第一篇：備用信用證融資貸款操作流程

備用信用證融資貸款操作流程

1． 項目初審：了解分析項目企業(yè)及項目的真實性。項目企業(yè)提供項目可行性報告及企業(yè)全套證件，并確定接證行及由接證行提供的備用信用證版本。我公司通過交流、考察等，完成項目初審工作。

2． 項目備案：我公司按照基金會要求整理資料，并向基金會上報，基金會初審?fù)ㄟ^后通知我公司同意該項目在我公司授信范圍內(nèi)備案。

3． 落實反擔(dān)保：我公司與項目公司完成委托開證協(xié)議和反擔(dān)保協(xié)議。

4． 公證手續(xù)：相關(guān)協(xié)議項目方交項目地附近的美國領(lǐng)事館做公證，然后委托領(lǐng)事館或者親自赴美辦理中國駐美大使館或領(lǐng)事館的公證手續(xù)。

5． 銀行查詢：基金會安排境外銀行與項目方的接證行之間開始查詢及開證確認(rèn)。6． 開證：境外銀行開證

7． 貸款：接證行給項目方貸款并按照和我公司的協(xié)議支付全部費(fèi)用。融資條件

1、具備外商投資企業(yè)資格、注冊資本金到位

2、有投注差（企業(yè)注冊資本與項目投資總額的差額）

3、企業(yè)需有資產(chǎn)做擔(dān)保（現(xiàn)有資產(chǎn)和新增資產(chǎn)）

4、資金需求在500萬美元以上 融資成本：年18%左右

操作時間：簽署融資協(xié)議后20個工作日 所需資料

企業(yè)資料：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證（國、地）、組織機(jī)構(gòu)代碼證、開戶許可證、法人身份證及貸款卡項目資料：項目簡介、各級發(fā)改委立項備案文件、可研報告、當(dāng)期財務(wù)報表、擬抵押物清單等、聯(lián)系人：何先生

聯(lián)系方式：*** Q Q：604792839

第二篇：備用信用證融資配合協(xié)議

備用信用證融資合作協(xié)議

甲方(開證方): 負(fù)責(zé)人: 地址: 聯(lián)系方式：

乙方(貸款方): 法定代表人: 地址: 聯(lián)系方式：

一、合作雙方 : 開證方(簡稱甲方): 具備相應(yīng)的開證能力,負(fù)責(zé)開出德意志銀行之SBL/C(備用信用證)。貸款方(簡稱乙方): 具備SBL/C之抵押貸款額度,負(fù)責(zé)將該SBL/C做為擔(dān)保向貸款銀行或通過接證銀行貸出款項。

二、合作模式：

甲方負(fù)責(zé)申請德意志銀行開立以接證銀行所提供的條款版本的 SBL/C ；并負(fù)責(zé)開出SBL/C；乙方負(fù)責(zé)支付 SBL/C 貸款之利息費(fèi)用與相關(guān)費(fèi)用。

三、合作機(jī)制：甲方以投資乙方項目之名義，開出 SBL/C 作為項目貸款擔(dān)保，受益人為乙方或乙方的貸款銀行。

四、SBL/C 條件： 開證銀行：德意志銀行(幣種為：美元，金額為:大寫五千萬美元,小寫＄50,000,000.00)。期限：一年零一天。

受益人：為乙方或貸款銀行，乙方為借款受益賬戶公司；此賬戶在接證貸款銀行開戶時則先與甲方建立“聯(lián)名共管”。

樣版以貸款銀行提供之 SBL/C 樣版為準(zhǔn)，SBL/C 到期是無條件承兌、不可撤銷、可轉(zhuǎn)讓之版本。

合約總額：參考貸款銀行給予乙方之貸款額度，甲乙雙方另行協(xié)定。發(fā)送方式：以 SWIFT MT-760 開至貸款銀行。

五、乙方企業(yè)必須提供之文件：

完整的企業(yè)資料,簡稱六證一卡,包括營業(yè)執(zhí)照（或商業(yè)登記證）（注冊資金以實際投資資金為準(zhǔn)）企業(yè)法人的護(hù)照彩印件（A4 規(guī)格）等，所有企業(yè)資料復(fù)印件均需加蓋公司印章。

貸款銀行給予乙方之 SBL/C 貸款額度信（須銀行正式開出并具名簽章之正式信函）。貸款銀行之完整坐標(biāo)。

貸款銀行提供之SBL/C樣版（須蓋上銀行簽章）。

六、融資貸款后之資金分配比例：

以SBL/C 面額計，按照甲方74%、乙方26%的比例分配。乙方于貸款銀行收到SWIFT MT-760后的5個工作日內(nèi)，按照甲方要求配合將備用信用證面額的74%劃撥到甲方指定的賬戶。

七、簽約：

在甲方收到乙方提供之相關(guān)文件后的三個銀行工作日內(nèi)雙方在深圳簽署正式合約并約定于香港律師事務(wù)所辦理業(yè)務(wù)見證。

合約簽辦公證后甲方在約定期限內(nèi)正式申辦開證銀行之開證額度手續(xù)進(jìn)入銀行對銀行的發(fā)文與相互查詢確認(rèn)開作并促以 MT760將SBL/C開至乙方貸款銀行。

八、操作程序：

甲方開證行先以SWIFT-MT-799方式向乙方接證行發(fā)出“開證通知。接證行接到上述“開證通知”并經(jīng)核實后，即以SWIFT MT-799 回復(fù)開證行“準(zhǔn)備并同意接受”SBL/C。同時，接證貸款銀行向乙方（以信開 / 電開方式）開出，“不可撤銷、有條件之貸款（放貸付款）指令”；

在接證貸款銀行收到SWIFT MT-799發(fā)來的預(yù)開證通知書并經(jīng)核定無誤后的三個銀行工作日內(nèi)，乙方必須向甲方出具不可撤銷的（放貸）付款承諾，并且此承諾書需加蓋銀行公章確認(rèn)。

甲方銀行收到乙方銀行回復(fù)的接證確認(rèn)電文后，三個銀行工作日內(nèi)以 SWIFT MT-760 方式將 SBLC 正本發(fā)到乙方接證行。

甲乙雙方按本協(xié)議第六條約定分配貸款資金后，交易完成。

九、違約責(zé)任：

雙方確定，違約責(zé)任以本協(xié)議書之作業(yè)程序的各條款為對照，雙方之任何一方未按該作業(yè)程序的條款約定執(zhí)行，即視為違約，應(yīng)無條件向守約方支付違約賠償金。

甲乙雙方簽約后，乙方未能安排好接證行或提供的接證資料不實、甲方銀行開證通知發(fā)到后未能安排接證行開出（放貸）付款（承諾）指令，屬乙方違約。乙方除應(yīng)負(fù)擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任外，還應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

乙方除向甲方交付違約金（本協(xié)議書之違約金額為SBLC面額1%款項）外，還應(yīng)當(dāng)無條件將SBLC按甲方指令轉(zhuǎn)出。

十、其他：

本協(xié)議一式四份，甲乙雙方各執(zhí)貳份，經(jīng)雙方代表正簽后生效，具同等法律效力。本協(xié)議受香港特別行政區(qū)法律約束。

甲方：

乙方：

授權(quán)簽約代表人：

授權(quán)簽約代表人：

年 月 日

年 月 日

第三篇：備用信用證擔(dān)保貸款有關(guān)問題

正 文:

一、何為備用信用證

備用信用證是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。

備用信用證起源于19世紀(jì)中葉的美國銀行。當(dāng)時由于美國政府不允許銀行開立保函，美國銀行就采用開立實際上是保函性質(zhì)的備用信用證的方式來爭取這方面的業(yè)務(wù)。從法律觀點(diǎn)來看，備用信用證等于見索即付保函。備用信用證的種類繁多，包括投標(biāo)備用信用證、履約備用信用證、預(yù)付款備用信用證、反擔(dān)保備用信用證、保險備用信用證和借款類備用信用證等。備用信用證的應(yīng)用日益廣泛，其余額已經(jīng)超過跟單信用證的余額。本文主要討論借款類備用信用證，即開證行對一筆貸款進(jìn)行擔(dān)保，在貸款行（受益行）沒有及時從借款人那里收到貸款本息時，可以向開證行提交符合規(guī)定的借款人違約的聲明（一般以加押SWIFT電文形式）及/或匯票（一般不需要），開證行見到該聲明即行償付。

二、備用信用證與跟單信用證的區(qū)別 首先從交易的背景來看。跟單信用證多用于貿(mào)易結(jié)算貨款方面，其付款依據(jù)是符合信用證要求的貨運(yùn)單據(jù)；而備用信用證多用于當(dāng)開證申請人或相關(guān)當(dāng)事人不履約時的賠付。

其次，與第一點(diǎn)相聯(lián)系，跟單信用證開證后以付款為常態(tài)；而備用信用證開證后是以不付款為常態(tài)。

第三，跟單信用證的付款條件是受益人的“履約”（即單證一致）；而備用信用證的付款條件是申請人或相關(guān)當(dāng)事人“沒有履約”。

第四，適用的國際慣例存在不同之處。跟單信用證適用于UCP500；備用信用證也可適用于UCP500，但只適用其中的部分條文，對于美國銀行，從1999年之后開立備用信用證一律遵循新的國際慣例——ISP98。

第五，所提交的單據(jù)不同。備用信用證一般沒有貨運(yùn)單據(jù)，只有違約聲明及/或匯票，只有效期，沒有裝期和交單期。

三、有關(guān)管理規(guī)定

人行“銀發(fā)[1999]342號”文件《關(guān)于改進(jìn)外匯擔(dān)保項下人民幣貸款管理的通知》對外匯擔(dān)保（含備用信用證）項下人民幣貸款做出了規(guī)定，內(nèi)容概要如下：

（一）外匯擔(dān)保項下人民幣貸款是由境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)提供信用保證（含備用信用證）或由境內(nèi)外資企業(yè)（含合資、合作、獨(dú)資企業(yè)）提供外匯質(zhì)押，由境內(nèi)中資銀行向外資企業(yè)發(fā)放的人民幣貸款。

（二）借款人限于資本金已按期到位且未減資、撤資的外資企業(yè)，人民幣貸款行限于境內(nèi)中資外匯指定銀行總行，或授權(quán)的分支行。

（三）貸款可用于滿足流動資金需求，但不得購匯或還貸。

（四）期限最長不超過五年。

（五）外資銀行保證項下人民幣貸款按以下規(guī)定辦理：

1.外資銀行的信用保證（含備用信用證），應(yīng)是無條件，不可撤消，不可轉(zhuǎn)讓，對債務(wù)本息承擔(dān)連帶責(zé)任。

2.貸款行自行對提供保證的外資銀行的履約能力進(jìn)行評估。

3.幣種限于美元、歐元、日元、港元、英鎊和瑞士法郎。履約時外資銀行將外匯資金匯入貸款行外匯帳戶，貸款行按未償貸款本息和相關(guān)費(fèi)用計收應(yīng)收金額直接辦理結(jié)匯，多余外匯退回外資銀行，不足要求外資銀行補(bǔ)足差額。4.外資銀行履約后，收款人憑外資銀行償債憑證到外匯局辦理外債登記手續(xù)，借款人償債需外匯局批準(zhǔn)。

四、注意事項

辦理備用證擔(dān)保貸款需要注意以下幾方面：

1、借款人須為三資企業(yè)；

2、信貸調(diào)查項目可行性；

3、備用證內(nèi)容可接受的前提下，把握開證行的信譽(yù)、往來額度等。

4、只接受以SWIFT加押電開的備用證（即開證行必須是我行的代理行），以減少核對表面真實性的工作量。

5.備用信用證的金額應(yīng)包含貸款的本息、遲付利息、費(fèi)用等（如有）。因此，貸款金額肯定要比備用信用證的金額小。

6.備用信用證的效期應(yīng)在貸款到期日之后，而且要足夠長，以便貸款行（受益行）有時間向擔(dān)保行索賠。

7.開證行償付的金額必須是足額的，即沒有經(jīng)過任何抵銷、反索償、扣費(fèi)、預(yù)扣稅等，這樣開證行付款時就不能以任何理由扣除任何費(fèi)用；同時也保證受益行不受國外稅收政策、外債法規(guī)等的影響，可以收到全部的擔(dān)保金額。

8.最重要的一點(diǎn)，雖然備用信用證中，開證行承擔(dān)了第一性的付款責(zé)任，但是，歸根結(jié)底，備用信用證只是對貸款的一種擔(dān)保措施，是次要的還款來源，而且貸款行為了維護(hù)自身的信譽(yù)絕對不會無理索賠。所以，在接觸此類業(yè)務(wù)時，首先要考慮貸款項目本身，即要掌握好第一還款來源。

五、操作程序建議

首先考察借款人的資格，即必須是資本金已按期足額到位的外資企業(yè)且未撤資、減資才有資格辦理外匯擔(dān)保項下人民幣貸款業(yè)務(wù)。

其次對借款人的信用狀況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等進(jìn)行深入調(diào)查，確定貸款項目的可行性，上述審查通過以后，才會談到開立備用信用證的事情。

第三，探討開立備用信用證的有關(guān)事宜。具體包括開證行的資信、開證行與我行有無代理行關(guān)系、備用信用證的格式、期限、金額等。

第四，貸款可進(jìn)入實質(zhì)操作階段。待備用信用證開到我行，

第四篇：備用信用證

備用信用證（STANDBY L/C）的種類

備用信用證[standby credit letter ]又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。

備用信用證是一種特殊形式的信用證，是開證銀行對受益人承擔(dān)一項義務(wù)的憑證。開證行保證在開證申請人未能履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要憑備用信用證的規(guī)定向開證行開具匯票，并隨附開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可得到開證行的償付。備用信用證只適用《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（500號）的部分條款，現(xiàn)在為UPC600部分條款。

[編輯本段]備用信用證（STANDBY L/C）的適用條款

1995年12月，聯(lián)合國大會通過了由聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會起草的《獨(dú)立擔(dān)保和備用信用證公約；1999年1月1日，國際商會的第590號出版物《國際備用信用證慣例》（簡稱《ISP98》）作為專門適用于備用信用證的權(quán)威國際慣例，正式生效實施。

根據(jù)《ISP98》所界定的“備用信用證在開立后即是一項不可撤銷的、獨(dú)立的、要求單據(jù)的、具有約束力的承諾”，作為專門規(guī)范備用信用證的ISP98，除了讓其獨(dú)立存在之外，修訂時要考慮的反而是UCP600是否仍有必要涉及備用信用證。最終多數(shù)意見是備用信用證仍然可依繼續(xù)適用UCP600。

[編輯本段]備用信用證有如下性質(zhì)：

1.不可撤銷性。除非在備用證中另有規(guī)定，或經(jīng)對方當(dāng)事人同意，開證人不得修改或撤銷其在該備用證下之義務(wù)。

2.獨(dú)立性。備用證下開證人義務(wù)的履行并不取決于：①開證人從申請人那里獲得償付的權(quán)利和能力。②受益人從申請人那里獲得付款的權(quán)利。③備用證中對任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的援引。④開證人對任何償付協(xié)議或基礎(chǔ)交易的履約或違約的了解與否。

3.跟單性。開證人的義務(wù)要取決于單據(jù)的提示，以及對所要求單據(jù)的表面審查。

4.強(qiáng)制性。備用證在開立后即具有約束力，無論申請人是否授權(quán)開立，開證人是否收取了費(fèi)用，或受益人是否收到或因信賴備用證或修改而采取了行動，它對開證行都是有強(qiáng)制性的。

[編輯本段]與一般信用證相比:

1）一般商業(yè)信用證僅在受益人提交有關(guān)單據(jù)證明其已履行基礎(chǔ)交易義務(wù)時，開證行才支付信用證項下的款項；備用信用證則是在受益人提供單據(jù)證明債務(wù)人未履行基礎(chǔ)交易的義務(wù)時，開證行才支付信用證項下的款項。

2）一般商業(yè)信用證開證行愿意按信用證的規(guī)定向受益人開出的匯票及單據(jù)付款，因為這表明買賣雙方的基礎(chǔ)交易關(guān)系正常進(jìn)行；備用信用證的開證行則不希望按信用證的規(guī)定向受益人開出的匯票及單據(jù)付款，因為這表明買賣雙方的交易出現(xiàn)了問題。

3）一般商業(yè)信用證，總是貨物的進(jìn)口方為開證申請人，以出口

方為受益人；而備用信用證的開證申請人與受益人既可以是進(jìn)口方也可以是出口方。

備用信用證又稱擔(dān)保信用證、履約信用證、商業(yè)票據(jù)信用證，它是開證行根據(jù)申請人的請求，對受益人開立的承諾承擔(dān)某項義務(wù)的憑證，即開證行保證在開證申請人未履行其應(yīng)履行的義務(wù)時，受益人只要按照備用信用證的規(guī)定向開證銀行開具匯票（或不開匯票），并提交開證申請人未履行義務(wù)的聲明或證明文件，即可取得開證行的償付。備用信用證屬于銀行信用，開證行保證在開證申請人不履行其義務(wù)時，即由開證行付款。如果開證申請人履行了約定的義務(wù)，該信用證則不必使用。因此，備用信用證對于受益人來說，是備用于開證申請人發(fā)生違約時取得補(bǔ)償?shù)囊环N方式，其具有擔(dān)保的性質(zhì)。同時，備用信用證又具有信用證的法律特征，它獨(dú)立于作為其開立基礎(chǔ)的其所擔(dān)保的交易合同，開證行處理的是與信用證有關(guān)的文件，而與交易合同無關(guān)。綜上所述，備用信用證既具有信用證的一般特點(diǎn)，又具有擔(dān)保的性質(zhì)。備用信用證開證行的付款責(zé)任與跟單信用證開證行的付款責(zé)任是有所不同的。在備用信用證業(yè)務(wù)中，備用信用證是一種銀行保證，開證行一般處于次債務(wù)人的地位，其付款責(zé)任是第二性的，即只有在開證申請人違約時開證行才承擔(dān)付款責(zé)任。而跟單信用證開證行的付款責(zé)任是第一性的，只要受益人提交信用證規(guī)定的單據(jù)，且“單證相符”，開證行就必須立即付款，而不管此時開證申請人是否付款。備用信用證最早流行于美國，因美國法律不允許銀行開立保函，故銀行采用備用信用證來代替保函，后來其逐漸發(fā)展成為為國際性合同提供履約擔(dān)保的信用工具，其用途十分廣泛，如國際承包工程的投標(biāo)、國際租賃、預(yù)付貨款、賒銷業(yè)務(wù)以及國際融資等業(yè)務(wù)。國際商會在《跟單信用證統(tǒng)一慣例》1993年文本中，明確規(guī)定該慣例的條文適用于備用信用證，即將備用信用證列入了信用證的范圍

[編輯本段]備用信用證（STANDBY L/C）的種類

備用信用證的種類很多，根據(jù)在基礎(chǔ)交易中備用信用證的不同作用主要可分為以下8類：

1．履約保證備用信用證（PERFORMANCE STANDBY）——支持一項除支付金錢以外的義務(wù)的履行，包括對由于申請人在基礎(chǔ)交易中違約所致?lián)p失的賠償。

2．預(yù)付款保證備用信用證（ADVANCE PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保申請人對受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任。這種備用信用證通常用于國際工程承包項目中業(yè)主向承包人支付的合同總價10%-25%的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商支付的預(yù)付款。

3．反擔(dān)保備用信用證（COUNTER STANDBY）——又稱對開備用信用證，它支持反擔(dān)保備用信用證受益人所開立的另外的備用信用證或其他承諾。

4．融資保證備用信用證（FINANCIAL STANDBY）——支持付款義務(wù)，包括對借款的償還義務(wù)的任何證明性文件。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資保證備用信用證。

5．投標(biāo)備用信用證（TENDER BOND STANDBY）——它用

于擔(dān)保申請人中標(biāo)后執(zhí)行合同義務(wù)和責(zé)任，若投標(biāo)人未能履行合同，開證人必須按備用信用證的規(guī)定向收益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報價的l％－5％（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定）。

6．直接付款備用信用證（DIRECT PAYMENT STANDBY）——用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時支付本金和利息。其已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)，主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時的到期支付本息義務(wù)。

7．保險備用信用證（INSURANCE STANDBY）——支持申請人的保險或再保險義務(wù)。

8．商業(yè)備用信用證（COMMERCIAL STANDBY）——它是指如不能以其他方式付款，為申請人對貨物或服務(wù)的付款義務(wù)進(jìn)行保證。

第五篇：租賃國際備用信用證融資操作程序

租賃國際備用信用證融資操作程序

基本要素

一、簡介： 用于投資新建項目或貿(mào)易項下融資，被視為100%完全現(xiàn)金擔(dān)保的金融憑證,是擔(dān)保級別最高的擔(dān)保方式之一，是銀行界公認(rèn)的低風(fēng)險貸款品種

二、功能：投資或擔(dān)保

三、開證銀行：匯豐銀行

四、種類及適用對象：

A.項目項下（投資項下）國際備用信用證，適用于

(銀行愿意貸款，但是缺少擔(dān)保的)國外企業(yè)、中外合資企業(yè)、外資企業(yè)

B.貿(mào)易項下國際備用信用證，適用于有進(jìn)出口權(quán)的所有企業(yè)

五、開 證 費(fèi)：10%

六、中 介 費(fèi)：2%+2%

七、融資模式：外保內(nèi)貸，即由境外的金融機(jī)構(gòu)提供國際備用信用證擔(dān)保，由境內(nèi)銀行貸款

八、特點(diǎn)：快！銀行審批后，15天內(nèi)資金到位

九、作用：啟動項目，以小搏大

A、項目項下（投資項下）國際備用信用證融資

國內(nèi)帳戶操作方案人民幣貸款

一．內(nèi)資企業(yè)首先組建外資(合資或獨(dú)資)企業(yè)

1、在香港注冊公司，或直接購買一個香港公司

費(fèi)用約2萬元，含商業(yè)注冊登記證和轉(zhuǎn)地公證書，大陸有很多的代辦機(jī)構(gòu)，半個月即可完成。在網(wǎng)上搜索“香港公司注冊”，能找到很多公司。

另外，在后續(xù)的合資并購程序中，外經(jīng)委或商務(wù)局需要企業(yè)提供香港公司的資金證明，某些代辦公司可以提供匯豐銀行的資金證明，高8位數(shù)美金的資金證明，費(fèi)用是1.3萬元，8位數(shù)美金的資金證明是1.2萬元人民幣。

為了避嫌，我不提供這種業(yè)務(wù)，也不賺這個錢，請項目方自己去找這樣的機(jī)構(gòu)

對于私人公司，安排一個或幾個人當(dāng)香港公司董事，就可以了;對于國有公司，可以借鑒華潤集團(tuán)的作法，華潤集團(tuán)是我國最大的海外中央企業(yè)，該公司又在大

1陸注冊了“華潤集團(tuán)股份有限公司”，還是屬于外商獨(dú)資企業(yè)，所以，國有公司可以安排在香港注冊公司，再和國內(nèi)的項目公司合資或并購，逐漸外資企業(yè)。

2、公司法人，必須要有護(hù)照，以證明此人沒有犯罪記錄。

二．與內(nèi)資企業(yè)組建合資企業(yè)

①.到當(dāng)?shù)赝饨?jīng)委（商務(wù)局）接洽，熟悉國家和當(dāng)?shù)貙χ型夂腺Y企業(yè)的各種政策，拿到商務(wù)局頒發(fā)“外商投資批準(zhǔn)證書”。合資時就以人民幣注冊，人民幣比較好處理，關(guān)于注冊資金和投資額度的確定方法：

外國投資者股權(quán)并購的，除國家另有規(guī)定外，對并購后所設(shè)外商投資企業(yè)應(yīng)按照以下比例確定投資總額的上限：

（一）注冊資本在210萬美元（1432.2萬人民幣）以下的，投資總額不得超過注冊資本的10/7；

（二）注冊資本在210萬美元（1432.2萬人民幣）以上至500萬美元（3410萬人民幣）的，投資總額不得超過注冊資本的2倍；

（三）注冊資本在500萬美元（3410萬人民幣）以上至1200萬美元（8184萬人民幣）的，投資總額不得超過注冊資本的2.5倍；

（四）注冊資本在1200萬美元（8184萬人民幣）以上的，投資總額不得超過注冊資本的3倍。

企業(yè)貸款的額度不能大于投注差（投資額度-注冊資金），應(yīng)該盡量放大投注差。企業(yè)最好在未合資之前就把注冊資金增資，內(nèi)資比較好處理。銀行審批貸款時，是要求注冊資金按時到位的。注冊資金的計算方法是：

注冊資金≧融資額度/(投注比-1)。（投注比是上述四條標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定的最大投資總額對注冊資金的倍數(shù)，按照標(biāo)準(zhǔn)取值10/7，2，2.5，3.）。

投資總額=投注比*注冊資金投注比=10/7，2，2.5，3.組建合資公司有兩種方式，第一、并購：由境外公司來收購已有的內(nèi)資公司的股份，或參與增資擴(kuò)股，股東數(shù)量增加了，公司名稱不變，項目實施主體不變，可以繼承已有的銀行信譽(yù)，可以和項目無縫對接，對于貸款的審批有好處；第二、合資：直接用香港公司和內(nèi)資公司合資，組建新的公司，股東只有兩個，不足之處是改變了項目主體，沒有繼承銀行信譽(yù)，而且公司的項目手續(xù)是以原來內(nèi)資公司名義辦理的，還要進(jìn)行銜接處理。當(dāng)然，這主要是看銀行如何看待這個問題，可以先和銀行溝通，一切以獲得銀行支持為準(zhǔn)，再決定采取哪種方式。內(nèi)資外資的股份比例，自己確定，外資最少占25%。

按照我國外商投資法，外資公司的注冊資金到位后，才可以申請貸款，否則是違法的，所以不論是并購、還是合資，都要想辦法將注冊資金到位，注冊資金要合適，以融資額度來定，不要貪大。企業(yè)要增資，可以用固定資產(chǎn)和商標(biāo)、專利（有）技術(shù)等無形資產(chǎn)出資，以減輕資金壓力。

②按照工商局要求提供文件，拿到外資企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照

三 開證

目前，開證行是倫敦匯豐銀行，1000萬美金起開，開證費(fèi)10%+2%+1%

①.項目方將資金移到香港公司賬戶上，并委托此銀行為付款銀行，打出銀行對

賬單掃描給開證人，②.雙方簽訂開證合同，項目方委托付款銀行開出不可撤銷有條件銀行支付令

（ICBPO），③.三天內(nèi)，開證人指定開證銀行將信用證開到項目方指定的銀行，④.項目方指令委托銀行支付開證費(fèi)，并支付中介費(fèi)。

四．到期還證

離岸帳戶或外幣賬戶操作方案外幣貸款

1、在香港注冊公司，在本地銀行開設(shè)離岸帳戶，以香港公司的名義向當(dāng)?shù)劂y行申請外幣貸款，2、用合資公司的名義申請外幣貸款，在銀行開設(shè)歐元賬戶

貸款額度不限，可以用逐步增資的方式，把資金注入合資公司賬戶。開證后，接證銀行將外幣直接打入該帳戶，再將外幣以投資的方式匯到國內(nèi)公司的外幣賬戶上，兌換成人民幣。費(fèi)用同上一方案

也可在香港、新加坡等地進(jìn)行海外融資，方法同上。

注冊香港公司的好處

1、完成此次融資任務(wù)，把項目運(yùn)作起來

2、利用香港公司作為轉(zhuǎn)口貿(mào)易中間商，在進(jìn)出口中業(yè)務(wù)中，可以合理避稅。香港采用“海外得利”免稅，并采用單一稅制16.5%，而大陸的稅制是很高的，比較如下：

比如貴公司的產(chǎn)品成本是100美元，以200美元的價格出口到美國

①、直接出口到美國，企業(yè)所得稅：（200-100）*20%=20美元

股東分紅個人所得稅：（200-100）*25%=25美元股東所得：200-100-20-25美元=55美元

②、將產(chǎn)品加價5美元，賣給香港公司，再以200美元賣給美國，國內(nèi)企業(yè)所得稅：(105-100)*20%=1美元

對于香港公司來說，利潤是海外得利，香港是免稅的，所以，企業(yè)的利潤是：

200-100-1=99美元，公司可以將此利潤打回國內(nèi)公司。

注冊香港公司同樣在進(jìn)口的貿(mào)易中，也可以合理避稅。所以，請企業(yè)要有國

際視野，注冊香港公司好處是很多的。

B.貿(mào)易項下國際備用信用證融資

適用于有進(jìn)出口權(quán)的企業(yè)，要建立在真實的貿(mào)易背景下，不可偽造合同，搞不好，是要負(fù)刑事責(zé)任的，銀行會審核企業(yè)的經(jīng)營情況，要求企業(yè)有很良好的經(jīng)營歷史，對于新企業(yè)，沒有經(jīng)營業(yè)績，用這種方式，銀行貸款很難批下來。只能是在國內(nèi)賬戶操作，程序如下：

1、與外商簽訂真實的外貿(mào)合同，送交銀行審批，拿到銀行貸款承諾書

2、與開證方簽訂合同，辦理抵押手續(xù)，操作同A.我建議，新項目只能采用項目項下國際備用信用證融資。

關(guān)于備用信用證債務(wù)的處理

此種融資方式最大的好處就是不需要企業(yè)提供反擔(dān)保，就是企業(yè)在拿開證人的錢在辦事，但是如果企業(yè)發(fā)生債務(wù)違約，那么就是涉嫌信用證詐騙，要承擔(dān)刑事責(zé)任。那么我們怎么來處理著這種債務(wù)呢？

1、如果企業(yè)是投資項下的融資，那么就用貸款購買的土地和修建的廠房等固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)抵押給銀行，形成債務(wù)對沖。如果企業(yè)是貿(mào)易項下的融資，那么就沒有多少問題了，資金總是在那里，只要掌握好回款節(jié)奏，就可以了。

2、續(xù)開信用證，用下一張信用證替換到期信用證。