縣政府關(guān)于市審計(jì)局扶貧資金審計(jì)反饋問題的整改報(bào)告材料

XX市審計(jì)局：

收到貴單位《XX市審計(jì)局審計(jì)報(bào)告征求意見書》后，XX縣政府高度重視，多次召開審計(jì)反饋問題專項(xiàng)整改會(huì)議，對(duì)征求意見書中反饋的2016年扶貧政策措施落實(shí)和扶貧資金分配管理使用過程中存在的7類31項(xiàng)問題，細(xì)化責(zé)任分工，明確整改時(shí)限，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行全面整改部署，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處、縣直各有關(guān)單位對(duì)反饋的問題采取有力措施，切實(shí)將問題整改到位?，F(xiàn)將整改情況報(bào)告如下：

一、審計(jì)反饋的問題整改落實(shí)情況

審計(jì)組反饋我縣問題共7類31項(xiàng)，責(zé)任單位涉及全縣14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處、20個(gè)縣直單位。經(jīng)周密部署，細(xì)化分工，明確責(zé)任，各責(zé)任單位按照整改時(shí)限要求，采取得力措施，積極進(jìn)行整改，截止目前，31項(xiàng)問題已全部整改到位。

（一）關(guān)于精準(zhǔn)扶貧政策措施落實(shí)不到位方面的問題

1.將24戶集中供養(yǎng)五保戶認(rèn)定為貧困人口問題

整改落實(shí)情況：責(zé)成各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處逐人落實(shí)，查清原因，進(jìn)行糾正，經(jīng)核實(shí)，共有24戶25人集中供養(yǎng)五保戶認(rèn)定為貧困人口，截止6月13日，已全部從貧困戶中退出，此項(xiàng)問題已整改到位。

2.扶貧政策宣傳不到位，貧困戶應(yīng)享受未享受扶貧政策或補(bǔ)貼問題

整改落實(shí)情況：針對(duì)殘疾人未享受殘疾人扶貧政策問題，縣殘聯(lián)于5月26日下發(fā)通知，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)殘聯(lián)及政府認(rèn)真排查貧困戶中未辦理殘疾人證的疑似殘疾人，及時(shí)上報(bào)；二是加大宣傳力度，通過電視媒體、印發(fā)明白紙、制定宣傳手冊(cè)，提高政策透明度；三是協(xié)調(diào)開通殘疾評(píng)定綠色通道，采取上門辦證、集中辦證、巡回辦證等方式，減免評(píng)定相關(guān)費(fèi)用，落實(shí)好扶貧政策。

針對(duì)醫(yī)保政策宣傳不到位問題，縣人社局已于6月10日，深入發(fā)現(xiàn)問題的10戶貧困戶家中，講清了醫(yī)保政策，并根據(jù)患病情況，結(jié)合基本醫(yī)療規(guī)定，告知貧困戶，6月13日前，給予辦理門診慢性病卡，納入慢性病人員管理并享受報(bào)銷待遇。舉一反三：一是印發(fā)政策明白紙10000份，已發(fā)到每個(gè)貧困戶家中；二是全面篩查城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和享受慢性病情況，6月20日前做到應(yīng)入盡入。

針對(duì)貧困家庭幼兒應(yīng)享受未享受學(xué)前教育資助問題，該問題由包廠中心校領(lǐng)導(dǎo)班子共同捐資2000元，為兩名建檔立卡貧困家庭幼兒發(fā)放資金每人1000元，以后此類問題不再發(fā)生。

此項(xiàng)問題已整改到位。

3.扶貧項(xiàng)目未按規(guī)定公開公示問題

整改落實(shí)情況：針對(duì)11個(gè)村安居工程項(xiàng)目未公示問題，我縣要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照項(xiàng)目程序進(jìn)行了公開公示；針對(duì)“四位一體”項(xiàng)目未公示問題，立即整改，已于6月9日，在XX縣政府網(wǎng)站進(jìn)行公示。此項(xiàng)問題已整改到位。

4.建檔立卡貧困家庭41名在園幼兒信息系統(tǒng)漏錄問題

整改落實(shí)情況：鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心校負(fù)責(zé)人結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員，正在認(rèn)真核實(shí)，待2017年貧困人口數(shù)據(jù)庫開放時(shí)，將41名貧困家庭在園幼兒錄入數(shù)據(jù)庫（已脫貧戶不再補(bǔ)錄），并將錄入錯(cuò)誤的38名在園幼兒信息予以更正。此項(xiàng)問題已整改到位。

5.向非建檔立卡人員發(fā)放補(bǔ)貼問題

整改落實(shí)情況：5名幼兒發(fā)放學(xué)前教育補(bǔ)貼問題，經(jīng)核查，在認(rèn)定時(shí)，都經(jīng)所在村委及鄉(xiāng)扶貧部門簽字蓋章確認(rèn)，因戶口信息原因，當(dāng)時(shí)未納入貧困數(shù)據(jù)，在2017年精準(zhǔn)識(shí)別中將重新納入貧困數(shù)據(jù)庫。此項(xiàng)問題已整改到位。

（二）扶貧資金統(tǒng)籌整合使用方面的問題

扶貧資金1942.43萬元閑置一年以上未使用問題

整改落實(shí)情況：2014年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金835.37萬元為項(xiàng)目工程尾款及質(zhì)保金，2017年1月縣財(cái)政全部予以收回，并于2017年年初，將835.37萬元全部安排到扶貧辦扶貧項(xiàng)目。審計(jì)已結(jié)束，正在辦理結(jié)算手續(xù)。2015年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1107.06萬元。截至目前，共支付672.96萬元，工程尾款256.05萬元，整村推進(jìn)項(xiàng)目、少數(shù)民族發(fā)展項(xiàng)目決算審計(jì)已定稿，6月30日前撥付完畢，減去質(zhì)保金177.55萬元，此項(xiàng)凈結(jié)余0.5萬元。此項(xiàng)問題已整改到位。

（三）扶貧資金安全方面的問題

1.涉嫌提供虛假申報(bào)資料，套取農(nóng)村危改、安居工程補(bǔ)助款7.4萬元問題

（1）XX縣陡門鄉(xiāng)閆辛莊村村委委員魯小富涉嫌套取危房改造補(bǔ)助金2.23萬元

整改落實(shí)情況：針對(duì)此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴(kuò)大）研究決定，由縣紀(jì)委、檢察院聯(lián)合對(duì)危改、安居工程進(jìn)行全面徹查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理，堅(jiān)決杜絕虛假申報(bào)、套取、侵占貧困戶危改補(bǔ)助資金違法行為發(fā)生。經(jīng)縣紀(jì)委進(jìn)一步核查，于6月27日，縣紀(jì)委常委會(huì)研究決定，對(duì)閆培偉、郭勝良、周慶濤等同志嚴(yán)重違紀(jì)問題進(jìn)行立案審查，對(duì)郭曰欣同志誡勉談話，其他問題予以了結(jié)。

（2）靳堂鄉(xiāng)南朱莊村村委會(huì)涉嫌套取農(nóng)村危房改造、安居工程款5.17萬元

整改落實(shí)情況：針對(duì)此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴(kuò)大）研究決定，由縣紀(jì)委、檢察院聯(lián)合對(duì)危改、安居工程進(jìn)行全面徹查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理，堅(jiān)決杜絕虛假申報(bào)、套取、侵占貧困戶危改補(bǔ)助資金違法行為發(fā)生。經(jīng)縣紀(jì)委進(jìn)一步核查，于

6月27日，縣紀(jì)委常委會(huì)研究決定，對(duì)蔡鐵彥同志嚴(yán)重違紀(jì)問題進(jìn)行立案審查，其他問題予以了結(jié)。

2.涉嫌侵占貧困戶危改補(bǔ)助資金2.65萬元問題

（1）XX縣陡門鄉(xiāng)閆辛莊村黨支部書記閆培偉涉嫌侵占危房改造補(bǔ)助款1.4萬元

整改落實(shí)情況：針對(duì)此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴(kuò)大）研究決定，由縣紀(jì)委、檢察院聯(lián)合對(duì)危改、安居工程進(jìn)行全面徹查，堅(jiān)決杜絕虛假申報(bào)、套取、侵占貧困戶危改補(bǔ)助資金違法行為發(fā)生。經(jīng)縣紀(jì)委進(jìn)一步核查，閆辛莊貧困戶閆保太因文化程度低，自家危房改造事宜委托該村支書閆培偉辦理，因閆保太屬非特困戶，危改補(bǔ)助資金低于特困戶標(biāo)準(zhǔn)22300元，心有怨言，未向?qū)徲?jì)組如實(shí)陳述，其本人已于6月11日下午收到危房改造資金14000元，因目前沒有證據(jù)證明閆培偉私自扣留閆保太的危房改造補(bǔ)貼款14000元和對(duì)閆保太進(jìn)行威脅，經(jīng)縣紀(jì)委常委會(huì)研究，對(duì)該問題初核了結(jié)。

（2）XX縣陡門鄉(xiāng)閆辛莊村村干部杜發(fā)領(lǐng)涉嫌侵占危房改造款1.25萬元

整改落實(shí)情況：針對(duì)此類情況，我縣6月13日縣委常委（擴(kuò)大）研究決定，由縣紀(jì)委、檢察院聯(lián)合對(duì)危改、安居工程進(jìn)行全面徹查，堅(jiān)決杜絕虛假申報(bào)、套取、侵占貧困戶危改補(bǔ)助資金違法行為發(fā)生。經(jīng)縣紀(jì)委進(jìn)一步核實(shí)，2017年1月24日，村干部兼電工杜發(fā)領(lǐng)和危房改造戶杜發(fā)社一起從陡門信用社將卡內(nèi)的22500元全部取出（該卡內(nèi)原有200元），大概5天后，杜發(fā)領(lǐng)到杜發(fā)社家中以交電費(fèi)為由，向杜發(fā)社借款10000元，于2017年6月11日將該10000元還給杜發(fā)社。根據(jù)縣紀(jì)委核查所掌握的證據(jù)，達(dá)不到立案標(biāo)準(zhǔn)，因此，經(jīng)縣紀(jì)委常委會(huì)研究決定，對(duì)該問題予以了結(jié)。

3.提供虛假勞務(wù)報(bào)酬發(fā)放資料，套取以工代賑道路建設(shè)項(xiàng)目資金8萬元，未按規(guī)定支付建檔立卡貧困戶勞務(wù)報(bào)酬問題

整改落實(shí)情況：縣政府已責(zé)成縣發(fā)改委對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了免職處理，對(duì)施工單位進(jìn)行了處罰。此項(xiàng)問題已整改到位。

4.向不符合條件人員安排扶貧項(xiàng)目，涉及扶貧資金137736元問題

整改落實(shí)情況：縣教體局由于對(duì)政策理解錯(cuò)誤，認(rèn)為承擔(dān)有貧困學(xué)生就讀的學(xué)校教師也應(yīng)納入扶貧村教師培訓(xùn)計(jì)劃，造成了部分非貧困村教師納入了培訓(xùn)，經(jīng)審計(jì)組對(duì)問題提出意見后，及時(shí)調(diào)整了教師培訓(xùn)計(jì)劃，對(duì)剩余培訓(xùn)資金全部用于安排我縣貧困村教師參加培訓(xùn)。此項(xiàng)問題已整改到位。

縣殘聯(lián)一是認(rèn)真學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照規(guī)定使用扶貧專項(xiàng)資金；二是制定培訓(xùn)方案，對(duì)有培訓(xùn)需求且符合條件的24名建檔立卡貧困殘疾人重新啟動(dòng)培訓(xùn)；三是開展建檔立卡貧困殘疾人培訓(xùn)需求調(diào)查，確保精準(zhǔn)，所需資金在上級(jí)殘聯(lián)下?lián)艿呐嘤?xùn)資金中列支。此項(xiàng)問題已整改到位。

5.審核不嚴(yán)，重復(fù)、超范圍發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼23460元問題

整改落實(shí)情況：縣政府已采取積極措施，明確責(zé)任，已追回33人次補(bǔ)貼資金23460元。此項(xiàng)問題已整改到位。

（四）扶貧項(xiàng)目績效方面的問題

1.項(xiàng)目實(shí)施不力，績效較差，涉及扶貧資金268.34萬元問題

整改落實(shí)情況：縣政府積極采取措施，明確責(zé)任，縣財(cái)政局督促保險(xiǎn)公司已完成了小麥保險(xiǎn)、農(nóng)村住房保險(xiǎn)、人身意外傷害保險(xiǎn)的出單，涉及資金254.36萬元，剩余秋季農(nóng)作物保險(xiǎn)資金13.98萬元，待秋季農(nóng)作物苗出后根據(jù)作物品種及時(shí)出單。此項(xiàng)問題已整改到位。

2.扶貧項(xiàng)目不切合實(shí)際，無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期扶貧效果，涉及扶貧資金155萬元問題

整改落實(shí)情況：針對(duì)該問題，經(jīng)查明，瑞豐蛋雞等3家合作社共幫扶貧困戶64戶，瑞豐蛋雞合作社簽署勞動(dòng)用工協(xié)議13戶，支付工資24552元；土地流轉(zhuǎn)協(xié)議7戶，流轉(zhuǎn)土地面積20畝。萬眾合作社簽署勞動(dòng)用工協(xié)議9戶，支付工資5775元，簽訂土地流轉(zhuǎn)協(xié)議12戶，流轉(zhuǎn)土地面積28.8畝。旭然合作社利用自身優(yōu)勢，今年為幫扶的貧困戶收割小麥、免費(fèi)機(jī)耕29畝。此項(xiàng)問題已整改到位。

3.扶貧項(xiàng)目前期調(diào)研不充分，項(xiàng)目實(shí)施不成功導(dǎo)致資金閑置，涉及扶貧資金90.09萬元問題

（1）XX縣交通局負(fù)責(zé)實(shí)施的2016年不通車貧困村預(yù)約車項(xiàng)目安排資金55.05萬元

整改落實(shí)情況：貧困村預(yù)約車項(xiàng)目由于前期調(diào)研不充分，根據(jù)省交通廳脫貧標(biāo)準(zhǔn)要求，我縣電話預(yù)約車試運(yùn)營一段時(shí)間效果不明顯，該筆資金于2016年12月21日，已經(jīng)縣政府研究，調(diào)整到貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上。目前，項(xiàng)目已完工，正在走撥款手續(xù)。此項(xiàng)問題已整改到位。

（2）XX縣教體局負(fù)責(zé)實(shí)施的2016年貧困村中青年骨干教師外出培訓(xùn)項(xiàng)目，涉及扶貧資金35.04萬元

整改落實(shí)情況：該項(xiàng)資金于2016年底支付培訓(xùn)資金32.42萬元，又于2017年3月支出培訓(xùn)資金23.08萬元，培訓(xùn)教師1038人次，目前，實(shí)際結(jié)余資金11.96萬元，現(xiàn)已調(diào)整培訓(xùn)方案，6月底前完成結(jié)余資金支付。此項(xiàng)問題已整改到位。

4.產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目與貧困對(duì)象利益聯(lián)結(jié)機(jī)制不完善，無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期扶貧效果，涉及扶貧資金1808萬元問題

整改落實(shí)情況：為建立產(chǎn)業(yè)扶貧長效聯(lián)結(jié)機(jī)制，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)業(yè)扶貧股份幫扶模式，擬定了《鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目補(bǔ)充合作協(xié)議書》、《2016年產(chǎn)業(yè)扶貧股份幫扶項(xiàng)目補(bǔ)充合作協(xié)議書》，期限由三年調(diào)整為五年，每年度分紅利不分本金，每年度按照企業(yè)盈利情況計(jì)算貧困戶入股股金比例進(jìn)行分紅，企業(yè)因經(jīng)營不善或其他原因沒有盈利的，給予貧困戶不低于銀行貸款的基準(zhǔn)利率進(jìn)行保底分紅，協(xié)議期滿后，貧困戶如愿繼續(xù)入股，將繼續(xù)享受入股分紅，實(shí)現(xiàn)貧困戶長期收益，目前，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)充協(xié)議全部簽訂整改完畢。按照產(chǎn)業(yè)扶貧政策規(guī)定，充分調(diào)查研究，重新制定產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目實(shí)施方案，調(diào)整產(chǎn)業(yè)扶貧模式，建立產(chǎn)業(yè)扶貧長效聯(lián)結(jié)機(jī)制，確保產(chǎn)業(yè)扶貧基地真正發(fā)揮帶貧作用，實(shí)現(xiàn)增收脫貧。此項(xiàng)問題已整改到位。

5.項(xiàng)目物資閑置廢棄，造成浪費(fèi)，涉及扶貧資金約4.4萬元問題

整改落實(shí)情況：針對(duì)該問題，縣政府立即進(jìn)行整改，責(zé)成合作社按照方案限期完成，目前瑞豐蛋雞合作社購買的變壓器已于2017年6月12日通電使用，旭然合作社購買的鋼管已于2017年6月12日安裝到位并投入使用。此項(xiàng)問題已整改到位。

6.相關(guān)部門把關(guān)不嚴(yán)，造成殘疾人輔助器具重復(fù)領(lǐng)取問題

整改落實(shí)情況：縣政府已責(zé)成縣殘聯(lián)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)，研究制定殘疾人輔助器具發(fā)放辦法，進(jìn)一步規(guī)范發(fā)放行為，并經(jīng)縣殘聯(lián)黨組理事會(huì)研究決定，給予XX縣殘疾人輔具站站長武強(qiáng)強(qiáng)通報(bào)批評(píng)，并寫出書面檢查。此項(xiàng)問題已整改到位。

（五）扶貧項(xiàng)目建設(shè)管理方面的問題

1.項(xiàng)目申報(bào)資料不真實(shí)，項(xiàng)目主管部門更換頻繁，對(duì)推薦的擬發(fā)放貸款企業(yè)申報(bào)資料審核不細(xì)致問題

整改落實(shí)情況：縣政府積極采取措施，明確責(zé)任，責(zé)成縣農(nóng)林畜牧局對(duì)推薦企業(yè)材料重新進(jìn)行審核，對(duì)不符合要求的企業(yè)取消其資格，對(duì)資料不真實(shí)的企業(yè)要求其整改，對(duì)企業(yè)提供的資料嚴(yán)格審核，杜絕此類問題再次發(fā)生。此項(xiàng)問題已整改到位。

2.項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，扶貧資金未發(fā)揮效益問題

整改落實(shí)情況：對(duì)符合要求的企業(yè)，經(jīng)認(rèn)真核驗(yàn)后，于6月9日至6月13日，分四筆發(fā)放貸款120萬元。批過的有一筆30萬元（目前已上報(bào)農(nóng)信擔(dān)保公司待核保），已調(diào)查后續(xù)補(bǔ)充資料一筆50萬元，已調(diào)查待市行審批一筆30萬元，已受理未調(diào)查的兩筆100萬元。金融扶貧項(xiàng)目推薦客戶共84戶，成功8戶，不成功28戶，因多種原因暫時(shí)還沒有申請(qǐng)貸款48戶，目前，正在催促完善相關(guān)資料。此項(xiàng)問題已整改到位。

3.危房檔案資料提供虛假照片問題

整改落實(shí)情況：我縣6月13日縣委常委（擴(kuò)大）研究決定，由縣紀(jì)委、檢察院聯(lián)合對(duì)危改、安居工程進(jìn)行全面徹查，堅(jiān)決杜絕虛假申報(bào)、套取、侵占貧困戶危改補(bǔ)助資金違法行為發(fā)生。經(jīng)縣紀(jì)委進(jìn)一步核查，于2017年6月27日經(jīng)縣紀(jì)委常委會(huì)研究決定，對(duì)于福友、李林濤、郭可文、任守旗、蔡鐵彥、韓向東等6位同志嚴(yán)重違紀(jì)問題立案審查，給予杜杰、楊新平、楊新領(lǐng)、周慶濤、孫廣陸、張成彬、李輝、李振平、李旭光等同志誡勉談話。

4.農(nóng)村危房改造未達(dá)到入住條件即辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)，驗(yàn)收面積嚴(yán)重失實(shí)問題

整改落實(shí)情況：我縣6月13日縣委常委（擴(kuò)大）研究決定，由縣紀(jì)委、檢察院聯(lián)合對(duì)危改、安居工程進(jìn)行全面徹查，堅(jiān)決杜絕虛假申報(bào)、套取、侵占貧困戶危改補(bǔ)助資金違法行為發(fā)生。經(jīng)縣紀(jì)委進(jìn)一步核查，鑒于2016年危房改造、安居工程申請(qǐng)補(bǔ)助工作中出現(xiàn)的問題，縣住建局作為項(xiàng)目實(shí)施主管部門，沒有按照要求，組織實(shí)施農(nóng)村危房改造申請(qǐng)、核實(shí)、審批、公示、驗(yàn)收等工作。經(jīng)縣紀(jì)委常委會(huì)6月27日研究決定，對(duì)邢連順同志進(jìn)行立案審查，對(duì)孫鋒祥同志進(jìn)行誡勉談話，對(duì)趙偉同志全縣通報(bào)批評(píng)，并責(zé)成其寫出深刻書面檢查，建議由縣住建局對(duì)司明飛、張樂等10名同志在危房改造工作中出現(xiàn)的違紀(jì)問題進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并將處理結(jié)果報(bào)XX縣紀(jì)委。

5.由中標(biāo)的施工單位支付監(jiān)理費(fèi)用261615.50元問題

（1）衛(wèi)計(jì)委12個(gè)標(biāo)準(zhǔn)化衛(wèi)生室項(xiàng)目

（2）宗教局4個(gè)少數(shù)民族村發(fā)展資金扶貧項(xiàng)目

（3）教體局84所學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目

（4）民政局2個(gè)敬老院工程

整改落實(shí)情況：經(jīng)6月12日縣長辦公會(huì)研究，鑒于2016年度扶貧項(xiàng)目已實(shí)施完成，并全部經(jīng)過驗(yàn)收，既成事實(shí)無法退回。以后凡涉及扶貧項(xiàng)目施工監(jiān)理費(fèi)統(tǒng)由縣財(cái)政負(fù)擔(dān)。此項(xiàng)問題已整改到位。

6.項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與合同不一致，涉及合同金額45585元問題

整改落實(shí)情況：縣政府已責(zé)成縣教體局督促項(xiàng)目學(xué)校和供貨企業(yè)，按照合同簽訂的設(shè)備型號(hào)調(diào)整安裝到位，現(xiàn)已全部整改到位。

7.招標(biāo)文件的攔標(biāo)價(jià)高于專業(yè)機(jī)構(gòu)編制的招標(biāo)控制價(jià)問題

整改落實(shí)情況：經(jīng)核查，因施工前時(shí)間緊，任務(wù)重，人員不專業(yè)，責(zé)任心不強(qiáng)，又因招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)招標(biāo)是按照項(xiàng)目資金文件和財(cái)政部門批復(fù)的資金數(shù)進(jìn)行的，在招標(biāo)過程中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)未及時(shí)將招標(biāo)控制價(jià)交給代理機(jī)構(gòu)，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)也未設(shè)攔標(biāo)價(jià)，導(dǎo)致造成攔標(biāo)價(jià)高于招標(biāo)控制價(jià)邏輯性錯(cuò)誤。另一原因，根據(jù)新規(guī)定，低于100萬元建設(shè)項(xiàng)目可不進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審，故當(dāng)時(shí)部分項(xiàng)目未編制招標(biāo)控制價(jià)，所提供的招標(biāo)控制價(jià)為后補(bǔ)控制價(jià)。目前，縣政府責(zé)成縣扶貧辦、縣文化局下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范鞏固提升和整村推進(jìn)項(xiàng)目招標(biāo)程序的通知》和《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范文體廣場項(xiàng)目招標(biāo)程序的通知》，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)的項(xiàng)目招標(biāo)文件和招標(biāo)控制價(jià)需報(bào)縣扶貧辦和縣文化局進(jìn)行審核，審核不過關(guān)的項(xiàng)目嚴(yán)禁發(fā)布招標(biāo)公告。在今后招標(biāo)工作中，嚴(yán)格招投標(biāo)程序，堅(jiān)決杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。

8.項(xiàng)目管理不規(guī)范，16個(gè)項(xiàng)目開工報(bào)告、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、施工日記、合同等文書簽訂時(shí)間互相矛盾問題

整改落實(shí)情況：此問題涉及文化局的文體廣場項(xiàng)目和教體局的學(xué)校項(xiàng)目，由于項(xiàng)目施工比較急，有個(gè)別項(xiàng)目在辦理手續(xù)過程中，未及時(shí)填寫資料上日期。根據(jù)要求，項(xiàng)目資料必須填寫完整，在補(bǔ)填過程中，因責(zé)任心不強(qiáng)，對(duì)流程不清晰，造成失誤。目前，縣文化局和縣教體局已經(jīng)召開了專題會(huì)議進(jìn)行整改，并向各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和各中心校下發(fā)規(guī)范項(xiàng)目資料的通知，要求在以后的工作中嚴(yán)格把關(guān)，保證此類現(xiàn)象不再發(fā)生。

9.項(xiàng)目管理基礎(chǔ)工作不扎實(shí)，數(shù)據(jù)錯(cuò)誤較多問題

整改落實(shí)情況：由于部門之間前期工作溝通不夠，造成錄入錯(cuò)誤，經(jīng)過新一輪檔卡核查、填寫工作，此項(xiàng)工作目前已整改完畢。

（六）其他方面的問題

1.雨露計(jì)劃未按規(guī)定時(shí)間發(fā)放補(bǔ)貼12.2萬元問題

整改落實(shí)情況：及時(shí)向上級(jí)反映，請(qǐng)求主管部門支持幫助，解決未按規(guī)定時(shí)間發(fā)放雨露計(jì)劃補(bǔ)貼問題；安排專人負(fù)責(zé)，指導(dǎo)雨露計(jì)劃申報(bào)工作，確保雨露計(jì)劃補(bǔ)貼資金按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)撥付到位。此項(xiàng)工作已整改完畢。

2.扶貧項(xiàng)目資金收支未及時(shí)入賬問題

整改落實(shí)情況：縣教體局、縣住建局已將未入賬資金進(jìn)行了賬務(wù)處理。此項(xiàng)工作目前已整改完畢。

（七）需要研究關(guān)注的情況和問題

1.向購買房產(chǎn)、車輛、注冊(cè)企業(yè)和個(gè)體戶的建檔立卡貧困人員發(fā)放扶貧補(bǔ)貼302457元

整改落實(shí)情況：縣政府責(zé)成有關(guān)部門進(jìn)一步核實(shí)，對(duì)不符合建檔立卡范圍人員領(lǐng)取的補(bǔ)助資金予以追回。目前，問題發(fā)現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)扶貧補(bǔ)貼26人次26萬元，經(jīng)核實(shí)，23人次符合貧困戶識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)享受產(chǎn)業(yè)扶貧政策，3人次不符合，3萬元產(chǎn)業(yè)扶貧補(bǔ)貼資金已追回；安居工程補(bǔ)貼8人次41707元，經(jīng)核實(shí)，有5人次符合安居工程條件，保留安居工程補(bǔ)助資金，3人次不符合安居工程條件，12800元安居工程補(bǔ)助資金已追回；新農(nóng)合補(bǔ)貼8人次750元，經(jīng)核實(shí)，有5人次符合新農(nóng)合資助政策，可以享受，3人次不符合資助政策，225元已追回。此項(xiàng)問題已整改到位。

2.各部門扶貧信息不共享、不銜接問題

（1）616戶貧困戶錄入信息不準(zhǔn)確、錯(cuò)誤較多

（2）1126戶低保戶應(yīng)納入未納入建檔立卡范圍。

（3）381戶貧困戶家庭成員購買商品房、汽車等。

整改落實(shí)情況：一是縣脫貧攻堅(jiān)指揮部召開專題會(huì)議進(jìn)行研究，并作出具體要求：1.對(duì)所有貧困戶再一次進(jìn)行摸底核查，發(fā)揮村干部和群眾的知情作用，對(duì)有車、有商品房等不符合條件的貧困戶進(jìn)行甄別和剔除。2.將縣審計(jì)、公安、人社、住建、民政、殘聯(lián)、金融、保險(xiǎn)、工商、稅務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)管理等機(jī)構(gòu)部門的數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，逐戶甄別，把有問題的數(shù)據(jù)梳理后分發(fā)至各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行再核實(shí)。3.對(duì)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)及時(shí)修改，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整，合乎邏輯。二是及時(shí)申請(qǐng)成立縣扶貧開發(fā)信息中心，建立長效機(jī)制，達(dá)到信息共享、部門銜接。目前，予以清退人員656人。

3.扶貧資金投入結(jié)構(gòu)不合理，產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目比例過低問題

整改落實(shí)情況：2017年縣級(jí)財(cái)政安排3900萬元，加大產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目投入比例。同時(shí)縣財(cái)政根據(jù)實(shí)際投入需要，整合資金9000萬元，按照“一事一議”方式，在6月底前，計(jì)劃在全縣101個(gè)貧困村（黃河灘區(qū)遷建村的10村除外），每個(gè)村謀劃投資50-100萬元產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目包裝入庫。此項(xiàng)問題已整改到位。

4.相關(guān)部門對(duì)帶貧企業(yè)的自籌資金未進(jìn)行驗(yàn)收問題

整改落實(shí)情況：按照《XX縣2016-2017年度產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目實(shí)施方案》及《XX縣2016年產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目驗(yàn)收辦法》規(guī)定：項(xiàng)目建設(shè)的自籌資金的投入不在縣鄉(xiāng)驗(yàn)收范圍，縣驗(yàn)收組在對(duì)帶貧企業(yè)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并核實(shí)企業(yè)相關(guān)證件、企業(yè)以前年度總投資超過國家財(cái)政資金投入情況、企業(yè)入股資金擔(dān)保實(shí)物及相關(guān)手續(xù)，確定將財(cái)政扶貧補(bǔ)助資金放置帶貧企業(yè)的安全性后，給出“企業(yè)承擔(dān)的項(xiàng)目已完成項(xiàng)目投資，真實(shí)、合規(guī)、合法”的結(jié)論。在下步工作中，一是規(guī)范企業(yè)申報(bào)資料建設(shè)內(nèi)容與縣實(shí)施方案，確保項(xiàng)目申報(bào)內(nèi)容與縣實(shí)施方案相符；二是規(guī)范申報(bào)程序和驗(yàn)收內(nèi)容，確保驗(yàn)收內(nèi)容與企業(yè)申報(bào)內(nèi)容相符；三是項(xiàng)目申報(bào)建設(shè)資料、項(xiàng)目驗(yàn)收內(nèi)容與縣實(shí)施方案三對(duì)照，確保按照縣實(shí)施方案要求實(shí)施產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)、項(xiàng)目驗(yàn)收程序規(guī)范，確保國家財(cái)政扶貧資金安全運(yùn)轉(zhuǎn)并切實(shí)幫扶貧困戶增收脫貧。

二、整改采取的主要措施

一是迅速行動(dòng)，全面部署整改。針對(duì)審計(jì)組反饋的問題，XX縣高度重視，即刻召開問題整改專項(xiàng)會(huì)議。會(huì)議由縣委常委、常務(wù)副縣長劉軍偉同志主持召開，縣委常委、紀(jì)委書記高偉、縣政協(xié)副主席張勝利、縣政協(xié)黨組副書記、縣脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組專職副組長徐延臣出席會(huì)議，14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道黨工委書記、縣住建局、縣民政局、縣教體局、縣財(cái)政局等20個(gè)縣直單位負(fù)責(zé)同志參加會(huì)議。會(huì)議對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題整改進(jìn)行了全面安排部署。

二是細(xì)化分工，層層壓實(shí)責(zé)任。針對(duì)審計(jì)組反饋的問題，我縣細(xì)化分工，該哪個(gè)部門承擔(dān)的任務(wù)，該部門一把手要親自抓，成立審計(jì)反饋問題整改專項(xiàng)小組，對(duì)該部門承擔(dān)的任務(wù)深入核查，按照“六個(gè)一”的要求，建立部門整改臺(tái)賬，對(duì)問題逐家逐戶核查落實(shí)。對(duì)屬于自己的問題，要立即整改，對(duì)清單中未提及問題的鄉(xiāng)鎮(zhèn)村要舉一反三，全面查擺，全面整改，整改結(jié)果要附有說服力的材料；整改的標(biāo)準(zhǔn)要高，報(bào)送整改結(jié)果時(shí)，不說過多客觀理由；對(duì)不能立即整改的問題，要上報(bào)整改方案，明確整改時(shí)限，限期整改或長期整改。要求所有包鄉(xiāng)縣領(lǐng)導(dǎo)要到分包鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)地督導(dǎo)審計(jì)整改情況，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，做到舉一反三，立行立改，切實(shí)將問題整改到位。要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處、縣直各有關(guān)單位要將整改結(jié)果以書面形式上報(bào)縣脫貧攻堅(jiān)指揮部辦公室，并由縣扶貧辦、縣審計(jì)局審核把關(guān)后上報(bào)審計(jì)組。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的腐敗問題，縣紀(jì)委、縣檢察院要一查到底，決不姑息遷就。

三、突出重點(diǎn)，確保整改實(shí)效。針對(duì)當(dāng)前我縣扶貧資金撥付率低，造成資金滯留問題，要求縣審計(jì)局、縣扶貧辦、縣財(cái)政局每周一列出項(xiàng)目進(jìn)展、資金撥付進(jìn)度，提交縣政協(xié)副主席張勝利同志進(jìn)行督辦。關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶貧問題，要求縣發(fā)改委牽頭，縣農(nóng)林畜牧局配合，謀劃產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，并精心包裝一批產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，6月20日前要謀劃、包裝、入庫；6月底前要向省市上報(bào)一批產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目。關(guān)于檔卡規(guī)范建設(shè)方面，要對(duì)省、市、縣核查驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的問題逐項(xiàng)進(jìn)行整改落實(shí)。要針對(duì)以上問題，統(tǒng)籌推進(jìn)，合力攻堅(jiān)，爭取脫貧攻堅(jiān)問題整改到位，各項(xiàng)工作有新的起色。

三、下步工作打算

在下步工作中，我縣將以此次審計(jì)為契機(jī)，針對(duì)反饋的問題，舉一反三，全面查擺我縣脫貧攻堅(jiān)工作政策落實(shí)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目帶動(dòng)等方面存在的不足，以實(shí)事求是的態(tài)度，正視脫貧攻堅(jiān)中存在的問題，細(xì)化責(zé)任分工，層層壓實(shí)責(zé)任，對(duì)問題立行立改，最終實(shí)現(xiàn)“三個(gè)零差錯(cuò)”和“三個(gè)顯著提升”，全面打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，向省委、省政府和市委、市政府，向全縣人民上交一份滿意的答卷。