第一篇：信用證操作總結(jié)和注意事項--超級通俗易懂!

1/確認(rèn)本公司是否有進出口經(jīng)營權(quán)：若沒有，則跟與本公司合作的出口代理（以下稱E）簽訂代理協(xié)議（協(xié)議內(nèi)容包括雙方的義務(wù)責(zé)任，款項如何結(jié)算，具體商品信息，美金收匯的匯率等），與E確認(rèn)船公司事宜（有時候是客戶指定的，所以也要跟客戶溝通）

2.與客戶簽訂contract（一定要顯示contract字眼），雙方簽字并蓋章（但是一般外國客戶不蓋章的，你盡量要求蓋吧，因為國外都是認(rèn)簽名的）

3/提供commercial invoice/PL（電子版）給客戶（一下簡稱C），C會向他的銀行申請開具信用證，到時候你會收到C的銀行信用證申請表（這個表格上C會填好他們需要的單證和份數(shù)）。

4/申請表若確認(rèn)沒問題（那里面也只有一些主要的條款，還不是最詳細(xì)的），那C會向銀行要求開draft，然后再發(fā)給你審信用證。這時就需要認(rèn)真審證（每一個單詞和number都不要錯，特別是那些證件編碼和日期，另外看清條款）。這時是draft，如果發(fā)現(xiàn)問題，那就要求C改證（這時改證是不用錢的）。

5/draft確認(rèn)無誤，那C會正式要求他的銀行開證（跟我們學(xué)的大同小異，條款可能更少）。

6/根據(jù)客戶信用證要求的單證（如一般來說commercial invoice/PL/BL（船公司開的）/產(chǎn)地證等）這些單證都要發(fā)draft給C，共同審證，所有單證的貨物描述，港口等信息要單單一致。

7/所有單據(jù)確認(rèn)無誤，則簽名蓋章交給我國的銀行（所有單證正本都是銀行對銀行的傳遞，你跟客戶只要確認(rèn)草稿就好）。到時候我國銀行會把單據(jù)寄到C的銀行。

8/正本的BL要出貨那天才有的，到時候C就會見BL，若無不符點，則C會到銀行承兌付款的。

注意事項：

# 合同Payment term: IRREVOCABLE L/C AT SIGHT FROM B/L DATE

1/客戶是否需要產(chǎn)地證original certification（有些國家進口某種商品可以有關(guān)稅優(yōu)惠）

2/HS編碼（海關(guān)編碼最好跟E確認(rèn)）

3/因為這些貨物都是以E的名義出口的（有協(xié)議），所以consignee（包括名稱和地址）都要寫E的，不能寫你們公司。

4/銀行費用方面，中國銀行有我們承擔(dān)，對方銀行由C承擔(dān)

5/信用證注意：是否允許分批轉(zhuǎn)運（partial shipments/transshipment）;如果是CIF要注意保險賠付是110%（注意險種），F(xiàn)OB的話就沒這個問題。

操作的話，你們應(yīng)該會先給客戶做PI，然后客戶會拿著PI跟你們的銀行信息去他們的開證行開信用證，你可以讓他們在開征之前先給你一個COPY先看看，免得到時候要改來改去的，一般一兩個工作日，你就可以收到銀行的通知，信用證到了 這個時候你拿到信用證看看有沒問題這個時候也是可以修改的，出貨以后，把所有的單證準(zhǔn)備好，然后去銀行交單，單證沒有問題，銀行會寄給開證行，讓他們付款的1，查開證行的信用度，和收貨地國家可以是不一樣的；2，LC里面的各個條款，包括交期和需要的單證等；3，先說好銀行扣除費用問題；4，注意是否不可撤銷；5，準(zhǔn)備交單資料要單單相符、單證相符

第二篇：信用證申請書注意事項

1.數(shù)字上的錯誤：數(shù)字的英語表達在信用證中非常重要敏感，在做信用證申請書時必須加以重視，避免出現(xiàn)錯誤。從1到100常用到的英語數(shù)字：ONE,TWO,THREE,FOUR,FIVE,SIX,SEVEN,EIGHT,NINE,TEN,ELEVEN,TWELVE,THIRTEEN,FOURTEEN,FIFTEEN,SIXTEEN,SEVENTEEN,EIGHTEEN,NINETEEN,TWENTY,THIRTY,FORTY,FIFTY,SIXTY,SEVENTY,EIGHTY,NINETY,HUNDRED,THOUSAND,MILLION,BILLION

2.信用證應(yīng)在最晚日期前一個月左右開出，所以填寫開證日期時注意，如果由于我方時間方面的原因不能開出信用證，可以與供應(yīng)商協(xié)商推遲最晚裝運期。

3.阿拉伯?dāng)?shù)字應(yīng)與模板數(shù)字字體大小保持一致，而不是英文，三個阿拉伯?dāng)?shù)字用逗號隔開，最后元后面用實點隔開

4.LC失效期應(yīng)與合同保持一致，裝運港口應(yīng)與原產(chǎn)地保持一致，如果對方堅持任意歐洲港口或美洲港口，須與相關(guān)人員商量最終確定港口。

5.付款方式需與合同保持一致，如果合同中出現(xiàn)？DAYS LC,按照見單日走，中文銷售確認(rèn)書中的?天信用證，做信用證申請書時按英文合同。

6.貨描英語合同中的貨描盡量保持一致，如果合同中缺少必要貨描，在信用證申請書中可以提前加上供供應(yīng)商確認(rèn)，同時注意貨描拼寫，應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)。7.合同號方面；如果只有一個合同號就必須只有一個TOTAL AMOUNT;即使一個合同中有幾個規(guī)格，如果有多個合同號應(yīng)分開寫UNDER CONTRACT:???一個合同一個。每個合同號下都有一個TOTAL AMONUT.TOTAL AMOUNT應(yīng)與貨描隔開一行

8單據(jù)要求按模板走，如果供應(yīng)商要求修改，可與相關(guān)空單人員商量確定，化料合同應(yīng)按化療合同走，避免出現(xiàn)化料與進口皮混淆。提交單據(jù)日期應(yīng)與代理商或供應(yīng)商協(xié)商確定或為15天，18天，21天，除特殊客戶不用打補丁，其余都要打補丁

9.銀行信息按照合同中提供的詳細(xì)信息填寫（銀行名稱，銀行地址，銀行SWIFT CODE等）如果合同中沒有銀行信息應(yīng)要求開除銀行信息，方便開證。沒有形式發(fā)票的合同及時索要形式發(fā)票供開征用。

10.將申請書遞交銀行時應(yīng)復(fù)印好合同，形式發(fā)票和申請書，表明此信用證需要的銀行保證金，交給銀行會計劉鐵磊辦理開證，開證時間大約在三天左右，收到信用證報文時應(yīng)掃描發(fā)給代理商一份供其參考。

11，集裝箱的單復(fù)數(shù)也應(yīng)注意，避免錯誤

12.中行保證金為總金額 *1.1*0.2*匯率，工行保證金為總金額*1.1*0.1*匯率。開證時必須注意開證銀行，寫正確保證金額

13.注意CIF與CFR的區(qū)別，在單據(jù)要求里面，如果是CIF保留保險條款，如果是CFR刪除保險條款

總之，信用證申請書應(yīng)盡量與合同保持一致，方便供應(yīng)商確認(rèn)，加快開證時間。避免發(fā)生意外，信用申請書必須抄送老板。

credit note: 貸記單一票貨物我們付了首付款之后，發(fā)現(xiàn)尾款結(jié)算的時候，客戶還需要退我們錢。那么我們會要求客戶出具一個credit note，相當(dāng)于一個憑證，一方面，他們財務(wù)根據(jù)這個credit note去銀行辦理付款給我們，另一方面，我們財務(wù)憑該credit note辦理收匯，與此同時，我們還需要憑此credit note去海關(guān)辦理轉(zhuǎn)稅并最終核銷。

第三篇：信用證押匯如何操作

一、信用證出口押匯：出口商在收到信用證的情況下，因資金短缺，在貨物裝船發(fā)貨后，將信用證要求的有關(guān)全套單據(jù)交到銀行，要求銀行立即按照信用證的金額進行付款，使出口商能夠得到短期的資金周轉(zhuǎn)。1.信用證單據(jù)的押匯：出口商根據(jù)

信用證的要求，將信用證上面所列的各種單據(jù)和信用證交給銀行進行短期借款，實際上就是用信用證的單據(jù)抵押給銀行。

2.遠(yuǎn)期信用證承兌的押匯：出口商的遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，得到開證銀行承兌通知，出口商利用遠(yuǎn)期信用證的承兌通知，向銀行申請短期借款。

二、信用證出口押匯的操作規(guī)程

1.向銀行提供外匯押匯借款申請書。申請書內(nèi)容包括企業(yè)的基本情況的介紹、企業(yè)的財務(wù)狀況、申請的金額、申請的期限。2.向銀行提供有關(guān)的資料。（1）企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照副本。（2）外貿(mào)合同或代理協(xié)議。

（3）企業(yè)的近三年財務(wù)報表及最近一期的財務(wù)報表。（4）銀行的出口議付（押匯）申請書。（5）銀行的出口押匯協(xié)議書。（6）信用證正本及信用證修改的正本。

（7）信用證（包括信用證修改）要求的全套單據(jù)。3.信用證出口押匯的金額

（1）押匯金額最高為匯票金額的90%，一般采用預(yù)扣利息方式，即押匯金額-押匯利息。（2）即期信用證的押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數(shù)）/360天

（3）遠(yuǎn)期信用證押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數(shù)）×（承兌付款日-押匯起息日）/360天 4.押匯期限

（1）即期信用證押匯期限根據(jù)各個國家的不同而不同，一般情況下的國家期限如下： 15天：日本、韓國、港澳、新加坡、馬來西亞 20天：歐洲、美國、加拿大、澳大利亞、新西蘭 25天：西亞各國、中南美洲、非洲 30天：其他國家或地區(qū)

（2）遠(yuǎn)期信用證承兌后押匯的期限為押匯起息日起至承兌付款日。5.議付款的回收和貸款的歸還

如果議付款的收回，歸還押匯金額還有余額時，銀行將會將余額轉(zhuǎn)入企業(yè)的有關(guān)帳戶中。如果銀行實際收到議付款的時間長于押匯的時間，這段時間的利息，銀行將會向企業(yè)追收。

6.以下情況，在銀行辦理出口押匯將會受到限制

（1）信用證不再同一家銀行通知、付款（或承兌）和議付。因此企業(yè)最好選擇同一家銀行進行通知付款（或承兌）和議付。

（2）信用證為可撤銷（或可轉(zhuǎn)讓）。因此企業(yè)不要要求開出此類型信用證。（3）信用證已用于抵押。抵押包括打包放款。

（4）申請押匯期限超過90天。因此企業(yè)要求對方開出遠(yuǎn)期信用證要低于90天。（5）信用證為付款信用證。因此企業(yè)不要要求開出此類信用證。

（6）信用證項下的單據(jù)有不符點。企業(yè)一定要按照信用證的各項條款的要求制作單據(jù)。（7）信用證的有效地點在國外。因此信用證的有效地點要求在中國。

（8）信用證交單期離有效期很近。因此一方面要求信用證的有效期長一點，另一方面企業(yè)制作單據(jù)時應(yīng)抓緊時間做好。

（9）遠(yuǎn)期信用證已經(jīng)寄出單據(jù)，還沒有被承兌。因此遠(yuǎn)期信用證承兌后才能到銀行辦理出口押匯。

（10）開證銀行的信譽不佳。因此信用證開證時應(yīng)選擇一些大的銀行進行開證。（11）開證銀行的國家政局不穩(wěn)定、外匯管制教嚴(yán)、資信等級較低、戰(zhàn)爭多發(fā)地、開證銀行處于經(jīng)營危機。因此信用證開證時也要考慮該國的國家形勢。

第四篇：信用證結(jié)算操作流程

國內(nèi)信用證結(jié)算操作流程

一、信用證

是指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。

國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。

按期限劃分：即期信用證、遠(yuǎn)期信用證

信用證只限于轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。

二、信用證的基本條款；

（一）開證行名稱及地址。

（二）開證日期。

（三）信用證編號。

（四）不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓信用證。

（五）開證申請人名稱及地址。

（六）受益人名稱及地址。

（七）通知行名稱。

（八）信用證有效期及有效地點。

信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，最長不得超過６個月；信用證的有效地點為信用證指定的單據(jù)提交地點，即議付行或開證行所在地。

（九）交單期。

交單期為提交運輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運后必須交單的特定日期。未規(guī)定該期限，銀行不接受遲于裝運日后１５天提交的單據(jù)。

（十）信用證金額。

（十一）付款方式，即期付款、延期付款或議付。

延期付款信用證的付款期限為貨物發(fā)運日后定期付款，最長不得超過６個月。議付信用證應(yīng)在此條款中指定受益人的開戶行為議付行并授權(quán)其議付。

（十二）運輸條款：

１、運輸方式；

２、貨物裝運地和目的地；

３、貨物是否分批裝運和轉(zhuǎn)運，未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運和轉(zhuǎn)運；

４、貨物最遲裝運期，未規(guī)定此期限的，信用證有效期視為貨物最遲裝運期。

（十三）貨物描述，包括貨物名稱、數(shù)量、價格等。

（十四）單據(jù)條款，必須注明據(jù)以付款或議付的單據(jù)。至少包括發(fā)票、運輸單據(jù)或貨物收據(jù)。

（十五）其他條款。

（十六）開證行保證文句。

三、開證行、通知行、議付行

（一）開證行：受理開證申請書，直接開出信用證的銀行。

（二）通知行：受開證行委托向受益人通知信用證的銀行。

1、開證行與受益人開戶行為同一系統(tǒng)行的，受益人開戶行為通知行。

2、開證行與受益人開戶行為跨系統(tǒng)行的，開證行確定的在受益人開

戶行的同城同系統(tǒng)銀行機構(gòu)為通知行。

3、開證行在受益人開戶行所在地沒有同系統(tǒng)分支機構(gòu)的，應(yīng)在受益人所在地選擇一家銀行機構(gòu)建立信用證代理關(guān)系，其代理行為通

知行。

（三）議付行：議付行必須是開證行指定的受益人開戶行。未被指定議付的銀行或指定的議付行不是受益人開戶行，不得辦理議付。

四、開證申請

開證申請人申請辦理開證業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)填具開證申請書、信用證申請人承諾書并提交有關(guān)購銷合同。開證申請書和承諾書記載的事項應(yīng)完整、明確，并由申請人簽章。簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。

五、銀行受理開證

（一）開證行根據(jù)申請人提交的開證申請書、信用證申請人承諾書及購

銷合同決定是否受理開證業(yè)務(wù)。

（二）收取不低于開證金額２０％的保證金。也可以依據(jù)開證申請人信

用等級或抵押、保證情況，適當(dāng)調(diào)整保證金比例。

（三）收取手續(xù)費1、2、收取開證金額０．１５％的開證手續(xù)費，最少不低于１００元 收取郵電費

（三）、開證行開出信用證，以網(wǎng)上系統(tǒng)或電傳方式發(fā)送通知行。

六、開證行的義務(wù)

（一）對即期付款的信用證，應(yīng)即期付款；

（二）對延期付款的信用證，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日付款；

（三）對議付信用證，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日向議付行付款。

（四）開證行收到通知行查詢事項，須在次日營業(yè)終了前，對查詢行作出答

復(fù)或提供其所要求的必要內(nèi)容。

七、信用證通知

1、通知行收到信用證，經(jīng)核驗開證行簽章、密押無誤，填制信用證通知書，連同信用證交付受益人。

2、通知行確定信用證簽章不符的，必須及時退開證行，并告知開證行簽章不符；密押不符的，應(yīng)向開證行查詢補正。

3、通知行收到的信用證的內(nèi)容不完整或不清楚的，必須及時查詢開證行，并要求開證行提供必要的內(nèi)容。通知行在收到開證行回復(fù)前，可先將收到的信用證或通知受益人，并在信用證通知書上注明該通知僅供參考，通知行不負(fù)任何責(zé)任。

4、通知行應(yīng)在收到信用證次日起三個營業(yè)日內(nèi)作出處理。

八、受益人交單

1、受益人收到信用證通知書、信用證，應(yīng)按信用證條款規(guī)定組織發(fā)運貨物。所有單據(jù)的出單日期均不得遲于信用證的有效期或交單期。

2、受益人在交單期或信用證有效期內(nèi)向開證行交單收款，應(yīng)向開戶銀行填制委托收款憑證和信用證議付／委托收款申請書，并出具單據(jù)和信用證正本。

3、受益人開戶銀行收到憑證和單證審查齊全后，應(yīng)及時為其向開證行辦理交單和收款。

九、開證行付款

1、開證行在收到議付行寄交的委托收款憑證、單據(jù)及寄單通知書或受益人開戶行寄交的委托收款憑證、信用證正本、信用證修改書正本單據(jù)及信用證議付／委托收款申請書的次日起五個營業(yè)日內(nèi)，及時核對單據(jù)表面與信用證條款是否相符。無誤后，對即期付款信用證，從申請人賬戶收取款項支付給受益人；對延期付款信用證，應(yīng)向議付行或受益人發(fā)出到期付款確認(rèn)書，并于到期日從申請人賬戶收取款項支付給議付行或受益人。

2、開證行付款后，應(yīng)在信用證正本背面記明付款日期、業(yè)務(wù)編號、增額、付款金額、信用證余額、開證行名稱，加蓋業(yè)務(wù)公章，并將信用證來單通知書連同有關(guān)單據(jù)交開證申請人。

3、開證申請人收到開證行交來的信用證來單通知書及單據(jù)，發(fā)現(xiàn)單證不符的，應(yīng)與開證行、受益人協(xié)商解決，或向人民法院提起訴訟。

4、開證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符時，應(yīng)在收到單據(jù)的次日起五個營業(yè)日內(nèi)將全部不符點用電訊方式通知交單人。該通知必須說明單據(jù)已代為保管聽候處理。同時商洽開證申請人，開證申請人同意付款的，開證行應(yīng)即辦理付款，開證申請人不同意付款的，開證行應(yīng)將單據(jù)退交議付行或?qū)⑿庞米C正本、信用證修改書正本及單據(jù)退交受益人。

十、議付行受理議付

1、議付

議付是指信用證指定的議付行在單證相符條件下，扣除議付利息后向受益人給付對價的行為。

只審核單據(jù)而未付出對價的，不構(gòu)成議付。

議付僅限于延期付款信用證。

2、受益人申請議付

受益人可以對議付信用證在交單期或信用證有效期內(nèi)向議付行提示單據(jù)、信用證正本、信用證修改書正本及信用證通知書、信用證修改通知書，并填制信用證議付／委托收款申請書和議付憑證，請求議付。

3、議付行受理

在受理的次日起五個營業(yè)日內(nèi)審核信用證規(guī)定的單據(jù)，確定表面與信用證條款相符并決定議付的，應(yīng)在信用證正本背面記明議付日期、業(yè)務(wù)編號、增額、議付金額、信用證余額、議付行名稱，并加蓋業(yè)務(wù)公章。

4、議付利息

實付議付金額按議付金額扣除議付日至信用證付款到期日前一日的利息計算。議付利率比照貼現(xiàn)利率。

4、議付手續(xù)費

按議付單據(jù)金額的0.1％，向受益人收取。

十一、其他

1、申請人交存的保證金和其存款賬戶余額不足支付的，開證行仍應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)進行付款。對不足支付的部分作逾期貸款處理。

2、信用證未逾有效期的，經(jīng)信用證各當(dāng)事人協(xié)商同意，且開證行已收回正本信用證，該信用證可予注銷。

受益人未在信用證有效期內(nèi)提交單據(jù)的，開證行可在信用證逾有效期一個月后注銷該信用證。

3、銀行對由于任何電報、信函或單據(jù)郵遞過程中發(fā)生延誤、遺失所造成的后果，或者電訊傳遞過程中發(fā)生的差錯，不承擔(dān)責(zé)任。

4、銀行對于因特大水災(zāi)、地震等不可抗力而中斷營業(yè)所引起的一切后果，不承擔(dān)責(zé)任。除經(jīng)開證行特別授權(quán)外，銀行恢復(fù)營業(yè)后，對于在營業(yè)中斷期間逾交單期或有效期的信用證，將不再據(jù)以議付。

第五篇：信用證貼現(xiàn)操作流程

信用證貼現(xiàn)操作流程

【wtojob.com 外貿(mào)外語人才門戶-世貿(mào)人才網(wǎng) 2012-04-20】

外貿(mào) 出口貿(mào)易 信用證(含即期和遠(yuǎn)期)的貼現(xiàn)流程：

一： 信用證 的受益人為企業(yè)的貼現(xiàn)條件。

1：企業(yè)為出口貿(mào)易公司或出口加工貿(mào)易工廠，正常經(jīng)營2年以上，年出口額不低于300萬美圓。

2：企業(yè)須提供外方公司(開立 信用證 方)的公司名稱和所在地。

3：企業(yè)須提供外方(國外買方)的購銷合同。

4：提供企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，法人身份證。銀行基本賬戶許可證。

5：企業(yè)提供 信用證樣本 給我司確認(rèn)信用證的條款。

6：信用證必須是國際排名前25名的銀行所開出。

7：以上我公司確認(rèn)后，企業(yè)拿信用證正本和合同正本給公司辦理貼現(xiàn)手續(xù)。簽訂合同。8：貼現(xiàn)率為60%。

9：我方以買斷的方式，企業(yè)在貨物裝船后，將正本 提單，海運 發(fā)票交我司，我司在信用證到期前，向開證銀行要求兌付。如果企業(yè)沒有實際出貨的，企業(yè)須按《貼現(xiàn)合同》中的條款，將所得貼現(xiàn)款無條件歸還我司。否則，企業(yè)將承擔(dān)一切法律責(zé)任。

11：貼現(xiàn)款的利息計算：根據(jù)中國人民銀行的當(dāng)天的利息率計算。我方在貼現(xiàn)款中直接扣除。同時，扣除1%。貼現(xiàn)手續(xù)費。

12：我方在與企業(yè)辦理貼現(xiàn)手續(xù)后，辦理出口風(fēng)險保險，企業(yè)必須做出書面證明，證明此單信用證由我公司買斷。

13：本公司目前只針對香港地區(qū)，所以，外方必須是香港企業(yè)，信用證必須是香港的銀行開出的。并經(jīng)我司事先審定 信用證條款 的。

二：信用證受益人為我司的貼現(xiàn)條件。

1：我方先審核企業(yè)的所有資料。

2：企業(yè)通知外方(買方)將《購銷合同》與我司簽定。

3：外方提供 信用證樣本 給我司確認(rèn)條款。

4：企業(yè)出具保證書，保證外方所開出的信用證與我司所確認(rèn)的樣本的條款一致，否則，我司不予以貼現(xiàn)。一切責(zé)任由企業(yè)自行承擔(dān)。

5：我方在確認(rèn)企業(yè)的資質(zhì)和 信用證條款 后，與企業(yè)簽定《信用證買斷貼現(xiàn)合同》。企業(yè)通知外方開信用證到我司。

6：信用證的貼現(xiàn)率為70%。

7：其他同上。

三：備注說明：

我方操作信用證貼現(xiàn)，一是為了解決企業(yè)周轉(zhuǎn)資金及融資難題，二是為了將我司的外匯資金合理引入國內(nèi)，所以，我方會將信用證的全額匯入企業(yè)賬戶，企業(yè)按與我們簽定的《貼 2

現(xiàn)合同》中的貼現(xiàn)率扣除，剩余部分反還匯入我司指定賬戶。為了雙方共同利益，企業(yè)在與我司簽定《貼現(xiàn)合同》時，企業(yè)必須到我司指定的銀行另行開設(shè)一般賬戶。我司將貼現(xiàn)款匯入此賬戶，(信用證的全額)。到賬后，將差額部分反還匯入我司指定賬戶。