第一篇：貸款信托 審查

基本要素審查

（1）資金使用方主體資格審查、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)；

（2）如果有第三方提供信用擔(dān)保的，對(duì)擔(dān)保方進(jìn)行主體資格審查、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)；

（3）項(xiàng)目資料審查。

公司法律合規(guī)部門審查基本要素是否完備、擬開展貸款項(xiàng)目是否合法合規(guī)以及信托文件是否完備與合規(guī)。

公司決策機(jī)構(gòu)重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：

1、擬開展貸款項(xiàng)目是否合法合規(guī)；

2、擬開展貸款項(xiàng)目的綜合收益；

3、擬開展貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否到位；

4、其他需要審查的內(nèi)容；

5、公司決策機(jī)構(gòu)審查通過(guò)后，在項(xiàng)目審批單上簽署意見。

-------具體審查要點(diǎn)：

一、借款合同訂立前的主體資格審查

借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。借款合同的訂立，同樣要采取要約、承諾方式。一份合法有效的借款合同，應(yīng)符合《民法通則》第五十五條規(guī)定的條件，即：

一、行為人具有相應(yīng)的民事行為能力;

二、意思表示真實(shí);

三、不違反法律或者社會(huì)公共利益。

其中第二、三條件側(cè)重于對(duì)合同雙方對(duì)合同內(nèi)容的規(guī)定，第一條件是關(guān)于合同當(dāng)事人主體資格的規(guī)定，借款合同當(dāng)事人的民事行為能力直接關(guān)系到借款合同的效力。在貸前對(duì)借款人的主體資格進(jìn)行審查是銀行等金融機(jī)構(gòu)決定是否發(fā)放貸款的前提條件。借款人主體可以分為法人(主要為公司)其他組織及自然人。

對(duì)法人及其他組織類借款人主體資格審查的重點(diǎn)是其主體資格的存續(xù)情況(主要依據(jù)是否參加工商年檢來(lái)判斷其繼續(xù)經(jīng)營(yíng)資格和存續(xù)狀態(tài))償債能力、商業(yè)信譽(yù)。

在以自然人為借款人的個(gè)人信貸借款合同中，銀行應(yīng)首先通過(guò)有效身份證明、印章等核實(shí)簽約人是否為借款人本人。已滿18周歲，精神正常，能夠完全辨認(rèn)自己行為及其后果的自然人具有完全民事行為能力。具有中國(guó)國(guó)籍的港澳居民，其借款主體資格不存在法律障礙。為確定港澳居民的國(guó)籍，對(duì)港澳居民申請(qǐng)貸款的，應(yīng)當(dāng)由當(dāng)?shù)氐穆蓭熓聞?wù)所出具身份公證。

在實(shí)際操作中，不能僅考查借款人是否有工商機(jī)關(guān)頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，而應(yīng)做全面細(xì)致地審查。這里有兩點(diǎn)應(yīng)當(dāng)特別注意?！且M(jìn)行主體資格的真?zhèn)伪鎰e。個(gè)別企業(yè)法人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照牌子很嚇人，如“中美合資x x有限公司”，其實(shí)所謂外資是虛的。還有“x x集團(tuán)”，其實(shí)是——個(gè)松散型的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體。如被國(guó)家審計(jì)署是審計(jì)發(fā)現(xiàn)的騙貸企業(yè)“華光集團(tuán)”就屬這一類?！叭A光集團(tuán)”由馮明昌的裝飾材料廠等10多家小廠拼湊而成的?！叭A光集團(tuán)”從1990年至2003年8月向中國(guó)工商銀行海南支行等7家金融機(jī)構(gòu)累計(jì)借款1125筆，計(jì)人民幣105億元?！叭A光集團(tuán)”業(yè)主馮明昌涉嫌詐騙銀行貸款，造成銀行和財(cái)政資金損失20多億元人民幣。對(duì)此類拉大旗作虎皮的企業(yè)法人，審查其主體資格時(shí)不僅要審查營(yíng)業(yè)執(zhí)照的真?zhèn)涡?，更?yīng)深入實(shí)際做全方位的審查。二是要進(jìn)行主體資格是否存續(xù)的審查。從某種意義上講，這是一種動(dòng)態(tài)的審查。主要審查法人在名稱變更、法定代表人變更、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地、經(jīng)營(yíng)范圍變更登記后，是否有逃廢銀行債務(wù)的行為。有的企業(yè)法人

變更名稱登記后不理舊賬，再加上債權(quán)人疏于管理，使債權(quán)超過(guò)了訴訟時(shí)效，令債權(quán)人有法難依。還有一種情況，是原債務(wù)人通過(guò)工商部門注銷了原企業(yè)，債權(quán)人沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)，承接查詢的當(dāng)事人也未認(rèn)真核查清企業(yè)主體資格的存續(xù)情況，結(jié)果導(dǎo)致上當(dāng)受騙。北京嘉華律師所在2001年7月代理河北三河燕化公司法律咨詢事務(wù)時(shí)，因未查清紫宸苑住宅小區(qū)真正開發(fā)商的主體資格，結(jié)果給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失1億元。2005年元月被北京市二中院一審判令賠償客戶損失800萬(wàn)元，并返還100萬(wàn)元律師費(fèi)。

二、對(duì)擔(dān)保貸款合同的審查

以貸款方式運(yùn)用信托資金的，應(yīng)注意采取以下風(fēng)險(xiǎn)控制措施：

（一）抵、質(zhì)押業(yè)務(wù)應(yīng)由信托經(jīng)理親自辦理并領(lǐng)取《他項(xiàng)權(quán)證》或《抵質(zhì)押證明書》；

（二）以土地使用證或房產(chǎn)的抵押方式發(fā)放貸款的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)土地使用證或房產(chǎn)的抵押權(quán)，防止抵押權(quán)落空，形成不可預(yù)見的貸款風(fēng)險(xiǎn)。因信用擔(dān)保進(jìn)行貸款申請(qǐng)的，應(yīng)評(píng)估擔(dān)保人的擔(dān)保能力并在項(xiàng)目可行性報(bào)告中有所表述；擔(dān)保能力較差的，應(yīng)要求承貸人引入獨(dú)立的商業(yè)擔(dān)保；

（三）辦理房屋抵押，如有房屋出租事實(shí)的，應(yīng)由抵押方提供租賃在先的事實(shí)以及抵押人已將本次抵押告知承租人的書面通知；

（四）辦理抵押事宜，以自然人財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押的，需要抵押人提供其本人及配偶的有效身份證件及同意為主合同提供抵押擔(dān)保的書面文件；

（五）辦理質(zhì)押事宜，以單位定期存單質(zhì)押的，應(yīng)要求質(zhì)押方提供開戶行證書、定期存單復(fù)印件、單位定期存單確認(rèn)書等相關(guān)材料；

（六）信托期限內(nèi)，信托經(jīng)理應(yīng)根據(jù)信托文件的約定切實(shí)履行受托人的管理責(zé)任，嚴(yán)格按照信托文件的約定進(jìn)行信息披露。

(一)對(duì)《抵押擔(dān)保借款合同》進(jìn)行審查。應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

一是審查《抵押擔(dān)保借款合同》的登記情況。根據(jù)《擔(dān)保法》第41條、第42條、第43條的規(guī)定，辦理《抵押擔(dān)保借款合同》必須到有管理權(quán)限的機(jī)關(guān)進(jìn)行登記，以便公示于眾。辦理了登記的《抵押擔(dān)保借款合同》是生效的合同，不辦理登記的《抵押擔(dān)保借款合同》屬抵押未生效合同，該類合同不得對(duì)抗第三人的債權(quán)主張。

二是要審查抵押物的評(píng)估價(jià)值是否大于借款金額，抵押物評(píng)估價(jià)值如果小于借款金額就起不到全額擔(dān)保的作用。再就是要審查抵押物是否屬于抵押范圍之內(nèi)。不屬于抵押范圍之內(nèi)的抵押物，則屬于不能生效的抵押合同。如有的企業(yè)用學(xué)校教室做抵押物，《擔(dān)保法》規(guī)定不允許用學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益事業(yè)的財(cái)產(chǎn)做抵押，所以該項(xiàng)抵押屬無(wú)效抵押。還有的企業(yè)用“提單”做抵押，《擔(dān)保法》規(guī)定“提單”是質(zhì)押物而非抵押物(抵押人應(yīng)在二分之一的范圍內(nèi)對(duì)債務(wù)人不能清償?shù)膫鶆?wù)承擔(dān)賠償責(zé)任。依據(jù)：《擔(dān)保法》第 37條，《擔(dān)保法司法解釋》第7條、第 48條)，所以該項(xiàng)抵押也不能生效。

三是要審查抵押物的存續(xù)和保值問(wèn)題。《擔(dān)保法》第51條規(guī)定“抵押人的行為是以使抵押物價(jià)值減少的，抵押權(quán)人有權(quán)要求抵押人停止其行為?！痹摋l規(guī)定賦予了抵押權(quán)人保護(hù)抵押物的權(quán)力。我們?cè)趯彶榈盅何飼r(shí)，一方面要審查抵押物的存續(xù)狀態(tài)，是否有損毀或轉(zhuǎn)讓的事實(shí)。另一方面更要審查抵押權(quán)人對(duì)抵押物在發(fā)生毀損轉(zhuǎn)移滅失情況下，債權(quán)人監(jiān)督權(quán)力的行使問(wèn)題。如果抵押權(quán)人明知抵押物處于損失狀態(tài)，而采取不作為的態(tài)度，則應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的過(guò)錯(cuò)責(zé)任。

(二)對(duì)保證擔(dān)保合同的審查。保證擔(dān)保合同也存在《擔(dān)保法》生效前后的區(qū)別劉待問(wèn)題?！稉?dān)保法》生效前①保證合同有效，但保證人在貸款到期后曾書面要求債權(quán)人對(duì)借款人提起訴訟，而債權(quán)人在收到書面通知后一個(gè)月內(nèi)未起訴的，保證人不承擔(dān)責(zé)任(依據(jù)：法發(fā)[1994]8號(hào)第11條)。②保證合同有效，但沒(méi)有約定保證期間或約定不明的，則保證人在訴訟時(shí)效的2年內(nèi)應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。

《擔(dān)保法》生效后①有效保證的借款人在保證期間或保證債務(wù)訴訟時(shí)效期間內(nèi)進(jìn)人破產(chǎn)程序，且債權(quán)人已申報(bào)債權(quán)的，如未在破產(chǎn)程序終結(jié)后6個(gè)月內(nèi)向保證人主張權(quán)利，保證人免責(zé)(依據(jù)：擔(dān)保法司法解釋第44條，法[2002]144號(hào)文第2條)。②有效的—般保證，債權(quán)人未在法定或約定的保證期間屆滿前對(duì)借款人提起訴訟或申請(qǐng)仲裁的，保證人免責(zé)(依據(jù)：《擔(dān)保法》第25條)。③有效的連帶責(zé)任保證，債權(quán)人未在法定或約定的保證期間屆滿前要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免責(zé)(依據(jù)：《擔(dān)保法》第26條)。根據(jù)以上規(guī)定，審查者應(yīng)審查債權(quán)人的工作責(zé)任是否認(rèn)真，是否及時(shí)行使了自己的權(quán)力。

三、關(guān)注涉訴問(wèn)題，防止資產(chǎn)流失的審查

債權(quán)人不僅要通過(guò)訴訟途徑解決債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，而且要關(guān)注債務(wù)人是否存在涉訴事實(shí)，是否已影響到了債權(quán)人的利益問(wèn)題。以下2個(gè)問(wèn)題值得關(guān)注。一是債權(quán)人咱得罪債務(wù)人，不愿通過(guò)訴訟途徑回收欠款；怕法院個(gè)別人員不秉公執(zhí)法，不愿涉訴；怕訴訟成本高，用時(shí)長(zhǎng)，收不回欠款反而得罪了債務(wù)人。由于以上顧慮，往往使追索欠款錯(cuò)失良機(jī)，把一些通過(guò)訴訟可追回的欠款變成不受法律保護(hù)的債權(quán)。

二是債權(quán)人不熟悉法律或者漠視法律，對(duì)債務(wù)人的涉訴情況不了解、不參與、不重視，因而喪失丁債權(quán)權(quán)利。如有的債務(wù)企業(yè)已進(jìn)入破產(chǎn)程序，公告期已過(guò)，而債權(quán)人尚不知曉債務(wù)企業(yè)發(fā)生了什么事。待債務(wù)清償完畢后，事后才找法院，這時(shí)

法院也愛(ài)莫能助。

三是債權(quán)人不注重法律程序。如某銀行雖然通過(guò)訴訟途徑打贏了官司，但在法定時(shí)間內(nèi)不去向法院申請(qǐng)執(zhí)行，結(jié)果使應(yīng)當(dāng)?shù)绞值呢?cái)產(chǎn)因無(wú)知而無(wú)法拿到手。

四、對(duì)債務(wù)人資產(chǎn)占有的權(quán)屬、性質(zhì)、管理現(xiàn)狀的審查

債權(quán)人經(jīng)常地對(duì)債務(wù)人資產(chǎn)狀況及管理現(xiàn)狀的跟蹤調(diào)查，是保證債權(quán)安全的措施之一。一些債權(quán)人眼睛只盯在報(bào)表和數(shù)字上，卻忽略了對(duì)債務(wù)人實(shí)際狀況的調(diào)查，從而給逃廢債務(wù)者有了可乘之機(jī)，審查債務(wù)人的狀況應(yīng)注意以下幾點(diǎn)。

—是要查清債務(wù)人企業(yè)的性質(zhì)，是國(guó)有還是集體或者是其他性質(zhì)經(jīng)濟(jì)組織。國(guó)家在經(jīng)濟(jì)體制改革中，行動(dòng)快、變化大，如果債權(quán)人忽略了這一點(diǎn)，很容易使債權(quán)懸空。如

—些基層供銷社企業(yè)，原來(lái)是集體性質(zhì)企業(yè)，在經(jīng)濟(jì)體制改革中，許多供銷社都劃歸個(gè)人經(jīng)營(yíng)，而營(yíng)業(yè)執(zhí)照并沒(méi)有改變，但改制后的企業(yè)不承擔(dān)原企業(yè)的債務(wù)，從而使銀行的債權(quán)無(wú)人承擔(dān)。

二是要對(duì)債務(wù)人的管理現(xiàn)狀進(jìn)行跟蹤調(diào)查。調(diào)查的側(cè)重點(diǎn)是債務(wù)人資產(chǎn)的權(quán)屬是否改變?債務(wù)人的償債能力有多大?債務(wù)人的資產(chǎn)是否存在物上優(yōu)先權(quán)的問(wèn)題?債務(wù)人的管理狀況如何?債權(quán)人對(duì)以上問(wèn)題搞清了、掌握了，就等于掌握了回收債權(quán)的主動(dòng)權(quán)。

三、貸款用途審查

流動(dòng)資金貸款不得用于進(jìn)行固定資產(chǎn)和股權(quán)投資。

四、還款方式合規(guī)審查

103號(hào)文等法規(guī)，每年至少還款2次，利隨本清。

第二篇：委托貸款與信托貸款

《委托貸款》與《信托貸款》不同的貸款行為區(qū)分。

中國(guó)人民銀行在《金融信托投資公司委托貸款業(yè)務(wù)規(guī)定》中，明確將委托貸款定義為：委托貸款是指金融信托投資機(jī)構(gòu)作為受托人，按照委托人的意愿，用委托人資金以信托機(jī)構(gòu)名義發(fā)放的貸款；貸款的對(duì)象、用途、項(xiàng)目、期限、利率等均由委托人指定，其風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)；委托資金必須先存后貸，若資金到期后不能收回，委托人不得要求金融信托投資機(jī)構(gòu)返還部分或全部委托。對(duì)委托貸款的形式要件，中國(guó)人民銀行還專門作出規(guī)定：委托存貸業(yè)務(wù)必須有委托人、受托人和借款人三方，并有三方協(xié)議。協(xié)議可采取兩種形式：一種為三方直接簽訂協(xié)議，另一種為受托人與委托人、借款人分別簽訂協(xié)議，但此種形式的兩份協(xié)議的委托內(nèi)容必須一致。在這些規(guī)定中，委托貸款的形式要件、法律關(guān)系及法律后果均得到了明確。信托貸款是指委托人與金融信托投資機(jī)構(gòu)簽訂貸款協(xié)議，但委托人只提出一般投資要求，不指定具體對(duì)象，由金融信托機(jī)構(gòu)自選確定所存入信托存款的放貸對(duì)象。顯然，委托和信托兩種貸款方式雖然有相似之處，但區(qū)別也是很明顯的，即（1）性質(zhì)不同。委托貸款業(yè)務(wù)中，金融信托投資機(jī)構(gòu)具有財(cái)產(chǎn)管理性質(zhì)，它主要是根據(jù)委托人的指示轉(zhuǎn)移信托財(cái)產(chǎn)。而在信托貸款業(yè)務(wù)中，金融信托投資機(jī)構(gòu)則更多地具有類似銀行業(yè)務(wù)的性質(zhì)，為委托人從事投資。（2）形式不同。委托貸款業(yè)務(wù)必須由委托人（出借人）、受托人（金融信托投資機(jī)構(gòu)）和借款單位簽訂三方協(xié)議，或者由受托人分別與委托人、借款人簽訂委托內(nèi)容相一致的兩份協(xié)議。而信托貸款業(yè)務(wù)只有委托人和受托人兩方簽訂協(xié)議。也就是說(shuō)，委托貸款合同的當(dāng)事人必須有委托人、受托人和借款人三方，而信托貸款合同的當(dāng)事人僅為委托人和受托人兩方。（3）確定借款人的方式不同。委托貸款中借款人由委托人指定，而信托貸款中的借款人則由受托人指定。（4）借款人在兩類合同中法律關(guān)系不同。委托貸款中借款人負(fù)有直接向委托人還款的義務(wù)，受托人不負(fù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。信托貸款則系委托人和受托人的雙方合意，借款人沒(méi)有受合同約束直接向委托人還款的義務(wù)。

第三篇：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信托貸款試行辦法

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信托貸款試行辦法

（１９８７年１月１５日發(fā)布）

第一章 總則

第一條 根據(jù)中國(guó)人民銀行《金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》，為合理有效地使用信托資金，特制定本辦法。

第二條 辦理信托貸款，要以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，通過(guò)融通資金，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，支持橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合，促進(jìn)農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第三條 辦理信托貸款，必須堅(jiān)持以下貸款原則：

一、按政策、按計(jì)劃發(fā)放。發(fā)放信托貸款，必須根據(jù)人民銀行批準(zhǔn)的信托資金計(jì)劃，符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策和金融方針。

二、有物資保證。信托貸款必須有適用適銷的物資保證和有相應(yīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的法人擔(dān)保。

三、有借有還，按期歸還。貸款到期，借款者必須按時(shí)償還全部貸款本息。

四、區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植。對(duì)國(guó)家政策鼓勵(lì)發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理好、經(jīng)濟(jì)效益高的項(xiàng)目，優(yōu)先予以支持。

五、?？顚Ｓ?。借款單位必須按約定、用途使用信托貸款，不得挪作它用。

第二章 信托貸款對(duì)象和條件

第四條 經(jīng)縣以上有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，工商行政管理部門登記注冊(cè)的工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)辦企業(yè)、服務(wù)業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、旅游等企業(yè)，以及各種跨地區(qū)、跨部門、跨所有制的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合組織和實(shí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位，均可申請(qǐng)信托貸款。

第五條 申請(qǐng)辦理信托貸款，應(yīng)具備下列條件：

一、實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，有健全的會(huì)計(jì)帳務(wù)和財(cái)務(wù)報(bào)表。

二、具有按規(guī)定比例的自有資金和必要的經(jīng)營(yíng)設(shè)施。

三、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策規(guī)定。

四、產(chǎn)（商）品有銷路，經(jīng)濟(jì)效益好，盈利水平較高，還款有保證。

五、如有必要應(yīng)有足夠的財(cái)產(chǎn)作抵押或由具有相應(yīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的法人擔(dān)保。

六、在銀行或信用社開立帳戶。

第三章 甲類信托貸款

第六條 甲類信托貸款，指委托人指明項(xiàng)目的信托貸款業(yè)務(wù)。辦理此類業(yè)務(wù)，委托單位預(yù)先將準(zhǔn)備貸出的資金以保證金存入公司，公司根據(jù)雙方簽訂委托協(xié)議，按照委托單位指定的對(duì)象、用途和要求發(fā)放信托貸款。

第七條 對(duì)放出的甲類信托貸款，公司負(fù)責(zé)監(jiān)督使用，檢查貸款效果，到期收回本息。貸款到期不能收回時(shí)，委托單位存入的保證金相應(yīng)延長(zhǎng)存期，公司不予墊款。

第八條 辦理甲類信托貸款公司應(yīng)計(jì)收手續(xù)費(fèi)，收費(fèi)數(shù)額和收費(fèi)方式由委托單位與公司共同商定。用款單位在異地時(shí)，公司可與異地開戶銀行簽訂協(xié)議，明確委托該行進(jìn)行監(jiān)督的責(zé)任，并相應(yīng)支付委托手續(xù)費(fèi)。手續(xù)費(fèi)金額由雙方協(xié)商確定。

第四章 乙類信托貸款

第九條 乙類信托貸款，指委托單位只提出一般要求的信托貸款業(yè)務(wù)，公司統(tǒng)籌安排委托單位存入公司的資金和公司自有資金，用于辦理以下第十條至第十四條規(guī)定的信托貸款業(yè)務(wù)：

第十條 信托固定資產(chǎn)貸款。用于國(guó)營(yíng)、集體企業(yè)和實(shí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位的挖潛、革新、改造項(xiàng)目，與挖、革、改有關(guān)的少量擴(kuò)建、改建工程，以及新建、續(xù)建企業(yè)少量投資不足的貸款需要。申請(qǐng)辦理本貸款，除符合第五條規(guī)定外，還必須具備以下條件：

一、貸款項(xiàng)目必須納入國(guó)家批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。具有經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的進(jìn)行基建、技術(shù)改造、添置設(shè)備的批文。

二、貸款填平補(bǔ)齊后可在短期內(nèi)發(fā)揮效益，能按期還本付息。

三、材料、設(shè)備、施工力量和投產(chǎn)后新需原材料、動(dòng)力、勞動(dòng)力和產(chǎn)品銷售落實(shí)。第十一條 信托流動(dòng)資金貸款。凡公司投資的單位，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中流動(dòng)資金不足時(shí)，可申請(qǐng)辦理此項(xiàng)貸款。

第十二條 信托臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款。企業(yè)、實(shí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生臨時(shí)資金需要時(shí)，可申請(qǐng)辦理此項(xiàng)貸款。

第十三條 信托抵押貸款。企事業(yè)單位因生產(chǎn)適銷產(chǎn)品、購(gòu)買原材料資金不足時(shí)，可將有價(jià)證券或經(jīng)公司認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)作為抵押品，申請(qǐng)辦理信托抵押貸款，抵押貸款額度一般不得超過(guò)抵押品現(xiàn)值的７０％至８０％。

第十四條 票據(jù)貼現(xiàn)。賣方企業(yè)發(fā)生在國(guó)家政策允許內(nèi)的賒銷時(shí)，可以買賣雙方訂立的經(jīng)濟(jì)合同為依據(jù)，持經(jīng)付款企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)承兌的商業(yè)票據(jù)，向公司辦理貼現(xiàn)。

第十五條 跨地區(qū)、跨部門、跨所有制的聯(lián)合經(jīng)濟(jì)組織辦理上述信托貸款，固定資產(chǎn)貸款可以用于內(nèi)部互相投資；流動(dòng)資金貸款可以由經(jīng)濟(jì)聯(lián)合組織上貸下?lián)?，統(tǒng)貸統(tǒng)還，也可由參加聯(lián)合的企業(yè)分別貸款，橫向劃撥，誰(shuí)借誰(shuí)還。

第五章 信托貸款期限、利率

第十六條 甲類信托貸款的期限、用途和利率由委托方、用款方協(xié)商確定。

第十七條 乙類信托流動(dòng)資金貸款，期限一般不超過(guò)１年；信托臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款，期限一般不得超過(guò)３個(gè)月；信托固定資產(chǎn)貸款，期限一般不超過(guò)３年。

第十八條 乙類信托貸款執(zhí)行國(guó)家的利率政策，以人民銀行制定的貸款利率為基礎(chǔ)，根據(jù)資金市場(chǎng)形勢(shì)、資金成本、盈利多少、自有資金比例高低等因素區(qū)別對(duì)待，原則上按國(guó)家統(tǒng)一的利率水平，上下浮動(dòng)２０％。貼現(xiàn)率按略低于流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行。乙類信托貸款實(shí)行按季收息，還本清息。

第六章 信托貸款的管理

第十九條 公司要加強(qiáng)信托貸款管理和監(jiān)督，認(rèn)真做好貸前調(diào)查，貸時(shí)審查，貸后檢查，按期收回，認(rèn)真考核貸款的使用效益。

第二十條 凡企業(yè)單位向公司申請(qǐng)信托貸款，雙方應(yīng)根據(jù)《借款合同條例》的規(guī)定，由借款單位提出借款申請(qǐng)書，并簽訂貸款契約，確定借款金額、用途、還款來(lái)源和歸還時(shí)間等。信托貸款實(shí)行經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的，在借款單位無(wú)力償還貸款時(shí)，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)清償全部本息的責(zé)任。第二十一條 對(duì)固定資產(chǎn)貸款，公司要認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)論證和評(píng)估，借款單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)資料。

第二十二條 信托貸款實(shí)行按期限管理。每筆貸款都要確定歸還期限，貸款到期借款單位必須歸還，對(duì)未經(jīng)公司批準(zhǔn)的逾期貸款，從逾期之日起，加息２０％。

第二十三條 加強(qiáng)貸后檢查。借款單位必須按契約確定的用途使用信托貸款，不得挪作他用。對(duì)挪用貸款的，從挪用之日起，按原定利率加收５０％罰息。必要時(shí)公司可扣收貸款本息。

第二十四條 借款單位應(yīng)按時(shí)提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等資料報(bào)表。公司應(yīng)建立借款企業(yè)經(jīng)濟(jì)檔案，搜集完整的業(yè)務(wù)資料。

第七章 附則

第二十五條 本辦法適用于各級(jí)農(nóng)業(yè)銀行的信托投資公司。

第二十六條 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)營(yíng)業(yè)單位辦理信托貸款，可參照本辦法辦理。

第二十七條 本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行制訂。各省、自治區(qū)、直轄市分行可根據(jù)本辦法，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行備案。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信托貸款試行辦法

（１９８７年１月１５日發(fā)布）

第一章 總則

第一條 根據(jù)中國(guó)人民銀行《金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》，為合理有效地使用信托資金，特制定本辦法。

第二條 辦理信托貸款，要以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，通過(guò)融通資金，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，支持橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合，促進(jìn)農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

第三條 辦理信托貸款，必須堅(jiān)持以下貸款原則：

一、按政策、按計(jì)劃發(fā)放。發(fā)放信托貸款，必須根據(jù)人民銀行批準(zhǔn)的信托資金計(jì)劃，符合國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策和金融方針。

二、有物資保證。信托貸款必須有適用適銷的物資保證和有相應(yīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的法人擔(dān)保。

三、有借有還，按期歸還。貸款到期，借款者必須按時(shí)償還全部貸款本息。

四、區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植。對(duì)國(guó)家政策鼓勵(lì)發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理好、經(jīng)濟(jì)效益高的項(xiàng)目，優(yōu)先予以支持。

五、專款專用。借款單位必須按約定、用途使用信托貸款，不得挪作它用。

第二章 信托貸款對(duì)象和條件

第四條 經(jīng)縣以上有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，工商行政管理部門登記注冊(cè)的工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)辦企業(yè)、服務(wù)業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、旅游等企業(yè)，以及各種跨地區(qū)、跨部門、跨所有制的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合組織和實(shí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位，均可申請(qǐng)信托貸款。

第五條 申請(qǐng)辦理信托貸款，應(yīng)具備下列條件：

一、實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，有健全的會(huì)計(jì)帳務(wù)和財(cái)務(wù)報(bào)表。

二、具有按規(guī)定比例的自有資金和必要的經(jīng)營(yíng)設(shè)施。

三、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)范圍符合國(guó)家政策規(guī)定。

四、產(chǎn)（商）品有銷路，經(jīng)濟(jì)效益好，盈利水平較高，還款有保證。

五、如有必要應(yīng)有足夠的財(cái)產(chǎn)作抵押或由具有相應(yīng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的法人擔(dān)保。

六、在銀行或信用社開立帳戶。

第三章 甲類信托貸款

第六條 甲類信托貸款，指委托人指明項(xiàng)目的信托貸款業(yè)務(wù)。辦理此類業(yè)務(wù)，委托單位預(yù)先將準(zhǔn)備貸出的資金以保證金存入公司，公司根據(jù)雙方簽訂委托協(xié)議，按照委托單位指定的對(duì)象、用途和要求發(fā)放信托貸款。

第七條 對(duì)放出的甲類信托貸款，公司負(fù)責(zé)監(jiān)督使用，檢查貸款效果，到期收回本息。貸款到期不能收回時(shí)，委托單位存入的保證金相應(yīng)延長(zhǎng)存期，公司不予墊款。

第八條 辦理甲類信托貸款公司應(yīng)計(jì)收手續(xù)費(fèi)，收費(fèi)數(shù)額和收費(fèi)方式由委托單位與公司共同商定。用款單位在異地時(shí)，公司可與異地開戶銀行簽訂協(xié)議，明確委托該行進(jìn)行監(jiān)督的責(zé)任，并相應(yīng)支付委托手續(xù)費(fèi)。手續(xù)費(fèi)金額由雙方協(xié)商確定。

第四章 乙類信托貸款

第九條 乙類信托貸款，指委托單位只提出一般要求的信托貸款業(yè)務(wù)，公司統(tǒng)籌安排委托單位存入公司的資金和公司自有資金，用于辦理以下第十條至第十四條規(guī)定的信托貸款業(yè)

務(wù)：

第十條 信托固定資產(chǎn)貸款。用于國(guó)營(yíng)、集體企業(yè)和實(shí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位的挖潛、革新、改造項(xiàng)目，與挖、革、改有關(guān)的少量擴(kuò)建、改建工程，以及新建、續(xù)建企業(yè)少量投資不足的貸款需要。申請(qǐng)辦理本貸款，除符合第五條規(guī)定外，還必須具備以下條件：

一、貸款項(xiàng)目必須納入國(guó)家批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)投資計(jì)劃。具有經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的進(jìn)行基建、技術(shù)改造、添置設(shè)備的批文。

二、貸款填平補(bǔ)齊后可在短期內(nèi)發(fā)揮效益，能按期還本付息。

三、材料、設(shè)備、施工力量和投產(chǎn)后新需原材料、動(dòng)力、勞動(dòng)力和產(chǎn)品銷售落實(shí)。第十一條 信托流動(dòng)資金貸款。凡公司投資的單位，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中流動(dòng)資金不足時(shí)，可申請(qǐng)辦理此項(xiàng)貸款。

第十二條 信托臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款。企業(yè)、實(shí)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)的事業(yè)單位在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生臨時(shí)資金需要時(shí)，可申請(qǐng)辦理此項(xiàng)貸款。

第十三條 信托抵押貸款。企事業(yè)單位因生產(chǎn)適銷產(chǎn)品、購(gòu)買原材料資金不足時(shí)，可將有價(jià)證券或經(jīng)公司認(rèn)可的財(cái)產(chǎn)作為抵押品，申請(qǐng)辦理信托抵押貸款，抵押貸款額度一般不得超過(guò)抵押品現(xiàn)值的７０％至８０％。

第十四條 票據(jù)貼現(xiàn)。賣方企業(yè)發(fā)生在國(guó)家政策允許內(nèi)的賒銷時(shí)，可以買賣雙方訂立的經(jīng)濟(jì)合同為依據(jù)，持經(jīng)付款企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)承兌的商業(yè)票據(jù)，向公司辦理貼現(xiàn)。

第十五條 跨地區(qū)、跨部門、跨所有制的聯(lián)合經(jīng)濟(jì)組織辦理上述信托貸款，固定資產(chǎn)貸款可以用于內(nèi)部互相投資；流動(dòng)資金貸款可以由經(jīng)濟(jì)聯(lián)合組織上貸下?lián)?，統(tǒng)貸統(tǒng)還，也可由參加聯(lián)合的企業(yè)分別貸款，橫向劃撥，誰(shuí)借誰(shuí)還。

第五章 信托貸款期限、利率

第十六條 甲類信托貸款的期限、用途和利率由委托方、用款方協(xié)商確定。

第十七條 乙類信托流動(dòng)資金貸款，期限一般不超過(guò)１年；信托臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款，期限一般不得超過(guò)３個(gè)月；信托固定資產(chǎn)貸款，期限一般不超過(guò)３年。

第十八條 乙類信托貸款執(zhí)行國(guó)家的利率政策，以人民銀行制定的貸款利率為基礎(chǔ)，根據(jù)資金市場(chǎng)形勢(shì)、資金成本、盈利多少、自有資金比例高低等因素區(qū)別對(duì)待，原則上按國(guó)家統(tǒng)一的利率水平，上下浮動(dòng)２０％。貼現(xiàn)率按略低于流動(dòng)資金貸款利率執(zhí)行。乙類信托貸款實(shí)行按季收息，還本清息。

第六章 信托貸款的管理

第十九條 公司要加強(qiáng)信托貸款管理和監(jiān)督，認(rèn)真做好貸前調(diào)查，貸時(shí)審查，貸后檢查，按期收回，認(rèn)真考核貸款的使用效益。

第二十條 凡企業(yè)單位向公司申請(qǐng)信托貸款，雙方應(yīng)根據(jù)《借款合同條例》的規(guī)定，由借款單位提出借款申請(qǐng)書，并簽訂貸款契約，確定借款金額、用途、還款來(lái)源和歸還時(shí)間等。信托貸款實(shí)行經(jīng)濟(jì)擔(dān)保的，在借款單位無(wú)力償還貸款時(shí)，擔(dān)保人應(yīng)負(fù)清償全部本息的責(zé)任。第二十一條 對(duì)固定資產(chǎn)貸款，公司要認(rèn)真做好經(jīng)濟(jì)論證和評(píng)估，借款單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有關(guān)資料。

第二十二條 信托貸款實(shí)行按期限管理。每筆貸款都要確定歸還期限，貸款到期借款單位必須歸還，對(duì)未經(jīng)公司批準(zhǔn)的逾期貸款，從逾期之日起，加息２０％。

第二十三條 加強(qiáng)貸后檢查。借款單位必須按契約確定的用途使用信托貸款，不得挪作他用。對(duì)挪用貸款的，從挪用之日起，按原定利率加收５０％罰息。必要時(shí)公司可扣收貸款本息。

第二十四條 借款單位應(yīng)按時(shí)提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等資料報(bào)表。公司應(yīng)建立借款企業(yè)經(jīng)濟(jì)檔案，搜集完整的業(yè)務(wù)資料。

第七章 附則

第二十五條 本辦法適用于各級(jí)農(nóng)業(yè)銀行的信托投資公司。

第二十六條 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行各級(jí)營(yíng)業(yè)單位辦理信托貸款，可參照本辦法辦理。

第二十七條 本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行制訂。各省、自治區(qū)、直轄市分行可根據(jù)本辦法，制定實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行備案。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信托貸款試行辦法

（１９８７年１月１５日發(fā)布）

第四篇：中小企業(yè)信托貸款買斷業(yè)務(wù)

中小企業(yè)信托貸款買斷業(yè)務(wù)

（一）產(chǎn)品定位

指經(jīng)我行審核批準(zhǔn)，對(duì)于符合規(guī)定的中小企業(yè)客戶，由我行向信托公司支付貸款買斷資金，整體買入信托貸款的融資產(chǎn)品，完成信托貸款買斷后，我行獲得信托貸款資產(chǎn)并由擔(dān)保公司繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任，我行按照自營(yíng)業(yè)務(wù)信貸操作流程進(jìn)行貸后管理。

（二）適用群體

比照一般擔(dān)保公司擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行客戶篩選。

（三）產(chǎn)品要素

流程概述：信托公司組建信托計(jì)劃，該信托計(jì)劃由擔(dān)保公司提供擔(dān)保，同時(shí)，擔(dān)保公司作為受益人提供資金至信托公司后，信托公司通過(guò)與合作行（我行）簽訂保管合同，將該資金發(fā)放至信托計(jì)劃中單個(gè)企業(yè)賬戶，完成信托貸款發(fā)放；之后，我行從信托公司整體買入該信托貸款債權(quán)，完成債權(quán)轉(zhuǎn)讓，我行即成為該信托貸款項(xiàng)下單個(gè)企業(yè)的債權(quán)人，類似于我行自營(yíng)發(fā)放貸款。在買斷過(guò)程中，一方面為確保信托貸款發(fā)放后T+l天我行買斷手續(xù)，故在信托計(jì)劃組建階段，我行已提前介入，進(jìn)行企業(yè)的審核，篩選，進(jìn)行內(nèi)部客戶審批流程報(bào)送手續(xù)；帳務(wù)處理中，我行通過(guò)單個(gè)企業(yè)貸款發(fā)放的過(guò)程完成信托貸款買斷資金支付過(guò)程，即放款賬戶鎖定信托公司賬戶；貸后，按照一般自營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理及本息扣劃。

1、信托貸款整體要求：

(1)原則上，單個(gè)信托貸款轉(zhuǎn)讓包整體額度不超過(guò)1億元，且控制在擔(dān)保公司擔(dān)保額度內(nèi)；

(2)信托貸款包由1筆（含）以上單筆信托貸款組成，包內(nèi)單筆信托貸款數(shù)量?5筆；

(3)信托貸款內(nèi)各筆業(yè)務(wù)的信托貸款期限必須一致；

(4)信托貸款內(nèi)各筆業(yè)務(wù)的信托貸款利率必須一致；

(5)轉(zhuǎn)讓操作時(shí)間依據(jù)我行與信托公司合作約定為準(zhǔn)，為信托計(jì)劃成立后T+n天，其中n>l。

2、單筆業(yè)務(wù)要求：(1)貸款期限：原則上信托貸款期限不超過(guò)1年（含），最長(zhǎng)不超過(guò)2年；(2)擔(dān)保方式：必須由我行準(zhǔn)入的擔(dān)保公司提供擔(dān)保；

(3)貸款利率：原則上利率不得低于人行基準(zhǔn)利率上浮20%。

第五篇：信托貸款財(cái)產(chǎn)抵押契約

_________（為抵押方，以下簡(jiǎn)稱借款人）向_________信托投資公司（為受押方，以下簡(jiǎn)稱貸款人）借入外匯人民幣信托貸款_________元。經(jīng)雙方協(xié)商，借款人同意將其_________抵押給貸款人，雙方確認(rèn)財(cái)產(chǎn)抵押的條件如下：

一、借款人同意將_________全部（或部分）抵押給貸款人。在貸款期間（指貸款本息未全部清償前，下同）抵押品歸貸款人所有，借款人只能在正常營(yíng)業(yè)下，運(yùn)用抵押品進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，無(wú)權(quán)對(duì)抵押品進(jìn)行出售和轉(zhuǎn)讓。借款人在運(yùn)用抵押品的過(guò)程中，應(yīng)注意維修和愛(ài)護(hù)使用，避免不應(yīng)有的損失。

二、借款人在貸款期間，抵押財(cái)產(chǎn)必須全部向中國(guó)人民保險(xiǎn)公司投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，抵押品的保險(xiǎn)單的受益人應(yīng)轉(zhuǎn)讓給貸款人（保險(xiǎn)單應(yīng)交貸款人保管）。借款人同意在貸款本息清償前，對(duì)抵押品按期續(xù)保，保險(xiǎn)費(fèi)由借款人負(fù)擔(dān)。一旦發(fā)生險(xiǎn)災(zāi)，保險(xiǎn)賠款應(yīng)先歸還貸款人的貸款本息（包括逾期罰息）。

三、貸款人對(duì)借款人來(lái)說(shuō)是第一債權(quán)人，未經(jīng)貸款人同意，借款人不能將抵押品再抵押給第三者，或?qū)⒌盅浩忿D(zhuǎn)讓、變買處理，也不得將貸款人的應(yīng)收款和任何物抵押給第三者。

四、借款人如果未能按期償還貸款本息及逾期罰息，或因違反貸款協(xié)議及財(cái)產(chǎn)抵押契約的各項(xiàng)規(guī)定，給貸款人造成經(jīng)濟(jì)損失，貸款人有權(quán)不必征詢借款人的意見，可以自行處理抵押品，包括將抵押品再抵押出去，或?qū)⒌盅浩纷冑u處理，抵押品價(jià)值原則上按原值的_________％作價(jià)，但為照顧到借款人的利益，經(jīng)貸款人同意，借款人可自行變買抵押品，處理抵押品的收入，優(yōu)先歸還貸款的本息及逾期罰息，剩余部分交借款人處理。

五、本契約的各項(xiàng)抵押條件是連續(xù)的，在貸款未清償前一直有效。在此期間如借款人地址、名稱、機(jī)構(gòu)等發(fā)生變化，本契約應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行。

六、在執(zhí)行本契約的過(guò)程中如雙方發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，經(jīng)友好協(xié)商不能解決的，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》的規(guī)定，雙方均可向國(guó)家規(guī)定的合同管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)調(diào)解或仲裁，也可向人民法院起訴。

七、本契約由雙方法定代表報(bào)經(jīng)借款人所在地公證機(jī)構(gòu)公證（公證費(fèi)由借款人負(fù)責(zé)）后生效，成為對(duì)雙方約束力的法律文件。

八、從貸款人收回全部貸款本息（包括逾期罰息）之日起，本財(cái)產(chǎn)抵押契約即告失效，原移交給貸款人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單應(yīng)退交借款人。

九、本契約一式_________份，借款人、貸款人及公證機(jī)關(guān)各執(zhí)_________份。

借款人（蓋章）：_________貸款人（蓋章）：_________

法定代表人（簽字）：_________法定代表人（簽字）：_________

_________年____月____日_________年____月____日

簽訂地點(diǎn)：_________簽訂地點(diǎn)：_________

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│　鑒（公）證意見：│

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│　經(jīng)　辦　人：鑒（公）證機(jī)關(guān)（章）│

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│年月日│

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│（注：除國(guó)家另有規(guī)定外，鑒（公）證實(shí)行自愿原則）│

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