第一篇：論銀行與非銀行金融機構的合作

論銀行與非銀行金融機構的合作

摘 要：商業(yè)銀行與各類非銀行金融機構的風險識別與控制能力不同、收益與風險偏好不同，所以它們之間存在著內(nèi)生的合作需求與可能。本文主要討論了銀行與創(chuàng)業(yè)風險投資機構、擔保機構和保險機構之間的雙邊合作機制。

關鍵詞：銀行 非銀行金融機構 中小企業(yè)信貸

一、銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸及與其他機構合作的意義

中小企業(yè)金融服務市場是一個極具潛力和利潤空間的市場，積極尋找和培育高品質(zhì)的中小企業(yè)，關系到銀行自身的競爭力變化和未來的發(fā)展戰(zhàn)略。商業(yè)銀行提高對中小企業(yè)的融資服務水平有可能為銀行打開一片新天地，實現(xiàn)銀企雙贏。如今，不僅是我國商業(yè)銀行已經(jīng)認識到中小企業(yè)金融服務市場的潛在價值。外資銀行進入我國市場后，在爭奪大客戶的同時，眼光也開始瞄向我國的中小企業(yè)。然而，相對于其他金融機構，商業(yè)銀行的風險厭惡程度更高，而中小企業(yè)是風險最高的企業(yè)群體；商業(yè)銀行的信貸業(yè)務是固定收益投資工具，現(xiàn)有的貸款金融工具使商業(yè)銀行沒辦法分享中小企業(yè)高成長收益。

所以，如何控制中小企業(yè)信貸風險，分享中小企業(yè)高成長收益是問題的關鍵。商業(yè)銀行與各類非銀行金融機構的風險識別與控制能力不同、收益與風險偏好不同，所以它們之間存在著內(nèi)生的合作需求與可能。

二、商業(yè)銀行與創(chuàng)業(yè)投資機構的合作

銀行與創(chuàng)業(yè)風險投資機構合作，對于解決高風險高成長的科技型中小企業(yè)貸款中最突出的兩個問題——信息不對稱與交易成本過高具有重要意義。風險投資機構專注于高科技行業(yè)，具有技術評估優(yōu)勢，能對貸款需求方的科技項目進行科學合理的評估。銀行與其合作，可更加科學地評估貸款的科技型中小企業(yè)的發(fā)展前景和未來的還本付息能力。通過合作，銀行還可以降低交易費用和監(jiān)督成本，參與分享高新技術企業(yè)的成長收益，從而使風險與收益相稱。對創(chuàng)業(yè)風險投資機構而言，銀行貸款則可以增大所投資企業(yè)的財務杠桿，提高其股權投資收益率。

創(chuàng)業(yè)風險投資機構的主要組織形式包括私募股權投資基金PE和風險投資基金VC兩種。對于獲得PE/VC投資的中小企業(yè)，其資產(chǎn)負債率因創(chuàng)業(yè)風險投資機構的股權投資而出現(xiàn)較大幅度的下降，并使其擁有更多的資產(chǎn)，從而降低了貸款的風險。外部資金的注入還向銀行傳遞了關于企業(yè)長遠的發(fā)展前景和贏利能力的信息。對于銀行來說，由于中小企業(yè)財務會計制度不健全，很難從其披露的信息中了解企業(yè)真實的經(jīng)營狀況和財務狀況。PE/VC作為直接投資者，通過其向企業(yè)提供管理和加強監(jiān)督，有利于防范道德風險和逆向選擇問題，這就可以降低銀行對中小企業(yè)的誠信調(diào)查成本和監(jiān)督成本。對于PE/VC，通過發(fā)掘一些高成長、高收益的中小企業(yè)，并參與公司經(jīng)營和監(jiān)督，有利于完善公司治理結構，加強內(nèi)部治理結構和內(nèi)控機制管理，可為其向銀行提供良好的資信證明，有利于消除銀企之間的信息不對稱問題。

銀行與創(chuàng)業(yè)風險投資機構的合作模式，常見的有橫向和縱向兩種方式。橫向合作指銀行發(fā)放貸款給獲得風險投資的科技型中小企業(yè)；縱向合作就是銀行直接貸款給創(chuàng)業(yè)風險投資機構，風險投資機構再投資于科技型中小企業(yè)。著名的硅谷銀行模式就是商業(yè)銀行與創(chuàng)業(yè)投資機構合作成功的典型。當前國內(nèi)一些銀行也已經(jīng)開始這方面的嘗試。比如，浦東發(fā)展銀行與中科招商創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司的“財務顧問＋托管”；招商銀行聯(lián)手深圳國際信托投資公司、深圳市創(chuàng)新投資集團等機構的“財務顧問+多元化融資服務”；浦發(fā)銀行北京分行與北京惠達九鼎投資管理有限公司、深發(fā)展與中科智PE投資基金的一體化金融合作[1]。

三、商業(yè)銀行與擔保機構的合作

由于中小企業(yè)往往缺乏可供抵押的資產(chǎn)，信用能力不足，難以按照傳統(tǒng)途徑獲得商業(yè)銀行的貸款。如果引入擔保公司與商業(yè)銀行進行合作，則可以產(chǎn)生兩方面的積極作用。一是將信用風險在商業(yè)銀行和擔保公司之間分配，有利于銀行防范貸款風險，提高商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的積極性。更重要的是，擔保機構對中小企業(yè)具有信息優(yōu)勢，在接手每筆擔保貸款業(yè)務前，擔保公司都要對所擔保項目進行調(diào)查、評審，這對銀行來說相當于風險審查的前置，既可以幫助銀行篩選項目降低銀行的成本，還可以為銀行提供一些風險提示[2]。

2006年11月23日，國務院辦公廳印發(fā)《關于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設的意見》，中小企業(yè)信用擔保體系在我國逐漸趨于制度化和規(guī)范化。幾年來，中小企業(yè)融資擔保業(yè)在我國有了一定程度的發(fā)展。但是，融資擔保業(yè)在發(fā)展過程中仍存在一些問題，導致?lián)９竞蜕虡I(yè)銀行的合作不夠。主要原因在于，二者之間的地位不對等，銀行的強勢地位影響了合作。一方面，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款放大倍數(shù)不夠，使融資擔保服務極其有限。另一方面，在貸款項目的共同監(jiān)管上，大多數(shù)擔保機構也無法和協(xié)作銀行達成風險共擔協(xié)議，銀行只設定義務，而沒有實質(zhì)性的配合。

所以，在發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務中，商業(yè)銀行應與擔保機構共同承擔風險。就監(jiān)管部門而言，要防止商業(yè)銀行的道德風險，應該創(chuàng)新風險分散機制。比如，可以建立再擔保制度和貸款保險制度來分散風險，以及通過反擔保制度來降低擔保機構的風險。

四、商業(yè)銀行與保險機構的合作

中小企業(yè)融資難的一個重要原因在于中小企業(yè)風險高。銀行與保險公司合作，開展保險貸款業(yè)務是一個對策。

對于銀行來說，保險貸款既分擔了自身的風險，又降低了管理成本和交易費用，并且保險貸款這一擔保方式與保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款相比，在發(fā)生貸款損失后，更容易從第二還款來源收回貸款。對保險公司來說，貸款信用保險為保險公司開發(fā)新的產(chǎn)品提供有效途徑，開展貸款信用保險業(yè)務可以使保險公司的產(chǎn)品多樣化，同時也可以拓寬自身的業(yè)務規(guī)模。對于中小企業(yè)來說，由于保險公司的介入，可以間接地告訴銀行自己的資金狀況及信用狀況，從而有利于解決銀行與中小企業(yè)之間的信息不對稱問題，提高被保險企業(yè)的信用評級。所以，在中小企業(yè)融資問題上，銀、保合作不僅可以改善中小企業(yè)的融資渠道，而且還可以擴展銀行和保險機構的業(yè)務規(guī)模，實現(xiàn)三方共贏[3]。銀行與保險機構的合作在我國已有實例。華夏銀行上海分行與中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司上海市分公司聯(lián)手向中小企業(yè)推出的貸款保證保險業(yè)務，是在全國范圍內(nèi)由省市級保險主體和銀行主體合作開展中小企業(yè)保證保險業(yè)務的首次嘗試。中國出口信用保險公司與商業(yè)銀行合作，推出出口信用保險項下的貿(mào)易中小企業(yè)融資，出口商在中國信保投保短期出口信用保險并將賠款權益轉讓給銀行后，銀行向其提供出口貿(mào)易中小企業(yè)融資，在發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時，中國信保根據(jù)相關規(guī)定，將按照保險單規(guī)定理賠后應付給出口商的賠款直接全額支付給中小企業(yè)融資銀行的業(yè)務。

五、路衢模式為代表的多邊合作

銀行可與多個非銀行金融機構合作，利用各非銀行金融機構的優(yōu)勢共同為中小企業(yè)融資。如銀行、擔保和保險，銀行，擔保（或保險）、租賃三方互動機制；銀行，擔保、保險、VC/PE的多方互動機制。

值得一提的是浙江創(chuàng)造的“路衢模式”中，以債權信托基金為平臺，銀行、擔保、信托、風險投資進行合作，政府財政資金和社會資金共同參與，高效率的實現(xiàn)對中小企業(yè)的融資支持。在該模式中，銀行以理財產(chǎn)品形式出售信托憑證，實際上是利用了自身網(wǎng)點優(yōu)勢，在多方合作中提供銷售渠道。如此，銀行在不承擔信貸風險的情況下，開辟了新的業(yè)務領域，是一個值得大力發(fā)展的業(yè)務。

（一）基本運作模式

由牽頭的專業(yè)機構作為信托顧問，負責運營，發(fā)起信托計劃。信托公司負責信托發(fā)行，商業(yè)銀行任信托管理，以銀行理財產(chǎn)品形式對外發(fā)行，利息高于同期銀行存款利率。產(chǎn)品可以通過銀行柜臺交易或私下轉讓。所發(fā)行的信托產(chǎn)品由政府財政資金（或專項引導基金）、社會一般公眾資金和風險投資機構共同認購，所募集資金投向經(jīng)過篩選的參與計劃的企業(yè)。

（二）風險和收益分配

財政投入的資金，需要還本，但是不要求利息回報。

政府、銀行和一般社會公眾資金由擔保公司提供全額擔保。風險投資機構以“劣后”方式認購，可以獲得遠高于社會公眾投資者所獲利息率，但是沒有擔保，如果基金投資失敗，此部分資金將首先承擔項目的風險損失。此外，在產(chǎn)品設計上引入股權質(zhì)押和期權。當籌資企業(yè)不能按期償還債務時，將以部分股權償還債務；在滿足觸發(fā)條件時，風險投資可以入股籌資企業(yè)。

參考文獻：

[1] 王延田.PE熱潮與商業(yè)銀行市場機會[J].農(nóng)村金融研究，2009(2)：21-25.[2] 賴建平，王自鋒.我國科技銀行的發(fā)展及對策[J].開放導報，2009(04)：16-17.[3] 莫凡.對現(xiàn)行抵押貸款引入保險機制的設想[J].杭州金融管理干部學院學報，2000(2)：54-57.

第二篇：非銀行金融機構

中國合伙人財富管理有限公司2012年末

非銀行金融機構

金融資產(chǎn)管理公司

1999年我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了信達、長城、東方、華融四家資產(chǎn)管理公司，分別收購管理和處置四家國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。

其中；

華融（工行的機構）

長城(農(nóng)行的機構)

東方（中行的機構）

信達(建行的機構)

以最大限度保全資產(chǎn)，減少損失為主要經(jīng)營目標，正在探索實行股份制改造及商業(yè)化運營。信托公司

一般采取委托人和受托人簽訂信托合同的方式，信托投資公司受托管理和運用信托資金、財產(chǎn)、只能收取手續(xù)費、費率由中國人民銀行會同有關部門制定。

企業(yè)集團財務公司

依據(jù)2004年7月27日修訂實施的《企業(yè)集團財務公司管理辦法》企業(yè)集團財務公司是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團的資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。

允許從集團外吸收存款，為成員單位提供服務，母公司有義務在所屬財務公司出現(xiàn)支付困難情況下負責提供資金，滿足支付需求。

金融租賃公司

兼營或專營租賃業(yè)務，融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對租賃物供貸人的選擇或許可，將其從供貸人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用、向承租人收取租金的交易活動。貨幣經(jīng)濟公司

通過電子技術或者其他手段、專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。

它的業(yè)務范圍僅限于向境內(nèi)外金融機構提供經(jīng)紀服務，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營業(yè)務。

六、汽車金融公司

是指專門從事汽車消費信貸業(yè)務提供相關汽車金融服務的專業(yè)機構。

從事一下業(yè)務：

1.接受境內(nèi)外股東單位3個月以上期限的存款；

2.提供購車貸款業(yè)務；

3.辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設備的貸款；

4.轉讓和出售汽車貸款應收款業(yè)務；

5.向金融機構借款；

6.為貸款購車提供擔保；

7.與購車融資活動相關的代理業(yè)務；

8.經(jīng)銀監(jiān)會批準的其他信貸業(yè)務；

證券機構

證券機構是指由開展證券業(yè)務或為證券交易提供支持的金融機構，主要有證券公司、證券交易所、證券登記結算公司、證券投資咨詢公司和證券評估公司。

第三篇：非銀行金融機構

非銀行金融機構

非銀行金融機構（non-bank financial intermediaries），除商業(yè)銀行和專業(yè)銀行以外的所有金融機構。主要包括信托、證券、保險、融資租賃等機構以及財務公司等。非存款性金融機構包括金融控股公司，公募基金，養(yǎng)老基金，保險公司，證券公司等，小額信貸公司等。

非銀行金融機構指經(jīng)人民銀行批準成立的，一般包括典當行、擔保公司、小額信貸公司等。這類機構放貸靈活、手續(xù)便捷，符合中小企業(yè)資金快速融資的要求。

信托投資機構：專門（或主要）辦理金融信托業(yè)務的金融機構。它是一種團體受托的組織形式。信托機構的產(chǎn)生是由個人受托發(fā)展為團體受托。在商品經(jīng)濟條件下，社會分工愈來愈細，經(jīng)濟上的交往愈來愈多，人事與商務關系愈來愈復雜，人們?yōu)榱擞行У亟?jīng)營和處理自己力不能及的財產(chǎn)及經(jīng)濟事務，就需要專門的信托機構為之服務。信托機構的重要種類有：信托投資公司、信托銀行、信托商、銀行信托部等。證券機構：專門（或主要）辦理證券業(yè)務的金融機構。證券機構是隨著證券市場的發(fā)展而成長起來的。主要有證券交易所、證券公司、證券投資信托公司、證券投資基金、證券金融公司、評信公司、證券投資咨詢公司等。

合作金融機構：合作金融有著悠久的歷史，在金融體系中占有重要地位。主要有農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、勞動金庫、郵政儲蓄機構、儲蓄信貸協(xié)會等。

保險機構：主要有保險公司、國家保險局、相互保險所、保險合作社及個人保險組織等。

融資租賃機構：主要有商業(yè)銀行投資和管理的租賃公司或租賃業(yè)務部，制造商或經(jīng)銷商附設的租賃公司。

財務公司：又稱金融公司，各國的名稱不同，業(yè)務內(nèi)容也有差異。但多數(shù)是商業(yè)銀行的附屬機構，主要吸收存款。

上市公司年報披露的職工薪酬是很多人感興趣的內(nèi)容。截至3月23日，滬深兩市共有690家上市公司披露2013年年報。在已公布年報的上市公司中，職工平均年薪居前的行業(yè)分別為，非銀金融(42.54萬元)、銀行(39.32萬元)、房地產(chǎn)(16.8萬元)和采掘(13.37萬元)。分析人士表示，與業(yè)績掛鉤的現(xiàn)金收入更有利于激勵職工工作熱情，有望提升企業(yè)業(yè)績。非銀金融業(yè)平均年薪42.54萬

統(tǒng)計顯示，已經(jīng)公布2013年年報的非銀行金融業(yè)公司的職工平均年薪為42.5433萬元。2013年部分非銀行金融業(yè)公司應付職工薪酬的合計情況如下：中國平安(601318,股吧)(3335400萬元)、東北證券(000686,股吧)(59536.66萬元)、國元證券(000728,股吧)(59636.59萬元)、國金證券(600109,股吧)(63410.44萬元)、西南證券(600369,股吧)(76910.58萬元)、安信信托(600816,股吧)(20508.89萬元)。其中，安信信托員工平均薪酬較高，該公司是中國第一批股份制非銀行業(yè)金融機構，是國內(nèi)最早一批金融類上市公司，也是目前我國僅有的兩家上市信托公司之一。[4][2]

銀行業(yè)平均年薪39.32萬

數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，已經(jīng)公布2013年年報的銀行業(yè)上市公司中，銀行業(yè)職工平均年薪為39.32萬元，浦發(fā)銀行(600000,股吧)職工的年薪高出行業(yè)平均水平。

浦發(fā)銀行公布的2013年年報顯示，2013年應付職工薪酬合計為158.02億元，員工總數(shù)為38976人，平均年薪為40.54萬元。其中，董事長薪酬為150萬元，高管薪酬總額為2924萬元，總經(jīng)理薪酬為150萬元，董事會秘書薪酬為200萬元，財務總監(jiān)薪酬為230萬元。

平安銀行(000001,股吧)公布2013年年報顯示，2013年平安銀行應付職工薪酬合計為108.1億元，員工總數(shù)為28369萬元，職工平均年薪為38.10萬元。其中，總經(jīng)理薪酬為833萬元，董事會秘書薪酬為346.5萬元。

房地產(chǎn)業(yè)平均年薪16.8萬

數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，2010年、2011年、2012年房地產(chǎn)行業(yè)凈利潤同比增速分別為26.8%、13%、15.6%。截至3月23日，已經(jīng)有51家房地產(chǎn)公司發(fā)布了2013年年報，累計實現(xiàn)凈利潤為548.6億元。

數(shù)據(jù)顯示，截至23日，已公布年報的公司中，2013年房地產(chǎn)上市公司職工的平均年薪為16.8萬元。具體來看，已經(jīng)發(fā)布2013年年報的51家房地產(chǎn)公司中，職工平均年薪居前三名的分別是中華企業(yè)(600675,股吧)(42萬元)、浦東金橋(600639,股吧)(40萬元)、國興地產(chǎn)(000838,股吧)(32萬元)。

采掘業(yè)平均年薪13.37萬

數(shù)據(jù)顯示，截至23日，采掘行業(yè)共有14家上市公司披露2013年年報。已公布年報的公司中，2013年采掘類上市公司職工的平均年薪為13.37萬元。在上市14家已經(jīng)公布年報的公司中，有9家公司2013年歸屬母公司股東的凈利潤同比增長。其中，海默科技(300084,股吧)(605.14%)、海油工程(600583,股吧)(223.56%)、煤氣化(000968,股吧)(112.92%)3家公司業(yè)績增幅最為顯著。

第四篇：非銀行金融機構概述

非銀行金融機構概述

除商業(yè)銀行和專業(yè)銀行以外的所有金融機構。主要包括信托、證券、保險、融資租賃等機構以及農(nóng)村信用社、財務公司等。

非銀行金融機構是隨著金融資產(chǎn)多元化、金融業(yè)務專業(yè)化而產(chǎn)生的。早期的非銀行金融機構大多同商業(yè)銀行有著密切的聯(lián)系。1681年，在英國成立了世界上第一家保險公司。1818年,美國產(chǎn)生了信托投資機構到1980年底，美國信托財產(chǎn)總計達5712億美元。1849年，德國創(chuàng)辦了世界上第一家農(nóng)村信用社。20世紀初，證券業(yè)務和租賃業(yè)務迅速發(fā)展，產(chǎn)生了一大批非銀行性的金融機構。第二次世界大戰(zhàn)后，非銀行金融機構逐步形成獨立的體系。例如證券業(yè)，美國有7000多家證券公司，18家全國性的證券交易所。70年代以來，金融創(chuàng)新活動不斷涌現(xiàn)，非銀行金融機構起了主要作用，它有力地推動了金融業(yè)務的多元化、目標化和證券化，使得各類金融機構的業(yè)務日益綜合化，銀行機構與非銀行金融機構的劃分越來越不明顯，非銀行金融機構自身的業(yè)務分類也日趨融合。它們之間業(yè)務交叉進行，只是比重有所差別。

關于信托投資機構

信托投資機構專門（或主要）辦理金融信托業(yè)務的金融機構。它是一種團體受托的組織形式。信托機構的產(chǎn)生是由個人受托發(fā)展為團體受托。在商品經(jīng)濟條件下，社會分工愈來愈細，經(jīng)濟上的交往愈來愈多，人事與商務關系愈來愈復雜，人們?yōu)榱擞行У亟?jīng)營和處理自己力不能及的財產(chǎn)及經(jīng)濟事務，就需要專門的信托機構為之服務。信托機構的重要種類有：信托投資公司、信托銀行、信托商、銀行信托部等。

關于證券機構

證券機構專門（或主要）辦理證券業(yè)務的金融機構。證券機構是隨著證券市場的發(fā)展而成長起來的。主要有證券交易所、證券公司、證券投資信托公司、證券投資基金、證券金融公司、評信公司、證券投資咨詢公司等。

關于合作金融機構

合作金融有著悠久的歷史，在金融體系中占有重要地位。主要有農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、勞動金庫、郵政儲蓄機構、儲蓄信貸協(xié)會等。

關于保險機構

保險機構主要有：保險公司、國家保險局、相互保險所、保險合作社及個人保險組織等。

關于融資租賃機構

融資租賃機構主要有商業(yè)銀行投資和管理的租賃公司或租賃業(yè)務部，制造商或經(jīng)銷商附設的租賃公司。

關于財務公司

財務公司又稱金融公司，各國的名稱不同，業(yè)務內(nèi)容也有差異。但多數(shù)是商業(yè)銀行的附屬機構，主要吸收存款。中國的財務公司不是商業(yè)銀行的附屬機構，是隸屬于大型集團的非銀行金融機構。

第五篇：2016銀行職業(yè)知識點《銀行業(yè)法律法規(guī)》：非銀行金融機構

http://004km.cn/ 2016銀行職業(yè)知識點《銀行業(yè)法律法規(guī)》：非銀行金融機構

非銀行金融機構是金融體系的重要組成部分。從監(jiān)督管理角度講，除上述銀行機構外，屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的銀行業(yè)機構還包括金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構。

（一）金融資產(chǎn)管理公司

國際上廣義理解的金融資產(chǎn)管理公司（AMC），是指由國家出面專門設立的以處理銀行不良資產(chǎn)為使命的金融機構，具有特定使命以及較為寬泛的業(yè)務范圍。

亞洲金融危機后，為處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)，我國于1999年成立了中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置工行、農(nóng)行、中行、建行四大國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。經(jīng)過十多年運作，我國金融資產(chǎn)管理公司的政策性處置任務基本完成，目前已開始逐步向商業(yè)性機構轉型，形成了以資產(chǎn)管理業(yè)務為主、投資銀行和其他金融業(yè)務并舉的業(yè)務格局。

（二）企業(yè)集團財務公司

企業(yè)集團財務公司，簡稱財務公司，是指以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。財務公司主要是為集團內(nèi)部成員單位提供財務管理服務。

其業(yè)務一類是基礎類業(yè)務，涵蓋了商業(yè)銀行可以辦理的全部資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務；另一類是滿足一定條件的財務公司可以辦理的業(yè)務，包括發(fā)行財務公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融機構的股權投資、有價證券投資、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業(yè)務。

（三）信托投資公司

信托投資公司是依法設立的、主要經(jīng)營信托業(yè)務的金融機構。信托業(yè)務是指信托投資公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經(jīng)營行為。2007年，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會出臺《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，信托行業(yè)進入了新的發(fā)展階段。

（四）金融租賃公司

金融租賃公司是以資金融通為目的，以租賃業(yè)務為載體的非銀行金融機構。與之相對的是實物租賃公司，主要從事的業(yè)務是經(jīng)營性租賃業(yè)務。在我國，金融租賃公司特指由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的、以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構。主要業(yè)務范圍包括融資租賃業(yè)務；吸收股東1年期以上（含）定期存款；接受承租人的租賃保證金；向商業(yè)銀行轉讓應收租賃款；經(jīng)批準發(fā)行金融債券；同業(yè)拆借；向金融機構借款；境外外匯借款；租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務；經(jīng)濟咨詢等。金融租賃基本業(yè)務模式為金融租賃公司協(xié)助承租人選購設備并購買設備，然后出租給承租人。租賃期間，金融租賃公司享有設備所有權，承租人享有設備的使用權，并承擔維護及其相關費用和設備使用風險。租賃期滿，設備一般按照殘值出售給承租人。

（五）汽車金融公司

中華會計網(wǎng)校 會計人的網(wǎng)上家園 004km.cn http://004km.cn/ 汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準設立的為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。

與其他金融機構相比，汽車金融公司的優(yōu)勢在于對車輛和品牌經(jīng)銷商足夠了解，回收車輛處置更便利。汽車金融公司的業(yè)務主要包括：接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內(nèi)股東三個月（含）以上定期存款；接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；經(jīng)批準，發(fā)行金融債券；從事同業(yè)拆借；向金融機構借款；提供購車貸款業(yè)務；提供汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設備貸款，包括展示廳建設貸款和零配件貸款以及維修設備貸款等；

提供汽車融資租賃業(yè)務（售后回租業(yè)務除外）；向金融機構出售或回購汽車貸款應收款和汽車融資租賃應收款業(yè)務；辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務；從事與購車融資活動相關的咨詢、代理業(yè)務等。

（六）貨幣經(jīng)紀公司

貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。在我國，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經(jīng)營的業(yè)務范圍，貨幣經(jīng)紀公司可以經(jīng)營下列經(jīng)紀業(yè)務：境內(nèi)外外匯市場交易、境內(nèi)外貨幣市場交易、境內(nèi)外債券市場交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。

（七）消費金融公司

消費金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，在中華人民共和國境內(nèi)設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。

經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，消費金融公司可經(jīng)營下列部分或者全部人民幣業(yè)務：辦理個人耐用消費品貸款；辦理一般用途個人消費貸款；辦理信貸資產(chǎn)轉讓；境內(nèi)同業(yè)拆借；向境內(nèi)金融機構借款；經(jīng)批準發(fā)行金融債券；與消費金融相關的咨詢、代理業(yè)務；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務。

（八）貸款公司

2009年8月，銀監(jiān)會發(fā)布并施行《貸款公司管理規(guī)定》，依據(jù)該規(guī)定，貸款公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關法律、法規(guī)批準，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供貸款服務的非銀行金融機構。貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責任公司。

經(jīng)批準，貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務：辦理各項貸款；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；辦理資產(chǎn)轉讓；辦理貸款項下的結算；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他資產(chǎn)業(yè)務。貸款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構融資但融資資金余額不得超過其資本凈額的50%。

貸款公司開展業(yè)務，必須堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。貸款公司發(fā)放貸款應當堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%；對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

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