第一篇：審計(jì)局審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告

審計(jì)局審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告范文

一、整改工作組織實(shí)施情況

xxxx年x月xx日至x月xx日、x月xx日至x月xx日，xx市審計(jì)局分別對(duì)我局xxxx年度就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金和失業(yè)保險(xiǎn)基金使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，并出具了審計(jì)報(bào)告（審計(jì)整改函）。針對(duì)市審計(jì)局的審計(jì)反饋意見，我局高度重視，認(rèn)真剖析存在問題的根源，研究制定整改方案和措施。

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識(shí)

收到審計(jì)反饋意見后，市人社局主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即組織相關(guān)單位負(fù)責(zé)人及各科室負(fù)責(zé)人召開關(guān)于審計(jì)整改工作安排部署會(huì)議，統(tǒng)一思想、深刻認(rèn)識(shí)整改工作的必要性和重要性，要求全體干部職工把審計(jì)整改作為當(dāng)前一項(xiàng)重大工作，從講政治、講黨性的高度，提高認(rèn)識(shí)，端正態(tài)度，認(rèn)真整改，深刻剖析反思，全面舉一反三，建章立制，確保審計(jì)整改落實(shí)。

（二）強(qiáng)化措施，落實(shí)整改

針對(duì)審計(jì)反饋意見，我局剖析根源、反思反省，對(duì)審計(jì)查出的xx個(gè)問題逐項(xiàng)提出整改措施和時(shí)限要求，對(duì)具體問題明確了牽頭領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室，形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各科室及相關(guān)單位負(fù)責(zé)人合力抓的整改工作格局。多次召開整改協(xié)調(diào)推進(jìn)會(huì)，及時(shí)了解整改情況，督促整改進(jìn)度，確保各項(xiàng)整改任務(wù)如期完成。

（三）建章立制，注重長效

堅(jiān)持由點(diǎn)及面、全面整改，在對(duì)問題本身進(jìn)行整改的同時(shí)，及時(shí)總結(jié)整改經(jīng)驗(yàn)，研究制定科學(xué)、管用、長效的工作機(jī)制，鞏固好、堅(jiān)持好整改成果，確保實(shí)現(xiàn)“審計(jì)一點(diǎn)、規(guī)范一片”。通過此次審計(jì)整改，進(jìn)一步補(bǔ)充完善現(xiàn)有資金使用管理的政策規(guī)定，規(guī)范各種補(bǔ)貼的申請(qǐng)、審核、撥付等工作程序，真正體現(xiàn)審計(jì)整改效果。

二、審計(jì)查出問題的整改情況

截至目前，審計(jì)查出問題xx個(gè)，已完成整改xx個(gè)，正在整改x個(gè)，整改率xx.xx%。通過上交財(cái)政、歸還原資金渠道、調(diào)賬、統(tǒng)籌盤活等方式，整改問題金額xxx.xx萬元，印發(fā)相關(guān)文件x件，完善相關(guān)規(guī)章制度x項(xiàng)，具體情況如下：

（一）關(guān)于普惠性穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼政策未覆蓋到位的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是加大普惠性穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼政策宣傳力度，通過電話聯(lián)系、發(fā)放宣傳資料、穩(wěn)崗補(bǔ)貼辦事指南、微信公眾號(hào)、網(wǎng)絡(luò)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦窗口等線上線下相結(jié)合的方式進(jìn)行廣泛宣傳和解讀，全市各級(jí)就業(yè)促進(jìn)小分隊(duì)主動(dòng)深入企業(yè)送政策，讓所有參保企業(yè)知曉政策，積極參與；二是建立工作群，開通咨詢電話，為參保企業(yè)提供在線政策咨詢和問題解答。截至目前，符合條件的市級(jí)參保企業(yè)普惠性穩(wěn)崗返還率達(dá)到xx.x%，提高xx.x%。

（二）關(guān)于不符合條件企業(yè)享受穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼x.xx萬元的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：x月xx日，向不符合享受穩(wěn)崗返還的企業(yè)出具退回穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼的函，企業(yè)已于x月xx日將x.xx萬元退回財(cái)政專戶

（三）關(guān)于返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)扶持政策未實(shí)施到位的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是x月x日印發(fā)《xx市農(nóng)民工返鄉(xiāng)下鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼實(shí)施細(xì)則》等的通知；二是統(tǒng)一全市的經(jīng)辦操作流程；三是全面貫徹落實(shí)補(bǔ)貼工作。

（四）關(guān)于大學(xué)生創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目資金使用績(jī)效不高的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是會(huì)同高校大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)（孵化基地），提高入孵項(xiàng)目篩選門檻，優(yōu)化園區(qū)項(xiàng)目申領(lǐng)補(bǔ)貼相關(guān)工作流程；二是x月上旬，組織專家進(jìn)園區(qū)開展大學(xué)生創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目評(píng)估與指導(dǎo)，加強(qiáng)對(duì)入孵項(xiàng)目的創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)和后續(xù)跟蹤服務(wù)工作，提高資金使用績(jī)效；三是組織我市創(chuàng)業(yè)大學(xué)生參加全省第十一屆“我能飛”大學(xué)生成功創(chuàng)業(yè)者提升培訓(xùn)等活動(dòng)，幫助更多創(chuàng)業(yè)大學(xué)生提升經(jīng)營管理綜合能力，提高項(xiàng)目存活率和創(chuàng)業(yè)成功率。

（五）關(guān)于職業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃針對(duì)性不強(qiáng)的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是x月xx日印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)全市職業(yè)技能培訓(xùn)工作的通知》，要求加大急需緊缺工種培訓(xùn)力度，同時(shí)加大宣傳力度，引導(dǎo)符合條件的人群參加急需緊缺工種類培訓(xùn)；二是加強(qiáng)職業(yè)培訓(xùn)的過程管理，實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，掌握各縣（市、區(qū)）開展職業(yè)培訓(xùn)工種的分布情況，加大對(duì)各縣（市、區(qū)）工作的指導(dǎo)力度。

（六）關(guān)于職業(yè)培訓(xùn)監(jiān)管不到位，將不符合條件人員納入培訓(xùn)補(bǔ)貼范圍，涉及資金xx.x萬元的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是制發(fā)整改通知書，督促xx市建工職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校，已于x月xx日前，將不符合培訓(xùn)條件xx人的補(bǔ)助資金xx.x萬元，退回財(cái)政專戶；二是取消了xx市建工職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校的勞務(wù)品牌培訓(xùn)資格；三是對(duì)具體經(jīng)辦人員進(jìn)行了批評(píng)教育，明確要求，引以為戒，吸取教訓(xùn)，及時(shí)整改，嚴(yán)防類似事件再次發(fā)生。

（七）關(guān)于職業(yè)培訓(xùn)資金使用績(jī)效不高的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是強(qiáng)化市、縣（市、區(qū)）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）工作聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)擬參訓(xùn)人員培訓(xùn)前個(gè)人信息比對(duì)工作，增強(qiáng)培訓(xùn)對(duì)象精準(zhǔn)率；二是針對(duì)課程設(shè)置與培訓(xùn)人員文化素質(zhì)情況，認(rèn)真總結(jié)歷年培訓(xùn)課程設(shè)置情況，增加實(shí)操課程，提高實(shí)操經(jīng)驗(yàn)；三是加強(qiáng)就業(yè)政策宣傳力度，促進(jìn)參訓(xùn)人員自主擇業(yè)，自主就業(yè)。x月xx日印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)全市職業(yè)技能培訓(xùn)工作的通知》開展“訂單式職業(yè)培訓(xùn)”，提供培訓(xùn)就業(yè)一條龍服務(wù)。制定后續(xù)跟蹤服務(wù)制度，及時(shí)推送與培訓(xùn)技能相匹配的就業(yè)崗位，提高培訓(xùn)就業(yè)效果的穩(wěn)定性。

（八）關(guān)于向不符合條件人員發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼x.xx萬元的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：x月xx日，已將相關(guān)情況函告用人單位，要求清退不符合條件人員，并將補(bǔ)貼資金退回。x月x日，用人單位已將人員辭退，并將補(bǔ)貼資金x.xx萬元退回財(cái)政專戶。

（九）關(guān)于多發(fā)放社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼x.xx萬元的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：x月x日，將相關(guān)情況函告用人單位，要求退回補(bǔ)貼資金。x月x日至x月xx日，涉及退款的三家用人單位已將補(bǔ)貼資金x.xx萬元退回財(cái)政專戶。

（十）關(guān)于向不符合條件人員發(fā)放職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼和職業(yè)技能鑒定補(bǔ)貼x.xx萬元的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是按要求于x月xx日將“向不符合條件人員發(fā)放職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼和職業(yè)技能鑒定補(bǔ)貼x.xx萬元”進(jìn)行了清退，退回財(cái)政專戶；二是今年將嚴(yán)格按照《中央和省級(jí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金管理辦法》進(jìn)行人員身份的審核，充分利用xx省就業(yè)管理Vx.x系統(tǒng)進(jìn)行甄別。

（十一）關(guān)于超范圍列支差旅費(fèi)x.xx萬元的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：一是及時(shí)協(xié)調(diào)xx職業(yè)技術(shù)學(xué)院對(duì)在第七屆農(nóng)民工技能大賽專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中超范圍列支工作人員差旅費(fèi)調(diào)賬，xx職業(yè)技術(shù)學(xué)院已于x月x日對(duì)在專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中列支的差旅費(fèi)進(jìn)行了調(diào)賬處理，將其列入日常公用經(jīng)費(fèi)中；二是以此為鑒，強(qiáng)化就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金管理，防止類似問題發(fā)生。

（十二）關(guān)于就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)信息化推廣運(yùn)用滯后的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：xxxx年xx月收到了市財(cái)政局的資金批復(fù)文件，賡即啟動(dòng)了Vx.x設(shè)備招標(biāo)和系統(tǒng)使用業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，分別于xx月xx日至xx日和xx月x日連續(xù)舉辦Vx.x系統(tǒng)培訓(xùn)班x期，參會(huì)xxx多人，做到業(yè)務(wù)培訓(xùn)全覆蓋，確保了xxVx.x信息系統(tǒng)如期上線運(yùn)行。先后多次組織召開Vx.x工作推進(jìn)會(huì)和到省廳匯報(bào)Vx.x項(xiàng)目推進(jìn)情況。今年x月xx日，省人社廳副廳長王勇蒞臨xx，專題聽取xxVx.x工作開展情況匯報(bào)，對(duì)xx推廣應(yīng)用Vx.x信息系統(tǒng)的工作進(jìn)度給予高度肯定。截至目前，全市xxxx個(gè)就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)入駐Vx.x信息系統(tǒng)，微信實(shí)名認(rèn)證xxxxx人，業(yè)務(wù)辦理總量xxxxxxx件。業(yè)務(wù)辦理少交證xxxxx件、少蓋章xxxxxx件、少跑路xxxxxx件、少填表xxxxx件。

（十三）關(guān)于預(yù)算級(jí)次管理不規(guī)范的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：經(jīng)與市財(cái)政局經(jīng)辦科室溝通對(duì)接，今年由各縣（市、區(qū)）采用報(bào)賬制方式使用該筆專項(xiàng)資金。

（十四）關(guān)于部門決算報(bào)表相關(guān)信息不準(zhǔn)確的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：編制決算時(shí)按照市財(cái)政局統(tǒng)一口徑將離休費(fèi)x.xx萬元、退休費(fèi)x.xx萬元調(diào)入生活補(bǔ)助科目。已向市財(cái)政局國庫科反映此問題，在今年辦理決算時(shí)，盡量避免該問題的發(fā)生。

（十五）關(guān)于未及時(shí)上繳財(cái)政收入的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：我局已于xxxx年x月xx日將該筆資金x.xx萬元上繳國庫，并及時(shí)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了批評(píng)教育，以后將加強(qiáng)督促，及時(shí)將非稅收入繳庫，杜絕類似問題再次發(fā)生。

（十六）關(guān)于預(yù)撥下年支出列報(bào)當(dāng)年費(fèi)用的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：今年我局一直按月?lián)?shí)繳納公積金，不存在掛賬的情況，多余的公積金指標(biāo)清收回市財(cái)政局，以后不會(huì)發(fā)生預(yù)繳公積金的問題。在今后工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行公積金管理相關(guān)規(guī)定。

（十七）關(guān)于未如實(shí)反映租車費(fèi)用的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：在今年的賬務(wù)中已將租車費(fèi)用在其他交通費(fèi)用科目中列支。

（十八）關(guān)于用加油充值卡購買香煙的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：相關(guān)駕駛員已將x.xx萬元進(jìn)行清退，辦公室對(duì)其進(jìn)行了嚴(yán)肅的批評(píng)教育。下一步將加強(qiáng)公車加油充值卡管理，杜絕類似問題的發(fā)生。

（十九）關(guān)于對(duì)單位的資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：我局正委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，待正式報(bào)告出來后，將按相關(guān)規(guī)定對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處理，盤活閑置資產(chǎn)。

（二十）關(guān)于大額支付現(xiàn)金的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了談話教育，重新修訂完善《公務(wù)卡管理辦法》，在職工中加大公務(wù)卡使用的宣傳。在今后的工作中，我局將嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡管理相關(guān)規(guī)定，按照《公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》要求，除特殊情況外，一律采用公務(wù)卡或銀行轉(zhuǎn)賬進(jìn)行結(jié)算。

（二十一）關(guān)于往來款未及時(shí)清理的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：我局對(duì)單位賬戶上的所有往來款項(xiàng)進(jìn)行了全面清理，向相關(guān)單位發(fā)出通知書、詢證函x份，收到回函x份。往來款項(xiàng)清理情況經(jīng)第xx次局長辦公會(huì)通過，并形成《xx市人力資源和社會(huì)保障局關(guān)于核銷往來款項(xiàng)的請(qǐng)示》（內(nèi)人社〔xxxx〕xxx號(hào)）已上報(bào)向市政府，清理的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)金額共計(jì)xxx.xx萬元。

（二十二）關(guān)于選用無省級(jí)勞務(wù)品牌培訓(xùn)資質(zhì)和無創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)資質(zhì)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)開展勞務(wù)品牌和返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的問題

此項(xiàng)已完成整改。具體措施：將按照省、市相關(guān)文件要求，在省級(jí)勞務(wù)品牌基地和有創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)資質(zhì)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)中選取對(duì)應(yīng)的承訓(xùn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行培訓(xùn)。要緊扣農(nóng)民工需求強(qiáng)烈的工種，擬定培訓(xùn)方案，開展地方特色品牌和創(chuàng)業(yè)能力培訓(xùn)。嚴(yán)格審批制度，由農(nóng)民工服務(wù)中心經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、人社局科室負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人五級(jí)復(fù)核審核，方可開班和資金撥付。

（二十三）關(guān)于向不符合條件的人員發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)xx.xx萬元的問題

此項(xiàng)正在整改。具體措施：要求退回xx.xx萬元，涉及xx人。對(duì)不符合條件的領(lǐng)取人員，通過電話和發(fā)短信的方式，宣講失業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)政策讓其主動(dòng)退回。截止到xx月x日，已有xx人退回違規(guī)領(lǐng)取的失業(yè)金和醫(yī)療保險(xiǎn)xx.xx萬元，未退回x人（其中，x人失聯(lián)，x人經(jīng)多次催退后拒接電話，x人因妻子生病及供孩子上大學(xué)致困），涉及金額共計(jì)x.xx萬元。

下一步整改計(jì)劃。進(jìn)一步加大失業(yè)保險(xiǎn)金清收力度，對(duì)宣講政策后仍抵觸、不配合的違規(guī)領(lǐng)取人員，函告領(lǐng)取人員參保單位，協(xié)助退回違規(guī)領(lǐng)取的失業(yè)金和醫(yī)療保險(xiǎn)。

三、下一步工作措施

（一）援企穩(wěn)崗方面。一是采取線上線下等方式加大宣傳力度。通過系統(tǒng)比對(duì)，以電話通知的方式告知企業(yè)，讓所有參保企業(yè)知曉政策，積極參與，做到政策全覆蓋；二是采取Vx.x系統(tǒng)自動(dòng)獲取的數(shù)據(jù)與手工核算數(shù)據(jù)相比對(duì)的方式核算企業(yè)裁員率，確保企業(yè)裁員率核算準(zhǔn)確，杜絕不符合條件企業(yè)享受穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼的現(xiàn)象發(fā)生。

（二）失業(yè)保險(xiǎn)方面。一是強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè)。對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)待遇核準(zhǔn)入口、出口等重點(diǎn)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)認(rèn)真查找漏洞，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)進(jìn)行密切監(jiān)測(cè)，使失業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控；二是強(qiáng)化信息數(shù)據(jù)比對(duì)。充分運(yùn)用全國社會(huì)保障信息比對(duì)查詢系統(tǒng)、xx省人力資源和社會(huì)保障平臺(tái)等信息系統(tǒng)，通過比對(duì)參保繳費(fèi)信息，驗(yàn)證失業(yè)人員是否重新就業(yè)、是否領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇等相關(guān)信息，核定是否符合享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇；三是規(guī)范失業(yè)保險(xiǎn)金發(fā)放流程。完善失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦服務(wù)流程，嚴(yán)格執(zhí)行《xx省失業(yè)保險(xiǎn)條例》，強(qiáng)化授權(quán)管理，建立健全信息共享核查機(jī)制，嚴(yán)格經(jīng)辦、審核、復(fù)核、審批、支付流程控制，以制度和紀(jì)律約束基金管理風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)方面。一是積極籌備各項(xiàng)活動(dòng)，申請(qǐng)參加各類創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)活動(dòng)，更好地幫助創(chuàng)業(yè)者了解當(dāng)前就業(yè)創(chuàng)業(yè)形勢(shì)，熟悉就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，提升企業(yè)經(jīng)營能力，優(yōu)化商業(yè)發(fā)展模式；二是組織開展相關(guān)培訓(xùn)，組織我市創(chuàng)業(yè)大學(xué)生參加各種提升培訓(xùn)，幫助更多創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生提升企業(yè)經(jīng)營管理綜合能力，提高項(xiàng)目存活率和創(chuàng)業(yè)成功率。

（四）信息化建設(shè)方面。進(jìn)一步加強(qiáng)與省上聯(lián)系，完善Vx.x信息系統(tǒng)，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)共享單位繳費(fèi)信息，用信息化手段防止因申報(bào)單位少繳、補(bǔ)繳、漏繳造成的社保補(bǔ)貼資金流失，積極促進(jìn)全市就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作的扎實(shí)開展。深入推進(jìn)我市就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“一套信息系統(tǒng)、一套服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、一套服務(wù)模式、一套管理方式”和“全省通辦、全網(wǎng)通辦、一卡通辦”的工作目標(biāo)。

（五）規(guī)范培訓(xùn)方面。按照已出臺(tái)的《關(guān)于進(jìn)一步做好勞務(wù)品牌培訓(xùn)和返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)工作的通知》要求，強(qiáng)化勞務(wù)品牌培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范培訓(xùn)的對(duì)象、時(shí)間、標(biāo)準(zhǔn)和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的確定，對(duì)事前、事中、事后全過程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管。

（六）財(cái)務(wù)管理方面。一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)培養(yǎng)及對(duì)各類財(cái)務(wù)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，提高自身的綜合業(yè)務(wù)能力；二是加強(qiáng)對(duì)單位職工的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)及財(cái)務(wù)制度的宣傳，使每個(gè)職工在經(jīng)辦具體公務(wù)活動(dòng)時(shí)都能嚴(yán)格以財(cái)經(jīng)法規(guī)為準(zhǔn)繩、財(cái)務(wù)制度為標(biāo)尺，規(guī)范公務(wù)活動(dòng)；三是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府和市委市政府十項(xiàng)規(guī)定精神，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善監(jiān)管機(jī)制，增強(qiáng)制度可操作性；四是嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)審核、審批制度，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、公務(wù)接待、公務(wù)出差等審批制度，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)“三公經(jīng)費(fèi)”的規(guī)范管理，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”的支出。

（七）資金（基金）監(jiān)管方面。進(jìn)一步建立健全就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金監(jiān)督體系，加強(qiáng)社?；鸨O(jiān)督（內(nèi)審）隊(duì)伍建設(shè)。定期或不定期開展現(xiàn)場(chǎng)檢查，實(shí)現(xiàn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金監(jiān)督常態(tài)化。充分發(fā)揮社?；鹁W(wǎng)絡(luò)監(jiān)督平臺(tái)的作用，加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。公布社?；鸨O(jiān)督舉報(bào)電話，鼓勵(lì)群眾監(jiān)督，落實(shí)舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度。

第二篇：質(zhì)監(jiān)局查出問題整改落實(shí)報(bào)告

查出問題整改落實(shí)報(bào)告

縣質(zhì)監(jiān)局：

貴局給山東渤海油脂工業(yè)有限公司下發(fā)的編號(hào)（博）質(zhì)監(jiān)特令[2014011]第2069號(hào)的特種設(shè)備安全監(jiān)察指令書中提到的存在問題，我們公司做了以下相關(guān)的的整改落實(shí)：

1.“壓力管道操作人員、管理人員未取得相應(yīng)上崗證件?！蔽覀円呀?jīng)在9月下旬安排2人報(bào)名參加質(zhì)監(jiān)局統(tǒng)一組織的壓力管道操作及管理人員取證的培訓(xùn)和考試。

2.“安全閥未進(jìn)行定期檢定、校驗(yàn)。”對(duì)廠區(qū)內(nèi)到期未進(jìn)行校驗(yàn)的安全閥統(tǒng)一安排拆下來送濱州檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行校驗(yàn)，已完成。3.“在用蒸汽管道未檢驗(yàn)、未辦理注冊(cè)登記?！蔽覀児粳F(xiàn)在正在安排統(tǒng)計(jì)該類管道數(shù)量，查找管道當(dāng)初的設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收的相關(guān)資料，找一家有資質(zhì)的施工單位給進(jìn)行現(xiàn)狀監(jiān)測(cè)，再給出具《安裝質(zhì)量合格證明書》，再報(bào)質(zhì)監(jiān)局進(jìn)行登記備案。在此完成之前我們對(duì)廠區(qū)內(nèi)的蒸汽管道也要進(jìn)行專門管理，首先是加強(qiáng)巡檢，安排專人對(duì)相關(guān)管道每天進(jìn)行1-2次巡檢，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)處理；其次對(duì)于管道上顯示不好或老舊的壓力表進(jìn)行更新；借用管壁厚度檢測(cè)設(shè)備對(duì)管道直管段、彎管段進(jìn)行厚度檢測(cè)，發(fā)現(xiàn)不合格的地方及時(shí)進(jìn)行更換處理。

山東渤海油脂工業(yè)有限公司 2014年10月

第三篇：解讀：不折不扣堅(jiān)決嚴(yán)肅整改審計(jì)查出問題

7月2日，國務(wù)院總理李克強(qiáng)主持召開國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，部署嚴(yán)肅整改審計(jì)查出問題。會(huì)議指出，按照憲法法律規(guī)定，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，是建設(shè)現(xiàn)代政府的重要一環(huán)，是規(guī)范權(quán)力運(yùn)行和反腐敗的利器。（7月2日中國政府網(wǎng)）

此前，2013中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)報(bào)告向社會(huì)公布。報(bào)告顯示，2013年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政保障能力不斷提高，財(cái)稅改革逐步推進(jìn)，財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)得到有效防范和化解。與此同時(shí)，審計(jì)過程中也發(fā)現(xiàn)一些問題。此次國務(wù)院常務(wù)會(huì)議，是在整改的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)部署，主要從三個(gè)方面強(qiáng)化落實(shí)，確保公帑花得明白，用得其所，造福人民。

一是對(duì)審計(jì)查出的問題，不折不扣堅(jiān)決嚴(yán)肅整改。從審計(jì)結(jié)果看，存在的問題還比較多。如資金收繳和預(yù)算批復(fù)不規(guī)范；財(cái)權(quán)與事權(quán)未理順，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付清理整合不到位；部分財(cái)政資金分配不規(guī)范，有的使用中存在違法違規(guī)問題；各級(jí)財(cái)政均有一些資金沉淀，資金使用效益未能充分發(fā)揮；對(duì)地方財(cái)政的管理不到位，一些地方財(cái)政管理中存在違規(guī)問題，等等。事情雖然千頭萬緒，但解決要靠抓主線。此次常務(wù)會(huì)明確，各相關(guān)部門和單位“一把手”是整改的第一責(zé)任人，要列出整改任務(wù)清單，排出時(shí)間表，實(shí)行對(duì)賬銷號(hào)，10月底向國務(wù)院報(bào)告整改情況，并在向全國人大報(bào)告后對(duì)社會(huì)公布。又是一次務(wù)實(shí)的舉措，也是本屆政府一貫作風(fēng)的體現(xiàn)。在明確了責(zé)任人、任務(wù)清單、時(shí)間表的前提下，本次整改效果可期。

二是通過整改促進(jìn)穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)。整改的目的是為了更好地把錢花在刀刃上，提高財(cái)政資金使用效益，更多投向民生等重點(diǎn)領(lǐng)域。歸根結(jié)底，是要讓百姓看得見錢花在哪了，體會(huì)到生活質(zhì)量的改善。據(jù)審計(jì)結(jié)果顯示，2013年重點(diǎn)審計(jì)的32個(gè)中央部門結(jié)存資金半數(shù)閑置超過一年。至2013年底，這些部門結(jié)存資金974.20億元中，有493.80億元（占50.69%）是2012年底前形成的，結(jié)轉(zhuǎn)超過5年的有8.36億元。躺在賬戶上的資金顯然不能發(fā)揮效益，因此常務(wù)會(huì)明確要盤活趴在賬上的存量資金，整合專項(xiàng)、優(yōu)化增量。同時(shí)要求促進(jìn)“脫實(shí)向虛”的信貸資金歸位，更多投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，有效降低企業(yè)特別是小微企業(yè)融資成本。實(shí)體經(jīng)濟(jì)是國民經(jīng)濟(jì)的支柱，當(dāng)前小微企業(yè)的發(fā)展，也迫切需要財(cái)政資金的傾向性支持。充分發(fā)揮財(cái)政資金的“造血”功能，無疑是整改的重要目的，也是努力的方向。

三是著力構(gòu)建長效機(jī)制。用改革的辦法解決前進(jìn)中的問題，無疑是克服屢審屢犯“牛皮癬”的有效手段，也是我們正確看待財(cái)稅改革的視角。推動(dòng)建立現(xiàn)代財(cái)政制度，是一個(gè)長期的過程，需要找到問題的突破口。實(shí)施全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度，是本屆政府抓好財(cái)稅體制改革重頭戲的著力點(diǎn)。政府工作報(bào)告要求，各級(jí)政府預(yù)算和決算都要向社會(huì)公開，部呼倫貝爾人事考試信息 004km.cn 門預(yù)算要逐步公開到基本支出和項(xiàng)目支出，所有財(cái)政撥款的“三公”經(jīng)費(fèi)都要公開，打造陽光財(cái)政，讓群眾看明白、能監(jiān)督。

建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度，是理順中央和地方財(cái)政分配關(guān)系，健全中央和地方財(cái)力與事權(quán)相匹配體制的重要任務(wù)。事權(quán)和支出責(zé)任不匹配，容易造成職責(zé)不清、互相擠占或互留缺口、無從問責(zé)的現(xiàn)象，不僅造成行政運(yùn)行效率偏低、國家政策目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)的問題，而且影響市場(chǎng)統(tǒng)一、司法公正和基本公共服務(wù)均等化。此次常務(wù)會(huì)議明確進(jìn)一步簡(jiǎn)政放權(quán)，將適合地方管理的事項(xiàng)連同項(xiàng)目確定權(quán)和相關(guān)資金分配權(quán)一并下放。這對(duì)于減少財(cái)稅體制運(yùn)行中的矛盾，提高資金利用效率，將起到明顯的作用。

強(qiáng)化責(zé)任追究，是此次常務(wù)會(huì)確保整改效果所強(qiáng)調(diào)的。責(zé)任主體不夠明確，問責(zé)無對(duì)象、追責(zé)無主體現(xiàn)象的存在，是多年無法徹底解決財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行中很多問題的原因。追根溯源，一方面要加快轉(zhuǎn)變政府職能和簡(jiǎn)政放權(quán)，清晰界定政府各部門之間職能；另一方面要貫徹落實(shí)責(zé)任追究制度，誰出的問題，誰就要負(fù)責(zé)到底。建立和落實(shí)決策審批終身責(zé)任制、執(zhí)行監(jiān)督連帶責(zé)任制，以往靠經(jīng)驗(yàn)做決策、拍腦袋定項(xiàng)目，才會(huì)失去空間，這對(duì)于各級(jí)政府部門勒緊褲腰帶過日子，讓百姓過上好日子，善莫大焉。（任俊明）

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第四篇：霍州市人大常委會(huì)制定《關(guān)于實(shí)施審計(jì)查出問題整改報(bào)告》

為進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)查出問題的整改力度，近日，霍州市人大常委會(huì)制定了《關(guān)于實(shí)施審計(jì)查出問題整改報(bào)告制度的決定》，為審計(jì)創(chuàng)造良好的執(zhí)法環(huán)境，霍州市人大常委會(huì)制定《關(guān)于實(shí)施審計(jì)查出問題整改報(bào)告》?！稕Q定》的制定實(shí)施，建立了人大重視，政府督辦，部門整改的有效機(jī)制，要求各整改單位，在審計(jì)結(jié)束規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將查出問題整改情況，向人大常委會(huì)報(bào)告，審計(jì)部門對(duì)審計(jì)整改進(jìn)行全程跟蹤督辦，促進(jìn)問題的糾正和審計(jì)決定的落實(shí)，整改報(bào)告《霍州市人大常委會(huì)制定《關(guān)于實(shí)施審計(jì)查出問題整改報(bào)告》》。今年，全市審計(jì)決定落實(shí)率達(dá)到100%，審計(jì)機(jī)關(guān)公信力得到進(jìn)一步提高。加入時(shí)間：2009-9-10 19：08：14

第五篇：審計(jì)查出問題的處理和整改情況的報(bào)告

關(guān)于2003市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的處理和整改情況的報(bào)告

2006-12-12

——2005年4月26日在市第十一屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十七次會(huì)議上

市人民政府秘書長

尹維真

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

2004年，市審計(jì)局依照《審計(jì)法》的規(guī)定，組織開展了2003市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)。審計(jì)結(jié)束后，向市政府提交了審計(jì)結(jié)果報(bào)告，并受市政府委托，向市十一屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議作了審計(jì)工作報(bào)告。市人大常委會(huì)向市政府提出了審議意見和建議，要求市政府針對(duì)查出問題抓好整改工作。

市政府對(duì)審計(jì)結(jié)果和市人大提出的審議意見和建議高度重視。市長辦公會(huì)對(duì)落實(shí)整改情況進(jìn)行了專題研究。按照李憲生市長關(guān)于“必須責(zé)成有關(guān)方面嚴(yán)肅整改，對(duì)不力者，應(yīng)實(shí)行嚴(yán)肅的責(zé)任追究”的批示精神，李濤副市長多次組織相關(guān)部門落實(shí)整改，并于4月13日召開全市審計(jì)查出問題整改情況通報(bào)會(huì)，對(duì)審計(jì)查出問題的整改措施和結(jié)果進(jìn)行了再檢查、再布置,要求各單位按照李憲生市長的批示精神，進(jìn)一步加大力度，建立責(zé)任制，將責(zé)任落實(shí)到人。市審計(jì)局按照市政府要求，對(duì)被審計(jì)單位落實(shí)審計(jì)結(jié)論的情況進(jìn)行了檢查，各被審計(jì)單位認(rèn)真采取有效措施整改，內(nèi)部管理得到進(jìn)一步加強(qiáng)。

市人大常委會(huì)十分關(guān)注審計(jì)查出問題單位的整改落實(shí)情況，市人大常委會(huì)副主任蘇忠遂和市人大財(cái)經(jīng)委、預(yù)算工委多次聽取市政府對(duì)查出問題整改的工作匯報(bào)，并到有關(guān)區(qū)檢查整改情況。市人大預(yù)算工委還派出專人深入到被審計(jì)單位進(jìn)行抽查，促進(jìn)了被審計(jì)單位的整改工作。

從總的情況看，各單位對(duì)審計(jì)查出問題的整改，行動(dòng)迅速、積極主動(dòng)、成效明顯。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到目前為止，已上繳財(cái)政各項(xiàng)資金27598.79萬元，已撥付滯留的財(cái)政資金2501.35萬元，已調(diào)賬整改資金3807.66萬元，已收回各類被擠占挪用的資金4634.82萬元。制定完善相關(guān)政策和各項(xiàng)規(guī)定、辦法12項(xiàng)，向司法機(jī)關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門移送案件線索2起。

現(xiàn)對(duì)照審計(jì)工作報(bào)告，逐一將審計(jì)查出問題的整改情況報(bào)告如下：

一、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支中存在問題的整改情況

（一）本級(jí)預(yù)算和財(cái)政管理方面

1.關(guān)于預(yù)算編制中，部分指標(biāo)沒有分配到項(xiàng)目和單位的整改情況

市財(cái)政局成立了預(yù)算編制審查中心，進(jìn)一步完善了預(yù)算編制審查工作。在編制2005年的預(yù)算過程中，已糾正了兩個(gè)開發(fā)區(qū)的部分預(yù)算指標(biāo)沒有分配到項(xiàng)目和單位的做法，對(duì)預(yù)算支出已細(xì)化到項(xiàng)目；在財(cái)政工交和商貿(mào)事業(yè)費(fèi)的預(yù)算分配中，已糾正了預(yù)留預(yù)算指標(biāo)和采取中途追加的分配方式。

2.關(guān)于政府采購預(yù)算編制不完善，超預(yù)算采購現(xiàn)象突出的整改情況

針對(duì)部分單位在編報(bào)采購預(yù)算時(shí)，未從實(shí)際需要出發(fā)，采購預(yù)算金額較小、品目較窄，在實(shí)際采購中，中途追加較為普遍的情況，市財(cái)政局制定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購管理工作的通知》，并要求各部門和單位，認(rèn)真編制政府采購預(yù)算，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為。市財(cái)政局將嚴(yán)格規(guī)范政府采購預(yù)算編制、執(zhí)行和調(diào)整，實(shí)行政府采購計(jì)劃管理，避免類似問題的發(fā)生。

3.關(guān)于新菜地開發(fā)基金預(yù)算管理不夠完善、部分資金閑置的整改情況

市財(cái)政局已于2004年11月將沒有按規(guī)定上繳國庫的新菜地基金4300.78萬元，全部上繳國庫。另外，新菜地開發(fā)基金中的“暫存款”余額1098.18萬元，已按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度要求，調(diào)整了有關(guān)賬目?！皶焊犊睢?57萬元已得到處理，其中：市規(guī)劃局借用的7萬元已收回；市飼料工業(yè)公司1986年借用的100萬元，由于企業(yè)改制，已根據(jù)相關(guān)政策，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，將此借款轉(zhuǎn)為國有資本金；原漢口飯店1984年前借用的150萬元,因該飯店2000年已改制，股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓，尚有部分轉(zhuǎn)讓款未到賬，市財(cái)政局負(fù)責(zé)在轉(zhuǎn)讓款到賬后收回借款。

（二）部門預(yù)算管理和執(zhí)行方面

1.關(guān)于預(yù)算編制、批復(fù)不規(guī)范的糾正情況

市財(cái)政局對(duì)一個(gè)部門批復(fù)兩本預(yù)算的情況已予以糾正。為此還制發(fā)了《市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步做好深化“收支兩條線”改革工作的通知》及《市財(cái)政局關(guān)于做好2006年市直部門預(yù)算編制工作的通知》，規(guī)定對(duì)市直二級(jí)單位的預(yù)算，統(tǒng)一由主管部門審核匯總；市直各種臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算，統(tǒng)一由其掛靠的部門審核匯總，將二級(jí)單位和臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算并入部門預(yù)算一起下達(dá)。

市財(cái)政局從2004年開始，已統(tǒng)一將預(yù)算編制細(xì)化到二級(jí)單位。

2.關(guān)于部分單位預(yù)算編制不規(guī)范等問題的整改情況

市園林系統(tǒng)少列事業(yè)收入444.69萬元的問題，已于2004年9月進(jìn)行了整改處理，11月向稅務(wù)部門補(bǔ)交了相應(yīng)的稅款；市商業(yè)局少列世貿(mào)大廈租金收入102.19萬元的問題，已于2004年7月31日整改作收入入賬；市建委少列的各種收費(fèi)285.13萬元，已于2004年12月30日并入部門的賬戶，實(shí)行統(tǒng)一管理。

市科技局已于2004年扣除下屬四個(gè)科研所重復(fù)列報(bào)預(yù)算經(jīng)費(fèi)235.88萬元，作為項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)重新安排使用。

3.關(guān)于部分二級(jí)單位財(cái)務(wù)收支亟待規(guī)范的糾正情況

在市建委組織專班的監(jiān)督清理下，城建檔案館被挪用的檔案保證金3342.9萬元，已歸還2287.24萬元，其中，收回委托投資、質(zhì)押擔(dān)保及借款資金1055.5萬元；收回武建集團(tuán)用房產(chǎn)抵還300萬元；通過調(diào)整單位“事業(yè)支出”和“事業(yè)基金”歸還931.74萬元。制定了歸還檔案保證金計(jì)劃的有455.66萬元，其中：武漢盛源房地產(chǎn)開發(fā)公司200萬元、市城建委黨校100萬元、武漢北斗集團(tuán)公司155.66萬元。對(duì)1989年至1994年挪用檔案保證金用于發(fā)放委托貸款和對(duì)外投資的600萬元，市政府已責(zé)成市建委組成工作專班，對(duì)該問題進(jìn)行全面清查，并將清查結(jié)果報(bào)市政府。目前商請(qǐng)司法機(jī)關(guān)介入調(diào)查。

另外，該館截留收入直接轉(zhuǎn)為“職工福利基金”的56.15萬元、單位銀行賬面余額比銀行實(shí)際存款少166.88萬元等問題，已進(jìn)行了糾正，納入賬內(nèi)管理。

市建委城建檔案館收取的檔案保證金，根據(jù)規(guī)定應(yīng)存入市建行，在動(dòng)用保證金利息時(shí)，應(yīng)編制用款計(jì)劃報(bào)市建委審定后執(zhí)行。城建檔案館違反檔案保證金管理的規(guī)定，于1999年和2000年將檔案保證金1329.36萬元存入原武漢國際租賃公司和武漢科技信托投資公司，因兩公司清算，存款至今無法收回。對(duì)該館存在的這些問題，市建委已責(zé)成有關(guān)當(dāng)事人就違反規(guī)定的行為作出深刻檢查，并將依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)當(dāng)事人追究相關(guān)責(zé)任。

市建委建設(shè)工程造價(jià)管理站應(yīng)收未收租金46.22萬元，已于2004年12月收回。

市園林局所屬市動(dòng)物園管理處應(yīng)收未收1993年7月至2003年12月合作經(jīng)營收益590萬元、水電費(fèi)218.28萬元、租金收入12.27萬元的問題，市園林局已督促市動(dòng)物園與合作方就解決方式達(dá)成意向，依法依規(guī)進(jìn)行處理。

（三）稅收征管方面

1.關(guān)于少征、漏征各項(xiàng)稅收8141.29萬元的糾正情況

截至目前為止，在市地稅局的督促下，相關(guān)區(qū)局已征收入庫8120.21萬元，入庫率99.74％。余下未入庫的21.08萬元，將于2005年4月前征繳入庫。

2.關(guān)于壓欠力度不夠，造成企業(yè)欠繳各項(xiàng)稅款21300.41萬元的糾正情況

截至目前底為止，2003開票未入庫的稅款，已組織入庫2658.6萬元；2003年以前開票未入庫的稅款，已組織入庫6710萬元，清繳入庫率61.05%。對(duì)余下的欠稅企業(yè)，市地稅局將采取納稅信用評(píng)定和“以票控稅”等措施，壓減陳欠稅款，防止新欠發(fā)生。

3.關(guān)于調(diào)節(jié)收入進(jìn)度，延壓的5153.59萬元企業(yè)稅款，已于2004年初全額入庫

市地稅局要求東西湖區(qū)地稅局提高認(rèn)識(shí)，規(guī)范稅款征收入庫，避免此類問題再次發(fā)生。

（四）科技三項(xiàng)費(fèi)用管理使用方面

1.關(guān)于市科技局通過科技三項(xiàng)費(fèi)用及其項(xiàng)目的運(yùn)作，共籌集資金2712.8萬元用于科技大樓建設(shè)的糾正情況

市科技局2004年12月已撤消為承建科技大樓的某置業(yè)公司向商業(yè)銀行借款500萬元提供的質(zhì)押擔(dān)保，質(zhì)押資金全部收回；到目前為止，已歸還科技三項(xiàng)費(fèi)用538萬元；對(duì)三年來通過火炬投資公司以科技成果轉(zhuǎn)化基地建設(shè)的名義，轉(zhuǎn)撥給市科技局用于科技大樓基本建設(shè)的1200萬元問題，市科技、財(cái)政局已停止了這種做法，不再繼續(xù)撥付資金。對(duì)尚未歸墊的474.8萬元，市科技局將采取科技大樓部分樓層出售變現(xiàn)的辦法，確保2005年6月底前全部歸還。同時(shí)進(jìn)行延伸審計(jì)后，將結(jié)果報(bào)市人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)。

2.關(guān)于科技三項(xiàng)費(fèi)用滯撥4623.27萬元問題的糾正情況

截至2005年2月為止，市科技、財(cái)政局已撥付2063萬元，其中：市科技局1063萬元，市財(cái)政局1000萬元。對(duì)還未撥付的資金，為避免造成新的損失，兩局將擇優(yōu)選擇項(xiàng)目年內(nèi)撥出，對(duì)年底前仍未撥出的資金將收回預(yù)算重新安排。

3.關(guān)于科技三項(xiàng)費(fèi)用貸款回收率低、大量貸款逾期、呆滯并造成損失的糾正情況

2003年底，市財(cái)政、科技局應(yīng)清理收回的科技三項(xiàng)費(fèi)用貸款共5425.25萬元（未收回的貸款中2000年前的貸款4690.5萬元，占應(yīng)收回貸款的86.46％）。其中市財(cái)政局3520.2萬元（截至2003年末，應(yīng)收回到期貸款4780.2萬元，審計(jì)期間已收回貸款1260萬元），市科技局1905.05萬元。整改期間已收回265.7萬元。兩局對(duì)貸款逾期的項(xiàng)目進(jìn)行了分類，并確立了分類清收的原則：屬于項(xiàng)目成功、經(jīng)營正常的24戶企業(yè)的待收資金1822萬元，要求企業(yè)列出還款計(jì)劃，年內(nèi)收回，做到應(yīng)收盡收；屬于改制、破產(chǎn)的52戶企業(yè)的待收資金1960.05萬元，按照改制企業(yè)有關(guān)政策，作出相應(yīng)處理；屬于經(jīng)營困難、負(fù)債較重等情況的39戶企業(yè)的待收資金1377.5萬元，已責(zé)成市科技局積極清收并將清查結(jié)果和處理意見報(bào)市政府。

為保證上述工作能夠順利完成，對(duì)科技三項(xiàng)費(fèi)用貸款尚未償還的企業(yè)，新申請(qǐng)的項(xiàng)目一律不受理，已安排的新項(xiàng)目資金，一律予以停撥；另外，對(duì)辦理了相關(guān)抵押手續(xù)的企業(yè)，通過處理抵押物的方式歸墊；同時(shí)市財(cái)政、科技局已聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于催收科技項(xiàng)目有償資金的通知》，與委托銀行共同催收。

（五）政府投資建設(shè)項(xiàng)目方面

1.關(guān)于部分項(xiàng)目單位未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序和“四制”規(guī)定的糾正情況

部分項(xiàng)目單位未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序和“四制”規(guī)定的問題，已引起有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)單位的重視，并采取了相應(yīng)措施引以為戒，防止此類現(xiàn)象發(fā)生。對(duì)洪山區(qū)市政總公司違規(guī)出借資質(zhì)證書，非法獲利31.96萬元的問題，已上繳財(cái)政。

2.關(guān)于部分單位擠占、挪用、截留項(xiàng)目建設(shè)資金的糾正情況

市政府已責(zé)成相關(guān)部門和單位采取了措施。其中，市蔬菜集團(tuán)公司挪用轉(zhuǎn)基因番茄產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金667.1萬元的問題，已于2004年底歸還了520.9萬元。余下的146.2萬元，將由蔬菜種子公司2005年6月之前以項(xiàng)目配套設(shè)備歸還。

市沿河大道改造指揮部、長江樂園建設(shè)指揮部等7個(gè)建設(shè)單位擠占工程成本的問題，已依據(jù)有關(guān)法規(guī)進(jìn)行了清理，調(diào)整了有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)單位的賬務(wù)，擠占的工程成本已被糾正。

武漢大花山生態(tài)園林有限公司、武漢森茂生態(tài)綠化有限公司挪用環(huán)城森林生態(tài)工程征地補(bǔ)償費(fèi)共計(jì)180.5萬元的問題，已于2004年4月全部收回。

市江堤加固項(xiàng)目建設(shè)中漢南區(qū)、江夏區(qū)的項(xiàng)目建設(shè)單位擠占、挪用、截留“取土費(fèi)”用于非項(xiàng)目支出的224.33萬元，市江堤加固工程管理辦公室已于2004年11月全部整改收回。

3.關(guān)于部分項(xiàng)目建設(shè)資金管理不規(guī)范，存在套取資金和項(xiàng)目間相互擠占資金的糾正情況

原市市政建設(shè)局項(xiàng)目資金互相扯用的問題，在該局撤銷后，已由市相關(guān)部門和單位按資產(chǎn)管理關(guān)系，進(jìn)行清算調(diào)整予以糾正。

市司法局所屬戒毒勞教所將已核銷的98.89萬元水電增容費(fèi)支出列入勞教大隊(duì)擴(kuò)建概算、套取資金的問題，已于2004年2月收回。

沿河大道二期工程資金被其他項(xiàng)目占用110.89萬元的問題，市建委經(jīng)過清理，按建設(shè)項(xiàng)目重新調(diào)整了資金調(diào)撥。項(xiàng)目責(zé)任單位已采取調(diào)整相關(guān)賬目的辦法，使項(xiàng)目間相互擠占、混用資金的情況得到糾正。

4.關(guān)于層層滯撥環(huán)城森林生態(tài)工程征地補(bǔ)償費(fèi)的糾正情況

在市林業(yè)局的干預(yù)下，市林業(yè)發(fā)展公司及東西湖區(qū)園藝公司已于2004年1月至2月，對(duì)滯欠的438.35萬元征地補(bǔ)償費(fèi)全部撥付。

5.關(guān)于個(gè)別項(xiàng)目建設(shè)成本不實(shí)，有的甚至超付工程款的糾正情況

長江干堤漢南至白廟加固工程項(xiàng)目長期掛賬348.19萬元問題，已引起市水務(wù)局和項(xiàng)目建設(shè)單位的重視，決定在工程竣工和財(cái)務(wù)決算時(shí)清理、調(diào)賬。江岸區(qū)解放大道下延線工程建設(shè)指揮部多計(jì)工程結(jié)算款94.2萬元的問題,已于2004年3月調(diào)減工程決算。市沿河大道改造指揮部等單位超付工程款241.8萬元的問題，市建委進(jìn)行了清理核實(shí)，對(duì)超撥的資金已全部收回。

（六）四個(gè)遠(yuǎn)城區(qū)財(cái)政運(yùn)行狀況調(diào)查方面

1.部分區(qū)存在一定的虛增財(cái)政收入的糾正情況

對(duì)蔡甸區(qū)沌口小區(qū)管委會(huì)、新洲區(qū)財(cái)政局和陽邏等4個(gè)財(cái)政所，采用列收列支、空轉(zhuǎn)土地有償出讓收入等方式虛增財(cái)政收入分別為3927.2萬元和627.6萬元，江夏區(qū)鄭店、流芳、紙坊財(cái)政所，新洲區(qū)財(cái)政局及道觀等4個(gè)財(cái)政所分別空列財(cái)政性收費(fèi)收入1018萬元、1823.7萬元等問題，已引起市、區(qū)兩級(jí)政府的高度重視，市政府要求各區(qū)政府拿出具體措施堅(jiān)決予以糾正，切實(shí)維護(hù)預(yù)決算的嚴(yán)肅性。蔡甸區(qū)政府制發(fā)了《關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)全區(qū)土地交易資產(chǎn)以及分配管理實(shí)施意見的通知》，將所有土地收入納入財(cái)政專戶核算，從源頭上避免虛增收入；江夏區(qū)政府將對(duì)執(zhí)收單位的收入項(xiàng)目嚴(yán)格核算，避免將非預(yù)算內(nèi)收入納入預(yù)算內(nèi)，并合理下達(dá)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政性收費(fèi)收入計(jì)劃；新洲區(qū)政府通過深化收支兩條線改革，規(guī)范非稅收入管理，真實(shí)、準(zhǔn)確反映其財(cái)政收支狀況。

2.虛列財(cái)政支出的糾正情況

黃陂區(qū)財(cái)政局按預(yù)算安排，在撥付區(qū)科技局科技三項(xiàng)費(fèi)用400萬元的同時(shí),又從區(qū)科技局收回該項(xiàng)資金330萬元，年終按400萬元列報(bào)決算，區(qū)政府已糾正了不規(guī)范的做法。在2005年預(yù)算安排中保證了科技三項(xiàng)費(fèi)用的資金來源，并承諾將嚴(yán)格按預(yù)算法的相關(guān)規(guī)定，對(duì)科技三項(xiàng)費(fèi)用據(jù)實(shí)列支。

蔡甸區(qū)2003年實(shí)際撥付挖潛改造資金297.2萬元，年終按800萬元列報(bào)決算支出,虛列支出502.8萬元掛預(yù)算暫存，區(qū)政府已將502.8萬元全部作為企業(yè)發(fā)展資金撥付到位。

3.對(duì)4個(gè)區(qū)的部門預(yù)算編制不規(guī)范，臨時(shí)性追加較為頻繁的糾正情況

蔡甸、江夏、黃陂和新洲區(qū)政府對(duì)審計(jì)調(diào)查反映的問題進(jìn)行了專門的研究，各個(gè)區(qū)都采取了有力措施，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理，深化部門預(yù)算編制工作，提高部門預(yù)算編制的質(zhì)量，增強(qiáng)預(yù)算的約束力。對(duì)可預(yù)見的支出一律通過年初預(yù)算安排；除突發(fā)事件、特大自然災(zāi)害等特殊因素外，中途一律不得追加支出；由于政策變化和特殊情況確需調(diào)整的，要報(bào)經(jīng)區(qū)人大批準(zhǔn)后才能執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性。

（七）國有企業(yè)改制方面

市政府對(duì)國有企業(yè)改制工作非常重視，去年安排審計(jì)部門對(duì)市、區(qū)改制企業(yè)進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，揭示了部分國有企業(yè)改制中存在的問題，引起市政府的高度重視，并責(zé)成市國資管理部門及有關(guān)區(qū)政府研究進(jìn)一步完善了國有企業(yè)改制的控制辦法。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的重大問題，已移交司法部門和其他相關(guān)部門進(jìn)一步查處。

1.中南汽車修造有限公司改制中存在問題的糾正情況

中南汽車修造有限公司（以下簡(jiǎn)稱中南汽修）將4.34畝國有劃撥土地使用權(quán)向市土地交易中心申請(qǐng)掛牌轉(zhuǎn)讓，湖北某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司以土地凈價(jià)1135萬元摘牌，但中南汽修實(shí)際只收到土地轉(zhuǎn)讓金400萬元，低于摘牌價(jià)735萬元的問題，市審計(jì)局已于2004年9月作為案件線索向江漢區(qū)檢察院移交。江漢區(qū)檢察院經(jīng)核查后證實(shí)：中南汽修所屬汽車修配廠為集體所有制企業(yè)，2001年底因解決改制中的資金缺口，將其青年路308號(hào)4.34畝土地以400萬元轉(zhuǎn)讓給湖北省某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。2002年3月經(jīng)職代會(huì)同意簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議。2002年3月到10月該房地產(chǎn)開發(fā)有限公司分4次將400萬元轉(zhuǎn)讓費(fèi)付清。2003年4月，為辦理土地的過戶手續(xù)，汽車修配廠按規(guī)定將該地塊在武漢市土地交易中心掛牌，掛牌價(jià)為1135萬元。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價(jià)的目的是為了避免土地被別人摘牌。江漢區(qū)檢察院未發(fā)現(xiàn)該土地轉(zhuǎn)讓過程中有屬于檢察機(jī)關(guān)管轄的貪污、賄賂等職務(wù)犯罪行為。

2.武漢建筑機(jī)械廠改制中存在問題的糾正情況

武漢建筑機(jī)械廠以3000萬元的價(jià)格出讓69.42畝土地給某房地產(chǎn)公司，比土地中心摘牌價(jià)3200萬元低200萬元的問題。在審計(jì)查出后，該廠已與房地產(chǎn)公司簽訂補(bǔ)充協(xié)議，目前該廠正在依法依規(guī)追索200萬元轉(zhuǎn)讓差額款。

武漢建筑機(jī)械廠瞞報(bào)資產(chǎn)總計(jì)632萬元的問題。其中，瞞報(bào)下屬勞動(dòng)服務(wù)公司凈資產(chǎn)447萬元；未將同益大廈5間商用房合計(jì)價(jià)值185萬元納入資產(chǎn)評(píng)估范圍。市國資經(jīng)營公司于2004年11月委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)該廠進(jìn)行了全面的責(zé)任審計(jì)，督促整改，將瞞報(bào)的632萬元資產(chǎn)已納入賬內(nèi)并進(jìn)行了重新評(píng)估。

3.東西湖棉紡廠改制中存在問題的糾正情況

東西湖區(qū)政府非常重視東西湖棉紡廠的改制工作。東西湖棉紡廠在改制過程中將510.8萬元的新機(jī)器設(shè)備及將原材料、產(chǎn)成品以300萬元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓給新東棉紡織有限公司，轉(zhuǎn)讓價(jià)格低于市場(chǎng)行情284萬元的問題，在審計(jì)調(diào)查事中和事后，東西湖棉紡廠清算組分別提供了東西湖區(qū)人民法院裁定書，裁定轉(zhuǎn)讓行為有效，促使其完善了相關(guān)法律手續(xù)。

4.武漢自動(dòng)化儀表廠改制中存在問題的糾正情況

對(duì)武漢自動(dòng)化儀表廠在改制中未將欠銀行利息、欠繳退休人員醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等負(fù)債1144萬元納入評(píng)估范圍的問題，硚口區(qū)政府已按有關(guān)規(guī)定將905萬元的工商銀行利息作掛賬處理。欠繳退休人員醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)等已得到全部糾正。

5.洪山商場(chǎng)瞞報(bào)欠稅200萬元的糾正情況

對(duì)洪山商場(chǎng)瞞報(bào)欠稅200萬元的問題，洪山區(qū)政府將督促企業(yè)于2005年6月底前將所欠的200萬元稅款上繳國庫。

6.武漢制藥機(jī)械廠改制中存在問題的糾正情況

武昌區(qū)武漢制藥機(jī)械廠188名職工未領(lǐng)到補(bǔ)償金的問題已全部解決。截至2004年12月底，188名職工中，有95名成為新公司股東，其補(bǔ)償費(fèi)已作為入股資金；78名由新公司作為內(nèi)退職工安置發(fā)放內(nèi)退工資、交納社保醫(yī)保等；15名已支付了補(bǔ)償費(fèi)。

（八）其他部門財(cái)務(wù)收支方面

1.關(guān)于一些部門和單位擠占挪用專項(xiàng)資金的糾正情況

市教育局挪用教育費(fèi)附加449.19萬元的問題，其中，用于教研中心大樓裝修379萬元、彌補(bǔ)機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)70.19萬元。經(jīng)審計(jì)公布后，市教育局非常重視，已按審計(jì)決定接受了處理，同時(shí)細(xì)化了教育費(fèi)附加的預(yù)算，嚴(yán)格了預(yù)算管理的規(guī)定和程序。

市外經(jīng)局挪用外貿(mào)專項(xiàng)資金36.16萬元用于局機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)開支的問題。已按程序報(bào)市財(cái)政局列入2005年部門預(yù)算，并將擠占資金歸還原渠道。

市人防辦擠占人防“結(jié)建費(fèi)”70萬元，借給下屬武漢人防工程公司，用于承攬三峽工程項(xiàng)目的問題。因武漢人防工程公司已改制，經(jīng)省人防辦批準(zhǔn)，從省“結(jié)建費(fèi)”中抵還70萬元借款。

2.關(guān)于市民政局將部分抗洪救災(zāi)專項(xiàng)資金未實(shí)行專戶管理，滯留12年未撥，違規(guī)存儲(chǔ)，資金難以收回等問題的整改情況

在市政府的督促和協(xié)調(diào)下，市民政局已收回存入沌陽信托投資公司的救災(zāi)捐贈(zèng)款本金540萬元。市監(jiān)察局、市審計(jì)局對(duì)有關(guān)涉嫌人員的違紀(jì)違法問題進(jìn)行延伸審計(jì)，立案查處。

3.關(guān)于公款私存、設(shè)立賬外賬和小金庫的糾正情況

市民政局及其下屬單位將門面租金收入、利息收入、“路伙費(fèi)”等存放賬外核算，用于發(fā)放干部職工獎(jiǎng)金補(bǔ)貼等支出的問題，已將余額36萬元收繳國庫。

市教育局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)教育國際交流服務(wù)中心、教育人才服務(wù)中心、語言測(cè)試中心和建筑設(shè)計(jì)室的相關(guān)收支未納入局機(jī)關(guān)統(tǒng)一核算，形成賬外資金179.58萬元的問題。市教育局已按審計(jì)決定作了賬務(wù)調(diào)整，31萬元罰款已上繳國庫；并將教育國際交流服務(wù)中心等單位財(cái)務(wù)收支納入了部門預(yù)算實(shí)行統(tǒng)一管理。

市房產(chǎn)信息測(cè)繪中心將單位繳納的購房款17.71萬元以個(gè)人存折方式存放的問題。該中心在審計(jì)期間主動(dòng)整改，已將上述購房款轉(zhuǎn)入單位賬戶，統(tǒng)一進(jìn)行核算。

4.對(duì)市白蟻防治研究所違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定，以假發(fā)票套取現(xiàn)金，違反財(cái)政管理規(guī)定亂支濫用等問題，市房產(chǎn)局取消了白蟻所設(shè)立的“規(guī)劃管理費(fèi)”的提取和支付，完善了財(cái)務(wù)管理的辦法，健全內(nèi)部控制制度，對(duì)原所長已作出免職處理。

5.關(guān)于市房產(chǎn)局登記發(fā)證中心、市教育局所屬實(shí)驗(yàn)幼兒園和常青第一學(xué)校違反收支兩條線的規(guī)定，預(yù)算外資金未納入財(cái)政專戶，坐收坐支共468.48萬元的問題，已整改到位，按規(guī)定全部將預(yù)算外資金納入了財(cái)政專戶管理。

二、市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支中存在問題的原因

近幾年來，市政府非常重視加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作，不斷深化財(cái)政改革，積極推進(jìn)部門預(yù)算、收支兩條線、政府采購和國庫集中支付的改革進(jìn)程，要求各部門各單位要牢固樹立依法理財(cái)、依法行政的觀念，在建立責(zé)任政府和信用政府上狠下功夫，并取得了明顯的成效。從2003審計(jì)查出問題的糾正和整改情況看，產(chǎn)生問題的原因主要在于：有些部門和單位對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)識(shí)不高、重視不夠，實(shí)際工作中放松了管理，對(duì)已有的規(guī)章制度執(zhí)行不力，執(zhí)法不嚴(yán)；有些部門和單位受部門和小團(tuán)體利益的驅(qū)使，在執(zhí)行財(cái)經(jīng)法紀(jì)上踩線越線，有法不依，甚至屢查屢犯，知法犯法；有些部門和單位沒有樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的政績(jī)觀，只講政績(jī)，不講法紀(jì)，只顧眼前利益，缺乏長遠(yuǎn)考慮，盲目鋪攤子上項(xiàng)目，工作作風(fēng)不實(shí)；另外體制上的不合理，轉(zhuǎn)軌過程中管理上存在的漏洞，制度不完善和監(jiān)督的缺位，使有些深層次的問題一時(shí)還難以解決。

通過對(duì)這次審計(jì)查出問題的整改和原因分析，市政府將進(jìn)一步要求各部門、各單位提高對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)管理的認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化行政責(zé)任追究，在宏觀經(jīng)濟(jì)管理和運(yùn)行中，進(jìn)一步完善制度、健全體制、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格程序，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)財(cái)政財(cái)務(wù)工作的制約與監(jiān)督，真正實(shí)現(xiàn)財(cái)政資源配置權(quán)和執(zhí)行權(quán)運(yùn)行的公開、公平和公正。

三、加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理意見的落實(shí)情況

市政府十分重視審計(jì)工作報(bào)告中對(duì)加強(qiáng)本級(jí)預(yù)算管理的意見的落實(shí)，已責(zé)成市財(cái)政、審計(jì)、地方稅務(wù)局等有關(guān)部門認(rèn)真研究，并采取了如下一些具體措施。

（一）關(guān)于進(jìn)一步完善財(cái)政分配和預(yù)算編制管理工作

市政府高度重視部門預(yù)算和細(xì)化預(yù)算的編制工作，近年來采取了一系列的措施，促進(jìn)了全市部門預(yù)算的全面推開。為進(jìn)一步完善預(yù)算編制管理，提高財(cái)政資金分配的透明度，市財(cái)政局從源頭做起，在《關(guān)于做好2006年市直部門預(yù)算編制工作的通知》中明確要求：第一，各部門所有的收入要全面、完整地在部門預(yù)算中反映。市直各部門的非稅收入管理，要嚴(yán)格執(zhí)行《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)政府非稅收入管理的通知》（財(cái)綜〔2004〕53號(hào)），做到按政策規(guī)定應(yīng)收盡收，按管理規(guī)定全額繳入金庫或財(cái)政專戶，實(shí)事求是地編列非稅收入計(jì)劃。第二，市直二級(jí)單位的預(yù)算，統(tǒng)一由主管部門審核匯總；市直各種臨時(shí)機(jī)構(gòu)的預(yù)算，統(tǒng)一由其掛靠的部門審核匯總。第三，市計(jì)委、經(jīng)委、建委，市科技、教育局等有預(yù)算分配職能的部門，要認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金的性質(zhì)和編制程序，切實(shí)組織好專項(xiàng)資金預(yù)算編制工作。

（二）關(guān)于強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效益方面

為了加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的管理，用好用活財(cái)政資金，促使財(cái)政資金發(fā)揮更大的使用效益，市財(cái)政局已制定《市財(cái)政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金專戶管理的通知》，進(jìn)一步深化財(cái)政國庫管理制度改革，加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政資金專戶管理。在規(guī)范賬戶管理的基礎(chǔ)上，擬定了《武漢市財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》，規(guī)定市財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)專項(xiàng)資金的審核、分配、批復(fù)、下達(dá)和監(jiān)督管理；各職能主管部門負(fù)責(zé)財(cái)政專項(xiàng)資金的申報(bào)、預(yù)算草案編制、資金使用計(jì)劃的制定和管理，以進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效益。

（三）進(jìn)一步深化“收支兩條線”改革，理順財(cái)政管理關(guān)系

市政府組織市財(cái)政、審計(jì)局和市國資辦于2004年下半年聯(lián)合對(duì)有關(guān)部門房產(chǎn)及國有非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)情況進(jìn)行了調(diào)查。為進(jìn)一步深化“收支兩條線”管理，市政府辦公廳在調(diào)查的基礎(chǔ)上制發(fā)了《關(guān)于切實(shí)做好全市行政事業(yè)單位國有非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)占用費(fèi)征管工作的通知》，進(jìn)一步強(qiáng)化了全市“收支兩條線”的管理工作。將應(yīng)納入“收支兩條線”管理的資金，全部納入財(cái)政管理，規(guī)范了非稅收入管理，深化了“收支兩條線”改革。

（四）加大稅收征管力度，堅(jiān)持依法治稅

市地稅局從加強(qiáng)管理入手，一是大力清繳欠稅，利用現(xiàn)代信息技術(shù)和金融支付結(jié)算工具，拓寬納稅申報(bào)和稅款繳庫渠道。加強(qiáng)對(duì)收入的統(tǒng)計(jì)分析和預(yù)測(cè)，分析各主要稅種、稅目收入增長和相關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之間的關(guān)系，進(jìn)一步強(qiáng)化組織收入動(dòng)態(tài)管理，切實(shí)提高稅收征管水平。二是強(qiáng)化監(jiān)督，穩(wěn)步推進(jìn)稅收?qǐng)?zhí)法責(zé)任制。市地方稅務(wù)局印發(fā)了《2004收入目標(biāo)及征管質(zhì)量考核獎(jiǎng)懲辦法》，改變單一強(qiáng)調(diào)稅收計(jì)劃的考核模式，強(qiáng)化對(duì)稅收征管質(zhì)量從申報(bào)率、入庫率、滯納金加收率、登記率、（逾期申報(bào)）處罰率和欠稅增減率等六項(xiàng)綜合考核，以明確過錯(cuò)責(zé)任、追究程序和處理辦法。三是切實(shí)加強(qiáng)減免緩?fù)硕惞芾怼?yán)格按照稅法規(guī)定的管理權(quán)限、范圍、程序和時(shí)限辦理減免緩?fù)硕悓徟?，不得違規(guī)越權(quán)審批。改變稅收征管中存在的人為調(diào)節(jié)稅收收入進(jìn)度的現(xiàn)象。四是制定了《市局關(guān)于對(duì)個(gè)人所得稅代扣代繳單位扣繳稅款調(diào)整核實(shí)征收工作的通知》，進(jìn)一步規(guī)范全市所得稅代扣代繳工作，保證稅款及時(shí)完整入庫。

（五）四個(gè)遠(yuǎn)城區(qū)存在的預(yù)算管理不規(guī)范、財(cái)務(wù)管理比較薄弱、部分單位存在虛列財(cái)政收入等問題，已引起區(qū)委區(qū)政府的高度重視。為維護(hù)預(yù)決算的嚴(yán)肅性，真實(shí)準(zhǔn)確的反映各區(qū)的財(cái)力狀況，四個(gè)區(qū)都制定了相關(guān)加強(qiáng)財(cái)政管理的措施。一是發(fā)揮各區(qū)的資源優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，向內(nèi)使勁，集聚財(cái)力；二是深化改革，廣辟財(cái)源；三是加強(qiáng)管理，科學(xué)執(zhí)政；四是量入而出，樹立正確的政績(jī)觀。

市委、市政府為支持四個(gè)遠(yuǎn)城區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)區(qū)級(jí)(域)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見》，提出了支持遠(yuǎn)城區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的傾斜性政策。市政府在采取措施促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，要求市財(cái)政局加強(qiáng)對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政規(guī)范管理的監(jiān)督檢查，尤其重視對(duì)轉(zhuǎn)移支付資金使用情況的監(jiān)督檢查，以加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，提高上級(jí)財(cái)政撥付資金的使用效益。

（六）市人大非常重視政府投資建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)督工作，已將《武漢市政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督條例》列入2005年市人大的立法計(jì)劃。為加大政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)管力度，從組織上保證重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目必審制度的推行，市政府決定由市審計(jì)局負(fù)責(zé)組建市重點(diǎn)項(xiàng)目投資審計(jì)中心，以增強(qiáng)審計(jì)力量，擴(kuò)大審計(jì)監(jiān)督的覆蓋面，更好地履行對(duì)政府投資項(xiàng)目的管理和監(jiān)督職能，努力提高政府投資管理水平和投資效益。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

2003市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改和糾正工作，在市人大的關(guān)心和支持下，取得一定的效果。市政府將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，支持審計(jì)部門依法審計(jì)，加大審計(jì)監(jiān)督的力度，為維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，促進(jìn)深化改革，提高政府依法行政、依法理財(cái)?shù)哪芰?，為建立和諧社會(huì)、責(zé)任政府，而不懈努力。