設置：

1、建立會計科目。（1）增加明細會計科目。執(zhí)行“設置”|“會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會計制度” 預置的科目。單擊“增加”按鈕，進入“會計科目——新增”窗口，輸入實驗資料中所給的明細科目。單擊“確定”按鈕。繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實驗資料中其他明細科目的相關內容。全部輸完后，單擊“關閉”按鈕。（2）修改會計科目。在“會計科目”窗口中，單擊要修改的會計科目，單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進入“會計科目——修改”窗口。單擊“修改”按鈕，進行修改后單擊“確定”按鈕。注意已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質。（3）刪除會計科目。在“會計科目”窗口中，選擇要刪除的會計科目。單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復！真的刪除此記錄嗎？”提示框。單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。（5）指定會計科目。執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進入“指定科目”窗口。單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。“銀行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。單擊“確認”按鈕。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

2、按照資料設置憑證類別。然后錄入期初余額。1)執(zhí)行“設置”|“期初余額”命令，進入“期初余額錄入”窗口。

2)直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額自動填列。

3)雙擊設置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進入相應的輔助賬窗口，按明細輸入每筆業(yè)務的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶到總賬。

4)輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對話框。5)若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。實驗四是進行總帳管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理。包括 1.以會計的身份進行填制憑證，憑證查詢操作。

（1）填制憑證。執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型、輸入制單日期、附單據(jù)數(shù)。摘要、科目名稱、借方金額、回車后摘要自動帶到下一行，輸入科目名稱和貸方金額。單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。

（2）查詢憑證。執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對話框。選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。單擊“確認”按鈕，進入“查詢憑證”窗口。雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。

2.以出納的身份進行現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對話框。輸入查詢條件單擊“確認”按鈕，進入“出納簽字”的憑證列表窗口。雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進入“出納簽字”的簽字窗口。單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動簽上出納人姓名。單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。

3.以賬套主管的身份進行審核、記賬、賬簿查詢操作。執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。輸入查詢條件，單擊“確認”按鈕，進入“憑證審核”的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進入“憑證審核”的審核憑證窗口。檢查無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名。審核完全后最后單擊“退出”按鈕。

4、以賬套主管執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進入“記賬”窗口進行記帳。注意第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。

5、進行賬簿查詢（總帳，明細帳）

實驗五及實驗六是自動轉帳和期末處理。

1、轉賬生成 自定義轉賬生成。（1）執(zhí)行“期末”|“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。（2）單擊“自定義轉賬”單選按鈕，單擊“全選”按鈕。（3）單擊“確定”按鈕，生成轉賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。

以會計身份進行期間損益結轉生成。（1）執(zhí)行“期末”|“轉賬生成”命令，進入“轉賬生成”窗口。（2）單擊“期間損益結轉”單選按鈕，選擇損益類型“支出”。（3）單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成轉賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中。2.對賬

以賬套主管身份重新注冊總賬系統(tǒng)。（1）執(zhí)行“期末”|“對賬”命令，進入“對賬”窗口。（2）將光標定位在要進行對賬的月份“2008.01”，單擊“選擇”按鈕。（3）單擊“對賬”按鈕，開始自動對賬，并顯示對賬結果。（4）單擊“試算”按鈕，可以對各科目類別余額進行試算平衡。（5）單擊“確認”按鈕。3.結賬

執(zhí)行“期末”|“結賬”命令，符合結賬要求，系統(tǒng)將進行結賬，否則不予結賬。實驗七是編制資產(chǎn)負債表、利潤表。

（1）啟動UFO，建立報表。執(zhí)行“文件”|“新建”命令，建立一張空白報表，單擊報表底部左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當前狀態(tài)為“格式”狀態(tài)。

（2）設計報表格式，設置報表尺寸、定義組合單元、畫表格線、輸入報表項目定義報表行高和列寬、設置單元風格、定義單元屬性、設置關鍵字、調整關鍵字位置

（3）根據(jù)個報表項目的數(shù)據(jù)來源，運用系統(tǒng)提供的引導公式定義各類公式。（4）在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下進行報表數(shù)據(jù)處理。（5）查詢和打印報表（6）退出UFO 經(jīng)過這幾周的上機練習經(jīng)驗，我總結出以下操作要點，在以后的學習中要多加注意： 第一，進行賬套的初始設置要認真謹慎，因為一旦啟用賬套將不能修改。第二，設置各操作員時要牢記口令密碼。

第三，要在以下幾個階段需要進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。分別是在啟用賬套前，基礎設置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結帳前。

第四，填制憑證時，憑證日期應大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空?？颇烤幋a必須是末級的科目編碼。金額不能為“零”;紅字以“－”號表示?？砂础?”鍵取當前憑證借貸方金額的差額到當前光標位置。

第五，涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能?？梢詧?zhí)行“簽字”|“成批出納簽字”功能對所有憑證進行出納簽字。

第六，審核憑證時，作廢憑證不能被審核，也不能被標錯。審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。

第七，轉賬生成之前，注意轉賬月份為當前會計月份。進行轉賬生成之前，先將相關經(jīng)濟業(yè)務的記賬憑證登記入賬。轉賬憑證每月只生成一次。生成的轉賬憑證，仍需審核、才能記賬。以賬套主管身份將生成的自動轉賬憑證審核、記賬。

第八，結帳時只能由有結賬權限的人進行。本月還有未記賬憑證時，則本月不能結賬。結賬必須按月連續(xù)進行，上月未結賬，則本月不能結賬。若總賬與明細賬對賬不符，則不能結賬。如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結賬，則本月不能結賬。

總之，通過上機練習，基本掌握了會計電算化的上機操作要點和技巧，大大提高了我的謹慎性和責任感，親身體驗到了會計電算化的時代性與重要性。明確了自己的專業(yè)學習目標和努力方向，我會將在這段時間的練習操作中總結經(jīng)驗教訓，為將來的工作學習中鋪下堅實的理論和實踐基礎，獲得更大的進步。

會計電算化操作心得體會2 實習內容：

1．設定啟用日期，錄入賬套信息，設置分類編碼，建立賬套，按實訓要求增加三名操作員并設置權限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。設置基礎檔案，設置結算方式，并在老師的教導下學習了增加修改會計科目，設置項目大類，并錄入期初余額進行試算平衡。設置憑證類別，進行數(shù)據(jù)備份。

2.總賬系統(tǒng)的主要業(yè)務操作和流程：首先了解公司的性質及主要業(yè)務。其次根據(jù)經(jīng)濟業(yè)務填制憑證、掌握出納簽字、主管審核，修改憑證、憑證作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務處理。應用總賬系統(tǒng)對憑證進行記賬、查詢各科目的總賬、明細賬、余額表等。在期末業(yè)務中，學會自定義結轉的方法、期間損益的結轉、定義生成轉賬分錄等對機制憑證進行審核、記賬，最后對賬、結賬。

3.進入UFO報表，對表行高、列寬、表格線等進行設定，利用套用格式自動生成模板，并結合新會計準則對模板中的舊會計科目進行修改，掌握資產(chǎn)負債表和利潤表關鍵字的設置、錄入、消除，填寫公式及了解報表下的格式窗口和數(shù)據(jù)窗口的區(qū)別，并通過設定公式進行計算。

二、學習中遇到的困難及解決方法： 1．應注意：

（1）賬套設立由admin在系統(tǒng)管理下進行，賬套參數(shù)可由賬套的賬套主管在系統(tǒng)管理下進行修改；（2）錄入個人檔案時一定先輸入部門檔案；（3）先設置科目再設置憑證類別。

2．涉及到庫存現(xiàn)金和銀行存款賬戶時要經(jīng)出納人員簽字，才能確保工作的責任制?？梢灾付颇?，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中。同時也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，不能記賬的憑證問題。3．憑證類別設置。利用收付轉憑證在填制憑證中會出現(xiàn)“不符合憑證”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的選定。

4．在設賬套時，設好會計科目的明細賬是很重要的，設好了到期末時可以通過自定義結轉進行工資、福利費、工會經(jīng)會等應付職工薪酬的計提以及其他科目的自定義結轉，便可簡便會計工作人員的工作量。5．在電算化會計實訓中，采用一次加權平均計算單價的實際成本法時，平時材料的發(fā)出是不做賬，也不記錄發(fā)出的數(shù)量，只能等到期末算出單價才能一次性做賬；而手工做賬時可以記錄發(fā)出的數(shù)量。6．往來科目設置明細賬時，可以利用手工直接錄入或利用輔助核算（客戶往來或供應商往來），但不能同時設置，否則平時做賬時系統(tǒng)會默認其中一項導致期未計壞賬時系統(tǒng)出現(xiàn)錯誤數(shù)據(jù)。

三、通過此次實習，不僅培養(yǎng)了我的實際動手能力，增加了實際的操作經(jīng)驗，縮短了抽象的課本知識與實際工作的距離，對實際的財務工作的有了一個新的開始；同時也讓我認識到了傳統(tǒng)手工會計和會計電算化的有共同之處和不同之處 共同點為：（1）無論是傳統(tǒng)手工會計和電算化會計其最終目標仍是為了加強經(jīng)營管理，提供會計信息，參與經(jīng)濟決策，提高經(jīng)濟效益。（2）傳統(tǒng)手工會計和電算化會計都是遵守會計法規(guī)，會計法規(guī)是會計工作的重要依據(jù)。

（3）傳統(tǒng)手工會計和電算化會計都遵循基本的會計理論與會計方法及會計準則。

（4）傳統(tǒng)手工會計和電算化會計基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。（5）保存會計檔案。（6）編制會計報表。

2、不同點為：

（1）運算工具不同。傳統(tǒng)手工會計運算工具是算盤或電子計算器等，計算過程每運算一次要重復一次，由于不能存儲運算結果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會計的運算工具是電子計算機，數(shù)據(jù)處理由計算機完成，能自動及時的存儲運算結果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的信息。

（2）信息載體不同。傳統(tǒng)手工會計所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。電算化會計除了必要的會計憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間小，保管容易，查找方便。（3）賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會計規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊，明細賬要用活頁式賬冊；賬薄記錄的錯誤要用劃線法和紅字法更正法；賬頁中的空行、空頁要用紅線劃消。電算化會計不采用傳統(tǒng)手工會計中的一套改錯方案，凡是登記過帳的數(shù)據(jù)，不得更改（當然還是要輔以技術控制），即使有錯，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動痕跡。對需要打印的賬頁的空行、空頁可以用手工處理。（4）賬務的處理程序（會計核算形式）不同。傳統(tǒng)手工會計處理賬務的程序都避免不了重復轉抄與計算的根本弱點，伴之而來的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯的增多。成熟的電算化會計的賬務處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會計業(yè)務，從會計憑證到會計報表的過程都由計算機處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。

（5）人員結果不同。傳統(tǒng)手工會計中的人員均是會計專業(yè)人員，其中的權威應是會計師；電算化會計中的人員由會計專業(yè)人員、電子計算機軟件、硬件及操作人員組成，其中權威應為掌握電算化會計中級的會計師。

（6）內部控制不同。傳統(tǒng)手工會計對會計憑證的正確性，一般從摘要內容、數(shù)量、單價、金額、會計科目等項目來審核；對賬戶的正確性一般從三套賬的相互核對來驗證；還通過賬證相符、賬賬相符、賬實相符等內部控制方式來保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞。電算化會計由于賬務處理程序和會計工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會計人員進行外，其余的處理都由計算機部門負責。內部控制方式部分被計算機技術替代，由手工控制轉為人機控制。

以上種種區(qū)別，集于一點，就是由于電算化會計數(shù)據(jù)處理方式的改變，引起了傳統(tǒng)手工會計各個方面的變化，這一變化將使得系統(tǒng)功能更為加強，系統(tǒng)結構更為合理，系統(tǒng)管理更為完善。

四、實習心得：

做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結合，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在堅信“實踐是檢驗真理的唯一標準”下，我認為只有把從書本上學到的理論知識應用于實際的會計實務操作中去，才能真正掌握這門知識。

半年的手工實訓和半年的電算化實訓是在我們充實、奮斗的過程中完成的，記得實訓開始時是那樣的茫然、忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因為我們的自學能力和結合能力沒有很快的結合與適應，只能依靠老師的引導和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個基本會計人員了。學校實訓的目的就是要加強我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識的提高，實訓就是我們適應社會工作的墊腳石！在實訓的過程中，我深深感覺到自身所學知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學習中加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷的完善自我。

同時，在實訓過程中，和同學一起解決出現(xiàn)的問題，這也構成每次實訓中必不可少的部分，通過相互之間提出的問題，使我們可以學到更多的知識。譬如：有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實是個很小的錯誤。所以說，相互幫助是很重要的一點。這在以后的工作或生活中也很關鍵的。俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實訓，我深深體會到了積累知識的重要性。在這當中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細心的一一指導，問題得到了解決。一年的實訓結束了，收獲頗豐，同時也更深刻的認識到要做一個合格的會計工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細致嚴謹。社會是不要一個一無是處的人，所以我們要更多更快從一個學生向工作者轉變，總的來說我對這次實習還是比較滿意的，它使我學到了很多東西，為我以后的學習做了引導，點明了方向，我相信在不遠的未來定會有屬于我們自己的一片美好的明天！

第二篇：ERP 總賬系統(tǒng)實驗報告

《ERP》實驗報告(一)

專業(yè)班級 學號 姓名

實驗時間 課時數(shù)： 8 實驗名稱： 總賬系統(tǒng)一、實驗目的

系統(tǒng)地學習總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法。

二、實驗要求

要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設置會計科目、錄入期初余額及設置相關分類、檔案資料的方法；掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理中憑證處理和記賬的方法；熟悉出納管理的內容和處理方法；熟悉期末業(yè)務處理的內容和方法。

三、實驗內容及過程（參照實驗指導書的實驗內容）

實驗一：總賬系統(tǒng)初始化

1、設置系統(tǒng)參數(shù)

（1）以帳套主管的身份注冊進入企業(yè)應用平臺，將系統(tǒng)日期改為“2009-01-31”。（2）在“業(yè)務工作”選項卡中，執(zhí)行“財務會計”|“總賬”命令。（3）執(zhí)行“設置”|“選項”命令，單擊“編輯”。

（4）在“權限”|“憑證審核控制到操作員”并取消“允許修改、作廢他人填制的憑證”復選框。點“確定”保存并返回。

2、指定會計科目

（1）執(zhí)行“基礎檔案”|“財務”|“會計科目”。（2）執(zhí)行“編輯”|“指定科目”。

（3）單擊“〉”按鈕將“1001庫存現(xiàn)金”及“銀行總賬科目”| “1002銀行存款”從“待選科目”窗口選入“已選科目”。（4）單擊“確定”。

3、增加會計科目

（1）在“會計科目”窗口中，單擊“增加”，輸入所給資料。（2）單擊“確定”，全部輸入完，退出。

4、修改會計科目

（1）在“會計科目”中，單擊要修改的會計科目。

（2）輸入要修改的資料，單擊“確定”，全部修改完畢，關閉。

5、設置項目目錄 新增項目大類

（1）執(zhí)行“財務”|“項目目錄”，單擊“增加”輸入大類名稱。（2）單擊下一步，按“完成”退出。

指定項目核算科目

（1）單擊“項目大類”欄下的三角按鈕，選擇“自建工程”，單擊“核算科目”。（2）將在建工程及其下級明細科目從“待選科目”選入“已選科目”，單擊“確定”。

進行項目分類定義（1）單擊“項目分類定義”，錄入分類編碼及分類名稱，單擊“確定”。

項目目錄維護（1）單擊“項目目錄”|“維護”。

（2）單擊“增加”，錄入項目編號及項目名稱，單擊“所屬分類碼”中進行選擇。

6、設置憑證類別

（1）執(zhí)行“財務”|“憑證類別”，打開“憑證類別預置”。（2）選擇收付轉類型。

（3）單擊“確定”進入“憑證類別”。

（4）單擊“修改”，單擊限制類型，進行設置。

7、輸入期初余額

（1）單擊“設置”|“期初余額”，輸入輔助核算科目明細。

8、設置結算方式

（1）執(zhí)行“基礎檔案”|“收付結算”|“結算方式”。（2）單擊“增加”，輸入實驗資料。實驗二：總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理

1、設置常用摘要

（1）執(zhí)行“基礎檔案”|“其他”|“常用摘要”，打開“常用摘要”。（2）單擊“增加”按實驗資料錄入常用摘要

2、填制業(yè)務的記賬憑證

（1）單擊“重注冊”，以002號操作員身份進入企業(yè)應用平臺。（2）執(zhí)行“總賬”|“憑證”|“填制憑證”

（3）單擊“增加”或“F5”后，單擊憑證類別“付款憑證”（4）修改憑證日期為“2009.01.08”（5）在摘要欄錄入實驗資料。（6）單擊“確定”“保存”。

3、審核憑證

（1）以“001”身份登錄。

（2）執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”，打開“憑證審核”。（3）單擊“確定”后，單擊“審核”，將全部憑證審核簽字。

4、出納簽字

（1）以“003”身份登錄。（2）執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”。

（3）單擊“確定”后，單擊“簽字”，將所有收付憑證進行出納簽字。

5、修改付款憑證

（1）由“003”操作員執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”。（2）找到要取消簽字的憑證，取消出納簽字，并退出。（3）更換操作員為“001”。

（4）執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，進入“審核憑證”窗口。（5）找到要取消審核的憑證，取消審核簽字，并退出。（6）更換操作員為“002”。

（7）執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進入“填制憑證”窗口。（8）找到要修改的憑證，直接修改。

（9）再更換操作員進行該憑證的審核和出納簽字。

6、刪除收款憑證

（1）取消該憑證的審核和出納簽字。

（2）先查詢到要作廢的憑證。在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“作廢/恢復”，將該張憑證打上 “作廢”標志。

（3）執(zhí)行“制單”|“整理憑證”命令，選擇要整理的“月份”，單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框。

（4）單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除并對剩下憑證重新排號。

7、設置常用憑證

（1）執(zhí)行“憑證”|“常用憑證”。

（2）單擊“增加”，錄入編碼、說明，單擊“憑證類別”|“付款憑證”；單擊“詳細” 后進入“常用憑證—付款憑證”

（3）單擊“增加”，錄入所以的科目編碼，并退出

8、記賬

（1）執(zhí)行“憑證”|“記賬”，選擇記賬范圍為全選。（2）點下一步，單擊“記賬”，打開“期初試算平衡表”。（3）記賬，點確定退出。

9、查詢已記賬的憑證

（1）執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”，打開“憑證查詢”，選擇“已記賬憑證”|“轉賬憑證”，錄入憑證號

（2）單擊“確定”，打開“查詢憑證”，點確定退出。

10、沖銷記賬憑證

（1）以002身份執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”，進入“填制憑證”，執(zhí)行“制單”|“沖銷憑證”，單擊“憑證類別”|“付款憑證”，錄入憑證號。（2）點確定退出。

11、賬簿查詢

查詢“6602管理費用”總賬

（1）執(zhí)行“帳表”|“科目賬”|“總賬”，打開“總賬查詢條件”進行查詢。（2）同理：查詢余額表、查詢“6602管理費用”明細賬、定義并查詢“應交增值稅”多欄賬、查詢客戶往來明細賬中客戶科目明細賬、查詢部門科目總賬。實驗三：出納管理

1、查詢現(xiàn)金日記賬

（1）執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日記賬”，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”進行查詢。

2、查詢1月8里的資金日報表

（1）執(zhí)行“出納”|“資金日報”，打開“資金日報查詢條件”，選擇日期，進行查詢，點確定退出。

（2）同理：查詢登記支票登記薄

3、錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”，進入“銀行科目選擇”|“工行存款”，點確定，進入“銀行對賬期初”，錄入所給的材料。（2）單擊“日記賬期初未達項”，增加相應資料，保存并退出

4、錄入銀行對賬單

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”，打開“銀行科目選擇”，點確定，進入“銀行對賬單”，增加相應資料。

5、銀行對賬

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”，打開“銀行科目選擇”，選擇“工行存款”，單擊“對賬”。

6、輸出余額調節(jié)表

（1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“余額調節(jié)表查詢”，進入“銀行存款余額調節(jié)表”。（2）單擊“查看”“詳細”，并退出。實驗四：總賬期末業(yè)務處理

1、設置自定義結轉憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉賬定義”|“自定義轉賬”。

（2）單擊“增加”，打開“轉賬目錄”，輸入資料，并保存。

2、設置對應結轉轉賬憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉賬定義”|“對應結轉”，進入“對應結轉設置”，輸入資料。（2）單擊“增行”，輸入資料，保存退出

3、設置期間損益結轉轉賬憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉賬定義”|“期間損益”，打開“期間損益結轉設置”，單擊“憑證類別”|“轉賬憑證”，輸入資料。

4、生成期末自定義結轉及對應結轉的轉賬憑證（1）執(zhí)行“期末”|“轉賬生成”。

（2）單擊“自定義轉賬”、“全選”，單擊“確定”、“是”，并保存，憑證上出現(xiàn)“已生成”的標志。

（3）在“轉賬生成”中單擊“對應結轉”，生成對應結轉憑證。

5、生成期間損益結轉憑證

（1）執(zhí)行“期末”|“轉賬生成”。

（2）單擊“期間損益結轉”、“全選”，單擊“確定”，生成“期間損益結轉”憑證，點保存退出。

（3）主管周健對生成的期間損益結轉憑證進行審核、記賬。

6、對2009年1月份的會計賬簿進行對賬（1）執(zhí)行“期末”|“對賬”（2）單擊“試算”，后確認

7、對2009年1月份進行結轉

（1）執(zhí)行“期末”|“結賬”，單擊“對賬”，點下一步，按提示完成

四、實驗總結（是否完成實驗、實驗過程中的問題以及解決方法分析等。實驗總結至少1頁。）

1、實驗中出現(xiàn)的問題

（1）設置各操作員時要牢記口令密碼

（2）“期初余額錄入”的黃色單元不允許直接錄入余額

（3）憑證中的發(fā)生時間、填制時間、系統(tǒng)時間之間的前后關系容易發(fā)生混淆。系統(tǒng)時間可以滯后于發(fā)生時間、填制時間：填制時間可以滯后于發(fā)生時間，不能滯后于系統(tǒng)時間；發(fā)生時間不能滯后于系統(tǒng)時間，填制時間。并且，在各系統(tǒng)時間的設置時，啟動總賬系統(tǒng)的時間必須大于或等于賬套系統(tǒng)的啟用時間，不然系統(tǒng)會出現(xiàn)“不能超前建賬時間”或“不能滯后建賬時間”，后一張憑證時間不能早于前一張同類憑證的發(fā)生時間等。（4）錄入個人檔案時一定先輸入部門檔案。

（5）不同的操作員具有不同的權限，不同的操作由不同的操作員來進行，要進行區(qū)分和總結，需要了解各個用戶的權限與職能并正確設置，否則會影響后面的操作。（6）制單人不能出納簽字和審核，這也是容易導致無法審核問題的的重要原因。而且審核人和制單人不能是同一個人。

（7）涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進行。（8）要學會各類數(shù)據(jù)的輸入，并且注意細節(jié)部分，否則會影響最后的結果。

（9）自定義轉賬設置較為復雜且生成轉賬憑證之后，容易忘記對該憑證的審核，過賬，以致無法結賬。

（10）填制憑證完后記得處理憑證：出納簽字——審核簽字——記賬——結賬

2、實驗心得

經(jīng)過一系列的實際操作，總體上對于總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務處理的整個流程有了一定的了解。通過學習了ERP財務管理系統(tǒng)，基本掌握總賬日常業(yè)務處理的主要內容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法。

會計本來就是一項非常煩瑣的工作，會計信息系統(tǒng)的學習不能操之過急，不然到頭來只會弄巧成拙，所以我們在實際操作過程中需要特別用心、細心、耐心、認真、多練習。在實際操作中有些不足，由于急于完成老師布置的任務，在填制會計科目時，偶爾會看錯數(shù)字，導致一系列的錯誤。有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，所以要培養(yǎng)自己處事中嚴謹、認真的態(tài)度，走出校園才能夠更好的為社會所用。

通過上機操作,更好的將理論與實踐相結合, 進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力，能夠更好將課本中的知識融會貫通，實踐與理論相結合，才能算是真正的掌握了知識。我們要不斷學習，積累知識，不斷與時俱進，注重實踐積累與總結，才可能在這日益發(fā)展的社會立足。

通過這次的操作，明白了不管做任何的事都要實事求是、認真、嚴謹、耐心、細心，不斷鍛煉自己，充實自己。

第三篇：用友系統(tǒng)實驗報告

北京化工大學北方學院

north college of beijing university of chemical technology 財會實訓實驗報告

姓 名：

專 業(yè)：

班 級：

學 號：

任課教師： 2012年 月 日

用友erp實驗報告

一、實驗概述

1、實驗目的及要求

第一：學習系統(tǒng)的功能，掌握賬套的建立方法，要求會增加用戶、設置用戶權限及賬套備份，了解賬套輸出及引入的方法和如何修改賬套等。第二：學會設置各項基礎檔案，理解他們在系統(tǒng)中的作用及含義，能夠學會用不同人的權限進行不同的操作，如查詢、刪除、審核等，掌握各系統(tǒng)的啟用方法，能夠明白各系統(tǒng)需要在什么環(huán)境中進行操作。第三：進一步的學習總賬系統(tǒng)的初始化，日常業(yè)務處理的內容和操作方法，如指定會計科目，增加和修改會計科目、設置憑證類別及期初余額的錄入等，掌握用不同人的權限進行憑證的審核，出納的簽字，能夠查詢客戶往來明細賬及部門總賬，記賬。會登記賬簿和銀行對賬單的基本操作。能夠根據(jù)題目要求學會定義轉賬分錄、結賬和對賬。

第四：更深一步的學會報表的使用及生成，能夠設計報表的格式，能夠自制利潤表、建立資產(chǎn)負債表。

第五：在前幾章的系統(tǒng)學習基礎上，在本次實驗中掌握工資賬套的建立、工資數(shù)據(jù)的計算，個人所得稅的計算，學會設置在崗人員工資類別的工資項目，學會查看工資發(fā)放條，以及工資如何分攤設置、生成轉賬憑證和月末處理等各項操作。

2、實驗準備工作 1-1：已安裝用友erp-u8管理軟件，并將系統(tǒng)日期修改為2009年1月1日，首次進入系統(tǒng)要以admin身份注冊進去，用其他身份是進不去的，準備好用戶資料及帳套信息和自動備份計劃的實驗資料。2-1：以admin的身份注冊進去，并注意系統(tǒng)的日期要與前邊1-1實驗一樣，并引入1-1系統(tǒng)賬套進行這次的實驗，因為這個實驗是在1-1這個系統(tǒng)環(huán)境中才能進行，所以引用其他賬套是無法進行這個實驗的，準備好部門檔案、人員類別、人員檔案、客戶及供應商檔案這些資料。

3-1：以管理員的身份注冊系統(tǒng)，系統(tǒng)的日期改為2009年1月31日，因為這次的實驗是對總賬進行處理，引入2-1賬套進行業(yè)務操作，準備好會計科目、項目目錄、憑證類別期初余額及結算方式的試驗資料。3-2：先用管理員的身份進入系統(tǒng)，日期還是為3-1的系統(tǒng)日期，引入3-1賬套，出納簽字及填制憑證要用對應的正確人員，不然無法進行操作，每個人是有不同權限的，準備好常用摘要及2009年1月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務資料。3-3：以管理員身份注冊系統(tǒng)，引入3-2賬套并注意系統(tǒng)日期，然后退出，再以出納身份進入總賬系統(tǒng)，因為這次試驗中需要出納簽字進行相應業(yè)務操作，所以要以出納身份進入總賬系統(tǒng)，準備好銀行對賬期初數(shù)據(jù)及銀行對賬單實驗資料。3-4：以管理員身份注冊系統(tǒng)，引用3-2賬套，因為3-3與本次試驗沒有相關聯(lián)，這次試驗需要在3-2的環(huán)境中才能進行相應操做，再以王東身份進入總賬系統(tǒng)，因為只有王東具有相應權限來定義轉賬，準備好自定義結轉，對應結轉、期間損益結轉實驗資料。4-1：以管理員身份注冊系統(tǒng)，引入3-4賬套，修改系統(tǒng)日期為09年1月31號，退出，以001帳套主管身份進入應用平臺及ufo報表，引入3-4賬套是因為3-4已經(jīng)進行過了期末業(yè)務處理，生成報表需要在期末這個環(huán)境中才能進行業(yè)務處理，準備好利潤表及報表公式這倆個實驗資料。4-2：還是引入3-4賬套，系統(tǒng)日期不變，用帳套主管身份進入報表系統(tǒng)中，進行相應操作，注意單位名稱和編制時間即可。5-1：以管理員身份進去引入3-1賬套，因為薪資管理要在總賬的基礎上進行，以賬套主管身份進入系統(tǒng)平臺，啟用薪資管理、hr基礎設置及人事管理系統(tǒng)，不然無法進行此次操作，準備好工資項目、銀行名稱、在崗人員檔案的實驗資料。5-2：以管理員身份注冊進去，引用5-1賬套，因為5-2需要在薪資管理這個環(huán)境中繼續(xù)進行。退出，再以001身份進入業(yè)務平臺，是因為只有主管有此權限，系統(tǒng)日期保持不變，準備好工資數(shù)據(jù)及分攤構成設置等實驗資料。

二、第一章 試驗過程

在做這步時，編碼是非常重要的，而且刪除時要從后向前刪，尤其是編碼必須填寫正確，不然會對后面基礎信息設置中相應內容中的編碼級次以及每級編碼位長造成影響的。

在這步中，我做時括號前面的一直都是灰色的，怎么坐都沒法修改成功，后來經(jīng)過問老師才知道的只需點擊一下周鍵刷新就好了，還有一點特別注意的就是上面那個顯示所屬角色權限必須選中，不然沒法修改，這步是我學到的最多的。

第二章

在這步中要注意的是個系統(tǒng)的啟用時間必須是大于或等于帳套的啟用時間，系統(tǒng)的啟用必須正確，我在做時啟用錯了系統(tǒng)，導致我后面大的題沒法做下去，這也更加說明小心謹慎是做任何事都很重要的。篇二：用友實驗報告

會計綜合模擬實驗報告 篇三：用友erp實驗報告

實驗報告

課程名稱 erp軟件i（財務管理系統(tǒng)）

實驗項目名稱 用友erp-u8.72系統(tǒng)應用

班級與班級代碼

實驗室名稱（或課室）北4-301 專 業(yè) 財務管理

任課教師 鐘紅英

學 號：姓 名：

實驗日期： 2013 年 11 月 06 日

廣東商學院教務處 制

姓名 實驗報告成績

評語：

指導教師（簽名）年 月 日

用友erp財務管理系統(tǒng)實驗報告

一、實驗目的：

通過實驗體驗erp財務管理系統(tǒng)的功能：掌握在管理系統(tǒng)中設置用戶、建立企業(yè)賬套和設置用戶權限、賬套的輸出和引入的方法；掌握在企業(yè)應用平臺中設置系統(tǒng)啟用、建立各項基礎檔案、進行數(shù)據(jù)權限設置及單據(jù)設置的方法；掌握總賬系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、應收款管理系統(tǒng)、應付款管理系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務處理的主要內容和處理方法；掌握報表格式設計和公式設置的方法以及報表數(shù)據(jù)的計算方法，了解及查詢有關的圖表功能；總體掌握erp系統(tǒng)的功能特點及應用方式，提高信息化環(huán)境下的業(yè)務處理能力。

二、實驗原理：

根據(jù)教材的方法步驟進行實驗操作。

三、實驗設備：

安裝有“用友erp-u8.72”軟件的電腦。

四、結果預測：

第一次使用該系統(tǒng)，實驗中可能會遇到一些問題，但通過耐心思考和向老師同學學習，應該能解決這些問題，最終掌握該系統(tǒng)的使用。

五、實驗步驟：

第一章：系統(tǒng)管理

實驗一：系統(tǒng)管理

1、以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理 1

2、增加用戶

3、建立帳套

4、設置操作員權限

5、設置系統(tǒng)自動備份計劃

6、修改帳套

7、帳套備份

第二章：企業(yè)應用平臺 實驗一：基礎設置

1、啟用總賬系統(tǒng)

2、設置部門檔案

3、設置人員類別

4、設置人員檔案

5、設置客戶分類

6、設置客戶檔案

7、設置供應商檔案

8、設置數(shù)據(jù)權限

9、單據(jù)設計

10、賬套備份 第三章：總系賬統(tǒng)

實驗

一、總賬系統(tǒng)初始化

1、設置系統(tǒng)參數(shù)

2、指定會計科目

3、增加會計科目

4、修改會計科目

5、設置項目目錄

6、設置憑證類別

7、輸入期初余額

8、設置結算方式

9、賬套備份

實驗

二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務處理

1、設置常用摘要

2、填制第1筆業(yè)務的記賬憑證

3、填制第2筆業(yè)務的記賬憑證

4、審核憑證

5、出納簽字

6、修改第2號付款憑證

7、刪除第1號收款憑證

8、設置常用憑證

9、記賬

10、查詢已記賬的憑證

11、沖銷記賬憑證

12、賬簿查詢

實驗

三、出納管理

3篇四：第一章 用友系統(tǒng)管理實驗報告

實 驗 報 告

課程名稱：用友erp財務管理系統(tǒng)實驗教程

實驗項目： 系統(tǒng)管理

實驗類型：綜合性□ 設計性□ 驗證性□

專業(yè)班別：姓 名：

學 號：

實驗課室：指導教師：實驗日期：

廣東商學院華商學院教務處 制

一、實驗項目訓練方案 篇五：用友操作實驗報告

實驗報告

課程名稱 會計信息系統(tǒng) 實驗項目名稱 用友系統(tǒng)

班級與班級代碼 會計一班 實驗室名稱（或課室）802 專

業(yè) 會計學 任課教師 韋琴

學 號： 11250201149 姓 名： 鄭藝沐 實驗日期： 2014 年 6 月 16 日

廣東商學院教務處 制

姓名 鄭藝沐 實驗報告成績 評語：

指導教師（簽名）年 月 日

說明：指導教師評分后，實驗報告交院（系）辦公室保存。

用友軟件操作實驗報告

一、實驗目的通過本課程的學習，使同學們在掌握會計電算化和財務會計的理論知識基礎上，理解用友財務軟件的設計理念，熟練應用友軟件的財務鏈和供應鏈的各模塊，借助于用友財務軟件的操作說明，能獨立完成財務核算工作和供應鏈的處理流程。

二、實驗原理

實驗采用erp基礎知識和記賬憑證賬務處理程序，有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則。erp系統(tǒng)實質上就是通過計算機技術、網(wǎng)絡技術等將企業(yè)的業(yè)務流程固化在系統(tǒng)中。簡單的講，它首先是將原本大量的手工操作實現(xiàn)自動化，將業(yè)務活動中產(chǎn)生的各類數(shù)據(jù)（如交易數(shù)據(jù)、生產(chǎn)數(shù)據(jù)、財務數(shù)據(jù)等）規(guī)范化、標準化，并完整、及時、準確的記錄在系統(tǒng)中；其次erp系統(tǒng)為員工提供了快捷方便的管理工具，可以通過系統(tǒng)隨時查詢以往的數(shù)據(jù)，并對數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計、比較、分析等工作，erp使企業(yè)的數(shù)據(jù)不再封閉，而是在權限范圍內得到充分的共享；最后erp系統(tǒng)將各類統(tǒng)計報表、分析數(shù)據(jù)以規(guī)范的格式展現(xiàn)出來，為決策提供依據(jù)。

本實驗選擇的是用友erp院校專業(yè)版管理系統(tǒng)作為實訓平臺。

三、實驗設備

安裝有用友軟件的計算機一臺。

四、結果預測 記賬憑證、資產(chǎn)負債表、利潤表、試算平衡表

五、實驗步驟

（一）系統(tǒng)管理與基礎設置

1、在用友“系統(tǒng)管理”中注冊，在“權限”中的下拉菜單中點擊“用戶”，則出現(xiàn)“用戶管理”窗口，如圖所示出現(xiàn)全部操作員姓名及部門等信息。

2、登錄用友企業(yè)應用平臺，在“基礎設置”板塊中，選擇“基礎信息”下的編碼方案，則顯示編碼方案對話框可查看編碼方案。

（二）總賬子系統(tǒng)

1、在“業(yè)務工作”板塊中，點擊“總賬”，在顯示的菜單中選擇設置，點擊“期初余額”，系統(tǒng)顯示期初余額表，在菜單中選擇“試算”，出現(xiàn)試算結果對話框。

2、在總賬中，選擇憑證→查詢憑證，系統(tǒng)彈出“憑證查詢”對話框，記賬范圍選擇“全部憑證”，憑證標志選擇“全部”，點擊確定，則可以查詢全部憑證，選中雙擊每一條憑證，則查詢憑證的詳細內容。

3、在總賬子系統(tǒng)中，選擇“期末”→對賬，出現(xiàn)“對賬”對話框，點擊菜單上的試算，顯示試算平衡表。

（三）報表子系統(tǒng)

1、資產(chǎn)負債表

在“業(yè)務工作”中選擇ufo報表，打開報表系統(tǒng)，在“文件”下拉菜單中選擇打開，打開已經(jīng)設置好的自制資產(chǎn)負債表，系統(tǒng)自動顯示報表內容。

2、同以上查詢資產(chǎn)負債表步驟，打開自制利潤表，可查詢利潤表

（四）薪資子系統(tǒng)

1、在人力資源中，選擇薪資管理系統(tǒng)，設置→工資項目設置，顯示工資項目設置對話框內容。

2、在薪資管理中，選擇業(yè)務處理→工資變動，顯示工資計算表。

（五）應收子系統(tǒng)

1、在“業(yè)務工作”中選擇財務會計中的應收款管理子系統(tǒng)。[業(yè)務]---[財務會計]---[應收款管理]---[設置]----[期初余額].顯示期、初余額明細表。

2、在“應收款管理”中，單據(jù)查詢→發(fā)票，在彈出的單據(jù)類別窗口中選擇銷售專用發(fā)票，點擊確定，在顯示的發(fā)票條目中依次打開發(fā)票具體內容。

（六），應付子系統(tǒng)

1、在業(yè)務工作板塊中，財務→應付款管理→設置→期初余額，點擊查看期初余額表。

2、在應付款管理→單據(jù)查詢→憑證查詢，打開憑證查詢表。

第四篇：用友財務軟件總賬業(yè)務流程

努力不一定成功，放棄就一定失??！YONGGE2012-01-2004：05分編制

填制憑證→審核憑證→記賬→月末轉帳生成憑證（審核憑證、記賬）→結賬→ 出報表

注意事項：

1、在填制憑證時，憑證編號，制單時間 附件等。錄入摘要和會計科目時可以按 F2 參照，會計科目一定要末級科目。貸方金額可以直接按“=”有現(xiàn)金流量的需要指定現(xiàn)金流量。

2、審核憑證時，要用不同操作員去審核，制單和審核不能為同一人，如果憑證多可以在審核憑證里的工具欄的審核下成批審核或成批取消審核。

3、記賬時，要看憑證是否審核。

4、月末轉帳時：首先要在轉帳定義下去定義?？词欠裼行略鰮p益科目未指定。再到轉帳生成里去進行月末結轉，生成憑證后，再審核，記賬。

5、對帳、結帳。

6、修改憑證和憑證作廢：如果憑證已經(jīng)結帳、記賬、審核。則須取消結帳（在期末結帳里按ctrl+shift+f6 ,取消記賬（在期末對帳里按CTRL+H激活恢復狀態(tài)）到憑證下恢復記賬前狀態(tài)去恢復要恢復的月份）、取消審核（那個人審核的就是那個取消審核）才可以修改憑證（那個填制的憑證那個改）（不要的憑證可以作廢，做了廢的也可以恢復）

7、刪除憑證時、先作廢，再整理憑證，后方可刪除憑證

◇蹲下是為了躍起◇

第五篇：用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實驗報告

用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實驗報告

本課程共分14單，以用友ERP-U8.72為實驗平臺，以一個企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務貫穿始終，分別介紹了ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)中物料清單、主生產(chǎn)計劃、產(chǎn)能管理、需求規(guī)劃、生產(chǎn)訂單、車間管理、工程變更、設備管理的生產(chǎn)制造模塊，以及與生產(chǎn)管理活動有關的銷售管理、采購管理、委外管理、庫存管理、應收款管理及應付款管理等模塊的相關功能。

用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)是ERP-U8企業(yè)管理軟件的重要組成部分，是企業(yè)信息化管理核心的和有效的方法和工具。它面向離散型和半離散型的制造企業(yè)資源管理的需求，遵循以客戶為中心的經(jīng)營戰(zhàn)略，以銷售訂單及市場預測需求為導向，以計劃為主軸，覆蓋了面向訂單采購、訂單生產(chǎn)、訂單裝配和庫存生產(chǎn)四種制造業(yè)生產(chǎn)類型，并廣泛應用于機械、電子、食品、制藥等行業(yè)。

本實驗報告要針對的實驗項目有客戶訂貨、排程業(yè)務、產(chǎn)能管理、采購業(yè)務、委外業(yè)務、生產(chǎn)業(yè)務、車間管理、銷售發(fā)貨業(yè)務、應收款和應付款系統(tǒng)的制單業(yè)務、期末處理、物料清單維護、工程變更管理和設備管理。

實驗一 客戶訂貨

一、實驗目的

1．理解銷售報價的作用，掌握銷售報價的操作。

2．理解銷售訂貨管理的主要功能，掌握相關的基本操作。

二、實驗內容 1．輸入銷售報價單。2．審核銷售報價單。3．輸入銷售預訂單。4．輸入銷售訂單。5．審核銷售訂單。6．修改已審核銷售訂單。

三、實驗步驟 1．輸入報價單。2．審核報價單。

3．根據(jù)報價單生成銷售訂單。4．審核銷售訂單。5．修改已審核銷售訂單。6．手工輸入新的銷售訂單。7．審核手工輸入的銷售訂單。

四、實驗成果

實驗二 排程業(yè)務

一、實驗目的

理解主生產(chǎn)計劃和物料需求計劃的作用，掌握產(chǎn)銷排程和物料需求計劃的操作。

二、實驗內容

1．MPS累計提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。2．MPS計劃參數(shù)維護。3．MPS計劃生成。

4．MPS計劃作業(yè)的供需資料查詢。

5．MRP累計提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。6．MRP計劃參數(shù)維護。7．MRP計劃生成。8．MRP供需資料查詢。

三、實驗步驟

1．MPS累計提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。2．MPS計劃參數(shù)維護。3．MPS計劃生成。4．MPS計劃作業(yè)的供需資料查詢。5．MRP累計提前天數(shù)推算。6．MRP計劃參數(shù)維護。7．MRP計劃生成。8．MRP供需資料查詢。

四、實驗成果

實驗三 產(chǎn)能管理

一、實驗目的

了理產(chǎn)能管理的含義，理解產(chǎn)能管理工作的作用，掌握產(chǎn)能管理的功能操作。

二、實驗內容

1．產(chǎn)能管理基本資料設置及生成資源清單。2．計算資源需求和查詢資源需求狀況。3．計算粗能力需求和查詢粗能力需求狀況。4．關鍵資源負載情況。

5．計算能力需求和查詢能力需求狀況。6．產(chǎn)能問題檢核。7．資源負載明細查詢。

三、實驗步驟

1．設定產(chǎn)能管理參數(shù)并生成工藝路線的資源清單。2．計算資源需求和查詢資源需求狀況。3．計算粗能力需求和查詢粗能力需求狀況。4．關鍵資源負載情況。

5．計算能力需求和查詢能力需求狀況。6．產(chǎn)能問題檢核。7．資源負載明細查詢。

四、實驗成果

實驗四 采購業(yè)務

一、實驗目的

理解采購管理的作用，掌握對由規(guī)劃生成的采購訂單進行了業(yè)務處理的操作。

二、實驗內容 1．期初記賬。2．供應商存貨價格表。3．請購單輸入。4．請購單審核。

5．請購轉采購處理并審核采購單。

6．由MRP的規(guī)劃采購令單自動生成采購訂單。7．填制到貨單。8．將采購貨物入庫。9．登記采購發(fā)票。10．采購結算。

三、實驗步驟 1．采購期初記賬。2．輸入供應商存貨價格。3．填制請購單。4．審核請購單。

5．由請購單生成采購訂單。

6．根據(jù)MRP規(guī)劃資料制作采購訂單。7．填制到貨單。

8．對采購物料進行入庫并查詢現(xiàn)存量。9．登記普通采購發(fā)票。

四、實驗成果

實驗五 委外業(yè)務

一、實驗目的

理解委外管理的作用，掌握委外管理的功能操作。

二、實驗內容 1．制作委外訂單。2．委外訂單審核。3．根據(jù)委外訂單領料。4．委外料完工到貨。5．委外物品入庫。6．登記普通委外發(fā)票。7．委外業(yè)務結算。

三、實驗步驟

1．委外業(yè)務期初記賬。2．生成委外訂單。3．審核及查詢委外訂單。4．根據(jù)委外訂單進行領料。5．委外加工物品完工到貨。6．委外料品完工入庫。7．登記普通委外發(fā)票。

四、實驗成果 實驗六 生產(chǎn)業(yè)務

一、實驗目的

了解生產(chǎn)業(yè)務的流程，理解生產(chǎn)訂單的作用，掌握生產(chǎn)訂單管理的操作。

二、實驗內容

1．生產(chǎn)訂單手動輸入。2．重復計劃手動輸入。3．生產(chǎn)訂單自動生成。4．重復計劃自動生成。5．生產(chǎn)訂單處理。6．按生產(chǎn)訂單領料。7．產(chǎn)品完工入庫。8．產(chǎn)品退制。

三、實驗步驟

1．生產(chǎn)訂單自動生成。2．審核生成的生產(chǎn)訂單。3．生產(chǎn)訂單通知單打印。4．生產(chǎn)訂單領料單打印。5．按生產(chǎn)訂單領料。

6．完工產(chǎn)品入庫并查詢現(xiàn)存量。

7．對入庫后的不合格產(chǎn)品進行退回返修。8．退制并查詢庫存量。

9．對返修合格后的料品再次辦理入庫手續(xù)。

四、實驗成果 實驗七 車間管理

一、實驗目的

了解車間管理的日常業(yè)務處理過程，理解車間管理的作用，掌握車間管理的功能操作。

二、實驗內容

1．工作中心資料維護。2．資源資料維護。3．工序資料維護。

4．物料工藝路線資料維護。5．生成生產(chǎn)訂單的工序計劃資料。6．工序領退料作業(yè)。7．工序轉移。8．工時記錄。

9．工序生產(chǎn)完工和在制情況查詢。10．制品完工入庫。11．制品入庫/退制。

三、實驗步驟

1．工作中心資料維護。2．資源資料維護。3．標準工序資料維護。4．物料工藝路線資料維護。

5．根據(jù)生產(chǎn)訂單制作“長針”工序計劃。6．生產(chǎn)訂單工序領料。7．轉移工序。

8．查詢工序在制狀況。9．生成工時記錄單。10．工序生產(chǎn)完工查詢。

11．長針完工入庫并查詢現(xiàn)存量。12．制品退制。

四、實驗成果

實驗八 銷售發(fā)貨業(yè)務

一、實驗目的：

理解銷售發(fā)貨管理的含義，掌握其功能操作。

二、實驗內容

1、填制銷售普通發(fā)票

2、銷售發(fā)貨

3、銷售出庫

4、銷售報表查詢

三、實驗步驟

1、填制銷售發(fā)票

2、查看自動生成的發(fā)貨單

3、查看自動生成的銷售出貨單

4、查看電子掛鐘的現(xiàn)存量

5、查詢銷售報表

四、實驗成果

實驗九 應收款和應付款管理系統(tǒng)的制單業(yè)務

一、實驗目的

1、理解應收款、應付款管理模塊的作用，掌握應收款、應付款管理系統(tǒng)制單操作

2、理解銷售業(yè)務、采購業(yè)務和委外業(yè)務與應收款、應付款之間的賬務關系

二、實驗內容

1、應收款管理系統(tǒng)制單處理

2、應付款管理系統(tǒng)制單處理

三、實驗步驟

1、設置應收款核算模型

2、設置應收賬款憑證基本科目、控制科目及結算方式科目

3、設置應收款帳齡區(qū)間報警級別

4、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應收單據(jù)

5、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

6、在應收款管理模塊中查詢應收賬款憑證及單據(jù)

7、在總賬系統(tǒng)中查詢應收款憑證

8、設置應付款核算模型

9、設置應付賬款憑證基本科目、控制科目及結算方式科目

10、設置應付款帳齡區(qū)間報警級別

11、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應付單據(jù)

12、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

13、在應付款管理模塊中查詢應付賬款憑證及單據(jù)

14、在總賬系統(tǒng)中查詢應付款憑證

四、實驗結果

實驗十 期末處理

一、實驗目的 理解月末處理的作用，掌握基本操作

二、實驗內容

1、銷售業(yè)務月末結賬

2、采購業(yè)務月末結賬

3、委外業(yè)務月末結賬

4、庫存業(yè)務月末結賬

三、實驗步驟

1、銷售管理系統(tǒng)月末結賬

2、采購管理系統(tǒng)業(yè)務月末結賬

3、委外管理系統(tǒng)月末結賬

4、庫存管理系統(tǒng)月末結賬

四、實驗結果

實驗十一 物料清單維護

一、實驗目的

理解物料清單的作用，掌握物料清單的相關概念及基本操作

二、實驗內容

1、物料清單資料維護

2、物料清單邏輯查驗

3、物料清單物料取代

4、物料清單物料刪除

5、物料低價碼推算

6、物料清單查詢打印

三、實驗步驟

1、建立“電子掛鐘”的物料清單

2、推算物料低價碼

3、對物料清單進行邏輯查驗

4、查詢“電子掛鐘” 物料清單結構表

5、查詢1000個“電子掛鐘”所需子件料品的數(shù)量

6、查詢“塑料”的母件料品資料

四、實驗結果

實驗十二 工程變更管理

一、實驗目的

理解變更工程的作用，掌握變更的相關概念及基本操作

二、實驗內容

1、工程變更原因維護

2、工程變更等級維護

3、工程變更申請單輸入與審核

4、工程物料清單維護與工程工藝線路維護

5、發(fā)行工程變更單

6、工程變更查詢報表

三、實驗步驟

1、工程變更原因維護

2、工程變更等級維護

3、在存貨檔案中補充輸入“進口電池”的資料

4、工程變更輸入與審核

5、工程物料清單維護

6、工程工藝線路維護

7、工程變更申請發(fā)行處理

四、實驗結果

實驗十三 設備管理

一、實驗目的

理解設備管理的作用，掌握設備管理相關概念及基本操作

二、實驗內容

1、設備管理基礎資料輸入

2、建立設備類型臺賬和設備臺賬

3、制定設備作業(yè)計劃

4、進行設備運行管理

5、進行備件管理

三、實驗步驟

1、補充輸入基本信息

2、建立備件的存貨檔案資料

3、輸入設備管理基礎資料

4、輸入設備類型臺賬和設備臺賬

5、對設備作業(yè)進行計劃

6、對設備運行狀況進行監(jiān)督管理

7、對維修設備所需的備件進行管理

四、實驗結果

收獲與體會

我是從第六周開始學習ERP1的。當時ERP對我來說，是一個新事物，以前只聽說過它的名字，卻不知道它的實質。我們用的是舊版的ERP，而實驗教程所教的是新版ERP，相關的學習資料都新版的，所以在學習ERP的過程遇到層出不窮的問題，例如：設置ATP模擬方案，計算粗能力需求，找不到銷售預單等等。出現(xiàn)這些問題的原因主要有兩個：第一，自己粗心大意，忽略了相關的細節(jié)；第二，新版教材和舊版軟件之前不可能調和的矛盾使得我不知道怎么做。前者，只要細心、耐心，就可以解決；而后者往往無法解。、解決這些問題的方法大致有三個；第一，重新檢查自己前面的操作是否失誤；第二，與同學討論，一起找出答案；第三，向老師求教。檢查不一定能找出失誤，即使找出了也未必管用；與同學討論，也未找出答案，我們對ERP都不熟悉；請教老師可以解決一些問題，但是老師只有一兩個，學生有60多個，老師往往忙不過來，而且有些問題老師也無法解。

遇到的問題實在太多，盡管我盡可能地去解決，但還是留下許多沒有和到解決的問題，其中有些問題是可以解決的，有些是本來就無法解決的。由于學習時間有限，我只能把一些問題留下。

經(jīng)過對ERP1六個星期的學習，讓我對ERP有了一定的體會。在信息時代，企業(yè)的管理也必須跟上時代的步伐，管理信息化是企業(yè)管理的必然趨勢。企業(yè)的采購，生產(chǎn)，倉庫，財務等等，都需要高效地進行管理，并且更有計劃地安排企業(yè)運作，如果完全手工操作，那么必然是低效的。ERP等管理軟件將會取代手工操作，讓企業(yè)走上信息化的道路。通過ERP，企業(yè)可以從訂單開始進行管理，一直到最后的收回貨款，企業(yè)之間的各部門都可以進行密切的聯(lián)系。如果在價格或者訂貨量上銷售人員有任何問題的，可以通過ERP了解到相關的信息，這樣，提高了企業(yè)的效率，也降低了溝通成本。

作為一名工商管理專業(yè)的學生，學習ERP拓展了我的專業(yè)知識，使其得到了實在的應用，并為我積累了一份寶貴的實戰(zhàn)經(jīng)驗。在學習ERP的過程中，我認識到自身的不足，明白到要想學好ERP，需要更多的細心與耐心。ERP作為一個應用相關廣泛的軟件，我想在我畢業(yè)之后肯定會用到，因此，對于ERP的學習并沒結束，今后仍需要不斷地努力。