第一篇：公司財務、稅務審計資料清單

公司財務、稅務審計資料清單

所需紙質底稿資料：

1、17年12月份會計報表（包括資產負債表及損益表）；

2、三證合一營業(yè)執(zhí)照

3、驗資報告（首次審計要各期驗資報告，如有工商變更，要最近期工商變更回執(zhí)）；

4、公司章程（有變更的提供公司章程修正案）；

5、上年度財務審計報告、上年度稅務審計報告

6、本年度第4季度企業(yè)所得稅申報表、第1月和第12月份增值稅納稅申報表主表，地稅納稅證明。

7、17年12月31日的現(xiàn)金、存貨、固定資產盤點表；

8、17年12月31日銀行對賬單

9、長短期借款合同復印件，借款本金、借款日期、期限、利率統(tǒng)計；

10、長期股權投資 提供對方公司的驗資報告 或 投資協(xié)議書

11、租賃合同復印件；汽車行駛證復印件；房屋、土地證書復印件

（以上紙質資料復印件需加蓋公司公章）

軟件賬提供如下電子版資料： 1、2017年1至12月科目余額表到3級明細（包括核算項目）選綜合本位幣。

2、全年序時簿 3、1月初及12月末固定資產清單及固定資產折舊表（包括：固定資產名稱、購入日期、殘值率、折舊年限、原值及累計折舊統(tǒng)計）； 4、12月會計報表（包括資產負債表和損益表）

5、全年明細賬（應付職工薪酬，收入，成本）

第二篇：審計資料清單

審計資料清單

一、公司基本情況資料（包括歷史沿革和法律資料）1．營業(yè)執(zhí)照副本及復印件； 2．公司章程復印件； 3．公司基本情況簡介；

4．企業(yè)合營合同、設立批準證書（外商投資企業(yè)適用）； 5．企業(yè)法人代碼登記證；

6．國、地稅稅務登記證副本復印件； 7．企業(yè)業(yè)務資質證書及榮譽證書； 8．企業(yè)國有資產產權登記證；

9．外匯登記證復印件（外商投資企業(yè)適用）。

二、組織結構相關資料

1、組織機構設置及職責分工資料、分支機構及外設辦事處基本情況表；

2、各投資方簡介；

3、管理層和財務人員名單、職責分工，董事會、監(jiān)事會、獨立董事成員名單；

4、所投資企業(yè)資料；

5、股東大會、董事會、監(jiān)事會、經理會議事規(guī)則；

6、重大經營決策、重大投資決策、對外擔保決策、關聯(lián)方交易決策的程序、規(guī)則及權限；

7、考核、激勵管理辦法，內部審計制度，獨立董事制度。

三、主要業(yè)務與技術資料

1、公司經營范圍與主營業(yè)務；

2、主要產品生產工藝流程；

3、主要產品的主要原材料和能源及成本構成；

4、主要產品的行業(yè)地位及銷售情況；

5、主要競爭對手情況；

6、主要客戶和供應商情況；

7、特殊行業(yè)許可證書、資質證書、商標證書、專利證書、非專利技術、重

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要特許權利；

8、質量管理體系認證證書、環(huán)境管理系統(tǒng)認證證書、生產安全認證證書。

四、關聯(lián)方資料

關聯(lián)方的名稱、地址、注冊資本、經營范圍、負責人。

五、財務管理制度資料

1、資金管理辦法；

2、存貨管理辦法；

3、固定資產管理辦法；

4、在建工程管理辦法；

5、合同管理辦法；

6、費用報銷管理辦法；

7、會計稽核管理辦法；

8、會計電算化管理辦法；

9、會計檔案管理辦法；

10、授權控制制度；

11、募集資金管理制度；

12、員工福利及獎勵制度；

13、銷售政策、賒銷政策及相關權限，價格政策及相關權限；

14、當?shù)卣块T有關職工養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險、大病統(tǒng)籌、住房公積金、日常福利等福利政策文件；

15、存貨購入、領用、發(fā)出核算流程；生產成本核算流程；產品銷售收入（工程結算收入）核算流程；

16．有關經濟遺留問題的專門材料。

六、重要經濟合同或協(xié)議

1、長期借款合同；

2、無形資產轉讓協(xié)議；

3、資產出讓或出售協(xié)議；

4、資產置換協(xié)議；

5、對外投資或股權轉讓協(xié)議，被投資單位營業(yè)執(zhí)照副本復印件、章程、驗

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資報告、2012會計報表及審計報告、被投資單位生產經營情況說明；

6、債務重組協(xié)議；

7、融資租賃協(xié)議；

8、重要采購、銷售合同；

9、重大設施、設備經營租賃協(xié)議；

10、托管協(xié)議；

11、委托理財協(xié)議；

12、大額資金使用協(xié)議；

13、擔保協(xié)議、企業(yè)為其他單位提供擔保情況：金額、擔保形式、擔保期間、目前擔保情況。

七、重要事務資產資料

1、重要土地目錄；

2、房屋及建筑物、土地的產權證明、各種車輛的行車證；

3、土地出讓合同或轉讓協(xié)議；

4、重大拆遷補償協(xié)議；

5、房地產開發(fā)用地規(guī)劃許可證、房地產開發(fā)工程規(guī)劃許可證；

6、房地產開發(fā)建設工程許可證、房地產開發(fā)商品房銷售許可證。

八、政府機構、監(jiān)管部門資料

1、政府審計報告；

2、證監(jiān)會整改通知；

3、海關監(jiān)管報告；

4、稅收優(yōu)惠政策批準文件。

九、會議紀要及決策資料 1、2014歷次股東大會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議、經理會紀要； 2、2014經營計劃；

3、國有資產管理經營部門或上級單位下達的國有資產保值增值考核指標；

4、企業(yè)上級內部審計機構或委托的社會審計組織出具的審計報告（近三年）、驗資報告、資產評估報告以及辦理企業(yè)合并、分立等事宜出具的有關報告；

5、有關經營管理監(jiān)督部門及檢查機構作出的重大檢查事項結果、處理意見

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及糾正情況的資料。

十、2014財務相關資料

1．財務決算報表（含相關附表）及會計報表附注；

2．總賬、明細賬及日記賬、科目余額表、會計憑證等會計資料； 3．全部銀行賬戶2014年12月31日的銀行對賬單及余額調節(jié)表； 4．應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款等往來賬項明細表（包括單位名稱、賬齡分析、欠款原因、金額、壞賬準備政策、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真，以excel軟盤的形式提供）；

5．年末存貨、固定資產盤點計劃、經確認的存貨盤點表、固定資產盤點表； 6．應收票據(jù)明細表（包括欠款單位、交易合同、起止日期、利率等內容）；應收票據(jù)備查登記簿；

7．固定資產明細表（包括名稱、購置時間、折舊年限、原值、月折舊額、凈值、規(guī)格型號、存放地點、現(xiàn)在使用狀況，以excel軟盤的形式提供）；

8．轉固定資產的在建工程竣工報告；

9．無形資產及其他資產的明細表（包括原值、已攤銷額、攤銷年限）及產權證明；

10．長、短期借款明細表（包括借款單位、金額、起止日期、利率、借款形式、應計利息、已付利息等內容，以excel軟盤的形式提供）、借款及抵押、質押、擔保協(xié)議；

11．企業(yè)各項稅收納稅申報情況；

12．預提費用明細表（包括費用項目、預提金額、預提原因，相關文件、協(xié)議、合同等）；

13．成本計算單及制造費用匯總表； 14．外匯核銷單；

15．關聯(lián)方交易項目、金額、定價政策、款項支付情況、未支付款項原因； 16．企業(yè)存在的訴訟事項相關資料； 17．公司其他財務分析資料。

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第三篇：離任審計資料清單

離任經濟責任審計資料清單

（一）基本資料清單

1.被審計單位基本情況說明，相關內部組織架構及部門職責（圖、表,包括各部分負責人的聯(lián)系方式），單位經營基本情況，人員編制情況及相關文件。

2.營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)特許經營許.可證、機構代碼（證書復印件）、企業(yè)章程、驗資報告等；

3.任期內各的自查報告；

4.任期內資產抵押、法律訴訟等情況及相關資料；

5.任期內各的財務預算與計劃、調整和執(zhí)行情況等資料； 6.固定資產、無形資產等各類資產的所有權證復印件（如車輛行駛證、房產證、土地使用權證等）；

7.固定資產（在建工程）投資計劃，以及重大投資項目的立項申請及批復、可研報告的編制及審批，初步設計及審查；

8.離任領導個人使用單位資產清單及情況說明，領導班子年薪領取及消費情況；

9.單位制度匯編； 10.被審計人任免文件； 11.下屬單位相關資料。

（二）會計信息質量審計所需資料清單 1.任期內各會計憑證、會計賬簿、會計報表、財務情況說明書（財務決算說明）；

2.任期內公司在銀行和非銀行金融機構設立的全部賬戶及銀行對賬單等，包括已經注銷的賬戶；

3.任期各種內外部各種財務、稅務和紀檢、監(jiān)察出具的審計、檢查報告和結果及整改情況；

4.任期內委托社會審計組織出具的驗資報告、資產評估報告； 5.各項資產盤點表；投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、其他流動資產、長期待攤費用明細表；

6.應付賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款等往來賬項的單位名稱、賬齡、欠款原因、金額、欠款單位地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話等信息，包括函證；

7.應付職工薪酬、應交稅費明細；

8.任期內對外擔保情況及被擔保單位名稱和現(xiàn)狀、擔保金額及到期情況說明；未決訴訟事項、重大違紀事項等；

9.會計憑證管理制度、貨幣資金管理制度、往來賬目管理制度、資產管理制度、成本控制制度、銷售及利潤管理制度。

（三）內控體系建設和執(zhí)行情況審計資料清單

公司制度匯編及制度檢查情況和內控手冊，重點包括：財務管理制度、會計核算辦法、大額資金支付審批制度、主要稅收政策、采購管理、存貨管理、銷售管理、固定資產管理、應收款項管理、全面預算管理、人工成本管理、職工薪酬管理等。

（四）主要經營指標完成情況審計資料清單

任期各期經營業(yè)績、員工績效、薪酬實施方案；任期經營業(yè)績考核辦法分解、考核結果、考核通報、考核結果反饋（被審計單位內部室等基本崗位的考核辦法、指標設計和考核結果）；任期主要經營指標完成情況表；任期主要經營指標比較分析表（與歷史數(shù)據(jù)比、與標準水平比、與同類分公司比、與競爭對手比、與地方經濟比等）。

（五）重大經營決策審計資料清單

黨委會決議；總經理辦公會會議記錄（主要事項整理）；任期內重大項目決策及有關協(xié)議、合同及其臺賬；任期內公司工作計劃、工作報告、工作總結。

（六）經營者個人述職報告及個人總結。

（七）審計過程中需要補充的其他資料（包括離職公示）

第四篇：審計資料移交清單

資料移交清單

序號 類 別 資

料

名

稱 接

收

情

況

一、管理部門批文及監(jiān)督部門監(jiān)督檢查意見

1、項目建議書及批復文件

2、可研報告及批復文件

3、立項批復文件、概算調整文件

4、投資計劃文件或資金計劃文件

5、招標方式、組織形式核準文件

6、施工許可證、用地許可證、選址意見書

7、初步設計方案審查文件

8、開工許可證

9、工程中間驗收，竣工初驗、交驗或竣工驗收合格文件

10、安全文明現(xiàn)場評價書

11、財評報告

12、、經財評認可并交付的工程量清單及控制價（系電子文件）

13、工程變更（含索賠、價差調整）報批資料）

14、環(huán)評報告

15、地質災害評估報告、建設用地批準書

16、消防設計審查意見書

17、監(jiān)督部門出具的監(jiān)督檢查意見18、19、二、與中介組織（招標代理、勘查、設計、監(jiān)理、造價咨詢等）間形成的工作資料

1、勘查合同及勘查報告

2、設計合同及施工圖(含CAD電子文件)

3、圖紙審查報告

4、招標代理合同及招標代理工作報告（含評標專家組的評標記錄及意見）

5、監(jiān)理合同、監(jiān)理規(guī)劃及實施方案

6、監(jiān)理整改通知

7、技術交底會議記錄

8、技術核定單

9、設計變更書（或稱變更申請單、變更批復書、變更令）

10、工程結算審核合同及結算審核報告

11、若對招標代理、勘查設計、監(jiān)理機構進行了招投標或比選的,應提供序列號下第23項及第34項至第37項資料

三、業(yè)主、施工方等

或其相互間形成的資料（合同、會議記錄、文件等、）

1、征地拆遷補償、補助合同及有關會議紀要、記錄

2、經備案的招標文件、比選文件、比選方案（含招標答疑、補遺書等）

3、投標文件、比選申請書

4、評標（選）結果公告

5、中標（選）通知書

6、施工合同（包括分包合同、補充協(xié)議）

7、地基驗槽（坑）記錄（含原地面抄測記錄）

8、隱蔽工程檢驗記錄

9、各次收方單

10、簽證單（材料價格簽證及其他簽證、并含簽證說明等）

11、工程索賠資料

12、竣工報告

13、竣工圖(含CAD電子文件)

14、施工方編報的竣工結算書（含電子文件）

15、工程量計算式

16、施工企業(yè)工程規(guī)費計取標準或取費證

17、辦理工程結算人員的授權委托書及其身份證明

18、甲方工程財務資料

(1)竣工財務決算報表（含項目概況表、決算說明書、項目竣工財務決算表、交付使用資產表、項目結余物資清單等）

(2)相關會計賬簿

(3)相關會計憑證

(4)相關會計表冊

(5)業(yè)主制訂的各項理制度（質量管理制度、造價管理制度、財務管理制度等）

四、其他相關資料

資料移交人：

資料接交人：

****年**月**日

****年**月**日

第五篇：資料清單-經濟責任審計資料清單

××公司任期經濟責任審計所需資料清單

請在我方到達貴公司現(xiàn)場工作前準備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現(xiàn)場審驗時尚需根據(jù)具體發(fā)現(xiàn)的問題，公司也應準備進一步提供資料。

1.公司營業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗資報告、任期用章記錄 2.任職前后有關經濟遺留問題的專門材料

3.任職內企業(yè)內部審計機構及外部審計機構出具的審計報告、管理建議書 4.任期內有關檢查機構作出的重大檢查事項結果、處理意見及糾正情況的資料

5.被審計人的任免文件、任職期限及工作履歷，被審計人兼任子公司負責人的任免文件

6.企業(yè)負責人關于任期的述職報告，主要包括任期內的主要業(yè)績、存在的主要問題、工作中應承擔的經濟責任，進一步改進企業(yè)經營管理的意見與建議等

7.企業(yè)情況介紹材料（按審計組提供的格式撰寫）8.董事會、總經理會、專業(yè)委員會的會議紀要及決議

9.任期內企業(yè)的財務會計資料（賬簿、報表、對賬單、賬戶明細、科目余額表）

10.企業(yè)的管理情況，包括內部控制制度建立及執(zhí)行情況，內部決策程序及其執(zhí)行情況，如內部財務核算制度、業(yè)務操作規(guī)程、授權與審批制度、費用開支審批辦法等

11.企業(yè)有關財產損失審批及稅務部門批準處理的文件 12.任期內企業(yè)的工作計劃、工作報告和工作總結。任期內企業(yè)經營目標及其實現(xiàn)情況

13.任期內的紀檢監(jiān)察材料、舉報材料

14.企業(yè)職工花名冊（含姓名、部門、職位、性別、聯(lián)系電話）15.審計組在現(xiàn)場需要提供的其它資料（含長期投資方面的材料）

天職國際會計師事務所

項目外勤主管簽名：

200X年XX月XX日