第一篇：企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定提供資料清單

企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定及授信資料清單 1．企業(yè)信用等級(jí)評(píng)級(jí)授信申請(qǐng)書（單位紅頭文件形式），主要介紹企業(yè)基本情況、經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、發(fā)展前景等內(nèi)容； 2．企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正副本）復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證（正副本）復(fù)印件、稅務(wù)登記證（國(guó)稅、地稅）復(fù)印件、基本存款賬戶開戶許可證復(fù)印件、特種行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證復(fù)印件（復(fù)印件上必須有近期的年檢記錄）； 3．法定代表人及財(cái)務(wù)人員身份證復(fù)印件及聯(lián)網(wǎng)核查資料和簡(jiǎn)歷； 4．貸款證（卡）復(fù)印件、貸款卡年審合格證明、查詢授權(quán)書及信用報(bào)告，法定代表人及股東征信查詢授權(quán)書、信用報(bào)告； 5．最新的公司章程、驗(yàn)資報(bào)告； 6．2017年----2018年度資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計(jì)報(bào)告（未經(jīng)審計(jì)的需對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明或報(bào)表附注）。2013年度報(bào)表附報(bào)：應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、存貨、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款、短期借款、長(zhǎng)期借款等明細(xì)清單； 7．企業(yè)2018年存款賬戶明細(xì)； 8．企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保及在其他金融機(jī)構(gòu)融資貸款的情況說(shuō)明； 9．企業(yè)財(cái)務(wù)制度和內(nèi)控制度清單及簡(jiǎn)要說(shuō)明； 10．企業(yè)在我行及其他金融機(jī)構(gòu)賬戶開立情況說(shuō)明； 11.抵（質(zhì)）押物復(fù)印件、估價(jià)報(bào)告； 12．酒泉農(nóng)商銀行企業(yè)信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表、大額貸款發(fā)放前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)表（支行評(píng)分）； 13.評(píng)級(jí)授信調(diào)查報(bào)告（詳見報(bào)告模板），企業(yè)授信審查審批表。（上報(bào)資料必須加蓋企業(yè)公章、法定代表人私章及客戶經(jīng)理核對(duì)意見；自然人授信資料準(zhǔn)備比照以上收集，評(píng)級(jí)表用自然人評(píng)級(jí)表）

第二篇：重慶市企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定

企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定

企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定是指評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)征集到的企業(yè)信息，依據(jù)一定的指標(biāo)進(jìn)行等級(jí)評(píng)定。企業(yè)主體信用分析的主要內(nèi)容包括：產(chǎn)業(yè)、企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況和償債能力等方面。

一、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定分級(jí)

借款企業(yè)信用等級(jí)劃分為三等九級(jí)，符號(hào)表示為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。借款企業(yè)信用等級(jí)符號(hào)及其含義如下所示：

AAA級(jí)：短期債務(wù)的支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)的償還能力具有最大保障;經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)狀態(tài)，不確定因素對(duì)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的影響最小;

AA級(jí)：短期債務(wù)的支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)的償還能力很強(qiáng);經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)狀態(tài)，不確定因素對(duì)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的影響很小;

A級(jí)：短期債務(wù)的支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)的償還能力較強(qiáng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)狀態(tài)，未來(lái)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展易受企業(yè)內(nèi)外部不確定因素的影響，盈利能力和償債能力會(huì)產(chǎn)生波動(dòng);

BBB級(jí)：短期債務(wù)的支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)償還能力一般，目前對(duì)本息的保障尚屬適當(dāng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)處于良性循環(huán)狀態(tài)，未來(lái)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展受企業(yè)內(nèi)外部不確定因素的影響，盈利能力和償債能力會(huì)有較大波動(dòng)，約定的條件可能不足以保障本息的安全;

BB級(jí)：短期債務(wù)支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)償還能力較弱，企業(yè)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展?fàn)顩r不佳，支付能力不穩(wěn)定，有一定風(fēng)險(xiǎn);

B級(jí)：短期債務(wù)支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)償還能力較差，受內(nèi)外不確定因素的影響，企業(yè)經(jīng)營(yíng)較困難，支付能力具有較大的不確定性，風(fēng)險(xiǎn)較大;

CCC級(jí)：短期債務(wù)支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)償還能力很差，受內(nèi)外不確定因素的影響，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，支付能力很困難，風(fēng)險(xiǎn)很大;

CC級(jí)：短期債務(wù)的支付能力和長(zhǎng)期債務(wù)的償還能力嚴(yán)重不足，經(jīng)營(yíng)狀況差，促使企業(yè)經(jīng)營(yíng)及發(fā)展走向良性循環(huán)狀態(tài)的內(nèi)外部因素很少，風(fēng)險(xiǎn)極大;

C級(jí)：短期債務(wù)支付困難，長(zhǎng)期債務(wù)償還能力極差，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況一直不好，基本處于惡性循環(huán)狀態(tài)，促使企業(yè)經(jīng)營(yíng)及發(fā)展走向良性循環(huán)狀態(tài)的內(nèi)外部因素極少，企業(yè)瀕臨破產(chǎn)。

注：每一個(gè)信用等級(jí)可用“+”、“-”符號(hào)進(jìn)行微調(diào)，表示略高或略低于本等級(jí)，但不包括AAA。

二、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定實(shí)施程序

1、前期準(zhǔn)備階級(jí)

1)評(píng)估客戶向評(píng)估公司提出信用評(píng)級(jí)申請(qǐng)，雙方簽訂《信用評(píng)級(jí)協(xié)議書》。協(xié)議書內(nèi)容主要包括簽約雙方名稱、評(píng)估對(duì)象、評(píng)估目的、雙方權(quán)利和義務(wù)。

2)評(píng)估公司指派項(xiàng)目評(píng)估小組，并制定項(xiàng)目評(píng)估方案。評(píng)估小組一般由3 ~ 6人組成，成員應(yīng)是熟悉評(píng)估客戶所屬行業(yè)情況及評(píng)估對(duì)象業(yè)務(wù)的專家組成，小組負(fù)責(zé)人由具有項(xiàng)目經(jīng)理以上職稱的高級(jí)職員擔(dān)任。

3)評(píng)估小組應(yīng)向評(píng)估客戶發(fā)出《評(píng)估調(diào)查資料清單》，要求評(píng)估客戶在較短時(shí)間內(nèi)把評(píng)估調(diào)查所需資料準(zhǔn)備齊全。評(píng)估調(diào)查賢料主要包括評(píng)估客戶章程、協(xié)議、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、近三年財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、近三年工作總結(jié)、遠(yuǎn)景規(guī)劃、近三年統(tǒng)計(jì)報(bào)表、董事會(huì)記錄、其他評(píng)估有關(guān)資料等。

2、信息收集階段

1)評(píng)估小組去現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查研究，先要對(duì)評(píng)估客戶提供的資料進(jìn)行閱讀分析，圍繞信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系的要求，哪些已經(jīng)齊備，還缺哪些資料和情況，需要進(jìn)一步調(diào)查了解。

2)就主要問題同評(píng)估客戶有關(guān)職能部門領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行交談，或者召開座談會(huì)，傾聽大家意見，務(wù)必把評(píng)估內(nèi)容有關(guān)情況搞清楚。

3)根據(jù)需要，評(píng)估小組還要向主管部門、工商行政部門、銀行、稅務(wù)部門及有關(guān)單位進(jìn)行調(diào)查了解進(jìn)行核實(shí)。

3、信息處理階段

1)對(duì)收集的資料按照保密與非保密進(jìn)行分類，并編號(hào)建檔保管，保密資料由專人管理，不得任意傳閱。

2)根據(jù)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)評(píng)估資料進(jìn)行分析、歸納和整理，并按規(guī)定格式填寫信用評(píng)級(jí)工作底稿。

3)對(duì)定量分析資料要關(guān)注是否經(jīng)過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，然后上機(jī)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理。

4、初步評(píng)級(jí)階段

1)評(píng)估小組根據(jù)信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的要求，對(duì)定性分析資料和定量分析資料結(jié)合起來(lái)，加以綜合評(píng)價(jià)和判斷，形成小組統(tǒng)一意見，提出評(píng)級(jí)初步結(jié)果。

2)小組寫出《信用評(píng)級(jí)分析報(bào)告》，并向有關(guān)專家咨詢。

5、確定等級(jí)階段

1)評(píng)估小組向公司評(píng)級(jí)委員會(huì)提交《信用評(píng)級(jí)分析報(bào)告》，評(píng)級(jí)委員會(huì)開會(huì)審定。

2)評(píng)級(jí)委員會(huì)在審查時(shí)，要聽取評(píng)估小組詳細(xì)匯報(bào)情況并審閱評(píng)估分析依據(jù)，最后以投票方式進(jìn)行表決，確定資信等級(jí)，并形成《信用評(píng)級(jí)報(bào)告》。

3)公司向評(píng)估客戶發(fā)出《信用評(píng)級(jí)報(bào)告》和《信用評(píng)級(jí)分析報(bào)告》，征求意見，評(píng)估客戶在接到報(bào)告應(yīng)于5日內(nèi)提出意見。如無(wú)意見，評(píng)估結(jié)果以此為準(zhǔn)。

4)評(píng)估客戶如有意見，提出復(fù)評(píng)要求，提供復(fù)評(píng)理由，并附必要資料。公司評(píng)級(jí)委員會(huì)審核后給予復(fù)評(píng)，復(fù)評(píng)以一次為限，復(fù)評(píng)結(jié)果即為最終結(jié)果。

6、公布等級(jí)階段

1)評(píng)估客戶要求在報(bào)刊上公布資信等級(jí)，可與評(píng)估公司簽訂《委托協(xié)議》，由評(píng)估公司以《資信等級(jí)公告》形式在報(bào)刊上刊登。

2)評(píng)估客戶如不要求在報(bào)刊上公布資信等級(jí)，評(píng)估公司不予公布。但如評(píng)估公司自己辦有信用評(píng)級(jí)報(bào)刊，則不論評(píng)估客戶同意與否，均應(yīng)如實(shí)報(bào)道。

7、跟蹤評(píng)級(jí)階段

1)在資信等級(jí)有限期內(nèi)，評(píng)估公司要負(fù)責(zé)對(duì)其資信狀況跟蹤監(jiān)測(cè)，評(píng)估客戶應(yīng)按要求提供有關(guān)資料。

2)如果評(píng)估客戶資信狀況超出一定范圍，評(píng)估公司將按跟蹤評(píng)級(jí)程序更改評(píng)估客戶的資信等級(jí)，并在有關(guān)報(bào)刊上披露，原資信等級(jí)自動(dòng)失效。

三、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定具體指標(biāo)

貸款企業(yè)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系是信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款企業(yè)的信用信息進(jìn)行分析，并對(duì)貸款企業(yè)信用情況進(jìn)行文字說(shuō)明所依據(jù)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)指標(biāo)。

1、財(cái)務(wù)指標(biāo)

1)償債能力

負(fù)債比率 = 負(fù)債總額 / 資產(chǎn)總額

自有資本率 = 所有者權(quán)益 / 資產(chǎn)總額

注：自有資本率反映企業(yè)用自有資本清償債務(wù)的能力，一般認(rèn)為自有資本率必須達(dá)到25%。

以上指標(biāo)是從某一時(shí)點(diǎn)上靜態(tài)地反映企業(yè)以現(xiàn)有資產(chǎn)清償債務(wù)的能力，實(shí)際生活中企業(yè)是動(dòng)態(tài)的，持續(xù)經(jīng)營(yíng)的，要反映它的動(dòng)態(tài)的償債能力還要借助下面兩個(gè)指標(biāo)。

債務(wù)本金償付比例 = 年稅后利潤(rùn) /(負(fù)債本金余額 / 債務(wù)年限)

注：這個(gè)指標(biāo)的考核一般需要連續(xù)五年以上的比率進(jìn)行縱向比較，才能確定其償債能力的穩(wěn)定性。

現(xiàn)金流量?jī)敻侗嚷?=(期初現(xiàn)金余額 + 本息稅前現(xiàn)金凈收入)/ [支付利息 + 本年到期債務(wù) /(1-所得稅率)]

注：這個(gè)指標(biāo)大于1時(shí)表明企業(yè)在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金流量足夠支付利息和償還本金。

2)企業(yè)發(fā)展力

總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 = 年末資產(chǎn)總額 / 年初資產(chǎn)總額

凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率 = 年末凈資產(chǎn)總額 / 年初凈資產(chǎn)總額

主營(yíng)利潤(rùn)增長(zhǎng)率 = 本年主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利 / 上年主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利

市場(chǎng)占有率增長(zhǎng)率 = 主營(yíng)產(chǎn)品本年市場(chǎng)占有率 / 主營(yíng)產(chǎn)品上年市場(chǎng)占有率

3)企業(yè)盈利能力

主營(yíng)收入增長(zhǎng)率 = 本年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 / 上年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

注：由于利潤(rùn)的可操作性，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比利潤(rùn)有更強(qiáng)的可比性。

其它業(yè)務(wù)收入比例 = 其它業(yè)務(wù)收入 /(主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 + 其它業(yè)務(wù)收入 + 營(yíng)業(yè)外收入)

注：一般來(lái)說(shuō)一個(gè)成長(zhǎng)性很好的企業(yè)往往是其在主營(yíng)業(yè)務(wù)上取得了成功，或發(fā)展一些與主業(yè)相關(guān)或相近的行業(yè)，如果一個(gè)企業(yè)的利潤(rùn)很大一部分來(lái)自于非營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，如出租房屋，出租土地或來(lái)自于資本市場(chǎng)上的炒作等，以這樣的公司做投資對(duì)象或合作伙伴一定要慎重。

第三篇：10企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定管理辦法

甘肅敦煌農(nóng)村合作銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范企業(yè)信用等級(jí)評(píng)級(jí)授信行為，不斷優(yōu)化信用環(huán)境衛(wèi)生，確保信貸資金安全運(yùn)行，根據(jù)甘肅省農(nóng)村信用社聯(lián)合社和甘肅敦煌農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱本行）相關(guān)信貸管理制度之規(guī)定，制訂本辦法。

第二條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定是指本行按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)體系和標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力為核心，對(duì)企業(yè)法人客戶，合伙類企業(yè)以及個(gè)人獨(dú)資企業(yè)（以下統(tǒng)稱企業(yè)）的經(jīng)營(yíng)狀況和資信狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)的確定。

第三條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定分為：

(一)內(nèi)部評(píng)定。是指本行信貸資產(chǎn)管理部門對(duì)已經(jīng)或申請(qǐng)與本行建立信貸關(guān)系的企業(yè)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。

（二）委托評(píng)定。是指本行委托有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)特定范圍的企業(yè)按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)評(píng)定的信用等級(jí)，評(píng)定結(jié)果須經(jīng)本行信貸資產(chǎn)管理部門認(rèn)可。

第四條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作必須遵循統(tǒng)一指標(biāo)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、按程序評(píng)定、適時(shí)調(diào)整、客觀真實(shí)的原則。

第五條 除國(guó)家法律法規(guī)另有規(guī)定外，本行在評(píng)定企業(yè)信用等級(jí)過(guò)程中，涉及企業(yè)的有關(guān)資料，未征得企業(yè)同意不得對(duì)外提供。

第二章 評(píng)定對(duì)象條件及分類

第六條 基本條件

（一）具備企業(yè)法人資格；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期二年以上；

（三）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常；

（四）財(cái)務(wù)制度健全。

第七條 除未投產(chǎn)的新建企業(yè)外，本行進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定的企業(yè)為：(一)已與本行建立了信貸關(guān)系；

（二）向本行申請(qǐng)建立信貸關(guān)系；

（三）需要本行提供資信證明；

（四）自愿申請(qǐng)或委托本行評(píng)估授信的企業(yè)。第八條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定對(duì)象分為涉農(nóng)企業(yè)、工商企業(yè)、旅游服務(wù)業(yè)企業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、綜合類企業(yè)等五類。

綜合類企業(yè)是指跨行業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)的企業(yè)及農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)企業(yè)以外的其他企業(yè)。

第三章 評(píng)定指標(biāo)與等級(jí)

第九條 農(nóng)業(yè)、工商、旅游、房地產(chǎn)、綜合類企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)分為信用履約評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)四大類，并設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)取值和權(quán)重（見附件）

第十條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制，按得分高低，企業(yè)信用等級(jí)分為AAA、AA、A、B、C五個(gè)等級(jí)。

（一）AAA級(jí)企業(yè)。表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成好，經(jīng)營(yíng)管理狀況好，經(jīng)濟(jì)效益好，有很強(qiáng)的清償與支付能力，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，企業(yè)信譽(yù)度高，得分在90分（含）以上，且資產(chǎn)負(fù)債率、利息信譽(yù)償還記錄和到期信用償還記錄指標(biāo)得分均為滿分，現(xiàn)金流量指標(biāo)得分不低于5分，有一項(xiàng)達(dá)不到要求，最高只能評(píng)定為AA級(jí)。

（二）AA級(jí)企業(yè)。表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成良好，經(jīng)營(yíng)管理狀況良好，經(jīng)濟(jì)效益良好，有較強(qiáng)的清償與支付能力，企業(yè)信譽(yù)度良好，得分在80分（含）至90分（不含），且資產(chǎn)負(fù)債率、利息信譽(yù)償還記錄指標(biāo)得分均為滿分，到期信用償還記錄指標(biāo)得分不低于8分，現(xiàn)金流量指標(biāo)得分不低于3分，有一項(xiàng)達(dá)不到要求，最高只能評(píng)定為A級(jí)。

（三）A級(jí)企業(yè)。表明企業(yè)有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力，經(jīng)營(yíng)管理狀況一般，經(jīng)濟(jì)效益不太穩(wěn)定，有一定的清償與支付能力，企業(yè)信譽(yù)度一般，得分在70分（含）至80分（不含），且資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)得分不低于5分、利息信譽(yù)償還記錄指標(biāo)得分不低于8分，到期信用償還記錄指標(biāo)得分不低于9分。

（四）B級(jí)企業(yè)。表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一般，經(jīng)營(yíng)管理狀況一般，清償與支付有一定困難，存在風(fēng)險(xiǎn)，得分在60分（含）至70分（不含）;或得分在70分以上，但具有下列情形之一的;

1、屬于國(guó)家限制發(fā)展的行業(yè)；

2、資產(chǎn)負(fù)債率得分為5分以下；

3、利息信譽(yù)償還記錄得分在8分以下；

4、到期信用償還記錄得分在9分以下。

（五）C級(jí)企業(yè)。表明企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成較差，經(jīng)營(yíng)管理較差，清償與支付有較大難度，存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，得分在60分（不含）以下；或得分在60分以上，但具有下列情形之一的：

1、生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)和產(chǎn)品屬國(guó)家明令淘汰；

2、資不抵債；

3、企業(yè)已停產(chǎn)半年以上；

4、存在逃廢銀行債權(quán)的行為；

5、利息信譽(yù)償還記錄得分在2分以下；

6、到期信用償還記錄得分在3分以下。第十一條 對(duì)申請(qǐng)建立信用關(guān)系的企業(yè)，原則上要測(cè)算企業(yè)對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的信用履約情況，若數(shù)據(jù)收集困難，則可剔除利息信譽(yù)償還記錄和到期 信用償還記錄指標(biāo)，滿分按70分計(jì)算，最后換算為百分制。

第十二條 被評(píng)企業(yè)存在對(duì)其正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生不利影響的重大事項(xiàng)，如違規(guī)經(jīng)營(yíng)、未決訴訟、大案要案、母（子）公司經(jīng)營(yíng)惡化等，應(yīng)酌情扣分，降低或連續(xù)降低信用等級(jí)。

第四章 內(nèi)部評(píng)定規(guī)定

第十三條 內(nèi)部評(píng)定程序?yàn)椋?/p>

（一）初評(píng)。擬被評(píng)企業(yè)向在本行開戶的基層支行提供近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、損益表、現(xiàn)金流量表、財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書、會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資及查賬報(bào)告或有權(quán)部門對(duì)決算審批文件等有關(guān)資料。本行信用等級(jí)評(píng)定小組會(huì)同相關(guān)支行行長(zhǎng)和管貸客戶經(jīng)理，深入企業(yè)調(diào)查，搜集企業(yè)基本情況、技術(shù)裝備情況、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)及員工素質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況等相關(guān)資料，核實(shí)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的可靠性和真實(shí)性，按照本辦法規(guī)定的評(píng)級(jí)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算、評(píng)定，寫出初評(píng)報(bào)告，將信用等級(jí)初評(píng)為AA級(jí)（含）以上的企業(yè)名單和有關(guān)資料上報(bào)省聯(lián)社。

（二）審定。依據(jù)省聯(lián)社規(guī)定，本行負(fù)責(zé)A、B、C級(jí)企業(yè)的評(píng)審定級(jí)；省聯(lián)社負(fù)責(zé)AA級(jí)和AAA級(jí)企業(yè)的評(píng)審定級(jí)；本行對(duì)信用等級(jí)初評(píng)為AA級(jí)和AAA級(jí)的企業(yè)，向省聯(lián)社上報(bào)評(píng)審定級(jí)報(bào)告，由省聯(lián)社審核確定。

（三）檢查調(diào)整。本行要對(duì)轄內(nèi)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作組織定期或不定期檢查。對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果不準(zhǔn)確的，要作相應(yīng)的記載或者調(diào)整。

第十四條 本行對(duì)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)級(jí)每年評(píng)定一次，于每年一季度完成。評(píng)定的信用等級(jí)有效期一年。

第十五條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定后，本行各相關(guān)支行對(duì)管轄企業(yè)的信用等級(jí)在每季度末復(fù)查測(cè)評(píng)一次。對(duì)信用等級(jí)發(fā)生明顯變化的企業(yè)，本行市場(chǎng)發(fā)展部和風(fēng)險(xiǎn)管理部要分析原因，加強(qiáng)監(jiān)督，對(duì)本行權(quán)限內(nèi)評(píng)定的A、B、C三個(gè)級(jí)別客戶，要及時(shí)關(guān)注，適時(shí)調(diào)整，對(duì) AA、AAA級(jí)客戶要及時(shí)向省聯(lián)社報(bào)告，必要時(shí)可重新評(píng)級(jí)和調(diào)整。

第五章 委托評(píng)級(jí)規(guī)定

第十六條 下列企業(yè)信用等級(jí)，由本行委托有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定：

（一）自愿要求向社會(huì)公開信用等級(jí)的本行信貸客戶；

（二）要求本行提供資信證明的客戶；

（三）委托本行評(píng)估資信的客戶。

第十七條 委托咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定的程序?yàn)椋?/p>

（一）受理申請(qǐng)。企業(yè)提出申請(qǐng)，由本行受理并逐級(jí)上報(bào)省聯(lián)社。

（二）委托評(píng)定。本行與有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議書，委托其組織信用等級(jí)評(píng)定，明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

（三）信用等級(jí)審定。委托咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)必須按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，并將評(píng)定結(jié)果及相關(guān)資料返回本行，經(jīng)本行審議后，A、B、C三個(gè)級(jí)別客戶，由主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，AA、AAA級(jí)客戶報(bào)省聯(lián)社審核確認(rèn)。

（四）等級(jí)發(fā)布。本行將評(píng)定的等級(jí)，通知企業(yè)或按照企業(yè)的書面要求向社會(huì)發(fā)布。

第十八條 委托評(píng)級(jí)的企業(yè)信譽(yù)等級(jí)評(píng)定結(jié)果有效期為一年。本行有權(quán)視企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，在有效期內(nèi)調(diào)整信用等級(jí)。

第十九條 對(duì)委托評(píng)級(jí)的本行信貸客戶，要按照本辦法第十五條之規(guī)定，定期復(fù)查測(cè)評(píng)等級(jí)，加強(qiáng)監(jiān)管，適時(shí)調(diào)整。

第六章 罰則

第二十條 企業(yè)以虛假資料騙取較高級(jí)別信用等級(jí)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，本行應(yīng)立即取消其評(píng)級(jí)資格，并實(shí)施相應(yīng)的信貸制裁。

第二十一條 對(duì)發(fā)生下列情況之一的，本行將依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)直接責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)處罰：

（一）參與或默許企業(yè)編制虛假報(bào)表以騙取較高級(jí)別信用等級(jí)；

（二）擅自向企業(yè)透露本行信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)和評(píng)定標(biāo)準(zhǔn);

（三）擅自向企業(yè)透露本行信用等級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果。

第七章 附則

第二十二條 本辦法由本行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

附件：甘肅省農(nóng)村信用社企業(yè)信用等級(jí)測(cè)評(píng)計(jì)分表

第四篇：企業(yè)環(huán)保信用等級(jí)評(píng)定辦法

企業(yè)環(huán)保信用等級(jí)評(píng)定辦法

一、參評(píng)范圍

縣規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)及非工業(yè)重點(diǎn)排污單位。

二、評(píng)審的內(nèi)容、形式

（一）本制度將企業(yè)的環(huán)保信用分為四個(gè)等級(jí)，分值以100分基準(zhǔn)計(jì)算。即A級(jí)為環(huán)保信用好企業(yè)，考核分值達(dá)到90分以上（含90分）；B級(jí)為環(huán)保信用較好企業(yè)，考核分值90－80（含80分）；C級(jí)為環(huán)保信用一般企業(yè)，考核分值為80－60分；D級(jí)為環(huán)保信用差企業(yè)，考核分值為60分以下。根據(jù)不同企業(yè)的情況，著重考核企業(yè)的主要環(huán)境指標(biāo)，并以此確定企業(yè)的環(huán)保信用等級(jí)。等級(jí)的評(píng)定和公開是一項(xiàng)周期性的工作，初步擬定公開的周期為一年，每年循環(huán)一次。

（二）凡連續(xù)兩年為環(huán)境保護(hù)信用A級(jí)企業(yè)，可升為AA級(jí)企業(yè)，自愿申請(qǐng)并經(jīng)縣環(huán)保局審查合格可授予“XX縣環(huán)境保護(hù)友好企業(yè)”稱號(hào)；連續(xù)三年為環(huán)境保護(hù)信用A級(jí)的企業(yè)即可升為AAA級(jí)企業(yè)，自愿申請(qǐng)并經(jīng)縣環(huán)保局審查合格，推薦“XX市環(huán)境保護(hù)友好企業(yè)”評(píng)選。

三、評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)

（一）污染物排放。（10分）

其主要污染物監(jiān)測(cè)合格率達(dá)到95%以上（5分），企業(yè)環(huán)保污染處理設(shè)施、污染監(jiān)測(cè)設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)率達(dá)到100%（5分）；其主要污染物監(jiān)測(cè)合格率達(dá)到85%以上（3分），企業(yè)環(huán)保污

染處理設(shè)施、污染監(jiān)測(cè)設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)率90%（3分）；其主要污染物監(jiān)測(cè)達(dá)到60%（1分），企業(yè)環(huán)保污染治理設(shè)施、污染監(jiān)測(cè)設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)率達(dá)到80%（1分）；其主要污染物監(jiān)測(cè)合格率低于60%，企業(yè)環(huán)保污染治理設(shè)施、污染監(jiān)測(cè)設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)率低于80%，不得分。

（二）環(huán)境違法行為。（20分）

無(wú)環(huán)境違法行為（20分）；出現(xiàn)1次環(huán)境違法行為（15分）；出現(xiàn)2 次環(huán)境違法行為（8分），出現(xiàn)3次環(huán)境違法行為不得分。

（三）繳納排污費(fèi)。（20分）

按時(shí)足額繳納（20分）；足額但不按時(shí)（15分）。每少繳一個(gè)百分點(diǎn)扣0.5分。

（四）環(huán)評(píng)、三同時(shí)執(zhí)行和竣工驗(yàn)收情況。（10分）“環(huán)境影響評(píng)價(jià)”、“三同時(shí)”執(zhí)行率100%，通過(guò)竣工驗(yàn)收（10分）；“環(huán)境影響評(píng)價(jià)”、“三同時(shí)”執(zhí)行率100%，未通過(guò)竣工驗(yàn)收、未造成環(huán)境污染（5分）；未執(zhí)行“環(huán)境影響評(píng)價(jià)”、“三同時(shí)”，未通過(guò)竣工驗(yàn)收不得分。

（五）信訪投訴。（15分）

無(wú)投訴記錄（15分）；每1次群眾有效投訴，環(huán)保部信訪扣4分、省級(jí)信訪扣3分、市級(jí)信訪扣2分、縣級(jí)信訪扣1分；發(fā)生越級(jí)訪和重復(fù)的酌情加重扣分。

（六）環(huán)保機(jī)構(gòu)和管理。（10分）

有專管的環(huán)保機(jī)構(gòu)和專職人員（2分）；有滿足企業(yè)環(huán)境管理的相應(yīng)制度，具體包括企業(yè)環(huán)境善年報(bào)制度、環(huán)保崗位責(zé)任制、環(huán)保設(shè)施運(yùn)行管理制度、環(huán)境行為報(bào)告制度、環(huán)保檔案管理制度及臺(tái)帳（4分），其中缺1項(xiàng)管理制度和相應(yīng)臺(tái)帳扣1分；排污口設(shè)置規(guī)范、標(biāo)志清晰（4分）。

（七）危險(xiǎn)廢物管理。（5分）

處理處置率達(dá)到100%（5分），否則不得分。

（八）固體廢物綜合利用率（I）情況。（5分）

Ⅰ≥95%（5分）；I≥90%（3分）、I≥85%（2分）；I≥80%（1分）。

（九）參加環(huán)保會(huì)議與培訓(xùn)情況。（5分）

按時(shí)按要求參加（5分）；按時(shí)參加，但未完全按要求（3分）；

不參加不得分。

四、結(jié)果運(yùn)用

（一）環(huán)境保護(hù)友好企業(yè)和環(huán)境保護(hù)A級(jí)信用企業(yè)可優(yōu)先享受環(huán)保部門的優(yōu)惠政策。可優(yōu)先安排各級(jí)環(huán)保專項(xiàng)資金、清潔生產(chǎn)示范項(xiàng)目；參加各類評(píng)先評(píng)優(yōu)活動(dòng)以及其它事項(xiàng)需出具環(huán)保守法證明的，環(huán)保部門可簡(jiǎn)化核查手續(xù)。

（二）對(duì)環(huán)境保護(hù)B級(jí)信用企業(yè)，環(huán)境部門督促改正不符合要求的指標(biāo)，直至達(dá)到A級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。違法行為嚴(yán)重的，依法進(jìn)行行政處罰。

（三）對(duì)環(huán)境保護(hù)C級(jí)信用企業(yè)。一是依法進(jìn)行行政處罰；二是適當(dāng)增加環(huán)境監(jiān)察（測(cè)）頻次；三是嚴(yán)格控制擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模；四是通過(guò)新聞媒體進(jìn)行曝光；五是一年內(nèi)停止申報(bào)環(huán)保資金扶持項(xiàng)目；六是參加各類評(píng)先評(píng)優(yōu)活動(dòng)以及其它事項(xiàng)需出具環(huán)保守法證明的，環(huán)保部門一般不予受理；七是將評(píng)價(jià)結(jié)果通報(bào)人行、金融、工商、國(guó)土、發(fā)展計(jì)劃、經(jīng)貿(mào)、稅務(wù)等部門，作為企業(yè)參加各種資信評(píng)定的依據(jù)之一。

（四）對(duì)環(huán)境保護(hù)D級(jí)信用企業(yè)。一是依據(jù)進(jìn)行行政處罰、限期治理或責(zé)令停產(chǎn)；二是建議縣政府取消企業(yè)及其法人代表各類評(píng)先評(píng)優(yōu)資格；三是加強(qiáng)監(jiān)管措施，實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)督、掛牌督辦；四是企業(yè)新擴(kuò)建項(xiàng)目實(shí)行“企業(yè)限批”；五是通過(guò)新聞媒體進(jìn)行曝光，跟蹤報(bào)道各項(xiàng)工作進(jìn)展情況；六是將評(píng)價(jià)結(jié)果通報(bào)人行、金融、工商、國(guó)土、發(fā)展計(jì)劃、經(jīng)貿(mào)、稅務(wù)等部門，建議相關(guān)部門嚴(yán)格監(jiān)管；七是2年內(nèi)停止申報(bào)環(huán)保資金扶持項(xiàng)目。

五、評(píng)定辦法和時(shí)間安排

（一）由縣環(huán)保局根據(jù)企業(yè)的環(huán)境情況，確定參評(píng)企業(yè)，并匯總參評(píng)企業(yè)的相關(guān)資料，建立企業(yè)環(huán)保信用信息庫(kù)。

（二）參評(píng)企業(yè)依照分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，向縣環(huán)保信用等級(jí)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行申報(bào)，由領(lǐng)導(dǎo)小組組織人員本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、公正、公開的原則，對(duì)企業(yè)進(jìn)行檢查考核。

（三）由領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)檢查考核情況進(jìn)行評(píng)審，確定企業(yè)

環(huán)保信用的等級(jí)。

（四）參評(píng)企業(yè)應(yīng)在每年12月底完成申報(bào)工作，并將申報(bào)表報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。領(lǐng)導(dǎo)小組將在次年1月份進(jìn)行評(píng)審工作。

六、企業(yè)環(huán)境保護(hù)信用公開

由縣領(lǐng)導(dǎo)小組將評(píng)定結(jié)果以書面的形式，通報(bào)給各企業(yè)。同時(shí)在我縣有關(guān)新聞媒體和惠民環(huán)境網(wǎng)上向社會(huì)公布。內(nèi)容包括：企業(yè)的名稱、地址、電話、性質(zhì)、法人代表和環(huán)保信用等級(jí)。

七、組織領(lǐng)導(dǎo)

在縣環(huán)保局成立全縣環(huán)境保護(hù)信用等級(jí)管理領(lǐng)導(dǎo)小組、負(fù)責(zé)對(duì)活動(dòng)的組織、協(xié)調(diào)和評(píng)審。

對(duì)于嚴(yán)重違反環(huán)保法律法規(guī)，實(shí)行黑名單制度，對(duì)相應(yīng)單位給予行政處罰。加強(qiáng)監(jiān)管，列入重點(diǎn)監(jiān)管單位，直至違法行為改正為止。同時(shí)，對(duì)新擴(kuò)建項(xiàng)目實(shí)行限批制度。

第五篇：銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法

來(lái)源：農(nóng)銀發(fā)[2000]8號(hào)

作者：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

日期：00-02-13

第一章 總則

第一條 為規(guī)范中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)業(yè)銀行）企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作，加強(qiáng)信貸管理，提高信貸管理水平，根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定是指農(nóng)業(yè)銀行為保證銀行信用的安全性、流動(dòng)性和效益性，按照統(tǒng)一的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)指標(biāo)體系和標(biāo)準(zhǔn)，以償債能力為核心，對(duì)企業(yè)法人客戶、合伙類企業(yè)以及個(gè)人獨(dú)資企業(yè)（以下統(tǒng)稱為企業(yè)）的經(jīng)營(yíng)狀況和資信狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和信用等級(jí)確定，是農(nóng)業(yè)銀行信貸管理的日常工作和基礎(chǔ)性工作。

第三條 農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定分為：

（一）內(nèi)部評(píng)級(jí)。是指農(nóng)業(yè)銀行信貸部門自行對(duì)已經(jīng)或申請(qǐng)與農(nóng)行建立信貸關(guān)系的企業(yè)信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定。

（二）委托評(píng)級(jí)。是指農(nóng)業(yè)銀行委托有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)特定范圍的企業(yè)信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定。

第四條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作必須遵循統(tǒng)一指標(biāo)、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、按程序評(píng)定、適時(shí)調(diào)整、客觀真實(shí)的原則。

第五條 除國(guó)家另有規(guī)定外，農(nóng)業(yè)銀行在評(píng)級(jí)工作中涉及企業(yè)的有關(guān)資料，未征得企業(yè)同意不得對(duì)外提供。

第二章 評(píng)定對(duì)象和分類

第六條 除未投產(chǎn)的新建企業(yè)外，農(nóng)業(yè)銀行進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定的企業(yè)為：

（一）已與農(nóng)業(yè)銀行建立了信貸關(guān)系的企業(yè)；

（二）向農(nóng)業(yè)銀行申請(qǐng)建立信貸關(guān)系的企業(yè)；

（三）需要農(nóng)業(yè)銀行提供資信證明的企業(yè)；

（四）自愿申請(qǐng)或委托農(nóng)業(yè)銀行評(píng)估資信的企業(yè)。

第七條 農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定對(duì)象分為農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)、綜合類五類。

綜合類企業(yè)指跨業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)企業(yè)及農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)企業(yè)以外的其他企業(yè)。

第三章 評(píng)定指標(biāo)與等級(jí)

第八條 農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商貿(mào)、綜合類企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)分為信用履約評(píng)價(jià)、償債能力評(píng)價(jià)、盈利能力評(píng)價(jià)、經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)四大類，并設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)取值和權(quán)重（見附件）。

房地產(chǎn)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定按《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔1999〕147號(hào)）執(zhí)行。

第九條 農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定實(shí)行百分制。按得分高低，企業(yè)信用等級(jí)分為AAA、AA、A、B、C五個(gè)等級(jí)：

（一）AAA企業(yè)。得分為90分（含）以上，且資產(chǎn)負(fù)債率、利息償還率和到期信用償付率指標(biāo)得分均為滿分，現(xiàn)金流量指標(biāo)得分不得低于5分，有一項(xiàng)達(dá)不到要求，最高只能評(píng)定為AA級(jí)。

（二）AA級(jí)企業(yè)。得分為80分（含）～90分（不含），且資產(chǎn)負(fù)債率、利息償還率指標(biāo)得分均為滿分，到期信用償付率指標(biāo)得分不得低于10．8分，現(xiàn)金流量指標(biāo)得分不得低于3分，有一項(xiàng)達(dá)不到要求，最高只能評(píng)定為A級(jí)。

（三）A級(jí)企業(yè)。得分為70（含）～80分（不含），且資產(chǎn)負(fù)債率指標(biāo)得分不得低于5分，利息償還率指標(biāo)得分不得低于8．1分，到期信用償付率指標(biāo)得分不得低于9．6分。

（四）B級(jí)企業(yè)。得分為60分（含）～70分（不含）；或得分在70分以上，但具有下列情形之一的：

1．屬于國(guó)家限制發(fā)展的行業(yè)；

2．資產(chǎn)負(fù)債率得分為5分以下；

3．利息償還率得分在8．1分以下；

4．到期信用償付率得分在9．6分以下。

（五）C級(jí)企業(yè)。得分為60分（不含）以下；或得分在60分以上，但具有下列情形之一的：

1．生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)和產(chǎn)品屬國(guó)家明令淘汰；

2．資不抵債；

3．企業(yè)已停產(chǎn)半年以上；

4．存在逃廢銀行債權(quán)的行為；

5．利息償還率得分在2．7分以下；

6．到期信用償付率得分在3．6分以下。

第十條 對(duì)申請(qǐng)建立信用關(guān)系的企業(yè)，原則上要測(cè)算企業(yè)對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的信用履約情況。若數(shù)據(jù)收集困難，則可剔除利息償付率和到期信用償還率指標(biāo)，滿分按79分計(jì)算，最后換算為百分制。

第十一條 被評(píng)企業(yè)存在對(duì)其正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生不利影響的重大事項(xiàng)，如違規(guī)經(jīng)營(yíng)、未決訴訟、大案要案、母（子）公司經(jīng)營(yíng)惡化等，應(yīng)酌情扣分、降低或連續(xù)降低信用等級(jí)。

第四章 內(nèi)部評(píng)級(jí)規(guī)定

第十二條 農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)程序?yàn)椋?/p>

（一）組織初評(píng)。開戶行信貸部門組織信貸人員深入企業(yè)調(diào)查，搜集企業(yè)基本情況、技術(shù)裝備情況、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者及職工素質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況等相關(guān)資料，核實(shí)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的可靠性和真實(shí)性，按照本辦法規(guī)定的評(píng)級(jí)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算、評(píng)定，寫出初評(píng)報(bào)告，并經(jīng)開戶行信貸部門審查初定和本行主要負(fù)責(zé)人簽字后，將信用等級(jí)初評(píng)為A級(jí)（含）以上的企業(yè)和有關(guān)資料報(bào)二級(jí)分行。

（二）評(píng)審定級(jí)。二級(jí)分行信貸部門負(fù)責(zé)對(duì)信用等級(jí)初評(píng)為A級(jí)的企業(yè)評(píng)審定級(jí)；對(duì)信用等級(jí)初評(píng)為AA級(jí)、AAA級(jí)的企業(yè)，提出評(píng)審意見并經(jīng)本行主要負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)一級(jí)分行信貸部門定級(jí)，并報(bào)總行備案。對(duì)初評(píng)不實(shí)、資料不全或企業(yè)上報(bào)資料弄虛作假的，要退回原評(píng)級(jí)行重新調(diào)查、核實(shí)和評(píng)定。

（三）檢查調(diào)整。各一級(jí)分行要對(duì)轄內(nèi)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作組織定期或不定期檢查。對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果不準(zhǔn)確的，要作相應(yīng)調(diào)整。

第十三條 農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)每年評(píng)定一次，于每年一季度完成。評(píng)定的信用等級(jí)有效期為一年。

第十四條 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定后，開戶行在每季末復(fù)測(cè)一次企業(yè)信用等級(jí)。對(duì)信用等級(jí)發(fā)生明顯變化的企業(yè)，開戶行要分析原因，加強(qiáng)監(jiān)管，及時(shí)向上級(jí)行報(bào)告，必要時(shí)可重新評(píng)級(jí)和調(diào)整，并報(bào)上級(jí)行備案。

第十五條 跨行政地區(qū)設(shè)立的集團(tuán)性企業(yè)信用等級(jí)，由企業(yè)所在地行按第十二條規(guī)定的程序評(píng)定，必要時(shí)可由上一級(jí)行直接組織評(píng)級(jí)。

第五章 委托評(píng)級(jí)規(guī)定

第十六條 下列企業(yè)信用等級(jí)，由農(nóng)業(yè)銀行委托有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定：

（一）自愿要求向社會(huì)公開信用等級(jí)的農(nóng)業(yè)銀行的信貸客戶；

（二）要求農(nóng)業(yè)銀行提供資信證明的客戶；

（三）委托農(nóng)業(yè)銀行評(píng)估資信的客戶。

第十七條 委托咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)定的程序?yàn)椋?/p>

（一）受理申請(qǐng)。企業(yè)提出申請(qǐng)，由開戶行受理并逐級(jí)上報(bào)一級(jí)分行；

（二）委托評(píng)定。農(nóng)業(yè)銀行一級(jí)分行與有資格的咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議書，委托其組織信用等級(jí)評(píng)定，明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

（三）評(píng)審定級(jí)。委托咨詢?cè)u(píng)估機(jī)構(gòu)必須按照本辦法規(guī)定的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定，并將評(píng)定結(jié)果及相關(guān)資料返回委托行，經(jīng)委托行貸審會(huì)審議后，由貸審會(huì)主任委員簽字確認(rèn)等級(jí)。

（四）等級(jí)發(fā)布。農(nóng)業(yè)銀行一級(jí)分行將評(píng)定等級(jí)通知企業(yè)，或按照企業(yè)的書面要求向社會(huì)發(fā)布。

第十八條 委托評(píng)級(jí)的企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果有效期為一年。農(nóng)業(yè)銀行有權(quán)視企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況，在有效期內(nèi)調(diào)整信用等級(jí)。

第十九條 對(duì)委托評(píng)級(jí)的農(nóng)業(yè)銀行信貸客戶，開戶行要按照第十四條的規(guī)定，定期復(fù)測(cè)等級(jí)，加強(qiáng)監(jiān)管，適時(shí)調(diào)整。

第六章 罰則

第二十條 企業(yè)以虛假資料騙取較高級(jí)別信用等級(jí)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)立即取消其評(píng)級(jí)資料，并實(shí)施相應(yīng)的信貸制裁。

第二十一條 對(duì)發(fā)生下列情況之一的，農(nóng)業(yè)銀行將依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)直接責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)處罰：

（一）參與或默許企業(yè)編制虛假報(bào)表以騙取較高級(jí)別信用等級(jí)；

（二）擅自向企業(yè)透露農(nóng)業(yè)銀行信用等級(jí)評(píng)定指標(biāo)和評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)；

（三）擅自向企業(yè)透露農(nóng)業(yè)銀行信用等級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果。

第七章 附則

第二十二條 本辦法由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

第二十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行，原《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔1997〕224號(hào)）和《關(guān)于在實(shí)施客戶統(tǒng)一授信中做好信用等級(jí)評(píng)定工作的通知》（農(nóng)銀貸一〔1999〕47號(hào)）同時(shí)廢止。