第一篇：財務(wù)報銷指引-遼寧科技學(xué)院

財務(wù)報銷指南

一、報銷簡要流程

二、報銷規(guī)定 1．原始單據(jù)

（1）從行政機關(guān)、事業(yè)單位或其它非營利性組織取得的收款收據(jù)，必須帶有財政部門或其它機構(gòu)的收據(jù)監(jiān)制章，并加蓋收款單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，方為合法有效。（2）從公司、企業(yè)或其它營利性組織取得的發(fā)票，必須是稅務(wù)部門監(jiān)制，并加蓋收款單位的財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，方為合法有效。

（3）外單位自制的內(nèi)部收據(jù)及三聯(lián)單一律不得作為報銷憑證。

（4）發(fā)票和收款收據(jù)載明的內(nèi)容必須完整，填寫必須字跡清楚，大小寫金額相符，金額不得涂改。

（5）發(fā)票內(nèi)容有錯誤的，由開具發(fā)票單位改正并在改正處加蓋財務(wù)專用章。金額有錯誤的，須由原出具單位重新開具。（6）因購買辦公用品、耗材等需合并開具的票據(jù)，即發(fā)票內(nèi)容上出現(xiàn)“辦公用品”、“藥品”、“文具”、“耗材”、“文藝用品”等籠統(tǒng)字樣的，必須附蓋有票據(jù)開具單位財務(wù)專用章的購買物品明細清單。

（7）原始發(fā)票遺失的，須由本人提出申請，單位負責人、分管校領(lǐng)導(dǎo)審批后按以下標準報銷：

A、機票遺失，憑機票出售點證明及機場建設(shè)票據(jù)報銷；提供不出任何證據(jù)的按火車票標準報銷。

B、火車、汽車票遺失，按出差地點直線距離標準報銷。

C、住宿費、購物發(fā)票遺失，憑發(fā)票開出單位證明書或發(fā)票復(fù)印件報銷，證明書須注明原發(fā)票號碼金額等，不論證明書或復(fù)印件均需加蓋原開出單位的財務(wù)專用章。

（9）自制單據(jù)，如勞務(wù)酬金發(fā)放，應(yīng)制定規(guī)范表格，字跡清楚，內(nèi)容完整，領(lǐng)款人簽字，并有制表人、復(fù)核人、本部門和人事部門負責人、分管校領(lǐng)導(dǎo)簽字。（10）各類批件、合同必須用原件報帳 2．票據(jù)粘貼與報銷單據(jù)填寫

（1）票據(jù)分類：對于集中較多的票據(jù)按照內(nèi)容進行分類，分為辦公用品、電話費、差旅費、設(shè)備維修費、資料費、市內(nèi)交通費、圖書資料版面費、實驗材料費、設(shè)備購置費、車輛維持費、業(yè)務(wù)招待費等，按照類別分別粘貼在粘貼單上。

其中差旅費相關(guān)票據(jù)單獨粘貼在“差旅費報銷單”上，并按照差旅費報銷單封面中的項目分類填寫。（實習費報銷須附實習計劃書及學(xué)生名單，會議差旅費須附會議通知）。與差旅費無關(guān)的單據(jù)，分類單獨粘貼在相應(yīng)的粘貼單上報銷。

（2）票據(jù)粘貼：從財務(wù)處領(lǐng)取票據(jù)粘貼單，沿著粘貼單裝訂線內(nèi)側(cè)均勻排開橫向粘貼，避免將票據(jù)貼出粘貼單外。對于比粘貼單大的票據(jù)或其他附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左側(cè)背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼單大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。請勿用訂書針裝訂。（3）所有需要填寫或簽字的票據(jù)和憑證，一律用鋼筆或簽字筆填寫，字跡清楚，內(nèi)容完整，大小寫金額相符，金額不能涂改。審核時，如果發(fā)票累計金額小于報銷金額的，由審核人員更改、報銷人蓋章；如果發(fā)票累計金額大于報銷單金額，退回報銷人，重新審批。3．經(jīng)辦人、證明人、驗收人簽章

（1）購置固定資產(chǎn)、低值易耗品等，除發(fā)票或報銷單上由經(jīng)辦人、國有資產(chǎn)管理部門負責人簽字外，還應(yīng)根據(jù)遼寧科技學(xué)院資產(chǎn)管理有關(guān)規(guī)定，到相關(guān)部門辦理驗收手續(xù)，經(jīng)驗收人員和國資處簽章后方可作為報銷憑證。（2）經(jīng)資產(chǎn)管理部門同意自行采購的辦公等物品的，單據(jù)除經(jīng)辦人簽字外，還需除經(jīng)辦人之外的驗收人、國資處負責人簽字驗收。

（3）報銷各種交通費用、招待費用等費用的除經(jīng)辦人簽字外還需除經(jīng)辦人之外的證明人簽字證明。

4．按審批權(quán)限審查簽批

（1）各學(xué)院、系、部、處日常經(jīng)費，由部門負責人審批；其他專項經(jīng)費，經(jīng)單位主要負責人審查后，報分管校領(lǐng)導(dǎo)審批；無專項資金來源預(yù)算外單項或一次性開支超過20萬元，須經(jīng)校黨委研究批準。

審批人審批時務(wù)必注明費用開支資金來源和項目代碼（或項目卡名稱）。

（2）預(yù)算經(jīng)費以外的計劃外開支一律由主管財務(wù)的校領(lǐng)導(dǎo)審批；凡校領(lǐng)導(dǎo)簽批時未列明開支資金來源和項目的，一律從單位預(yù)算經(jīng)費中列支。

（3）使用預(yù)算資金和部門自籌資金購買單價10000元（含10000元）以上、一次或一年內(nèi)多次購買而總價值50000元（含50000元）以上的大型、大宗、成套、批量設(shè)備（物品）及按規(guī)定納入政府采購目錄中的設(shè)備（貨物）的采購項目。一次性采購總價在20000元以上（含20000元）的各類儀器設(shè)備、各類大宗物資采購在監(jiān)察審計部門監(jiān)督下由國資處進行采購；100000元以上（含100000元）新建、改建、擴建及修繕工程，均應(yīng)根據(jù)招標管理規(guī)定在監(jiān)察審計部門監(jiān)督下實行招標。

（4）下列經(jīng)費報銷需經(jīng)分管部門及分管校領(lǐng)導(dǎo)簽批：

A、各單位外派學(xué)習人員有關(guān)費用，調(diào)入人員差旅費，教職工及臨時工工資、加班費、補助費、獎酬金等工資性支出，以及職工探親差旅費等由人事部門及分管校領(lǐng)導(dǎo)簽批。B、由學(xué)校派出參加的教學(xué)研討會和教材編寫的差旅費、生產(chǎn)實習、畢業(yè)實習及設(shè)計(論文)經(jīng)費由教務(wù)處及分管校領(lǐng)導(dǎo)簽批。

C、參加學(xué)術(shù)研討會，科研?？铋_支的由取得?？畹膯挝粚徟?；學(xué)?？蒲薪?jīng)費開支的由科技產(chǎn)業(yè)處及分管校領(lǐng)導(dǎo)簽批。

D、房屋及其附屬設(shè)施的維修由相關(guān)部門審核，經(jīng)監(jiān)察審計處審計后再按審批權(quán)限審查簽批。E、教學(xué)設(shè)備購置及維修由國有資產(chǎn)管理處和教務(wù)處及分管校領(lǐng)導(dǎo)簽批。5．會計審核

審核人員根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《高等學(xué)校會計制度》和校內(nèi)有關(guān)規(guī)章制度對經(jīng)辦人送交的原始憑證進行審核。6．會計復(fù)核 復(fù)核人員對審核人員填制的記帳憑證及所附的原始憑證進行復(fù)核。7．付款

(1)現(xiàn)金收款或補退款（安裝POS機后），一律用建行卡刷卡辦理。根據(jù)現(xiàn)金管理條例，除向個人支付的工資勞務(wù)報酬、差旅費等需用現(xiàn)金支付的款項之外，超過結(jié)算起點1000元（含1000元）的款項須轉(zhuǎn)帳支付。

（2）電匯和轉(zhuǎn)帳需提供正確清楚的對方開戶單位、開戶行和帳號。因?qū)Ψ劫Y料提供錯誤而退款的業(yè)務(wù)，應(yīng)在退款進到學(xué)校帳戶上以后方可再次辦理轉(zhuǎn)帳。

（3）電匯單有效期一天，經(jīng)辦人必須當天到銀行辦理電匯；現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳支票有效期十天（包括雙休日，雙休日不遞延），經(jīng)辦人需十日內(nèi)持支票到銀行辦理轉(zhuǎn)帳或提取現(xiàn)金。因經(jīng)辦人耽擱而超過有效期銀行不再受理的支票，應(yīng)由經(jīng)辦人寫明原因，經(jīng)財務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)批準后方可再次辦理轉(zhuǎn)帳。在月底辦理的所有支票應(yīng)在當月及時辦理。

三、報銷時間

1．會計科每日下午下班前一個小時進行帳務(wù)核對、整理，不對外辦公。

2、周五下午為財務(wù)人員政治學(xué)習和業(yè)務(wù)學(xué)習時間，不對外辦理業(yè)務(wù)。

第二篇：財務(wù)報銷單據(jù)規(guī)范指引

附件6：

財務(wù)報銷單據(jù)規(guī)范指引

一、報賬申請單據(jù)類別及適用范圍：

1．《差旅費報銷申請單》：員工差旅費用報銷時填寫本單據(jù)。2．《財務(wù)報賬申請單（非差旅費）》：除差旅費以外的其他成本費用和資本性支出報賬時填寫本單據(jù)。

3．《固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)購置明細表》：購置固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)進行財務(wù)報賬時除了需要填寫《財務(wù)報賬申請單（非差旅費）》外，還需要填寫本表。

4．《借款申請單》：員工因公需要借款時填寫本單據(jù)。

二、報銷單據(jù)規(guī)范要求： 1．報賬申請單據(jù)填寫要求：

（1）必須使用藍、黑鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆。（2）字跡工整，不得涂改，單據(jù)內(nèi)容填寫完整。2．外來發(fā)票要求：

（1）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對發(fā)票的真實性、合法性、有效性負責；經(jīng)辦人應(yīng)登陸相關(guān)稅務(wù)局網(wǎng)站或電話查詢系統(tǒng)進行發(fā)票真?zhèn)悟炞C。

（2）發(fā)票的抬頭必須與本公司營業(yè)執(zhí)照登記的名稱完全一致，發(fā)票開具人必須與收款單位名稱完全一致。

（3）發(fā)票上的商品名稱因種類太多，顯示為一批商品的，必須附上商品采購明細單，列明所有采購的商品明細，包括品名、數(shù)量、單價等。

（4）所有發(fā)票必須加蓋收款單位的發(fā)票專用章，未蓋章發(fā)票屬于無效發(fā)票，不予報銷。

（5）外來發(fā)票一般不得涂改，如確有改動（但發(fā)票金額不得改動），改動處必須加蓋發(fā)票開具方的發(fā)票專用章。

（6）所有報銷的發(fā)票一般必須是原件，不得用復(fù)印件代替；如果取得的是發(fā)票分割單，應(yīng)在分割單上加蓋分割單位的發(fā)票專用章，并附上原始發(fā)票的復(fù)印件。

3．單據(jù)粘貼要求：

（1）發(fā)票等單據(jù)一律以膠水粘貼，不得用訂書針。

（2）發(fā)票以及所有單據(jù)均需粘貼在單據(jù)粘貼單（附件7）上，粘貼單用A4規(guī)格紙張。粘貼時請從左往右或從上往下呈魚鱗狀粘貼，預(yù)留出左邊裝訂線位置，凡超過右邊和下邊的單據(jù)應(yīng)逐張折疊在粘貼單內(nèi)。

（3）定額發(fā)票請按金額從大到小粘貼。4．單據(jù)審核要求：

（1）報銷單據(jù)按上述要求整理完畢后，經(jīng)辦人按審批流程和權(quán)限完成相關(guān)審批后，方可交到財務(wù)部門報銷。

（2）對于發(fā)票不符合規(guī)定、審批手續(xù)不完整、填寫和粘貼不符合要求的報銷單據(jù)，財務(wù)人員應(yīng)退回經(jīng)辦人重新填報。

第三篇：遼寧科技學(xué)院實習報告

實習總結(jié)實習后我所獲甚多，不僅將我在課堂上學(xué)習到的知識和工作實踐相結(jié)合，還使我在工作中獲得了寶貴的工作經(jīng)驗，對于現(xiàn)在社會上各個企業(yè)聘用人才時處處講究工作經(jīng)驗的前提下，這些經(jīng)驗?zāi)軐ξ耶厴I(yè)后初步踏入社會作鋪墊，遼寧科技學(xué)院實習報告。

作為一名導(dǎo)游人員我所獲得的不僅是對景點介紹上掌握了經(jīng)驗更重要的是學(xué)會如何與客人相處的經(jīng)驗上。第一、在做地接導(dǎo)游的工作中，在帶團過程中要不僅照顧好小的也要看好年紀大的游客，處處關(guān)心游客，在出現(xiàn)意外情況下要以客人的利益為第一，服務(wù)要周到。第二、在全陪的工作中，要更好的處理好本人與游客的關(guān)系，處處以游客為中心，讓游客對你更加信任也讓他們感到了輕松。在外地的旅游過程中由于每個景點都有地接導(dǎo)游做介紹，所以全陪的工作就是照顧好客人，從早上出去游玩到晚上入住酒店，要關(guān)心和注意著客人的安全，多和客人交談，了解他們所要的東西，要以客人的利益和旅行社的利益為先。第三、在接機和送機的工作中，我懂得了接送機的程序，在接機程序中必須弄清楚班機的時間，出口等；送機中必須在出發(fā)前向客人說明注意事項以及旅游目的地當?shù)氐囊恍┣闆r和當?shù)氐亟由绲穆?lián)系方法等等，到達機場后還必須替客人辦理登機手續(xù)，實習報告《遼寧科技學(xué)院實習報告》。說到底，導(dǎo)游員作為與客人一起生活的一員就要體現(xiàn)出導(dǎo)游員的素質(zhì)，要體現(xiàn)服務(wù)第一的宗旨,畢竟我們從事的行業(yè)是一個是服務(wù)性行業(yè)。

1、現(xiàn)在我深切的了解到，獨立和好學(xué)是新手首先應(yīng)該具備的。只有培養(yǎng)自身的獨立能力，不過分的依賴，自己主動的去發(fā)現(xiàn)問題解決問題，這樣我們才能真正的提高自己處理問題的能力，才能在工作上得到進步。另外，在工作上，有問題，有不懂應(yīng)該大膽請教，而不是不懂裝懂。“三人行，必有我?guī)煛?，我們該學(xué)該問的不僅僅限于我們的同事，前輩，各種形形色色的人，每個領(lǐng)域，都有我們要學(xué)該懂的東西。通過學(xué)習，才能獨立工作，積累經(jīng)驗，最后得到的才是最適合自己的東西。

導(dǎo)游的工作是重復(fù)的、也是不斷變化的，它時刻挑戰(zhàn)著我的耐心和忍耐力。有時候，心生厭煩的并不是外界的環(huán)境，而是自己的心態(tài)。往往在開始的時候我們都滿懷***，而慢慢地，這種熱情卻冷淡了下來，其實環(huán)境依舊如此，變化的只是我們的心態(tài)。每一天，我們可以選擇好心情好心態(tài)，也可以選擇壞心情消極的心態(tài)，因此我們可以選擇好心情好態(tài)度！

剛工作期間，遭遇冷遇挫折是常有的事，如果意氣用事將自己的委屈和壞心情帶到工作中，往往會讓事情變的更糟。面對困難和挫折我沒有退縮，而是勇敢的去面對，對客人我始終抱著積極包容的態(tài)度去對待，努力為自己減壓，營造良好融洽的工作氛圍。

2、如何與人和睦相處，良好的進行溝通，是一名新手必須要學(xué)會的。在與人相處方面，我一直堅信，誠實加真心，自尊與尊重他人，肯定不會被拒于千里之外的。首先和同事相處，很多事情要多看多學(xué)，我所有的同事都是我的老師，前輩，工作過程中，怎么發(fā)揮團隊的作用，協(xié)調(diào)內(nèi)部關(guān)系，我學(xué)會的是尊重和禮貌。做為一名旅游人，直接面對的是顧客，你的一句話可以影響客人對旅行社甚至整個旅游的整體印象，甚至影響客人整天的心情狀態(tài)。如何讓自己說出的語言讓客人聽得舒服，聽得開心，進而選擇和你合作，是作為一名新手所必須要學(xué)習的課程。人不免會有情緒上的波動，然而這種情緒上的波動往往會影響他人的心情。如何調(diào)整好自身的心態(tài)，用最好的心態(tài)去面對客人，面對同事甚至上級，如何帶給別人一個最好的笑容，是我每一天都要認真思考的問題。在這次實習中，我不但在溝通能力上得到了提高，還學(xué)會了如何調(diào)整自我的心態(tài)。

3、經(jīng)過將近1年的旅行社工作，使我們對旅行社的基本業(yè)務(wù)和操作有了一定的了解，禮貌是一個人綜合素質(zhì)的集中反映，做旅游更加如此，要敢于開口向人問好，在向人問好的過程中還要做到三到：口到，眼到，神到，一項都不能少。對于客人的要求，要盡全力去滿足，盡管有些不是我們職責范圍的事情，也要盡力幫其轉(zhuǎn)達；盡管有些要求不合理的不能辦到，都要用委婉的語氣拒絕，幫助他尋求其他解決方法。

第四篇：財務(wù)報銷

街道辦事處財務(wù)報銷的若干規(guī)定

為加強辦事處財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)報銷審批手續(xù)，嚴肅財經(jīng)紀律，根據(jù)《審計法》、《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》和《貫徹落實中央“八項規(guī)定”的實施辦法》等規(guī)定，結(jié)合我單位實際，制定本規(guī)定。

一、報銷流程

經(jīng)辦人填制報銷單據(jù)，在單據(jù)上注明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容并署名—→由各大辦主任在單據(jù)上簽名—→報銷單據(jù)、原始憑證交機關(guān)出納審核報銷內(nèi)容是否符合報銷憑證的使用范圍和性質(zhì)—→審計站審核全面把關(guān)無誤后，在單據(jù)上加蓋審計站公章，同時制作審計單據(jù)清單由審計人員簽字并報主管審計領(lǐng)導(dǎo)批準后—→按審批權(quán)限由口線主管領(lǐng)導(dǎo)在單據(jù)上簽名—→呈送辦事處主任審批。

二、各類費用報銷的具體要求

（一）暫借款

1．暫借款是本單位職工因業(yè)務(wù)需要向本單位財務(wù)臨時借款，包括差旅費及其他各種臨時性借款。單位職工因公確需借款時，由借款人員填寫完整的暫借款申領(lǐng)憑證，交業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見并署名，報單位主要負責人審批同意后，方可辦理借款。

2．借款單筆金額超過1000元，需提前2個工作日到財務(wù)部門預(yù)約登記，以便財務(wù)部門及時備款。3．所有借款，原則上應(yīng)在一個月內(nèi)歸還單位財務(wù)。在前賬未結(jié)清之前，不能新借款。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬的，新借款借條必須報業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署原因并經(jīng)單位主要負責人審批同意后，方可辦理續(xù)借款。

（二）一般費用

1．辦公費用。購買辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關(guān)部門辦理驗收入庫手續(xù)，憑正規(guī)發(fā)票和驗收入庫單據(jù)方可報銷。購物發(fā)票上無法列明全部貨品明細及單價數(shù)量的，必須附銷貨單位出具并加蓋印章的銷售清單。

2．印刷費用。機關(guān)事業(yè)單位的印刷服務(wù)實行定點采購。經(jīng)常性發(fā)生或周期性發(fā)生業(yè)務(wù)類印刷品支出，應(yīng)由相關(guān)部門定期及時辦理費用報銷手續(xù)。費用報銷時，其發(fā)票后面必須附上印刷品供應(yīng)商出具的加蓋印章的銷貨清單。

3．接待費用。接待費報銷憑證應(yīng)包括財務(wù)票據(jù)、派出單位公函（包括公務(wù)活動內(nèi)容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標準的接待費，不得報銷。就餐原則上安排在本單位食堂。

4．交通費用。公務(wù)車輛的維修及其他交通費，除特殊情況外，須由駕駛員根據(jù)車輛狀況填寫車輛修購申請表，列出維修項目、購置配件及預(yù)測費用，交相關(guān)部門核實并由單位主要負責人審簽后，方可進行修購。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時告知相關(guān)部門，維修后根據(jù)支出金額大小、按程序報批，補辦有關(guān)手續(xù)。報銷公務(wù)車輛修購費用時，必須提供發(fā)票、申請表和結(jié)算清單。車輛在外出差所發(fā)生的非定點加油費用，其加油發(fā)票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費用報銷。集中辦理的車輛保險，報賬必須附明細清單和保單。

5．勞務(wù)費用。按規(guī)定對外支付的勞務(wù)酬勞，均須填制領(lǐng)款人單據(jù)，按人員造冊，注明內(nèi)容和標準，并經(jīng)收款人簽字。

6．維修費用。一般辦公設(shè)備（含計算機及其外圍設(shè)備）的維修，報銷時，發(fā)票后必須附由維修單位出具、經(jīng)辦人員驗收確認的維修清單以及相關(guān)耗材明細。

7．修繕費用。修繕項目的管理必須按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程進度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項目由代建方提供簽字的原始憑證復(fù)印件）。一萬元及以上的修繕項目都須提供相關(guān)合同。

8．設(shè)備購置費用。資產(chǎn)購置后、費用報銷前，必須先交資產(chǎn)管理員辦理固定資產(chǎn)入庫登記手續(xù)；報銷費用時必須提供發(fā)票（含購置清單）、政府采購合同（政府采購申報單）、固定資產(chǎn)入庫驗收單。

（三）會議費用。各單位召開會議須按規(guī)定程序報批，報銷會議經(jīng)費，須附會議通知文件、會議審批單、經(jīng)費結(jié)算清單和正式發(fā)票，超出審批標準的會議費一律不予報銷。

三、對報銷原始憑證的有關(guān)要求

（一）原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容，原則上要求一事（經(jīng)濟事項）一單；商品數(shù)量、單價和金額。

（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。

（三）凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。

（四）一式幾聯(lián)的原始憑證，應(yīng)當注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。

一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復(fù)寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號。作廢時應(yīng)當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。

（五）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應(yīng)當另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。

（六）經(jīng)上級有關(guān)部門批準的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，應(yīng)當將批準文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的，應(yīng)當在憑證上注明批準機關(guān)名稱、日期和文件字號。

（七）從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)取得原開出單位提供的原票據(jù)存根聯(lián)或記賬聯(lián)復(fù)印件。該復(fù)印件應(yīng)簽注有“復(fù)印件內(nèi)容與原件相符”字樣，同時必須加蓋該單位公章（或財務(wù)專用章、發(fā)票專用章）。報賬人還應(yīng)在該復(fù)印件上注明“原件遺失”并簽名。

（八）原始憑證任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，有錯誤的，應(yīng)要求開票部門重開，不得在原始憑證上更正。

四、其他有關(guān)規(guī)定

（一）按部門（科室）辦理費用報銷手續(xù)。如一項業(yè)務(wù)開支涉及多個部門的，由牽頭部門負責報賬。經(jīng)費支出事項發(fā)生后，應(yīng)在１個月內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

（二）按照《宛城區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄》的規(guī)定，嚴格控制現(xiàn)金支付。

（三）會計機構(gòu)、會計人員按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位主要負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。

（四）各單位可以按照本規(guī)定，結(jié)合本單位業(yè)務(wù)特點和工作實際，制定單位財務(wù)報銷的具體規(guī)定。

（五）本規(guī)定由辦事處負責解釋，自下發(fā)之日起施行。

第五篇：遼寧科技學(xué)院造價協(xié)會工作計劃

遼寧科技學(xué)院造價協(xié)會工作計劃

為了能更好的服務(wù)于遼寧科技學(xué)院廣大師生們，豐富校園文化活動，引導(dǎo)我校學(xué)生展現(xiàn)更年輕的個性風范，我校造價協(xié)會將舉辦富有特色的一系列活動。相信在這一學(xué)期里，我們在校團委和老師的悉心指導(dǎo)下，以及全校同學(xué)的默默支持下，一定能把造價協(xié)會建設(shè)發(fā)展地更好。我們也將一如既往地為同學(xué)們組織、提供更好的活動，努力為同學(xué)們服務(wù)，堅持我們不變的信念。

本學(xué)期計劃如下：

一、工作思想篇

當前社會生活各領(lǐng)域迎來了新的競爭和挑戰(zhàn)，學(xué)生心理壓力加大，特別是在就業(yè)工作、環(huán)境適應(yīng)、自我管理、學(xué)習成才、人際交往、理想現(xiàn)實、等方面反映出來的困惑和問題。圍繞以上問題，造價協(xié)會各成員堅持以“服務(wù)他人，自我服務(wù)”的工作原則，本著“完善機制，提高效率，加強實效性”的宗旨，積極探索面向全校學(xué)生的工作體制，構(gòu)建適合我校學(xué)生、師資力量特點的教育教學(xué)模式，加強學(xué)生動手動腦能力，進一步宣傳造價協(xié)會。今年將舉辦一系列造價協(xié)會活動。

二、團隊建設(shè)篇

1、造價協(xié)會例會

造價協(xié)會例會每兩周一次，主要內(nèi)容是各部門將近期的計劃和總結(jié)做個交流，造價協(xié)會各部門定期召開例會，分配工作任務(wù)。另外造價協(xié)會會員定期交流，加強會員工作積極性。

2、造價協(xié)會部長、委員、會員等培訓(xùn)

造價協(xié)會部長、委員、會員等參加以造價協(xié)會進行的各種活動及知識講座，目的在于培訓(xùn)部長、委員、會員的個人技能。

3、造價協(xié)會工作總結(jié)交流

學(xué)期末召開造價協(xié)會工作總結(jié)大會，對本學(xué)期造價協(xié)會所舉行的活動作整體的回顧和總結(jié)；并對在本學(xué)期表現(xiàn)突出的同學(xué)進行表彰。

三、宣傳篇

1、結(jié)合每次活動做好海報制作工作（宣傳部負責）

2、活動資料收集。造價協(xié)會舉辦的活動或參與的活動，有關(guān)部門及時收集該活動的資料、照片進行整理，便于以后的查找。

四、協(xié)會活動計劃：

1、資源與建筑工程學(xué)院CAD大賽

為豐富校園文化，更好地宣傳造價協(xié)會，提高大學(xué)生素質(zhì)，增強大學(xué)生意識,讓知識飛向大學(xué)的每個角落。本學(xué)期造價協(xié)會將舉辦CAD大賽。

比賽時間：四月份

活動目的：響應(yīng)學(xué)校號召素質(zhì)拓展教育，豐富同學(xué)們的課余文化生活，養(yǎng)成動手動腦能力。

比賽內(nèi)容：

此次比賽分五個環(huán)節(jié)：

1)宣傳：此活動由造價協(xié)會宣傳部負責。)報名：本次活動報名為資建學(xué)院全院學(xué)生。

3)比賽：此次比賽分為初賽，復(fù)賽，選拔賽，總決賽四個階段。各階段分別

設(shè)監(jiān)考組與仲裁組，由專業(yè)老師指導(dǎo)，并接受各部門的監(jiān)督。比賽為上機操作。

4)裁決獲獎名單并公布。

5)頒獎：由造價協(xié)會統(tǒng)一頒獎。

6)時間：2012年四月。（具體時間由協(xié)會統(tǒng)籌安排）

7)地點：具體地點視我校機房而定

8)參賽對象：資建學(xué)院全院學(xué)生

2、廣聯(lián)達造價軟件大賽

為了豐富校園文化生活，提高學(xué)生對專業(yè)軟件的熟悉和應(yīng)用，為將來的就業(yè)和工作打下堅實的基礎(chǔ)，經(jīng)造價協(xié)會研究決定，特舉辦遼寧科技學(xué)院資源與建筑工程學(xué)院廣聯(lián)達工程造價軟件技能大賽。

比賽時間：四月份或五月份

活動目的：工程造價軟件是目前我國工程領(lǐng)域里招標、投標，工程預(yù)算決算以及工程審計使用最為廣泛的行業(yè)專業(yè)軟件。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定進行招投標時工程造價必須是計算機匯總報價，這樣就造成了很多用人單位都要求相關(guān)專業(yè)畢業(yè)生會使用工程造價軟件。

比賽內(nèi)容：

此次比賽分五個環(huán)節(jié)：

1)宣傳：此活動由造價協(xié)會宣傳部負責。

2)報名：本次活動報名為資建學(xué)院全院學(xué)生。

3)比賽：此次比賽分為報名、初賽，復(fù)賽、總決賽四個階段。各階段分別設(shè)

監(jiān)考組與仲裁組，由專業(yè)老師指導(dǎo)，并接受各部門的監(jiān)督。

4)裁決獲獎名單并公布。

5)頒獎：由造價協(xié)會統(tǒng)一頒獎。

6)時間：2012年。（具體時間由協(xié)會統(tǒng)籌安排）

7)地點：具體地點視我?？紙龆?/p>

8)參賽對象：資建學(xué)院全院學(xué)生

3、造價員答辯

為了資源與建筑工程學(xué)院的土木BG09和建工ZG10級學(xué)生能更好的熟練自己職業(yè)和適應(yīng)社會發(fā)展需要，滿足建設(shè)各方工程造價人才需求，促進高校建筑專業(yè)應(yīng)屆畢業(yè)生的就業(yè)。

時間：五月份

具體要求及安排待定。

以上就是遼寧科技學(xué)院造價協(xié)會本學(xué)期的工作計劃，相信在造價協(xié)會各位成員的共同努力下，我們造價協(xié)會會越辦越好！

遼寧科技學(xué)院

造價協(xié)會

2012年3月6日