第一篇：銀行及及非銀行金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因

銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu) 信貸相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因

本文所指的銀行指各商業(yè)銀行、政策性銀行。非銀行金融機(jī)構(gòu)指擔(dān)保公司、貸款公司、保險公司、信托投資公司、基金公司、投資公司、資產(chǎn)管理公司等融資機(jī)構(gòu)。本文所指的信貸業(yè)務(wù)是銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)資金投向信貸而獲取利潤的相關(guān)業(yè)務(wù)。

前段時間，私營銀行放開申請，全國上下一轟而上，實(shí)力私營企業(yè)紛紛報名，我依然一如既往的預(yù)言和警告：一兩年內(nèi)私營銀行將全國遍地開花，三五年后，將紛紛出現(xiàn)不良貸款，六至十年將紛紛倒閉，最后余下的只有極少部分能堅持銀行風(fēng)控制度的私有銀行存活下來。那些私有銀行申請者看到本文，也許罵我是烏鴉嘴，但這是事實(shí)，是中國現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)規(guī)律，無法改變。就象本人當(dāng)年對擔(dān)保公司、貸款公司、投資公司、資產(chǎn)管理公司、網(wǎng)貸公司預(yù)言一樣，還被三度踢出研究論壇，但現(xiàn)在他們終于知道，如果早期聽我的警示，不會有今天困境和倒閉的下場！

銀行信貸業(yè)務(wù)是一項(xiàng)高風(fēng)險業(yè)務(wù)，而非銀行金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)比銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險更高，所以，沒有一定專業(yè)和經(jīng)驗(yàn)的人才及可控的風(fēng)險控制機(jī)制，形成不良及至倒閉就成為必然。

形成不良的信貸業(yè)務(wù)原因很多，主要是由主觀原因造成，主觀因素主要表現(xiàn)于以下幾個方面。

一、沒有或沒用適應(yīng)風(fēng)控的專業(yè)人才

經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，人是最活躍的因素，事在人為，企業(yè)的興衰成敗關(guān)鍵是人，不同的人經(jīng)營的企業(yè)會有不同的結(jié)果。

1、銀行用人混亂。國有商業(yè)銀行2000年后借鑒國外先進(jìn)銀行幾百年的管理經(jīng)驗(yàn)，有著相對可控的風(fēng)險制度，但由于長期以來公平的用人機(jī)制被領(lǐng)導(dǎo)綁架，重用的不是靠送的就是靠關(guān)系的，所以用人方面出現(xiàn)前所未有的亂象，這是銀行內(nèi)部不可否認(rèn)的事實(shí)。導(dǎo)致沒有用專業(yè)水平的人混入了信貸相關(guān)部門，他們根本不知道什么是風(fēng)險，也不知道如何施行已十分建全的銀行規(guī)章制度，導(dǎo)致制度執(zhí)行偏差，最終執(zhí)行結(jié)果對于風(fēng)險當(dāng)然是不可控的，后果就不難想象了。

2、專業(yè)人才缺泛。由于國內(nèi)銀行職員工資收入較高，行業(yè)穩(wěn)定，所以擔(dān)保公司、貸款公司、資產(chǎn)公司、信托公司、網(wǎng)貸公司等非銀行金融信貸公司很難招到有專業(yè)的實(shí)戰(zhàn)人才。有專業(yè)知識的銀行職員者知道，那些非銀行金融機(jī)構(gòu)雖收入高，但并不能給人安全穩(wěn)定的工作，工作壓力過大，都在以透支青春來換取生活，所以他們根本不愿意跳槽。跳的一般都是業(yè)務(wù)能力差，在銀行無法混下去的人或者對行業(yè)風(fēng)險一知半解的人才會過去。當(dāng)然也會有一些有遠(yuǎn)大抱負(fù)的人想行走江湖，實(shí)現(xiàn)自己理想的人，但極少。在論壇調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，從銀行跳到非銀行金融機(jī)構(gòu)工作后悔的高達(dá)96%，讓人始料未及。招不到真正的專業(yè)人才，自然制定不出能控制風(fēng)險的相關(guān)制度，而公司員工是按公司制度開展業(yè)務(wù)，自然辦理的業(yè)務(wù)達(dá)不到風(fēng)險制度的要求，所以風(fēng)險無法控制，不良貸款自然應(yīng)運(yùn)而生。

3、人事管理不規(guī)范。非銀行金融機(jī)構(gòu)也參照銀行風(fēng)險控制制度，但一般都老板說了算，而老板絕大部分沒信貸實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，根本不知道什么是信貸風(fēng)險制度，在其干擾下制度根本不能執(zhí)行，一旦脫離了風(fēng)險控制制度，風(fēng)險將無法控制，不良形成就成為必然。

4、非銀行金融機(jī)構(gòu)錯誤的用人制度讓風(fēng)險成為必然。調(diào)查中，非銀行金融機(jī)構(gòu)特別是國有的非銀行金融機(jī)構(gòu)，管理部門的人員基本都是業(yè)務(wù)不熟悉的人擔(dān)任，而把有專業(yè)技術(shù)的人分流到前臺開展業(yè)務(wù)，他們以為，這樣不用管理就能控制風(fēng)險，但他們并不知道公司的責(zé)任，管理部門本為制度建設(shè)、指導(dǎo)和監(jiān)督執(zhí)行的部門，管理部門人員業(yè)務(wù)不熟悉，根本不能制定出能控制風(fēng)險的相關(guān)制度，更不用說業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。前臺部門是按公司規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，他們水平再高，再專業(yè)也只能按公司的規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，如果規(guī)章制度對風(fēng)險無法達(dá)到控制目的，前臺部門辦理的業(yè)務(wù)自然也沒有達(dá)到風(fēng)控要求。所以，應(yīng)當(dāng)把專業(yè)水平高的人員擔(dān)任管理部門要職，制定出能夠控制風(fēng)險的制度，只要前臺部門人員按公司制度辦理業(yè)務(wù)，就能有效地控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，這樣業(yè)務(wù)風(fēng)險才可控，才能把風(fēng)險降到最低。

5、其它如人員配備不足、不重視員工培訓(xùn)、不合理的分配和激勵機(jī)制、不合理處罰機(jī)制等都影響風(fēng)控制度的執(zhí)行而導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生。

二、不能制定和執(zhí)行銀行或公司的風(fēng)控制度。在140多家論壇調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，銀行基本都有完善的風(fēng)控制度，只要員工嚴(yán)格按銀行規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，就能達(dá)到預(yù)期的風(fēng)控目的。而非銀行參照銀行規(guī)章建立制度的不到20%。無論是銀行還是非銀行金融機(jī)構(gòu)，形成不良且可能形成損失的貸款，銀行90%以上都是不嚴(yán)格執(zhí)行制度引起的。調(diào)查發(fā)現(xiàn)非銀行金融機(jī)構(gòu)完全純屬亂來，無論是多大的、多有實(shí)力的、國有的還是私營的業(yè)務(wù)辦理過程都亂。早期我的風(fēng)險提示，他們根本不屑一顧。所以目前我們國內(nèi)的非銀行金融機(jī)構(gòu)都是用錢去賭明天，這樣是非常危險的，應(yīng)該參照銀行風(fēng)控制度，制定適應(yīng)非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制制度，讓員工嚴(yán)格執(zhí)行，走規(guī)范專業(yè)可持續(xù)發(fā)展道路，那才是出路，否則你們有一天一定會為自己的亂來買單。

三、過度授信是不良貸款最直接的原因。在對上海、浙江、福建、廣東、廣西等國有銀行客戶176戶、非銀行金融機(jī)構(gòu)客戶269戶不良貸款調(diào)查發(fā)現(xiàn)，銀行176戶全部存在授信過度的情況，非銀行金融機(jī)構(gòu)有252戶存在授信過度的情況，整體過度授信率達(dá)到96%。所以目前銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)整天怪經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致不良，其實(shí)并不然，超授信更易引起的不良。什么是超授信呢？銀行授信是一項(xiàng)客戶信用控制的過程，也是風(fēng)險控制過程，在按照一定科學(xué)條件測算后，得出可控制風(fēng)險的授信額度，也是最適合企業(yè)用信的額度。如果超過這個授信額度，風(fēng)險將加大，不足將導(dǎo)致企業(yè)流動資金不足。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，銀行由于多頭授信、被迫授信等情況使得授信過度，而非銀行金融機(jī)構(gòu)則絕大部分根本沒有可控的風(fēng)控制度，風(fēng)控只看抵押物，只要有抵押就授信，忽略了經(jīng)營指標(biāo)，完全脫離風(fēng)控制度，往往造成授信過度，給不良貸款的形成埋下種子。

為什么說超授信會引起不良呢？調(diào)查發(fā)現(xiàn)，過度授信后，企業(yè)把超出正常經(jīng)營使用部分資金將用于投資，投向主要有一是國家多年限制的房地產(chǎn)行業(yè)。二是投資自己不熟悉的行業(yè)，見別人能賺錢就亂投。三是發(fā)放高利貸。四是高利借給他人或高利借給風(fēng)投、高利貸公司。五是購基金股票等。投入這些致命行業(yè)，調(diào)查的445戶不良貸款客戶中，大部分都涉足以上投資行業(yè)，都能看到他們的身影。所以信貸業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格控制授信額度，四大國有銀行都有嚴(yán)格合理的授信額度測算方法，希望各家銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)都遵循國有銀行那套授信方法，嚴(yán)格控制過度授信。對于一些非銀行機(jī)構(gòu)所說的中小微企業(yè)沒有規(guī)范的財務(wù)報表，無法測算，這種情況可以通過該制度的原理制定一些簡便的額度授信方法，比如通過平均占用資金原理，可推斷出授信額度控制在實(shí)際平均占用流動資金75%以下。采用資產(chǎn)原理，可以測算授信額度在凈資產(chǎn)減長期應(yīng)收帳款后一半以內(nèi)。這樣不會出現(xiàn)過度授信，也不會在貸款形成不良后形成損失等。

四、見益思遷，為了賺錢，不顧風(fēng)險，轉(zhuǎn)以小貸公司、資產(chǎn)管理公司等名義發(fā)放高利貸。這是加速非銀行金融機(jī)構(gòu)走向毀滅的道路。如擔(dān)保公司在成立之初，都能按規(guī)定，老老實(shí)實(shí)從事?lián)I(yè)務(wù)，但由于本人在2008年初，在論壇上發(fā)布了擔(dān)保公司的可行性報告中，報告中有相關(guān)經(jīng)營平衡點(diǎn)的測算后，他們覺得，擔(dān)保公司并不是他們想象的一樣，很賺錢，實(shí)際風(fēng)險很大，利潤率低，最終可能得不償失。2008年受世界金融危機(jī)的影響，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)波動，銀行信貸開始有所限制，高利貸市場興旺起來，由于高利率，年收益率達(dá)到60%以上，個別高的年率100%以上。在高利誘惑下，擔(dān)保公司紛紛成立小貸公司，把資金投入高利貸，他們根本不知道，高利意味著高風(fēng)險，在擔(dān)保業(yè)務(wù)都無法控制風(fēng)險的公司是不可能在高利貸那么高風(fēng)險的業(yè)務(wù)中控制風(fēng)險的。歷史以來，發(fā)放高利貸的人往往比借高利貸的人死得更慘，可想而知，年利潤率達(dá)到60%以上利潤空間的生產(chǎn)或商貿(mào)企業(yè)基本沒有，這意味著，借高利貸的企業(yè)將走向毀滅，自然放高利的人也隨之滅亡。東南沿海論壇中140多家擔(dān)保公司不顧本人多次風(fēng)險提示均成立有小貸公司，都從事高利貸業(yè)務(wù)，這使他們一步步走向絕路，目前幾乎沒幾家正常了。

五、急功近利，使銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)突破風(fēng)控防線。國有銀行或非銀行金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)為了業(yè)績不顧風(fēng)險，不顧業(yè)務(wù)實(shí)際給員工下達(dá)任務(wù)不符實(shí)際的任務(wù)，并以扣工資、免職等威協(xié)員工辦理高風(fēng)險業(yè)務(wù)。特別的非銀行金融機(jī)構(gòu)，甚至以開除威協(xié)。所以員工不得不超越風(fēng)險控制防線辦理高風(fēng)險業(yè)務(wù)，導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生。

六、領(lǐng)導(dǎo)獨(dú)斷專行，員工沒有主人翁和歸屬感，業(yè)務(wù)辦理身不由己或放任，削奪員工的責(zé)任感。銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)一把手權(quán)利過于集中，可以說是行內(nèi)一手遮天，領(lǐng)導(dǎo)為了達(dá)到個人升遷或其它目的，往往不顧風(fēng)險，壓迫員工違規(guī)辦理高風(fēng)險業(yè)務(wù)，員工為了生存，不得不按領(lǐng)導(dǎo)指示辦理，領(lǐng)導(dǎo)亂了，員工也只能隨之亂了，就這樣，風(fēng)險自然就容易產(chǎn)生了。

七、不現(xiàn)實(shí)的任務(wù)壓力是違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的推動力。銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)下達(dá)的任務(wù)往往超越現(xiàn)實(shí)的，規(guī)范做法根本無法完成任務(wù)，但任務(wù)不完成員工工資被扣，少則幾百，多則千元，非銀行金融機(jī)構(gòu)更重，有上萬，甚至幾萬的，弄不好，一大半年都得白打工，所以調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，從國有商業(yè)銀行辭職到非銀行金融機(jī)構(gòu)的人員絕大部分都是后悔的。在任務(wù)壓力下，為了生存，為之違規(guī)，遲早會死，不為馬上死，所以各分支機(jī)構(gòu)只能違規(guī)辦理高風(fēng)險業(yè)務(wù)，使得風(fēng)險無法控制，最終將形成不良。

八、競爭壓力，為了搶占市場，不得不違規(guī)辦理高風(fēng)險業(yè)務(wù)。銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)都面臨著激烈的市場競爭，為了占領(lǐng)市場，各銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)不顧風(fēng)險，搶占客戶，使風(fēng)險控制制度成了紙空文，只要客戶提出的條件都去滿足，從而過度授信，沒能按風(fēng)險定價等，給客戶挪用埋下伏筆，企業(yè)投資風(fēng)險加大，從而促使信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的產(chǎn)生。

以上為銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生主觀方面的主要原因，還有一些諸如貸前調(diào)查不細(xì)致、貸后檢查不到位、員工弄虛作假等次要的原因，但這些都可以通過完善的規(guī)章制度，在業(yè)務(wù)辦理過程中得到控制。

客觀原因主要表現(xiàn)以下幾個方面：

一、設(shè)立審核不嚴(yán)，不符合條件的銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)泛濫成災(zāi)。銀行由銀行監(jiān)局監(jiān)管，非銀行金融機(jī)構(gòu)為當(dāng)?shù)亟鹑谵k監(jiān)管，在銀行工作過的人都知道，接待就是效益，接待好了，什么違規(guī)的業(yè)務(wù)都不算事，在這種不正之風(fēng)的影響下，內(nèi)外部監(jiān)管形同虛設(shè)。非銀行金融機(jī)構(gòu)成立的審核由當(dāng)?shù)亟鹑谵k負(fù)責(zé)，金融辦為政府部門，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大部分監(jiān)管者都沒有金融相關(guān)專業(yè)或沒金融實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任，根本不知道金融風(fēng)險的存在，也不知如何審核風(fēng)險可控的成立條件，更多的只是關(guān)注是否給當(dāng)?shù)卣畮硎找?。使得非銀行金融機(jī)構(gòu)泛濫成災(zāi)，一個城市，成千上萬家，競爭激烈，使他們成為脫疆的野馬，形成風(fēng)險不可避免。

二、經(jīng)濟(jì)形勢波動影響。受世界金融危機(jī)及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行影響，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營虧損倒閉，貸款形成不良。

三、房產(chǎn)泡沫破裂的影響。由于政府被房價綁架，脫離政府物價監(jiān)管，房價定價混亂，房產(chǎn)泡沫越吹越大，2009年，進(jìn)入國民房產(chǎn)消費(fèi)剪刀叉。國民合法正常收入根本無法購置住房，只有些有錢人在炒作房產(chǎn)。2013年房產(chǎn)泡沫開始走向破裂，房產(chǎn)泡沫的破裂將帶來經(jīng)濟(jì)下行的強(qiáng)烈振痛，這是經(jīng)濟(jì)規(guī)律，現(xiàn)在金融部門都感覺到，自己的客戶紛紛經(jīng)營困難，甚至部分已走向關(guān)門倒閉，不良貸款壓力重重。這就是房產(chǎn)泡沫帶來的經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)。這將給我國經(jīng)濟(jì)帶來十年甚至幾十年的經(jīng)濟(jì)困難和恢復(fù)期，形勢非常嚴(yán)峻，要充分做好應(yīng)對的準(zhǔn)備。

四、“國家政策”誤導(dǎo)，銀行中槍。國家似乎不相信房產(chǎn)的泡沫存在，仍在不斷唱多房價，但大家應(yīng)該看到國民平均收入一年不吃不喝甚至買不起一平米房產(chǎn)，這還不是泡沫是什么？但金融機(jī)構(gòu)面臨目前的不良壓力后，也基本意識到了泡沫事實(shí)，幾乎所有形成不良的貸款都與房地產(chǎn)行業(yè)有直接或間接的關(guān)系，但銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)已中槍。我們也知道，國家目前唱多房地產(chǎn)，也是為了保持地價和消化庫存，但我們金融機(jī)構(gòu)要擦亮眼睛，不應(yīng)為泡沫再買單。

以上是本人以前在東南沿海金融研究論壇的一些觀點(diǎn)的總結(jié)，不到之處望指正。

金融研究員：

Seetoper 余多筆

2015-10-17

第二篇：非銀行金融機(jī)構(gòu)

中國合伙人財富管理有限公司2012年末

非銀行金融機(jī)構(gòu)

金融資產(chǎn)管理公司

1999年我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了信達(dá)、長城、東方、華融四家資產(chǎn)管理公司，分別收購管理和處置四家國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。

其中；

華融（工行的機(jī)構(gòu)）

長城(農(nóng)行的機(jī)構(gòu))

東方（中行的機(jī)構(gòu)）

信達(dá)(建行的機(jī)構(gòu))

以最大限度保全資產(chǎn)，減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，正在探索實(shí)行股份制改造及商業(yè)化運(yùn)營。信托公司

一般采取委托人和受托人簽訂信托合同的方式，信托投資公司受托管理和運(yùn)用信托資金、財產(chǎn)、只能收取手續(xù)費(fèi)、費(fèi)率由中國人民銀行會同有關(guān)部門制定。

企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司

依據(jù)2004年7月27日修訂實(shí)施的《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)的資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

允許從集團(tuán)外吸收存款，為成員單位提供服務(wù)，母公司有義務(wù)在所屬財務(wù)公司出現(xiàn)支付困難情況下負(fù)責(zé)提供資金，滿足支付需求。

金融租賃公司

兼營或?qū)I租賃業(yè)務(wù)，融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對租賃物供貸人的選擇或許可，將其從供貸人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用、向承租人收取租金的交易活動。貨幣經(jīng)濟(jì)公司

通過電子技術(shù)或者其他手段、專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

它的業(yè)務(wù)范圍僅限于向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營業(yè)務(wù)。

六、汽車金融公司

是指專門從事汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)提供相關(guān)汽車金融服務(wù)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

從事一下業(yè)務(wù)：

1.接受境內(nèi)外股東單位3個月以上期限的存款；

2.提供購車貸款業(yè)務(wù)；

3.辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運(yùn)設(shè)備的貸款；

4.轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)；

5.向金融機(jī)構(gòu)借款；

6.為貸款購車提供擔(dān)保；

7.與購車融資活動相關(guān)的代理業(yè)務(wù)；

8.經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他信貸業(yè)務(wù)；

證券機(jī)構(gòu)

證券機(jī)構(gòu)是指由開展證券業(yè)務(wù)或?yàn)樽C券交易提供支持的金融機(jī)構(gòu)，主要有證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢公司和證券評估公司。

第三篇：非銀行金融機(jī)構(gòu)

非銀行金融機(jī)構(gòu)

非銀行金融機(jī)構(gòu)（non-bank financial intermediaries），除商業(yè)銀行和專業(yè)銀行以外的所有金融機(jī)構(gòu)。主要包括信托、證券、保險、融資租賃等機(jī)構(gòu)以及財務(wù)公司等。非存款性金融機(jī)構(gòu)包括金融控股公司，公募基金，養(yǎng)老基金，保險公司，證券公司等，小額信貸公司等。

非銀行金融機(jī)構(gòu)指經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)成立的，一般包括典當(dāng)行、擔(dān)保公司、小額信貸公司等。這類機(jī)構(gòu)放貸靈活、手續(xù)便捷，符合中小企業(yè)資金快速融資的要求。

信托投資機(jī)構(gòu)：專門（或主要）辦理金融信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。它是一種團(tuán)體受托的組織形式。信托機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生是由個人受托發(fā)展為團(tuán)體受托。在商品經(jīng)濟(jì)條件下，社會分工愈來愈細(xì)，經(jīng)濟(jì)上的交往愈來愈多，人事與商務(wù)關(guān)系愈來愈復(fù)雜，人們?yōu)榱擞行У亟?jīng)營和處理自己力不能及的財產(chǎn)及經(jīng)濟(jì)事務(wù)，就需要專門的信托機(jī)構(gòu)為之服務(wù)。信托機(jī)構(gòu)的重要種類有：信托投資公司、信托銀行、信托商、銀行信托部等。證券機(jī)構(gòu)：專門（或主要）辦理證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。證券機(jī)構(gòu)是隨著證券市場的發(fā)展而成長起來的。主要有證券交易所、證券公司、證券投資信托公司、證券投資基金、證券金融公司、評信公司、證券投資咨詢公司等。

合作金融機(jī)構(gòu)：合作金融有著悠久的歷史，在金融體系中占有重要地位。主要有農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、勞動金庫、郵政儲蓄機(jī)構(gòu)、儲蓄信貸協(xié)會等。

保險機(jī)構(gòu)：主要有保險公司、國家保險局、相互保險所、保險合作社及個人保險組織等。

融資租賃機(jī)構(gòu)：主要有商業(yè)銀行投資和管理的租賃公司或租賃業(yè)務(wù)部，制造商或經(jīng)銷商附設(shè)的租賃公司。

財務(wù)公司：又稱金融公司，各國的名稱不同，業(yè)務(wù)內(nèi)容也有差異。但多數(shù)是商業(yè)銀行的附屬機(jī)構(gòu)，主要吸收存款。

上市公司年報披露的職工薪酬是很多人感興趣的內(nèi)容。截至3月23日，滬深兩市共有690家上市公司披露2013年年報。在已公布年報的上市公司中，職工平均年薪居前的行業(yè)分別為，非銀金融(42.54萬元)、銀行(39.32萬元)、房地產(chǎn)(16.8萬元)和采掘(13.37萬元)。分析人士表示，與業(yè)績掛鉤的現(xiàn)金收入更有利于激勵職工工作熱情，有望提升企業(yè)業(yè)績。非銀金融業(yè)平均年薪42.54萬

統(tǒng)計顯示，已經(jīng)公布2013年年報的非銀行金融業(yè)公司的職工平均年薪為42.5433萬元。2013年部分非銀行金融業(yè)公司應(yīng)付職工薪酬的合計情況如下：中國平安(601318,股吧)(3335400萬元)、東北證券(000686,股吧)(59536.66萬元)、國元證券(000728,股吧)(59636.59萬元)、國金證券(600109,股吧)(63410.44萬元)、西南證券(600369,股吧)(76910.58萬元)、安信信托(600816,股吧)(20508.89萬元)。其中，安信信托員工平均薪酬較高，該公司是中國第一批股份制非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是國內(nèi)最早一批金融類上市公司，也是目前我國僅有的兩家上市信托公司之一。[4][2]

銀行業(yè)平均年薪39.32萬

數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，已經(jīng)公布2013年年報的銀行業(yè)上市公司中，銀行業(yè)職工平均年薪為39.32萬元，浦發(fā)銀行(600000,股吧)職工的年薪高出行業(yè)平均水平。

浦發(fā)銀行公布的2013年年報顯示，2013年應(yīng)付職工薪酬合計為158.02億元，員工總數(shù)為38976人，平均年薪為40.54萬元。其中，董事長薪酬為150萬元，高管薪酬總額為2924萬元，總經(jīng)理薪酬為150萬元，董事會秘書薪酬為200萬元，財務(wù)總監(jiān)薪酬為230萬元。

平安銀行(000001,股吧)公布2013年年報顯示，2013年平安銀行應(yīng)付職工薪酬合計為108.1億元，員工總數(shù)為28369萬元，職工平均年薪為38.10萬元。其中，總經(jīng)理薪酬為833萬元，董事會秘書薪酬為346.5萬元。

房地產(chǎn)業(yè)平均年薪16.8萬

數(shù)據(jù)統(tǒng)計顯示，2010年、2011年、2012年房地產(chǎn)行業(yè)凈利潤同比增速分別為26.8%、13%、15.6%。截至3月23日，已經(jīng)有51家房地產(chǎn)公司發(fā)布了2013年年報，累計實(shí)現(xiàn)凈利潤為548.6億元。

數(shù)據(jù)顯示，截至23日，已公布年報的公司中，2013年房地產(chǎn)上市公司職工的平均年薪為16.8萬元。具體來看，已經(jīng)發(fā)布2013年年報的51家房地產(chǎn)公司中，職工平均年薪居前三名的分別是中華企業(yè)(600675,股吧)(42萬元)、浦東金橋(600639,股吧)(40萬元)、國興地產(chǎn)(000838,股吧)(32萬元)。

采掘業(yè)平均年薪13.37萬

數(shù)據(jù)顯示，截至23日，采掘行業(yè)共有14家上市公司披露2013年年報。已公布年報的公司中，2013年采掘類上市公司職工的平均年薪為13.37萬元。在上市14家已經(jīng)公布年報的公司中，有9家公司2013年歸屬母公司股東的凈利潤同比增長。其中，海默科技(300084,股吧)(605.14%)、海油工程(600583,股吧)(223.56%)、煤氣化(000968,股吧)(112.92%)3家公司業(yè)績增幅最為顯著。

第四篇：非銀行金融機(jī)構(gòu)概述

非銀行金融機(jī)構(gòu)概述

除商業(yè)銀行和專業(yè)銀行以外的所有金融機(jī)構(gòu)。主要包括信托、證券、保險、融資租賃等機(jī)構(gòu)以及農(nóng)村信用社、財務(wù)公司等。

非銀行金融機(jī)構(gòu)是隨著金融資產(chǎn)多元化、金融業(yè)務(wù)專業(yè)化而產(chǎn)生的。早期的非銀行金融機(jī)構(gòu)大多同商業(yè)銀行有著密切的聯(lián)系。1681年，在英國成立了世界上第一家保險公司。1818年,美國產(chǎn)生了信托投資機(jī)構(gòu)到1980年底，美國信托財產(chǎn)總計達(dá)5712億美元。1849年，德國創(chuàng)辦了世界上第一家農(nóng)村信用社。20世紀(jì)初，證券業(yè)務(wù)和租賃業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，產(chǎn)生了一大批非銀行性的金融機(jī)構(gòu)。第二次世界大戰(zhàn)后，非銀行金融機(jī)構(gòu)逐步形成獨(dú)立的體系。例如證券業(yè)，美國有7000多家證券公司，18家全國性的證券交易所。70年代以來，金融創(chuàng)新活動不斷涌現(xiàn)，非銀行金融機(jī)構(gòu)起了主要作用，它有力地推動了金融業(yè)務(wù)的多元化、目標(biāo)化和證券化，使得各類金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)日益綜合化，銀行機(jī)構(gòu)與非銀行金融機(jī)構(gòu)的劃分越來越不明顯，非銀行金融機(jī)構(gòu)自身的業(yè)務(wù)分類也日趨融合。它們之間業(yè)務(wù)交叉進(jìn)行，只是比重有所差別。

關(guān)于信托投資機(jī)構(gòu)

信托投資機(jī)構(gòu)專門（或主要）辦理金融信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。它是一種團(tuán)體受托的組織形式。信托機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生是由個人受托發(fā)展為團(tuán)體受托。在商品經(jīng)濟(jì)條件下，社會分工愈來愈細(xì)，經(jīng)濟(jì)上的交往愈來愈多，人事與商務(wù)關(guān)系愈來愈復(fù)雜，人們?yōu)榱擞行У亟?jīng)營和處理自己力不能及的財產(chǎn)及經(jīng)濟(jì)事務(wù)，就需要專門的信托機(jī)構(gòu)為之服務(wù)。信托機(jī)構(gòu)的重要種類有：信托投資公司、信托銀行、信托商、銀行信托部等。

關(guān)于證券機(jī)構(gòu)

證券機(jī)構(gòu)專門（或主要）辦理證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。證券機(jī)構(gòu)是隨著證券市場的發(fā)展而成長起來的。主要有證券交易所、證券公司、證券投資信托公司、證券投資基金、證券金融公司、評信公司、證券投資咨詢公司等。

關(guān)于合作金融機(jī)構(gòu)

合作金融有著悠久的歷史，在金融體系中占有重要地位。主要有農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、勞動金庫、郵政儲蓄機(jī)構(gòu)、儲蓄信貸協(xié)會等。

關(guān)于保險機(jī)構(gòu)

保險機(jī)構(gòu)主要有：保險公司、國家保險局、相互保險所、保險合作社及個人保險組織等。

關(guān)于融資租賃機(jī)構(gòu)

融資租賃機(jī)構(gòu)主要有商業(yè)銀行投資和管理的租賃公司或租賃業(yè)務(wù)部，制造商或經(jīng)銷商附設(shè)的租賃公司。

關(guān)于財務(wù)公司

財務(wù)公司又稱金融公司，各國的名稱不同，業(yè)務(wù)內(nèi)容也有差異。但多數(shù)是商業(yè)銀行的附屬機(jī)構(gòu)，主要吸收存款。中國的財務(wù)公司不是商業(yè)銀行的附屬機(jī)構(gòu)，是隸屬于大型集團(tuán)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

第五篇：2016銀行職業(yè)知識點(diǎn)《銀行業(yè)法律法規(guī)》：非銀行金融機(jī)構(gòu)

http://004km.cn/ 2016銀行職業(yè)知識點(diǎn)《銀行業(yè)法律法規(guī)》：非銀行金融機(jī)構(gòu)

非銀行金融機(jī)構(gòu)是金融體系的重要組成部分。從監(jiān)督管理角度講，除上述銀行機(jī)構(gòu)外，屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)還包括金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、消費(fèi)金融公司、貸款公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)。

（一）金融資產(chǎn)管理公司

國際上廣義理解的金融資產(chǎn)管理公司（AMC），是指由國家出面專門設(shè)立的以處理銀行不良資產(chǎn)為使命的金融機(jī)構(gòu)，具有特定使命以及較為寬泛的業(yè)務(wù)范圍。

亞洲金融危機(jī)后，為處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)，我國于1999年成立了中國華融資產(chǎn)管理公司、中國長城資產(chǎn)管理公司、中國東方資產(chǎn)管理公司和中國信達(dá)資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置工行、農(nóng)行、中行、建行四大國有商業(yè)銀行和國家開發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。經(jīng)過十多年運(yùn)作，我國金融資產(chǎn)管理公司的政策性處置任務(wù)基本完成，目前已開始逐步向商業(yè)性機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型，形成了以資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為主、投資銀行和其他金融業(yè)務(wù)并舉的業(yè)務(wù)格局。

（二）企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司

企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司，簡稱財務(wù)公司，是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財務(wù)公司主要是為集團(tuán)內(nèi)部成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)。

其業(yè)務(wù)一類是基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)，涵蓋了商業(yè)銀行可以辦理的全部資產(chǎn)、負(fù)債、中間業(yè)務(wù)；另一類是滿足一定條件的財務(wù)公司可以辦理的業(yè)務(wù)，包括發(fā)行財務(wù)公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資、成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方信貸及融資租賃等業(yè)務(wù)。

（三）信托投資公司

信托投資公司是依法設(shè)立的、主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。信托業(yè)務(wù)是指信托投資公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營行為。2007年，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會出臺《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，信托行業(yè)進(jìn)入了新的發(fā)展階段。

（四）金融租賃公司

金融租賃公司是以資金融通為目的，以租賃業(yè)務(wù)為載體的非銀行金融機(jī)構(gòu)。與之相對的是實(shí)物租賃公司，主要從事的業(yè)務(wù)是經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù)。在我國，金融租賃公司特指由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的、以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。主要業(yè)務(wù)范圍包括融資租賃業(yè)務(wù)；吸收股東1年期以上（含）定期存款；接受承租人的租賃保證金；向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；同業(yè)拆借；向金融機(jī)構(gòu)借款；境外外匯借款；租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；經(jīng)濟(jì)咨詢等。金融租賃基本業(yè)務(wù)模式為金融租賃公司協(xié)助承租人選購設(shè)備并購買設(shè)備，然后出租給承租人。租賃期間，金融租賃公司享有設(shè)備所有權(quán)，承租人享有設(shè)備的使用權(quán)，并承擔(dān)維護(hù)及其相關(guān)費(fèi)用和設(shè)備使用風(fēng)險。租賃期滿，設(shè)備一般按照殘值出售給承租人。

（五）汽車金融公司

中華會計網(wǎng)校 會計人的網(wǎng)上家園 004km.cn http://004km.cn/ 汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

與其他金融機(jī)構(gòu)相比，汽車金融公司的優(yōu)勢在于對車輛和品牌經(jīng)銷商足夠了解，回收車輛處置更便利。汽車金融公司的業(yè)務(wù)主要包括：接受境外股東及其所在集團(tuán)在華全資子公司和境內(nèi)股東三個月（含）以上定期存款；接受汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；經(jīng)批準(zhǔn)，發(fā)行金融債券；從事同業(yè)拆借；向金融機(jī)構(gòu)借款；提供購車貸款業(yè)務(wù)；提供汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運(yùn)設(shè)備貸款，包括展示廳建設(shè)貸款和零配件貸款以及維修設(shè)備貸款等；

提供汽車融資租賃業(yè)務(wù)（售后回租業(yè)務(wù)除外）；向金融機(jī)構(gòu)出售或回購汽車貸款應(yīng)收款和汽車融資租賃應(yīng)收款業(yè)務(wù)；辦理租賃汽車殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；從事與購車融資活動相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)等。

（六）貨幣經(jīng)紀(jì)公司

貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在我國，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍，貨幣經(jīng)紀(jì)公司可以經(jīng)營下列經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)：境內(nèi)外外匯市場交易、境內(nèi)外貨幣市場交易、境內(nèi)外債券市場交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。

（七）消費(fèi)金融公司

消費(fèi)金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費(fèi)為目的的貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，消費(fèi)金融公司可經(jīng)營下列部分或者全部人民幣業(yè)務(wù)：辦理個人耐用消費(fèi)品貸款；辦理一般用途個人消費(fèi)貸款；辦理信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；境內(nèi)同業(yè)拆借；向境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)借款；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；與消費(fèi)金融相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

（八）貸款公司

2009年8月，銀監(jiān)會發(fā)布并施行《貸款公司管理規(guī)定》，依據(jù)該規(guī)定，貸款公司是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的專門為縣域農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供貸款服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。貸款公司是由境內(nèi)商業(yè)銀行或農(nóng)村合作銀行全額出資的有限責(zé)任公司。

經(jīng)批準(zhǔn)，貸款公司可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：辦理各項(xiàng)貸款；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；辦理貸款項(xiàng)下的結(jié)算；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。貸款公司的營運(yùn)資金來源包括實(shí)收資本、向投資人的借款、向其他金融機(jī)構(gòu)融資但融資資金余額不得超過其資本凈額的50%。

貸款公司開展業(yè)務(wù)，必須堅持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)當(dāng)堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%；對單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

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