第一篇：《深圳市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資管理辦法(試行)》20150906

深圳市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范深圳市產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資的管理，創(chuàng)新財(cái)政專項(xiàng)資金使用方式，落實(shí)市產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金投入方式改革方案，根據(jù)《深圳市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》和國(guó)家、省、市的有關(guān)規(guī)定，制定本試行辦法。

第二條 本試行辦法適用于使用深圳市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金對(duì)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)直接投資的實(shí)施、退出和監(jiān)督管理活動(dòng)，以及經(jīng)市政府批準(zhǔn)的使用市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行的其他創(chuàng)新投資活動(dòng)。

第三條 本試行辦法所稱的市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金，是指市政府各類專項(xiàng)資金中安排可用于實(shí)施股權(quán)投資的資金。本試行辦法所稱產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資，是指市政府授權(quán)具備相應(yīng)職責(zé)和能力的市屬事業(yè)單位或國(guó)有企業(yè)（以下稱受托管理機(jī)構(gòu)）行使出資人職責(zé)，使用財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金，通過(guò)階段性持有股權(quán)方式，支持企業(yè)開(kāi)展技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新。

第四條 市發(fā)展改革、經(jīng)貿(mào)信息和科技創(chuàng)新部門(mén)是產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資的業(yè)務(wù)主管部門(mén)，會(huì)同市財(cái)政部門(mén)按照各自職能共同實(shí)施本試行辦法。

（一）市發(fā)展改革、經(jīng)貿(mào)信息和科技創(chuàng)新部門(mén)（以下稱業(yè)務(wù)主管部門(mén)）負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)施，會(huì)同市財(cái)政部門(mén)共同制定管理方案及相關(guān)管理制度，與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂資金管理協(xié)議，牽頭審核股權(quán)投資方案，對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效考核。

（二）市財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)審核、報(bào)批產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金年度預(yù)算及收支計(jì)劃，委托監(jiān)管銀行對(duì)股權(quán)投資資金進(jìn)行監(jiān)管，與業(yè)務(wù)主管部門(mén)共同制定管理方案及相關(guān)管理制度，會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門(mén)審核股權(quán)投資方案，對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效考核，指導(dǎo)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)處置。

（三）受托管理機(jī)構(gòu)代表政府持有項(xiàng)目股權(quán)，行使出資人職責(zé)，并按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定履行相關(guān)納稅義務(wù)。受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目監(jiān)管，提出項(xiàng)目處置建議、項(xiàng)目退出方案；報(bào)經(jīng)市財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)后，對(duì)公開(kāi)掛牌轉(zhuǎn)讓不成功的股權(quán)進(jìn)行核銷(xiāo)處置；處理股權(quán)投資項(xiàng)目的訴訟事宜。受托管理機(jī)構(gòu)由業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)按照市政府批準(zhǔn)的實(shí)施方案，結(jié)合資金的支持對(duì)象和方式確定。

（四）申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)按計(jì)劃實(shí)施股權(quán)投資項(xiàng)目，確保達(dá)到項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)，按規(guī)定辦理股權(quán)變更手續(xù)，接受受托管理機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)項(xiàng)目及股權(quán)的管理。業(yè)務(wù)主管部門(mén)可要求申請(qǐng)單位至少有1名股東作為項(xiàng)目共同申請(qǐng)人，承諾承擔(dān)申請(qǐng)單位股權(quán)處置相關(guān)責(zé)任。第五條 在產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目中，財(cái)政資金須以“以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任”的股權(quán)形式出資。財(cái)政資金出資形成的股權(quán)占被投資企業(yè)總股本的比例不超過(guò)30％，且不作為第一大股東。政府及其受托管理機(jī)構(gòu)不參與具體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

如受托管理單位為事業(yè)單位的，股權(quán)投資資金應(yīng)在出資時(shí)協(xié)議約定退出條件，并按照協(xié)議約定退出。對(duì)股權(quán)退出形成資金（包括原投入資金及取得的稅后收益），由受托管理機(jī)構(gòu)全額繳回財(cái)政后，專項(xiàng)用于科技研發(fā)和相應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。受托管理機(jī)構(gòu)參股期限不超過(guò)5年，但持股期內(nèi)申請(qǐng)單位獲準(zhǔn)公開(kāi)發(fā)行上市除外。

第二章 項(xiàng)目立項(xiàng)

第六條 產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目立項(xiàng)按照以下程序進(jìn)行：

（一）業(yè)務(wù)主管部門(mén)發(fā)布項(xiàng)目申請(qǐng)指南，申請(qǐng)單位和責(zé)任股東按照申請(qǐng)指南向業(yè)務(wù)主管部門(mén)提交申請(qǐng)；

（二）業(yè)務(wù)主管部門(mén)按產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法和市政府批準(zhǔn)的實(shí)施方案提出項(xiàng)目股權(quán)投資方案；

（三）市財(cái)政部門(mén)根據(jù)市政府批復(fù)的預(yù)算和支出計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目股權(quán)投資方案進(jìn)行程序性審核；

（四）業(yè)務(wù)主管部門(mén)向社會(huì)公示股權(quán)投資項(xiàng)目；

（五）業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)下達(dá)股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃；

（六）受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)下達(dá)股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃，與申請(qǐng)單位簽訂股權(quán)投資協(xié)議，與責(zé)任股東約定股權(quán)處置事項(xiàng)，辦理股權(quán)變更登記，組織項(xiàng)目實(shí)施和監(jiān)督管理。第七條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)根據(jù)深圳社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，按照科技創(chuàng)新或產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略，發(fā)布產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目申請(qǐng)指南，明確項(xiàng)目類別、重點(diǎn)領(lǐng)域、項(xiàng)目數(shù)量及方式、申請(qǐng)條件、申請(qǐng)材料、受理方式、審核程序等內(nèi)容。業(yè)務(wù)主管部門(mén)在發(fā)布項(xiàng)目申請(qǐng)指南以前，可以向社會(huì)公開(kāi)征集項(xiàng)目建議、征詢專家意見(jiàn)。

鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)推薦符合條件的申請(qǐng)單位提出申請(qǐng)。第八條 申請(qǐng)單位、責(zé)任股東和申請(qǐng)項(xiàng)目除符合申請(qǐng)指南規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）申請(qǐng)單位應(yīng)當(dāng)是在深圳市依法注冊(cè)、具有獨(dú)立法人資格的有限責(zé)任公司、股份有限公司；

（二）申請(qǐng)單位具有項(xiàng)目實(shí)施的基礎(chǔ)條件和保障能力，有健全的科研、財(cái)務(wù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等制度，擁有申請(qǐng)項(xiàng)目研究成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，信用記錄良好；

（三）受托管理單位為事業(yè)單位的，應(yīng)要求申請(qǐng)單位至少一名股東或?qū)嶋H控制人 作為共同申請(qǐng)人（以下稱責(zé)任股東），承擔(dān)股權(quán)處置責(zé)任。責(zé)任股東應(yīng)是在深圳市依法注冊(cè)并具有申請(qǐng)單位控股股東地位的企業(yè)法人；或者是具備完全民事行為能力的自然人并為申請(qǐng)單位的實(shí)際控制人。責(zé)任股東不得先于受托管理機(jī)構(gòu)退出；責(zé)任股東應(yīng)在再融資或股權(quán)結(jié)構(gòu)變更時(shí)，在涉及受托管理機(jī)構(gòu)股權(quán)的決策上與受托管理機(jī)構(gòu)意見(jiàn)保持一致；在再融資或股權(quán)結(jié)構(gòu)變更后應(yīng)繼續(xù)安排符合本條規(guī)定條件的股東作為責(zé)任股東重新與受托管理機(jī)構(gòu)約定股權(quán)處置事項(xiàng)；

（四）市政府確定的其他條件。

第九條 申請(qǐng)單位和責(zé)任股東應(yīng)當(dāng)向業(yè)務(wù)主管部門(mén)提交以下材料：

（一）登錄產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)申報(bào)系統(tǒng)準(zhǔn)確錄入資料，并提供紙質(zhì)資料原件；

（二）組織機(jī)構(gòu)代碼證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證復(fù)印件（驗(yàn)原件）；

（三）法人代表身份證復(fù)印件，加蓋申請(qǐng)單位公章；

（四）上年度完稅證明、上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告復(fù)印件；

（五）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告原件；

（六）股東會(huì)批準(zhǔn)文件，責(zé)任股東承諾書(shū)原件，責(zé)任股東為自然人的，同時(shí)提供合法身份證明；

（七）可以選擇提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)證明文件，查新報(bào)告，檢測(cè)報(bào)告，獲獎(jiǎng)證書(shū)，國(guó)家、省級(jí)技術(shù)水平證明相關(guān)材料復(fù)印件；獲創(chuàng)業(yè)投資有關(guān)證明材料。第十條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在接受業(yè)務(wù)主管部門(mén)委托之日起40個(gè)工作日內(nèi)提交股權(quán)評(píng)估報(bào)告。股權(quán)評(píng)估報(bào)告主要關(guān)注項(xiàng)目股權(quán)投資問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）申請(qǐng)單位治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展歷史及財(cái)務(wù)狀況；

（二）申請(qǐng)單位行業(yè)背景、主營(yíng)業(yè)務(wù)與核心競(jìng)爭(zhēng)力；

（三）申請(qǐng)項(xiàng)目存在的競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)和存在威脅；

（四）申請(qǐng)單位創(chuàng)辦人、高級(jí)管理層人員基本情況；

（五）知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)轉(zhuǎn)移模式等。

第十一條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)或受托管理機(jī)構(gòu)提出項(xiàng)目股權(quán)投資方案。項(xiàng)目股權(quán)投資方案應(yīng)包括投資金額、占股比例、普通股或特殊權(quán)益股、退出條件、退出方式等內(nèi)容。

第十二條 股權(quán)投資方案中股權(quán)估值可以采取以下方式之一確定：

（一）與創(chuàng)投機(jī)構(gòu)同時(shí)投資，按同樣價(jià)格入股。投資時(shí)，與經(jīng)備案的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)簽訂投資協(xié)議，產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資資金與該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)投資采用同一估值（投資價(jià)格）和投資條件，與該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)一同投資；

（二）參考最近創(chuàng)投機(jī)構(gòu)投資價(jià)格投資。申請(qǐng)單位近1年內(nèi)實(shí)際獲得經(jīng)備案創(chuàng)業(yè) 投資機(jī)構(gòu)投資的，在投資時(shí)，受托管理機(jī)構(gòu)按不高于該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)投資時(shí)對(duì)企業(yè)的估值確定價(jià)格并進(jìn)入持股。如受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，應(yīng)與責(zé)任股東在投資時(shí)約定退出條件；

（三）按每股凈資產(chǎn)的3倍為入股價(jià)，約定固定收益。在申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)有責(zé)任股東作為共同申請(qǐng)人。在投入時(shí)，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與申請(qǐng)單位、責(zé)任股東約定：受托管理機(jī)構(gòu)入股價(jià)格按申請(qǐng)單位融資前每股凈資產(chǎn)的3倍計(jì)，且不高于最近6個(gè)月內(nèi)其他股東的入股價(jià)；受托管理機(jī)構(gòu)按不低于同期貸款基準(zhǔn)利率的固定收益率獲取收益；如清算分配剩余財(cái)產(chǎn)，受托管理機(jī)構(gòu)先于其他股東分配；相應(yīng)修改企業(yè)章程；

（四）市政府確定的其他方式。采用上述

（一）、（二）方式投資的，產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金投資金額不超過(guò)相應(yīng)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的投資額。

第十三條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)向社會(huì)公示擬投資項(xiàng)目，公示期限為10天，接受社會(huì)監(jiān)督和意見(jiàn)反饋。公示期間有異議的項(xiàng)目，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)并需調(diào)整的，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)與市財(cái)政部門(mén)重新審定。

第十四條 對(duì)公示無(wú)異議或者經(jīng)調(diào)查異議不成立的項(xiàng)目，擬參股資金1000萬(wàn)元以下的，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)按程序辦理股權(quán)投資計(jì)劃下達(dá)；對(duì)擬參股資金1000萬(wàn)元（不含1000萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)提請(qǐng)市政府審定后，下達(dá)股權(quán)投資計(jì)劃。

第十五條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)按照《深圳市政府合同管理規(guī)定》，與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂管理協(xié)議，并按程序進(jìn)行合法性審查。市財(cái)政部門(mén)會(huì)同市法制部門(mén)和業(yè)務(wù)主管部門(mén)編制并發(fā)布股權(quán)投資項(xiàng)目投資協(xié)議示范文本。

申請(qǐng)單位應(yīng)在收到股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃之日起30天內(nèi)，與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂投資協(xié)議，約定參股方式、參股比例和退出方案等內(nèi)容，明確實(shí)施各方的權(quán)利和義務(wù)，并根據(jù)投資協(xié)議的內(nèi)容修改公司章程；同時(shí)，業(yè)務(wù)主管部門(mén)與申請(qǐng)單位簽訂合同，約定項(xiàng)目的主要目標(biāo)、研究?jī)?nèi)容、量化考核的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算及使用計(jì)劃等內(nèi)容。

受托管理機(jī)構(gòu)為市屬事業(yè)單位的，責(zé)任股東應(yīng)當(dāng)在收到立項(xiàng)通知之日起20天內(nèi)，依照本試行辦法第八條有關(guān)規(guī)定，與受托管理機(jī)構(gòu)約定在退出、申請(qǐng)單位清算、項(xiàng)目違約、股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、并購(gòu)重組等事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，責(zé)任股東的股權(quán)處置責(zé)任。第十六條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在協(xié)議簽訂之日并在收到財(cái)政資金之日起5個(gè)工作日內(nèi)，將股權(quán)投資資金劃入申請(qǐng)單位監(jiān)管銀行賬戶。

受托管理機(jī)構(gòu)、申請(qǐng)單位應(yīng)在協(xié)議簽訂之日起30日內(nèi)相應(yīng)修改企業(yè)章程，完成工商變更登記。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在工商變更登記之日起2個(gè)工作日內(nèi)通知監(jiān)管銀行，解除資金監(jiān)管。

第三章 項(xiàng)目實(shí)施

第十七條 受托管理機(jī)構(gòu)依據(jù)股權(quán)投資協(xié)議跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，協(xié)調(diào)、處理項(xiàng)目執(zhí)行中的有關(guān)問(wèn)題。

申請(qǐng)單位、責(zé)任股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行股權(quán)投資相關(guān)協(xié)議，主動(dòng)配合受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，并及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目執(zhí)行中出現(xiàn)的重大事項(xiàng)。

投資協(xié)議和企業(yè)章程中應(yīng)約定，當(dāng)申請(qǐng)單位出現(xiàn)股權(quán)變動(dòng)、注冊(cè)資本變動(dòng)、核心團(tuán)隊(duì)變動(dòng)、并購(gòu)重組等重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知受托管理機(jī)構(gòu)。申請(qǐng)單位為上市企業(yè)的，按相關(guān)監(jiān)管要求辦理并進(jìn)行信息披露。申請(qǐng)單位應(yīng)按此約定履行重大事項(xiàng)告知義務(wù)。

第十八條 項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，針對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況，受托管理機(jī)構(gòu)可提出股權(quán)處置建議，如增加投資、繼續(xù)持有、收回資金、壞賬處置等，報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)按規(guī)定審核。

受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，項(xiàng)目期內(nèi)，責(zé)任股東不得退出，在減持申請(qǐng)單位股份或減小對(duì)申請(qǐng)單位的控制權(quán)的決策上應(yīng)與受托管理機(jī)構(gòu)意見(jiàn)保持一致。當(dāng)受托管理機(jī)構(gòu)被動(dòng)成為第一大股東時(shí)，責(zé)任股東應(yīng)按約定受讓超額部分股權(quán)。受托管理機(jī)構(gòu)不得對(duì)所持項(xiàng)目股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押、擔(dān)?；蛉魏涡问降臋?quán)利限制，不得承擔(dān)申請(qǐng)單位債務(wù)擔(dān)保等直接或連帶經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第十九條 受托管理機(jī)構(gòu)每半年向業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)報(bào)告受托管理資金管理運(yùn)行情況，申請(qǐng)單位基本運(yùn)營(yíng)、股本變化以及其他重大情況等。

申請(qǐng)單位應(yīng)按要求如實(shí)填報(bào)項(xiàng)目年度完成情況、經(jīng)費(fèi)年度決算，以及相關(guān)統(tǒng)計(jì)調(diào)查表等。

第二十條 受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)托管資金實(shí)行專戶管理，?？顚Ｓ?，專賬核算。申請(qǐng)單位應(yīng)按項(xiàng)目預(yù)算和計(jì)劃足額投入項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，并保證項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ?，專賬核算，確保完成項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)。

第二十一條 項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)，股權(quán)投資協(xié)議內(nèi)容一般不作調(diào)整；確需變更協(xié)議內(nèi)容的，申請(qǐng)單位應(yīng)向受托管理機(jī)構(gòu)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)審查同意后方可變更，否則應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。項(xiàng)目到期后，申請(qǐng)單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)驗(yàn)收。

第二十二條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)檔案法律法規(guī)，妥善保存股權(quán)投資的資料，包括但不限于股權(quán)評(píng)估報(bào)告、股權(quán)投資協(xié)議、股權(quán)處置協(xié)議、退出協(xié)議等相關(guān)法律文件以及申請(qǐng)單位定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。第二十三條 市財(cái)政部門(mén)根據(jù)資金規(guī)模和工作量，核定支付受托管理機(jī)構(gòu)履行股權(quán)投資管理職責(zé)的經(jīng)費(fèi)，包括但不限于盡職調(diào)查、股權(quán)評(píng)估、專業(yè)評(píng)審、審計(jì)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)、勞務(wù)等支出，最高不超過(guò)出資金額的2％。受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，應(yīng)按照預(yù)算管理制度支出。

第四章 股權(quán)退出

第二十四條 產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資資金形成的股權(quán)，根據(jù)本試行辦法第十二條及投資協(xié)議，按以下方式之一退出：

（一）按本試行辦法第十二條第（一）、（二）種方式實(shí)施投資的，退出時(shí)，由該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目退出時(shí)機(jī)進(jìn)行判斷。項(xiàng)目退出時(shí)機(jī)成熟后，由該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)與申請(qǐng)單位協(xié)商，提出退出方案，產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金依照國(guó)有股權(quán)管理有關(guān)規(guī)定退出。

（二）如受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位并按本試行辦法第十二條第（二）種方式實(shí)施投資的，在項(xiàng)目期滿后，可采取以下方式之一退出：

１．在經(jīng)合法評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估確認(rèn)價(jià)格后，由受托管理機(jī)構(gòu)在合法國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中掛牌轉(zhuǎn)讓；受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，應(yīng)在投資時(shí)約定責(zé)任股東按不低于評(píng)估確認(rèn)價(jià)格出價(jià)購(gòu)買(mǎi)。

２．如在投資時(shí)受托管理機(jī)構(gòu)與責(zé)任股東約定了轉(zhuǎn)讓退出條款，且按約定實(shí)施的，可采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，在合法國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)鑒證下，以經(jīng)合法評(píng)估機(jī)構(gòu)確認(rèn)的公允價(jià)格將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給責(zé)任股東退出。

（三）按本試行辦法第十二條第（三）種方式實(shí)施投資的，且受托管理機(jī)構(gòu)按約定獲得了固定收益的，在退出時(shí)，由受托管理機(jī)構(gòu)按照投資時(shí)的約定，采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給責(zé)任股東，由合法國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)鑒證。

在按上述三種方式退出前，受托管理機(jī)構(gòu)如未獲國(guó)家主管部門(mén)豁免國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)的，且其持股期間申請(qǐng)單位準(zhǔn)備在證券交易市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行上市，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在知悉并確認(rèn)相關(guān)信息后立即報(bào)告業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)；同時(shí)受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照收益最大化原則提出繼續(xù)持有或上市前退出的建議，報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)審定后實(shí)施。

在證券交易市場(chǎng)退出的，由受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)市場(chǎng)情況，在鎖定期滿后兩年內(nèi)按證券交易規(guī)則退出。

第二十五條 申請(qǐng)單位有下列情況之一的，受托管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求退出：

（一）股權(quán)投資資金撥付至申請(qǐng)單位賬戶6個(gè)月以上，申請(qǐng)單位未開(kāi)展實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)的；

（二）項(xiàng)目驗(yàn)收不通過(guò)的；

（三）申請(qǐng)單位或責(zé)任股東嚴(yán)重違反項(xiàng)目股權(quán)投資協(xié)議約定的；

（四）資產(chǎn)或者責(zé)任股東持有的股權(quán)被行政、司法機(jī)關(guān)查封的；

（五）申請(qǐng)單位被勒令停止?fàn)I業(yè)超過(guò)一個(gè)月的；

（六）市政府決定的其它情況。

發(fā)生上述情況時(shí)，申請(qǐng)單位及責(zé)任股東應(yīng)妥善處置受托管理機(jī)構(gòu)股權(quán)，配合受托管理機(jī)構(gòu)完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不低于按基準(zhǔn)利率計(jì)同期銀行貸款本息，并履行所有必要的程序以確保股權(quán)投資資金退出，因退出產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失由申請(qǐng)單位承擔(dān)。

受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位，且責(zé)任股東拒絕按本條上一款、第二十四條或投資協(xié)議約定受讓受托管理管理機(jī)構(gòu)股權(quán)的，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)上報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)。由業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)將責(zé)任股東列入財(cái)政扶持黑名單，通報(bào)市企業(yè)或個(gè)人信用管理機(jī)構(gòu)，并由業(yè)務(wù)主管部門(mén)委托市法律顧問(wèn)室依法提起訴訟。同時(shí)，由受托管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)規(guī)定將股權(quán)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)掛牌轉(zhuǎn)讓。掛牌12個(gè)月不能轉(zhuǎn)讓的，并且法院強(qiáng)制執(zhí)行后仍然不能解決的，參照《深圳市本級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)廢處理操作規(guī)程》有關(guān)規(guī)定處置后核銷(xiāo)。

第二十六條 協(xié)議約定期限內(nèi)企業(yè)破產(chǎn)清算的，受托管理機(jī)構(gòu)股權(quán)與申請(qǐng)單位其他股東同股同權(quán)退出。但按本《辦法》第十二條第（三）項(xiàng)規(guī)定和投資協(xié)議及公司章程的約定受托管理機(jī)構(gòu)享有優(yōu)先分配權(quán)的除外。

對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)因清算產(chǎn)生的損失，由受托管理機(jī)構(gòu)委托合法資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)確認(rèn)，報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)核準(zhǔn)后，市財(cái)政部門(mén)按規(guī)定予以核銷(xiāo)。

第二十七條 受托管理機(jī)構(gòu)在股權(quán)退出時(shí)應(yīng)以股權(quán)投資協(xié)議為依據(jù)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果和經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

第二十八條 受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)審定股權(quán)投資項(xiàng)目退出方案后，由受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。受托管理機(jī)構(gòu)為國(guó)有創(chuàng)投企業(yè)的，按國(guó)有創(chuàng)投企業(yè)管理有關(guān)規(guī)定報(bào)批后實(shí)施退出。

第二十九條 股權(quán)退出時(shí)，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將股權(quán)退出獲得資金交入監(jiān)管銀行專戶，并在交易完成之日起10個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面報(bào)告業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)，按市財(cái)政部門(mén)要求上繳資金。

市財(cái)政部門(mén)、業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)按照不低于受托管理機(jī)構(gòu)上年度股權(quán)退出資金上繳金額，在產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金當(dāng)年預(yù)算中安排股權(quán)投資資金。

第五章 考核監(jiān)督

第三十條 市產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目納入公共財(cái)政考核評(píng)價(jià)體系。市財(cái)政部門(mén)對(duì)股權(quán)投資資金整體的政策目標(biāo)、政策效果進(jìn)行評(píng)估。

第三十一條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)共同對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效考核，并 委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)資金運(yùn)作、項(xiàng)目研發(fā)情況進(jìn)行檢查和審計(jì)。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年4月底前，將以前年度申請(qǐng)單位情況向業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)報(bào)告。主要內(nèi)容包括：

（一）受托管理項(xiàng)目申請(qǐng)單位經(jīng)營(yíng)情況；

（二）受托管理資金的退出、收益、虧損情況；

（三）業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)要求的其他材料。

第三十二條 對(duì)在股權(quán)投資資金使用、管理中存在擅自改變專項(xiàng)資金用途，或者騙取、挪用專項(xiàng)資金等行為，按有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理并追究法律責(zé)任。第三十三條 業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)應(yīng)與受托管理機(jī)構(gòu)在委托管理協(xié)議中約定，受托管理機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)應(yīng)終止委托合同：

（一）不按規(guī)定或者約定履行職責(zé)造成重大損失；

（二）違規(guī)進(jìn)行授權(quán)委托范圍之外的投資活動(dòng)；

（三）依法撤銷(xiāo)、解散；

（四）市政府確定的其他條件。

協(xié)議終止后，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善做好資產(chǎn)、文檔的管理和移交工作。第三十四條 市審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)依職責(zé)對(duì)股權(quán)投資資金進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督與指導(dǎo)。第六章附則

第三十五條 海外高層次人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)資金，可參照本試行辦法執(zhí)行。第三十六條 本試行辦法由市財(cái)政部門(mén)會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門(mén)解釋。第三十七條 本試行辦法自發(fā)布之日起試行，有效期2年。

第二篇：深圳市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資管理辦法

深圳市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)深圳市

財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資管理

辦法（試行）的通知

各區(qū)人民政府，市政府直屬各單位：

《深圳市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資管理辦法（試行）》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

市政府辦公廳 2015年6月1日

深圳市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資

管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范深圳市產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資的管理，創(chuàng)新財(cái)政專項(xiàng)資金使用方式，落實(shí)市產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金投入方式改革方案，根據(jù)《深圳市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理暫行辦法》和國(guó)家、省、市的有關(guān)規(guī)定，制定本試行辦法。

第二條

本試行辦法適用于使用深圳市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金對(duì)企業(yè)進(jìn)行股權(quán)直接投資的實(shí)施、退出和監(jiān)督管理活動(dòng)，以及經(jīng)市政府批準(zhǔn)的使用市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金進(jìn)行的其他創(chuàng)新投資活動(dòng)。

第三條

本試行辦法所稱的市財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金，是指市政府各類專項(xiàng)資金中安排可用于實(shí)施股權(quán)投資的資金。本試行辦法所稱產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資，是指市政府授權(quán)具備相應(yīng)職責(zé)和能力的市屬事業(yè)單位或國(guó)有企業(yè)（以下稱受托管理機(jī)構(gòu)）行使出資人職責(zé)，使用財(cái)政產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金，通過(guò)階段性持有股權(quán)方式，支持企業(yè)開(kāi)展技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新。

第四條

市發(fā)展改革、經(jīng)貿(mào)信息和科技創(chuàng)新部門(mén)是產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資的業(yè)務(wù)主管部門(mén)，會(huì)同市財(cái)政部門(mén)按照各自職能共同實(shí)施本試行辦法。

（一）市發(fā)展改革、經(jīng)貿(mào)信息和科技創(chuàng)新部門(mén)（以下稱業(yè)務(wù)主管部門(mén)）負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)施，會(huì)同市財(cái)政部門(mén)共同制定管理方案及相關(guān)管理制度，與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂資金管理協(xié)議，牽頭審核股權(quán)投資方案，對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效考核。

（二）市財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)審核、報(bào)批產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金預(yù)算及收支計(jì)劃，委托監(jiān)管銀行對(duì)股權(quán)投資資金進(jìn)行監(jiān)管，與業(yè)務(wù)主管部門(mén)共同制定管理方案及相關(guān)管理制度，會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門(mén)審核股權(quán)投資方案，對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效考核，指導(dǎo)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)處置。

（三）受托管理機(jī)構(gòu)代表政府持有項(xiàng)目股權(quán)，行使出資人職責(zé)，并按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定履行相關(guān)納稅義務(wù)。受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)股權(quán)投資項(xiàng)目監(jiān)管，提出項(xiàng)目處置建議、項(xiàng)目退出方案；報(bào)經(jīng)市財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)后，對(duì)公開(kāi)掛牌轉(zhuǎn)讓不成功的股權(quán)進(jìn)行核銷(xiāo)處置；處理股權(quán)投資項(xiàng)目的訴訟事宜。受托管理機(jī)構(gòu)由業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)按照市政府批準(zhǔn)的實(shí)施方案，結(jié)合資金的支持對(duì)象和方式確定。

（四）申請(qǐng)單位負(fù)責(zé)按計(jì)劃實(shí)施股權(quán)投資項(xiàng)目，確保達(dá)到項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)，按規(guī)定辦理股權(quán)變更手續(xù)，接受受托管理機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)項(xiàng)目及股權(quán)的管理。業(yè)務(wù)主管部門(mén)可要求申請(qǐng)單位至少有1名股東作為項(xiàng)目共同申請(qǐng)人，承諾承擔(dān)申請(qǐng)單位股權(quán)處置相關(guān)責(zé)任。

第五條

在產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目中，財(cái)政資金須以“以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任”的股權(quán)形式出資。財(cái)政資金出資形成的股權(quán)占被投資企業(yè)總股本的比例不超過(guò)30％，且不作為第一大股東。政府及其受托管理機(jī)構(gòu)不參與具體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

如受托管理單位為事業(yè)單位的，股權(quán)投資資金應(yīng)在出資時(shí)協(xié)議約定退出條件，并按照協(xié)議約定退出。對(duì)股權(quán)退出形成資金（包括原投入資金及取得的稅后收益），由受托管理機(jī)構(gòu)全額繳回財(cái)政后，專項(xiàng)用于科技研發(fā)和相應(yīng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。受托管理機(jī)構(gòu)參股期限不超過(guò)5年，但持股期內(nèi)申請(qǐng)單位獲準(zhǔn)公開(kāi)發(fā)行上市除外。

第二章 項(xiàng)目立項(xiàng)

第六條

產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目立項(xiàng)按照以下程序進(jìn)行：

（一）業(yè)務(wù)主管部門(mén)發(fā)布項(xiàng)目申請(qǐng)指南，申請(qǐng)單位和責(zé)任股東按照申請(qǐng)指南向業(yè)務(wù)主管部門(mén)提交申請(qǐng)；

（二）業(yè)務(wù)主管部門(mén)按產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法和市政府批準(zhǔn)的實(shí)施方案提出項(xiàng)目股權(quán)投資方案；

（三）市財(cái)政部門(mén)根據(jù)市政府批復(fù)的預(yù)算和支出計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目股權(quán)投資方案進(jìn)行程序性審核；

（四）業(yè)務(wù)主管部門(mén)向社會(huì)公示股權(quán)投資項(xiàng)目；

（五）業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)下達(dá)股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃；

（六）受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)下達(dá)股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃，與申請(qǐng)單位簽訂股權(quán)投資協(xié)議，與責(zé)任股東約定股權(quán)處置事項(xiàng)，辦理股權(quán)變更登記，組織項(xiàng)目實(shí)施和監(jiān)督管理。

第七條

業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)根據(jù)深圳社會(huì)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，按照科技創(chuàng)新或產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略，發(fā)布產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目申請(qǐng)指南，明確項(xiàng)目類別、重點(diǎn)領(lǐng)域、項(xiàng)目數(shù)量及方式、申請(qǐng)條件、申請(qǐng)材料、受理方式、審核程序等內(nèi)容。

業(yè)務(wù)主管部門(mén)在發(fā)布項(xiàng)目申請(qǐng)指南以前，可以向社會(huì)公開(kāi)征集項(xiàng)目建議、征詢專家意見(jiàn)。

鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)、銀行和其他金融機(jī)構(gòu)推薦符合條件的申請(qǐng)單位提出申請(qǐng)。

第八條

申請(qǐng)單位、責(zé)任股東和申請(qǐng)項(xiàng)目除符合申請(qǐng)指南規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）申請(qǐng)單位應(yīng)當(dāng)是在深圳市依法注冊(cè)、具有獨(dú)立法人資格的有限責(zé)任公司、股份有限公司；

（二）申請(qǐng)單位具有項(xiàng)目實(shí)施的基礎(chǔ)條件和保障能力，有健全的科研、財(cái)務(wù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等制度，擁有申請(qǐng)項(xiàng)目研究成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，信用記錄良好；

（三）受托管理單位為事業(yè)單位的，應(yīng)要求申請(qǐng)單位至少一名股東或?qū)嶋H控制人作為共同申請(qǐng)人（以下稱責(zé)任股東），承擔(dān)股權(quán)處置責(zé)任。責(zé)任股東應(yīng)是在深圳市依法注冊(cè)并具有申請(qǐng)單位控股股東地位的企業(yè)法人；或者是具備完全民事行為能力的自然人并為申請(qǐng)單位的實(shí)際控制人。責(zé)任股東不得先于受托管理機(jī)構(gòu)退出；責(zé)任股東應(yīng)在再融資或股權(quán)結(jié)構(gòu)變更時(shí)，在涉及受托管理機(jī)構(gòu)股權(quán)的決策上與受托管理機(jī)構(gòu)意見(jiàn)保持一致；在再融資或股權(quán)結(jié)構(gòu)變更后應(yīng)繼續(xù)安排符合本條規(guī)定條件的股東作為責(zé)任股東重新與受托管理機(jī)構(gòu)約定股權(quán)處置事項(xiàng)；

（四）市政府確定的其他條件。

第九條

申請(qǐng)單位和責(zé)任股東應(yīng)當(dāng)向業(yè)務(wù)主管部門(mén)提交以下材料：

（一）登錄產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金業(yè)務(wù)申報(bào)系統(tǒng)準(zhǔn)確錄入資料，并提供紙質(zhì)資料原件；

（二）組織機(jī)構(gòu)代碼證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證復(fù)印件（驗(yàn)原件）；

（三）法人代表身份證復(fù)印件，加蓋申請(qǐng)單位公章；

（四）上完稅證明、上財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告復(fù)印件；

（五）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告原件；

（六）股東會(huì)批準(zhǔn)文件，責(zé)任股東承諾書(shū)原件，責(zé)任股東為自然人的，同時(shí)提供合法身份證明；

（七）可以選擇提供知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)證明文件，查新報(bào)告，檢測(cè)報(bào)告，獲獎(jiǎng)證書(shū)，國(guó)家、省級(jí)技術(shù)水平證明相關(guān)材料復(fù)印件；獲創(chuàng)業(yè)投資有關(guān)證明材料。

第十條

受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在接受業(yè)務(wù)主管部門(mén)委托之日起40個(gè)工作日內(nèi)提交股權(quán)評(píng)估報(bào)告。股權(quán)評(píng)估報(bào)告主要關(guān)注項(xiàng)目股權(quán)投資問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）申請(qǐng)單位治理結(jié)構(gòu)、發(fā)展歷史及財(cái)務(wù)狀況；

（二）申請(qǐng)單位行業(yè)背景、主營(yíng)業(yè)務(wù)與核心競(jìng)爭(zhēng)力；

（三）申請(qǐng)項(xiàng)目存在的競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)和存在威脅；

（四）申請(qǐng)單位創(chuàng)辦人、高級(jí)管理層人員基本情況；

（五）知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)轉(zhuǎn)移模式等。

第十一條

業(yè)務(wù)主管部門(mén)或受托管理機(jī)構(gòu)提出項(xiàng)目股權(quán)投資方案。項(xiàng)目股權(quán)投資方案應(yīng)包括投資金額、占股比例、普通股或特殊權(quán)益股、退出條件、退出方式等內(nèi)容。

第十二條

股權(quán)投資方案中股權(quán)估值可以采取以下方式之一確定：

（一）與創(chuàng)投機(jī)構(gòu)同時(shí)投資，按同樣價(jià)格入股。投資時(shí)，與經(jīng)備案的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)簽訂投資協(xié)議，產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資資金與該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)投資采用同一估值（投資價(jià)格）和投資條件，與該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)一同投資；

（二）參考最近創(chuàng)投機(jī)構(gòu)投資價(jià)格投資。申請(qǐng)單位近1年內(nèi)實(shí)際獲得經(jīng)備案創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)投資的，在投資時(shí)，受托管理機(jī)構(gòu)按不高于該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)投資時(shí)對(duì)企業(yè)的估值確定價(jià)格并進(jìn)入持股。如受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，應(yīng)與責(zé)任股東在投資時(shí)約定退出條件；

（三）按每股凈資產(chǎn)的3倍為入股價(jià)，約定固定收益。在申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)有責(zé)任股東作為共同申請(qǐng)人。在投入時(shí)，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與申請(qǐng)單位、責(zé)任股東約定：受托管理機(jī)構(gòu)入股價(jià)格按申請(qǐng)單位融資前每股凈資產(chǎn)的3倍計(jì)，且不高于最近6個(gè)月內(nèi)其他股東的入股價(jià)；受托管理機(jī)構(gòu)按不低于同期貸款基準(zhǔn)利率的固定收益率獲取收益；如清算分配剩余財(cái)產(chǎn)，受托管理機(jī)構(gòu)先于其他股東分配；相應(yīng)修改企業(yè)章程；

（四）市政府確定的其他方式。采用上述

（一）、（二）方式投資的，產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金投資金額不超過(guò)相應(yīng)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的投資額。

第十三條

業(yè)務(wù)主管部門(mén)向社會(huì)公示擬投資項(xiàng)目，公示期限為10天，接受社會(huì)監(jiān)督和意見(jiàn)反饋。公示期間有異議的項(xiàng)目，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)并需調(diào)整的，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)與市財(cái)政部門(mén)重新審定。

第十四條

對(duì)公示無(wú)異議或者經(jīng)調(diào)查異議不成立的項(xiàng)目，擬參股資金1000萬(wàn)元以下的，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)按程序辦理股權(quán)投資計(jì)劃下達(dá)；對(duì)擬參股資金1000萬(wàn)元（不含1000萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)提請(qǐng)市政府審定后，下達(dá)股權(quán)投資計(jì)劃。

第十五條

業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)按照《深圳市政府合同管理規(guī)定》，與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂管理協(xié)議，并按程序進(jìn)行合法性審查。市財(cái)政部門(mén)會(huì)同市法制部門(mén)和業(yè)務(wù)主管部門(mén)編制并發(fā)布股權(quán)投資項(xiàng)目投資協(xié)議示范文本。

申請(qǐng)單位應(yīng)在收到股權(quán)投資項(xiàng)目計(jì)劃之日起30天內(nèi)，與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂投資協(xié)議，約定參股方式、參股比例和退出方案等內(nèi)容，明確實(shí)施各方的權(quán)利和義務(wù)，并根據(jù)投資協(xié)議的內(nèi)容修改公司章程；同時(shí)，業(yè)務(wù)主管部門(mén)與申請(qǐng)單位簽訂合同，約定項(xiàng)目的主要目標(biāo)、研究?jī)?nèi)容、量化考核的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算及使用計(jì)劃等內(nèi)容。

受托管理機(jī)構(gòu)為市屬事業(yè)單位的，責(zé)任股東應(yīng)當(dāng)在收到立項(xiàng)通知之日起20天內(nèi)，依照本試行辦法第八條有關(guān)規(guī)定，與受托管理機(jī)構(gòu)約定在退出、申請(qǐng)單位清算、項(xiàng)目違約、股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)、并購(gòu)重組等事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，責(zé)任股東的股權(quán)處置責(zé)任。

第十六條

受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在協(xié)議簽訂之日并在收到財(cái)政資金之日起5個(gè)工作日內(nèi)，將股權(quán)投資資金劃入申請(qǐng)單位監(jiān)管銀行賬戶。

受托管理機(jī)構(gòu)、申請(qǐng)單位應(yīng)在協(xié)議簽訂之日起30日內(nèi)相應(yīng)修改企業(yè)章程，完成工商變更登記。

受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在工商變更登記之日起2個(gè)工作日內(nèi)通知監(jiān)管銀行，解除資金監(jiān)管。

第三章 項(xiàng)目實(shí)施

第十七條

受托管理機(jī)構(gòu)依據(jù)股權(quán)投資協(xié)議跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，協(xié)調(diào)、處理項(xiàng)目執(zhí)行中的有關(guān)問(wèn)題。

申請(qǐng)單位、責(zé)任股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行股權(quán)投資相關(guān)協(xié)議，主動(dòng)配合受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，并及時(shí)報(bào)告項(xiàng)目執(zhí)行中出現(xiàn)的重大事項(xiàng)。

投資協(xié)議和企業(yè)章程中應(yīng)約定，當(dāng)申請(qǐng)單位出現(xiàn)股權(quán)變動(dòng)、注冊(cè)資本變動(dòng)、核心團(tuán)隊(duì)變動(dòng)、并購(gòu)重組等重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知受托管理機(jī)構(gòu)。申請(qǐng)單位為上市企業(yè)的，按相關(guān)監(jiān)管要求辦理并進(jìn)行信息披露。申請(qǐng)單位應(yīng)按此約定履行重大事項(xiàng)告知義務(wù)。

第十八條

項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，針對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況，受托管理機(jī)構(gòu)可提出股權(quán)處置建議，如增加投資、繼續(xù)持有、收回資金、壞賬處置等，報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)按規(guī)定審核。受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，項(xiàng)目期內(nèi)，責(zé)任股東不得退出，在減持申請(qǐng)單位股份或減小對(duì)申請(qǐng)單位的控制權(quán)的決策上應(yīng)與受托管理機(jī)構(gòu)意見(jiàn)保持一致。當(dāng)受托管理機(jī)構(gòu)被動(dòng)成為第一大股東時(shí)，責(zé)任股東應(yīng)按約定受讓超額部分股權(quán)。

受托管理機(jī)構(gòu)不得對(duì)所持項(xiàng)目股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押、擔(dān)保或任何形式的權(quán)利限制，不得承擔(dān)申請(qǐng)單位債務(wù)擔(dān)保等直接或連帶經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

第十九條

受托管理機(jī)構(gòu)每半年向業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)報(bào)告受托管理資金管理運(yùn)行情況，申請(qǐng)單位基本運(yùn)營(yíng)、股本變化以及其他重大情況等。

申請(qǐng)單位應(yīng)按要求如實(shí)填報(bào)項(xiàng)目完成情況、經(jīng)費(fèi)決算，以及相關(guān)統(tǒng)計(jì)調(diào)查表等。

第二十條

受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)托管資金實(shí)行專戶管理，?？顚Ｓ?，專賬核算。

申請(qǐng)單位應(yīng)按項(xiàng)目預(yù)算和計(jì)劃足額投入項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，并保證項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ?，專賬核算，確保完成項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)。

第二十一條

項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)，股權(quán)投資協(xié)議內(nèi)容一般不作調(diào)整；確需變更協(xié)議內(nèi)容的，申請(qǐng)單位應(yīng)向受托管理機(jī)構(gòu)提出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)主管部門(mén)會(huì)同市財(cái)政部門(mén)審查同意后方可變更，否則應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。

項(xiàng)目到期后，申請(qǐng)單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)驗(yàn)收。

第二十二條

受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照有關(guān)檔案法律法規(guī)，妥善保存股權(quán)投資的資料，包括但不限于股權(quán)評(píng)估報(bào)告、股權(quán)投資協(xié)議、股權(quán)處置協(xié)議、退出協(xié)議等相關(guān)法律文件以及申請(qǐng)單位定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等。第二十三條

市財(cái)政部門(mén)根據(jù)資金規(guī)模和工作量，核定支付受托管理機(jī)構(gòu)履行股權(quán)投資管理職責(zé)的經(jīng)費(fèi)，包括但不限于盡職調(diào)查、股權(quán)評(píng)估、專業(yè)評(píng)審、審計(jì)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)、勞務(wù)等支出，最高不超過(guò)出資金額的2％。受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，應(yīng)按照預(yù)算管理制度支出。

第四章 股權(quán)退出

第二十四條

產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資資金形成的股權(quán)，根據(jù)本試行辦法第十二條及投資協(xié)議，按以下方式之一退出：

（一）按本試行辦法第十二條第（一）、（二）種方式實(shí)施投資的，退出時(shí)，由該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目退出時(shí)機(jī)進(jìn)行判斷。項(xiàng)目退出時(shí)機(jī)成熟后，由該創(chuàng)投機(jī)構(gòu)與申請(qǐng)單位協(xié)商，提出退出方案，產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金依照國(guó)有股權(quán)管理有關(guān)規(guī)定退出。

（二）如受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位并按本試行辦法第十二條第（二）種方式實(shí)施投資的，在項(xiàng)目期滿后，可采取以下方式之一退出：

１．在經(jīng)合法評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估確認(rèn)價(jià)格后，由受托管理機(jī)構(gòu)在合法國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中掛牌轉(zhuǎn)讓；受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，應(yīng)在投資時(shí)約定責(zé)任股東按不低于評(píng)估確認(rèn)價(jià)格出價(jià)購(gòu)買(mǎi)。

２．如在投資時(shí)受托管理機(jī)構(gòu)與責(zé)任股東約定了轉(zhuǎn)讓退出條款，且按約定實(shí)施的，可采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，在合法國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)鑒證下，以經(jīng)合法評(píng)估機(jī)構(gòu)確認(rèn)的公允價(jià)格將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給責(zé)任股東退出。

（三）按本試行辦法第十二條第（三）種方式實(shí)施投資的，且受托管理機(jī)構(gòu)按約定獲得了固定收益的，在退出時(shí)，由受托管理機(jī)構(gòu)按照投資時(shí)的約定，采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給責(zé)任股東，由合法國(guó)有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)鑒證。

在按上述三種方式退出前，受托管理機(jī)構(gòu)如未獲國(guó)家主管部門(mén)豁免國(guó)有股轉(zhuǎn)持義務(wù)的，且其持股期間申請(qǐng)單位準(zhǔn)備在證券交易市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行上市，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在知悉并確認(rèn)相關(guān)信息后立即報(bào)告業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)；同時(shí)受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照收益最大化原則提出繼續(xù)持有或上市前退出的建議，報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)審定后實(shí)施。

在證券交易市場(chǎng)退出的，由受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)市場(chǎng)情況，在鎖定期滿后兩年內(nèi)按證券交易規(guī)則退出。

第二十五條

申請(qǐng)單位有下列情況之一的，受托管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求退出：

（一）股權(quán)投資資金撥付至申請(qǐng)單位賬戶6個(gè)月以上，申請(qǐng)單位未開(kāi)展實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)的；

（二）項(xiàng)目驗(yàn)收不通過(guò)的；

（三）申請(qǐng)單位或責(zé)任股東嚴(yán)重違反項(xiàng)目股權(quán)投資協(xié)議約定的；

（四）資產(chǎn)或者責(zé)任股東持有的股權(quán)被行政、司法機(jī)關(guān)查封的；

（五）申請(qǐng)單位被勒令停止?fàn)I業(yè)超過(guò)一個(gè)月的；

（六）市政府決定的其它情況。

發(fā)生上述情況時(shí)，申請(qǐng)單位及責(zé)任股東應(yīng)妥善處置受托管理機(jī)構(gòu)股權(quán)，配合受托管理機(jī)構(gòu)完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不低于按基準(zhǔn)利率計(jì)同期銀行貸款本息，并履行所有必要的程序以確保股權(quán)投資資金退出，因退出產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失由申請(qǐng)單位承擔(dān)。受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位，且責(zé)任股東拒絕按本條上一款、第二十四條或投資協(xié)議約定受讓受托管理管理機(jī)構(gòu)股權(quán)的，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)上報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)。由業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)將責(zé)任股東列入財(cái)政扶持黑名單，通報(bào)市企業(yè)或個(gè)人信用管理機(jī)構(gòu)，并由業(yè)務(wù)主管部門(mén)委托市法律顧問(wèn)室依法提起訴訟。同時(shí)，由受托管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)規(guī)定將股權(quán)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)掛牌轉(zhuǎn)讓。掛牌12個(gè)月不能轉(zhuǎn)讓的，并且法院強(qiáng)制執(zhí)行后仍然不能解決的，參照《深圳市本級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)廢處理操作規(guī)程》有關(guān)規(guī)定處置后核銷(xiāo)。

第二十六條

協(xié)議約定期限內(nèi)企業(yè)破產(chǎn)清算的，受托管理機(jī)構(gòu)股權(quán)與申請(qǐng)單位其他股東同股同權(quán)退出。但按本《辦法》第十二條第（三）項(xiàng)規(guī)定和投資協(xié)議及公司章程的約定受托管理機(jī)構(gòu)享有優(yōu)先分配權(quán)的除外。

對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)因清算產(chǎn)生的損失，由受托管理機(jī)構(gòu)委托合法資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)確認(rèn)，報(bào)業(yè)務(wù)主管部門(mén)核準(zhǔn)后，市財(cái)政部門(mén)按規(guī)定予以核銷(xiāo)。

第二十七條

受托管理機(jī)構(gòu)在股權(quán)退出時(shí)應(yīng)以股權(quán)投資協(xié)議為依據(jù)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果和經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

第二十八條

受托管理機(jī)構(gòu)為事業(yè)單位的，由業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)審定股權(quán)投資項(xiàng)目退出方案后，由受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。受托管理機(jī)構(gòu)為國(guó)有創(chuàng)投企業(yè)的，按國(guó)有創(chuàng)投企業(yè)管理有關(guān)規(guī)定報(bào)批后實(shí)施退出。

第二十九條

股權(quán)退出時(shí)，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將股權(quán)退出獲得資金交入監(jiān)管銀行專戶，并在交易完成之日起10個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面報(bào)告業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)，按市財(cái)政部門(mén)要求上繳資金。市財(cái)政部門(mén)、業(yè)務(wù)主管部門(mén)應(yīng)按照不低于受托管理機(jī)構(gòu)上股權(quán)退出資金上繳金額，在產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金當(dāng)年預(yù)算中安排股權(quán)投資資金。

第五章 考核監(jiān)督

第三十條

市產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金股權(quán)投資項(xiàng)目納入公共財(cái)政考核評(píng)價(jià)體系。市財(cái)政部門(mén)對(duì)股權(quán)投資資金整體的政策目標(biāo)、政策效果進(jìn)行評(píng)估。

第三十一條

業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)共同對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行績(jī)效考核，并委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)資金運(yùn)作、項(xiàng)目研發(fā)情況進(jìn)行檢查和審計(jì)。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年4月底前，將以前申請(qǐng)單位情況向業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)報(bào)告。主要內(nèi)容包括：

（一）受托管理項(xiàng)目申請(qǐng)單位經(jīng)營(yíng)情況；

（二）受托管理資金的退出、收益、虧損情況；

（三）業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)要求的其他材料。

第三十二條

對(duì)在股權(quán)投資資金使用、管理中存在擅自改變專項(xiàng)資金用途，或者騙取、挪用專項(xiàng)資金等行為，按有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理并追究法律責(zé)任。

第三十三條

業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)應(yīng)與受托管理機(jī)構(gòu)在委托管理協(xié)議中約定，受托管理機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，業(yè)務(wù)主管部門(mén)、市財(cái)政部門(mén)應(yīng)終止委托合同：

（一）不按規(guī)定或者約定履行職責(zé)造成重大損失；

（二）違規(guī)進(jìn)行授權(quán)委托范圍之外的投資活動(dòng)；

（三）依法撤銷(xiāo)、解散；

（四）市政府確定的其他條件。

協(xié)議終止后，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)妥善做好資產(chǎn)、文檔的管理和移交工作。第三十四條

市審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)依職責(zé)對(duì)股權(quán)投資資金進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督與指導(dǎo)。

第三十五條 第三十六條 第三十七條

第六章 附 則

海外高層次人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)資金，可參照本試行辦法執(zhí)行。本試行辦法由市財(cái)政部門(mén)會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門(mén)解釋。本試行辦法自發(fā)布之日起試行，有效期2年。

第三篇：深圳市福田區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法

深圳市福田區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法

發(fā)布時(shí)間：2017-01-03 13:57:27.0

深圳市福田區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法

第一章 總 則

為落實(shí)福田區(qū)建設(shè)法治化、智慧型、高品質(zhì)的國(guó)際化先導(dǎo)城區(qū)的目標(biāo)愿景，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向和激勵(lì)作用，推動(dòng)招商引資和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，進(jìn)一步提升營(yíng)商環(huán)境綜合優(yōu)勢(shì)，根據(jù)國(guó)家、省、市有關(guān)規(guī)定，結(jié)合轄區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第一條 本辦法所指區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金（以下稱產(chǎn)業(yè)資金），是由區(qū)財(cái)政預(yù)算安排的，用于促進(jìn)招商引資、支持轄區(qū)企業(yè)發(fā)展、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的資金。

第二條 產(chǎn)業(yè)資金分為總部金融服務(wù)分項(xiàng)、招商引資分項(xiàng)、科技創(chuàng)新分項(xiàng)、文化產(chǎn)業(yè)分項(xiàng)、綠色發(fā)展分項(xiàng)、標(biāo)準(zhǔn)化戰(zhàn)略及區(qū)長(zhǎng)質(zhì)量獎(jiǎng)分項(xiàng)、行業(yè)協(xié)會(huì)分項(xiàng)。各分項(xiàng)分別由經(jīng)促局、科創(chuàng)局、文產(chǎn)辦、發(fā)改局、市市場(chǎng)和質(zhì)量監(jiān)管委福田局、企服中心負(fù)責(zé)管理（以下統(tǒng)稱主管部門(mén)）。第三條 產(chǎn)業(yè)資金支持事項(xiàng)由產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金聯(lián)審委員會(huì)（以下稱聯(lián)審會(huì)）審定。聯(lián)審會(huì)由區(qū)長(zhǎng)任主任，常務(wù)副區(qū)長(zhǎng)任常務(wù)副主任，各主管部門(mén)分管副區(qū)長(zhǎng)任副主任，區(qū)經(jīng)促局、科創(chuàng)局、文產(chǎn)辦、發(fā)改局、市市場(chǎng)和質(zhì)量監(jiān)管委福田局等主管部門(mén)和區(qū)財(cái)政局、監(jiān)察局、統(tǒng)計(jì)局、企服中心等相關(guān)部門(mén)的負(fù)責(zé)人為委員。聯(lián)審會(huì)下設(shè)辦公室（以下稱聯(lián)審辦），設(shè)在區(qū)企服中心。聯(lián)審會(huì)負(fù)責(zé)確定分項(xiàng)資金的使用安排，審定支持事項(xiàng)、調(diào)劑使用各分項(xiàng)資金，負(fù)責(zé)對(duì)授權(quán)采用簡(jiǎn)易程序辦理、專責(zé)小組會(huì)議審批的資金進(jìn)行監(jiān)管，審議分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則未涵蓋的事項(xiàng)及其他重大事項(xiàng)，聽(tīng)取資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

聯(lián)審會(huì)設(shè)立總部金融服務(wù)、科技創(chuàng)新、文化產(chǎn)業(yè)、綠色發(fā)展、標(biāo)準(zhǔn)化戰(zhàn)略及區(qū)長(zhǎng)質(zhì)量獎(jiǎng)、行業(yè)協(xié)會(huì)6個(gè)分項(xiàng)資金審批專責(zé)小組，各專責(zé)小組由各主管部門(mén)分管副區(qū)長(zhǎng)和各主管部門(mén)組成，分管副區(qū)長(zhǎng)為專責(zé)小組組長(zhǎng)。

第四條 聯(lián)審會(huì)按照“充分授權(quán)，各司其責(zé)”原則，構(gòu)建“整合資源、精簡(jiǎn)審批、標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)”的管理模式。

（一）聯(lián)審會(huì)授權(quán)各主管部門(mén)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)清晰、條件清楚的項(xiàng)目采取簡(jiǎn)易程序辦理。

（二）聯(lián)審會(huì)授權(quán)各專責(zé)小組審批相關(guān)分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則的資金支持項(xiàng)目，專責(zé)小組會(huì)議由對(duì)應(yīng)牽頭部門(mén)組織召開(kāi)并完成會(huì)議紀(jì)要簽發(fā)。

（三）聯(lián)審會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)超出各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則規(guī)定范圍的事項(xiàng)、專責(zé)小組提請(qǐng)審議的事項(xiàng)、其他聯(lián)審會(huì)認(rèn)為應(yīng)提交審議的重大事項(xiàng)進(jìn)行審議，會(huì)議由聯(lián)審辦具體承辦。第五條 預(yù)算編制和執(zhí)行

產(chǎn)業(yè)資金預(yù)算總規(guī)模及各分項(xiàng)資金預(yù)算與財(cái)政預(yù)算編制同步進(jìn)行：

（一）各主管部門(mén)對(duì)下一產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行預(yù)測(cè)，確定產(chǎn)業(yè)資金支持的方向、結(jié)構(gòu)、重點(diǎn)，提出分項(xiàng)資金需求。

（二）區(qū)財(cái)政局根據(jù)各主管部門(mén)分項(xiàng)資金需求，結(jié)合財(cái)政收支預(yù)算情況，提出產(chǎn)業(yè)資金預(yù)算總規(guī)模和各分項(xiàng)資金預(yù)算安排意見(jiàn)，按部門(mén)預(yù)算規(guī)定管理和報(bào)批。

（三）各主管部門(mén)依據(jù)各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則，在預(yù)算額度內(nèi)進(jìn)行合理分解，制定使用計(jì)劃，報(bào)聯(lián)審會(huì)。

（四）按“誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，各主管部門(mén)對(duì)分項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行負(fù)責(zé)，保障專項(xiàng)資金支出進(jìn)度，接受預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核。

（五）預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，各主管部門(mén)根據(jù)審批權(quán)限審定的支出需求，提請(qǐng)區(qū)財(cái)政局將部門(mén)分項(xiàng)資金指標(biāo)調(diào)劑到企服中心，由企服中心負(fù)責(zé)資金撥付。第六條 部門(mén)職責(zé)

（一）主管部門(mén)是各分項(xiàng)資金的責(zé)任管理部門(mén)：

1．負(fù)責(zé)制定本部門(mén)分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則、申請(qǐng)指南、審核企業(yè)申請(qǐng)、提出資金支持意見(jiàn)、處理質(zhì)疑或投訴、解釋政策等，并負(fù)責(zé)將企業(yè)違規(guī)申報(bào)和使用產(chǎn)業(yè)資金情況反饋給聯(lián)審辦。2．各主管部門(mén)是各分項(xiàng)資金預(yù)算主體，負(fù)責(zé)編制分項(xiàng)資金預(yù)算，并對(duì)預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效負(fù)責(zé)。3.負(fù)責(zé)本部門(mén)分項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)，按要求開(kāi)展產(chǎn)業(yè)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作。

（二）區(qū)財(cái)政局、統(tǒng)計(jì)局、監(jiān)察局是產(chǎn)業(yè)資金的監(jiān)管部門(mén)，其中：

1．區(qū)財(cái)政局：保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金需求，下達(dá)資金指標(biāo)；牽頭推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作；負(fù)責(zé)專家?guī)旃芾怼?/p>

2．區(qū)統(tǒng)計(jì)局：配合各部門(mén)審查相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，配合開(kāi)展產(chǎn)業(yè)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作。3．區(qū)監(jiān)察局：負(fù)責(zé)對(duì)相關(guān)單位和部門(mén)的依法依規(guī)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

（三）區(qū)企服中心是產(chǎn)業(yè)資金的綜合協(xié)調(diào)部門(mén)，履行聯(lián)審會(huì)辦公室職責(zé)，負(fù)責(zé)受理、公示、資金撥付等工作，協(xié)助做好企業(yè)信用記錄。

第二章 支持對(duì)象和條件

第七條 在福田區(qū)注冊(cè)、登記的符合各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則規(guī)定條件的企業(yè)，及與產(chǎn)業(yè)資金關(guān)聯(lián)的轄區(qū)事業(yè)單位，或其它組織以及福田戶籍的個(gè)人，均可申請(qǐng)本資金支持。區(qū)政府認(rèn)定的具有創(chuàng)新性的關(guān)鍵項(xiàng)目、共性技術(shù)和公共平臺(tái)，可不受注冊(cè)地限制。

第八條 申請(qǐng)項(xiàng)目必須為企業(yè)近3年內(nèi)開(kāi)始組織實(shí)施的項(xiàng)目。申請(qǐng)支持所需具備的資格條件、提交資料等以各主管部門(mén)制定的實(shí)施細(xì)則、申請(qǐng)指南和當(dāng)年公告為準(zhǔn)。申請(qǐng)時(shí)間除規(guī)定了受理期限的項(xiàng)目外，其余項(xiàng)目全年受理。原則上當(dāng)年申請(qǐng)受理的項(xiàng)目當(dāng)年予以辦結(jié)。第九條 限制和除外情形

（一）同一企業(yè)、母子公司原則上不得就同一事項(xiàng)重復(fù)申請(qǐng)支持。企業(yè)同一項(xiàng)目已獲區(qū)政府其它專項(xiàng)資金支持的，本產(chǎn)業(yè)資金不再支持。

（二）產(chǎn)業(yè)資金對(duì)同一企業(yè)的支持原則上不超過(guò)該企業(yè)上一在福田的經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)，社會(huì)組織等非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)支持除外。

（三）各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則的小微企業(yè)貸款貼息項(xiàng)目適用于在地統(tǒng)計(jì)名錄庫(kù)內(nèi)的小微企業(yè)，此類貸款貼息項(xiàng)目每家企業(yè)支持不超過(guò)10萬(wàn)元，不受經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)限制。

（四）招商引資項(xiàng)目之外，同一企業(yè)內(nèi)享受產(chǎn)業(yè)資金支持總額原則上不超過(guò)300萬(wàn)元，福田區(qū)納稅額1億元以上企業(yè)或在地統(tǒng)計(jì)屬于大型以上企業(yè)原則上最高不超過(guò)500萬(wàn)元，經(jīng)區(qū)政府認(rèn)定的特大項(xiàng)目支持最高不超過(guò)1000萬(wàn)元。

（五）產(chǎn)業(yè)資金支持項(xiàng)目受支持年限限制的起算時(shí)間為2009年1月1日，具體項(xiàng)目在各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則中列明。

（六）其它各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則規(guī)定的除外情形。

第三章 申請(qǐng)與受理

第十條 產(chǎn)業(yè)資金支持需由企業(yè)直接申請(qǐng)，通過(guò)“福田區(qū)政府產(chǎn)業(yè)資金網(wǎng)”（http://004km.cn/）進(jìn)行申報(bào)，并按要求將有關(guān)材料遞交區(qū)企服中心窗口。第十一條 企業(yè)申請(qǐng)需提交以下資料：

（一）申請(qǐng)表；

（二）單位證照（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、國(guó)稅和地稅登記證等，驗(yàn)原件，收復(fù)印件）；

（三）各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則、申請(qǐng)指南和公告規(guī)定的其它材料。

第十二條 區(qū)企服中心統(tǒng)一受理企業(yè)申請(qǐng)，根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)和各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則規(guī)定，對(duì)申請(qǐng)企業(yè)的資質(zhì)和申報(bào)材料進(jìn)行格式審查。不符合受理?xiàng)l件的，不予受理；資料不全的，一次性告知對(duì)方需補(bǔ)齊的資料；符合受理?xiàng)l件且資料齊備的，將企業(yè)申請(qǐng)材料分送各主管部門(mén)審核。

第十三條 對(duì)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有重要影響，但分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則未涵蓋的事項(xiàng),由企業(yè)向主管部門(mén)提出申請(qǐng)，主管部門(mén)提出受理意見(jiàn)，經(jīng)聯(lián)審會(huì)主任簽批后交窗口受理;產(chǎn)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)建議并經(jīng)主管部門(mén)核實(shí)，具有發(fā)展?jié)摿Φ珪簳r(shí)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難的轄區(qū)企業(yè)，報(bào)請(qǐng)專責(zé)小組組長(zhǎng)簽批后由窗口受理，提請(qǐng)聯(lián)審會(huì)審議。

第四章

審核與批準(zhǔn)

第十四條 產(chǎn)業(yè)資金的審核方式分為核準(zhǔn)制和評(píng)審制兩類。核準(zhǔn)類項(xiàng)目需具備以下條件：

（一）前置的資格認(rèn)定程序已經(jīng)完成；

（二）項(xiàng)目支持的標(biāo)準(zhǔn)、依據(jù)明確；

（三）支持額度不具有自由裁量空間。

不同時(shí)具備以上三個(gè)條件的項(xiàng)目均采用評(píng)審制審核方式。核準(zhǔn)制和評(píng)審制項(xiàng)目均為事后支持。第十五條 審批流程

（一）核準(zhǔn)制。采取三種辦理程序：

1.簡(jiǎn)易程序辦理流程：企服中心受理→主管部門(mén)核準(zhǔn)并確定資金安排方案→企服中心公示公告→財(cái)政部門(mén)調(diào)劑資金→企服中心撥付。2.專責(zé)小組會(huì)議審批流程：企服中心受理→主管部門(mén)審核并形成資金安排方案→企服中心查重→專責(zé)小組會(huì)議審定→企服中心公示公告→財(cái)政部門(mén)調(diào)劑資金→企服中心撥付。3.聯(lián)審會(huì)審批流程：企服中心受理→主管部門(mén)審核并形成資金安排方案→分管區(qū)領(lǐng)導(dǎo)簽批→聯(lián)審會(huì)審定并公示公告→財(cái)政部門(mén)調(diào)劑資金→企服中心撥付。

專責(zé)小組會(huì)議、聯(lián)審會(huì)在組織召開(kāi)前各部門(mén)要做好充分溝通協(xié)調(diào)，會(huì)議紀(jì)要須在5個(gè)工作日內(nèi)完成簽批，并充分體現(xiàn)會(huì)議議定事項(xiàng)。

（二）評(píng)審制。評(píng)審類項(xiàng)目必須經(jīng)主管部門(mén)調(diào)研和專家評(píng)審。流程為：企服中心受理→主管部門(mén)評(píng)分→專家評(píng)審打分→主管部門(mén)形成資金安排方案→分管區(qū)領(lǐng)導(dǎo)簽批→聯(lián)審會(huì)審定并公示公告→財(cái)政部門(mén)調(diào)劑資金→企服中心撥付。

1．評(píng)分權(quán)重：評(píng)審采用百分制，主管部門(mén)的分值權(quán)重為40%、專家組評(píng)審的分值權(quán)重為60%。主管部門(mén)按照權(quán)重計(jì)算加權(quán)平均分，原則上加權(quán)平均分低于70分的不予支持。

2．得分大于或等于70分的項(xiàng)目，參照以下比例計(jì)算支持金額：70（含）—80分，擬支持金額≤50%×可支持最高額度；80（含）—90分，擬支持金額≤80%×可支持最高額度；90（含）—100分，擬支持金額≤100%×可支持最高額度。可支持最高額度是指各分項(xiàng)資金實(shí)施細(xì)則中規(guī)定的該申請(qǐng)項(xiàng)目的實(shí)際應(yīng)支持金額或最高限額。第十六條 撥款程序

（一）公示。資金支持項(xiàng)目由聯(lián)審辦負(fù)責(zé)組織公示，公示期為5個(gè)工作日。

公示期滿無(wú)異議的，聯(lián)審辦負(fù)責(zé)組織公告，并收集項(xiàng)目審批和撥款的相關(guān)資料。公示有異議的，由主管部門(mén)重審，重審認(rèn)定異議內(nèi)容屬實(shí)的，產(chǎn)業(yè)資金不予支持，主管部門(mén)需在認(rèn)定異議屬實(shí)后的5個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)情況反饋給申請(qǐng)企業(yè)。經(jīng)調(diào)查異議內(nèi)容不實(shí)的，由主管部門(mén)出具支持意見(jiàn)，并予以公告。

（二）核查。資金支持項(xiàng)目公示期間，聯(lián)審辦將相關(guān)企業(yè)交市市場(chǎng)和質(zhì)量監(jiān)管委福田局和區(qū)統(tǒng)計(jì)局，分別對(duì)企業(yè)注冊(cè)情況和企業(yè)在地統(tǒng)計(jì)開(kāi)展情況進(jìn)行核查，企業(yè)注冊(cè)地已搬離福田或按規(guī)定應(yīng)提交統(tǒng)計(jì)報(bào)表而未提交的，一律不予支持。

（三）撥付。根據(jù)各產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)復(fù)核確認(rèn)的撥款文件和材料，企服中心統(tǒng)一撥付資金。

（四）歸檔。企服中心負(fù)責(zé)做好檔案管理工作。

第五章 管理與監(jiān)督

第十七條 獲得資金支持的企業(yè)必須承諾不將政府支持資金用于證券類投資、繳納罰款和滯納金、歸還欠款、基本建設(shè)投資。

第十八條 單次支持額度20萬(wàn)元以上的企業(yè)，應(yīng)書(shū)面承諾五年內(nèi)注冊(cè)登記地址不搬離福田區(qū)，不改變?cè)诟Ｌ飬^(qū)的納稅義務(wù)，并配合相關(guān)職能部門(mén)履行好社會(huì)責(zé)任。

第十九條 受支持企業(yè)需配合有關(guān)主管部門(mén)做好產(chǎn)業(yè)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作，在受支持后連續(xù)3年于每年5月底前，如實(shí)在“福田區(qū)政府產(chǎn)業(yè)資金網(wǎng)”填報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)。具體實(shí)施按照《深圳市福田區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》執(zhí)行。第二十條

評(píng)審專家按照《深圳市福田區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目評(píng)審專家管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行管理使用。

第二十一條

社會(huì)公眾和有關(guān)部門(mén)有權(quán)對(duì)產(chǎn)業(yè)資金使用的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，各主管部門(mén)和監(jiān)察、財(cái)政部門(mén)必須認(rèn)真處理相關(guān)投訴，并按規(guī)定程序上報(bào)。

第二十二條 企業(yè)在申報(bào)、執(zhí)行受支持項(xiàng)目過(guò)程中有弄虛作假，拒絕配合產(chǎn)業(yè)資金績(jī)效評(píng)價(jià)和監(jiān)督檢查的，將由主管部門(mén)取消乃至收回支持資金，同時(shí)報(bào)聯(lián)審辦將該企業(yè)錄入誠(chéng)信黑名單，五年內(nèi)取消其產(chǎn)業(yè)資金支持資格。

第二十三條 各相關(guān)部門(mén)在產(chǎn)業(yè)資金管理運(yùn)作及績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中有違法違規(guī)行為的，由相應(yīng)監(jiān)察機(jī)關(guān)、財(cái)政進(jìn)行處理、處罰和處分；違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第六章 附 則

第二十四條 本辦法由區(qū)財(cái)政局、區(qū)企服中心負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行，至2016年12月31日止。

第四篇：財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法

財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金管理，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又快又好發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合自治區(qū)寧東能源的化工基地管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“管委會(huì)”）實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的財(cái)政專項(xiàng)資金是指政府明確具體項(xiàng)目、指定的專門(mén)用途的財(cái)政性資金，包括中央、自治區(qū)專項(xiàng)拔款財(cái)政安排項(xiàng)目資金。

第三條 本辦法適用于有專項(xiàng)資金收支活動(dòng)的行政、事業(yè)、企業(yè)單位和其他社會(huì)組織。上級(jí)安排的專項(xiàng)資金按上級(jí)專項(xiàng)資金相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四條 專項(xiàng)資金的分配、使用和管理應(yīng)堅(jiān)持以下原則：

（一）公開(kāi)、公正、科學(xué)、高效；

（二）集中管理，突出重點(diǎn)；

（三）?？顚Ｓ茫?dú)立核算；

（四）統(tǒng)一支付，嚴(yán)格把關(guān)；

（五）跟蹤問(wèn)效，責(zé)任追究。

第二章 專項(xiàng)資金的申報(bào)、分配和下達(dá)

第五條 專項(xiàng)資金申報(bào)的條件包括：

（一）符合專項(xiàng)資金支持的方向、重點(diǎn)和范圍；

（二）有明確專項(xiàng)資金項(xiàng)目目標(biāo)、預(yù)期效益、組織實(shí)施 計(jì)劃和科學(xué)合理的預(yù)算，并經(jīng)科學(xué)論證和項(xiàng)目可行性研究；

（三）補(bǔ)助性專項(xiàng)資金項(xiàng)目的申報(bào)，應(yīng)有明確的資金用途，并有相關(guān)規(guī)定的實(shí)施依據(jù)。

第六條 嚴(yán)格按照規(guī)定的申批程序進(jìn)行專項(xiàng)資金的申報(bào)、分配和拔付。申請(qǐng)專項(xiàng)資金重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)實(shí)行評(píng)審制度，應(yīng)按下列程序進(jìn)行：

（一）財(cái)審局及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)按相關(guān)規(guī)定組織對(duì)需要安排的項(xiàng)目專項(xiàng)資金進(jìn)行評(píng)審；

（二）根據(jù)評(píng)審結(jié)論，對(duì)符合條件的項(xiàng)目，排序列入項(xiàng)目庫(kù)，項(xiàng)目庫(kù)由財(cái)審局和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)共同設(shè)置、管理和使用。需安排各項(xiàng)專項(xiàng)資金（包括年初預(yù)算的專項(xiàng)資金）的申報(bào)、分配和申批按規(guī)定程序辦理；

（三）各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)事業(yè)發(fā)展需要，從專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫(kù)中選取符合要求的項(xiàng)目，按照財(cái)審局預(yù)算編制的要求，編制資金使用計(jì)劃，報(bào)財(cái)審局審核，后經(jīng)政府審批。

第七條 財(cái)審局根據(jù)財(cái)力情況和項(xiàng)目排序，會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)提出專項(xiàng)資金初步審核安排意見(jiàn)，列入預(yù)算草案，報(bào)政府審定、通過(guò)。專項(xiàng)資金安排應(yīng)符合下列要求：

（一）專項(xiàng)資金應(yīng)盡可能細(xì)化到具體項(xiàng)目，實(shí)行項(xiàng)目管理；

（二）對(duì)于當(dāng)年能夠完成的項(xiàng)目，原則上應(yīng)一次足額安排專項(xiàng)資金，不留缺口；對(duì)于實(shí)施期限較長(zhǎng)的單個(gè)項(xiàng)目，按規(guī)定的期限分安排專項(xiàng)資金。

第三章 專項(xiàng)資金拔付、使用管理

第八條 專項(xiàng)資金預(yù)算法定程序批準(zhǔn)后，各部門(mén)應(yīng)及時(shí) 分配下達(dá)項(xiàng)目實(shí)施單位。專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按照資金拔付程序進(jìn)行拔付。

第九條 財(cái)審局應(yīng)及時(shí)對(duì)專項(xiàng)資金用款計(jì)劃進(jìn)行審核，符合規(guī)定的，應(yīng)按用款時(shí)間要求拔付專項(xiàng)資金。不符合規(guī)定的，應(yīng)書(shū)面告之申請(qǐng)單位，并說(shuō)明理由，由用款單位按要求重新編制用款計(jì)劃。

第十條 專項(xiàng)資金支出預(yù)算確定后，嚴(yán)禁隨意調(diào)整預(yù)算，改變支出用途。因客觀原因確需調(diào)整專項(xiàng)資金使用用途、變更項(xiàng)目名稱或調(diào)整預(yù)算的，業(yè)務(wù)部門(mén)需提出變更申請(qǐng)，并附變更政策依據(jù)和說(shuō)明，按規(guī)定程序報(bào)批。

第十一條 專項(xiàng)資金應(yīng)?？顚Ｓ?，不得用于專項(xiàng)資金使用范圍以外的開(kāi)支。

第十二條 專項(xiàng)資金實(shí)行按項(xiàng)目單獨(dú)核算。第十三條 專項(xiàng)資金的項(xiàng)目管理費(fèi)按規(guī)定提取和使用。

第四章 專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)

第十四條 財(cái)審局應(yīng)當(dāng)會(huì)同業(yè)務(wù)部門(mén)在完成項(xiàng)目竣工驗(yàn) 收的基礎(chǔ)上，對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。

第十五條 專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后預(yù)算安 排的參考依據(jù)。

第五章 專項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查

第十六條 專項(xiàng)資金跟蹤監(jiān)督檢查內(nèi)容包括:

（一）專項(xiàng)資金是否制定管理辦法、對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)條件、資金分配原則是否明確；

（二）實(shí)行項(xiàng)目管理的專項(xiàng)資金在立項(xiàng)時(shí)是否按有關(guān)專項(xiàng)管理辦法進(jìn)行論證，是否存在以虛假項(xiàng)目套取專項(xiàng)資金行為；

（三）配套資金是否及時(shí)、足額到位；

（四）專項(xiàng)資金是否?？顚Ｓ茫欠翊嬖诮亓?、挪用、擠占資金等違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，有無(wú)滯留、緩拔資金以及因管理不善千萬(wàn)資金損失、浪費(fèi)；

（五）會(huì)計(jì)核算有無(wú)帳無(wú)設(shè)帳、私設(shè)“小金庫(kù)”問(wèn)題，財(cái)務(wù)內(nèi)控制度是否完善，管理責(zé)任是否落實(shí)；

（六）其他應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查的內(nèi)容。

第十七條 財(cái)審局應(yīng)督促項(xiàng)目單位建立健全內(nèi)部管理制度，認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)督檢查職能，實(shí)行項(xiàng)目跟蹤問(wèn)效機(jī)制，建立事前審核，事中檢控，事后檢查制度，對(duì)專項(xiàng)資金的安全性、合規(guī)性和績(jī)效情況跟蹤問(wèn)效，使監(jiān)督檢查經(jīng)?；?、規(guī)范化、制度化，確保專項(xiàng)資金?？顚Ｓ谩?/p>

第十八條 財(cái)審局和業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期或者不定期對(duì)專項(xiàng)資金的使用和項(xiàng)目的進(jìn)展情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)重點(diǎn)檢查，督促建設(shè)單位加強(qiáng)專項(xiàng)資金和項(xiàng)目管理。

第十九條 財(cái)審局、業(yè)務(wù)主管部門(mén)和項(xiàng)目單位應(yīng)及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，建檔、建冊(cè)，進(jìn)一步提高專項(xiàng)資金管理水平。

第六章 責(zé)任

第二十條 建立健全專項(xiàng)資金項(xiàng)目資金追究機(jī)制。項(xiàng)目單位是項(xiàng)目管理的第一責(zé)任人，項(xiàng)目單位的主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)項(xiàng)目管理負(fù)主要責(zé)任。

第二十一條 有下列情形之一的，責(zé)令改正，暫緩拔款；情節(jié)嚴(yán)重的，扣回專項(xiàng)資金，通報(bào)批評(píng)，并追究其行政責(zé)任：

（一）項(xiàng)目單位及業(yè)務(wù)主管部門(mén)虛報(bào)項(xiàng)目、虛報(bào)投資總額，套取專項(xiàng)資金的；或者虛假配套、截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金的；或者善自變更投資計(jì)劃和基本建設(shè)支出預(yù)算、改變建設(shè)內(nèi)容、提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的；

（二）財(cái)審局對(duì)提交的申請(qǐng)文件和有關(guān)資料審核不嚴(yán)，并造成不良后果；

（三）導(dǎo)致專項(xiàng)資金使用不當(dāng)或重大損失的其他行為。

第七章 附則

第二十二條 本辦法自2012年

月

日起實(shí)施。

第五篇：《〈湖南省財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法〉實(shí)施細(xì)則(試行)》

發(fā)文單位：湖南省財(cái)政廳

文號(hào)：湘財(cái)農(nóng)〔2006〕22號(hào)

發(fā)布日期：2006-4-29

執(zhí)行日期：2006-4-29

各市州財(cái)政局：

為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理，提高財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金使用效益，現(xiàn)將《〈湖南省財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法〉實(shí)施細(xì)則（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中有何問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)反饋省財(cái)政廳。附件：《湖南省財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法》實(shí)施細(xì)則（試行）湖南省財(cái)政廳

二○○六年四月二十九日

《湖南省財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法》實(shí)施細(xì)則（試行）

為規(guī)范財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金分配、使用的科學(xué)性和公正性，提高財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的安全性、合規(guī)性和有效性，依據(jù)《財(cái)政部門(mén)政務(wù)公開(kāi)實(shí)施意見(jiàn)》、《財(cái)政部財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理規(guī)則》和《湖南省財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理暫行辦法》，制定本實(shí)施細(xì)則。

第一章 總 則

第一條 本實(shí)施細(xì)則適用于具有專門(mén)用途、適合項(xiàng)目管理的省本級(jí)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金，部門(mén)共管農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金除有專門(mén)管理辦法外，應(yīng)參照本細(xì)則執(zhí)行。中央財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二條 省級(jí)財(cái)政支農(nóng)資金管理堅(jiān)持決策與信息對(duì)稱原則，建立決策分擔(dān)機(jī)制，確保科學(xué)決策；堅(jiān)持公平公正原則，采用因素分配法，確保資金分配的公正性和科學(xué)性：堅(jiān)持權(quán)力與責(zé)任對(duì)稱原則，嚴(yán)格程序控制，促進(jìn)規(guī)范管理；堅(jiān)持績(jī)效評(píng)價(jià)原則，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，提高資金使用效益。

第三條 省級(jí)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的支持環(huán)節(jié)應(yīng)符合公共財(cái)政和科學(xué)發(fā)展觀的要求，主要用于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)村小型公益設(shè)施、農(nóng)村社會(huì)化服務(wù)體系等方面的項(xiàng)目建設(shè)。

第二章 資金分配及指標(biāo)下達(dá)

第四條 省級(jí)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金采取因素法進(jìn)行分配。根據(jù)各市州所轄的縣市區(qū)數(shù)量、農(nóng)業(yè)人口、耕地面積、人均可用財(cái)力、農(nóng)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r（如主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量、優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民人均純收入等）、上農(nóng)業(yè)財(cái)政工作考核結(jié)果和其他調(diào)整因素，測(cè)算出各市州的當(dāng)年財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金額度（測(cè)算方法參附件1）。

第五條 省級(jí)財(cái)政部門(mén)根據(jù)國(guó)家、省支農(nóng)政策和重點(diǎn)，依據(jù)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的不同性質(zhì)和類型，分類確定各基本因素的權(quán)重，分別測(cè)算到市州的專項(xiàng)資金額度。

第六條 省級(jí)財(cái)政部門(mén)根據(jù)測(cè)算結(jié)果及財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金情況，分次下達(dá)市縣財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金額度，相應(yīng)劃分重點(diǎn)項(xiàng)目和一般項(xiàng)目所占比重，并明確重點(diǎn)項(xiàng)目的使用方向、扶持對(duì)象、支持環(huán)節(jié)、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)助形式、申報(bào)單位資格和條件以及其他要求等。

第三章 項(xiàng)目申報(bào)評(píng)審及批復(fù)

第七條 財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的申報(bào)部門(mén)，是指申報(bào)項(xiàng)目所在地的財(cái)政部門(mén)。財(cái)政部門(mén)按照財(cái)政管理體制逐級(jí)申報(bào)項(xiàng)目，并通過(guò)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目郵件信息系統(tǒng)同步逐級(jí)申報(bào)。市（州）縣兩級(jí)財(cái)政局申報(bào)的項(xiàng)目均以財(cái)政部門(mén)正式文件（編農(nóng)業(yè)科、股文號(hào)）上報(bào)，并附農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目計(jì)劃申報(bào)匯總表（式樣見(jiàn)附件2），“系統(tǒng)”申報(bào)時(shí)須同時(shí)報(bào)農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目文本（重點(diǎn)項(xiàng)目報(bào)湖南省財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金標(biāo)準(zhǔn)文本（式樣見(jiàn)附件3），一般項(xiàng)目報(bào)湖南省財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理文本（式樣見(jiàn)附件4））。市（州）縣財(cái)政部門(mén)對(duì)上報(bào)項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性、科學(xué)性負(fù)責(zé)。

第八條 農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金的項(xiàng)目申請(qǐng)單位，是指符合規(guī)定資質(zhì)和條件的部門(mén)、企事業(yè)單位和各類經(jīng)濟(jì)組織。項(xiàng)目申請(qǐng)單位要如實(shí)提供本單位的組織形式、資產(chǎn)和財(cái)務(wù)狀況，對(duì)農(nóng)民收入、農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的貢獻(xiàn)等有關(guān)情況。

第九條 農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金支持的項(xiàng)目堅(jiān)持以社會(huì)效益和生態(tài)效益為主，兼顧經(jīng)濟(jì)效益。對(duì)以經(jīng)濟(jì)效益為主、能帶動(dòng)農(nóng)民增收的項(xiàng)目，項(xiàng)目申請(qǐng)單位應(yīng)以龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作組織和其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體為主。

第十條 為保證項(xiàng)目申報(bào)文件的真實(shí)、科學(xué)和完整，項(xiàng)目申請(qǐng)單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)文本及必要的附件。

項(xiàng)目申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)文本可以委托專家或社會(huì)中介組織編寫(xiě)。接受委托編寫(xiě)項(xiàng)目申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)文本的社會(huì)中介組織應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)條件。

第十一條 各市州應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)范要求申報(bào)項(xiàng)目，對(duì)不按規(guī)定時(shí)間、程序與額度申報(bào)的項(xiàng)目，省廳原則上不予安排。

第十二條 各級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)根據(jù)國(guó)家的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、本地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和農(nóng)業(yè)財(cái)政扶持重點(diǎn)，按照管理文本格式分類（相應(yīng)在“湖南省農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理文本”后加注“項(xiàng)目庫(kù)”字樣）建立農(nóng)業(yè)財(cái)政專項(xiàng)項(xiàng)目庫(kù)。縣級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)于每年9月底前建立或更新（每種類型項(xiàng)目原則上保持3－5個(gè)）下農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目庫(kù)及匯總表（比照附件2式樣，并相應(yīng)更改為“農(nóng)業(yè)項(xiàng)目庫(kù)情況匯總表”）。市級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)于每年10月底前從縣級(jí)項(xiàng)目庫(kù)中擇優(yōu)選項(xiàng)（每個(gè)縣每種類型項(xiàng)目原則上保持1－3個(gè)），建立下市（州）級(jí)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目庫(kù)及匯總表。省級(jí)財(cái)政部門(mén)應(yīng)于每年11月底前建立或更新下省級(jí)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目庫(kù)及匯總表。所有進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)中的項(xiàng)目，通過(guò)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目郵件信息系統(tǒng)上報(bào)。市（州）縣申報(bào)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目，應(yīng)優(yōu)先從項(xiàng)目庫(kù)中選擇。

第十三條 省市（州）財(cái)政都要建立財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)項(xiàng)目評(píng)審專家?guī)?。專家?guī)鞂＜以瓌t上應(yīng)具有中、高級(jí)以上技術(shù)職稱，對(duì)申報(bào)的重點(diǎn)項(xiàng)目（含中央項(xiàng)目）進(jìn)行評(píng)審。省級(jí)評(píng)審將采取隨機(jī)抽樣的方式，從專家?guī)熘蟹诸惓槿?－5相關(guān)專業(yè)的專家（1－2名經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)專家），對(duì)市州上報(bào)的重點(diǎn)項(xiàng)目按是否符合國(guó)家和省里的產(chǎn)業(yè)政策、項(xiàng)目的可行性、投資效益等內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審，填列評(píng)審報(bào)告，并評(píng)出等級(jí)。

第十四條 省財(cái)政廳參照專家評(píng)審結(jié)果和排列順序，對(duì)所有申報(bào)的項(xiàng)目按照規(guī)定的程序集體研究。省廳對(duì)確定支持的項(xiàng)目將及時(shí)批復(fù)下達(dá)市州。項(xiàng)目資金將以指標(biāo)文件形式下達(dá)，項(xiàng)目與資金安排計(jì)劃以電子文本形式通過(guò)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)郵件信息系統(tǒng)批復(fù)到市州。

第十五條 市（州）財(cái)政部門(mén)在收到省廳的批復(fù)后，要切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目和資金的管理，嚴(yán)格按照省廳批復(fù)的資金和項(xiàng)目計(jì)劃組織實(shí)施。

第四章 資金撥付

第十六條 市（州）財(cái)政部門(mén)應(yīng)在收到項(xiàng)目資金預(yù)算指標(biāo)文件之日起10個(gè)工作日內(nèi)，將項(xiàng)目計(jì)劃和資金下達(dá)到縣級(jí)財(cái)政部門(mén)。

第十七條 項(xiàng)目單位在使用財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金時(shí)，實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付改革的地方，應(yīng)按國(guó)庫(kù)集中支付程序辦理資金撥付；暫未實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付改革的地方，采取實(shí)撥資金方式辦理資金撥付。

第十八條 項(xiàng)目單位要建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算。

第十九條 項(xiàng)目的實(shí)施要按規(guī)定推行政府采購(gòu)制度、招投標(biāo)制度和公示制度。對(duì)規(guī)定限額以上的工程項(xiàng)目和大宗物質(zhì)、設(shè)備采購(gòu)要實(shí)行招投標(biāo)制度和政府采購(gòu)。各級(jí)財(cái)政部門(mén)或者項(xiàng)目主管部門(mén)應(yīng)將項(xiàng)目的實(shí)施方案、財(cái)政資金的使用范圍、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)等按規(guī)定予以公示。

第五章 項(xiàng)目檢查及工程交付

第二十條 項(xiàng)目完工后，市縣財(cái)政部門(mén)要組織相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收核實(shí)，并就項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度和績(jī)效情況進(jìn)行總結(jié)，每年3月底以前市（州）級(jí)財(cái)政部門(mén)按項(xiàng)目類型分類報(bào)送工作總結(jié)，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目還應(yīng)附報(bào)送財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效情況表（見(jiàn)附件5）。第二十一條 省廳于每年的4－5月份組織市（州）財(cái)政部門(mén)對(duì)上一的項(xiàng)目采取隨機(jī)抽樣的方式進(jìn)行抽檢驗(yàn)收和評(píng)價(jià)。檢查驗(yàn)收和績(jī)效評(píng)價(jià)的內(nèi)容包括：資金到位情況、資金使用情況、項(xiàng)目完成情況、項(xiàng)目效益情況等。

第二十二條 按照有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理要求，搞好項(xiàng)目固定資產(chǎn)核算，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)所形成的固定資產(chǎn)要及時(shí)辦理產(chǎn)權(quán)移交或登記手續(xù)，建立健全固定資產(chǎn)的管理制度。對(duì)投資建設(shè)的農(nóng)村小型公益設(shè)施，要同步推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，建立農(nóng)村公共品投入和運(yùn)營(yíng)的新機(jī)制，確保項(xiàng)目建得好、管得好，長(zhǎng)期發(fā)揮效益。

第六章 獎(jiǎng)懲措施

第二十三條 對(duì)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金到位及時(shí)、?？顚Ｓ?，項(xiàng)目如期竣工、效益顯著的項(xiàng)目，可實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)按誰(shuí)立項(xiàng)、誰(shuí)考評(píng)、誰(shuí)獎(jiǎng)勵(lì)的原則實(shí)施。省級(jí)對(duì)被獎(jiǎng)勵(lì)的市州在下同類項(xiàng)目中給予優(yōu)先立項(xiàng)和支持。

第二十四條 對(duì)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金不能如期到位、項(xiàng)目未能如期竣工、效益未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的項(xiàng)目，省級(jí)財(cái)政將對(duì)有關(guān)市州給予通報(bào)批評(píng)，并作為該市州下同類項(xiàng)目是否立項(xiàng)的依據(jù)。

第二十五條 要建立健全財(cái)政農(nóng)業(yè)資金管理激勵(lì)和約束機(jī)制。省級(jí)財(cái)政對(duì)在資金審計(jì)中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)違紀(jì)行為、資金到位率低、資金結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額大、資金使用效益差等情況的市州，凡構(gòu)成財(cái)政違規(guī)行為的，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》處理，并將酌情扣減一定比例的支農(nóng)投入；同時(shí)將扣減的資金增加到資金管理較好、到位率較高、資金使用效益較好的市州。

第七章 附

第二十六條

財(cái)政廳備案。

第二十七條

則 各市州應(yīng)結(jié)合本地實(shí)際，制定本地區(qū)財(cái)政農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法，并報(bào)省本實(shí)施細(xì)則從發(fā)布之日起實(shí)行，由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。