第一篇：小額信貸核心技術(shù)：交叉檢驗(yàn)

小額信貸核心技術(shù)：交叉檢驗(yàn)

一、關(guān)于交叉檢驗(yàn)的基本問(wèn)題

◆為什么要進(jìn)行交叉驗(yàn)證

交叉檢驗(yàn)主要是為了解決信貸業(yè)務(wù)流程中的信息不對(duì)稱或者說(shuō)不透明的問(wèn)題，解決信息不對(duì)稱問(wèn)題是所有信貸業(yè)務(wù)所面臨的核心問(wèn)題。交叉檢查就是有效破解這種信息不對(duì)稱的有效手段。

◆信息不對(duì)稱的表現(xiàn)形式

信息不對(duì)稱在小額信貸業(yè)務(wù)流程中有三個(gè)層級(jí)： 一個(gè)是客戶信息與調(diào)查人員之間的不對(duì)稱； 第二是調(diào)查人員與審批人員之間的信息不對(duì)稱；

第三個(gè)是管理人員與小額信貸業(yè)務(wù)流程參與人員之間的信息不對(duì)稱。

◆解決信息不對(duì)稱的前提條件——了解你的客戶 了解客戶的經(jīng)營(yíng)模式 了解客戶的銷售模式

◆什么是交叉檢驗(yàn)

交叉檢驗(yàn)是通過(guò)不同途徑確認(rèn)信息正確性的方法。貸款調(diào)查交叉檢查技術(shù)就是在貸款調(diào)查前、調(diào)查中、調(diào)查報(bào)告制作和貸后檢查管理過(guò)程中，通過(guò)不同信息來(lái)源途徑、同一信息來(lái)源途徑的勾稽關(guān)系，對(duì)客戶信息進(jìn)行真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性確定的過(guò)程。

二、交叉檢驗(yàn)的內(nèi)容

◆軟信息

客戶的特征和背景：

客戶年齡?(經(jīng)驗(yàn)，死亡的風(fēng)險(xiǎn)?)

客戶的教育水平?(通常：教育水平越高，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)越成熟)別人對(duì)客戶的評(píng)價(jià)如何?(他值得信賴嗎?)

客戶是否是單身/結(jié)婚/離婚?有多少人經(jīng)濟(jì)上依附于該客戶?他們都住在那里?家里有多少孩子?

客戶還有別的收入嗎(如配偶)/或其它和家庭相關(guān)的費(fèi)用支出?客戶或其家庭都有什么值錢的東西?(在當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)關(guān)系，必要的家庭費(fèi)用及近期可能的支出，生意產(chǎn)生利潤(rùn)用于何處的證據(jù))

客戶作為生意人：

客戶有哪些經(jīng)驗(yàn)?對(duì)目前所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)有多少經(jīng)驗(yàn)?從哪里獲得這些經(jīng)驗(yàn)或訣竅的?為什么經(jīng)營(yíng)當(dāng)前的生意?未來(lái)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是什么?(了解客戶是否是個(gè)“企業(yè)家”，了解他對(duì)于現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的專門知識(shí)和從事該業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī))

客戶有經(jīng)營(yíng)記錄嗎?如果有，可以獲得哪些記錄?(經(jīng)營(yíng)方法的復(fù)雜程度)貸款用途：客戶為什么貸款以及用途?他要貸多少?他需要多少資金來(lái)實(shí)現(xiàn)其商業(yè)計(jì)劃?他/她自己能出多少?(理解我們應(yīng)發(fā)放貸款的金額)

營(yíng)業(yè)背景：

這項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)多長(zhǎng)時(shí)間了?是客戶所有或管理的嗎?同整個(gè)市場(chǎng)情況相比目前經(jīng)營(yíng)的狀況如何?(鑒別案例的典型情況，確定潛在風(fēng)險(xiǎn))

業(yè)務(wù)是如何組織的?誰(shuí)在干什么?哪些是主要雇員?雇員們都有多長(zhǎng)時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)?每個(gè)雇員的營(yíng)業(yè)額是多少?(理解專業(yè)技能水平，對(duì)某些核心雇員的可能的依賴程度;間接判斷企業(yè)氛圍及作為老板的我們的客戶)

客戶有特定的供應(yīng)商嗎?和他們的合作歷史有多長(zhǎng)?合作條件如何?主要供應(yīng)商是誰(shuí)?誰(shuí)是我們客戶的客戶?有多少?作為客戶有多長(zhǎng)時(shí)間?在什么樣的條件下，我們的客戶和其客戶進(jìn)行生意往來(lái)?(了解組織，現(xiàn)金流，對(duì)某些客戶及供應(yīng)商的依賴程度;和供應(yīng)商及客戶的關(guān)系;間接判斷我們客戶管理和經(jīng)營(yíng)的質(zhì)量)

◆財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)-損益表

營(yíng)業(yè)額及經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的季節(jié)性：

每天/周/月?tīng)I(yíng)業(yè)額?哪些是好的，正常的和差的天/周/月?(確定營(yíng)業(yè)額和季節(jié)性，交叉檢驗(yàn)庫(kù)存/采購(gòu)/銷售/應(yīng)收帳款)

采購(gòu)：

客戶多長(zhǎng)時(shí)間進(jìn)行一次采購(gòu)?每天/周/月的平均采購(gòu)額?上次采購(gòu)是什么時(shí)候?在什么條件下?(確定采購(gòu)方式，采購(gòu)額，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù))

原材料的成本有多高?(如果從事生產(chǎn))

每種生產(chǎn)用的原材料的數(shù)量有多少?單位生產(chǎn)成本是多少?(確定采購(gòu)方式，采購(gòu)額，產(chǎn)品成本，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù))

每天，每周，每月的產(chǎn)品產(chǎn)量?(生產(chǎn)水平)

機(jī)器每天，每周，每月的最大生產(chǎn)量?(確定最大生產(chǎn)能力水平，和客戶的商業(yè)計(jì)劃進(jìn)行比較，可能的貸款用途)

機(jī)器每年的維護(hù)成本有多高?

多長(zhǎng)時(shí)間進(jìn)行一次維修/已經(jīng)完成了嗎?(部分運(yùn)行成本，間接判斷客戶對(duì)其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度)

成本/費(fèi)用和收入：(有任何逾期的支付嗎?沒(méi)有獲得貸款的話就不可能償還嗎?)

庫(kù)存的進(jìn)價(jià)、銷售產(chǎn)品的成本?(確定利潤(rùn)，交叉檢驗(yàn)利潤(rùn))

運(yùn)營(yíng)成本/費(fèi)用有多少：工資，房租，水電費(fèi)，交通，其它?金額多少?什么時(shí)候應(yīng)當(dāng)支付?(和營(yíng)業(yè)額相比如何?可期望的典型水平?)

客戶上繳多少稅款?繳納哪些稅款?什么時(shí)候支付?有逾期未繳的嗎?(評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn);理解客戶對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的總體態(tài)度以及對(duì)他所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的理念)

客戶有其它(與所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)非直接)的成本或收入嗎?它們有規(guī)律還是沒(méi)有規(guī)律?(確定實(shí)際可獲得的“自由”的利潤(rùn)/現(xiàn)金)

近期客戶進(jìn)行了哪些顯著的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或個(gè)人投資?(交叉檢驗(yàn)對(duì)利潤(rùn)使用，可能“隱藏的”貸款和未來(lái)計(jì)劃，間接判斷客戶對(duì)業(yè)務(wù)的態(tài)度)

現(xiàn)金和應(yīng)收賬款：

貸款調(diào)查時(shí)的現(xiàn)金?金額?客戶有存款嗎?金額?用途?(確定現(xiàn)金流，交叉檢驗(yàn)客戶經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/銷售額和利潤(rùn))

我們客戶有哪些主要客戶?結(jié)款方式?只有現(xiàn)金方式嗎?

我們客戶的客戶是否定期支付貨款?有沒(méi)有應(yīng)收帳款?如果有，誰(shuí)欠多少，從何時(shí)?什么時(shí)候到期?我們客戶和其主要客戶的關(guān)系如何?有多長(zhǎng)歷史?(確定現(xiàn)金流，現(xiàn)金流規(guī)律以及應(yīng)收帳款全額到期支付的可能性;間接反映我們客戶的經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量及他或她生意的狀況)

存貨、固定資產(chǎn)、個(gè)人資產(chǎn)和其它資產(chǎn)： 客戶有庫(kù)存嗎?進(jìn)價(jià)總額?庫(kù)存由哪些組成?

客戶有車、房子、公寓、家具或設(shè)備嗎?價(jià)值多少?誰(shuí)擁有所有權(quán)?有固定資產(chǎn)或用于廠房和設(shè)備的投資嗎?有多少?(確定營(yíng)運(yùn)資本以及用于生意或私人用途 的固定資產(chǎn)，交叉檢驗(yàn)利潤(rùn)，間接交叉檢驗(yàn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃以及客戶作為管理者的經(jīng)營(yíng)水平)

客戶有預(yù)付的費(fèi)用嗎，如房租、車上的費(fèi)用?如果有，預(yù)付了多長(zhǎng)時(shí)間?金額是多少?

負(fù)債：

關(guān)鍵問(wèn)題：有各種逾期未償付的債務(wù)嗎?如果有，原因是什么? 我們客戶有哪些主要供貨商?采用哪些結(jié)款方式?

我們的客戶是否定期支付貨款?有沒(méi)有應(yīng)付帳款?如果有，欠誰(shuí)多少?從什么時(shí)候起?什么時(shí)候到期?

客戶有借款和貸款嗎?如果有，向誰(shuí)借的，金額多少?為什么借款/貸款?什么時(shí)候開(kāi)始借款/貸款的?什么時(shí)候到期?還款計(jì)劃是什么樣的?

(了解客戶的償還義務(wù)，現(xiàn)金流，業(yè)務(wù)是如何組織的，間接判斷業(yè)主的管理和組織技能)

三、交叉檢驗(yàn)的基本原則

◆隨時(shí)隨地交叉檢驗(yàn)： 1.軟信息： 1)密切觀察 2)關(guān)注細(xì)節(jié) 3)應(yīng)用常識(shí)

4)軟信息與財(cái)務(wù)信息是否匹配 2.財(cái)務(wù)分析(涉及到財(cái)務(wù)比率)：

把資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流表關(guān)聯(lián)比較，比較隨著時(shí)間推移數(shù)據(jù)的一致性，并把客戶要求的貸款與獲得的數(shù)據(jù)相比較。

四、常用交叉檢驗(yàn)

◆營(yíng)業(yè)額(銷售額)的交叉檢驗(yàn)： 比較周、月、年銷售額

生意當(dāng)天收入的現(xiàn)金×每個(gè)月?tīng)I(yíng)業(yè)的天數(shù)與月銷售額

存款、現(xiàn)金與當(dāng)期的銷售(適用于現(xiàn)金結(jié)算，生意起伏不大的客戶，如零售、餐飲)

期末現(xiàn)金=期初現(xiàn)金+期間銷售額的現(xiàn)金部分(不含賒銷)+期間收回的應(yīng)收帳款-期間開(kāi)支

比較現(xiàn)有的文件(如賬本、銷貨單)與客戶的講述 提成工資與銷售額

某主導(dǎo)產(chǎn)品的銷售/其所占的銷售比例與總銷售額 營(yíng)業(yè)額與應(yīng)收賬款、存貨的關(guān)系是否合理 貿(mào)易行業(yè)(含批發(fā)及零售行業(yè))營(yíng)業(yè)額檢驗(yàn)

1、按時(shí)間比較銷售額(每日、每周、每月、每年…..)

2、按類型比較銷售額—零售及批發(fā)占比 前提是知道零售或批發(fā)的具體營(yíng)業(yè)額

3、按產(chǎn)品比較銷售額—各類產(chǎn)品的占比 前提是知道某一產(chǎn)品某段時(shí)間的具體營(yíng)業(yè)額

4、通過(guò)進(jìn)貨額檢驗(yàn)(期初存貨--期末存貨+期間進(jìn)貨)/成本率

5、通過(guò)當(dāng)天的現(xiàn)金檢驗(yàn)(注意：分析當(dāng)天所處的淡旺季)

生產(chǎn)及其它加工行業(yè)營(yíng)業(yè)額檢驗(yàn)

1、通過(guò)生產(chǎn)能力、工作時(shí)間檢驗(yàn)銷售額;

2、通過(guò)應(yīng)收帳款的所占比重及欠款時(shí)間檢驗(yàn)銷售額;

3、通過(guò)積累現(xiàn)金、存款檢驗(yàn)銷售額(說(shuō)明：如客戶手頭現(xiàn)金存款15萬(wàn)，是當(dāng)月的現(xiàn)金銷售收入，而現(xiàn)金銷售額占銷售總額的50%，如此能推出當(dāng)月?tīng)I(yíng)業(yè)額);

4、通過(guò)員工的績(jī)效工資、廠家的返利等優(yōu)惠政策檢驗(yàn)銷售額;

5、通過(guò)進(jìn)貨檢驗(yàn)銷售額。如原材料的消耗檢驗(yàn)(選一種其中必要的輔料或元素——(電費(fèi))的進(jìn)貨額做比較)

服務(wù)型及其它服務(wù)行業(yè)

1、通過(guò)每日進(jìn)貨額檢驗(yàn)

2、通過(guò)當(dāng)時(shí)銷售現(xiàn)金及每日、每周、每月銷售額邏輯檢驗(yàn)

3、通過(guò)上座率及平均消費(fèi)額做邏輯檢驗(yàn)

4、通過(guò)必點(diǎn)產(chǎn)品做邏輯檢驗(yàn)

5、通過(guò)碗、筷等做邏輯檢驗(yàn)

6、通過(guò)主要工作人員的工資做邏輯檢驗(yàn)

7、通過(guò)分析當(dāng)日的人流量做邏輯檢驗(yàn) 客運(yùn)或貨運(yùn)行業(yè)

1、通過(guò)里程表、油表檢驗(yàn)

2、通過(guò)每日、每月加油(汽油、柴油、天然氣費(fèi)用)與百公里油耗邏輯檢驗(yàn)

3、通過(guò)上座率及平均消費(fèi)額做邏輯檢驗(yàn)

4、通過(guò)汽車檢測(cè)、維修、保養(yǎng)、換機(jī)油的頻率做邏輯檢驗(yàn)

5、通過(guò)汽車輪胎的磨損和換新頻率做邏輯檢驗(yàn)

◆毛利率的交叉檢驗(yàn)：

用加權(quán)平均算出的利潤(rùn)率與口頭信息做對(duì)比 比較同行業(yè)的利潤(rùn)率

由庫(kù)存單計(jì)算出的利潤(rùn)率與口頭信息做對(duì)比

比較月采購(gòu)額和從損益表得到的銷售成本(只適用于采購(gòu)和銷售比較規(guī)律的生意!)

期初庫(kù)存+期間進(jìn)貨量-期間銷貨成本=現(xiàn)有庫(kù)存 參考財(cái)務(wù)單據(jù)

◆利潤(rùn)的交叉檢驗(yàn)：

比較你計(jì)算得出的可支配收入/凈利潤(rùn)和客戶的口頭敘述 比較你計(jì)算得出的可支配收入/凈利潤(rùn)和其生活水平注意!

進(jìn)行交叉檢驗(yàn)的方式有很多：

對(duì)于一個(gè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或比率(如銷售額)，可以做更多的交叉檢驗(yàn)。不同的行業(yè)，有其特殊的交叉檢驗(yàn)(如生產(chǎn)行業(yè)中生產(chǎn)成本的檢驗(yàn))。因此，要求大家在實(shí)踐中不斷發(fā)掘和總結(jié)!

五、關(guān)于交叉檢驗(yàn)的總結(jié)

1、口頭提供的信息是否與書(shū)面信息、與實(shí)際狀況相一致，如：是否和原始單據(jù)、發(fā)票。銀行對(duì)賬單、經(jīng)營(yíng)記錄等相一致，或者把客戶所說(shuō)利潤(rùn)與信貸員估算利潤(rùn)與客戶生活水平是否匹配相比較，把經(jīng)營(yíng)記錄與實(shí)物相比較；

2、客戶提供的不同時(shí)間的數(shù)據(jù)是否互相矛盾。如每天的營(yíng)業(yè)收入累計(jì)是否與每月的營(yíng)業(yè)收入大體相同，啟動(dòng)資金加上每年的利潤(rùn)、減去每年的非商業(yè)支出是否與實(shí)有權(quán)益大體相同;

3、客戶提供的信息是否與當(dāng)?shù)卦撔袠I(yè)的平均水平大體相當(dāng)。如營(yíng)業(yè)額、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、利潤(rùn)、員工工資水平與當(dāng)?shù)仄骄降牟顒e；

4、不同的人對(duì)同一問(wèn)題的回答是否基本一致，如客戶家庭成員對(duì)貸款的目的的說(shuō)法是否一致、客戶的合伙人及客戶對(duì)營(yíng)業(yè)額、利潤(rùn)的說(shuō)法是否一致；

5、客戶提供的不同數(shù)據(jù)和信息之間的關(guān)系是否合理。如銷售額、淡旺季、市場(chǎng)需求狀況與申請(qǐng)貸款的時(shí)間、額度是否匹配;營(yíng)業(yè)額與應(yīng)收賬款的關(guān)系是否合理;營(yíng)業(yè)額與庫(kù)存水平之間的關(guān)系是否合理;

6、客戶管理的企業(yè)投入與產(chǎn)出之間的關(guān)系是否合理，例如：?jiǎn)T工數(shù)量與營(yíng)業(yè)額、固定資產(chǎn)與營(yíng)業(yè)額，每月電耗與月?tīng)I(yíng)業(yè)收入等；

7、口頭提供的信息是否與書(shū)面信息、與實(shí)際狀況相一致，如：是否和原始單據(jù)、發(fā)票。銀行對(duì)賬單、經(jīng)營(yíng)記錄等相一致，或者把客戶所說(shuō)利潤(rùn)與信貸員估算利潤(rùn)與客戶生活水平是否匹配相比較，把經(jīng)營(yíng)記錄與實(shí)物相比較；

8、客戶提供的不同時(shí)間的數(shù)據(jù)是否互相矛盾。如每天的營(yíng)業(yè)收入累計(jì)是否與每月的營(yíng)業(yè)收入大體相同，啟動(dòng)資金加上每年的利潤(rùn)、減去每年的非商業(yè)支出是否與實(shí)有權(quán)益大體相同；

9、交叉檢驗(yàn)要考察客戶提供的信息是否互相矛盾，但更重要的基于對(duì)當(dāng)?shù)夭煌袠I(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)方式、投入品價(jià)格、出售商品價(jià)格的深入了解，而這些因素是不斷變化的，因此要通過(guò)系統(tǒng)的總結(jié)積累和相互交流才能進(jìn)行有效的交叉檢驗(yàn)；

10、交叉檢驗(yàn)的依據(jù)來(lái)自于信息支持性文件(如收據(jù)，發(fā)貨單等)和同各個(gè)與需要檢驗(yàn)信息相關(guān)的第三方的交流信息(如家庭成員對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、貸款用途的描述，供應(yīng)商和交易者對(duì)交易的描述等)。

第二篇：交叉檢查-小額信貸風(fēng)控技術(shù)專題

以交叉檢查為核心的小額信貸風(fēng)控技術(shù)

——第四屆中國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展論壇交流材料 臺(tái)州銀行 王偉文

小銀行只能做小客戶，這是臺(tái)州銀行在長(zhǎng)期發(fā)展歷程中總結(jié)出來(lái)的樸素真理。臺(tái)州銀行自銀座城市信用社創(chuàng)立至今20余年來(lái)，遵循商業(yè)可持續(xù)發(fā)展理念，為大多數(shù)在過(guò)去無(wú)法從銀行獲得貸款的小企業(yè)和微小企業(yè)創(chuàng)造了獲得銀行貸款的機(jī)會(huì)，從而也創(chuàng)造出自身生存和發(fā)展的空間。20多年的探索實(shí)踐，我行已發(fā)展成為在全國(guó)小企業(yè)金融服務(wù)和小額信貸領(lǐng)域做出突出成績(jī)的一家城市商業(yè)銀行，連續(xù)三年獲評(píng)銀監(jiān)會(huì)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)先進(jìn)單位。臺(tái)州銀行及主發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行以及業(yè)績(jī)實(shí)證：一是做小客戶可以取得低風(fēng)險(xiǎn)、高盈利的業(yè)績(jī)。截至2010年4月末，臺(tái)州銀行各項(xiàng)存款余額413.15億元，各項(xiàng)貸款余額291.55億元，貸款不良率為0.27%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)5.14億元，資本利潤(rùn)率42.24％，資產(chǎn)利潤(rùn)率3.19％。2010年末我行共有有余額貸款戶5.79萬(wàn)戶，平均戶額41.09萬(wàn)元，其中100萬(wàn)元以下的貸款戶占到所有貸款戶的92.89%，貸款余額占全部貸款余額的55.83%；又如由臺(tái)州銀行主發(fā)起的浙江三門銀座村鎮(zhèn)銀行已成為浙江轄內(nèi)貸款戶最多、戶均最小、“支農(nóng)支小”最富特色的村鎮(zhèn)銀行之一。2010年3月份開(kāi)業(yè)，截至2010年末，該行存款余額42976萬(wàn)元，貸款余額61000萬(wàn)元，貸款不良率為0%，有余額貸款戶數(shù)達(dá)2995戶，平均戶額為20.37萬(wàn)元，開(kāi)業(yè)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)594萬(wàn)元，在地實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行“支農(nóng)支小”辦行宗旨的同時(shí)，走上了商業(yè)可持續(xù)發(fā)展道路。二是做小額信貸需要一個(gè)體系支撐。人民銀行和銀監(jiān)會(huì)在倡導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)從事小額信貸，提出了諸如“六項(xiàng)機(jī)制”等要求，提出并實(shí)踐了小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、持證的小企業(yè)貸款中心等方式，理由和目的非常清楚，原有以大中客戶為目標(biāo)定位的銀行運(yùn)營(yíng)管理機(jī)制是無(wú)法適應(yīng)小額信貸需要的，必須另建。而臺(tái)州銀行是一家以中小客戶為目標(biāo)市場(chǎng)定位的銀行，所有管理體系均圍繞特定目標(biāo)市場(chǎng)而建立。所以，只有更專注，才能更專業(yè)；三是做小額信貸需要合適的信貸技術(shù)。小額信貸風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)是小額信貸管理體系建設(shè)的一個(gè)重要部分，它非常重要，但并非小額信貸管理的全部。現(xiàn)以臺(tái)州銀行小本貸款為例，介紹我們的小額信貸定位、理念及交叉檢查為核心的信貸技術(shù)，一、臺(tái)州銀行小本貸款業(yè)績(jī)及管理理念

2006年1月份，臺(tái)州銀行對(duì)外推出小額信貸——微小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，產(chǎn)品名稱為小本貸款。目標(biāo)客戶是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性的小型和微型企業(yè)、個(gè)體工商戶、家庭作坊等小業(yè)主。產(chǎn)品設(shè)計(jì)金額在2000元-100萬(wàn)元，期限0-3年，在還款方式上主要采用分期還款，在擔(dān)保上不注重抵押。宗旨是“為過(guò)去大多數(shù)無(wú)法從銀行獲取貸款的微小企業(yè)創(chuàng)造獲得銀行貸款的機(jī)會(huì)”，當(dāng)時(shí)設(shè)定的平均單戶貸款余額不能超出5萬(wàn)元，象這些在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中不要說(shuō)風(fēng)浪，即使一個(gè)最小的意外也能使其生存面臨考驗(yàn)的小客戶，到底能不能貸？該怎么貸？臺(tái)州銀行以“微小客戶為中心”，建立了一套獨(dú)立于原有信貸體系以外的完整的小本貸款管理體系，吸收并融合了中西方信貸管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，經(jīng)過(guò)5年多的努力，成功實(shí)現(xiàn)了西方銀行微貸模式在中國(guó)大地上的“本土化”，取得了非常好的效果?，F(xiàn)有貸款余額25億元，平均戶額10.31萬(wàn)元。在所發(fā)放貸款中，其中失土農(nóng)民占比94%，無(wú)業(yè)城鎮(zhèn)居民占比為5%，異地創(chuàng)業(yè)流動(dòng)人口占1%。加權(quán)平均利率約10%，不良率0.3%。主

要理念如下：

1、以一些有勞動(dòng)技能并肯勞動(dòng)的小業(yè)主為目標(biāo)客戶的客戶觀。小額貸款要實(shí)現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展，首先要使提供小額貸款的銀行發(fā)展具有可持續(xù)性，所以貸款對(duì)象只有選擇一些有勞動(dòng)技能的經(jīng)營(yíng)者，且經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目要能盈利，才能保證貸款本息通過(guò)他們的經(jīng)營(yíng)所得順利償還?？蟿趧?dòng)則集中反映了銀行對(duì)客戶道德風(fēng)險(xiǎn)的防范，這些靠誠(chéng)實(shí)勞動(dòng)謀生計(jì)的社會(huì)最底層的樸實(shí)的勞動(dòng)者，其信用狀況是非常好的。

2、以不追求“零風(fēng)險(xiǎn)”為核心的風(fēng)險(xiǎn)觀。單戶小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)于大客戶來(lái)說(shuō)肯定較高，但小額貸款的單戶風(fēng)險(xiǎn)雖然較高，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)更加重要的是遵循了風(fēng)險(xiǎn)分散的原則，總體風(fēng)險(xiǎn)可控。所以為他們提供貸款就不能要求信貸員去做到“零風(fēng)險(xiǎn)”，要允許信貸員發(fā)生一定的不良貸款。如臺(tái)州銀行對(duì)小本貸款信貸員有2%的筆數(shù)逾期率容忍度，也就是說(shuō)一個(gè)信貸員的不良率在2%以下時(shí)可以免于處罰。管理層甚至認(rèn)為不發(fā)放不良貸款的信貸員不是好信貸員，他（她）的過(guò)于保守會(huì)使銀行喪失很多的盈利機(jī)會(huì)。

3、以奉行小客戶可普遍接受的“高利率”為特征的效益觀。小額貸款單戶風(fēng)險(xiǎn)和成本相對(duì)較高，決定了銀行開(kāi)展小額貸款要奉行較高的利率政策，讓收益覆蓋成本，并在管理上要求不斷撇除壞帳。如臺(tái)州銀行一年期小本貸款利率為14.4%，高于一般銀行貸款利率，但低于民間借貸和高利貸利率。事實(shí)證明，臺(tái)州銀行相對(duì)較高的利率水平能被微小客戶所接受，原因是業(yè)主自身勞動(dòng)力的利潤(rùn)貢獻(xiàn)就包含在經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目利潤(rùn)中，且小額信貸的利息總額相對(duì)較少，完全能被較高的邊際利潤(rùn)所覆蓋。如一家夫妻早餐店，業(yè)主是既做廚師，又兼出納和營(yíng)業(yè)員，人工成本就很低，若在臺(tái)州銀行貸款5萬(wàn)元，期限一年，需支付的利息額是4500元，但一年下來(lái)銷售所得扣除直接成本完全有可能超過(guò)5萬(wàn)元，均可用來(lái)歸還貸款本息。

4、以貸款為先導(dǎo)的服務(wù)觀。小額信貸要追求規(guī)模效益，必須追求貸款的覆蓋面，從而必須倡導(dǎo)新客戶的開(kāi)拓。針對(duì)這些大多數(shù)第一次與銀行打交道的小客戶，最好的客戶開(kāi)拓方法是“先予后取”，一筆微小額的貸款會(huì)把這些客戶吸引到銀行，并很容易會(huì)成為銀行的忠實(shí)客戶。當(dāng)銀行擁有一大批經(jīng)過(guò)篩選的客戶群后，日后就可以開(kāi)展存款、信用卡、結(jié)算、理財(cái)?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)品的交叉銷售。

二、為什么選擇交叉檢查作為小額信貸技術(shù)

解決信息不對(duì)稱問(wèn)題是所有信貸業(yè)務(wù)所面臨的核心問(wèn)題，小額信貸也不例外。信息不對(duì)稱在小額信貸業(yè)務(wù)流程中有三個(gè)層級(jí)，一個(gè)是客戶信息與調(diào)查人員之間的不對(duì)稱，第二是調(diào)查人員與審批人員之間的信息不對(duì)稱，第三個(gè)是管理人員與小額信貸業(yè)務(wù)流程參與人員之間的信息不對(duì)稱。交叉檢查就是有效破解這種信息不對(duì)稱的有效手段。

小客戶的特點(diǎn)決定了小客戶信息更加不規(guī)范，具體表現(xiàn)為沒(méi)有規(guī)范報(bào)表、家庭財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)資金難以分清、缺少抵押物等特征。所以，我們所采取的調(diào)查技術(shù)是“到戶調(diào)查、眼見(jiàn)為實(shí)”、“自編調(diào)查報(bào)告（客戶簡(jiǎn)易財(cái)務(wù)報(bào)表）”，交叉檢查是具體的手段。而所有的信貸決策都不能脫離真實(shí)的客戶信息，它是基礎(chǔ)，是一切信貸決策技術(shù)的基礎(chǔ)。我們不反對(duì)模型化的信貸評(píng)分技術(shù)，但它也必須建立在真實(shí)的客戶信息獲取之上，否則一切都是妄談。而交叉檢查不但能解決最基礎(chǔ)的客戶信息真實(shí)獲取問(wèn)題，而且同樣能運(yùn)用到信貸決策和信貸檢查等信貸流程環(huán)節(jié)。如我曾在一筆貸款審批時(shí)就能通過(guò)交叉檢查看出一個(gè)客戶現(xiàn)金與存貨之間不匹配，客戶從事再生資源行業(yè)，運(yùn)行特點(diǎn)非常簡(jiǎn)單，現(xiàn)金及銀行存款變成存貨、存貨銷售則變成銀行存款或現(xiàn)金，調(diào)查報(bào)告顯示存貨60萬(wàn)元，現(xiàn)金最高留存額則為15萬(wàn)元，我就懷疑其存貨的真實(shí)性，結(jié)果經(jīng)客戶經(jīng)理核實(shí)果然存貨屬于合伙，且僅占

1/5。

三、什么是交叉檢查

交叉檢查是通過(guò)不同途徑確認(rèn)信息正確性的方法。貸款調(diào)查交叉檢查技術(shù)就是在貸款調(diào)查前、調(diào)查中和調(diào)查報(bào)告制作和貸后檢查管理過(guò)程中，通過(guò)不同信息來(lái)源途徑、同一信息來(lái)源途徑的勾稽關(guān)系，對(duì)客戶信息進(jìn)行真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性確定的過(guò)程。交叉檢查有兩個(gè)簡(jiǎn)單的邏輯關(guān)系，當(dāng)二個(gè)或二個(gè)以上信息來(lái)源途徑，或同一信息來(lái)源途徑通過(guò)勾稽關(guān)系推導(dǎo)得到基本一致的結(jié)果時(shí)，這個(gè)結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性就高；反之，會(huì)出現(xiàn)兩種結(jié)果，兩個(gè)結(jié)果要么全錯(cuò)，要么只有一個(gè)正確。簡(jiǎn)單舉個(gè)例子，比如我們手中有客戶的征信記錄，但我們可以以開(kāi)方式的提問(wèn)方式問(wèn)客戶：“你在銀行有貸款嗎？貸了多少？”有些客戶會(huì)隱瞞，就證明他不太老實(shí)。不同信息來(lái)源途徑包括：1）保證人；2）鄰里；3）同行或行業(yè)協(xié)會(huì)；4）夫妻及其它家庭成員；5）合伙人；6）經(jīng)營(yíng)管理者或雇員；7）政府或其它信息來(lái)源，如經(jīng)貿(mào)、財(cái)稅工商、司法、海關(guān)、電力等；8）申請(qǐng)信息與調(diào)查信息；9）上一次調(diào)查信息與本次調(diào)查信息；等等。可以統(tǒng)稱為“側(cè)面調(diào)查”，其主要功效在于調(diào)查道德風(fēng)險(xiǎn)及大

致的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況。

同一信息來(lái)源交叉檢查是指僅憑借對(duì)借款人的正面調(diào)查，通過(guò)對(duì)借款人基本情況、財(cái)務(wù)情況和非財(cái)務(wù)情況、貸款用途和還款來(lái)源等相關(guān)聯(lián)內(nèi)容項(xiàng)的交叉檢查，驗(yàn)證調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的過(guò)程。它是交叉檢查的核心內(nèi)容。

四、如何交叉檢查（以存貨為例）

單一客戶的所有信息都不是獨(dú)立存在的，所有信息之間均存在勾稽關(guān)系，具體包括客戶基本信息、借款用途和還款來(lái)源、財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息等，我們需要培訓(xùn)信貸人員嫻熟的交叉檢查技巧。以下以

存貸的交叉檢查為例說(shuō)明。

存貨是指借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為銷售或耗用而儲(chǔ)存的物資。對(duì)不同行業(yè)，存貨的表現(xiàn)形式是不同的。工業(yè)制造業(yè)存貨包括原材料、半成品、產(chǎn)成品及燃料、包裝物、低值易耗品等；代加工行業(yè)的存貨往往是別人的；商品流通企業(yè)的存貨包括商品、材料物資、包裝物等；房地產(chǎn)企業(yè)的存貨則是商品樓盤或土地等；服務(wù)行業(yè)的存貨一般較小，主要為物料用品、辦公用品等。調(diào)查存貨要注意報(bào)表和存貨明細(xì)帳相結(jié)合，明細(xì)帳和實(shí)地走訪相結(jié)合，借款人口述和實(shí)際清點(diǎn)相結(jié)合。在調(diào)查時(shí)注意反復(fù)印證，客戶經(jīng)理可以根據(jù)客戶報(bào)出的數(shù)量、報(bào)表和對(duì)實(shí)物的盤點(diǎn)，若初步知道存貨行情就可以得出存貨的總價(jià)

值。

1、交叉檢查存貨的權(quán)屬、價(jià)款、質(zhì)量

借款人對(duì)存貨的熟悉程度、存貨清單、提貨單、托運(yùn)單、出貨單、顧貨倉(cāng)庫(kù)租賃合同、進(jìn)貨付款銀行交易痕跡都可以交叉檢查存貨的權(quán)屬。對(duì)松散型合伙情況，存貨還有可能存在部分權(quán)屬有問(wèn)題的情況，需要更深入的交叉檢查。如舊電機(jī)拆解行業(yè)?？蛻艚?jīng)理應(yīng)知曉一個(gè)道理，當(dāng)存貨量多、品種繁雜根本無(wú)法清點(diǎn)時(shí)，必定有存貨清單，如配送行業(yè)的存貨等。委托加工行業(yè)、代銷的存貨并不能計(jì)入借款人

存貨。如電鍍廠的在加工配件。

存貨應(yīng)按進(jìn)價(jià)或市價(jià)孰低來(lái)計(jì)價(jià)。死貨應(yīng)按市場(chǎng)價(jià)值保守折價(jià)或

不予計(jì)價(jià)。

存貨的盤點(diǎn)是一項(xiàng)技能，眼見(jiàn)為實(shí)為交叉檢查的基礎(chǔ)。主要方法有：1）有規(guī)則存放、包裝存貨。如疊放存貨數(shù)量=底長(zhǎng)數(shù)量*底寬數(shù)量*疊高數(shù)量；2）抽樣盤點(diǎn)。樣本價(jià)款*總數(shù)量。3）重點(diǎn)權(quán)重貨物盤點(diǎn)。選取價(jià)款占比高的重點(diǎn)貨物進(jìn)行盤點(diǎn)，而相對(duì)忽略低小散貨物。

2、現(xiàn)金與存貨交叉檢查

貿(mào)易性行業(yè)存貨會(huì)與現(xiàn)金通過(guò)銷售、進(jìn)貨不斷直接轉(zhuǎn)化，生產(chǎn)性行業(yè)則轉(zhuǎn)化過(guò)程相對(duì)較長(zhǎng)、較復(fù)雜，并和應(yīng)收應(yīng)付關(guān)聯(lián)。調(diào)查的現(xiàn)金流量最高水平與頻度須與存貨相匹配，尤其是一次性進(jìn)貨銷售及季節(jié)性行業(yè)，如果應(yīng)收帳款水平很低，最高現(xiàn)金余額與流量應(yīng)低于存貨量。存貨和現(xiàn)金的關(guān)系還表現(xiàn)在貸款用途為“進(jìn)貨、進(jìn)原料”時(shí)，存貨的水平能表明這個(gè)用途的真實(shí)性，現(xiàn)金的水平表示借款人為貸款用

購(gòu)貨所作的準(zhǔn)備。

3、應(yīng)收帳款與存貨交叉檢查

應(yīng)收帳款規(guī)模必須與存貨、銷售額、銷售成本相匹配，這幾項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)能進(jìn)行交叉檢查的原因在于其本身的關(guān)聯(lián)性。存貨的月周轉(zhuǎn)次數(shù)的累計(jì)就是銷售成本中的主要可變成本，銷售中的賒銷產(chǎn)生應(yīng)收帳款。應(yīng)收帳款的總體水平是穩(wěn)定的、增加的，還是在不斷減少，這對(duì)與銷售之間財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)交叉檢查非常重要。

如客戶產(chǎn)品全部賒銷，每月銷售100萬(wàn)元左右，一般三個(gè)月收回應(yīng)收帳款，則客戶的應(yīng)收帳款水平應(yīng)在300萬(wàn)元以上。如果這個(gè)客戶的存貨水平一般為10萬(wàn)元，考慮利潤(rùn)加點(diǎn)因素（如30%），那么這個(gè)客戶每月存貨必須周轉(zhuǎn)達(dá)7次以上，可能不可能？因此，在貸款調(diào)查中以下提問(wèn)結(jié)果均可進(jìn)行交叉檢查。

3、存貨與銷售成本、銷售額

存貨是銷售成本中的主要變動(dòng)成本，存貨的變量就是銷售成本的主體。如一家企業(yè)，期初存貨100萬(wàn)元，期末存貨90萬(wàn)元，期間進(jìn)貨150萬(wàn)元，則當(dāng)期銷售成本原材料消耗為160萬(wàn)元。因此，關(guān)注存貨的變化是存貨與銷售成本交叉檢查的關(guān)鍵。從而也能通過(guò)行業(yè)平均利潤(rùn)率來(lái)找到基本相吻合的銷售額。例如，可以通過(guò)以下幾個(gè)問(wèn)題來(lái)交叉檢查一家服裝店的存貨與銷售成本、銷售額的關(guān)系：

?你現(xiàn)在店里存貨有多少（并清點(diǎn)計(jì)價(jià)）？

?進(jìn)貨在哪里？上個(gè)月去進(jìn)了幾次，一共進(jìn)了多少？

?上個(gè)月賣了多少？這個(gè)月呢？

?象這件衣服，進(jìn)價(jià)時(shí)多少？一般賣多少？

4、存貨與貸款用途

進(jìn)貨、進(jìn)貨往往是借款人申請(qǐng)人隨意說(shuō)出口的貸款用途，但往往并不真實(shí)，可以進(jìn)行交叉檢查。如存貨能銷售好幾個(gè)月，存貨環(huán)節(jié)中原材料、半成品和產(chǎn)成品不匹配，產(chǎn)能有問(wèn)題，質(zhì)量有問(wèn)題，季節(jié)因素等可以證明借款的貸款用途并不是進(jìn)貨。

?進(jìn)什么貨？進(jìn)多少？資金怎么安排（自己多少，借款多少）？

為什么？

?上次進(jìn)貨是什么時(shí)候？進(jìn)了多少？

5、存貨管理與經(jīng)營(yíng)管理能力 存貨的帳目、進(jìn)貨出貨管理、原料和成品、半成品的配比管理、存貨的擺放、滯銷商品的處理、死貨水平都能體現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理水平。

6、存貨與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

存貨的市場(chǎng)行情如何，是否穩(wěn)定，目前趨漲還是趨跌？與借款人的借款有何關(guān)聯(lián)？是否因行情上漲而屯貨產(chǎn)生貸款需求，還是因下跌引起產(chǎn)品滯銷、資金流動(dòng)困難而借款？

第三篇：小額信貸

貸款對(duì)象

1、登記失業(yè)人員。是指持有公共就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)核發(fā)的《就業(yè)失業(yè)登記證》并進(jìn)行失業(yè)登記的失業(yè)人員。

2、復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人。是指持有軍人退出現(xiàn)役的有效證件的城鄉(xiāng)復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人。

3、農(nóng)村富余勞動(dòng)力。是指持有廣西農(nóng)村戶籍，并自主創(chuàng)業(yè)的人員。

4、高等學(xué)校和中等職業(yè)學(xué)校畢業(yè)生。是指持有高等學(xué)?；蛑械嚷殬I(yè)學(xué)校畢業(yè)有效證件，畢業(yè)2年以內(nèi)，并志愿到廣西創(chuàng)業(yè)的高校和中等職業(yè)學(xué)校畢業(yè)生。

5、大學(xué)生“村官”。是指被組織部門錄用的大中專高校畢業(yè)生，在聘期內(nèi)開(kāi)展自主創(chuàng)業(yè)的人員。

6、華僑農(nóng)林場(chǎng)人員。指華僑農(nóng)林場(chǎng)（華僑管理區(qū)）實(shí)現(xiàn)就業(yè)困難的場(chǎng)員、歸難僑及其配偶子女。

7、符合貸款條件的人員組織就業(yè)的企業(yè)。是指以組織就業(yè)的形式，為安置符合貸款條件的人員就業(yè)興辦并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記，取得合法有效的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，具有獨(dú)立法人資格、有明確法定代表人的企業(yè)。

8、符合貸款條件的人員合伙經(jīng)營(yíng)的企業(yè)。是指2名以上符合貸款條件的人員經(jīng)自愿協(xié)商、以合伙經(jīng)營(yíng)的形式創(chuàng)辦的小企業(yè)或組織，同時(shí)并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記、取得合法有效《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，有明確的企業(yè)負(fù)責(zé)人或法定代表人的企業(yè)，其企業(yè)負(fù)責(zé)人或法定代表人應(yīng)為符合貸款條件的人員。

9、勞動(dòng)密集型小企業(yè)。是指當(dāng)年招用符合貸款條件的人員達(dá)到企業(yè)現(xiàn)有在職職工總數(shù)30%（超過(guò)100人的企業(yè)達(dá)15%）以上，并與符合貸款條件的人員簽訂1年以上期限勞動(dòng)合同的勞動(dòng)密集型小企業(yè)。

勞動(dòng)密集型小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)按照原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部和國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企?2003?143號(hào)）規(guī)定執(zhí)行。

貸款額度

個(gè)人小額擔(dān)保貸款金額、還款和計(jì)息方式由借貸雙方商定，對(duì)有發(fā)展前景、信用好、有還貸能力的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，一般最高個(gè)人不超過(guò)5萬(wàn)元，其中，對(duì)符合小額擔(dān)保貸款條件的城鄉(xiāng)婦女最高個(gè)人貸款額度為8萬(wàn)元。合伙經(jīng)營(yíng)和組織起來(lái)就業(yè)的，可根據(jù)人數(shù)和項(xiàng)目，適當(dāng)擴(kuò)大貸款規(guī)模，具體貸款額度由經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人實(shí)際情況自行確定，最高單筆不超過(guò)100萬(wàn)元，其中，由符合條件的婦女合伙經(jīng)營(yíng)和組織起來(lái)就業(yè)的，經(jīng)辦銀行可將人均最高貸款額度提高至10萬(wàn)元。對(duì)符合貸款條件的勞動(dòng)密集型小企業(yè)，根據(jù)企業(yè)實(shí)際招收人數(shù)，合理確定貸款額度，最高單筆不超過(guò)200萬(wàn)元。

貸款期限

一般不超過(guò)2年，借款人提出展期且擔(dān)保人或擔(dān)保機(jī)構(gòu)同意繼續(xù)提供擔(dān)保的，經(jīng)辦銀行可以按規(guī)定給予展期一次，但展期期限不得超過(guò)一年。

個(gè)人貸款程序。

（一）貸款申請(qǐng)。申請(qǐng)小額擔(dān)保貸款的人員可向戶口所在地（居住地）社區(qū)、街道辦或各級(jí)工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等組織提出申請(qǐng)，并提交下列資料：

1、復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人需提供軍人退出現(xiàn)役有效證件原件及復(fù)印件，農(nóng)村富余勞動(dòng)力需提供戶籍證明原件和復(fù)印件，畢業(yè)2年內(nèi)的高校和中等職業(yè)學(xué)校畢業(yè)生需持畢業(yè)證書(shū)原件和復(fù)印件，畢業(yè)2年以上未就業(yè)的高校和中等職業(yè)學(xué)校畢業(yè)生需持《就業(yè)失業(yè)登記證》原件及復(fù)印件，大學(xué)生“村官”需持畢業(yè)證書(shū)、組織部門聘任證明材料原件及復(fù)印件，登記失業(yè)人員需持《就業(yè)失業(yè)登記證》原件及復(fù)印件；

2、小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)書(shū)，合法、有效的身份證明、婚姻狀況證明；

3、貸款項(xiàng)目企劃書(shū)；

4、貸款抵押擔(dān)保意向和還款計(jì)劃；

5、工商行政管理部門核發(fā)的營(yíng)業(yè)許可證（或其他證明）；

6、經(jīng)辦銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)要求提供的其他資料。

（二）社區(qū)、工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等組織推薦。社區(qū)、街道辦或各級(jí)工會(huì)、共青團(tuán)、婦聯(lián)等組織對(duì)申請(qǐng)人的基本條件進(jìn)行初審?fù)夂螅峤划?dāng)?shù)厝肆Y源和社會(huì)保障部門。

（三）人力資源和社會(huì)保障部門審查。人力資源和社會(huì)保障部門進(jìn)行資格審查，簽署推薦貸款和微利項(xiàng)目審查意見(jiàn)，可將審查合格的申請(qǐng)人貸款資料送所在地?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)。采取抵押擔(dān)保等其他貸款方式的，將審查合格的貸款申請(qǐng)人資料送所在地經(jīng)辦銀行。

（四）擔(dān)保機(jī)構(gòu)審核承諾擔(dān)保。擔(dān)保機(jī)構(gòu)收到人力資源和社會(huì)保障部門送來(lái)的相關(guān)資料后，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目效益計(jì)劃、信用評(píng)估、還款方式、違約責(zé)任進(jìn)行實(shí)地考察，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承諾擔(dān)保后，將申請(qǐng)人有關(guān)資料一并報(bào)送當(dāng)?shù)亟?jīng)辦銀行審定。經(jīng)辦銀行審定同意貸款后通知擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與經(jīng)辦銀行簽訂擔(dān)保合同，經(jīng)辦銀行與貸款申請(qǐng)人簽訂貸款合同，發(fā)放貸款。對(duì)不符合貸款條件應(yīng)向申請(qǐng)人闡明理由。

對(duì)尚未建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)的地區(qū)，經(jīng)辦銀行在收到人力資源和社會(huì)保障部門送來(lái)的相關(guān)資料后，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目效益計(jì)劃、信用評(píng)估、還款方式、違約責(zé)任進(jìn)行實(shí)地考察，給予貸款申請(qǐng)人正式答復(fù)，同意貸款的按有關(guān)貸款管理規(guī)定，辦理放貸手續(xù)。對(duì)不符合貸款條件不能提供貸款的，向申請(qǐng)人闡明理由。

企業(yè)及合伙經(jīng)營(yíng)貸款程序

（一）貸款申請(qǐng)。創(chuàng)辦企業(yè)（包括合伙經(jīng)營(yíng)實(shí)體）的申請(qǐng)人持相關(guān)材料直接向所在地人力資源和社會(huì)保障部門提出申請(qǐng)，填寫貸款申請(qǐng)表。其中，婦女合伙經(jīng)營(yíng)申請(qǐng)貸款可先向所在地婦聯(lián)提出申請(qǐng)，再提交當(dāng)?shù)厝肆Y源和社會(huì)保障部門認(rèn)定。需提供以下材料：

1、復(fù)員轉(zhuǎn)業(yè)退役軍人需提供軍人退出現(xiàn)役有效證件原件及復(fù)印件、農(nóng)村富余勞動(dòng)力需提供戶籍證明原件和復(fù)印件，畢業(yè)2年以內(nèi)的高校和中等職業(yè)學(xué)校畢業(yè)生需持畢業(yè)證書(shū)原件和復(fù)印件，畢業(yè)2年以上未就業(yè)的高等學(xué)校和中等職業(yè)學(xué)校畢業(yè)生需持《就業(yè)失業(yè)登記證》原件及復(fù)印件，大學(xué)生“村官”需持畢業(yè)證書(shū)、組織部門聘任證明材料原件及復(fù)印件，登記失業(yè)人員需持《就業(yè)失業(yè)登記證》原件及復(fù)印件；

2、小額擔(dān)保貸款申請(qǐng)書(shū)，合法、有效的身份證明、婚姻狀況證明；

3、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件（加蓋本企業(yè)公章）;

4、招用人員就業(yè)備案、勞動(dòng)合同備案花名冊(cè);

5、貸款項(xiàng)目企劃書(shū)；

6、驗(yàn)資報(bào)告。對(duì)創(chuàng)業(yè)1年以上的企業(yè)，需提交上一的財(cái)務(wù)報(bào)表；

7、抵押擔(dān)保證明和還款計(jì)劃；

8、人力資源和社會(huì)保障部門、經(jīng)辦銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)要求提供的其他資料。

第四篇：小微信貸交叉檢驗(yàn)和邏輯驗(yàn)證

小微信貸調(diào)查中的交叉檢驗(yàn)和邏輯

驗(yàn)證

一、交叉檢驗(yàn)和邏輯驗(yàn)證

交叉檢查是通過(guò)不同途徑確認(rèn)信息正確性的方法。小額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗(yàn)就是在貸款調(diào)查前、調(diào)查中和調(diào)查報(bào)告制作和貸后檢查管理過(guò)程中，通過(guò)不同信息來(lái)源途徑、同一信息來(lái)源途徑的勾稽關(guān)系，對(duì)客戶信息進(jìn)行真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性確定的過(guò)程，其主要是針對(duì)與客戶的還款能力和還款意愿相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證，包括財(cái)務(wù)信息和反應(yīng)客戶個(gè)人基本特征及企業(yè)經(jīng)營(yíng)特征的“軟信息”等方面的內(nèi)容。

邏輯檢驗(yàn)是針對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)中，客戶無(wú)正規(guī)可信的財(cái)務(wù)報(bào)表情況下設(shè)計(jì)的驗(yàn)證工具。對(duì)于一個(gè)客戶來(lái)講，其各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間是相互關(guān)聯(lián)、而不是各自獨(dú)立的。這種關(guān)聯(lián)性就決定了特定數(shù)據(jù)之間應(yīng)該有一定的比例關(guān)系。這種關(guān)聯(lián)和比例關(guān)系就為我們提供了一個(gè)驗(yàn)證客戶財(cái)務(wù)信息是否可靠的非常有用的工具。我們稱這種驗(yàn)證為“邏輯檢驗(yàn)”。只有經(jīng)過(guò)邏輯驗(yàn)證的財(cái)務(wù)信息，才能作為財(cái)務(wù)依據(jù)提供給小額貸款公司貸審會(huì)。由此可見(jiàn)，邏輯檢驗(yàn)本身是屬于交叉檢驗(yàn)的一部分，主要側(cè)重于對(duì)客戶公司財(cái)務(wù)狀況的檢驗(yàn)。

二、交叉檢驗(yàn)的內(nèi)容

交叉檢驗(yàn)的內(nèi)容包括軟信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)兩方面：

（一）軟信息

軟信息是指不能用準(zhǔn)確的硬指標(biāo)來(lái)表示的信息，是非正式的、模糊的、推斷的、知覺(jué)的。在小額貸款公司業(yè)務(wù)中的軟信息主要包括以下內(nèi)容： 1．客戶的特征和背景：

（1）客戶年齡？(經(jīng)驗(yàn)，死亡的風(fēng)險(xiǎn)？）

（2）客戶的教育水平？(通常：教育水平越高，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)越成熟）（3）別人對(duì)客戶的評(píng)價(jià)如何？(他或她值得信賴嗎？）

客戶是否是單身/結(jié)婚/離婚？有多少人經(jīng)濟(jì)上依附于該客戶？他們都住在那里？家里有多少孩子？

客戶還有別的收入嗎（如配偶）/或其它和家庭相關(guān)的費(fèi)用支出？客戶或其家庭都有什么值錢的東西？（在當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)關(guān)系，必要的家庭費(fèi)用及近期可能的支出，生意產(chǎn)生利潤(rùn)用于何處的證據(jù)）2．客戶作為生意人：

（1）客戶有哪些經(jīng)驗(yàn)？對(duì)目前所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)有多少經(jīng)驗(yàn)？從哪里獲得這些經(jīng)驗(yàn)或訣竅的？為什么經(jīng)營(yíng)當(dāng)前的生意？未來(lái)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是什么？（了解客戶是否是個(gè)“企業(yè)家”，了解他對(duì)于現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的專門知識(shí)和從事該業(yè)務(wù)的動(dòng)機(jī)）

（2）客戶有經(jīng)營(yíng)記錄嗎？如果有，可以獲得哪些記錄？（經(jīng)營(yíng)方法的復(fù)雜程 度）

（3）貸款用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少資金來(lái)

實(shí)現(xiàn)其商業(yè)計(jì)劃？他/她自己能出多少？(理解我們應(yīng)發(fā)放貸款的金額？間接的，業(yè)主申請(qǐng)貸款的態(tài)度，以及他/她對(duì)其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度和現(xiàn)實(shí)程度）3．客戶營(yíng)業(yè)背景：

（1）這項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)多長(zhǎng)時(shí)間了？是客戶所有或管理的嗎？同整個(gè)市場(chǎng)情況相比目前經(jīng)營(yíng)的狀況如何？（鑒別案例的典型情況，確定潛在風(fēng)險(xiǎn)）

（2）業(yè)務(wù)是如何組織的？誰(shuí)在干什么？哪些是主要雇員？雇員們都有多長(zhǎng)時(shí)間的經(jīng)驗(yàn)？每個(gè)雇員的營(yíng)業(yè)額是多少？（理解專業(yè)技能水平，對(duì)某些核心雇員的可能的依賴程度；間接判斷企業(yè)氛圍及作為老板的我們的客戶）

（3）客戶有特定的供應(yīng)商嗎？和他們的合作歷史有多長(zhǎng)？合作條件如何？主要供應(yīng)商是誰(shuí)？誰(shuí)是我們客戶的客戶？有多少？作為客戶有多長(zhǎng)時(shí)間？在什么樣的條件下，我們的客戶和其客戶進(jìn)行生意往來(lái)？（了解組織，現(xiàn)金流，對(duì)某些客戶及供應(yīng)商的依賴程度；和供應(yīng)商及客戶的關(guān)系；間接判斷我們客戶管理和經(jīng)營(yíng)的質(zhì)量）

（二）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 1．損益表

（1）營(yíng)業(yè)額及經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的季節(jié)性：

每天/周/月?tīng)I(yíng)業(yè)額？哪些是好的，正常的和差的天/周/月？（確定營(yíng)業(yè)額和季節(jié)性，交叉檢驗(yàn)庫(kù)存/采購(gòu)）（2）采購(gòu)：

客戶多長(zhǎng)時(shí)間進(jìn)行一次采購(gòu)？每天/周/月的平均采購(gòu)額？上次采購(gòu)是什么時(shí)候？在什么條件下？（確定采購(gòu)方式，采購(gòu)額，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)）

（3）原材料的成本有多高？（如果從事生產(chǎn)）（4）每種生產(chǎn)用的原材料的數(shù)量有多少？單位生產(chǎn)成本是多少？（確定采購(gòu)方式，采購(gòu)額，產(chǎn)品成本，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)）（5）每天，每周，每月的產(chǎn)品產(chǎn)量？（生產(chǎn)水平）

（6）機(jī)器每天，每周，每月的最大生產(chǎn)量？（確定最大生產(chǎn)能力水平，和客戶的商業(yè)計(jì)劃進(jìn)行比較，可能的貸款用途）（7）機(jī)器每年的維護(hù)成本有多高？

（8）多長(zhǎng)時(shí)間進(jìn)行一次維修/已經(jīng)完成了嗎？（部分運(yùn)行成本，間接判斷客戶對(duì)其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度）2．成本/費(fèi)用和收入：

（有任何逾期的支付嗎？ 沒(méi)有獲得貸款的話就不可能償還嗎？）（1）庫(kù)存的進(jìn)價(jià)、銷售產(chǎn)品的成本？（確定利潤(rùn)，交叉檢驗(yàn)利潤(rùn)）（2）運(yùn)營(yíng)成本/費(fèi)用有多少：工資，房租，水電費(fèi)，交通，其它？金額多少？什么時(shí)候應(yīng)當(dāng)支付？（和營(yíng)業(yè)額相比如何？可期望的典型水平？）

（3）客戶上繳多少稅款？繳納哪些稅款？什么時(shí)候支付？有逾期未繳的嗎？（評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；理解客戶對(duì)經(jīng)營(yíng)管理的總體態(tài)度以及對(duì)他所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的理念）

（4）客戶有其它（與所經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)非直接）的成本或收入嗎？它們有規(guī)律還是沒(méi)有規(guī)律？（確定實(shí)際可獲得的“自由”的利潤(rùn)/現(xiàn)金）（5）近期客戶進(jìn)行了哪些顯著的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或個(gè)人投資？（交叉檢驗(yàn)對(duì)利潤(rùn)使用，可能“隱藏的”貸款和未來(lái)計(jì)劃，間接判斷客戶對(duì)業(yè)務(wù)的態(tài)度）

3．現(xiàn)金和應(yīng)收賬款：

（1）貸款調(diào)查時(shí)的現(xiàn)金？金額？客戶有存款嗎？金額？用途？（確定現(xiàn)金流，交叉檢驗(yàn)客戶經(jīng)營(yíng)計(jì)劃/銷售額和利潤(rùn)）

（2）我們客戶有哪些主要客戶？結(jié)款方式？只有現(xiàn)金方式嗎？（3）我們客戶的客戶是否定期支付貨款？有沒(méi)有應(yīng)收帳款？如果有，誰(shuí)欠多少，從何時(shí)？什么時(shí)候到期？我們客戶和其主要客戶的關(guān)系如何？有多長(zhǎng)歷史？（確定現(xiàn)金流，現(xiàn)金流規(guī)律以及應(yīng)收帳款全額到期支付的可能性；間接反映我們客戶的經(jīng)營(yíng)管理質(zhì)量及他或她生意的狀況）

4．存貨、固定資產(chǎn)、個(gè)人資產(chǎn)和其它資產(chǎn)：

（1）客戶有庫(kù)存嗎？進(jìn)價(jià)總額？庫(kù)存由哪些組成？

（2）客戶有車、房子、公寓、家具或設(shè)備嗎？?jī)r(jià)值多少？誰(shuí)擁有所有權(quán)？有固定資產(chǎn)或用于廠房和設(shè)備的投資嗎？有多少？（確定營(yíng)運(yùn)資本以及用于生意或私人用途的固定資產(chǎn)，交叉檢驗(yàn)利潤(rùn)，間接交叉檢驗(yàn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃以及客戶作為管理者的經(jīng)營(yíng)水平）

（3）客戶有預(yù)付的費(fèi)用嗎，如房租、車上的費(fèi)用？如果有，預(yù)付了多長(zhǎng)時(shí)間？金額是多少？ 5．負(fù)債（1）關(guān)鍵問(wèn)題：有各種逾期未償付的債務(wù)嗎？如果有，原因是什么？（2）我們客戶有哪些主要供貨商？采用哪些結(jié)款方式？（3）我們的客戶是否定期支付貨款？有沒(méi)有應(yīng)付帳款？如果有，欠誰(shuí)多少？從什么時(shí)候起？什么時(shí)候到期？

（4）客戶有借款和貸款嗎？如果有，向誰(shuí)借的，金額多少？為什么借款/貸款？什么時(shí)候開(kāi)始借款/貸款的？什么時(shí)候到期？還款計(jì)劃是什么樣的？

了解客戶的償還義務(wù)，現(xiàn)金流，業(yè)務(wù)是如何組織的，間接判斷業(yè)主的管理和組織技能）

三、交叉檢驗(yàn)的基本原則

隨時(shí)隨地交叉檢驗(yàn)是交叉檢驗(yàn)的基本原則 1．對(duì)于軟信息：

（1）密切觀察，對(duì)于軟信息收集的過(guò)程中，小額貸款公司要及時(shí)地、不間斷地對(duì)被調(diào)查對(duì)象進(jìn)行觀察，才能保證所收集信息的真實(shí)性、完整性。

（2）關(guān)注細(xì)節(jié)，軟信息具有模糊性的特點(diǎn)，無(wú)法具體評(píng)判信息之間孰輕孰重，有時(shí)看似無(wú)關(guān)緊要的現(xiàn)象和因素，有可能直接影響到對(duì)客戶性質(zhì)判斷的正確性，甚至是決定性因素，因此，對(duì)于任何與客戶有關(guān)的信息都不能忽略。

（3）應(yīng)用常識(shí)，交叉檢驗(yàn)是不一定完全依靠書(shū)面的、理論性的文件才能夠做，利用生活常識(shí)和感覺(jué)來(lái)判斷的效果可能會(huì)更好，所以軟信息具有常識(shí)性、直覺(jué)性、推斷性等特點(diǎn)，這也是貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在。

（4）軟信息與財(cái)務(wù)信息是否匹配。2.對(duì)于財(cái)務(wù)分析（涉及到財(cái)務(wù)比率）：

把資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流表關(guān)聯(lián)比較，比較隨著時(shí)間推移數(shù)據(jù)的一致性，并把客戶要求的貸款與獲得的數(shù)據(jù)相比較，在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表分析時(shí)，要注意把握以下幾條原則：

1.從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，杜絕主觀臆斷、結(jié)論先行。

2.要全面看問(wèn)題，堅(jiān)持一分為二，保證分析的真實(shí)性。

3.要注重事物之間的聯(lián)系，堅(jiān)持相互聯(lián)系地看問(wèn)題，反對(duì)孤立地看問(wèn)題。

4.要發(fā)展地看問(wèn)題，杜絕靜止地看問(wèn)題。5.要定量分析與定性分析結(jié)合。

四、交叉檢驗(yàn)的作用及應(yīng)用情況 根據(jù)交叉檢驗(yàn)的定義可知，交叉檢驗(yàn)的作用就是對(duì)客戶信息進(jìn)行真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行確定。它可以解決小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)中信息不對(duì)稱問(wèn)題。信息不對(duì)稱在小額信貸業(yè)務(wù)流程中有三個(gè)層級(jí)，一個(gè)是客戶信息與調(diào)查人員之間的不對(duì)稱，第二是調(diào)查人員與審批人員之間的信息不對(duì)稱，第三個(gè)是管理人員與小額信貸業(yè)務(wù)流程參與人員之間的信息不對(duì)稱。交叉檢查就是有效破解這種信息不對(duì)稱的有效手段。

小客戶的特點(diǎn)決定了小客戶信息更加不規(guī)范，具體表現(xiàn)為沒(méi)有規(guī)范報(bào)表、家庭財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)資金難以分清、缺少抵押物等特征。所以，我們所采取的調(diào)查技術(shù)是“到戶調(diào)查、眼見(jiàn)為實(shí)”、“自編調(diào)查報(bào)告（客戶簡(jiǎn)易財(cái)務(wù)報(bào)表）”，交叉檢查是具體的手段。而所有的信貸決策都不能脫離真實(shí)的客戶信息，它是基礎(chǔ)，是一切信貸決策技術(shù)的基礎(chǔ)。我們不反對(duì)模型化的信貸評(píng)分技術(shù)，但它也必須建立在真實(shí)的客戶信息獲取之上，否則一切都是妄談。而交叉檢查不但能解決最基礎(chǔ)的客戶信息真實(shí)獲取問(wèn)題，而且同樣能運(yùn)用到信貸決策和信貸檢查等信貸流程環(huán)節(jié)。

交叉檢驗(yàn)有兩個(gè)簡(jiǎn)單的邏輯關(guān)系，當(dāng)二個(gè)或二個(gè)以上信息來(lái)源途徑，或同一信息來(lái)源途徑通過(guò)勾稽關(guān)系推導(dǎo)得到基本一致的結(jié)果時(shí)，這個(gè)結(jié)果的真實(shí)性和準(zhǔn)確性就高；反之，會(huì)出現(xiàn)兩種結(jié)果，兩個(gè)結(jié)果要么全錯(cuò)，要么只有一個(gè)正確。同一信息來(lái)源交叉檢驗(yàn)是指僅憑借對(duì)借款人的正面調(diào)查，通過(guò)對(duì)借款人基本情況、財(cái)務(wù)情況和非財(cái)務(wù)情況、貸款用途和還款來(lái)源等相關(guān)聯(lián)內(nèi)容項(xiàng)的交叉檢查，可以驗(yàn)證調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的過(guò)程。

小額信貸產(chǎn)生于20世紀(jì)70年代，以中低收入者、中小企業(yè)、微型企業(yè)為目標(biāo)群體，正在許多國(guó)家和地區(qū)蓬勃發(fā)展，使越來(lái)越多的貧困人口和微型企業(yè)從中受益。其實(shí)，交叉檢驗(yàn)的方法產(chǎn)生時(shí)期要比小額信貸產(chǎn)生的日期悠遠(yuǎn)的多，甚至從“交叉檢驗(yàn)是通過(guò)不同途徑確認(rèn)信息正確性的方法”這個(gè)定義上來(lái)講，交叉檢驗(yàn)的方法從借貸行為發(fā)生之日起就相伴產(chǎn)生了，并且一直沿用至今。在這個(gè)過(guò)程中，不同時(shí)期以及不同地區(qū)交叉檢驗(yàn)的內(nèi)容都可能有所差異，但是它運(yùn)作的邏輯原理和最終目的始終不變。

在我國(guó)，小額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗(yàn)始于20世紀(jì)90年代，與小額信貸在我國(guó)部分地區(qū)開(kāi)始進(jìn)行試點(diǎn)同步產(chǎn)生。并從一開(kāi)始的不成形、無(wú)標(biāo)準(zhǔn)的探索階段逐步向?qū)I(yè)化、體系化發(fā)展，直至目前，我國(guó)小額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗(yàn)總體上已經(jīng)形成較為系統(tǒng)性的模式，不同地區(qū)乃至不同小額貸款公司大部分也都各自形成了相對(duì)完備的貸款調(diào)查交叉檢驗(yàn)規(guī)程，但在某些細(xì)節(jié)上，仍需要根據(jù)個(gè)別小貸公司所處環(huán)境及自身因素而進(jìn)行針對(duì)性的完善。

五、軟信息及財(cái)務(wù)信息的獲取

（一）獲取信息的目的 軟信息和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的獲取來(lái)源大同小異，獲取的目的也是殊途同歸的，主要包括：

1）識(shí)別貸款申請(qǐng)人的借款需求 2）評(píng)估貸款申請(qǐng)人的還款能力

3）為貸款申請(qǐng)人設(shè)計(jì)適合的貸款產(chǎn)品

4）根本目標(biāo):保證貸款決策建立在可靠的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上。

（二）需要獲得財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的種類 概括地講，需要獲得財(cái)務(wù)信息的種類應(yīng)該包括所有對(duì)于貸款決策重要的財(cái)務(wù)信息。包括以下方面：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)財(cái)務(wù)信息；投融資活動(dòng)財(cái)務(wù)信息；家庭活動(dòng)財(cái)務(wù)信息。1．經(jīng)營(yíng)活動(dòng)財(cái)務(wù)信息

1）經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)信息；2）收入；3）成本；4）費(fèi)用（租金、工資、稅收及其它各類費(fèi)用）；5）損益；6）財(cái)務(wù)狀況信息；7）資產(chǎn)：現(xiàn)金/銀行存款、應(yīng)收/預(yù)付款、庫(kù)存、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)等；8）負(fù)債：應(yīng)付/預(yù)收、商業(yè)/私人借款；9）權(quán)益。2．投融資活動(dòng)財(cái)務(wù)信息

1）初始投資；2）期間追加/提?。?）借貸/償還。3．家庭活動(dòng)財(cái)務(wù)信息

1）家庭資產(chǎn)負(fù)債情況：房產(chǎn)、汽車、相應(yīng)的按揭貸款； 2）家庭其他收入情況：配偶的工資收入；其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

3）家庭日常支出情況：生活消費(fèi)支出；子女教育支出；長(zhǎng)輩醫(yī)療支出；人情往來(lái)支出。

4）家庭重大支出活動(dòng)等。

（三）財(cái)務(wù)信息的獲取方式

財(cái)務(wù)信息的獲取方式主要包括以下幾點(diǎn)：1）口頭詢問(wèn)；2）申請(qǐng)人產(chǎn)生的、自用的書(shū)面資料（如賬本等）；3）申請(qǐng)人產(chǎn)生的、提供給上下游的書(shū)面資料的備份（如發(fā)票、送貨單等）；4）申請(qǐng)人提供的由業(yè)務(wù)上下游產(chǎn)生的書(shū)面資料（如發(fā)貨單、簽單、收據(jù)、結(jié)算單等）；5）銀行對(duì)帳單/流水；6）重要的合同/權(quán)證；7）實(shí)地盤點(diǎn)/盤查；8）公開(kāi)信息/行業(yè)信息。1．口頭詢問(wèn) 在微貸業(yè)務(wù)中，口頭詢問(wèn)是獲取財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重要方式之一，運(yùn)用適當(dāng)，同樣可以獲得可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。1）詢問(wèn)的方式和技巧

口頭詢問(wèn)時(shí)，心中要有一條清晰的主線，問(wèn)題要簡(jiǎn)單、具體、明確，發(fā)問(wèn)后要注意觀察申請(qǐng)人的反應(yīng)，要認(rèn)真傾聽(tīng)，在申請(qǐng)人回答比較概括時(shí)要重新細(xì)化問(wèn)題，一定不能忘記自己要尋找答案的問(wèn)題，所獲得的答案要具體精確。2．申請(qǐng)人產(chǎn)生的、自用的書(shū)面資料

絕大部分微貸客戶都會(huì)有某種形式的用來(lái)記錄其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況的書(shū)面資料（銷售流水帳、進(jìn)貨記錄、重要客戶名單等），在特定的情況下，如由店員看店、店員兩班倒等情況下，如無(wú)書(shū)面的經(jīng)營(yíng)記錄資料很難令人信服。另外，銷售記錄是獲取銷售收入和毛利率數(shù)據(jù)的重要資料。獲得這類資料后要對(duì)其真?zhèn)?、可靠性進(jìn)行判斷和識(shí)別，在認(rèn)為可靠的基礎(chǔ)上要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、加工和整理。

3．申請(qǐng)人產(chǎn)生的、提供給上下游的書(shū)面資料的備份（如發(fā)票、送/進(jìn)/發(fā)貨單、報(bào)價(jià)單等）對(duì)于某些行業(yè)，此類資料非常重要且基本能全面反映反應(yīng)申請(qǐng)人的銷售情況：如汽修行業(yè)，絕大部分客戶都會(huì)索要發(fā)票以索賠保險(xiǎn)；服裝批發(fā)行業(yè)，一般下游客戶都要求開(kāi)具進(jìn)貨單，以作為退換貨憑證和交易時(shí)結(jié)帳的基礎(chǔ)。另外一些行業(yè)，此類資料可以為計(jì)算毛利率提供良好的資料。如電器經(jīng)銷商的報(bào)價(jià)單。申請(qǐng)人提供的由業(yè)務(wù)上下游產(chǎn)生的書(shū)面資料（如發(fā)/進(jìn)/送貨單、簽單、收據(jù)、結(jié)算單等），對(duì)于很多業(yè)務(wù)來(lái)講，沒(méi)有此類資料也不正常。例如服裝零售店，店主自己看店，可能并不記帳，但一般都會(huì)有進(jìn)貨單，以便作為退換貨的憑證；為超市供貨的，應(yīng)有超市定期的結(jié)算單。在商場(chǎng)中采用扣點(diǎn)式經(jīng)營(yíng)的商戶，也應(yīng)有商場(chǎng)定期的結(jié)款單。4．銀行對(duì)帳單/流水

根據(jù)具體的結(jié)算方式，對(duì)于某些微貸客戶來(lái)說(shuō)，銀行的流水可以反映其絕大部分/甚至全部的進(jìn)/銷信息，如鋼材經(jīng)銷商、門類產(chǎn)品銷售等。無(wú)論如何，申請(qǐng)人主要的帳戶流水都是非常重要的經(jīng)營(yíng)信息來(lái)源，應(yīng)該加以充分的利用。在這個(gè)過(guò)程中要注意個(gè)人賬戶之間的互轉(zhuǎn)和新帳戶帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

5．重要的合同/權(quán)證/憑證

無(wú)論微貸客戶多么小、多么不正規(guī)，某些權(quán)利對(duì)于其經(jīng)營(yíng)來(lái)講非常重要，一定有相應(yīng)的合同/權(quán)證/憑證做支持。租賃合同：通常所有的微貸客戶都有；

經(jīng)銷合同：通常與上游之間存在長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)銷關(guān)系的都有，特別是區(qū)域獨(dú)家經(jīng)銷的情況；

與商場(chǎng)采用扣點(diǎn)經(jīng)營(yíng)的，通常會(huì)有聯(lián)營(yíng)/進(jìn)店合同； 有永久使用權(quán)的店面應(yīng)由相應(yīng)的合同或權(quán)證； 繳付大額押金、保證金的應(yīng)有相應(yīng)的收據(jù)等。6．實(shí)地盤點(diǎn)/盤查

對(duì)于現(xiàn)金/銀行存款、存貨等信息，實(shí)地盤點(diǎn)/盤查是獲取信息的主要方式；

查看收銀機(jī)的數(shù)據(jù)也是一個(gè)非常好的信息來(lái)源； 某些客戶，有相對(duì)不錯(cuò)的信息系統(tǒng)，查看此類信息系統(tǒng)一樣可以獲得大量的財(cái)務(wù)信息。7．公開(kāi)信息/行業(yè)信息

對(duì)于大宗商品，如液化氣，可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)非常方便地獲得某一地區(qū)的價(jià)格信息

六、常用的交叉檢驗(yàn)的方法

（一）營(yíng)業(yè)額（銷售額）的交叉檢驗(yàn)： 1．貿(mào)易行業(yè)：

（1）按時(shí)間比較銷售額（每日、每周、每月、每年?..）（2）按類型比較銷售額—零售及批發(fā)占比 前提是知道零售或批發(fā)的具體營(yíng)業(yè)額（3）按產(chǎn)品比較銷售額—各類產(chǎn)品的占比 前提是知道某一產(chǎn)品某段時(shí)間的具體營(yíng)業(yè)額

（4）通過(guò)進(jìn)貨額檢驗(yàn)（期初存貨--期末存貨+期間進(jìn)貨）/成本率（5）通過(guò)當(dāng)天的現(xiàn)金檢驗(yàn)（注意：分析當(dāng)天所處的淡旺季）2．生產(chǎn)及其它加工行業(yè)：

（1）通過(guò)生產(chǎn)能力、工作時(shí)間檢驗(yàn)銷售額；

（2）通過(guò)應(yīng)收帳款的所占比重及欠款時(shí)間檢驗(yàn)銷售額；

（3）通過(guò)積累現(xiàn)金、存款檢驗(yàn)銷售額（說(shuō)明：如客戶手頭現(xiàn)金存款15萬(wàn)，是當(dāng)月的現(xiàn)金銷售收入，而現(xiàn)金銷售額占銷售總額的50%，如此能推出當(dāng)月?tīng)I(yíng)業(yè)額）；

（4）通過(guò)員工的績(jī)效工資、廠家的返利等優(yōu)惠政策檢驗(yàn)銷售額；（5）通過(guò)進(jìn)貨檢驗(yàn)銷售額。如原材料的消耗檢驗(yàn)（選一種其中必要的輔料或元素—（電費(fèi)）的進(jìn)貨額做比較）3．服務(wù)型及其它服務(wù)行業(yè)（1）通過(guò)每日進(jìn)貨額檢驗(yàn)

（2）通過(guò)當(dāng)時(shí)銷售現(xiàn)金及每日、每周、每月銷售額邏輯檢驗(yàn)（3）通過(guò)上座率及平均消費(fèi)額做邏輯檢驗(yàn)（4）通過(guò) 必點(diǎn)產(chǎn)品做邏輯檢驗(yàn)（5）通過(guò)碗、筷等做邏輯檢驗(yàn)

（6）通過(guò)主要工作人員的工資做邏輯檢驗(yàn)（7）通過(guò)分析當(dāng)日的人流量做邏輯檢驗(yàn) 4．客運(yùn)或貨運(yùn)行業(yè)

（1）通過(guò)里程表、油表檢驗(yàn)

（2）通過(guò)每日、每月加油（汽油、柴油、天然氣費(fèi)用）與百公里油耗邏輯檢驗(yàn)

（3）通過(guò)上座率及平均消費(fèi)額做邏輯檢驗(yàn)（4）通過(guò) 汽車檢測(cè)、維修、保養(yǎng)、換機(jī)油的頻率做邏輯檢驗(yàn)（5）通過(guò)汽車輪胎的磨損和換新頻率做邏輯檢驗(yàn)

（二）毛利率的交叉檢驗(yàn)

（1）用加權(quán)平均算出的利潤(rùn)率與口頭信息做對(duì)比（2）比較同行業(yè)的利潤(rùn)率

（3）由庫(kù)存單計(jì)算出的利潤(rùn)率與口頭信息做對(duì)比

（4）比較月采購(gòu)額和從損益表得到的銷售成本（只適用于采購(gòu)和銷售比較規(guī)律的生意?。?/p>

（5）期初庫(kù)存+期間進(jìn)貨量-期間銷貨成本=現(xiàn)有庫(kù)存（6）參考財(cái)務(wù)單據(jù)

（三）利潤(rùn)的交叉檢驗(yàn)：

（1）比較計(jì)算得出的可支配收入/凈利潤(rùn)和客戶的口頭敘述。（2）比較計(jì)算得出的可支配收入/凈利潤(rùn)和其生活水平。

（四）權(quán)益的交叉檢驗(yàn)：

（1）我們想知道在一個(gè)時(shí)間段內(nèi)權(quán)益是怎么變化的: 預(yù)期(期末)的權(quán)益 ≈ 期初的權(quán)益+ 分析期間的累計(jì)收入(=平均月可支配收入×期間的月數(shù))+ 損益表里未列出的其它收入(如父母給的不用還的錢)非業(yè)務(wù)開(kāi)支(如購(gòu)買家電、上學(xué)、看病)期間開(kāi)支 期間銷售額 = 期未現(xiàn)金80 + 70 = 156 元 目前每天營(yíng)業(yè)額 =(156 / 6)*12 = 312 元

結(jié)論：現(xiàn)金和存款與營(yíng)業(yè)額檢驗(yàn)法是針對(duì)短時(shí)間內(nèi)的檢驗(yàn)、生意起伏不大的客戶（零售、餐飲)或完全不計(jì)帳的客戶。適用于驗(yàn)證當(dāng)天的、本周的、本月的乃至本經(jīng)營(yíng)周期的銷售額。擴(kuò)展的公式：

期未現(xiàn)金 = 期初現(xiàn)金 + 期間銷售額的現(xiàn)金部分（不含賒銷）+ 期間回收到的應(yīng)收賬款期間銷貨

上例中，客戶經(jīng)營(yíng)半年中，四個(gè)月為旺季，一個(gè)半月為淡季，根據(jù)損益表，客戶半年中的銷貨成本為： 55000×4+35000×1.5=272500 根據(jù)客戶的進(jìn)貨頻率與金額，客戶半年中的進(jìn)貨額為：

4個(gè)旺季月份×15次/月×5000元/次+1.5個(gè)淡季月份×30/7次/月×10000元/次=364300 因此期末存貨應(yīng)為：30000+364300-272500=121800 因此，與實(shí)際盤點(diǎn)的期末存貨數(shù)一致，邏輯檢驗(yàn)通過(guò)！

（六）權(quán)益 案例：

客戶張三2004年元月開(kāi)始經(jīng)營(yíng)一家服裝店，初始投資20萬(wàn)，其中自己投入15萬(wàn)，親戚借款5萬(wàn)。期初投資表現(xiàn)為現(xiàn)金5萬(wàn)，存貨12萬(wàn)，設(shè)備3萬(wàn)。開(kāi)業(yè)一年，扣除家庭開(kāi)支后每月可支配收入1萬(wàn)元，2004年折舊1萬(wàn)，期間還款3萬(wàn)。2005年1月信貸員進(jìn)行了調(diào)查，請(qǐng)問(wèn)調(diào)查時(shí)的應(yīng)有權(quán)益為多少？ 公式：

初始權(quán)益 15 ＋期間利潤(rùn)（MDF）+ 12 ＋（期間權(quán)益注資－期間權(quán)益提款）+ 0 ＋（資產(chǎn)增值－折舊或貶值）5 ＋（資產(chǎn)增值－折舊或貶值）-1 = 應(yīng)有權(quán)益 = 32

八、結(jié)論

貸款交叉檢驗(yàn)的方法被廣泛應(yīng)用在小額貸款公司的貸款業(yè)務(wù)當(dāng)中，他貫穿于小額貸款公司貸前、貸中、貸后各個(gè)環(huán)節(jié)當(dāng)中。交叉檢驗(yàn)方法運(yùn)用的得當(dāng)與否，是考察小額貸款公司信貸人員綜合素質(zhì)的最基本環(huán)節(jié)，也是核心因素，在很大程度上決定了小額貸款公司的成本、盈利水平，甚至是生死存亡。

因此，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)對(duì)貸款交叉檢驗(yàn)充分重視起來(lái)，在學(xué)習(xí)商業(yè)銀行以及其他信貸機(jī)構(gòu)完備的交叉檢驗(yàn)?zāi)Ｊ降那疤嵯?，根?jù)自身情況不斷創(chuàng)新、完善交叉檢驗(yàn)的規(guī)程，提高信貸人員的業(yè)務(wù)水平，以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，減少呆賬壞賬率，增強(qiáng)小額貸款公司的生命力。

第五篇：農(nóng)村小額信貸

一、農(nóng)村金融環(huán)境分析以及其存在的缺陷

我國(guó)農(nóng)業(yè)是弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?、集約化和科技含量總體偏低，決定了農(nóng)業(yè)金融具有交易成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、回報(bào)率低的特點(diǎn)。雖然近年來(lái)，國(guó)家采取了一系列惠農(nóng)政策，促進(jìn)了農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民的收入，但是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)依然薄弱，發(fā)展緩慢和城鄉(xiāng)差別擴(kuò)大趨勢(shì)依然沒(méi)有得到根本上的改變，農(nóng)村金融組織體系日漸萎縮，一些在縣城設(shè)立的銀行分支機(jī)構(gòu)為了追求利潤(rùn)，紛紛把視角從農(nóng)村轉(zhuǎn)移到大中型城市，導(dǎo)致農(nóng)村金融市場(chǎng)缺乏競(jìng)爭(zhēng)，正規(guī)農(nóng)村金融信用社壟斷經(jīng)營(yíng)，地下非正規(guī)金融活躍失控的局面產(chǎn)生。大量農(nóng)村資金的“非農(nóng)化”使飽受資金困擾的“三農(nóng)”資金缺口更大，進(jìn)一步加劇了農(nóng)村資金供求關(guān)系的失衡使農(nóng)村資金供應(yīng)雪上加霜。農(nóng)村資金外溢，不僅不利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展也是極其不利的，也給農(nóng)村金融運(yùn)行的整體環(huán)境帶來(lái)了不利影響，因?yàn)闆](méi)有充足的資金作保障的情況下形成的金融生態(tài)環(huán)境不可能支撐當(dāng)?shù)亟鹑诘恼０l(fā)展。

盡管目前黃岡市已初步形成了政策性的金融、商業(yè)性金融、合作金融并存的農(nóng)村金融基本框架，農(nóng)村金融服務(wù)水平有一定提高。但是農(nóng)村農(nóng)村金融服務(wù)體系不健全，其整體服務(wù)功能還不能滿足現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展和建立新農(nóng)村的需要。其缺陷主要表現(xiàn)在：

（一）、金融網(wǎng)店覆蓋不足，機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)不充分，由于不同的原因，近年來(lái)四大國(guó)有銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行的網(wǎng)點(diǎn)都比較少，造成了農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)整體數(shù)量相對(duì)較少，無(wú)法有效覆蓋農(nóng)村的每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，甚至在部分地區(qū)出現(xiàn)了金融服務(wù)空白。

（二）服務(wù)層次和水平低。

目前，農(nóng)村銀行業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)品種還僅限于對(duì)公結(jié)算、居民儲(chǔ)蓄以及銀行卡業(yè)務(wù)，貸款業(yè)務(wù)也只開(kāi)辦了商戶聯(lián)保、個(gè)人小額貸款等小額信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人存單質(zhì)押業(yè)務(wù)，部分代收代付、代理保險(xiǎn)、國(guó)債銷售等中間業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)品種相對(duì)較少。金融產(chǎn)品少、金融服務(wù)方式單

一、金融服務(wù)質(zhì)量和效率低下的情況，已嚴(yán)重不適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

（三）、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)難以適應(yīng)農(nóng)業(yè)的快速發(fā)展

在1994年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)化后，由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)固有的賠付率高、回報(bào)率低等問(wèn)題，使得商業(yè)保險(xiǎn)公司紛紛對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)采取限制規(guī)模的措施以控制虧損，呈現(xiàn)出保費(fèi)收入逐年大幅下降、險(xiǎn)種逐漸減少、機(jī)構(gòu)萎縮、承保深度不斷降低的局面。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的缺位，一定程度上提高了金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，成為“惜貸”的重要原因之一，這不僅加劇了農(nóng)村金融供給緊張的狀況，而且嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的進(jìn)程。

（四）、農(nóng)村貸款需求日益增大，可用于農(nóng)業(yè)貸款的總量嚴(yán)重不足。

商業(yè)可持續(xù)性經(jīng)營(yíng)的原則使得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不可能把全部資金都投向農(nóng)村。農(nóng)村地區(qū)銀行類金融機(jī)構(gòu)的身份是雙重的，不僅要為農(nóng)村提供資金支持，同時(shí)也要考慮自身的商業(yè)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。因此，這就產(chǎn)生了一個(gè)如何在兩者之間平衡的問(wèn)題。從目前農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行以及小額貸款公司實(shí)際運(yùn)行的情況看，這些機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的信貸投入比例非常低，而在城市工業(yè)領(lǐng)域投入較多。出現(xiàn)這種情況也無(wú)可厚非，因?yàn)橹挥袑?shí)現(xiàn)了商業(yè)可持續(xù)性，保住了生存，才能談支農(nóng)問(wèn)題，這是前提。表現(xiàn)最為突出的莫過(guò)于農(nóng)村小額貸款公司。在現(xiàn)行的政策框架下，小額貸款公司只貸不存，資金來(lái)源狹窄，且多為自籌資金，要讓它把僅有的資金投向三農(nóng)是不現(xiàn)實(shí)的，這是由農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性以及貸款收益率、回收期限等多個(gè)因素綜合決定的。因此，要實(shí)現(xiàn)支農(nóng)與商業(yè)可持續(xù)之間的良好、穩(wěn)定平衡，最可行的一個(gè)辦法就是在其內(nèi)部成立一個(gè)專門服務(wù)三農(nóng)的部門，并且對(duì)該部門采取獨(dú)立核算、獨(dú)立考核。

此外，如農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)數(shù)量有限、農(nóng)村金融貸款經(jīng)營(yíng)機(jī)制僵化和農(nóng)村金融信貸管理能力弱等等，使農(nóng)村金融缺乏良性循環(huán)的基礎(chǔ)，這些從根本上制約了農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

二、行為模式中的缺陷

（一）、農(nóng)戶擔(dān)保體系不健全，農(nóng)戶貸款擔(dān)保難制約農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

目前，農(nóng)戶小額貸款的擔(dān)保形式主要有“公司+農(nóng)戶”、“聯(lián)戶擔(dān)?！?、住房抵押、個(gè)人保證等。然而這些擔(dān)保形式在實(shí)際運(yùn)作中存在許多難題，使農(nóng)戶可望而不可及。“公司+農(nóng)戶”的形式要求貸款戶必須是公司的下屬體。而目前許多農(nóng)戶都是個(gè)體經(jīng)營(yíng)，特別是純農(nóng)業(yè)的農(nóng)戶都是獨(dú)戶獨(dú)體，不可能加入公司，而公司也不可能無(wú)緣無(wú)故地出面為那一個(gè)農(nóng)戶作擔(dān)保，這種形式使許多農(nóng)戶根本無(wú)法入門。“聯(lián)戶擔(dān)?！钡男问?，銀行要求很嚴(yán)，農(nóng)戶必須聯(lián)合尋找三戶以上有擔(dān)保實(shí)力的擔(dān)保體，由于農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)的特殊性，往往很難尋找這種既有實(shí)力又相互信任的聯(lián)保體，因此具體操作難度很大?！白》康盅骸钡男问诫m然很方便，但農(nóng)戶在農(nóng)村住房無(wú)土地證，村住宅不能作為擔(dān)保體，雖然目前有些地方政府已經(jīng)推行農(nóng)村住宅可抵押擔(dān)保，但在實(shí)際操作中有一系列的問(wèn)題尚待解決，就目前而言農(nóng)村住房抵押對(duì)農(nóng)戶來(lái)說(shuō)仍是一句空話。個(gè)人保證的形式，銀行要求很高，擔(dān)保人必須是公務(wù)員或有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的企業(yè)主。這些擔(dān)保人在實(shí)際操作中農(nóng)戶很難找，一般的人根本不可能為農(nóng)戶作擔(dān)保。因此，個(gè)人保證的形式對(duì)農(nóng)戶來(lái)說(shuō)也是望塵莫及。由此，農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的擔(dān)保難成了制約農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的一大瓶徑。

（二）、農(nóng)戶的分散經(jīng)營(yíng)和高風(fēng)險(xiǎn)性，農(nóng)戶小額貸款投向選擇難制約了農(nóng)戶小額貸款的業(yè)務(wù)展。農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的主要對(duì)象是農(nóng)戶，而目前農(nóng)戶的分散經(jīng)營(yíng)方式，使得面向農(nóng)戶的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)瑣碎而復(fù)雜，農(nóng)戶小額貸款每戶一般貸款余額是5萬(wàn)元，而5萬(wàn)元對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)來(lái)說(shuō)數(shù)額相對(duì)較小，根本派不了用場(chǎng)，上不了項(xiàng)目，因此，產(chǎn)生的效益也較少。另一方面隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大。目前，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有：小生產(chǎn)不適應(yīng)大市場(chǎng)、數(shù)量農(nóng)業(yè)部適應(yīng)買房市場(chǎng)和種植業(yè)產(chǎn)品高成本且競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，一級(jí)政府缺乏控制農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的政策體系等。因此，農(nóng)業(yè)作為一項(xiàng)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，受自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等因素的影響，加大了投資農(nóng)業(yè)收益的不確定性，很大程度上抑制農(nóng)村小額貸款的有效投入。給農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的拓展帶來(lái)了難度。由于農(nóng)業(yè)屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)戶從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，加之農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)形式多種多樣，從客觀上講，農(nóng)行發(fā)放的農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較高，由此影響農(nóng)行向農(nóng)戶發(fā)放農(nóng)戶小額貸款的積極性。由于缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，農(nóng)行在發(fā)展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的過(guò)程中將要承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，如果沒(méi)有政府引導(dǎo)或者其它組織協(xié)調(diào)和農(nóng)戶的融資關(guān)系，農(nóng)行的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展將因風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題而受到制約。

（三）、農(nóng)村專業(yè)合作社組織缺乏，信息傳遞不暢，貸款對(duì)象確定難制約了農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

多年來(lái)農(nóng)行對(duì)農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)基本上停辦，因此一些農(nóng)戶對(duì)農(nóng)行開(kāi)展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)缺乏信心，由此造成雙方缺乏了解，除了抵押物不足，主要原因是兩者之間信息不對(duì)稱，管理半徑過(guò)長(zhǎng)，而目前農(nóng)行只有通過(guò)農(nóng)村專業(yè)合作社組織了解農(nóng)戶的信息，農(nóng)村專業(yè)合作社又還只是起步階段，農(nóng)戶的組織化程度還相當(dāng)?shù)?，加上農(nóng)行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)的機(jī)構(gòu)僅限于大的集鎮(zhèn)，對(duì)于分散或邊緣山區(qū)的農(nóng)戶普遍缺乏了解，信息不靈，由此造成農(nóng)戶小額貸款的客戶對(duì)象情況不了解，貸款農(nóng)戶對(duì)象選擇難，這就嚴(yán)重制約了農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四）、農(nóng)村信用工程創(chuàng)建緩慢影響小額農(nóng)貸的發(fā)放工作。

由于部分鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟(jì)收入有限，屬空殼村，村集體經(jīng)濟(jì)組織形成的不良貸款較多，少數(shù)地方政府、司法部門打擊惡意逃廢債的力度不足，無(wú)法滿足信用村鎮(zhèn)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。另外，農(nóng)村信用社貸款以農(nóng)業(yè)為主，農(nóng)民生產(chǎn)主要以傳統(tǒng)的糧食、煙葉、食用菌生產(chǎn)為主，受自然氣候影響較大，沉淀的貸款較多。個(gè)別信用社存在畏難情緒，沒(méi)有積極主動(dòng)地向當(dāng)?shù)卣畢R報(bào)和銀子支持，加上認(rèn)為小額信貸量小、筆數(shù)多、成本高，不愿意積極參與。

（五）、農(nóng)行機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，業(yè)務(wù)開(kāi)展難影響了農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

農(nóng)戶小額貸款具有點(diǎn)多、面廣、額小、業(yè)務(wù)量大的特點(diǎn)，而目前基層行又沒(méi)有專職的農(nóng)戶小額貸款客戶經(jīng)理，這對(duì)于工作量大的農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，管理很難到位，加上基層行客戶經(jīng)理緊缺，且要承擔(dān)公司業(yè)務(wù)、法人客戶、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶的貸款管理和中間業(yè)務(wù)、銀行產(chǎn)品營(yíng)銷等，僅維持現(xiàn)有業(yè)務(wù)量都很困難，不可能抽出大量的時(shí)間和精力放到農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)上，由此，影響了對(duì)農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的拓展。

（六）、農(nóng)戶小額信用貸款方式亟須創(chuàng)新。

小額農(nóng)貸以額小、靈活、簡(jiǎn)便深受眾多農(nóng)戶的青睞。但是，隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的深入，農(nóng)村資金供求呈現(xiàn)出金額大、期限長(zhǎng)、利率要求低的特點(diǎn)，目前,不少地區(qū)的小額農(nóng)戶貸款已與農(nóng)戶需求不相適應(yīng)，亟須突破諸多瓶頸制約：①、貸款額度和貸款期限不盡合理，一定程度限制了農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)展；②、貸款的風(fēng)險(xiǎn)性較高。農(nóng)業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)、微利行業(yè)，小額農(nóng)戶貸款擔(dān)保機(jī)制缺失。同時(shí)，小額信用貸款主要依賴借款人的信用作保證，個(gè)別農(nóng)戶信用意識(shí)淡薄，存在逃債、賴債行為，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷積累。③、貸款管理難到位。農(nóng)信社信貸人員偏少，而小額信用貸款具有點(diǎn)多、面廣、零星分散、工作量大的特點(diǎn)，致使貸后管理工作難到位。

（七）、相關(guān)政策法規(guī)不完善、政府職能的經(jīng)濟(jì)管理職能的弱化使得農(nóng)村小額貸款發(fā)展緩慢。

地方性農(nóng)村小額貸款管理?xiàng)l例無(wú)法給予農(nóng)村小額貸款發(fā)展有力的支持。農(nóng)村小額貸款的外部監(jiān)管仍處于“盲點(diǎn)”。缺乏一個(gè)綜合性強(qiáng)、更有權(quán)威的監(jiān)管部門在農(nóng)村金市場(chǎng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管。政府對(duì)小額貸款的發(fā)展缺乏更為經(jīng)濟(jì)有效的措施，甚至在一些地區(qū)個(gè)別地方政府的行為會(huì)對(duì)農(nóng)村小額貸款產(chǎn)生某些負(fù)面效應(yīng)，破壞農(nóng)村的信用，違背市場(chǎng)規(guī)律，引導(dǎo)農(nóng)民進(jìn)行一些缺乏論證的結(jié)構(gòu)調(diào)整，更有甚者利用小額貸款以謀私權(quán)等等。