第一篇：匯小貸分析農(nóng)戶小額信用貸款風險問題以及防控建議

小額信貸的孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式（GB模式）在1994年被引入我國之后，得到了不斷發(fā)展和運用。目前，我國開展的小額信貸主要有三類：國際資助的項目（或非政府、非銀行資金支持項目）；政府與中國農(nóng)業(yè)銀行合作項目（農(nóng)行作為政府主導型項目的放貸主體）；農(nóng)村信用社和中國郵政儲蓄銀行開展的小額信貸項目。其中，以農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行開展的農(nóng)戶小額信用貸款覆蓋面最廣，影響面最大。

農(nóng)戶小額信用貸款是指向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或生產(chǎn)經(jīng)營需要的短期貸款。這項信貸業(yè)務，無須任何抵押或質(zhì)押，手續(xù)簡便，可以滿足農(nóng)戶對小額、短期流動資金的需求。農(nóng)戶小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展融資困難的情況，但同時也蘊含著潛在的風險，迫切需要得到解決。

一、農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風險

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風險是指農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行在面向農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款業(yè)務的活動中，由于各種事先無法預料的因素的影響，使該業(yè)務的實際收益、效果與預期發(fā)生背離，從而蒙受損失的可能性。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務在開辦過程中蘊含的風險主要包括以下幾種：

（一）信用風險。信用風險又稱違約風險，主要是指借款者逾期不還，造成貸款壞賬，資金損失。相對于傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務來講，農(nóng)戶小額信用貸款的信用風險要大的多。這是因為農(nóng)戶小額信用貸款主要是向農(nóng)戶提供短期勞動資本貸款，其貸款類型和地區(qū)都比較集中，這種小范圍的同質(zhì)的客戶群體局限了風險分散的潛在能力。再加上一般沒有抵押品，這就使得客戶違約后的強制執(zhí)行變得沒有保障，信用風險高于傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務。農(nóng)戶小額信用貸款最突出的特色就是憑借農(nóng)戶的信用發(fā)放貸款，農(nóng)戶信用的好壞自然成為影響貸款回收的關(guān)鍵，所以信用風險對農(nóng)戶小額信用貸款產(chǎn)生的危害最大。

（二）自然風險。農(nóng)戶小額信用貸款的資金主要投向是農(nóng)村的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，而傳統(tǒng)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)對自然條件的依賴性都很強，抵御自然災害的能力較弱，一旦所在地區(qū)發(fā)生自然災害，大量客戶可能同時發(fā)生違約，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到影響，造成的損失必然會轉(zhuǎn)成信貸資金風險。我國尚未普遍開設農(nóng)業(yè)保險，自然風險發(fā)生后，農(nóng)戶除能獲得極少量救災款外，沒有其他的補償途徑。因此，農(nóng)戶若沒有其他收入來源，拖欠貸款也就成為必然。

（三）市場風險。農(nóng)戶小額信用貸款以一家一戶分散生產(chǎn)經(jīng)營為主，小生產(chǎn)與大市場的矛盾是必然的經(jīng)濟現(xiàn)象。小生產(chǎn)的盲目性很容易使農(nóng)產(chǎn)品出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性趨同，加上農(nóng)村社會服務體系不健全，生產(chǎn)技術(shù)水平相對落后，農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本與交易成本較高，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營經(jīng)常出現(xiàn)相對較大的市場風險。此外，近年來農(nóng)產(chǎn)品供求趨于平衡，一些傳統(tǒng)、低值的農(nóng)產(chǎn)品已形成供過于求的局面，農(nóng)民收入緩慢，甚至出現(xiàn)增產(chǎn)不增收的情況，農(nóng)戶有心守信卻無心還息，客觀上增加了小額信用貸款的風險。

（四）協(xié)變風險。協(xié)變風險是指由于借款用戶所從事的經(jīng)濟活動相同或處于相對集中的地理區(qū)域而產(chǎn)生的風險。在這種情況下，如果發(fā)生還款困難，會在較大程度上影響農(nóng)戶小額信用貸款的總體運行。比如，一旦所在地區(qū)發(fā)生較大的自然災害，大量貸款農(nóng)戶可能同時發(fā)生違約，這將給農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務帶來沉重的打擊。

二、農(nóng)戶小額信用貸款風險產(chǎn)生的原因分析

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的上述風險貫穿于農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務經(jīng)營的全過程，只有及時、準確地發(fā)現(xiàn)風險的誘導根源，才能有效防范和化解風險。由于農(nóng)戶小額信用貸款與銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務有著很大的不同，因而引發(fā)其風險的原因也有著眾多獨特之處。

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個人信用貸款。農(nóng)戶辦理貸款不需要提供抵押擔保，而是以個人信用向信用社或中國郵政儲蓄銀行申請農(nóng)戶小額信用貸款。既然農(nóng)戶小額信用貸款屬于個人信用貸款，就需要一個相應的、適用于個人的信用制度來對其進行管理和制約。但目前的情況是，我國農(nóng)村地區(qū)信用制度缺失，沒有建立起個人信用記錄、信用賬號之類的信

用體系。正因為如此，信用社或中國郵政儲蓄銀行難以通過信用手段對其進行制約，因而承擔了較大的信用風險。迄今為止，還有部分發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的金融機構(gòu)，甚至還沒有涉足電子化信息管理，缺乏高效率的電子管理技術(shù)，農(nóng)戶的信用資料收集登記還處于人工處理階段，這又是一個農(nóng)戶小額信用貸款在拓展上的制約因素。

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶。農(nóng)戶小額信用貸款主要是發(fā)放給具有勞動能力、有小額資金需求的農(nóng)戶，從而增加對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入，緩解農(nóng)戶貸款難的問題，更好地發(fā)揮農(nóng)村金融機構(gòu)的支農(nóng)作用。以現(xiàn)有條件來看，在主觀上，農(nóng)戶小額信用貸款在很大程度上是依賴農(nóng)戶自身的還款自覺性。農(nóng)戶小額信用貸款的對象是農(nóng)戶，這是一個文化水平相對較低的群體，他們對金融知識缺乏了解，對利率變化、財務政策缺乏了解，對市場信息的獲取渠道也不夠暢通，信息閉塞，這無疑會影響他們資金投向以及資金的獲利能力，在客觀上造成了今后還款能力不足的可能性。所有這些問題也將轉(zhuǎn)化為一定的還貸風險。

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務量大、單筆金額小。農(nóng)戶小額信用貸款是面向農(nóng)村地區(qū)廣大農(nóng)戶發(fā)放的一種貸款，由于目標群體龐大，因此農(nóng)戶小額信用貸款的業(yè)務量遠比普通貸款要大。與此同時，農(nóng)戶小額信用貸款的每筆業(yè)務金額又較小，我國目前的額度大多是在10，000～30，000元左右。信用社、中國郵政儲蓄銀行等農(nóng)村金融機構(gòu)開辦農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務需要投入很多的人力、物力和時間去逐個收集農(nóng)戶資料，進行貸款審查工作；再加上跟蹤、貸后管理等工作，相對于所承擔的風險，農(nóng)戶小額信用貸款的經(jīng)營成本相對較大。

（四）農(nóng)戶小額信用貸款的資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。農(nóng)戶在取得貸款后，一般都是將其投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟中。與非農(nóng)業(yè)不同，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟在生產(chǎn)過程的每一環(huán)節(jié)，都受到自然條件的制約與影響，可以說，從播種開始，生產(chǎn)經(jīng)營過程就處于一定程度的風險之中。因此，農(nóng)戶小額信用貸款除了面臨和非農(nóng)業(yè)一樣的市場風險、利率風險、匯率風險、價格風險等，還要承擔來自自然再生產(chǎn)過程可能帶來風險的壓力，接受雙倍風險的考驗。

三、防范農(nóng)戶小額信用貸款風險的對策建議

（一）創(chuàng)新農(nóng)戶小額信用貸款制度。創(chuàng)新農(nóng)戶小額信用貸款的制度主要包括以下幾個方面：一是拓寬農(nóng)戶小額信貸范圍。經(jīng)辦金融機構(gòu)應該因地制宜地確定農(nóng)戶小額信貸的用途，凡是與農(nóng)戶生產(chǎn)、生活相關(guān)的均可納入農(nóng)戶小額信貸范圍之內(nèi)；二是設置靈活的貸款期限。經(jīng)辦金融機構(gòu)應依據(jù)不同貸款的用途，確定不同的貸款期限，避免人為形成不良貸款；三是擴大農(nóng)戶小額信貸額度，滿足生產(chǎn)經(jīng)營大戶的資金需求；四是逐步實現(xiàn)農(nóng)戶小額貸款利率市場化，減少政府對利率的限制，使利率至少能夠充抵農(nóng)戶小額貸款經(jīng)營機構(gòu)的資金成本和管理費用。

（二）靈活運用分期還款制度和農(nóng)戶聯(lián)保制度。農(nóng)戶小額信用貸款在使用分期還款制度時，應考慮不同貸款者的特殊情況，使還款周期與貸款農(nóng)戶收入來源相適應，減輕農(nóng)戶還款的心理壓力。農(nóng)戶聯(lián)保制度和小組中心會議制度作為小額信貸強有力的制度保障應當給予高度重視，在借鑒孟加拉國經(jīng)驗的基礎上，要進行創(chuàng)新性實踐。譬如，在人口比較密集的地區(qū)，大力推廣并嚴格實施農(nóng)戶聯(lián)保貸款制度和小組中心會議制度，而在人口稀少的偏遠地區(qū)，召開小組中心會議的間隔時間可適當延長。

（三）建立有效的信用等級評價制度。首先，加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案。農(nóng)戶資料反映要真實、全面、準確。逐項認證審查核實，并且對農(nóng)戶的信用檔案逐步實行電子化管理。電子化管理具有科學化、規(guī)范化、程序化的特點，還可以有效防范信貸人員的道德風險和工作差錯造成的法律、信用風險；其次，要明確評級責任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等應由村組干部負責審查把關(guān)，并簽字負責，信用等級初評由信貸員負責，避免因不負責導致的評級不準確；最后，要嚴格按照評級標準，評定農(nóng)戶信用等級，對所有農(nóng)戶都采用統(tǒng)一的標準，以確保評級客觀公正，從而有效防范農(nóng)戶小額信用貸款風險的發(fā)生。

（四）構(gòu)建科學規(guī)范的信用評分方法。針對我國農(nóng)戶小額信用貸款開展的實際情況，應借鑒西方發(fā)達國家運用于信用卡消費信用風險評估控制中的信用評分方法，盡快構(gòu)建一整套的客戶信用評分指標體系，并運用層次分析法，對指標體系中各指標的權(quán)重進行確定，從而實現(xiàn)農(nóng)戶小額信用貸款信用風險控制中的定性分析與定量分析相結(jié)合。這樣，經(jīng)營農(nóng)戶小額信用貸款的農(nóng)村金融機構(gòu)在發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款時，便可通過計算申請貸款農(nóng)戶的信用總分來幫助其做出是否放貸的決定，進而有效地規(guī)避信用風險。

（五）建立以農(nóng)戶為中心的多元化社會服務體系。農(nóng)戶項目的成功率是影響小額信貸安全的關(guān)鍵因素，而農(nóng)戶由于技術(shù)和信息缺乏等原因，項目成功率較低。國內(nèi)外實踐表明，農(nóng)戶需要的不僅僅是資金，還需要更多與之配套的服務，如農(nóng)業(yè)科學技術(shù)、農(nóng)產(chǎn)品市場信息等。這就要求小額信貸機構(gòu)為農(nóng)戶提供低費或免費的技術(shù)培訓、市場信息等社會服務，在提高勞動者素質(zhì)的基礎上給他們以信貸支持。與此同時，其他社會各方也應該加快建立以農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為重點的農(nóng)村社會服務體系。

第二篇：匯小貸分析高校貸款風險問題以及風險防控

當前,我國公辦高校大規(guī)模貸款的風險已日益凸顯,關(guān)于公辦高校貸款風險的討論也一浪高過一浪。這對高校大規(guī)模盲目貸款起到了一定的遏制及警示作用,但此同時,也產(chǎn)生了一定的消極影響:一是輿論的大肆渲染,使人們看到了大規(guī)模舉債的危害卻忽略了適度貸款對教育發(fā)展的積極作用;二是影響了金融機構(gòu)對高校貸款的態(tài)度,導致高校很難從銀行獲得合理貸款,從而制約了高校教育事業(yè)的發(fā)展。高校貸款發(fā)展是一把“雙刃劍”,貸款規(guī)模過大就會產(chǎn)生風險,不積極拓展渠道融資又會制約教育的發(fā)展。我們不能因為出現(xiàn)了貸款風險就全盤否認適度貸款的積極作用,那無異于“因噎廢食”。筆者認為,要利用貸款為高校教育事業(yè)發(fā)揮積極作用,關(guān)鍵是要把握一個“度”,即貸款要適度。我國公辦高校貸款現(xiàn)狀

隨著高等教育規(guī)模的不斷擴大,公眾對高等教育需求的日益增長以及高校發(fā)展的實際狀況,教育投入與教育需求之間的矛盾日益突出。高校在發(fā)展資金供給不足的情況下,均積極拓展籌資渠道,以解決擴大辦學規(guī)模帶來的經(jīng)費短缺問題,其中一個主要渠道就是銀行貸款。適度貸款對高校的發(fā)展具有積極意義。但是,如果貸款增長幅度和速度過大過快,則會使學校陷入財務危機,影響學校的日常運作與可持續(xù)發(fā)展。目前,一些高校熱衷于圈地和參與大學城建設,向銀行大量舉債,有的高校貸款已高達到20余億,貸款規(guī)模大大超出學校自身償債能力,出現(xiàn)了貸款到期不能按時歸還、借新債還舊債、資金周轉(zhuǎn)困難甚至不能保證學校正常運行等情況。高校貸款風險問題,已引起了國家和社會的高度重視。高校大規(guī)模貸款的原因

2.1 財政撥款不足

在財政撥款及其它融資不夠的情況下,高校尋求銀行貸款以解決教育經(jīng)費不足問題。

2.2 教育主管部門的評估

為了能順利通過教育部5年一輪的高等學校教學評估,贏得國家在資金上的扶持和擴招時得到政策傾斜,被評高校多采取向銀行貸款加大資金投入,改善基礎設施和辦學條件,以求達到評估要求。

2.3 政府與金融機構(gòu)互動的結(jié)果

由于受《擔保法》、《貸款通則》等法律法規(guī)的限制,多數(shù)金融機構(gòu)不敢直接向地方高校放貸,政府要發(fā)展高等教育事業(yè),于是與金融機構(gòu)互動,幫助協(xié)調(diào)與擔保,從而使高校獲得巨額貸款。

2.4 金融機構(gòu)趨利避害的自我選擇

高校擴招后,金融機構(gòu)看到為高校提供貸款既有經(jīng)營收益,又有社會效益,從而對高校在貸款額度、利率、材料的準備與可行性分析等方面均給予了極大的優(yōu)惠和便利。3 高校貸款風險的成因

3.1 高校所有者缺位導致隨意貸款

公立高校財產(chǎn)的公有性質(zhì)決定其所有權(quán)屬于國家,而事實上由于國家是虛擬參與方而非實際參與方,決定貸款的運作及管理者事實上并不需要承擔償還貸款的風險,這種權(quán)利與義務的不對稱性很容易導致管理者還貸責任意識淡薄,搞政績工程而隨意貸款。

3.2 對貸款缺乏科學論證

一些高校在對貸款項目進行論證時,只憑主觀分析或少數(shù)人的意見而盲目舉債,缺乏理性的分析和科學的論證。

3.3 貸款管理不嚴和使用效率低

許多高校在貸款資金的使用和管理過程中缺乏科學性,資金使用不當或效率太低,造成嚴重的資金流失或浪費。

3.4 缺乏強有力的監(jiān)管機制

許多高校內(nèi)部審計機構(gòu)未設立貸款資金的專項審計組織,資金使用過程中未建立全程定

期審計制度,存在嚴重的管理漏洞?？刂瀑J款額度,防范貸款風險

高校如何規(guī)避風險,合理利用貸款資金促進學校的發(fā)展呢?筆者認為,其中一個關(guān)鍵因素就是要把握一個“度”,即貸款要“適度”。而如何才能達到“適度”呢?筆者試從宏觀控制和微觀控制兩方面對“適度貸款”問題進行探討。

4.1 宏觀控制

是根據(jù)“高等學校銀行貸款額度控制與風險評價模型”,對高校貸款額度進行測算,以貸款風險指數(shù)0.6作為上限,從宏觀上控制貸款風險。

2004年7月15日,教育部、財政部聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于進一步完善高等學校經(jīng)濟責任制加強銀行貸款管理切實防范財務風險的意見》[教財(2004)18號],該文制定了高等學校銀行貸款額度控制與風險評價模型,對高校銀行貸款額度從宏觀上進行了控制和管理:(1)凡貸款風險指數(shù)大于0.6的高校,新增貸款實行審批制度;(2)凡貸款風險指數(shù)小于0.6而大于0.4的高校,新增貸款實行備案制度;(3)凡貸款風險指數(shù)小于等于0.4的高校,新增貸款可由學校根據(jù)實際需要辦理。這從宏觀上控制了高校貸款風險。

4.2 微觀控制

即具體化測算控制。是運用“預計現(xiàn)金流量測算法”來測算適度貸款的具體規(guī)模和還貸能力,以測算出的具體數(shù)值和指標為參照,有效控制貸款風險。

“高等學校銀行貸款額度控制與風險評價模型”為高校貸款風險防范提供了宏觀的量化指引,但缺乏具體化的約束手段和測算方法。目前,許多學者提出了不同的解決方法,如:雄筱燕等提出了基于費歇爾多元判別分析的高校財務風險評判模型;祝紅霞提出了預計現(xiàn)金流量測算法;黃祥林建立的高校恰當舉債的數(shù)學模型等等。本文采用祝紅霞提出的“預計現(xiàn)金流量測算法”來測算適度貸款的具體規(guī)模和還貸能力,以提供較詳細的量化參考。其方法為:第一,根據(jù)學校的長期規(guī)劃確定未來在校學生人數(shù),按照建設部、國家計委和教育部1992年頒布的《普通高等學校建筑面積指標》規(guī)定和教育部關(guān)于本科評估對師生比、圖書、教學設備等方面的要求,測算出學校達標所應達到的最低硬件條件指標,并計算出未來各年學校達到該指標要求所需的資金數(shù)額;第二,根據(jù)各年計劃在校生規(guī)模預測學校的資金來源;第三,測算出每年資金注入量與流出量,以確定每年需要的貸款總額和可以償還貸款的數(shù)額;第四,計算出學校需要貸款總額和建設期后每年可以償還貸款金額和還款年限,從而可以分析出學校貸款的償還能力和風險情況;第五,在學校能夠承擔的負債范圍之內(nèi)安排學校的建設項目和貸款數(shù)額。通過此方法將各指標具體化,提供給高校決策者較詳細的參考數(shù)據(jù),從而使貸款趨于適度,降低貸款風險。

第三篇：淺談農(nóng)戶小額信用貸款風險防范

中央廣播電視大學畢業(yè)論文

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風險防范

作 者：分 校：專 業(yè)：年 級：學 號：

金融學本科 2014秋

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風險防范

提

綱

一、農(nóng)戶小額信用貸款的基本情況

二、農(nóng)戶小額信用貸款所面臨的八大風險

（一）靈活性風險

（二）流動性風險

（三）災害性風險

（四）市場性風險

（五）道德性風險

（六）行為性風險

（七）政策性風險

（八）承諾性風險

三、農(nóng)戶小額信用貸款風險產(chǎn)生的原因

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個人貸款

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務量大，單筆金額小

（四）農(nóng)戶小額信用貸款資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)

（五）建立以農(nóng)戶為中心的多元化社會服務體系

四、防范農(nóng)戶小額信用貸款風險的八點措施

（一）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系

（二）積極穩(wěn)妥推進農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設

（三）政府搭臺、司法助威，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境

（四）拓寬農(nóng)村保險市場

（五）完善有關(guān)配套政策，構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風險補償機制

（六）實施電子檔案制度

（七）嘗試建立風險拍賣機制

（八）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風險管理內(nèi)控制度

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風險防范

內(nèi)容提要：目前，農(nóng)村小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展融資困難的情況，但同時也蘊含著潛在的風險，迫切需要得到解決。本文闡述農(nóng)村小額信用貸款在開辦過程中存在的靈活性風險，流動性風險，災害性風險，市場性風險，道德性風險，行為性風險，政策性風險，承諾性風險八大風險。客觀分析農(nóng)戶小額信用貸款風險產(chǎn)生的原因，從創(chuàng)新農(nóng)村小額信用貸款制度、靈活運用分期還款與農(nóng)戶聯(lián)保制度、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系、推進農(nóng)村信用社合規(guī)化建設、建立多元化的農(nóng)村社會化服務體系等方面、拓寬農(nóng)村保險市場，完善配套設施，實施電子檔案制度，建立風險拍賣機制、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風險管理內(nèi)部控制的對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；小額信用貸款；風險；原因；防范；對策

小額信貸的孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式（GB模式）在1994年被引入我國之后，得到了不斷發(fā)展和運用。目前，我國開展的小額信貸主要有三類：國際資助的項目（或非政府、非銀行資金支持項目）；政府與中國農(nóng)業(yè)銀行合作項目（農(nóng)行作為政府主導型項目的放貸主體）；農(nóng)村信用社和中國郵政儲蓄銀行開展的小額信貸項目。其中，以農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行開展的農(nóng)戶小額信用貸款覆蓋面最廣，影響面最大。

農(nóng)戶小額信用貸款是指向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或生產(chǎn)經(jīng)營需要的短期貸款。這項信貸業(yè)務，無須任何抵押或質(zhì)押，手續(xù)簡便，可以滿足農(nóng)戶對小額、短期流動資金的需求。農(nóng)戶小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展融資困難的情況，但同時也蘊含著潛在的風險，迫切需要得到解決。

一、農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風險

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風險是指農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行在面向農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款業(yè)務的活動中，由于各種事先無法預料的因素的影響，使該業(yè)務的實際收益、效果與預期發(fā)生背離，從而蒙受損失的可能性。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務在開辦過程中蘊含的風險主要包括以下幾種：

（一）農(nóng)戶小額信用貸款自身特點造成的靈活性風險。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽作擔保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款證實行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點的靈活性和額度上一個“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農(nóng)民雖然生產(chǎn)、生活水平已大幅提高，但整體素質(zhì)仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農(nóng)戶小額信用貸款其“額度小”的特點已無法滿足當前農(nóng)民群眾的信貸資金需求，勢必導致農(nóng)戶與農(nóng)戶之間出現(xiàn)“互相串通”、“互相幫助”，一個貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個信用戶進行信用串通、暗箱操作，用多個信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實際上的大額貸款，致使農(nóng)戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款進行動態(tài)風險管理帶來新的的挑戰(zhàn)，直接影響信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)質(zhì)量。

（二）農(nóng)村剩余勞動力流動性特點造成的流動性風險。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實施退耕還林（還草）政策的不斷加強，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信用貸款承載主體的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務工區(qū)域分散且流動性大，經(jīng)營項目多樣，貸款借與用地域分離，農(nóng)村信用社對其貸款常常會遇到貸款項目難評估、資金使用難監(jiān)控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風險貸款難處置等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農(nóng)戶的實時貸款使用情況、經(jīng)營效益、信用狀況等基本信息無法準確把握，導致大量逾期貸款已經(jīng)喪失了法律意義上的追償權(quán)，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運作。其無需擔保、抵押的自身特點，勢必造成即使在法律“時效期”內(nèi)拿起法律武器，也會因執(zhí)行困難權(quán)益難以得到有效保障，農(nóng)村家庭可處置還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農(nóng)民賴以生存的土地使用權(quán)和住房的處置還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風險成本，成為農(nóng)戶小額信用貸款又一重大風險隱患。

（三）農(nóng)民抵御自然災害風險能力造成的災害性風險。農(nóng)業(yè)本身來說就是一個典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)是受自然條件影響較大的產(chǎn)業(yè),農(nóng)民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰(zhàn)，剛剛富裕起來的農(nóng)民經(jīng)濟基礎仍很薄弱，抵御自然災害的能力相當脆弱，農(nóng)業(yè)風險又具有不可預見性特征，再加上政府對農(nóng)業(yè)方面基礎配套設施投入不足，技術(shù)力量支持不到位，農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)收益率較低，以傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)為主導產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民生產(chǎn)、經(jīng)營、收益等受自然環(huán)境影響較大，加之農(nóng)民的整體素質(zhì)還有待提高，技術(shù)、管理等方面人才匱乏，經(jīng)營環(huán)境較差，在預防疫情和抵御自然災害方面缺乏應對經(jīng)驗，隨著自然災害的逐年增加，其弱質(zhì)性也愈發(fā)明

顯，一旦發(fā)生自然災害他們便束手無策。農(nóng)業(yè)受災必然會導致農(nóng)民收入減少，農(nóng)民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優(yōu)秀的信用農(nóng)戶也無法按期償還貸款，導致貸款形成風險。

（四）地方政府市場經(jīng)濟定位不準造成的市場性風險。一些地方政府沒有長遠規(guī)劃和戰(zhàn)略眼光，為了取得短期經(jīng)濟效益，違背市場經(jīng)濟規(guī)律，政府選項不準，農(nóng)戶技術(shù)落后，盲目集中推廣某一農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工，即使農(nóng)戶生產(chǎn)符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，由于市場容量有限，集中于某一項目、某一產(chǎn)品的生產(chǎn)量過多，社會需求量減少，價格不穩(wěn)定，農(nóng)戶收入嚴重下滑，就是農(nóng)民所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目符合市場需要，產(chǎn)品適銷，也要依托技術(shù)先進、經(jīng)營得當、管理有序，才能保證經(jīng)營項目取得良好的自身經(jīng)濟效益和社會效益，否則農(nóng)戶連經(jīng)營成本也會血本無歸，從而將農(nóng)戶的經(jīng)營風險轉(zhuǎn)嫁為農(nóng)村信用社的貸款風險。

（五）部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風險。農(nóng)戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔保、抵押”，具有“手續(xù)簡便快捷、利率優(yōu)惠、成本較低”等優(yōu)點，倍受農(nóng)民的歡迎，同時也給居心叵測的人以可乘之機，非信用農(nóng)戶利用信用農(nóng)戶思想較為單純的特點和農(nóng)戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風險的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農(nóng)村信用社在這方面仍缺乏相應貸款保護措施，在貸款發(fā)放過程中必然要承擔很大一部分道德風險，現(xiàn)實操作中很難完全識別個別農(nóng)戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉(zhuǎn)貸”的惰性思想，社會誠信作風基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領導干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農(nóng)村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農(nóng)村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導致小額農(nóng)戶信用貸款風險過于集中。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風險。

（六）內(nèi)部員工素質(zhì)不高違規(guī)操作造成的行為性風險。由于大多數(shù)基層農(nóng)村信用社網(wǎng)點信貸人員配置較少,信貸管理人員嚴重不足，農(nóng)戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農(nóng)民居住分散，管理難度較大，貸款發(fā)放后，其風險具有一定的隱蔽性，必須通過內(nèi)查外對才有可能發(fā)現(xiàn)風險?；鶎愚r(nóng)村信用社1名信貸員要管理上千戶農(nóng)戶，根本無法對貸款進行跟蹤檢查，增加了信貸風險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細查。當前農(nóng)村信用社正處在改革發(fā)展的關(guān)鍵時期，國家政策性專項資金委托農(nóng)村信用社代收代付發(fā)生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時間較少，電話聯(lián)系較多，對工作量大、效率較低的農(nóng)戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發(fā)證”摻雜著更多的個人感情色彩，摸底調(diào)查不規(guī)范，大多數(shù)農(nóng)戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進行認真細致的登記核實。評級授信不嚴謹，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標準，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟基礎、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風險。

（七）農(nóng)戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風險。由于農(nóng)民在申請農(nóng)戶小額信用貸款時受環(huán)境和條件的制藥，沒有固定的經(jīng)濟收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務工，還款的主要來源也靠外出務工，難以提供有效的擔保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權(quán)、林權(quán)等，但《擔保法》、《物權(quán)法》相關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)，均不得抵押貸款，與現(xiàn)行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農(nóng)村信用社也難以實現(xiàn)維權(quán)，形成農(nóng)戶小額信用貸款的政策性風險。

（八）農(nóng)戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風險。農(nóng)村信用社向信用農(nóng)戶發(fā)放的《農(nóng)戶小額信用貸款證》，實際上是一種向農(nóng)戶公開的“信貸承諾”。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題。但在實際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴謹，對農(nóng)戶的評級、授信、放款這三個不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而對農(nóng)戶評級是否被社會承認，缺乏明確的法律依據(jù)，農(nóng)戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款條件混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當，用途是否真實，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導致農(nóng)村信用社本末倒置被動放貸，被農(nóng)戶牽著鼻子走，從而引發(fā)農(nóng)戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風險

二、農(nóng)戶小額信用貸款風險產(chǎn)生的原因分析

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的上述風險貫穿于農(nóng)村小額信用貸款業(yè)務經(jīng)營的全過程，只有及時、準確地發(fā)現(xiàn)風險的誘導根源，才能有效防范和化解風險。由于農(nóng)戶小額信用貸款與銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務有著很大的不同，因而引發(fā)其風險的原因也有著眾多獨特之處。

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個人信用貸款。農(nóng)戶辦理貸款不需要提供抵押擔保，而是以個人信用向信用社或中國郵政儲蓄銀行申請農(nóng)戶小額信用貸款。既然農(nóng)戶小額信用貸款

屬于個人信用貸款，就需要一個相應的、適用于個人的信用制度來對其進行管理和制約。但目前的情況是，我國農(nóng)村地區(qū)信用制度缺失，沒有建立起個人信用記錄、信用賬號之類的信用體系。正因為如此，信用社或中國郵政儲蓄銀行難以通過信用手段對其進行制約，因而承擔了較大的信用風險。迄今為止，還有部分發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的金融機構(gòu)，甚至還沒有涉足電子化信息管理，缺乏高效率的電子管理技術(shù)，農(nóng)戶的信用資料收集登記還處于人工處理階段，這又是一個農(nóng)戶小額信用貸款在拓展上的制約因素。

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶。農(nóng)戶小額信用貸款主要是發(fā)放給具有勞動能力、有小額資金需求的農(nóng)戶，從而增加對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入，緩解農(nóng)戶貸款難的問題，更好地發(fā)揮農(nóng)村金融機構(gòu)的支農(nóng)作用。以現(xiàn)有條件來看，在主觀上，農(nóng)戶小額信用貸款在很大程度上是依賴農(nóng)戶自身的還款自覺性。農(nóng)戶小額信用貸款的對象是農(nóng)戶，這是一個文化水平相對較低的群體，他們對金融知識缺乏了解，對利率變化、財務政策缺乏了解，對市場信息的獲取渠道也不夠暢通，信息閉塞，這無疑會影響他們資金投向以及資金的獲利能力，在客觀上造成了今后還款能力不足的可能性。所有這些問題也將轉(zhuǎn)化為一定的還貸風險。

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務量大、單筆金額小。農(nóng)戶小額信用貸款是面向農(nóng)村地區(qū)廣大農(nóng)戶發(fā)放的一種貸款，由于目標群體龐大，因此農(nóng)戶小額信用貸款的業(yè)務量遠比普通貸款要大。與此同時，農(nóng)戶小額信用貸款的每筆業(yè)務金額又較小，我國目前的額度大多是在10，000～30，000元左右。信用社、中國郵政儲蓄銀行等農(nóng)村金融機構(gòu)開辦農(nóng)村小額信用貸款業(yè)務需要投入很多的人力、物力和時間去逐個收集農(nóng)戶資料，進行貸款審查工作；再加上跟蹤、貸后管理等工作，相對于所承擔的風險，農(nóng)戶小額信用貸款的經(jīng)營成本相對較大。

（四）農(nóng)戶小額信用貸款的資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。農(nóng)戶在取得貸款后，一般都是將其投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟中。與非農(nóng)業(yè)不同，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟在生產(chǎn)過程的每一環(huán)節(jié)，都受到自然條件的制約與影響，可以說，從播種開始，生產(chǎn)經(jīng)營過程就處于一定程度的風險之中。因此，農(nóng)戶小額信用貸款除了面臨和非農(nóng)業(yè)一樣的市場風險、利率風險、匯率風險、價格風險等，還要承擔來自自然再生產(chǎn)過程可能帶來風險的壓力，接受雙倍風險的考驗。

三、防范農(nóng)戶小額信用貸款風險的對策建議

（一）根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學的、完善的、嚴謹?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。農(nóng)戶小額信用貸款是否能夠良性運作，農(nóng)戶評級授信是關(guān)鍵，目前，各地農(nóng)村信用社仍然沒有一套完整的、科學的評級授信系統(tǒng)，等級評定主要依賴于評定人員的經(jīng)驗，但在實際工作中，信用社人手少壓力大，在對農(nóng)戶小額信用貸款建檔時都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農(nóng)戶小額信用貸款管理準則。農(nóng)村信用社時下正處于改革與發(fā)展、機遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時期，及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學的、完善的、嚴謹?shù)?、實用的農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系，細化各個操作環(huán)節(jié)不留死角，才能把農(nóng)戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強。

（二）積極穩(wěn)妥推進農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設，著力打造一支思想先進、業(yè)務精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠。”，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機地結(jié)合起來，減少道德風險發(fā)生幾率?；鶎愚r(nóng)村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓方式、人才的儲備方式和擇優(yōu)任用方式，建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養(yǎng)員工的政治素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)、和誠信敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)，堅決杜絕“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律?！钡牟涣硷L氣，積極穩(wěn)妥推進農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設，創(chuàng)造公平、公正、公開、擇優(yōu)的用人環(huán)境，使員工個個“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊伍年輕化、知識化、專業(yè)化進程，著力打造一支思想先進、作風過硬、業(yè)務精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。

（三）政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。當前農(nóng)村信用社在發(fā)放和管理農(nóng)戶小額信用貸款過程中面臨最為本質(zhì)的問題就是誠信問題，農(nóng)民由于觀念的落后，大量分散、小規(guī)模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應的還款保證。加之農(nóng)村缺乏相應的擔保機制、缺乏適用的征信記錄，隨著農(nóng)村剩余勞動力的不斷增加，外出務工賺錢已成為農(nóng)民首選的生財之道，農(nóng)民在獲得農(nóng)戶小額信用貸款后外出務工，大部分農(nóng)民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應增加了農(nóng)戶小額信用貸款的管理難度和風險系數(shù)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風險和市場風險并存，農(nóng)村又缺乏相應的風險分散機制，而農(nóng)戶小額信用貸款其本身“無需擔?！钡奶攸c就已經(jīng)導致信貸風險增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發(fā)放的小規(guī)模政策性很濃的農(nóng)戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農(nóng)民借錢不還的觀念，這些已成為農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導誠信的社會風氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎。

（四）拓寬農(nóng)村保險市場，爭取保險部門增加惠農(nóng)險種，將保險的觸角伸向“三農(nóng)，擴大保險覆蓋面，增強農(nóng)民抵御風險的能力。目前，我省農(nóng)村信用社與兩家保險公司簽訂合同的險種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險，在維護信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農(nóng)業(yè)這項弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風險大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風險能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導，爭取保險部門配合增加惠農(nóng)險種，將保險的范圍延伸到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，積極開展農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營等項目的政策性保險，逐步建立以政策性為主、商業(yè)性為輔的農(nóng)業(yè)保險體系，擴大保險的覆蓋面，提高“三農(nóng)”的保險密度和深度，轉(zhuǎn)移農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款風險，增強農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的后勁。農(nóng)業(yè)保險作為一種高風險險種，在調(diào)動保險部門開展農(nóng)業(yè)保險的積極性的同時，政府適當對農(nóng)業(yè)保險的非盈利性給予保險部門一定政策性補償。

（五）完善有關(guān)配套政策，著力構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風險補償機制，加大地方政府對農(nóng)村信用社的政策與經(jīng)濟并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農(nóng)戶小額信用貸款本身存在著“信用風險”，所以針對“人性”不確定性和農(nóng)村人員的復雜性，適當對農(nóng)戶小額信用貸款引入貸款擔保機制，分散貸款潛在風險，讓農(nóng)戶相互監(jiān)督，形成一個良好的誠信氛圍。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災害因素影響而形成的風險壞賬，由國家財政撥付部分款項予以核銷，減少農(nóng)村信用社財務支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展。逐步引入貸款保險機制或建立風險保障體系，讓自然災害和市場風險形成的貸款風險得以分散，貸款風險不斷弱化。同時，地方政府根據(jù)國務院深化農(nóng)村信用社改革試點?。ㄊ校┳剷庖姡骸盎鶎诱谑〖壵y(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)下，積極支持信用社的各項業(yè)務工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。取信于民，促進改革工作順利進行?！钡木瘢ㄗh國家從法律上給予農(nóng)戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農(nóng)戶小額信用貸款維權(quán)的訴訟時效期做出特別規(guī)定，放寬和延長農(nóng)戶小額信用貸款的維權(quán)時效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔保形成的不良貸款，要在規(guī)定時間內(nèi)全額歸還貸款本息，對限期內(nèi)未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財政供給的可從工資中扣收，對農(nóng)民個人拖欠或擔保形成的不良貸款的清收工作,要實行鄉(xiāng)村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時還清欠款確有困難的,要幫助其發(fā)展生產(chǎn)、增加收入，并制定還款計劃，逐步償還，對經(jīng)過核實，確因生產(chǎn)生活困難或受自然災害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當延長還款期限，適當優(yōu)惠利息等照顧。加大執(zhí)法力度，制定切實可行的涉及農(nóng)村信用社案件操作細則，堅持“快立、快審、快結(jié)”的原則處理農(nóng)村信用社的債權(quán)訴訟，提高執(zhí)結(jié)率，并為惡意逃廢債務行為的債務人建立“黑名單”檔案，隨時通過新聞媒體進行曝光。

（六）實施電子檔案制度，全方位監(jiān)控貸款發(fā)放全過程，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎?！秱€人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線。《個人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度??”，第二十二條規(guī)定：“貸款人應與借款人簽訂書面借款合同，需擔保的應同時簽訂擔保合同。貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其它相關(guān)文件??”農(nóng)村信用社要及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域?qū)嶋H、科學合理、嚴謹實用的”面談“、”面簽“制度，根據(jù)需要，堅持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發(fā)放過程進行全方位監(jiān)控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據(jù)貸款期限確定，直至貸款還清為止，達到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發(fā)生，給違法亂紀人員不留空隙，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎。

（七）嘗試建立風險拍賣機制，對已形成風險的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進行拍賣處理。農(nóng)村信用社現(xiàn)存不良風險貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農(nóng)戶居住分散且魚龍混雜，社會關(guān)系復雜，對于轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)造成表面看似困難實際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應分門別類進行處置，屬內(nèi)部員工違規(guī)操作造成的，實行責任追究，責令其限期收回，必要時進行賠償。屬于農(nóng)戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務造成的，嘗試由縣級信用聯(lián)社牽頭制定一套科學、完整、細化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處置方案，申請司法部門介入，風險管理部門具體負責實施的風險貸款拍賣領導小組，根據(jù)貸款風險系數(shù)大小，將風險貸款本息進行合理定價、公平、公正對內(nèi)、對外公開拍賣，由競拍者以現(xiàn)金的形式取得風險貸款所有權(quán)，充分利用競拍人員復雜的社會關(guān)系，在司法部門規(guī)定的最高本息限額內(nèi)進行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報酬，開辟一條化解農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風險的新途徑。

（八）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風險管理內(nèi)控制度，合理制定激勵約束機制。當前農(nóng)村信用社的激勵約束機制已遠遠不能適應新時期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責任追究極不科學，只要貸款發(fā)生風險，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風險追究，盡職盡責后形成的風險也追究，在預防風險的同時也挫傷了員工的工作積極性。農(nóng)村信用社面對的對象主要是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，建立健全一套科學的、完善的、嚴格的、實用的充分體現(xiàn)人性化的農(nóng)戶小額貸款貸后管理責任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規(guī)范人、用紀律約束人，嚴格規(guī)范行業(yè)操守，將貸款管理責任具體落實到人，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標，建立健全考核機制，重點突出對業(yè)務與監(jiān)督線相結(jié)合的“雙線責任追究”，擴大責任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導致信貸員所承擔風險的比例與獲得利益的比例嚴重失衡，勢必會給農(nóng)戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預警機制、決策機制、監(jiān)督機制、責任追究機制，細化貸款管理各個環(huán)節(jié)的責任，全面監(jiān)控每筆貸款，建立健全盡職免責制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進行責任追究，對人為因素造成的貸款風險一追到底，隨時保持道德風險“零容忍”高壓勢頭，對在職責范圍內(nèi)盡職盡責形成的貸款風險一律免責，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機制建設，重點在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔責，不放貸不擔責”的消極厭戰(zhàn)思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔責，遇風險自擔責”的主人翁意識。

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第四篇：淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風險及防范措施

淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風險及防范措施 當前，農(nóng)村信用社正在全國風風火火推廣以農(nóng)戶為主要貸款發(fā)放對象的農(nóng)戶小額信用貸款，積極響應中央一號文件“積極推廣農(nóng)村小額信用貸款”、“農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行等銀行業(yè)金融機構(gòu)都要進一步增加涉農(nóng)信貸投放”、“針對農(nóng)業(yè)農(nóng)村特點，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務方式，搞好農(nóng)村信用環(huán)境建設”、“提高農(nóng)村金融服務質(zhì)量和水平”、“穩(wěn)糧保供給、增收惠民生、改革促統(tǒng)籌、強基增后勁”和“總量要持續(xù)增加、比例要穩(wěn)步提高”的支農(nóng)、惠農(nóng)政策，在支持社會主義新農(nóng)村建設中起到了舉足輕重的推動作用，充分發(fā)揮了農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展中的主力軍作用。同時，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效監(jiān)管、風險防范及應對措施推到了風口浪尖上。在此，筆者就當前農(nóng)戶小額信用貸款存在的風險及防范措施談幾點粗淺的看法。

農(nóng)戶小額信用貸款八大風險隱患

一、農(nóng)戶小額信用貸款自身特點造成的靈活性風險。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽作擔保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款證實行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點的靈活性和額度上一個“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農(nóng)民雖然生產(chǎn)、生活水平已大幅提高，但整體素質(zhì)仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農(nóng)戶小額信用貸款其“額度小”的特點已無法滿足當前農(nóng)民群眾的信貸資金需求，勢必導致農(nóng)戶與農(nóng)戶之間出現(xiàn)“互相串通”、“互相幫助”，一個貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個信用戶進行信用串通、暗箱操作，用多個信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實際上的大額貸款，致使農(nóng)戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款進行動態(tài)風險管理帶來新的的挑戰(zhàn)，直接影響信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)質(zhì)量。

二、農(nóng)村剩余勞動力流動性特點造成的流動性風險。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實施退耕還林（還草）政策的不斷加強，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信用貸款承載主體的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務工區(qū)域分散且流動性大，經(jīng)營項目多樣，貸款借與用地域分離，農(nóng)村信用社對其貸款常常會遇到貸款項目難評估、資金使用難監(jiān)控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風險貸款難處臵等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農(nóng)戶的實時貸款使用情況、經(jīng)營效益、信用狀況等基本信息無法準確把握，導致大量逾期貸款已經(jīng)喪失了法律意義上的追償權(quán)，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運作。其無需擔保、抵押的自身特點，勢必造成即使在法律“時效期”內(nèi)拿起法律武器，也會因執(zhí)行困難權(quán)益難以得到有效保障，農(nóng)村家庭可處臵還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農(nóng)民賴以生存的土地使用權(quán)和住房的處臵還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風險成本，成為農(nóng)戶小額信用貸款又一重大風險隱患。

三、農(nóng)民抵御自然災害風險能力造成的災害性風險。農(nóng)業(yè)本身來說就是一個典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)是受自然條件影響較大的產(chǎn)業(yè),農(nóng)民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰(zhàn)，剛剛富裕起來的農(nóng)民經(jīng)濟基礎仍很薄弱，抵御自然災害的能力相當脆弱，農(nóng)業(yè)風險又具有不可預見性特征，再加上政府對農(nóng)業(yè)方面基礎配套設施投入不足，技術(shù)力量支持不到位，農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)收益率較低，以傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)為主導產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民生產(chǎn)、經(jīng)營、收益等受自然環(huán)境影響較大，加之農(nóng)民的整體素質(zhì)還有待提高，技術(shù)、管理等方面人才匱乏，經(jīng)營環(huán)境較差，在預防疫情和抵御自然災害方面缺乏應對經(jīng)驗，隨著自然災害的逐年增加，其弱質(zhì)性也愈發(fā)明顯，一旦發(fā)生自然災害他們便束手無策。農(nóng)業(yè)受災必然會導致農(nóng)民收入減少，農(nóng)民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優(yōu)秀的信用農(nóng)戶也無法按期償還貸款，導致貸款形成風險。

四、地方政府市場經(jīng)濟定位不準造成的市場性風險。一些地方政府沒有長遠規(guī)劃和戰(zhàn)略眼光，為了取得短期經(jīng)濟效益，違背市場經(jīng)濟規(guī)律，政府選項不準，農(nóng)戶技術(shù)落后，盲目集中推廣某一農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工，即使農(nóng)戶生產(chǎn)符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，由于市場容量有限，集中于某一項目、某一產(chǎn)品的生產(chǎn)量過多，社會需求量減少，價格不穩(wěn)定，農(nóng)戶收入嚴重下滑，就是農(nóng)民所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項目符合市場需要，產(chǎn)品適銷，也要依托技術(shù)先進、經(jīng)營得當、管理有序，才能保證經(jīng)營項目取得良好的自身經(jīng)濟效益和社會效益，否則農(nóng)戶連經(jīng)營成本也會血本無歸，從而將農(nóng)戶的經(jīng)營風險轉(zhuǎn)嫁為農(nóng)村信用社的貸款風險。

五、部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風險。農(nóng)戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔保、抵押”，具有“手續(xù)簡便快捷、利率優(yōu)惠、成本較低”等優(yōu)點，倍受農(nóng)民的歡迎，同時也給居心叵測的人以可乘之機，非信用農(nóng)戶利用信用農(nóng)戶思想較為單純的特點和農(nóng)戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風險的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農(nóng)村信用社在這方面仍缺乏相應貸款保護措施，在貸款發(fā)放過程中必然要承擔很大一部分道德風險，現(xiàn)實操作中很難完全識別個別農(nóng)戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉(zhuǎn)貸”的惰性思想，社會誠信作風基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領導干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農(nóng)村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農(nóng)村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導致小額農(nóng)戶信用貸款風險過于集中。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風險。

六、內(nèi)部員工素質(zhì)不高違規(guī)操作造成的行為性風險。由于大多數(shù)基層農(nóng)村信用社網(wǎng)點信貸人員配臵較少,信貸管理人員嚴重不足，農(nóng)戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農(nóng)民居住分散，管理難度較大，貸款發(fā)放后，其風險具有一定的隱蔽性，必須通過內(nèi)查外對才有可能發(fā)現(xiàn)風險?；鶎愚r(nóng)村信用社1名信貸員要管理上千戶農(nóng)戶，根本無法對貸款進行跟蹤檢查，增加了信貸風險。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時收息等情況，無法逐戶深入細查。當前農(nóng)村信用社正處在改革發(fā)展的關(guān)鍵時期，國家政策性專項資金委托農(nóng)村信用社代收代付發(fā)生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時間較少，電話聯(lián)系較多，對工作量大、效率較低的農(nóng)戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發(fā)證”摻雜著更多的個人感情色彩，摸底調(diào)查不規(guī)范，大多數(shù)農(nóng)戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進行認真細致的登記核實。評級授信不嚴謹，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標準，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個人主觀臆斷，導致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟基礎、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風險。

七、農(nóng)戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風險。由于農(nóng)民在申請農(nóng)戶小額信用貸款時受環(huán)境和條件的制藥，沒有固定的經(jīng)濟收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務工，還款的主要來源也靠外出務工，難以提供有效的擔保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權(quán)、林權(quán)等，但《擔保法》、《物權(quán)法》相關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)，均不得抵押貸款，與現(xiàn)行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農(nóng)村信用社也難以實現(xiàn)維權(quán)，形成農(nóng)戶小額信用貸款的政策性風險。

八、農(nóng)戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風險。農(nóng)村信用社向信用農(nóng)戶發(fā)放的《農(nóng)戶小額信用貸款證》，實際上是一種向農(nóng)戶公開的“信貸承諾”。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題。但在實際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴謹，對農(nóng)戶的評級、授信、放款這三個不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而對農(nóng)戶評級是否被社會承認，缺乏明確的法律依據(jù)，農(nóng)戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個基本條件和放款條件混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當，用途是否真實，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導致農(nóng)村信用社本末倒臵被動放貸，被農(nóng)戶牽著鼻子走，從而引發(fā)農(nóng)戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風險。

農(nóng)戶小額信用貸款風險防范八點措施

一、根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學的、完善的、嚴謹?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。農(nóng)戶小額信用貸款是否能夠良性運作，農(nóng)戶評級授信是關(guān)鍵，目前，各地農(nóng)村信用社仍然沒有一套完整的、科學的評級授信系統(tǒng)，等級評定主要依賴于評定人員的經(jīng)驗，但在實際工作中，信用社人手少壓力大，在對農(nóng)戶小額信用貸款建檔時都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農(nóng)戶小額信用貸款管理準則。農(nóng)村信用社時下正處于改革與發(fā)展、機遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時期，及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學的、完善的、嚴謹?shù)?、實用的農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系，細化各個操作環(huán)節(jié)不留死角，才能把農(nóng)戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強。

二、積極穩(wěn)妥推進農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設，著力打造一支思想先進、業(yè)務精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠?！?，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機地結(jié)合起來，減少道德風險發(fā)生幾率?；鶎愚r(nóng)村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓方式、人才的儲備方式和擇優(yōu)任用方式，建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養(yǎng)員工的政治素質(zhì)、業(yè)務素質(zhì)、和誠信敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)，堅決杜絕“以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律?！钡牟涣硷L氣，積極穩(wěn)妥推進農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設，創(chuàng)造公平、公正、公開、擇優(yōu)的用人環(huán)境，使員工個個“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊伍年輕化、知識化、專業(yè)化進程，著力打造一支思想先進、作風過硬、業(yè)務精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊伍。

三、政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。當前農(nóng)村信用社在發(fā)放和管理農(nóng)戶小額信用貸款過程中面臨最為本質(zhì)的問題就是誠信問題，農(nóng)民由于觀念的落后，大量分散、小規(guī)模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應的還款保證。加之農(nóng)村缺乏相應的擔保機制、缺乏適用的征信記錄，隨著農(nóng)村剩余勞動力的不斷增加，外出務工賺錢已成為農(nóng)民首選的生財之道，農(nóng)民在獲得農(nóng)戶小額信用貸款后外出務工，大部分農(nóng)民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應增加了農(nóng)戶小額信用貸款的管理難度和風險系數(shù)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風險和市場風險并存，農(nóng)村又缺乏相應的風險分散機制，而農(nóng)戶小額信用貸款其本身“無需擔?！钡奶攸c就已經(jīng)導致信貸風險增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發(fā)放的小規(guī)模政策性很濃的農(nóng)戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農(nóng)民借錢不還的觀念，這些已成為農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導誠信的社會風氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎。

四、拓寬農(nóng)村保險市場，爭取保險部門增加惠農(nóng)險種，將保險的觸角伸向“三農(nóng)，擴大保險覆蓋面，增強農(nóng)民抵御風險的能力。目前，我省農(nóng)村信用社與兩家保險公司簽訂合同的險種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險，在維護信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農(nóng)業(yè)這項弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風險大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風險能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導，爭取保險部門配合增加惠農(nóng)險種，將保險的范圍延伸到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，積極開展農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營等項目的政策性保險，逐步建立以政策性為主、商業(yè)性為輔的農(nóng)業(yè)保險體系，擴大保險的覆蓋面，提高“三農(nóng)”的保險密度和深度，轉(zhuǎn)移農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款風險，增強農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的后勁。農(nóng)業(yè)保險作為一種高風險險種，在調(diào)動保險部門開展農(nóng)業(yè)保險的積極性的同時，政府適當對農(nóng)業(yè)保險的非盈利性給予保險部門一定政策性補償。

五、完善有關(guān)配套政策，著力構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風險補償機制，加大地方政府對農(nóng)村信用社的政策與經(jīng)濟并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農(nóng)戶小額信用貸款本身存在著“信用風險”，所以針對“人性”不確定性和農(nóng)村人員的復雜性，適當對農(nóng)戶小額信用貸款引入貸款擔保機制，分散貸款潛在風險，讓農(nóng)戶相互監(jiān)督，形成一個良好的誠信氛圍。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災害因素影響而形成的風險壞賬，由國家財政撥付部分款項予以核銷，減少農(nóng)村信用社財務支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展。逐步引入貸款保險機制或建立風險保障體系，讓自然災害和市場風險形成的貸款風險得以分散，貸款風險不斷弱化。同時，地方政府根據(jù)國務院深化農(nóng)村信用社改革試點?。ㄊ校┳剷庖姡骸盎鶎诱谑〖壵y(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)下，積極支持信用社的各項業(yè)務工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。，取信于民，促進改革工作順利進行?！钡木?，建議國家從法律上給予農(nóng)戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農(nóng)戶小額信用貸款維權(quán)的訴訟時效期做出特別規(guī)定，放寬和延長農(nóng)戶小額信用貸款的維權(quán)時效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔保形成的不良貸款，要在規(guī)定時間內(nèi)全額歸還貸款本息，對限期內(nèi)未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財政供給的可從工資中扣收，對農(nóng)民個人拖欠或擔保形成的不良貸款的清收工作,要實行鄉(xiāng)村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時還清欠款確有困難的,要幫助其發(fā)展生產(chǎn)、增加收入，并制定還款計劃，逐步償還，對經(jīng)過核實，確因生產(chǎn)生活困難或受自然災害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當延長還款期限，適當優(yōu)惠利息等照顧。加大執(zhí)法力度，制定切實可行的涉及農(nóng)村信用社案件操作細則，堅持“快立、快審、快結(jié)”的原則處理農(nóng)村信用社的債權(quán)訴訟，提高執(zhí)結(jié)率，并為惡意逃廢債務行為的債務人建立“黑名單”檔案，隨時通過新聞媒體進行曝光。

六、實施電子檔案制度，全方位監(jiān)控貸款發(fā)放全過程，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎?！秱€人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風險管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線?！秱€人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度……”，第二十二條規(guī)定：“貸款人應與借款人簽訂書面借款合同，需擔保的應同時簽訂擔保合同。貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其它相關(guān)文件……”農(nóng)村信用社要及時根據(jù)《個人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域?qū)嶋H、科學合理、嚴謹實用的”面談“、”面簽“制度，根據(jù)需要，堅持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發(fā)放過程進行全方位監(jiān)控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據(jù)貸款期限確定，直至貸款還清為止，達到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發(fā)生，給違法亂紀人員不留空隙，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎。

七、嘗試建立風險拍賣機制，對已形成風險的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進行拍賣處理。農(nóng)村信用社現(xiàn)存不良風險貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農(nóng)戶居住分散且魚龍混雜，社會關(guān)系復雜，對于轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)造成表面看似困難實際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應分門別類進行處臵，屬內(nèi)部員工違規(guī)操作造成的，實行責任追究，責令其限期收回，必要時進行賠償。屬于農(nóng)戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務造成的，嘗試由縣級信用聯(lián)社牽頭制定一套科學、完整、細化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處臵方案，申請司法部門介入，風險管理部門具體負責實施的風險貸款拍賣領導小組，根據(jù)貸款風險系數(shù)大小，將風險貸款本息進行合理定價、公平、公正對內(nèi)、對外公開拍賣，由競拍者以現(xiàn)金的形式取得風險貸款所有權(quán)，充分利用競拍人員復雜的社會關(guān)系，在司法部門規(guī)定的最高本息限額內(nèi)進行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報酬，開辟一條化解農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風險的新途徑。

八、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風險管理內(nèi)控制度，合理制定激勵約束機制。當前農(nóng)村信用社的激勵約束機制已遠遠不能適應新時期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責任追究極不科學，只要貸款發(fā)生風險，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風險追究，盡職盡責后形成的風險也追究，在預防風險的同時也挫傷了員工的工作積極性。農(nóng)村信用社面對的對象主要是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，建立健全一套科學的、完善的、嚴格的、實用的充分體現(xiàn)人性化的農(nóng)戶小額貸款貸后管理責任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規(guī)范人、用紀律約束人，嚴格規(guī)范行業(yè)操守，將貸款管理責任具體落實到人，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標，建立健全考核機制，重點突出對業(yè)務與監(jiān)督線相結(jié)合的“雙線責任追究”，擴大責任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導致信貸員所承擔風險的比例與獲得利益的比例嚴重失衡，勢必會給農(nóng)戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預警機制、決策機制、監(jiān)督機制、責任追究機制，細化貸款管理各個環(huán)節(jié)的責任，全面監(jiān)控每筆貸款，建立健全盡職免責制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進行責任追究，對人為因素造成的貸款風險一追到底，隨時保持道德風險“零容忍”高壓勢頭，對在職責范圍內(nèi)盡職盡責形成的貸款風險一律免責，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機制建設，重點在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔責，不放貸不擔責”的消極厭戰(zhàn)思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔責，遇風險自擔責”的主人翁意識。

第五篇：關(guān)于小額農(nóng)戶信用貸款風險管理調(diào)研報告

關(guān)于小額貸款風險管理調(diào)研報告

XX合作銀行一直把小額農(nóng)戶信用貸款作為支持三農(nóng)、服務三農(nóng)來抓，加大信貸投入力度，小額信用貸款業(yè)務得以快速發(fā)展，截止XX年12月31我行小額農(nóng)貸余額已達到XXX萬元，占各項貸款的XX%。在農(nóng)戶小額信用貸款規(guī)模不斷擴大的同時，諸多問題也逐漸顯現(xiàn)。由于小額貸款管理難度大、信息不對稱、貸款“三查”不到位、制度執(zhí)行不力、監(jiān)督機制缺失等原因，近年來，一些地方農(nóng)戶小額貸款暴露出了一些管理漏洞，出現(xiàn)假冒名貸款現(xiàn)象，給農(nóng)合機構(gòu)信貸資產(chǎn)安全帶來較大威脅。近期我們實地調(diào)查了XX分理處和XX支行二家網(wǎng)點，剖析其中原因，尋找解決對策，現(xiàn)將本次調(diào)查的結(jié)果報告如下：

一、當前我行農(nóng)戶小額貸款面臨的主要風險

（一）產(chǎn)業(yè)風險。農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)周期長,對自然條件的依賴性強，如發(fā)生自然災害，在短期內(nèi)很難恢復正常生產(chǎn)，農(nóng)牧民還貸壓力加重，小額農(nóng)戶貸款風險難以控制。

（二）農(nóng)戶素質(zhì)風險。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，形成不良的小額農(nóng)貸也并不是全部都是由于市場風險或農(nóng)戶自身存在不良動機等道德因素造成，往往其中有一部分是由于農(nóng)戶的個人農(nóng)業(yè)管理水平局限所致，例如一些農(nóng)戶見到領居種植黃桅子、馬鈴薯、養(yǎng)殖桑蠶得利，于是不考慮市場風險和自身能力，盡管投資熱情高、還款意愿真實，但其管理水平和經(jīng)營能力并不與所從事的項目匹配，結(jié)果出現(xiàn)風險沒了退路。而在這一類農(nóng)戶當中，高估預期效益、盲目擴張、高負債經(jīng)營的情況占了較大比重，例如一部份青年創(chuàng)業(yè)貸款中青年農(nóng)戶自身沒有多少自籌資金，創(chuàng)業(yè)資金大多來源于信貸資金，后期造成了資金緊張，周轉(zhuǎn)不過來而面臨損失。此類貸款的問題多數(shù)表現(xiàn)為將小額農(nóng)貸“化整為零”，“頂冒名”等形式存在，一旦形成風險，對農(nóng)合機構(gòu)維權(quán)極為不利。

（三）道德風險。農(nóng)戶信用等級評定缺乏科學統(tǒng)一的標準，使基層信貸人員在操作中具有較大的隨意性，“人情放貸”現(xiàn)象較為普遍，加之一些農(nóng)民信用觀念薄弱，導致小額農(nóng)貸風險不斷加大。在個別農(nóng)戶出現(xiàn)失信行為，可能會在小范圍出現(xiàn)“傳染性”，會直接影響著信貸市場的營銷和鞏固。

二、形成農(nóng)戶小額貸款風險的主要成因。

（一）、外部因素。

(1)自然風險。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主的農(nóng)戶往往是靠天吃飯和市場，抵御各種風險的能力較弱。一旦遇到自然災害，投入資金將付之東流，潛伏著不可避免的貸款風險。例如XX年6月12日我縣遭受特大洪水，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)作物慘遭洪水侵蝕，農(nóng)作物產(chǎn)量降低或者沒有收成，民房被毀，農(nóng)民生活困難，無法歸還當年貸款利息或本息，造成我行部分貸款形成了四級、五級不良貸款。

(2)市場風險。一些傳統(tǒng)低值的農(nóng)產(chǎn)品的供過于求，加之種籽、化肥漲價、糧價持續(xù)低迷，銷路不暢，致使農(nóng)民收入增長緩慢甚至下降，無形中加大了小額貸款投入的市場風險。XX縣是桑蠶之鄉(xiāng)，以XX鎮(zhèn)、XX鄉(xiāng)、XX鄉(xiāng)較為有名，XX年我國受到金融風暴影響，蠶絲價格受到極大影響，許多蠶絲廠面臨停產(chǎn)和倒閉的狀態(tài)，使農(nóng)戶蠶繭無人收購或價格很低，倒臵我行部分桑蠶農(nóng)戶無法歸還到期貸款和利息，形成了不良貸款。

（3）、小額信用貸款金額小，筆數(shù)多，工作量大，管理催收難度大。一是小額農(nóng)貸涉及千家萬戶，工作量十分大。從調(diào)查的兩個營點情況看，一個信貸員最少要管700多戶，最多的要管上千戶，如此大的工作量，信貸員要做好貸款的催收、結(jié)息、調(diào)查等工作，實屬不易。二是小額農(nóng)貸設及地域廣，清收工作難度大。我縣農(nóng)戶小額信用貸款大部分為每戶1-3萬元，而傳統(tǒng)意義上的農(nóng)業(yè)耕種每戶只需要幾

千元，小額農(nóng)戶貸款中貸款額度較高的借款人大多是外出經(jīng)商、打工者。據(jù)不完全統(tǒng)計，3萬元額度借款人，每個營點都有10%-15%的人外出打工，有的打工者連春節(jié)、清明都不回家，信貸員常年找不到當事人，收貸收息難度加大。去年底，二個營業(yè)網(wǎng)點小額農(nóng)戶信用貸款共XXX筆，金額XXX萬元。其中無法結(jié)息XX筆，金額XX萬元，無法結(jié)息占比XX%。

（二）、內(nèi)部因素。

1、信貸管理人員嚴重不足，小額農(nóng)貸貸后管理不到位。小額農(nóng)戶貸款涉及面廣、額度小，基層農(nóng)信社1名信貸人員要管理幾百戶甚至上千戶農(nóng)戶，加上實行三年輪崗規(guī)定，信貸員剛好熟悉當?shù)剞r(nóng)戶情況，根本無法對貸款進行跟蹤檢查，增加了信貸風險。例如XX分理處6位信貸員，管轄XX個村民委，總共108個自然屯，農(nóng)戶數(shù)達XXX戶，貸款余額XXX萬元，其中農(nóng)戶貸款XX戶，農(nóng)戶貸款余額XX萬。X位信貸員中XX位管理企業(yè)、個體工商戶等貸款，其他信貸員平均管理農(nóng)戶達500-700戶左右，18-20個自然屯。貸款跟蹤難度大，不利于貸后調(diào)查和檢查。

2、貸款調(diào)查不到位，個別村農(nóng)戶資信評估存在形式主義現(xiàn)象。目前，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村委和農(nóng)戶，但村委會和其成員作為土生土長的當?shù)厝穗y免摻雜一些人情關(guān)系等成分，使評級工作帶有一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏農(nóng)戶小額信用貸款的深入調(diào)查，有的農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶貸款證時，主要基礎資料靠村組干部代為填報，信貸資料殘缺不全。個別信貸員在放貸中，只采取聽村組干部對貸款農(nóng)戶的口頭介紹，看村組干部報來的殘缺不全的基礎資料，甚至憑貸款戶近年還貸感覺等。由于信貸人員調(diào)查不深入，對貸款戶情況掌握不夠，造成貸款風險居高不下。

3，貸后檢查監(jiān)督機制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款

“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。農(nóng)戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而由于缺乏信員人員，削弱了對農(nóng)戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認識，認為農(nóng)戶貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時催收，加之對農(nóng)戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認為農(nóng)戶貸款金額小，形成貸款風險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導致農(nóng)戶貸款不良比率有增無減。

4，信貸人員素質(zhì)偏低，形成道德風險。個別信貸人員利用人手不足、審查不嚴、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風險有延續(xù)和放大的可能。例如XXX合作銀行出現(xiàn)的假冒名貸款案例。

（三）有效防范農(nóng)戶小額貸款風險的主要做法。

1、要實事求是的推廣農(nóng)戶貸款工作。不能采取硬性指標要求在一定時期內(nèi)發(fā)出多少《貸款證》、發(fā)放多少貸款額，要實事求是的推廣農(nóng)戶貸款工作。對小額農(nóng)戶貸款進行評估定級，要達到評估定級的真實性，以防止貸款調(diào)查評價不實。同時，在貸款發(fā)放過程中還要根據(jù)農(nóng)戶的生產(chǎn)、生活發(fā)展計劃和信貸員認真調(diào)查評估的結(jié)果而確定金額、期限，要將貸款直接發(fā)放到農(nóng)戶手中，并監(jiān)督其按用途使用。杜絕只求數(shù)量，不求質(zhì)量，貸后不管的形式主義。

（2）堅持信貸崗位雙人操作和定期異地崗位輪換。在信用評級、授信和貸款證頒發(fā)環(huán)節(jié)，實行雙人同時經(jīng)辦、平行監(jiān)督。

（3）細化柜臺經(jīng)辦人員的審核職責。柜臺經(jīng)辦人員對貸款證和身份證的審核內(nèi)容有哪些、審核方式怎樣、審核資料如何保管以及貸款發(fā)放后的賬務處理和核對等。

4、建立科學、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責任制，將貸后管理責任落實到人，對農(nóng)戶貸款的管理和收回制定管理目標，建立建全考核

機制，分清人為與客觀因素，合情合理的追究責任，提高對到期貸款的收回率。

（四）、下一步工作措施和建議

1、首先是簡化首次貸后檢查程序；其次是通過電話進行后續(xù)貸后檢查，建立后續(xù)檢查臺賬，通過電話了解貸戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況；最后是做好現(xiàn)場檢查，貸款發(fā)放后規(guī)定時間內(nèi)，信貸人員利用下鄉(xiāng)收貸、開展宣傳活動等時機入戶開展貸后現(xiàn)場檢查。

2、建立多方參與的貸后現(xiàn)場檢查管理。利用與當?shù)卮逦瘯厥獾鼐墶⑷司夑P(guān)系，建立起村委會干部多方參與的貸后管理模式。

3、是建立多渠道的小額貸款催收方式。首先是建立電子化貸款催收方式，利用綜合業(yè)務系統(tǒng)短息服務平臺，為每位貸款戶開通手機短息服務，定期發(fā)送貸款利息額和利息催收通知。其次是利用張貼公告的形式進行催收或通過電話方式和當面進行催收。

XXX合作銀行

二〇一一年十二月二十六日