第一篇：匯小貸分析金融危機(jī)后英國(guó)監(jiān)管改革帶來(lái)的思考

一、危機(jī)后英國(guó)金融改革概況

在金融改革立法上，英國(guó)金融改革立法迅速，2009年2月21日《2009年銀行法》（Banking Act2009）生效。與此前的各個(gè)銀行法相比，這一法律具有以下特點(diǎn)：（1）賦予英格蘭銀行在預(yù)防和應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)以更大的責(zé)任和權(quán)限；（2）在英格蘭銀行的董事會(huì)下設(shè)立金融穩(wěn)定委員會(huì)（Financial Stability Committee）。其職責(zé)是判斷金融風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)，關(guān)注金融風(fēng)險(xiǎn)的形成和發(fā)展，制定和實(shí)施金融穩(wěn)定戰(zhàn)略；（3）進(jìn)一步強(qiáng)化英格蘭銀行對(duì)支付系統(tǒng)的監(jiān)管；

（4）設(shè)立特別應(yīng)對(duì)機(jī)制（Special Resolution Regime），以便對(duì)陷入危機(jī)的銀行進(jìn)行快速的干預(yù)；（5）更加有力地保護(hù)存款人的利益。2010年6月16日，英國(guó)財(cái)政大臣喬治·奧斯公布了更為徹底的全面改革英國(guó)金融監(jiān)管體系的提案。

二、危機(jī)后英國(guó)金融監(jiān)管制度完善的主要內(nèi)容

（一）金融監(jiān)管體制改革

英國(guó)財(cái)政部《改革金融市場(chǎng)》的白皮書(shū)提出了兩個(gè)方面的改革建議：一是成立金融穩(wěn)定理事會(huì)（Councilfor Financial Stability，CFS），以取代財(cái)政部、英格蘭銀行和金融監(jiān)管局在2006年3月設(shè)立的“三方常務(wù)委員會(huì)”（The Tripartite Standing Committee）。金融穩(wěn)定理事會(huì)是一個(gè)法定委員會(huì)（statutorycommittee），擁有制定規(guī)則的權(quán)力，由財(cái)政部、英格蘭銀行和金融監(jiān)管局三方組成，對(duì)議會(huì)負(fù)責(zé)，由財(cái)政大臣擔(dān)任理事會(huì)主席。金融穩(wěn)定理事會(huì)的宗旨主要包括：（1）通過(guò)定期磋商和討論，及時(shí)發(fā)現(xiàn)金融市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)；（2）協(xié)調(diào)三方制定的金融政策；（3）增加金融市場(chǎng)上各類(lèi)信息的透明度。二是進(jìn)一步完善和強(qiáng)化金融服務(wù)局的職能。

然而，財(cái)政大臣喬治·奧斯公布的全面改革英國(guó)金融監(jiān)管體系的提案更為徹底，即FSA的職能將由三個(gè)機(jī)構(gòu)取代，分別是：英國(guó)央行——英格蘭銀行下轄的金融政策委員會(huì)，主管宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；央行下轄的風(fēng)險(xiǎn)管理局，負(fù)責(zé)監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)，包括銀行、保險(xiǎn)業(yè)等的風(fēng)險(xiǎn)。這一方案意味著英格蘭銀行將從FSA那里接管金融監(jiān)管職責(zé)，成為惟一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，而英國(guó)財(cái)政部則保留最后時(shí)刻的否決權(quán)。

事實(shí)上，這也是英國(guó)金融監(jiān)管體制改革13年后“重回老路”。FSA是上輪英國(guó)金融改革的產(chǎn)物。1997年工黨政府上臺(tái)后，決定設(shè)立金融服務(wù)管理局。自此以后，英國(guó)的金融監(jiān)管體制就呈現(xiàn)財(cái)政部、央行、FSA“三足鼎立”的局面?！暗卟](méi)有明確分工，沒(méi)人知道究竟是誰(shuí)負(fù)責(zé)?！倍凑兆钚碌谋O(jiān)管改革方案，央行的權(quán)威將被重新確立。

（二）加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管

白皮書(shū)對(duì)加強(qiáng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管明確提出了兩方面的內(nèi)容：一是密切關(guān)注“具有系統(tǒng)重要性的金融企業(yè)”。這些企業(yè)往往規(guī)模非常大，它們的業(yè)務(wù)牽涉到方方面面，對(duì)廣大的市場(chǎng)主體都會(huì)產(chǎn)生很大的影響。這些大型企業(yè)中的任何一個(gè)出現(xiàn)危機(jī)，都會(huì)對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)造成重創(chuàng)。雖然自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的理念不鼓勵(lì)政府限制金融企業(yè)的規(guī)模、不鼓勵(lì)對(duì)金融企業(yè)具體業(yè)務(wù)的干涉，但向這些重量級(jí)企業(yè)提出適當(dāng)?shù)囊髣t是很有必要的，可以通過(guò)適當(dāng)?shù)姆绞较蜻@些企業(yè)灌輸關(guān)于社會(huì)責(zé)任、市場(chǎng)紀(jì)律、資本金要求、危機(jī)應(yīng)對(duì)策略的知識(shí)。這些知識(shí)和理念部分帶有約束性、部分只具有引導(dǎo)意義，但這確實(shí)可以更好地減少這些金融企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)，提高整個(gè)金融系統(tǒng)的安全性。二是完善防范管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的制度，包括：（1）改進(jìn)會(huì)計(jì)制度，增加金融體系的透明度；（2）提高金融產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化程度，完善批發(fā)銀行市場(chǎng)的基礎(chǔ)設(shè)施。

（三）保護(hù)消費(fèi)者的利益

籠統(tǒng)來(lái)看，國(guó)際金融危機(jī)對(duì)銀行業(yè)的危害是普遍的和深遠(yuǎn)的，批發(fā)銀行業(yè)務(wù)和零售銀行業(yè)務(wù)都深受其害。但是不同于批發(fā)銀行業(yè)務(wù)，普通消費(fèi)者和中小企業(yè)更依賴(lài)零售銀行業(yè)務(wù)，他們?cè)诮鹑谖C(jī)中受到的沖擊更大，其利益受損的情況更為嚴(yán)重。白皮書(shū)也意識(shí)到這一問(wèn)題，強(qiáng)調(diào)政府在實(shí)施金融監(jiān)管的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)更加重視保護(hù)消費(fèi)者的利益，盡量減少他們的風(fēng)險(xiǎn)和

損失。

而財(cái)政大臣喬治·奧斯公布的全面改革英國(guó)金融監(jiān)管體系的提案則提出了成立獨(dú)立的消費(fèi)者保護(hù)局。無(wú)獨(dú)有偶，美國(guó)的改革方案要求成立消費(fèi)者金融保護(hù)局，為消費(fèi)者提供簡(jiǎn)明清晰的資訊，防止“不公平和欺詐性交易”，并促進(jìn)公平、有效率和創(chuàng)新性的金融市場(chǎng)服務(wù)。英美兩國(guó)的改革說(shuō)明了加強(qiáng)消費(fèi)者保護(hù)已經(jīng)稱(chēng)為次貸危機(jī)后金融監(jiān)管改革的一個(gè)重要內(nèi)容。

三、英國(guó)金融監(jiān)管改革對(duì)我國(guó)的啟示

（一）完善金融監(jiān)管體制

中央銀行在一國(guó)金融體系中居于核心地位，對(duì)一國(guó)的金融穩(wěn)定有著重要意義，同時(shí)中央銀行從誕生之日起，就擔(dān)負(fù)著維護(hù)一國(guó)金融體系穩(wěn)定的職責(zé)。但是在現(xiàn)實(shí)運(yùn)作中，各國(guó)中央銀行所具有的法定權(quán)限大小不一，這既取決于各國(guó)立法進(jìn)程，也取決于各國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作機(jī)制。例如在崇尚自由競(jìng)爭(zhēng)的美國(guó)，以往是沒(méi)有中央銀行的，充當(dāng)央行的美聯(lián)儲(chǔ)其歷史并不算悠久。但是金融危機(jī)的積累和頻繁發(fā)生，會(huì)對(duì)各國(guó)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相應(yīng)的立法產(chǎn)生刺激，迫使各國(guó)強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)制，從而增強(qiáng)金融體系的安全性。中央銀行的職能也在這一進(jìn)程中逐漸強(qiáng)化，發(fā)揮的作用越來(lái)越大。但是考慮到現(xiàn)代金融的復(fù)雜性和系統(tǒng)性，先考慮到現(xiàn)代金融與其他行業(yè)的交叉重疊特性，傳統(tǒng)上僅僅關(guān)注銀行業(yè)的金融監(jiān)管也顯得不足，迫切需要理念和立法上的創(chuàng)新。再加上傳統(tǒng)上央行的監(jiān)管權(quán)限顯得過(guò)小，受到的限制過(guò)多，顯得束手束腳，可以調(diào)動(dòng)的監(jiān)管力量和監(jiān)管資源有限，難以有效約束銀行的行為，在頻繁的金融運(yùn)作中顯得力不從心。從英國(guó)等國(guó)家的金融改革來(lái)看，中央銀行的權(quán)限正在進(jìn)一步擴(kuò)大，其監(jiān)管范圍狹小的問(wèn)題正在被克服。具體到我國(guó)中國(guó)人民銀行，也同樣存在著監(jiān)管權(quán)限不大、監(jiān)管范圍狹小等問(wèn)題，這就需要借鑒西方金融業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)根據(jù)我國(guó)國(guó)情加強(qiáng)金融立法，明確并擴(kuò)大央行的監(jiān)管權(quán)限，只有擴(kuò)大央行的監(jiān)管權(quán)限，才能增強(qiáng)央行的監(jiān)管能力，從而完善我國(guó)的金融監(jiān)管體制。

（二）加強(qiáng)審慎監(jiān)管

考慮到現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性和連鎖性，金融監(jiān)管部門(mén)有必要將監(jiān)管關(guān)口前移，多做一些前瞻性的監(jiān)測(cè)工作，盡量做到防患于未然，以免金融危機(jī)出現(xiàn)時(shí)疲于應(yīng)付。從英國(guó)北巖銀行危機(jī)來(lái)看，監(jiān)管部門(mén)的疏于防范和玩忽職守是釀成危機(jī)的重要原因，正是監(jiān)管部門(mén)的失職使北巖銀行的風(fēng)險(xiǎn)一步不累積直到爆發(fā)。這一案例對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管工作也有重要啟示。我國(guó)的金融監(jiān)管部門(mén)大多是從央行分離出來(lái)的，其分離設(shè)置的理念不可謂不明確。但在監(jiān)管工作中，仍然存在監(jiān)管資源不足、監(jiān)管手段落后、監(jiān)管人員水平低下等問(wèn)題。這些問(wèn)題的存在是我國(guó)金融業(yè)在入世沖擊下更是顯現(xiàn)出競(jìng)爭(zhēng)力的不足和安全性的不足。我國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)加快培養(yǎng)高素質(zhì)人才，多向西方國(guó)家學(xué)習(xí)金融監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，讓更多具備勝任能力的人走上監(jiān)管崗位，而不是濫竽充數(shù)。同時(shí)應(yīng)在實(shí)際工作中將監(jiān)管關(guān)口前移，及早發(fā)現(xiàn)隱患、解決隱患，而不是只是在事后尋找補(bǔ)救措施。通過(guò)多種措施實(shí)現(xiàn)審慎監(jiān)管以后，我國(guó)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就能夠得到更好地控制。

（三）加大對(duì)消費(fèi)者和投資者利益保護(hù)力度

由于現(xiàn)代金融知識(shí)越來(lái)越繁雜，越來(lái)越具有專(zhuān)業(yè)性，普通消費(fèi)者的相關(guān)知識(shí)和專(zhuān)業(yè)人士相比存在巨大差距，雙方的信息也很不對(duì)稱(chēng)，這就導(dǎo)致普通消費(fèi)者在金融專(zhuān)業(yè)人士面前處在相對(duì)弱勢(shì)地位。在一個(gè)健全的金融市場(chǎng)上，只有建立了嚴(yán)密規(guī)范的保護(hù)機(jī)制，讓普通消費(fèi)者的利益得到切實(shí)可靠的保護(hù)，金融市場(chǎng)才能向縱深和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，而不至于被瓶頸束縛。保護(hù)主體利益原則是金融法律的一項(xiàng)基本原則，這一原則也強(qiáng)調(diào)必須重視保護(hù)消費(fèi)者的利益。正因?yàn)槿绱?，我們必須完善法律?guī)范，加大力度保護(hù)消費(fèi)者利益，規(guī)范金融運(yùn)作程序，加大信息披露力度，減少信息不對(duì)稱(chēng)，從而發(fā)展出多層次的、健全的金融市場(chǎng)，構(gòu)建規(guī)范的金融市場(chǎng)秩序。只有這樣才能贏得消費(fèi)者的信任，從而為消費(fèi)者提供更高水平的金融服務(wù)。

第二篇：匯小貸分析農(nóng)信社如何提高經(jīng)營(yíng)效益

眾所周知，隨著國(guó)家一系列改革措施的出臺(tái)，我國(guó)的金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效益取得了一定的成績(jī)。與此同時(shí)，隨著金融企業(yè)的日趨增多，金融企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益加劇。作為農(nóng)村金融主力軍的農(nóng)村信用社面對(duì)強(qiáng)手如林的金融競(jìng)爭(zhēng)，要想求生存，求發(fā)展，就必須按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度要求，建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以效益為中心、以發(fā)展為動(dòng)力、以創(chuàng)新為手段的符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的科學(xué)合理的激勵(lì)和約束機(jī)制，切實(shí)提高管理水平，在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中搶占市場(chǎng)，防范風(fēng)險(xiǎn)，提高效益。本文就農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)效益欠佳的表現(xiàn)及原因，相應(yīng)地提出一些針對(duì)性的措施和建議。農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)效益欠佳的表現(xiàn)及原因。

目前，我國(guó)農(nóng)村信用社的效益都有不錯(cuò)的表現(xiàn)，然而也存在部分農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)效益欠佳，有的甚至難以維計(jì)的現(xiàn)象。這部分信用社要么是資金緊張，收息率低下，信貸風(fēng)險(xiǎn)比較嚴(yán)峻，要么就是資產(chǎn)質(zhì)量不高，盈利每況愈下。舊的虧損尚未彌補(bǔ)，新的虧損又在增加，虧損額不斷遞增；再有就是管理模式不盡合理，形成巨額的費(fèi)用支出。

造成以上效益低下的原因在于：一是部分金融機(jī)構(gòu)盲目追求發(fā)展速度，忽視質(zhì)量和效益的管理。表現(xiàn)為經(jīng)營(yíng)規(guī)模上超負(fù)荷運(yùn)行，盲目擴(kuò)大信貸規(guī)模，大量拆借資金，不講成本效益，既不利于分散風(fēng)險(xiǎn)，又不利于提高效益。二是有的信用社內(nèi)控制度不健全，管理人員素質(zhì)不高和受不正之風(fēng)等的影響，促成了信貸質(zhì)量不高，風(fēng)險(xiǎn)加大。在信用社投放貸款的企業(yè)中，由于部分企業(yè)、貸戶(hù)效益不好，因而就存在著有意賴(lài)帳、逃債的現(xiàn)象，缺乏還款意識(shí)，使信用社的貸款本息不能按期收回。有的企業(yè)借兼并、破產(chǎn)之機(jī)轉(zhuǎn)移，使信用社債務(wù)懸空，大量資產(chǎn)流失，風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。三是人為上的管理因素漏洞，是信用社費(fèi)用成本加大、引起效益低下的主要原因之一。農(nóng)村信用社提高經(jīng)營(yíng)效益的途徑。

農(nóng)村信用社要想提高經(jīng)營(yíng)效益，就要發(fā)揮全體干部職工干事創(chuàng)業(yè)的積極性，以社為家，樹(shù)立社興我榮、社衰我恥的思想，一心一意謀發(fā)展。只有這樣，才能提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)效益。

2.1 搞好文化論文“ target=”_blank">企業(yè)文化建設(shè)，發(fā)揮黨員模范帶頭作用。金融企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)歸根到底是人才的競(jìng)爭(zhēng)，而搞好企業(yè)文化建設(shè)，搞好農(nóng)村信用社的培訓(xùn)工作是企業(yè)獲得高質(zhì)量人力資源的重要手段。一是抓好崗前培訓(xùn)，無(wú)論是何種渠道招收的人員，都必須進(jìn)行崗前培訓(xùn)，考試合格才能上崗，做到持證上崗；二是人教部門(mén)要定期組織有關(guān)人員培訓(xùn)，做到思想政治工作與業(yè)務(wù)同時(shí)培訓(xùn)；三是選送骨干和優(yōu)秀人員到大專(zhuān)院校學(xué)習(xí)、深造；四是鼓勵(lì)職工自學(xué)或函授學(xué)習(xí)。與此同時(shí)要結(jié)合農(nóng)村信用社實(shí)際，不斷探索建立符合農(nóng)村信用社自身發(fā)展特點(diǎn)的企業(yè)文化體系，把企業(yè)信念、企業(yè)精神、工作作風(fēng)、思想政治工作、內(nèi)部管理進(jìn)一步完善和升華，展露農(nóng)村信用社全新的精神風(fēng)貌。充分發(fā)揮黨員先鋒模范作用。實(shí)踐證明，黨建和思想政治工作也是生產(chǎn)力，充分發(fā)揮黨員先鋒模范作用是農(nóng)村信用社提高經(jīng)營(yíng)效益、健康發(fā)展的保障。

2.2 建立科學(xué)的用人管理機(jī)制，樹(shù)立“兩大理念”。一是樹(shù)立新型人才理念。樹(shù)立“以特長(zhǎng)、業(yè)績(jī)、貢獻(xiàn)取向論人才”的務(wù)實(shí)人才觀念；二是樹(shù)立人才經(jīng)營(yíng)理念。采取有力措施用好現(xiàn)有的人才資源，充分發(fā)揮他們的聰明才智。讓員工樹(shù)立正確的世界觀、價(jià)值觀和人生觀，給員工灌輸先進(jìn)的企業(yè)文化理念，激發(fā)全員為實(shí)現(xiàn)共同目標(biāo)和愿望而不斷追求、積極進(jìn)取，進(jìn)而充分發(fā)揮員工的創(chuàng)造力和潛能，促進(jìn)農(nóng)村信用社事業(yè)的發(fā)展。三是優(yōu)化“增量”。現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)發(fā)展迅速，要特別重視高級(jí)人才，充分發(fā)揮他們的潛能信用，有些高級(jí)人才很難在內(nèi)部培養(yǎng)，應(yīng)及時(shí)引進(jìn)業(yè)務(wù)急需人才，從業(yè)務(wù)發(fā)展的角度出發(fā)，大膽解放思想，更新用人觀念，廣開(kāi)門(mén)路，招賢納士：一是嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，克服遷就照顧，根據(jù)需要招聘大專(zhuān)以上的青年到農(nóng)村信用社；二是提高員工素質(zhì)。對(duì)那些素質(zhì)不高，工作上不思進(jìn)取，大錯(cuò)誤不犯，小錯(cuò)誤不斷的要進(jìn)行批評(píng)教育、幫助提高；對(duì)那些屢教不改，經(jīng)常給信用社造成損失的人，要毫不留情地按待崗、辭退處理、直至開(kāi)除公職。通過(guò)實(shí)行靈活的用人機(jī)制，透明的決策機(jī)制，嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制，才能解決經(jīng)營(yíng)效益不佳，競(jìng)爭(zhēng)能力不強(qiáng)等諸多問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況的根本好轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)效益的明顯提高。

2.3 建好“兩支人才隊(duì)伍”。一是建設(shè)一支優(yōu)秀的干部人才隊(duì)伍。

嚴(yán)把入口關(guān)，繼續(xù)堅(jiān)持凡進(jìn)必考，憑能力、憑業(yè)績(jī)和思想道德水準(zhǔn)選用干部；二是嚴(yán)把使用關(guān)，鼓勵(lì)后備干部到一線去鍛煉、去提高、去創(chuàng)造業(yè)績(jī)。致力于建設(shè)一支高素質(zhì)的經(jīng)營(yíng)管理人才隊(duì)伍，大力實(shí)施走出去、引進(jìn)來(lái)的戰(zhàn)略，同時(shí)強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理人才的源頭培養(yǎng)。與此同時(shí)還要嚴(yán)格管理制度，改變傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式。一方面，農(nóng)村信用社要打破傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)模式，融入新的經(jīng)營(yíng)機(jī)制。首先要在如何用人上下功夫。人是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)好壞的首要因素。因此，人事行政部門(mén)要對(duì)農(nóng)村信用社高級(jí)管理人員的任用實(shí)行嚴(yán)格的審定，并建立日常經(jīng)營(yíng)行為跟蹤檔案。

同時(shí)對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)終身連帶責(zé)任制，促使其一心撲在經(jīng)營(yíng)上。真正使信用社在能人手上操作運(yùn)轉(zhuǎn)，而對(duì)于平庸者堅(jiān)決實(shí)行下崗，從管理層上杜絕人為因素的風(fēng)險(xiǎn)。其次，要抓好基層隊(duì)伍的建設(shè)，實(shí)行人員優(yōu)化組合。選用一批精湛能干、訓(xùn)練有素、技術(shù)過(guò)硬者上崗，淘汰一批光吃飯不干活的員工，以此達(dá)到先進(jìn)更先進(jìn)，后進(jìn)趕先進(jìn)的目的。另一方面，要嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象，嚴(yán)厲打擊腐敗行為。在這一方面，監(jiān)察部門(mén)的工作就顯得尤為重要。之所以目前部分農(nóng)村信用社由于腐敗行為造成經(jīng)營(yíng)效益低下的現(xiàn)象還存在，就是因?yàn)楸O(jiān)察工作還存在著一些漏洞。因此，監(jiān)察部門(mén)要提高案件查處力度，給腐敗行為以強(qiáng)有力的震懾，這是監(jiān)察工作者義不容辭的責(zé)任，也是提高農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)效益的強(qiáng)有力武器。

2.4 努力增收節(jié)支，降低經(jīng)營(yíng)成本增收節(jié)支，要從每個(gè)細(xì)節(jié)、每個(gè)人做起，要從水電費(fèi)、車(chē)輛使用修配、房屋修建與裝璜、招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等費(fèi)用上嚴(yán)格管理。一方面要建立一整套科學(xué)的費(fèi)用管理辦法，并逐一落在實(shí)處，堅(jiān)決執(zhí)行，切實(shí)堵住大小漏洞。在實(shí)際工作中，要切實(shí)做到以收定支，量體裁衣，嚴(yán)禁不必要的購(gòu)置和開(kāi)支。另一方面，要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算，努力降低經(jīng)營(yíng)成本。要徹底改變目前部分社不講效益的局面，合理劃分機(jī)構(gòu)和人員的設(shè)置，防止盲目擴(kuò)大規(guī)模。開(kāi)辦業(yè)務(wù)要精打細(xì)算，以質(zhì)量效益為核心，因事設(shè)崗，因崗定人。對(duì)效益不好扭虧無(wú)望的社要下決心動(dòng)手術(shù)，從而使農(nóng)村信用社成為布局合理，規(guī)模適當(dāng)，發(fā)展良好的金融企業(yè)。

2.5 完善信貸管理，提高資產(chǎn)盈利水平。

農(nóng)村信用社要建立科學(xué)的信貸管理方式，強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，建立健全審貸分離、貸款評(píng)估制度，對(duì)企業(yè)、貸戶(hù)進(jìn)行全面評(píng)估，并以此作為放貸依據(jù)，要在信貸管理的所有環(huán)節(jié)中做到嚴(yán)格管理，不流于形式，從而提高放貸決策的科學(xué)性。同時(shí)，要強(qiáng)化貸款監(jiān)管，對(duì)貸款的政策、原則、制度的執(zhí)行情況實(shí)行全方位的跟蹤監(jiān)督管理，盡可能的避免和減少信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，改變信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低不良資產(chǎn)占用，選擇多種貸款項(xiàng)目，控制合理投放規(guī)模，從而加速資金周轉(zhuǎn)，達(dá)到提高效益的目的。結(jié)語(yǔ)。

農(nóng)村信用社要想在競(jìng)爭(zhēng)中求生存、求發(fā)展，就必須牢固樹(shù)立講效益、謀效益的思想，把金融工作的重點(diǎn)放在加強(qiáng)管理和提高經(jīng)營(yíng)效益上來(lái)。任何時(shí)侯，辦任何事情都要首先考慮能否給單位帶來(lái)效益，全體干部職工上下一心，同心同德，努力工作，為單位提高經(jīng)營(yíng)效益盡力盡力。唯有如此，農(nóng)村信用社才能快速提高經(jīng)營(yíng)效益，唯有如此，農(nóng)村信用社企業(yè)才能在在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。

第三篇：匯小貸分析小額貸款公司的三大目標(biāo)

(一)生存目標(biāo)

小額貸款公司作為公司法人，獲取利潤(rùn)是天經(jīng)地義的事情，但持續(xù)經(jīng)營(yíng)卻是根本。小額貸款公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中只有不斷地向市場(chǎng)提供自己的信貸產(chǎn)品和管理咨詢(xún)服務(wù)，才能換回自己所需的各項(xiàng)資源，而資源的價(jià)格化就是貨幣。只有獲得的貨幣大于或等于提供產(chǎn)品和服務(wù)所花費(fèi)的貨幣，小額貸款公司才能持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去，也就是不斷地生存下去。小額貸款公司的生命力在于，莊服從政策監(jiān)管和遵循合規(guī)經(jīng)營(yíng)的前提下不斷提供優(yōu)質(zhì)的并且符合貸款市場(chǎng) 需要的信貸產(chǎn)品和服務(wù)，并能持續(xù)地將該等產(chǎn)品和服務(wù)以高于成本和費(fèi)用的階格賣(mài)出去，以最終實(shí)現(xiàn)和維系生存的目標(biāo)。

(二)發(fā)展目標(biāo)

發(fā)展是硬道理!小額貸款公司如果不能提高創(chuàng)新能力，提供符合貸款申青人需求的信貸產(chǎn)品和服務(wù)，其業(yè)務(wù)市場(chǎng)就會(huì)慢慢萎縮，從而發(fā)展緩慢、停滯甚至倒退。此外，如果小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，因故意、過(guò)失等行為出現(xiàn)損害借款人、其他利益相關(guān)者、公共利益等情形的，則很可能會(huì)損害小額貸款公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的形象與聲譽(yù)，甚至有可能面臨重大的民事賠償、行政與邢事處罰等后果。而小額貸款公司的聲省一旦受損或需要支付大量的 賠償金、罰款以及面臨停業(yè)整頓等處罰，則將會(huì)對(duì)其發(fā)展帶來(lái)嚴(yán)重不利的后果。

而如果小額貸款公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、發(fā)展良好，則根據(jù)相關(guān)文件就可以發(fā)展成為村鎮(zhèn)銀行或社區(qū)銀行。比如，銀監(jiān)發(fā)[2008] 2s號(hào)文件規(guī)定，小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、無(wú)不良信用記錄，可在股東自愿的基礎(chǔ)上按相關(guān)政策文件轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行。銀監(jiān)發(fā)【2009」48號(hào)文件則規(guī)定了小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)條件。

(三)獲利目標(biāo)

每一個(gè)投資小額貸款公司的股東都希望通過(guò)該投資獲得其期望的投資回報(bào);小額貸款公司的員工則希望通過(guò)公司不斷獲利而實(shí)現(xiàn)自身的價(jià)值，并獲得較好的待遇;政府監(jiān)管部門(mén)希望小額貸款公司在法律允許的范圍內(nèi)，通過(guò)合規(guī)經(jīng)營(yíng)持續(xù)獲取利潤(rùn)，不斷發(fā)展壯大，從而為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)作出更大的貢獻(xiàn);小額貸款公司的其他利益相關(guān)者(比如向小額貸款公司融資的銀行)則希望小額貸款公司能夠持續(xù)獲利，從而降低與其合作的風(fēng)險(xiǎn)等等。因此，無(wú)論是從投資者的角度、員工的角度、政府的角度還是利益相關(guān)者的角度，都希望小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能夠持續(xù)保持一定的獲利能力。我們從基本的會(huì)計(jì)等式“收人一費(fèi)用二利潤(rùn)”中也可以看出，在經(jīng)營(yíng)當(dāng)中，只有持續(xù)地獲得利潤(rùn)，也就是小額貸款公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的收入大于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需的費(fèi)用，才不至于人不敷出，也才能持續(xù)地夯實(shí)生存與發(fā)展的基礎(chǔ)。

第四篇：匯小貸分析擔(dān)保公司近期的發(fā)展方向

匯小貸分析擔(dān)保公司近期的發(fā)展方向

融資難，一直是困擾成長(zhǎng)中的中小企業(yè)大問(wèn)題。一方面，企業(yè)在發(fā)展亟需足夠資金給力，拓展規(guī)模；另一方面，企業(yè)由于自身實(shí)力不濟(jì)，能用以向金融機(jī)構(gòu)擔(dān)保抵押的物權(quán)不多，求貸困難，在發(fā)展的軌道上舉步維艱。與一般的加工業(yè)、商貿(mào)型中小企業(yè)相比，農(nóng)業(yè)企業(yè)的融資難度，又高出許多。

能否邁過(guò)融資的門(mén)檻，很大程度上決定著成長(zhǎng)中的中小企業(yè)發(fā)展的速度和規(guī)模。近年來(lái)，為了扶持“勢(shì)單力薄”的廣大農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展，南昌采取成立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化擔(dān)保公司給農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款擔(dān)保的方式，極大緩解了全市近百家農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的融資難問(wèn)題，探索出了一條支持農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展的成功路子。

贛達(dá)牧業(yè)是一家成立于1994年的飼料生產(chǎn)企業(yè)。從起家時(shí)的家禽飼料到現(xiàn)在的禽畜飼料并舉，贛達(dá)牧業(yè)用18年的時(shí)間，一步一步發(fā)展到了今天員工230人、年產(chǎn)值4.5億元的規(guī)模，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷(xiāo)浙江、安徽、湖南、湖北等地?？杉幢闳缃裆頌槭〖?jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，贛達(dá)牧業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)朱旭輝仍感嘆農(nóng)業(yè)企業(yè)融資不易。

作為飼料原料的小麥、玉米，還是飼料成品，儲(chǔ)存期都很短。而小麥、玉米原糧收購(gòu)的季節(jié)性很強(qiáng)，錯(cuò)過(guò)夏糧、秋糧兩個(gè)收購(gòu)?fù)?，企業(yè)很有可能要付出更高昂的收購(gòu)代價(jià)。朱旭輝說(shuō)，由于農(nóng)業(yè)企業(yè)普遍盈利能力差、利潤(rùn)薄弱，一般無(wú)法直接從銀行獲得貸款。為了解決收購(gòu)?fù)镜木薮筚Y金缺口，贛達(dá)牧業(yè)每年不得不在上下游企業(yè)之間，采取向下游企業(yè)借錢(qián)、向上游企業(yè)賒購(gòu)等辦法度過(guò)難關(guān)。

資金短缺，直接影響到企業(yè)的原料采購(gòu)，進(jìn)而波及生產(chǎn)線的運(yùn)轉(zhuǎn)。朱旭輝說(shuō)，因?yàn)槿卞X(qián)，企業(yè)無(wú)原料可進(jìn)，贛達(dá)牧業(yè)在2008年前一直都以低產(chǎn)能形式維持運(yùn)轉(zhuǎn)。2010年，受資金緊缺影響，贛達(dá)牧業(yè)的年產(chǎn)能只有7萬(wàn)噸，而生產(chǎn)線的設(shè)計(jì)年產(chǎn)能力為15萬(wàn)噸，一半多的產(chǎn)能常年“曬太陽(yáng)”。

南昌銀行科技支行工作人員分析說(shuō)，中小企業(yè)、特別是農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難。泛農(nóng)業(yè)中小企業(yè)由于抵押物權(quán)不多、企業(yè)實(shí)力不夠等缺陷，往往貸不到款。

從銀行貸不到款，那就只好走別的融資途徑。朱旭輝說(shuō)，農(nóng)業(yè)企業(yè)的原料采購(gòu)都是農(nóng)產(chǎn)品，而面向千家萬(wàn)戶(hù)的農(nóng)民收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品，必須用真金白銀“付現(xiàn)”。只有跟常年合作伙伴、而且彼此建立了深度互信的上游企業(yè)，才能以賒購(gòu)的方式，解決一部分生產(chǎn)原料?？蛇@對(duì)于一個(gè)月設(shè)計(jì)產(chǎn)能1.5萬(wàn)噸的飼料企業(yè)而言，也無(wú)異于杯水車(chē)薪。

江西國(guó)鴻集團(tuán)常務(wù)副總裁谷強(qiáng)甫說(shuō)，資金不足一直是制約泛農(nóng)業(yè)企業(yè)發(fā)展的一大瓶頸。很多農(nóng)業(yè)企業(yè)主在遇到資金困難，找銀行融資或別的渠道不行后，就緊盯政府項(xiàng)目資金。雖然有的企業(yè)可以得到政府的資金，但盲目地為了追求政府的資金而上項(xiàng)目，不利于企業(yè)沿著既有的目標(biāo)發(fā)展。到最后，什么項(xiàng)目都上了，卻沒(méi)一個(gè)做強(qiáng)做優(yōu)的。

緩解涉農(nóng)業(yè)企業(yè)融資難，政府、銀行在積極努力。2008年2月，旨在解決全市農(nóng)業(yè)企業(yè)融資難問(wèn)題的南昌市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化信用擔(dān)保有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱(chēng)擔(dān)保公司）設(shè)立，這也是我市唯一一家專(zhuān)門(mén)為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)提供融資擔(dān)保和其他配套中介服務(wù)的專(zhuān)業(yè)性機(jī)構(gòu)。據(jù)悉，擔(dān)保公司注冊(cè)資本金1億元，其中市財(cái)政出資5000萬(wàn)元，煌上煌集團(tuán)等20家企業(yè)各出資250萬(wàn)元。有人“擔(dān)?！?，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)向銀行貸款，就有底氣了。

朱旭輝說(shuō)，擔(dān)保公司對(duì)贛達(dá)牧業(yè)融資帶來(lái)的幫助立竿見(jiàn)影。通過(guò)入資擔(dān)保公司，贛達(dá)牧業(yè)近年來(lái)依靠銀行的資金支持，實(shí)現(xiàn)了翻番發(fā)展。2011年，通過(guò)擔(dān)保公司擔(dān)保，贛達(dá)牧業(yè)從銀行獲得貸款，在秋糧收購(gòu)?fù)疽?100元/噸的價(jià)格收購(gòu)了2萬(wàn)噸玉米。而在今年春節(jié)后一直到3月份，市場(chǎng)上的玉米價(jià)已經(jīng)漲到了2300-2400元/噸。也就是說(shuō)，借助擔(dān)保公司的貸款，贛達(dá)牧業(yè)去年就“凈掙”了400-600萬(wàn)元。資金寬裕、原料充足，企業(yè)的產(chǎn)能也從之前的年產(chǎn)7萬(wàn)噸，增長(zhǎng)到了15萬(wàn)噸。

贛達(dá)牧業(yè)只是受擔(dān)保公司助力農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展之惠的其中一個(gè)企業(yè)。據(jù)了解，自擔(dān)保公司成立至今年8月，擔(dān)保公司已累計(jì)為98家企業(yè)提供擔(dān)保，擔(dān)?？傤~超11億元。四年來(lái)，市擔(dān)保公司擔(dān)保金額一路上揚(yáng)，從2008年的5474萬(wàn)元，到2009年的1.2萬(wàn)元、2010年的1.8億元，再到2011年的4.3億元，預(yù)計(jì)今年擔(dān)保金額將達(dá)5億元。擔(dān)保金額不斷增長(zhǎng)的背后，是全市數(shù)十家農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的快速發(fā)展和農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的迅猛壯大。

第五篇：匯小貸分析高校貸款風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題以及風(fēng)險(xiǎn)防控

當(dāng)前,我國(guó)公辦高校大規(guī)模貸款的風(fēng)險(xiǎn)已日益凸顯,關(guān)于公辦高校貸款風(fēng)險(xiǎn)的討論也一浪高過(guò)一浪。這對(duì)高校大規(guī)模盲目貸款起到了一定的遏制及警示作用,但此同時(shí),也產(chǎn)生了一定的消極影響:一是輿論的大肆渲染,使人們看到了大規(guī)模舉債的危害卻忽略了適度貸款對(duì)教育發(fā)展的積極作用;二是影響了金融機(jī)構(gòu)對(duì)高校貸款的態(tài)度,導(dǎo)致高校很難從銀行獲得合理貸款,從而制約了高校教育事業(yè)的發(fā)展。高校貸款發(fā)展是一把“雙刃劍”,貸款規(guī)模過(guò)大就會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn),不積極拓展渠道融資又會(huì)制約教育的發(fā)展。我們不能因?yàn)槌霈F(xiàn)了貸款風(fēng)險(xiǎn)就全盤(pán)否認(rèn)適度貸款的積極作用,那無(wú)異于“因噎廢食”。筆者認(rèn)為,要利用貸款為高校教育事業(yè)發(fā)揮積極作用,關(guān)鍵是要把握一個(gè)“度”,即貸款要適度。我國(guó)公辦高校貸款現(xiàn)狀

隨著高等教育規(guī)模的不斷擴(kuò)大,公眾對(duì)高等教育需求的日益增長(zhǎng)以及高校發(fā)展的實(shí)際狀況,教育投入與教育需求之間的矛盾日益突出。高校在發(fā)展資金供給不足的情況下,均積極拓展籌資渠道,以解決擴(kuò)大辦學(xué)規(guī)模帶來(lái)的經(jīng)費(fèi)短缺問(wèn)題,其中一個(gè)主要渠道就是銀行貸款。適度貸款對(duì)高校的發(fā)展具有積極意義。但是,如果貸款增長(zhǎng)幅度和速度過(guò)大過(guò)快,則會(huì)使學(xué)校陷入財(cái)務(wù)危機(jī),影響學(xué)校的日常運(yùn)作與可持續(xù)發(fā)展。目前,一些高校熱衷于圈地和參與大學(xué)城建設(shè),向銀行大量舉債,有的高校貸款已高達(dá)到20余億,貸款規(guī)模大大超出學(xué)校自身償債能力,出現(xiàn)了貸款到期不能按時(shí)歸還、借新債還舊債、資金周轉(zhuǎn)困難甚至不能保證學(xué)校正常運(yùn)行等情況。高校貸款風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,已引起了國(guó)家和社會(huì)的高度重視。高校大規(guī)模貸款的原因

2.1 財(cái)政撥款不足

在財(cái)政撥款及其它融資不夠的情況下,高校尋求銀行貸款以解決教育經(jīng)費(fèi)不足問(wèn)題。

2.2 教育主管部門(mén)的評(píng)估

為了能順利通過(guò)教育部5年一輪的高等學(xué)校教學(xué)評(píng)估,贏得國(guó)家在資金上的扶持和擴(kuò)招時(shí)得到政策傾斜,被評(píng)高校多采取向銀行貸款加大資金投入,改善基礎(chǔ)設(shè)施和辦學(xué)條件,以求達(dá)到評(píng)估要求。

2.3 政府與金融機(jī)構(gòu)互動(dòng)的結(jié)果

由于受《擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)的限制,多數(shù)金融機(jī)構(gòu)不敢直接向地方高校放貸,政府要發(fā)展高等教育事業(yè),于是與金融機(jī)構(gòu)互動(dòng),幫助協(xié)調(diào)與擔(dān)保,從而使高校獲得巨額貸款。

2.4 金融機(jī)構(gòu)趨利避害的自我選擇

高校擴(kuò)招后,金融機(jī)構(gòu)看到為高校提供貸款既有經(jīng)營(yíng)收益,又有社會(huì)效益,從而對(duì)高校在貸款額度、利率、材料的準(zhǔn)備與可行性分析等方面均給予了極大的優(yōu)惠和便利。3 高校貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因

3.1 高校所有者缺位導(dǎo)致隨意貸款

公立高校財(cái)產(chǎn)的公有性質(zhì)決定其所有權(quán)屬于國(guó)家,而事實(shí)上由于國(guó)家是虛擬參與方而非實(shí)際參與方,決定貸款的運(yùn)作及管理者事實(shí)上并不需要承擔(dān)償還貸款的風(fēng)險(xiǎn),這種權(quán)利與義務(wù)的不對(duì)稱(chēng)性很容易導(dǎo)致管理者還貸責(zé)任意識(shí)淡薄,搞政績(jī)工程而隨意貸款。

3.2 對(duì)貸款缺乏科學(xué)論證

一些高校在對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行論證時(shí),只憑主觀分析或少數(shù)人的意見(jiàn)而盲目舉債,缺乏理性的分析和科學(xué)的論證。

3.3 貸款管理不嚴(yán)和使用效率低

許多高校在貸款資金的使用和管理過(guò)程中缺乏科學(xué)性,資金使用不當(dāng)或效率太低,造成嚴(yán)重的資金流失或浪費(fèi)。

3.4 缺乏強(qiáng)有力的監(jiān)管機(jī)制

許多高校內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)未設(shè)立貸款資金的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)組織,資金使用過(guò)程中未建立全程定

期審計(jì)制度,存在嚴(yán)重的管理漏洞。控制貸款額度,防范貸款風(fēng)險(xiǎn)

高校如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),合理利用貸款資金促進(jìn)學(xué)校的發(fā)展呢?筆者認(rèn)為,其中一個(gè)關(guān)鍵因素就是要把握一個(gè)“度”,即貸款要“適度”。而如何才能達(dá)到“適度”呢?筆者試從宏觀控制和微觀控制兩方面對(duì)“適度貸款”問(wèn)題進(jìn)行探討。

4.1 宏觀控制

是根據(jù)“高等學(xué)校銀行貸款額度控制與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型”,對(duì)高校貸款額度進(jìn)行測(cè)算,以貸款風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)0.6作為上限,從宏觀上控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2004年7月15日,教育部、財(cái)政部聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步完善高等學(xué)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任制加強(qiáng)銀行貸款管理切實(shí)防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》[教財(cái)(2004)18號(hào)],該文制定了高等學(xué)校銀行貸款額度控制與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型,對(duì)高校銀行貸款額度從宏觀上進(jìn)行了控制和管理:(1)凡貸款風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)大于0.6的高校,新增貸款實(shí)行審批制度;(2)凡貸款風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)小于0.6而大于0.4的高校,新增貸款實(shí)行備案制度;(3)凡貸款風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)小于等于0.4的高校,新增貸款可由學(xué)校根據(jù)實(shí)際需要辦理。這從宏觀上控制了高校貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 微觀控制

即具體化測(cè)算控制。是運(yùn)用“預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量測(cè)算法”來(lái)測(cè)算適度貸款的具體規(guī)模和還貸能力,以測(cè)算出的具體數(shù)值和指標(biāo)為參照,有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。

“高等學(xué)校銀行貸款額度控制與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型”為高校貸款風(fēng)險(xiǎn)防范提供了宏觀的量化指引,但缺乏具體化的約束手段和測(cè)算方法。目前,許多學(xué)者提出了不同的解決方法,如:雄筱燕等提出了基于費(fèi)歇爾多元判別分析的高校財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判模型;祝紅霞提出了預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量測(cè)算法;黃祥林建立的高校恰當(dāng)舉債的數(shù)學(xué)模型等等。本文采用祝紅霞提出的“預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量測(cè)算法”來(lái)測(cè)算適度貸款的具體規(guī)模和還貸能力,以提供較詳細(xì)的量化參考。其方法為:第一,根據(jù)學(xué)校的長(zhǎng)期規(guī)劃確定未來(lái)在校學(xué)生人數(shù),按照建設(shè)部、國(guó)家計(jì)委和教育部1992年頒布的《普通高等學(xué)校建筑面積指標(biāo)》規(guī)定和教育部關(guān)于本科評(píng)估對(duì)師生比、圖書(shū)、教學(xué)設(shè)備等方面的要求,測(cè)算出學(xué)校達(dá)標(biāo)所應(yīng)達(dá)到的最低硬件條件指標(biāo),并計(jì)算出未來(lái)各年學(xué)校達(dá)到該指標(biāo)要求所需的資金數(shù)額;第二,根據(jù)各年計(jì)劃在校生規(guī)模預(yù)測(cè)學(xué)校的資金來(lái)源;第三,測(cè)算出每年資金注入量與流出量,以確定每年需要的貸款總額和可以?xún)斶€貸款的數(shù)額;第四,計(jì)算出學(xué)校需要貸款總額和建設(shè)期后每年可以?xún)斶€貸款金額和還款年限,從而可以分析出學(xué)校貸款的償還能力和風(fēng)險(xiǎn)情況;第五,在學(xué)校能夠承擔(dān)的負(fù)債范圍之內(nèi)安排學(xué)校的建設(shè)項(xiàng)目和貸款數(shù)額。通過(guò)此方法將各指標(biāo)具體化,提供給高校決策者較詳細(xì)的參考數(shù)據(jù),從而使貸款趨于適度,降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。