第一篇：山丹縣社會保險綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作管理辦法(DOC)

山丹縣社會保險綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作

管理辦法

為了方便參保單位辦理社會保險業(yè)務(wù)，山丹縣社會保險事業(yè)管理中心在“五險合一”信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，開發(fā)了山丹縣社會保險綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，為保證系統(tǒng)正常平穩(wěn)運行，特制定本操作管理辦法。

第一部分 申請開通網(wǎng)上申報功能

一、申請網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)的資格條件

(一)凡是具備以下資格條件的參保單位均可自愿申請開通網(wǎng)上 申報業(yè)務(wù)：

1.社會保險繳費結(jié)算周期為“按月”的參保單位。

2.在“五險合一”信息系統(tǒng)中單位基本信息（社會保險登記證號、繳費屬地、單位類型、組織機(jī)構(gòu)代碼）一致的參保單位。3.不存在違反社會保險相關(guān)規(guī)定行為的參保單位。

(二)存在以下情況之一的單位不可申請開通網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)： 1.未按照政策規(guī)定參加社會保險的單位。2.存在欠費的單位。

3.參保方式為二級機(jī)構(gòu)或二級公司的單位。

二、申請開通網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)

參保單位填寫兩份《山丹縣社會保險網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)申請表》（以下簡稱《申請表》）（見附件 2）持以下材料于每月5—22 日至山丹縣社保中心辦理網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)開戶： ⒈《申請表》

⒉《組織機(jī)構(gòu)代碼證》 3.《工商營業(yè)執(zhí)照》 4.《社會保險登記證》復(fù)印件 5.《單位法人身份證》

三、首次登錄密碼更改

參保單位初次登錄網(wǎng)上申報系統(tǒng)時（必須更改密碼）以后可隨 時登錄網(wǎng)上申報系統(tǒng)更改密碼。

第二部分 網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)辦理

一、網(wǎng)上申報人員增加

（一）職工新參保

1.參保單位根據(jù)參保人員的情況在網(wǎng)上申報系統(tǒng)錄入職工新參 保信息時，須提供《單位新參保人員花名冊》、《山丹縣社會保險個人信息登記表》、《勞動合同書》、新參保人員身份證、戶口本復(fù)印件、并選擇新增加原因。

新增加原因包括新參加工作、外省（行業(yè)統(tǒng)籌、軍隊）調(diào)入、機(jī)關(guān)事業(yè)轉(zhuǎn)入、復(fù)員軍人、轉(zhuǎn)業(yè)軍人和其他新參保。

2.參保單位于申報一至兩小時后查詢網(wǎng)上申報系統(tǒng)職工新參保 信息的導(dǎo)入情況，導(dǎo)入不成功的需要更改信息后重新提交。申報五險新參統(tǒng)的人員，五險均導(dǎo)入成功后，參保單位從網(wǎng)上打印《張掖市社會保險繳費核定通知單》，并攜帶相關(guān)資料到地稅部門繳費。

（二）參保人員的轉(zhuǎn)入及恢復(fù)繳費

1.參保單位根據(jù)參保人員的情況在網(wǎng)上申報系統(tǒng)錄入職工增加 信息，并選擇相應(yīng)的增加原因。

增加原因包括：新就業(yè)、失業(yè)轉(zhuǎn)就業(yè)、外統(tǒng)籌區(qū)區(qū)轉(zhuǎn)入、本區(qū)轉(zhuǎn)入、其它。

二、網(wǎng)上申報人員的減少

（一）參保單位根據(jù)參保人員的情況在網(wǎng)上申報系統(tǒng)錄入職工 減少信息時，須選擇相應(yīng)的減少原因。減少原因包括：解除勞動合同、轉(zhuǎn)外國籍、轉(zhuǎn)往外統(tǒng)籌區(qū)、判刑、勞教、死亡。

（二）參保單位應(yīng)依據(jù)網(wǎng)上申報系統(tǒng)反饋的辦理減少成功信息? 打印《北京市社會保險參保人員減少表》并蓋章?留存?zhèn)洳椤?三?辦理網(wǎng)上申報的單位須留存《北京市社會保險參保人員 減少表》、《北京市社會保險人員轉(zhuǎn)移情況表》?表二十二—1?? 農(nóng)民工解除合同的還須留存《終止、解除勞動?聘用?合同或工作關(guān)系證明》?判刑、勞教的須留存法院判決書復(fù)印件?參軍的須留存入伍通知書復(fù)印件?出國的須留存本人申請、護(hù)照復(fù)印件?轉(zhuǎn)外國籍的須留存本人相關(guān)證明?非帶薪上學(xué)的須留存入學(xué)通知復(fù)印件。辦理醫(yī)療減少的按規(guī)定留存相關(guān)資料。

特別提示?除上述減少原因的其他人員減少業(yè)務(wù)仍需要到社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理。

三、網(wǎng)上申報信息變更

（一）單位信息變更

1.參保單位可以通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)辦理的單位信息變更內(nèi)容包 括：單位簡稱、單位電話、單位經(jīng)營（辦公）地址、郵政編碼、單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人姓名、單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人所在部門、單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人聯(lián)系電話、單位法人聯(lián)系電話、單位電子郵件地址、單位網(wǎng)址、單位傳真號碼。

2.參保單位在辦理變更業(yè)務(wù)成功后?打印《北京市社會保險單 位信息變更登記表》?并蓋章留存?zhèn)洳椤?/p>

（二）個人信息變更

1.參保單位可以通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)辦理的個人信息變更內(nèi)容包 括：文化程度、居住地(聯(lián)系)地址、居住地（聯(lián)系）郵政編碼、選擇郵寄社會保險對賬單地址、個人身份、戶口所在地地址、戶口所在地郵政編碼、參保人聯(lián)系電話、參保人員手機(jī)、聯(lián)系人姓名、聯(lián)系人電話、聯(lián)系人 EMAIL 地址。

2.參保單位在辦理變更業(yè)務(wù)成功后?打印《北京市社會保險個 人信息變更登記表》?并蓋章留存?zhèn)洳椤?/p>

特別提示：除上述變更信息外，其他項目的單位及個人信息變更仍需到社保中心辦理。

四、網(wǎng)上申報職工補(bǔ)繳

(一)網(wǎng)上申報系統(tǒng)職工補(bǔ)繳申報時間為： 1.每月5-22均可辦理。

2.系統(tǒng)特殊維護(hù)期間不可使用，具體時間見網(wǎng)上申報系統(tǒng)公告。(二)網(wǎng)上申報補(bǔ)繳模塊可辦理本單位職工的五險的補(bǔ)繳業(yè)務(wù)。(三)參保單位須認(rèn)真閱讀《北京市社會保險網(wǎng)上申報系統(tǒng)補(bǔ)繳 業(yè)務(wù)辦理須知》?并通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)查詢需補(bǔ)繳人員的基本信息及繳費情況?確認(rèn)補(bǔ)繳人員的補(bǔ)繳險種及補(bǔ)繳起止月。(四)網(wǎng)上申報系統(tǒng)補(bǔ)繳業(yè)務(wù)辦理流程： 第一步：錄入補(bǔ)繳明細(xì)并提交。

第二步：提交一至兩小時后查詢反饋結(jié)果。如果補(bǔ)繳明細(xì)通過 系統(tǒng)校驗（可預(yù)覽補(bǔ)繳金額并確認(rèn)提交）確認(rèn)提交后補(bǔ)繳明細(xì)不可修改（如未通過系統(tǒng)校驗需要查詢申報失敗原因），修改相關(guān)信息后重新申報。

第三步：補(bǔ)繳金額確認(rèn)提交后，可于提交一至兩小時后查詢反 饋結(jié)果（反饋不成功的人員需重新申報）反饋成功的人員須打印《張掖市社會保險費補(bǔ)繳明細(xì)表》。如果申報的補(bǔ)繳明細(xì)包含歷年補(bǔ)繳，則須攜帶蓋章后的《張掖市市社會保險費補(bǔ)繳明細(xì)表》及相關(guān)材料到社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理補(bǔ)繳審核及匯總業(yè)務(wù)。如果申報的補(bǔ)繳明細(xì)只包含當(dāng)年補(bǔ)繳，則可通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)打印《張掖市社會保險費補(bǔ)繳匯總表》或攜帶蓋章后的《張掖市市社會保險費補(bǔ)繳明細(xì)表》及相關(guān)材料到社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理補(bǔ)繳審核及匯總并現(xiàn)場打印《張掖市社會保險費補(bǔ)繳匯總表》。

第四步：通過網(wǎng)上申報系統(tǒng)打印《北京市社會保險費補(bǔ)繳匯總 表》后?須于打印一至兩小時后攜帶蓋章后的《北京市社會保險費補(bǔ)繳明細(xì)表》、《北京市社會保險費補(bǔ)繳匯總表》及相關(guān)材料到社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理補(bǔ)繳審核及匯總業(yè)務(wù)。

(五)通過網(wǎng)上申報辦理補(bǔ)繳業(yè)務(wù)的，須按照《張掖市社會保險 費補(bǔ)繳明細(xì)表》報表日期自然月的 14 日前到所屬社保中心辦理完畢補(bǔ)繳業(yè)務(wù)的繳費手續(xù)。

(六)出現(xiàn)以下情況，申報的補(bǔ)繳記錄作廢。

1.未按第五條中規(guī)定時間到所屬社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理繳費業(yè)務(wù)。2.因補(bǔ)繳資料不全或不符合要求造成補(bǔ)繳不成功的。

七、操作注意事項

（一）山丹縣社會保險綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)站：?http?//services-bjrb.bjca.org.cn?。

（二）網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)每日辦理時間為8:30 至18:00；每月辦理時間為 5 日至 22 日。

（三）參保單位對同一參保人員每次只能申報一種業(yè)務(wù)。

（四）同一參保單位或參保人員對同一業(yè)務(wù)類型以最后一次申 報內(nèi)容為準(zhǔn)。

（五）申報的處理結(jié)果反饋時間為:申報業(yè)務(wù)一至兩小時后。需 要經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理審核的業(yè)務(wù)遇節(jié)假日等特殊情況反饋處理結(jié)果時間順延。

（六）參保單位只能查詢本單位的單位和人員信息。

（七）參保單位及參保人員基本信息查詢結(jié)果為截止到上月的 信息。

（）?八?參保單位應(yīng)隨時查詢網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)的申報信息狀態(tài)。?九?參保單位辦理整體轉(zhuǎn)移過程中不可辦理網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)。?十?參保單位不可辦理兼職人員的職工登記。第三部分 參保單位網(wǎng)上查詢功能

一、單位信息即時查詢? ?一?單位基本信息查詢

?二?單位繳費情況過錄表查詢?最早時間為 2004 年 11 ?

目前僅提供四險信息?

?三?單位欠費情況查詢?五險? ?四?本單位人員繳費基數(shù)查詢 ?五?本單位人員個人基本信息查詢 ?六?本單位人員養(yǎng)老保險歷年對帳單查詢 ?七?本單位人員當(dāng)年各月繳費情況查詢?四險? ?八?本單位人員醫(yī)療各月繳費情況查詢

?九?本單位人員 1992 年至 1995 年養(yǎng)老年帳戶情況查詢 ?十?單位基本養(yǎng)老金支付月報增減變動查詢 ?十一?單位養(yǎng)老保險金月報外支付明細(xì)查詢 ?十二?單位養(yǎng)老保險金月報外支付匯總查詢 ?十三?單位在職人員醫(yī)療月報表查詢

二、單位信息定制查詢下載? ?一?單位繳費情況明細(xì)過錄查詢 ?二?單位在職人員增員記錄查詢

月?三?單位在職人員減員記錄查詢

?四?單位月均工資為空或 0 的參保人名錄查詢 ?五?企業(yè)版信息下載查詢 第四部分 用戶管理

一、當(dāng)參保單位組織機(jī)構(gòu)代碼、社保登記證號或單位名稱發(fā)生 變更后須攜帶《組織機(jī)構(gòu)代碼證書》、《社會保險登記證》、單位 數(shù)字證書及《申請表》到所屬社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理網(wǎng)上申報系統(tǒng)權(quán)限

注銷及重新開戶手續(xù)。

二、網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)的暫停使用

?一?參保單位任一險種發(fā)生欠費后?系統(tǒng)于次月自動取消該 單位使用網(wǎng)上申報的業(yè)務(wù)權(quán)限?只保留查詢權(quán)限。

?二?參保單位在四險或醫(yī)療系統(tǒng)中辦理單位中斷繳費后?系 統(tǒng)于次日自動取消該單位使用網(wǎng)上申報的業(yè)務(wù)權(quán)限?只保留查詢權(quán) 限。

?三?當(dāng)參保單位出現(xiàn)以下違規(guī)情況時?社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)暫停其 使用網(wǎng)上申報或網(wǎng)上查詢的權(quán)限? 1.存檔資料不全、無效 2.未按要求存檔

3.利用網(wǎng)上申報、網(wǎng)上查詢從事與社會保險無關(guān)的活動 4.其他違反社會保險相關(guān)規(guī)定的行為。

三、網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)的恢復(fù)使用

?一?系統(tǒng)于參保單位全部歸還欠費的次月自動恢復(fù)其網(wǎng)上申 報業(yè)務(wù)權(quán)限。

?二?參保單位在四險及醫(yī)療系統(tǒng)中辦理單位恢復(fù)繳費后?系 統(tǒng)于次日自動開通該單位使用網(wǎng)上申報的業(yè)務(wù)權(quán)限。?三?出現(xiàn)違規(guī)情況的參保單位在完成整改后?向所屬社保經(jīng) 辦機(jī)構(gòu)報送《申請表》?如通過審核?則社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)恢復(fù)該單位

網(wǎng)上申報和網(wǎng)上查詢或網(wǎng)上查詢權(quán)限。

四、網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)權(quán)限的注銷

?一?參保單位在四險或醫(yī)療系統(tǒng)中辦理單位注銷后?系統(tǒng)將 自動注銷該單位使用網(wǎng)上申報和網(wǎng)上查詢的權(quán)限。

?二?參保單位如需申請注銷網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)的權(quán)限?須填寫《申 請表》并報送至所屬社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)?由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)注銷其網(wǎng)上申

報和網(wǎng)上查詢的權(quán)限。

五、密碼重臵

參保單位如需重臵網(wǎng)上申報系統(tǒng)登錄密碼的?應(yīng)攜帶蓋章的《申 請表》?一式兩份?、《社會保險登記證》及單位數(shù)字證書到所屬

社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理密碼重臵業(yè)務(wù)。第五部分 系統(tǒng)支持 ?一?單位數(shù)字證書咨詢服務(wù)熱線??010?59796320 ?二?網(wǎng)上申報系統(tǒng)技術(shù)支持服務(wù)熱線??010?96102 附件 1?

北京市社會保險網(wǎng)上申報系統(tǒng)用戶承諾書

一、我單位自愿申請辦理北京市社會保險網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)。

二、我單位承諾嚴(yán)格按照社會保險有關(guān)政策法規(guī)和《北京市參 保單位辦理社會保險網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)操作管理辦法》?試行?進(jìn)行網(wǎng)

上申報業(yè)務(wù)操作?并保證所有申報的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實、有效。

三、我單位承諾由專人負(fù)責(zé)網(wǎng)上申報系統(tǒng)的操作與管理?并保 證不惡意破壞和攻擊網(wǎng)上申報系統(tǒng)?同時采取有效的防病毒和安全 措施。

四、我單位保證按照《北京市參保單位辦理社會保險網(wǎng)上申報 業(yè)務(wù)操作管理辦法》?試行?有關(guān)規(guī)定?將相關(guān)材料按月歸檔?并

且保證不以網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的功能和信息從事任何與社會保

險業(yè)務(wù)無關(guān)的活動?同意隨時接受社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查。

五、我單位保證當(dāng)網(wǎng)上申報系統(tǒng)出現(xiàn)故障不能辦理網(wǎng)上申報業(yè) 務(wù)時?及時到經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)?如果未及時辦理?由此造成的一 切責(zé)任由我單位承擔(dān)。

六、我單位保證如組織機(jī)構(gòu)代碼或社保登記證號發(fā)生變更時? 及時攜帶《組織機(jī)構(gòu)代碼證書》、《社會保險登記證》、北京市政 務(wù)單位數(shù)字證書?USB Key?及《申請表》到所屬社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)網(wǎng)上

申報業(yè)務(wù)管理崗辦理網(wǎng)上申報系統(tǒng)權(quán)限注銷及重新開戶手續(xù)。

七、我單位保證申請成功后及時修改密碼?并妥善保存用戶名 和密碼。

八、我單位若違反社會保險有關(guān)政策法規(guī)和《北京市參保單位 辦理社會保險網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)操作管理辦法》?試行?進(jìn)行操作?及

因我單位及操作人員的責(zé)任造成不良后果的?由我單位及時更正并

承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

九、我單位如違反網(wǎng)上申報相關(guān)規(guī)定?社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)有權(quán)暫停、注銷我單位網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)權(quán)限?并追究我單位相關(guān)責(zé)任。

十、我單位在使用網(wǎng)上申報系統(tǒng)時?因設(shè)備故障、數(shù)據(jù)傳輸、軟件瑕疵等原因造成的后果?社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

十一、我單位同意社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在必要時修改網(wǎng)上申報相關(guān)規(guī) 定及其條款、修改或中斷服務(wù)內(nèi)容。

十二、以上承諾自網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)開通后即刻生效?除明示外? 本《承諾書》長期有效。申

請單位?章? 年 月 日

第二篇：信用社計算機(jī)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理辦法

農(nóng)村信用社計算機(jī)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理辦法

第一章 總則

第一條 凡要求應(yīng)用計算機(jī)處理核算業(yè)務(wù)的信用社，必須具備相應(yīng)條件，并按“統(tǒng)一管理、統(tǒng)一機(jī)型設(shè)備、統(tǒng)一應(yīng)用軟件”的規(guī)定，經(jīng)上一級管理部門審查同意后，方可使用。

第二條

凡使用計算機(jī)處理業(yè)務(wù)的信用社，必須挑選思想品質(zhì)可靠、工作責(zé)任心強(qiáng)，具有一定業(yè)務(wù)知識和計算機(jī)應(yīng)用知識的人員擔(dān)任，上崗前須經(jīng)過業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作培訓(xùn)且考試合格。

第三條

按上級要求，信用社系統(tǒng)內(nèi)計算機(jī)業(yè)務(wù)處理實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理”的原則，由使用計算機(jī)處理業(yè)務(wù)的縣聯(lián)社在轄內(nèi)結(jié)合自身實際，規(guī)范操作程序及崗位職責(zé)。

第四條

使用計算機(jī)處理業(yè)務(wù)必須符合《會計基本制度》規(guī)定的核算要求，堅持“十三項基本原則”，在帳務(wù)處理上要做到“六無、六相符”，并具有不同級別的保密設(shè)置，防弊防錯、事后監(jiān)督及故障應(yīng)急處理和數(shù)據(jù)恢復(fù)措施。聯(lián)社科技開發(fā)部負(fù)責(zé)對計算機(jī)使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。

第五條

凡使用電子計算機(jī)處理業(yè)務(wù)的聯(lián)社，系統(tǒng)管理員和中心機(jī)房維護(hù)人員不得兼任計算機(jī)操作員和頂崗，操作員不得參與編制有關(guān)應(yīng)用軟件，二者不得兼任，做到相互制約。

第六條

凡第一次使用計算機(jī)處理業(yè)務(wù)的信用社，要持積極慎重的態(tài)度，做到帳務(wù)不錯不亂。在數(shù)據(jù)移植前，應(yīng)由主管會計組織人員對手工帳務(wù)進(jìn)行全面、細(xì)致地核對，保證總分、帳卡、帳據(jù)、帳表、帳款相符。數(shù)據(jù)移植輸入計算機(jī)后，開始階段必須手工記帳和計算機(jī)處理并行，待使用計算機(jī)處理完全適應(yīng)工作需要時，經(jīng)上一級管理部門驗收，并制訂相應(yīng)的監(jiān)督和應(yīng)急措施后，方可停止手工操作。

第二章 帳務(wù)核算

第七條

應(yīng)用電子計算機(jī)處理業(yè)務(wù)，必須堅持明細(xì)核算與綜合核算分開的原則，相互核對，相互制約，保證帳務(wù)處理的正確無誤及完整性。

第八條

必須實行錢、帳分管，有帳有據(jù)，當(dāng)時記帳、當(dāng)日結(jié)帳，總分核對、內(nèi)外對帳，核算質(zhì)量要達(dá)到：帳帳、帳款、帳據(jù)、帳實、帳表、帳折，內(nèi)外帳務(wù)全部相符。

第九條

在處理每筆業(yè)務(wù)中，應(yīng)根據(jù)合法有效憑證確定會計科目進(jìn)行錄入記帳。轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)：先記借后記貸，先記帳后簽回單；代收他行票據(jù)，收妥進(jìn)帳。現(xiàn)金收入：先收款、后記帳。現(xiàn)金付出：先記帳后付款。

第十條

所有帳務(wù)核算必須經(jīng)過嚴(yán)格復(fù)核，必須實行事中或事后監(jiān)督。大額支付憑證按事權(quán)劃分經(jīng)有關(guān)人員審查后付款。

第十一條

手工帳務(wù)轉(zhuǎn)換到計算機(jī)系統(tǒng)處理，應(yīng)先確定轉(zhuǎn)換日，根據(jù)轉(zhuǎn)換日有關(guān)資料人工編制日計表，分戶計息積數(shù)和科目總帳積數(shù)，經(jīng)主管會計核對無誤后簽章，一起裝訂成冊，納入會計檔案管理。

第十二條

經(jīng)批準(zhǔn)啟用計算機(jī)處理業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，所有數(shù)據(jù)的輸入必須由指定的操作員辦理。操作員在啟動計算機(jī)時，必須先輸入自己密碼作為驗證。

第十三條

日間帳務(wù)處理

（一）儲蓄電腦臨柜業(yè)務(wù)操作

1、會計憑證是計算機(jī)處理業(yè)務(wù)的依據(jù)。記帳員對客戶遞交的存（取）款憑條和單（折）進(jìn)行合法，有效性檢查，辦理存款業(yè)務(wù)還須清點現(xiàn)金。

2、記帳員依據(jù)存（?。┛顟{條選擇相應(yīng)儲蓄電腦菜單進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入。

3、錄入無誤經(jīng)確認(rèn)后，依次打印憑條和單（折）、銷戶還須打印利息清單，并加蓋有關(guān)印章交出納員（存款還須移交現(xiàn)金）。

4、打印過程中，發(fā)生存單（折）或憑條字跡歪斜，重疊及其它錯誤，記帳員應(yīng)及時取消重做，不得手工書寫、涂寫替代電腦打印。

5、出納員對記帳員遞交的憑證（現(xiàn)金）進(jìn)行逐項復(fù)核（包括銷戶時利息復(fù)算）無誤后，加蓋私章和現(xiàn)金收（付）訖章，并登記現(xiàn)金日記帳，將存單（折）及一聯(lián)利息清單和現(xiàn)金交記帳員再行復(fù)核，并交客戶存（?。┛顟{條及客戶簽收后的一聯(lián)利息清單留存，軋帳時，核對現(xiàn)金正確后交記帳員。

（二）其他事項處理

對開戶、銷戶、存款帳戶凍結(jié)、扣劃、解凍、查詢、科目、利率等信息修改，均應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)章、法律規(guī)定，由有關(guān)人員書面報請會計主管人員同意、簽章后才能進(jìn)行操作。

第十四條

日終帳務(wù)處理

（一）計算機(jī)操作員在日間帳務(wù)處理后，應(yīng)及時進(jìn)行日終處理。必須按順序打印出科目日結(jié)單、科目發(fā)生額、各儲種流水帳、各儲種開銷戶登記簿、重要空白憑證、總分核對及憑證管理、日報表、簽名蓋章，交有關(guān)人員處理。

（二）軋帳時，借貸方余額要和出納庫存核對單金額、張數(shù)相符后方可記帳；打印儲蓄流水帳時，必須和傳票戶數(shù)、金額逐筆進(jìn)行核對；打印科目日結(jié)單時，要通打傳票金額、張數(shù)，使其和科目日結(jié)單金額相符；打印總分核對，必須檢查是否有差額出現(xiàn)。

（三）計算機(jī)系統(tǒng)處理日終帳務(wù)結(jié)束，次日或以后幾日為例假日，應(yīng)在當(dāng)日開工后將下個工作日修改為正常工作日期，中間所隔假日應(yīng)逐日補(bǔ)記總帳。

第十五條

特殊日業(yè)務(wù)處理

（一）月終處理

在每月最后一天，做完日終處理、備份后，還需做月終處理、記總帳、打印總分核對（差額欄應(yīng)為零），核對月報表是否平衡。

（二）年終決算日處理

在會計決算日，各項業(yè)務(wù)做完后進(jìn)行利息結(jié)轉(zhuǎn)，然后做日終、月終及年終處理。

（三）結(jié)息日業(yè)務(wù)處理

根據(jù)《會計基本制度》有關(guān)結(jié)息的規(guī)定，計算機(jī)操作員必須按時完成結(jié)息工作。結(jié)息處理前打印出計息一覽表，交有關(guān)人員審核帳號、積數(shù)、利率等項是否準(zhǔn)確，無誤后進(jìn)行計息處理。結(jié)息日如有帳號，利率需要更正，須經(jīng)會計主管人員審核同意，并在計息一覽表簽注意見和蓋章，操作員憑以更改信息，否則任何人不得隨意更改信息。由于錯帳造成的計息積數(shù)調(diào)整，應(yīng)按系統(tǒng)要求輸入并打印核對。

結(jié)息處理后，操作員應(yīng)打印出存（貸）款利息計息表，聯(lián)行借入（借出）資金利息核對表，存（貸）款利息清單、利息支出（收入）憑證及損益科目匯總憑證，加蓋名章后交會計主管人員審核處理。

（四）報表打印處理

凡在月末、十二月末、年末，操作員應(yīng)根據(jù)會計部門的要求，按規(guī)定時間打印輸出月報表、年報表，加蓋公章并交會計主管人員。遇節(jié)假日應(yīng)提前一天處理上述業(yè)務(wù)（年終決算除外）。

第十六條

錯帳沖正處理

輸入數(shù)據(jù)的差錯沖正，操作員不得任意擅自抹銷。不論當(dāng)日或以后發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)由有關(guān)人員填制沖正專用借票，會計主管人員審核簽章后，操作員據(jù)以辦理錯帳更正處理，同時做好錯帳登記。

（一）當(dāng)日發(fā)生差錯

應(yīng)按計算機(jī)輸入差錯邏輯刪除辦法處理，重新輸入正確數(shù)據(jù)。

（二）次日及以后在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)的差錯

記帳串戶，應(yīng)填制同一方向紅藍(lán)字沖正憑證辦理沖正。用紅字憑證記入原錯誤的帳戶，在摘要欄內(nèi)注明“沖銷某年某月某日錯帳”字樣，用藍(lán)字憑證記入正確的帳戶，在摘要欄內(nèi)注明“補(bǔ)記沖正某年某月某日帳”字樣，并在原始憑證上及原錯帳摘要欄內(nèi)批注“某年某月某日沖正”字樣。

（三）凡沖帳影響利息結(jié)算的，應(yīng)計算應(yīng)加、應(yīng)減積數(shù)，報中心機(jī)管理員進(jìn)行修改更正。

（四）所有沖帳調(diào)帳憑證必須經(jīng)會計主管審查蓋章后辦理，并將錯帳的日期、情況、金額及沖正、調(diào)帳的日期進(jìn)行登記。

第三章 計算機(jī)機(jī)房及柜臺設(shè)備管理

第十七條

以下所稱計算機(jī)機(jī)房，是指安裝有農(nóng)村信用社計算機(jī)業(yè)務(wù)處理、管理信息系統(tǒng)或網(wǎng)絡(luò)通信設(shè)備的房間（簡稱機(jī)房）；所稱柜臺設(shè)備，是指設(shè)置在機(jī)房外，用于處理農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)的計算機(jī)設(shè)備，如：計算機(jī)終端、微型計算機(jī)等。機(jī)房和柜面設(shè)備環(huán)境要達(dá)到防鼠、防盜、防雷擊的要求。

第十八條

機(jī)房管理

（一）機(jī)房每日要指定專人值班，當(dāng)天值班人員要按時進(jìn)行開機(jī)、關(guān)機(jī)、數(shù)據(jù)備份，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行各類設(shè)備操作及特殊日期處理，認(rèn)真填寫運行日志記錄。

（二）機(jī)房工作人員必須經(jīng)過電腦知識學(xué)習(xí)。未經(jīng)學(xué)習(xí)的人員不得進(jìn)入機(jī)房工作。因特殊情況非機(jī)房工作人員進(jìn)入機(jī)房，必須由值班人員填寫進(jìn)入機(jī)房登記表。

（三）系統(tǒng)管理人員必須掌握計算機(jī)系統(tǒng)應(yīng)用軟件程序，能夠?qū)浖⒂布S護(hù)。系統(tǒng) 維護(hù)管理人員不得擅自參與處理會計帳務(wù)活動，不準(zhǔn)處理和單獨保存會計帳務(wù)數(shù)據(jù)文件。

（四）機(jī)房的環(huán)境條件必須符合計算機(jī)運行的要求，否則應(yīng)停止電腦的運行，采取相應(yīng)的措施。

（五）禁止在機(jī)房內(nèi)吸煙、飲水、吃東西。每日打掃衛(wèi)生，保持機(jī)房整潔。機(jī)房內(nèi)嚴(yán)禁存放食物及易燃、易爆、易污染和強(qiáng)有力磁場物品。

（六）配置必須數(shù)量的無害于電腦的消防器材，組織人員進(jìn)行使用訓(xùn)練，定期檢查。

第十九條

柜臺設(shè)備管理

（一）嚴(yán)禁無關(guān)人員操作電腦設(shè)備。設(shè)備處于運行狀態(tài)時，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)看護(hù)。嚴(yán)禁帶電拆卸，搬運設(shè)備，設(shè)備運行禁止晃動操作臺、柜。

（二）嚴(yán)禁將茶水、飲料、直、曲別針等物品，靠近電腦設(shè)備放置，定期清掃設(shè)備外殼及工作臺，愛護(hù)機(jī)器設(shè)備。

（三）電腦設(shè)備應(yīng)鋪設(shè)專用電路，與其它用電線路嚴(yán)格分離，電腦設(shè)備必須接地。嚴(yán)禁在電腦供電線路上，使用電爐等大功率用電器。

（四）設(shè)備在運行時如發(fā)現(xiàn)異?，F(xiàn)象應(yīng)立即退出系統(tǒng)，及時關(guān)機(jī)和切斷電源，組織專人進(jìn)行檢查修理。

第二十條

建立工作日登記簿，每天要作好日期、操作員姓名，機(jī)器運轉(zhuǎn)情況等的登記，登記簿滿后要存檔。

第二十一條 嚴(yán)禁用計算機(jī)打電子游戲和打印與業(yè)務(wù)無關(guān)的文字資料，由于非法操作運行其他軟件而引起計算機(jī)“病毒”或造成計算機(jī)及附屬設(shè)備故障，妨礙業(yè)務(wù)正常運行應(yīng)追究主管人員及當(dāng)事人責(zé)任，并予以處罰。

第四章 計算機(jī)安全保密管理

第二十二條

非操作人員不得使用電腦。業(yè)務(wù)用機(jī)一定要設(shè)主管密碼和操作人員密碼，并定期更換。

第二十三條

未經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得擅自修改應(yīng)用軟件。嚴(yán)禁在生產(chǎn)機(jī)和開發(fā)機(jī)上擅自安裝未經(jīng)審查和批準(zhǔn)的引入軟件和游戲程序。

第二十四條

計算機(jī)的應(yīng)用程序以及磁帶、磁盤等磁性檔案，屬于重要的會計檔案，應(yīng)按會計基本制度中會計檔案管理的要求進(jìn)行保管，并注意保管環(huán)境，防止受強(qiáng)磁干擾破壞。查詢或調(diào)整有關(guān)會計資料，應(yīng)按會計基本制度規(guī)定處理。

第二十五條

對打印出的各種憑證、帳表等按會計資料，必須有操作員代號，加蓋有關(guān)人員名章，注明日期，分別進(jìn)行整理、裝訂、保管。凡有信用社業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息或軟件信息的打印紙張和廢舊軟盤按保密制度定期銷毀，以杜絕泄露機(jī)密和人為事故發(fā)生。

第二十六條

嚴(yán)格遵守為客戶保密的規(guī)定，不準(zhǔn)向任何人或單位泄漏客戶資料信息。

第二十七條

防止電腦病毒感染，發(fā)現(xiàn)病毒，應(yīng)立即停機(jī)，及時報告信息科技部門。

第五章 計算機(jī)操作管理

第二十八條

計算機(jī)操作員力求穩(wěn)定，其上崗及調(diào)離均需提前征得聯(lián)社主管領(lǐng)導(dǎo)同意并按有關(guān)手續(xù)交接，否則不得上機(jī)和脫崗。

第二十九條

按照系統(tǒng)設(shè)計對操作人員分別編列操作員代號，設(shè)立操作密碼，操作人員須對自己的代號和密碼切實負(fù)責(zé)，不能換用或借用代號操作計算機(jī)，切實做到誰的代號辦理業(yè)務(wù)，誰負(fù)責(zé)。

第三十條

密碼只限操作員本人知道并相互保密。任何人不得泄露或試探詢問他人，密碼必須定期或不定期更換，更換時間間隔最長不得超過半年。操作員發(fā)現(xiàn)自己失密時，應(yīng)立即向主管人員反映并更換密碼，同時登記注明該密碼的終止時間和新密碼的啟用時間。操作員調(diào)離本崗位時，應(yīng)對其代號和級別進(jìn)行注銷。

第三十一條

嚴(yán)格區(qū)分管理員和操作員的權(quán)限，管理員只能進(jìn)行操作代號的增加和注銷，不能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作；操作員只能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，修改自己的密碼，不能對操作員的代號和級別進(jìn)行增加和修改。

第三十二條

操作員應(yīng)熟練掌握計算機(jī)及外圍設(shè)備的使用辦法，嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程。每日認(rèn)真填寫上機(jī)操作登記表，對出現(xiàn)的故障及可疑情況及時記錄，并通知有關(guān)人員及時處理。

第三十三條 操作員中途離崗，必須臨時關(guān)機(jī)。操作員不得在微機(jī)上做與業(yè)務(wù)程序無關(guān)的操作。

第三篇：黑龍江農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員管理辦法

黑龍江省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)

柜員管理暫行辦法

（征求意見稿）

第一章 總則

第一條為保證黑龍江省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)(以下簡稱CBS)的正常運行，確保營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)用CBS處理業(yè)務(wù)真實、準(zhǔn)確、安全、有效，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《黑龍江省農(nóng)村信用社會計基本制度》等法規(guī)制度的規(guī)定，結(jié)合我省實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱柜員是指CBS系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)操作人員。

第三條 柜員管理遵循“安全、有效、規(guī)范”原則。

第四條 營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)的實際情況，合理做好節(jié)假日期間柜員變 動的安排，保證CBS安全運行與業(yè)務(wù)的正常辦理。

第五條 本辦法適用于全省信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上線的各級營業(yè)機(jī) 構(gòu)。

第二章基本規(guī)定

第六條CBS營業(yè)機(jī)構(gòu)的柜員包括前臺柜員、后臺柜員。

（一）前臺柜員（簡稱柜員）按操作權(quán)限可分為經(jīng)辦柜員、主辦柜員、網(wǎng)點 主管；按存在形式可分為一般柜員、系統(tǒng)柜員。

經(jīng)辦柜員：辦理規(guī)定的業(yè)務(wù)并通過柜臺終端執(zhí)行相應(yīng)的應(yīng)用處理和交易操 作。

主辦柜員: 辦理規(guī)定的業(yè)務(wù)并通過柜臺終端執(zhí)行相應(yīng)的應(yīng)用處理和交易操 作,可從事權(quán)限內(nèi)的交易授權(quán)。

網(wǎng)點主管：主要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的監(jiān)控與授權(quán)，并從事權(quán)限范圍內(nèi)的柜員管理類交易操作。

系統(tǒng)柜員包括自動柜員機(jī)（ATM）、銷售點終端(POS)、電話銀行(TBS)等自助終端設(shè)備及批交易處理柜員。

柜員按其權(quán)限的大小可分為5級，從低到高順序為1、2、3、4、5級，其中2級、5級柜員暫時空缺，1級為經(jīng)辦柜員，3級為主辦柜員，4級為網(wǎng)點主管。

（二）后臺柜員按系統(tǒng)規(guī)定可分為高層管理人員、綜合管理柜員、技術(shù)管理 柜員。

高層管理人員:不辦理具體的實際業(yè)務(wù)，主要是查詢交易的操作。綜合管理柜員：主要負(fù)責(zé)柜員管理交易。

技術(shù)管理柜員：主要負(fù)責(zé)系統(tǒng)的技術(shù)管理工作。

第七條柜員進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，必須擁有柜員號，柜員號為6位字符（數(shù)字），由省、市、縣按照既定的編碼規(guī)則編制，柜員號碼設(shè)置為一人一號，并實行系統(tǒng)內(nèi)終身使用制，確保柜員的職責(zé)和權(quán)限管理規(guī)范。

第八條柜員簽到實行柜員卡加密碼雙重控制。

（一）柜員卡和柜員密碼由柜員自己保管，僅限本人使用；

（二）柜員必須定期不定期更換密碼，每15天必須更換一次。密碼設(shè)置應(yīng)1

考慮易于保密（可使用英文字母），不得使用初始密碼、重疊數(shù)、順序數(shù)字等有規(guī)律的數(shù)字或字母組合作為操作密碼；柜員登陸系統(tǒng)時密碼累計錯誤輸入七次，必須上報區(qū)縣聯(lián)社審批后由綜合管理柜員進(jìn)行柜員密碼重啟，將柜員密碼設(shè)置為初始密碼888888；

（三）柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時，必須要求他人回避。

第九條柜員對柜員號下的一切操作負(fù)全責(zé)。

第三章職責(zé)與權(quán)限

第十條綜合柜員的職責(zé)。負(fù)責(zé)轄屬營業(yè)機(jī)構(gòu)柜員的建立、維護(hù)、調(diào)離等工作。具體包括：新建柜員、調(diào)離柜員、修改柜員屬性等交易的操作，但需三級綜合管理柜員的授權(quán)。負(fù)責(zé)柜員管理的機(jī)構(gòu)，至少建立2名綜合管理柜員。

第十一條四級網(wǎng)點主管柜員的職責(zé)。負(fù)責(zé)日常實施監(jiān)督和重要業(yè)務(wù)的授權(quán)，另外可辦理部分柜員管理類交易，具體包括：柜員休假、柜員轉(zhuǎn)授權(quán)等交易。四級網(wǎng)點主管原則上不得頂崗代班，營業(yè)網(wǎng)點可設(shè)置一名或多名四級網(wǎng)點主管。

第十二條三級主辦柜員的職責(zé)。三級主辦柜員可兼作柜員，負(fù)責(zé)辦理授權(quán)范圍內(nèi)的柜面業(yè)務(wù)、普通金融性交易，并可對業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的對私業(yè)務(wù)和三級主辦柜員操作的柜員管理類交易授權(quán)。營業(yè)網(wǎng)點可設(shè)置多名三級主辦柜員。

第十三條經(jīng)辦柜員的職責(zé)。負(fù)責(zé)辦理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的柜面業(yè)務(wù)、普通金融性交易，并可對其他經(jīng)辦柜員的業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核、授權(quán)。

第四章業(yè)務(wù)管理

第十四條簽到、簽退管理

（一）柜員辦理業(yè)務(wù)前必須辦理簽到，柜員簽到、簽退實行柜員卡加密碼的形式；

(二）柜員每天業(yè)務(wù)辦理完畢，下班前必須辦理正式簽退。柜員臨時離崗，應(yīng)退出系統(tǒng)界面。對已辦理正式簽退的柜員，如遇特殊情況則需要重簽；

（三）所有柜員正式簽退后，要由兩名柜員辦理營業(yè)網(wǎng)點的簽退。

第十五條交接管理

柜員頂崗、休假和調(diào)離按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗。

（一）柜員頂崗交接

1、柜員交接時必須平賬，保管的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價單證以及其他 實物等與柜員軋賬單及相關(guān)資料核對相符；

2、柜員交接必須登記“柜員交接登記簿”，詳細(xì)列明交接的憑證、賬、表、印章（加蓋印模）、編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)、檔案文件、相關(guān)資料以及交接的其他物件等；

3、交接雙方應(yīng)對有關(guān)賬、款、實物等進(jìn)行認(rèn)真核對，“柜員尾箱交接清單”雙方簽章后并入交接雙方柜員當(dāng)日業(yè)務(wù)憑證的后面；

4、交接雙方及監(jiān)交人應(yīng)在“柜員交接登記簿”及有關(guān)書面資料上簽章證明。

（二）柜員休假交接

柜員休假交接時除按頂崗交接有關(guān)手續(xù)進(jìn)行處理外，休假柜員對待辦事項、遺留問題等提供書面說明。交接完畢后由三級以上柜員授權(quán)。三級以上柜員休假后在影響營業(yè)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的前提下，須通過“柜員轉(zhuǎn)授權(quán)”交易，將操作權(quán)限轉(zhuǎn)移給指定柜員。

（四）柜員調(diào)動交接

柜員調(diào)動交接除進(jìn)行調(diào)動登記、柜員調(diào)動注銷外，還應(yīng)編列移交清冊，對待 辦事項、賬務(wù)差錯、懸案等情況提供書面聲明。交接完畢后，由四級以上柜員授權(quán)。

第十六條柜員卡管理

柜員管理采用以柜員卡管理為基礎(chǔ)，柜員卡視同重要空白憑證納入表外管理；省聯(lián)社統(tǒng)一制作柜員卡和設(shè)置統(tǒng)一的初始密碼；區(qū)縣聯(lián)社負(fù)責(zé)柜員卡的注冊啟用和空白柜員卡的保管；每名柜員手中只能有一張柜員卡?；藛T柜員卡由網(wǎng)點主管保管。

柜員卡遺失、損毀和柜員密碼的掛失、卡與密碼雙掛失要進(jìn)行柜員卡掛失。對于休假柜員，不得執(zhí)行密碼掛失和柜員卡掛失；如果是密碼掛失、雙掛失，系統(tǒng)主機(jī)將存儲的柜員密碼修改為初始密碼?？趻觳恍枋跈?quán)?？趻旌罂梢赃M(jìn)行正式掛失，口掛后3天自動轉(zhuǎn)入正式掛失；解除口掛、正式掛失需要授權(quán)。前臺柜員解除口掛、正式掛失時，由四級前臺柜員授權(quán)；綜合管理柜員解除口掛、正式掛失時，由三級綜合管理柜員授權(quán)。

柜員卡掛失、損毀要進(jìn)行柜員卡換卡。柜員卡換卡由區(qū)縣聯(lián)社綜合管理柜員 操作。

第十七條授權(quán)管理

授權(quán)人員進(jìn)行授權(quán)時，必須監(jiān)督檢查所授權(quán)業(yè)務(wù)是否符合有關(guān)制度的規(guī)定和操作規(guī)程的要求，授權(quán)業(yè)務(wù)處理完畢之前，授權(quán)人員不得離開現(xiàn)場。

第十八條柜員辦理業(yè)務(wù)必須認(rèn)真審核原始憑證的真實性、合法性，以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)；超過自身權(quán)限，由相關(guān)授權(quán)人員根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。

第十九條柜員按“誰使用、誰保管、誰負(fù)責(zé)”的原則妥善保管、使用印章，柜員在辦理業(yè)務(wù)時應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)，加蓋有關(guān)印章及柜員名章。

第二十條柜員在業(yè)務(wù)操作時，如果發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)故障，不得擅自處理，應(yīng)立即報告，并說明情況。當(dāng)班主管應(yīng)做好詳細(xì)記載，并及時聯(lián)系解決。

第二十一條柜員當(dāng)日業(yè)務(wù)處理完畢，必須試軋賬、軋賬，核對現(xiàn)金與尾箱現(xiàn)金余額是否相符，重要空白憑證與尾箱憑證余額是否一致。核打憑證軋賬成功后，打印柜員軋賬單、重要空白憑證收付明細(xì)、庫存登記簿、柜員當(dāng)日沖銷記錄，連同按流水號排列的復(fù)式記賬憑證與原始憑證及附件交主管及時審核。

第二十二條營業(yè)終了，營業(yè)網(wǎng)點在網(wǎng)點柜員都簽退后辦理機(jī)構(gòu)簽退。在第二天日初打印相關(guān)流水賬、營業(yè)日報、相關(guān)報表及批量憑證、清單等，將其與上日業(yè)務(wù)憑證一同交給勾挑員進(jìn)行賬務(wù)勾挑。

第二十三條柜員必須堅持每日三次軋計現(xiàn)金余額，核對賬務(wù)。柜員下班（午休）時，庫存現(xiàn)金、有價證券和重要空白憑證及印章必須入庫保管。

第四章檢查監(jiān)督

第二十四條各級信用社必須加強(qiáng)對柜員的管理，強(qiáng)化檢查監(jiān)督，對柜員的業(yè)務(wù)操作、崗位制約等要開展經(jīng)常性的檢查和指導(dǎo)；加強(qiáng)柜員素質(zhì)教育，了解柜員思想動態(tài)，切實防范柜員道德風(fēng)險；提高柜員業(yè)務(wù)技能，切實增強(qiáng)柜員風(fēng)險防范意識。

第二十五條充分發(fā)揮財務(wù)督導(dǎo)職能，加強(qiáng)對柜員的檢查監(jiān)督。各級信用社

要借助于定期、不定期監(jiān)管活動，經(jīng)常檢查轄屬營業(yè)網(wǎng)點柜員管理情況以及各項基本規(guī)定的貫徹落實情況；財務(wù)督導(dǎo)員要通過對柜員的常規(guī)檢查，實現(xiàn)序時的、動態(tài)的檢查監(jiān)督；當(dāng)班主管要堅持現(xiàn)場監(jiān)督，各級主管實時授權(quán)，柜員換人復(fù)核，相互制約，層層監(jiān)督。

第二十六條在各級檢查監(jiān)督中，除對常規(guī)項目進(jìn)行檢查外，還必須重點檢查以下幾個方面：內(nèi)部控制、崗位制約是否到位，各級主管授權(quán)是否合規(guī)，重要空白憑證和印章管理是否正確，柜員查庫、軋庫制度是否落實，柜員卡和密碼管理、使用是否嚴(yán)密。

第二十七條

第二十八條

則。

第二十九條

附則 本辦法由黑龍江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修訂。已上線的各地市聯(lián)社（辦事處）可根據(jù)本辦法制定相關(guān)實施細(xì)本辦法自系統(tǒng)上線日起施行。

第四篇：湖南省綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子匯兌業(yè)務(wù)管理辦法

湖南省農(nóng)村信用社

綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子匯兌業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條

為規(guī)范湖南省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子匯兌業(yè)務(wù)管理，確保電子匯兌業(yè)務(wù)高效、安全、穩(wěn)定開展，加速資金周轉(zhuǎn),防范支付風(fēng)險，依據(jù)中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》和《農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司章程》，以及《湖南省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作規(guī)程》，特制定本辦法。

第二條

湖南省農(nóng)村信用社結(jié)算中心(簡稱省中心)是農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)的直接參與者,信用社(含農(nóng)村合作銀行,下同)是農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)的間接參與者,適用本辦法。

第三條

電子匯兌業(yè)務(wù)是參與者受理客戶委托，將款項通過農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)及時匯劃異地收款人的行為。

第四條

電子匯兌業(yè)務(wù)逐筆實時處理業(yè)務(wù)，省中心與農(nóng)信銀清算中心全額清算資金。信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)按清算關(guān)系日終清算各參與社的匯差資金。

第五條

支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，或電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，具有同等的支付效力。支付信息經(jīng)過確認(rèn)才產(chǎn)生支付效力。

支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，電子信息產(chǎn)生支付效力，紙憑證失去支付效力；電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，紙憑證產(chǎn)生

１ 支付效力，電子信息失去支付效力。

第六條

信用社辦理電子匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)保證各級清算賬戶有足夠的資金辦理匯兌業(yè)務(wù)。

第七條

農(nóng)信銀清算系統(tǒng)運行工作日和系統(tǒng)運行時間由農(nóng)信銀清算中心統(tǒng)一規(guī)定，各參與者應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定時間接發(fā)業(yè)務(wù)信息。

第八條

農(nóng)信銀清算中心根據(jù)清算系統(tǒng)運行情況和業(yè)務(wù)需要可以調(diào)整系統(tǒng)運行工作日和運行時間。

第二章 業(yè)務(wù)管理

第九條

電子匯兌業(yè)務(wù)由發(fā)起社發(fā)起，經(jīng)省中心、省中心前臵機(jī)、農(nóng)信銀清算中心、收款清算行，至收款行止。

第十條

電子匯兌業(yè)務(wù)信息經(jīng)確認(rèn)才產(chǎn)生支付效力。匯兌業(yè)務(wù)信息經(jīng)農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)傳輸過程的確認(rèn)，應(yīng)符合農(nóng)信銀清算中心規(guī)定的信息格式，并按規(guī)定編核密押。

第十一條

信用社將電子匯兌業(yè)務(wù)信息實時發(fā)送至農(nóng)信銀清算中心，農(nóng)信銀清算中心檢查業(yè)務(wù)信息的合法性和清算賬戶可用額度，對通過檢查的業(yè)務(wù)進(jìn)行實時全額清算后，將已清算通知發(fā)送至省中心，并將業(yè)務(wù)信息轉(zhuǎn)發(fā)接收行。如果省中心清算賬戶可用額度不足，則將該筆業(yè)務(wù)納入日間排隊。

第十二條

信用社對已發(fā)送的電子匯兌業(yè)務(wù)需要撤銷的，應(yīng)通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)送撤銷請求。農(nóng)信銀清算中心未清算資金的，立即辦理撤銷；已清算資金的，不能撤銷。

２ 第十三條

信用社對已發(fā)送的電子匯兌業(yè)務(wù)需要退回的，應(yīng)通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)送退回請求。

信用社收到退回請求，未貸記接收人賬戶的，立即辦理退回。已貸記收款人賬戶的，不得辦理退回，應(yīng)當(dāng)通知付款行由付款人與收款人協(xié)商解決。

信用社對收到的有差錯的電子匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)主動通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)向付款行查詢后辦理退回。

第十四條

信用社對有疑問或發(fā)生差錯的電子匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)使用查詢查復(fù)格式報文，在當(dāng)日至遲下一個法定工作日發(fā)出查詢。信用社收到查詢，應(yīng)當(dāng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個法定工作日予以查復(fù)。

第三章 安全管理

第十五條

信用社辦理電子匯兌業(yè)務(wù)應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格的崗位權(quán)限控制，根據(jù)崗位設(shè)臵分別授予相應(yīng)操作權(quán)限，各崗位之間不得越權(quán)操作。

第十六條

信用社辦理電子匯兌業(yè)務(wù)人員須經(jīng)過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)合格后才能上崗，未經(jīng)培訓(xùn)人員不得上崗。

第十七條

信用社必須堅持印、押、證分管制度及交接制度，嚴(yán)格對印、押、證使用的管理。

第十八條

省中心設(shè)臵通訊密鑰，用于對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行加密處理。通訊密鑰應(yīng)由業(yè)務(wù)管理人員負(fù)責(zé)錄入，并留存?zhèn)浞荨?/p>

第十九條

電子匯兌業(yè)務(wù)各種憑證、報表與存儲業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)

３ 的磁介質(zhì)屬于會計檔案的組成部分，各參與者應(yīng)按《湖南省農(nóng)村信用社會計檔案管理辦法》（湘信聯(lián)辦[2005]29號）規(guī)定的期限和要求妥善保管。

第四章 紀(jì)律和責(zé)任

第二十條

各參與者應(yīng)當(dāng)遵守本辦法以及其他相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)內(nèi)部控制管理，保證系統(tǒng)安全運行及業(yè)務(wù)的正常處理。

第二十一條

省中心的職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)按時登錄農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)，保證系統(tǒng)前臵機(jī)操作端在農(nóng)信銀資金清算中心始終處于正常登陸運行狀態(tài)；負(fù)責(zé)系統(tǒng)前臵機(jī)操作端管理、日終數(shù)據(jù)處理與核對及系統(tǒng)維護(hù)。

（二）負(fù)責(zé)農(nóng)信銀資金清算賬戶的管理，負(fù)責(zé)省內(nèi)信用社參與者的行號申報、變更和撤銷。

（三）負(fù)責(zé)辦理電子匯兌業(yè)務(wù)不明來賬的轉(zhuǎn)匯、退匯和查詢。

（四）負(fù)責(zé)對轄內(nèi)參匯社的業(yè)務(wù)檢查、指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。

第二十二條

縣、區(qū)（市）中心的職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)對轄內(nèi)參與社的業(yè)務(wù)檢查、指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。

（二）負(fù)責(zé)轄內(nèi)參與社匯差資金清算和核對。

（三）及時反映系統(tǒng)和解決運行中的各種問題。

第二十三條

信用社的職責(zé)

（一）及時發(fā)起、接收電子匯兌業(yè)務(wù)，每天核對來往賬和匯差資金。

（二）及時處理查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)。

４

（三）嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

（四）及時反映系統(tǒng)和解決運行中的各種問題。

第二十四條

各參與者在辦理電子匯兌業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)以下行為，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

（一）發(fā)起社發(fā)送數(shù)據(jù)不及時，影響客戶和他行資金使用的，發(fā)起社應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

（二）接收社違反規(guī)定故意拖延支付，截留、挪用資金，影響客戶和他行資金使用的，接收社應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

（三）參與者如因人為原因造成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不能準(zhǔn)時傳輸或發(fā)現(xiàn)危害資金安全等問題未能及時報告，影響農(nóng)信銀清算系統(tǒng)正常運行或?qū)е沦Y金損失的，其經(jīng)濟(jì)損失由該參與者承擔(dān)。

（四）因匯劃憑證要素不詳，接收社未經(jīng)查詢查復(fù)，進(jìn)行賬務(wù)處理造成資金損失的，由接收社自行負(fù)責(zé)；發(fā)起社收到查詢未及時查復(fù)，影響客戶資金周轉(zhuǎn)的，由發(fā)起社負(fù)責(zé)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

第五章 附則

第二十五條

通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理電子匯兌業(yè)務(wù)的信用社，應(yīng)按《國家計委、中國人民銀行關(guān)于制定電子匯劃收費標(biāo)準(zhǔn)的通知》（計價格【2001】791號）向申請人（即客戶）收取相應(yīng)費用；省中心按成本收取各參與社的匯劃費用，由省中心定期從清算賬戶劃收。

第二十六條

接收電子匯兌來賬業(yè)務(wù)，應(yīng)使用省聯(lián)社統(tǒng)一

５ 規(guī)定格式的電子匯兌專用憑證，并納入重要空白憑證管理

第二十七條

各參與單位必須嚴(yán)格遵守本辦法，縣、區(qū)（市）級聯(lián)社可參照本辦法，根據(jù)轄內(nèi)情況制定轄內(nèi)管理辦法。

第二十八條

本辦法自農(nóng)村信用社電子匯兌業(yè)務(wù)開辦之日起施行。

６

第五篇：農(nóng)信綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作風(fēng)險思考

隨著綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用的不斷推進(jìn)，系統(tǒng)存在的風(fēng)險也越來越多。

首先，各種操作風(fēng)險產(chǎn)生的最基本因素都是人。由于歷史原因，信用社一線員工的文化基礎(chǔ)普遍不高，隨著綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能不斷擴(kuò)展，部分員工業(yè)務(wù)能力已難以適應(yīng)新的系統(tǒng)。此問題在實行單人臨柜及業(yè)務(wù)授權(quán)和事后監(jiān)督時尤為突出，單人臨柜崗位難以安排，業(yè)務(wù)授權(quán)流于形式，加之稽核員和事后監(jiān)

督員很多對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)不熟悉，造成有些問題不能及時發(fā)現(xiàn)，也容易形成風(fēng)險隱患。另外，由于信用社的管理機(jī)制和激勵機(jī)制還不完善，員工參與管理的積極性不高，加之溝通不足，對職工的思想動向掌握不足，也容易引發(fā)風(fēng)險隱患。

近來，通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的作案，有一個特征，就是作案人都利用了不同類型的操作員進(jìn)行相關(guān)操作。其實，有關(guān)柜員卡管理的制度都制定得非常詳細(xì)，但操作員的防范意識淡薄，密碼保密意識不強(qiáng)，加之代班情況存在，密碼無定期更改的習(xí)慣，就給人以可乘之機(jī)。部分操作員由于業(yè)務(wù)素質(zhì)或思想原因致使授權(quán)流于形式，特別是因為各種原因，有些聯(lián)社并未嚴(yán)格執(zhí)行操作員刷卡進(jìn)入系統(tǒng)，更容易給犯罪分子可乘之機(jī)。

其次，由于信用社管理體制不斷變遷，管理機(jī)制還存在不健全，部分操作未規(guī)范，也容易引發(fā)諸多問題。

如信用社存折磁條信息有時會消失，這種情況也會造成一定隱患。由于通存通兌，客戶在異所辦理業(yè)務(wù)時，經(jīng)常碰到需要更換存折的情況，磁條信息消失需要重新寫磁情況，以及無磁條信息取款情況。這些情況省聯(lián)社并沒有明確規(guī)定如何辦理，也沒有明確由何部門負(fù)責(zé)處理，操作員沒有依據(jù)，做法也各不一樣，存在一定的安全隱患。

當(dāng)前，由于各種專用設(shè)備管理不嚴(yán)，加之由于客戶疏忽大意，造成信息泄露，利用atm和銀行卡作案的現(xiàn)象越來越多，如果發(fā)生客戶資金被盜的情況，開戶行的責(zé)任該如何確定？開戶行該如何配合客戶追回被盜資金？這些也沒有一個明確的界定和流程！如果解決不好,極容易造成客戶與信用社的對立情緒，影響銀行卡和開戶行的聲譽(yù)，也給基層信用社的工作帶來了一定的困難！

設(shè)備也有可能造成風(fēng)險。比如授權(quán)時，授權(quán)人沒有專門的授權(quán)終端，必須在操作柜臺進(jìn)行授權(quán)，很容易造成授權(quán)密碼泄露，有時還會造成操作人員之間的心理沖突。

系統(tǒng)操作中也存在部分風(fēng)險。

如辦理小額業(yè)務(wù)時，由于系統(tǒng)延時，經(jīng)常出現(xiàn)掛帳現(xiàn)象，有時掛帳達(dá)一天以上，操作員很難準(zhǔn)確判斷該筆業(yè)務(wù)是否已發(fā)出，有時需要直接與省聯(lián)社和收款方聯(lián)系，容易造成延誤客戶資金甚至造成重發(fā)業(yè)務(wù)事件。

系統(tǒng)繁忙時，某些業(yè)務(wù)（比如農(nóng)信銀業(yè)務(wù)）尚未處理完畢，系統(tǒng)有時會異常退出，出現(xiàn)“傳輸文件錯”等錯誤提示，但查詢分戶明細(xì)，該筆交易已入客戶帳，但是打印文件未下傳至前臺機(jī)器，造成存折，憑條不能打印，只能手工填制，易形成操作風(fēng)險。

日常檢查的有效性和經(jīng)常性對監(jiān)督管理到位至關(guān)重要。部分網(wǎng)點操作員對各種管理制度和操作制度的學(xué)習(xí)不重視，對政策不了解，也容易造成操作風(fēng)險。日常檢查和監(jiān)督與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)結(jié)合不夠，也是造成風(fēng)險不能及時發(fā)現(xiàn)的原因之一。

要減少甚至杜絕風(fēng)險，就必須在人員、制度、管理、設(shè)備、系統(tǒng)等各方面做出極大的努力，這是我們所有信合人的努力方向，也是所有金融人的難題，希望我們每個信合人都為爭取解決這個難題盡自己的力量和貢獻(xiàn)。