第一篇：信用證押匯如何操作

一、信用證出口押匯：出口商在收到信用證的情況下，因資金短缺，在貨物裝船發(fā)貨后，將信用證要求的有關(guān)全套單據(jù)交到銀行，要求銀行立即按照信用證的金額進(jìn)行付款，使出口商能夠得到短期的資金周轉(zhuǎn)。1.信用證單據(jù)的押匯：出口商根據(jù)

信用證的要求，將信用證上面所列的各種單據(jù)和信用證交給銀行進(jìn)行短期借款，實(shí)際上就是用信用證的單據(jù)抵押給銀行。

2.遠(yuǎn)期信用證承兌的押匯：出口商的遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)，得到開證銀行承兌通知，出口商利用遠(yuǎn)期信用證的承兌通知，向銀行申請短期借款。

二、信用證出口押匯的操作規(guī)程

1.向銀行提供外匯押匯借款申請書。申請書內(nèi)容包括企業(yè)的基本情況的介紹、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、申請的金額、申請的期限。2.向銀行提供有關(guān)的資料。（1）企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照副本。（2）外貿(mào)合同或代理協(xié)議。

（3）企業(yè)的近三年年度財(cái)務(wù)報(bào)表及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。（4）銀行的出口議付（押匯）申請書。（5）銀行的出口押匯協(xié)議書。（6）信用證正本及信用證修改的正本。

（7）信用證（包括信用證修改）要求的全套單據(jù)。3.信用證出口押匯的金額

（1）押匯金額最高為匯票金額的90%，一般采用預(yù)扣利息方式，即押匯金額-押匯利息。（2）即期信用證的押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數(shù)）/360天

（3）遠(yuǎn)期信用證押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數(shù)）×（承兌付款日-押匯起息日）/360天 4.押匯期限

（1）即期信用證押匯期限根據(jù)各個(gè)國家的不同而不同，一般情況下的國家期限如下： 15天：日本、韓國、港澳、新加坡、馬來西亞 20天：歐洲、美國、加拿大、澳大利亞、新西蘭 25天：西亞各國、中南美洲、非洲 30天：其他國家或地區(qū)

（2）遠(yuǎn)期信用證承兌后押匯的期限為押匯起息日起至承兌付款日。5.議付款的回收和貸款的歸還

如果議付款的收回，歸還押匯金額還有余額時(shí)，銀行將會(huì)將余額轉(zhuǎn)入企業(yè)的有關(guān)帳戶中。如果銀行實(shí)際收到議付款的時(shí)間長于押匯的時(shí)間，這段時(shí)間的利息，銀行將會(huì)向企業(yè)追收。

6.以下情況，在銀行辦理出口押匯將會(huì)受到限制

（1）信用證不再同一家銀行通知、付款（或承兌）和議付。因此企業(yè)最好選擇同一家銀行進(jìn)行通知付款（或承兌）和議付。

（2）信用證為可撤銷（或可轉(zhuǎn)讓）。因此企業(yè)不要要求開出此類型信用證。（3）信用證已用于抵押。抵押包括打包放款。

（4）申請押匯期限超過90天。因此企業(yè)要求對方開出遠(yuǎn)期信用證要低于90天。（5）信用證為付款信用證。因此企業(yè)不要要求開出此類信用證。

（6）信用證項(xiàng)下的單據(jù)有不符點(diǎn)。企業(yè)一定要按照信用證的各項(xiàng)條款的要求制作單據(jù)。（7）信用證的有效地點(diǎn)在國外。因此信用證的有效地點(diǎn)要求在中國。

（8）信用證交單期離有效期很近。因此一方面要求信用證的有效期長一點(diǎn)，另一方面企業(yè)制作單據(jù)時(shí)應(yīng)抓緊時(shí)間做好。

（9）遠(yuǎn)期信用證已經(jīng)寄出單據(jù)，還沒有被承兌。因此遠(yuǎn)期信用證承兌后才能到銀行辦理出口押匯。

（10）開證銀行的信譽(yù)不佳。因此信用證開證時(shí)應(yīng)選擇一些大的銀行進(jìn)行開證。（11）開證銀行的國家政局不穩(wěn)定、外匯管制教嚴(yán)、資信等級較低、戰(zhàn)爭多發(fā)地、開證銀行處于經(jīng)營危機(jī)。因此信用證開證時(shí)也要考慮該國的國家形勢。

第二篇：信用證結(jié)算操作流程

國內(nèi)信用證結(jié)算操作流程

一、信用證

是指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。

國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。

按期限劃分：即期信用證、遠(yuǎn)期信用證

信用證只限于轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。

二、信用證的基本條款；

（一）開證行名稱及地址。

（二）開證日期。

（三）信用證編號(hào)。

（四）不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓信用證。

（五）開證申請人名稱及地址。

（六）受益人名稱及地址。

（七）通知行名稱。

（八）信用證有效期及有效地點(diǎn)。

信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，最長不得超過６個(gè)月；信用證的有效地點(diǎn)為信用證指定的單據(jù)提交地點(diǎn)，即議付行或開證行所在地。

（九）交單期。

交單期為提交運(yùn)輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運(yùn)后必須交單的特定日期。未規(guī)定該期限，銀行不接受遲于裝運(yùn)日后１５天提交的單據(jù)。

（十）信用證金額。

（十一）付款方式，即期付款、延期付款或議付。

延期付款信用證的付款期限為貨物發(fā)運(yùn)日后定期付款，最長不得超過６個(gè)月。議付信用證應(yīng)在此條款中指定受益人的開戶行為議付行并授權(quán)其議付。

（十二）運(yùn)輸條款：

１、運(yùn)輸方式；

２、貨物裝運(yùn)地和目的地；

３、貨物是否分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)，未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)運(yùn)；

４、貨物最遲裝運(yùn)期，未規(guī)定此期限的，信用證有效期視為貨物最遲裝運(yùn)期。

（十三）貨物描述，包括貨物名稱、數(shù)量、價(jià)格等。

（十四）單據(jù)條款，必須注明據(jù)以付款或議付的單據(jù)。至少包括發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)或貨物收據(jù)。

（十五）其他條款。

（十六）開證行保證文句。

三、開證行、通知行、議付行

（一）開證行：受理開證申請書，直接開出信用證的銀行。

（二）通知行：受開證行委托向受益人通知信用證的銀行。

1、開證行與受益人開戶行為同一系統(tǒng)行的，受益人開戶行為通知行。

2、開證行與受益人開戶行為跨系統(tǒng)行的，開證行確定的在受益人開

戶行的同城同系統(tǒng)銀行機(jī)構(gòu)為通知行。

3、開證行在受益人開戶行所在地沒有同系統(tǒng)分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在受益人所在地選擇一家銀行機(jī)構(gòu)建立信用證代理關(guān)系，其代理行為通

知行。

（三）議付行：議付行必須是開證行指定的受益人開戶行。未被指定議付的銀行或指定的議付行不是受益人開戶行，不得辦理議付。

四、開證申請

開證申請人申請辦理開證業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填具開證申請書、信用證申請人承諾書并提交有關(guān)購銷合同。開證申請書和承諾書記載的事項(xiàng)應(yīng)完整、明確，并由申請人簽章。簽章應(yīng)與預(yù)留銀行的簽章相符。

五、銀行受理開證

（一）開證行根據(jù)申請人提交的開證申請書、信用證申請人承諾書及購

銷合同決定是否受理開證業(yè)務(wù)。

（二）收取不低于開證金額２０％的保證金。也可以依據(jù)開證申請人信

用等級或抵押、保證情況，適當(dāng)調(diào)整保證金比例。

（三）收取手續(xù)費(fèi)1、2、收取開證金額０．１５％的開證手續(xù)費(fèi)，最少不低于１００元 收取郵電費(fèi)

（三）、開證行開出信用證，以網(wǎng)上系統(tǒng)或電傳方式發(fā)送通知行。

六、開證行的義務(wù)

（一）對即期付款的信用證，應(yīng)即期付款；

（二）對延期付款的信用證，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日付款；

（三）對議付信用證，應(yīng)于信用證規(guī)定的到期日向議付行付款。

（四）開證行收到通知行查詢事項(xiàng)，須在次日營業(yè)終了前，對查詢行作出答

復(fù)或提供其所要求的必要內(nèi)容。

七、信用證通知

1、通知行收到信用證，經(jīng)核驗(yàn)開證行簽章、密押無誤，填制信用證通知書，連同信用證交付受益人。

2、通知行確定信用證簽章不符的，必須及時(shí)退開證行，并告知開證行簽章不符；密押不符的，應(yīng)向開證行查詢補(bǔ)正。

3、通知行收到的信用證的內(nèi)容不完整或不清楚的，必須及時(shí)查詢開證行，并要求開證行提供必要的內(nèi)容。通知行在收到開證行回復(fù)前，可先將收到的信用證或通知受益人，并在信用證通知書上注明該通知僅供參考，通知行不負(fù)任何責(zé)任。

4、通知行應(yīng)在收到信用證次日起三個(gè)營業(yè)日內(nèi)作出處理。

八、受益人交單

1、受益人收到信用證通知書、信用證，應(yīng)按信用證條款規(guī)定組織發(fā)運(yùn)貨物。所有單據(jù)的出單日期均不得遲于信用證的有效期或交單期。

2、受益人在交單期或信用證有效期內(nèi)向開證行交單收款，應(yīng)向開戶銀行填制委托收款憑證和信用證議付／委托收款申請書，并出具單據(jù)和信用證正本。

3、受益人開戶銀行收到憑證和單證審查齊全后，應(yīng)及時(shí)為其向開證行辦理交單和收款。

九、開證行付款

1、開證行在收到議付行寄交的委托收款憑證、單據(jù)及寄單通知書或受益人開戶行寄交的委托收款憑證、信用證正本、信用證修改書正本單據(jù)及信用證議付／委托收款申請書的次日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)，及時(shí)核對單據(jù)表面與信用證條款是否相符。無誤后，對即期付款信用證，從申請人賬戶收取款項(xiàng)支付給受益人；對延期付款信用證，應(yīng)向議付行或受益人發(fā)出到期付款確認(rèn)書，并于到期日從申請人賬戶收取款項(xiàng)支付給議付行或受益人。

2、開證行付款后，應(yīng)在信用證正本背面記明付款日期、業(yè)務(wù)編號(hào)、增額、付款金額、信用證余額、開證行名稱，加蓋業(yè)務(wù)公章，并將信用證來單通知書連同有關(guān)單據(jù)交開證申請人。

3、開證申請人收到開證行交來的信用證來單通知書及單據(jù)，發(fā)現(xiàn)單證不符的，應(yīng)與開證行、受益人協(xié)商解決，或向人民法院提起訴訟。

4、開證行審核單據(jù)發(fā)現(xiàn)不符時(shí)，應(yīng)在收到單據(jù)的次日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)將全部不符點(diǎn)用電訊方式通知交單人。該通知必須說明單據(jù)已代為保管聽候處理。同時(shí)商洽開證申請人，開證申請人同意付款的，開證行應(yīng)即辦理付款，開證申請人不同意付款的，開證行應(yīng)將單據(jù)退交議付行或?qū)⑿庞米C正本、信用證修改書正本及單據(jù)退交受益人。

十、議付行受理議付

1、議付

議付是指信用證指定的議付行在單證相符條件下，扣除議付利息后向受益人給付對價(jià)的行為。

只審核單據(jù)而未付出對價(jià)的，不構(gòu)成議付。

議付僅限于延期付款信用證。

2、受益人申請議付

受益人可以對議付信用證在交單期或信用證有效期內(nèi)向議付行提示單據(jù)、信用證正本、信用證修改書正本及信用證通知書、信用證修改通知書，并填制信用證議付／委托收款申請書和議付憑證，請求議付。

3、議付行受理

在受理的次日起五個(gè)營業(yè)日內(nèi)審核信用證規(guī)定的單據(jù)，確定表面與信用證條款相符并決定議付的，應(yīng)在信用證正本背面記明議付日期、業(yè)務(wù)編號(hào)、增額、議付金額、信用證余額、議付行名稱，并加蓋業(yè)務(wù)公章。

4、議付利息

實(shí)付議付金額按議付金額扣除議付日至信用證付款到期日前一日的利息計(jì)算。議付利率比照貼現(xiàn)利率。

4、議付手續(xù)費(fèi)

按議付單據(jù)金額的0.1％，向受益人收取。

十一、其他

1、申請人交存的保證金和其存款賬戶余額不足支付的，開證行仍應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行付款。對不足支付的部分作逾期貸款處理。

2、信用證未逾有效期的，經(jīng)信用證各當(dāng)事人協(xié)商同意，且開證行已收回正本信用證，該信用證可予注銷。

受益人未在信用證有效期內(nèi)提交單據(jù)的，開證行可在信用證逾有效期一個(gè)月后注銷該信用證。

3、銀行對由于任何電報(bào)、信函或單據(jù)郵遞過程中發(fā)生延誤、遺失所造成的后果，或者電訊傳遞過程中發(fā)生的差錯(cuò)，不承擔(dān)責(zé)任。

4、銀行對于因特大水災(zāi)、地震等不可抗力而中斷營業(yè)所引起的一切后果，不承擔(dān)責(zé)任。除經(jīng)開證行特別授權(quán)外，銀行恢復(fù)營業(yè)后，對于在營業(yè)中斷期間逾交單期或有效期的信用證，將不再據(jù)以議付。

第三篇：信用證貼現(xiàn)操作流程

信用證貼現(xiàn)操作流程

【wtojob.com 外貿(mào)外語人才門戶-世貿(mào)人才網(wǎng) 2012-04-20】

外貿(mào) 出口貿(mào)易 信用證(含即期和遠(yuǎn)期)的貼現(xiàn)流程：

一： 信用證 的受益人為企業(yè)的貼現(xiàn)條件。

1：企業(yè)為出口貿(mào)易公司或出口加工貿(mào)易工廠，正常經(jīng)營2年以上，年出口額不低于300萬美圓。

2：企業(yè)須提供外方公司(開立 信用證 方)的公司名稱和所在地。

3：企業(yè)須提供外方(國外買方)的購銷合同。

4：提供企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，法人身份證。銀行基本賬戶許可證。

5：企業(yè)提供 信用證樣本 給我司確認(rèn)信用證的條款。

6：信用證必須是國際排名前25名的銀行所開出。

7：以上我公司確認(rèn)后，企業(yè)拿信用證正本和合同正本給公司辦理貼現(xiàn)手續(xù)。簽訂合同。8：貼現(xiàn)率為60%。

9：我方以買斷的方式，企業(yè)在貨物裝船后，將正本 提單，海運(yùn) 發(fā)票交我司，我司在信用證到期前，向開證銀行要求兌付。如果企業(yè)沒有實(shí)際出貨的，企業(yè)須按《貼現(xiàn)合同》中的條款，將所得貼現(xiàn)款無條件歸還我司。否則，企業(yè)將承擔(dān)一切法律責(zé)任。

11：貼現(xiàn)款的利息計(jì)算：根據(jù)中國人民銀行的當(dāng)天的利息率計(jì)算。我方在貼現(xiàn)款中直接扣除。同時(shí)，扣除1%。貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)。

12：我方在與企業(yè)辦理貼現(xiàn)手續(xù)后，辦理出口風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，企業(yè)必須做出書面證明，證明此單信用證由我公司買斷。

13：本公司目前只針對香港地區(qū)，所以，外方必須是香港企業(yè)，信用證必須是香港的銀行開出的。并經(jīng)我司事先審定 信用證條款 的。

二：信用證受益人為我司的貼現(xiàn)條件。

1：我方先審核企業(yè)的所有資料。

2：企業(yè)通知外方(買方)將《購銷合同》與我司簽定。

3：外方提供 信用證樣本 給我司確認(rèn)條款。

4：企業(yè)出具保證書，保證外方所開出的信用證與我司所確認(rèn)的樣本的條款一致，否則，我司不予以貼現(xiàn)。一切責(zé)任由企業(yè)自行承擔(dān)。

5：我方在確認(rèn)企業(yè)的資質(zhì)和 信用證條款 后，與企業(yè)簽定《信用證買斷貼現(xiàn)合同》。企業(yè)通知外方開信用證到我司。

6：信用證的貼現(xiàn)率為70%。

7：其他同上。

三：備注說明：

我方操作信用證貼現(xiàn)，一是為了解決企業(yè)周轉(zhuǎn)資金及融資難題，二是為了將我司的外匯資金合理引入國內(nèi)，所以，我方會(huì)將信用證的全額匯入企業(yè)賬戶，企業(yè)按與我們簽定的《貼 2

現(xiàn)合同》中的貼現(xiàn)率扣除，剩余部分反還匯入我司指定賬戶。為了雙方共同利益，企業(yè)在與我司簽定《貼現(xiàn)合同》時(shí)，企業(yè)必須到我司指定的銀行另行開設(shè)一般賬戶。我司將貼現(xiàn)款匯入此賬戶，(信用證的全額)。到賬后，將差額部分反還匯入我司指定賬戶。

第四篇：操作8 審核信用證

操作八審核信用證

對進(jìn)口商開來的信用證按照審證依據(jù)和要求進(jìn)行審核，以下是審證意見： 信用證存在的問題：需要修改的理由：

國外到期易產(chǎn)生逾期交單

申請人地址有誤易出現(xiàn)單、證不符

商品名稱錯(cuò)誤與實(shí)際出運(yùn)品名不符

三分之一正本提單直寄不妥

三分之二正本提單議付不妥

合同號(hào)碼錯(cuò)誤

轉(zhuǎn)運(yùn)條款不妥

交單日太緊

受益人控制貨權(quán)有風(fēng)險(xiǎn) 受益人控制貨權(quán)有風(fēng)險(xiǎn) 與實(shí)際合同號(hào)碼不符 與實(shí)際合同規(guī)定不符 易產(chǎn)生逾期交單

第五篇：民生銀行開具信用證操作流程

石油貿(mào)易操作程序框架

1、上海民油與俄羅斯賣家簽訂貨物進(jìn)口合同

2、上海民油與國內(nèi)買家簽訂貨物供應(yīng)合同

3、上海民油向我行繳存一定比例的保證金后，我行根據(jù)所簽約合同對其進(jìn)行授信，并向國外賣方行開具即期信用證（需向我行提交開證申請書和開證備查表加蓋公章并附企業(yè)基本資料，信用證副本交給上海民油，同時(shí)我行收取開證費(fèi)用）。

4、俄羅斯賣家發(fā)貨至指定的港口

5、俄羅斯賣家寄提單及其他文件至開證行

6、貨物到港，中國商檢進(jìn)行商檢

7、開證行在提單、發(fā)票及中國商檢報(bào)告等信用證里要求提供的單證齊全后，通知上海民油付款贖單

8、上海民油通知國內(nèi)買方付款

8、上海民油付清款項(xiàng)后贖單

風(fēng)險(xiǎn)控制：

1、上海民油開證時(shí)需在信用證上加上付款條款：到港貨物必須通過商檢合格后方付款。當(dāng)我行收到信用證項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)后通知上海民油取單，如提交單據(jù)與信用證項(xiàng)下條款一致，上海民油可5天內(nèi)通知我行是否拒付，若要辦理拒付需將全套單據(jù)退交我行，并以書面形式提出拒付理由，逾期不回復(fù)，我行將視為接受單據(jù)并同意付款。

2、由于提單等單據(jù)是寄至開證行，所以在上海民油未付清款項(xiàng)前貨權(quán)屬于我民生銀行，我民生銀行將委托指定有經(jīng)銷權(quán)單位進(jìn)行貨物監(jiān)管。

3、我民生銀行收到提單包括商檢合格報(bào)告等文件后，通知上海 上海民油付款時(shí)，上海民油同時(shí)通知國內(nèi)買方將貨款匯至其在民生銀行指定的賬戶上。

4、根據(jù)上海民油與俄羅斯賣家簽訂貨物進(jìn)口合同在規(guī)定時(shí)間內(nèi)貨款未到位，我行將委托指定有經(jīng)銷權(quán)監(jiān)管的單位進(jìn)行銷售，回籠貨款。

5、信用證失效后，上海民油須填寫書面申請索回證下所余保證金余額，申請書中須注明收款行名稱及帳號(hào)。