第一篇：風(fēng)險(xiǎn)保證金

《中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制基本規(guī)定》 第四節(jié) 資金業(yè)務(wù)控制

第五十條 建立對(duì)資金交易員的約束機(jī)制。資金交易員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照交易員行為準(zhǔn)則，在職責(zé)權(quán)限，授信額度、各項(xiàng)交易限額和止損點(diǎn)內(nèi)以真實(shí)的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易，并嚴(yán)守交易信息秘密。

第五十一條 建立資金交易風(fēng)險(xiǎn)情況內(nèi)部報(bào)告制度。制定不同層次和種類報(bào)告的發(fā)送范圍、程序和頻率，有關(guān)資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。

第五十二條 建立資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制制度。制定符合實(shí)際情況的風(fēng)險(xiǎn)控制政策、流程、措施和定量指標(biāo)，建立異常資金交易及資金變動(dòng)的預(yù)警和處理機(jī)制，對(duì)資金交易產(chǎn)品的頭寸變動(dòng)、損益情況及風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和審慎評(píng)價(jià)，確保資金業(yè)務(wù)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在規(guī)定的范圍內(nèi)。

第五十三條 建立代客資金業(yè)務(wù)辦理制度。在辦理代客資金業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)了解客戶從事資金交易的權(quán)限和能力，向客戶推薦與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)的產(chǎn)品，充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證，明確在市場(chǎng)變化情況下客戶違約的處理辦法和措施。

公司自身建立風(fēng)險(xiǎn)保障金體系，在投資者的資金受到損失時(shí)可以利用擔(dān)?；蝻L(fēng)險(xiǎn)保障金的形式為投資者的本金提供全額擔(dān)保，從而保證投資者的本金安全。

P2P理財(cái)服務(wù)平臺(tái)的根本在于降低風(fēng)險(xiǎn)、建立多重風(fēng)險(xiǎn)保障保證投資者的資金安全，在投資過程中有足夠的安全感并獲得穩(wěn)定收益是P2P理財(cái)平臺(tái)快速發(fā)展的關(guān)鍵。

風(fēng)險(xiǎn)保證金補(bǔ)償，是指平臺(tái)公司從每一筆借款中都提取借款額的2%(與2%壞賬率對(duì)應(yīng)，P2P公司通常的提取比例)作為風(fēng)險(xiǎn)保證金、獨(dú)立賬戶存放，用于彌補(bǔ)借款人不正常還款時(shí)對(duì)投資者的墊付還款。風(fēng)險(xiǎn)保證金不足彌補(bǔ)投資者損失時(shí)，超出部分由投資者自行承擔(dān)，但投資者可以自行或委托P2P公司向違約人追償剩余損失。

風(fēng)險(xiǎn)保證金補(bǔ)償方式投資者可重點(diǎn)關(guān)注以下方面：平臺(tái)公司風(fēng)險(xiǎn)保證金提取的比例、該比例與公司壞賬率大小關(guān)系、風(fēng)險(xiǎn)保證金上期期末余額與本期代償數(shù)額的比率(反映代償當(dāng)期借款的保證程度)。

公司風(fēng)險(xiǎn)保證金提取比例長(zhǎng)期小于壞賬率時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)保證金的積累可不斷增加、否則就會(huì)入不敷出而逐步減少；風(fēng)險(xiǎn)保證金上期期末余額與本期代償數(shù)額的比率反映了保證金對(duì)當(dāng)期墊付借款的保證倍數(shù)，這個(gè)值通常在風(fēng)險(xiǎn)保證金提取比例對(duì)應(yīng)的數(shù)值附近波動(dòng)，如2%上下，若數(shù)值大幅度小于該比例，則表明風(fēng)險(xiǎn)保證金無法長(zhǎng)期有效墊付到期的違約資金。

宜信模式主要有兩個(gè)特點(diǎn)：一是宜信的保障金制度。從宜信的運(yùn)作模式看，宜信對(duì)借款人的掌控力度更強(qiáng)，出借人一般不參與審核，并且與借款人沒有合同，而只有與宜信第三方的債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。這樣，出借人就會(huì)有極大的風(fēng)險(xiǎn)。所以，為保護(hù)出借人的借款安全，宜信在與出借人的合同中承諾，一旦出現(xiàn)借款不還的情況，宜信從公司提取的保險(xiǎn)金里出錢，包賠出借人全部本金和利息。這是對(duì)出借人的最大化擔(dān)保。二是風(fēng)險(xiǎn)控制的兩個(gè)絕招。作為還款的有力保障，宜信采取的分散貸款和每月還款制度，比較大限度地保障了有效還款。除此之外，值得一提的是，宜信對(duì)借款人審核時(shí)都要求面見。所以，宜信在15個(gè)城市設(shè)點(diǎn)，其目的之一就是方便面見。面見由本人親自出示各種證原件并當(dāng)面詢問使用用途等情況，較好地保證了借款人的真實(shí)性。據(jù)稱宜信的壞賬一直控制在2%以下。

從宜信的運(yùn)作模式看，宜信對(duì)借款人的掌控力度更強(qiáng)，出借人一般不參與審核，并且與借款人沒有合同，而只有與宜信第三方的債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。這樣，出借人就會(huì)有極大的風(fēng)險(xiǎn)。，為保護(hù)出借人的借款安全，宜信在總服務(wù)費(fèi)中提取相當(dāng)于總貸款金額2%的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，當(dāng)違約發(fā)生時(shí)，由這部分基金進(jìn)行賠付。唐寧在接受記者采訪時(shí)表示，不認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金是用來覆蓋壞賬風(fēng)險(xiǎn)的?！笆聦?shí)上，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)池的設(shè)立只是我們提供的一項(xiàng)增值服務(wù)。我們從來沒有說過要靠這個(gè)池子來完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

什么是本金保障

本金保障指當(dāng)理財(cái)人（借出者）投資的借款出現(xiàn)嚴(yán)重逾期時(shí)（即逾期超過30天），粒粒貸將向理財(cái)人墊付此筆借款未歸還的剩余出借本金或本息（具體情況視投資標(biāo)的類型的具體墊付規(guī)則為準(zhǔn)），從而為理財(cái)人營造一個(gè)安全的投資環(huán)境，保證投資人的本金安全。

參與本金保障條件

為確保投資人的收益，切實(shí)降低投資風(fēng)險(xiǎn)，特隆重推出本金保障機(jī)制。平臺(tái)專項(xiàng)撥款建立“風(fēng)險(xiǎn)備用金”，用于償付投資人的投資損失，以實(shí)現(xiàn)100%本金保障。

1、成功分散投資10筆以上： 從第一筆投資起，如果三個(gè)月內(nèi)成功投資10筆以上，則本金保護(hù)從第一筆投資開始生效；如果三個(gè)月內(nèi)投資少于10筆，則本金保護(hù)從第10筆成功投資開始生效。

2、單筆投資不超過此筆借款金額的10%。例：某筆借款總金額為50萬元，則投資此筆借款的金額不能超過5萬元。（對(duì)同一筆借款的多次投標(biāo)視為一次）。

如何保障本金代償計(jì)劃的順利實(shí)施

第一步：控制終極風(fēng)險(xiǎn)。任何投資都有風(fēng)險(xiǎn)，不能絕對(duì)保證每筆借貸都不會(huì)出現(xiàn)逾期現(xiàn)象，所以將風(fēng)險(xiǎn)控制核心定于資產(chǎn)抵押。以房地產(chǎn)抵押為例，房地產(chǎn)抵押是最安全合法的保障，即使出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),也不會(huì)出現(xiàn)終極風(fēng)險(xiǎn).在房管局辦理抵押登記以后, 借款人的房產(chǎn)將依法鎖定，未與理財(cái)人辦理解除抵押手續(xù)以前不能轉(zhuǎn)讓。同時(shí)，將借款金額控制在抵押房地產(chǎn)價(jià)格的50%左右（最高不超過70%），提前規(guī)避了房地產(chǎn)價(jià)格下行風(fēng)險(xiǎn)。收購理財(cái)人債權(quán)之后，再通過法院拍賣借款人的房產(chǎn)，可以保證代償資金的完整回收.因此只要堅(jiān)守資產(chǎn)抵押質(zhì)押，就不存在終極風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)安全穩(wěn)健經(jīng)營，就能保障順利實(shí)施本金代償計(jì)劃。

第二步：只選擇有償還能力的借款人。擁有由金融、房產(chǎn)、法律各類專業(yè)人士組織的審貸團(tuán)隊(duì)，貸前將嚴(yán)謹(jǐn)調(diào)查借款人的借款用途、還款來源、家庭資產(chǎn)、經(jīng)營情況等資信，篩選排除不良客戶，只選擇注重誠信且經(jīng)營穩(wěn)健的借款人，盡量在源頭將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

第三步：建立風(fēng)險(xiǎn)備用金專用賬戶制度。創(chuàng)立之初就建立了風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，專門用于本金代償計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的來源從自有資金和每一筆收入中拿出一定比例的資金存入風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金帳戶，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)行?？顚Ｓ玫膶艄芾?，同時(shí)隨著業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)而不斷增長(zhǎng)，以應(yīng)付不可預(yù)見的逾期風(fēng)險(xiǎn)。

第四步：引入大型擔(dān)保公司，進(jìn)一步提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力和分散風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)實(shí)際借貸情況，在必要的時(shí)候引入信譽(yù)良好，資金實(shí)力雄厚的大型融資性擔(dān)保公司提供連帶責(zé)任保證.正規(guī)合法的擔(dān)保公司將與借款人、理財(cái)人簽定擔(dān)保合同，借款人向擔(dān)保公司提供反擔(dān)保措施，若出現(xiàn)逾期由擔(dān)保公司按照《擔(dān)保法》和擔(dān)保合同約定無條件向理財(cái)人代償本金。

風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶規(guī)則

“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”是指為所服務(wù)的理財(cái)人的共同利益考慮、單獨(dú)開設(shè)并由其管理的一個(gè)?？顚Ｓ觅~戶。

“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金來源

“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金全部來源于根據(jù)其與借款人簽署的協(xié)議向其所服務(wù)的借款人所收取的服務(wù)費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱“服務(wù)費(fèi)”），在依協(xié)議向借款人收取服務(wù)費(fèi)的同時(shí)，將在收取的服務(wù)費(fèi)中按照借款人的信用等級(jí)等信息計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)備用金，并將計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)備用金存放入“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”并進(jìn)行專戶管理。

“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金用途 “風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金將專門用于在一定限額內(nèi)彌補(bǔ)所服務(wù)的理財(cái)人（債權(quán)人）由于借款人（債務(wù)人）的違約所遭受的應(yīng)收本金損失，即當(dāng)借款人（債務(wù)人）逾期還款超過30日時(shí)，將按照“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金使用規(guī)則從該賬戶中抽取資金用于償付理財(cái)人（債權(quán)人）應(yīng)收取的本金（以下簡(jiǎn)稱本金“逾期應(yīng)收本金”）。

“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金使用規(guī)則

“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金使用遵循以下規(guī)則：

1、違約償付規(guī)則，即當(dāng)借款人（債務(wù)人）逾期還款超過30 日時(shí)，方才從“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金中抽取相應(yīng)資金償付理財(cái)人（債權(quán)人）逾期應(yīng)收本金。

2、時(shí)間順序規(guī)則，即“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金對(duì)理財(cái)人（債權(quán)人）逾期應(yīng)收本金的償付按照該債權(quán)發(fā)生的時(shí)間順序進(jìn)行償付分配，先償付時(shí)間發(fā)生在前的債權(quán)，后償付時(shí)間發(fā)生在后的債權(quán)。

3、債權(quán)比例規(guī)則，“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金對(duì)同一借款協(xié)議下的不同理財(cái)人（債權(quán)人）逾期應(yīng)收本金的償付按照各債權(quán)金額占同協(xié)議內(nèi)發(fā)生的債權(quán)總額的比例進(jìn)行償付分配；或，當(dāng)“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金當(dāng)期余額不足以支付當(dāng)期（每月為一期）所有應(yīng)享受該賬戶的理財(cái)人所對(duì)應(yīng)的逾期應(yīng)收本金時(shí)，則當(dāng)期應(yīng)享受該賬戶的理財(cái)人按照各自對(duì)應(yīng)的逾期應(yīng)收本金金額占當(dāng)期所有理財(cái)人對(duì)應(yīng)的逾期應(yīng)收本金總額的比例進(jìn)行償付分配。

4、有限償付規(guī)則，即“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金對(duì)理財(cái)人（債權(quán)人）逾期應(yīng)收本息的償付以該賬戶的資金總額為限，當(dāng)該賬戶余額為零時(shí)，自動(dòng)停止對(duì)理財(cái)人逾期應(yīng)收本金的償付，直到該賬戶獲得新的風(fēng)險(xiǎn)備用金。

5、收益轉(zhuǎn)移規(guī)則，即當(dāng)理財(cái)人享有了“風(fēng)險(xiǎn)備用金帳戶”對(duì)某筆逾期債權(quán)本金部分的足額償付后，該債權(quán)對(duì)應(yīng)的借款人其后為該筆債權(quán)所償還的本金、利息及罰息歸屬“風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶”。

6、金額上限規(guī)則，即當(dāng)“風(fēng)險(xiǎn)備用金帳戶”內(nèi)金額超過當(dāng)時(shí)平臺(tái)上所有債權(quán)本金金額的10%時(shí)，有權(quán)將超出部分轉(zhuǎn)出該賬戶，轉(zhuǎn)出部分歸平臺(tái)所有。

“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金管理原則

將審慎管理“風(fēng)險(xiǎn)備用金賬戶”資金，并就賬戶及資金使用情況對(duì)理財(cái)人進(jìn)行定期（按季度/月）通知。

第二篇：保證金質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范[定稿]

保證金質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范

隨著金融創(chuàng)新的不斷深化，商業(yè)銀行產(chǎn)品中涉及保證金的業(yè)務(wù)越來越多，保證金在金融領(lǐng)域被廣泛應(yīng)用。

但是，實(shí)踐中，由于不規(guī)范的操作方式及法律性質(zhì)上的模糊認(rèn)識(shí)，這種保證金質(zhì)押擔(dān)保性質(zhì)時(shí)常受到法院的質(zhì)疑，有的法院認(rèn)為司法解釋未涉及的保證金即屬于法律不予保護(hù)的保證金，賬戶內(nèi)的資金仍屬于客戶自有資金，不屬于質(zhì)押，應(yīng)當(dāng)可以扣劃;有的法院以賬戶資金不固定而否認(rèn)保證金的質(zhì)押性質(zhì);還有的法院以賬戶戶名仍為債務(wù)人而認(rèn)為該賬戶資金與債務(wù)人其他賬戶資金并無區(qū)別。從而使保證金面臨被法院強(qiáng)制扣劃的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致保證金被查封、凍結(jié)甚至扣劃的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，保證金的安全性和業(yè)務(wù)保障能力被打折扣，這就給商業(yè)銀行辦理保證金貸款帶來了一些負(fù)面影響，增加了商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加了商業(yè)銀行正常業(yè)務(wù)秩序的不確定性，因此商業(yè)銀行有必要弄清楚擔(dān)保公司在我行存入的保證金的法律性質(zhì)，以便做好風(fēng)險(xiǎn)防范及應(yīng)對(duì)措施。

關(guān)于保證金的現(xiàn)行法律依據(jù)

遍查現(xiàn)行法律法規(guī)關(guān)于對(duì)保證金的相關(guān)依據(jù)，目前階段，我國相關(guān)成文規(guī)定對(duì)保證金質(zhì)押性質(zhì)的認(rèn)可還只是個(gè)別確認(rèn)，如《關(guān)于人民法院能否對(duì)信用證開證保證金采取凍結(jié)和扣劃措施問題的規(guī)定》《關(guān)于凍結(jié)、劃撥證券或期貨交易所證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券經(jīng)營或期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)清算賬戶資金等問題的通知》《關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知》《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》《關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》等等，均只是針對(duì)個(gè)別或特別的保證金的法律性質(zhì)做出了規(guī)定，尚不存在全面、系統(tǒng)規(guī)定各類保證金法律性質(zhì)與法律效力的司法解釋或類似文件，而相關(guān)司法解釋涉及的保證金類型還限于信用證、銀行承兌匯票等常規(guī)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

保證金質(zhì)押的設(shè)立

目前被認(rèn)為是保證金設(shè)立的法律依據(jù)是《擔(dān)保法司法解釋》第85 條：“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償”。結(jié)合《物權(quán)法》第210條：“設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同”的規(guī)定，要使保證金具備質(zhì)押的法律屬性，則必須具備兩個(gè)質(zhì)押權(quán)成立的法律要件：

一是形式要件，即應(yīng)簽訂書面的質(zhì)押合同;

二是實(shí)質(zhì)要件，即質(zhì)押物“特定化”和“移交質(zhì)權(quán)人占有”，其實(shí)質(zhì)要件除了“質(zhì)押物移交質(zhì)權(quán)人占有”外，還應(yīng)該有另一個(gè)條件“特定化”，其形式為“特戶”。

對(duì)于以上保證金設(shè)立的形式要件，規(guī)定明確，就是簽訂《保證金質(zhì)押合同》。但是，對(duì)于實(shí)質(zhì)要件中的“特定化”，法律并未明確予以給出，從實(shí)際中來看，這里的“特定化”至少包含三層意思：

一是保證金賬戶要專門化、特定化，這個(gè)賬戶是專門用來存放保證金的，嚴(yán)禁與一般賬戶混同。但是此處的“特定化”應(yīng)與“固定化”區(qū)別開來，是兩個(gè)不同的概念，“特定化”即與其他金錢相區(qū)別，只要進(jìn)入該保證金賬戶內(nèi)的多筆保證金能夠與其擔(dān)保的主債權(quán)一一對(duì)應(yīng)，則由于金錢始終在特戶之中，仍然應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該賬戶符合特定化的要求。

二是保證金要對(duì)應(yīng)每一筆具體的業(yè)務(wù)，應(yīng)注明每筆保證金擔(dān)保的業(yè)務(wù)的具體金額、期限、范圍及種類。

三是保證金賬戶中的資金不得挪作它用，必須予以凍結(jié)，如果可以隨時(shí)挪用，那也就不存在“特定化”的特征了。

以貴陽農(nóng)商行為例，從實(shí)踐操作情況來看，擔(dān)保公司存入貴陽農(nóng)商行的資格保證金均是該行同意與擔(dān)保公司合作后，與其簽訂《擔(dān)保合作協(xié)議》，擔(dān)保公司將其注冊(cè)資金10%的款項(xiàng)存入該行的2511科目賬戶，但并未與銀行簽訂《保證金質(zhì)押擔(dān)保合同》，也未予以凍結(jié)，因此，擔(dān)保公司存入的資格保證金并不具備保證金質(zhì)押的法律特征，被法院查封、凍結(jié)的可能性極大，極為不利于保障該行債權(quán)的清償及不良貸款控制。

另外，貴陽農(nóng)商行在收取擔(dān)保公司針對(duì)每一筆業(yè)務(wù)存入的業(yè)務(wù)保證金時(shí)，也并未與擔(dān)保公司簽訂《保證金質(zhì)押合同》，未明確每筆業(yè)務(wù)保證金所擔(dān)保的具體債權(quán)、債權(quán)金額及其交付方式等事項(xiàng)從而使保證金特定化，在保證金質(zhì)押設(shè)立的形式要件及實(shí)質(zhì)要件上嚴(yán)重缺失，存在因不具備保證金質(zhì)押而喪失優(yōu)先受償?shù)木薮蟮姆娠L(fēng)險(xiǎn)。

保證金質(zhì)押面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)

一方面保證金屬于金錢，在物類上屬于種類物;另一方面，相關(guān)法律法規(guī)并沒有明確保證金質(zhì)押的操作程序，質(zhì)權(quán)人難以準(zhǔn)確把握將保證金質(zhì)押的法律程序，從而導(dǎo)致在適用上認(rèn)識(shí)不一，可能發(fā)生爭(zhēng)議甚至出現(xiàn)糾紛。因此，保證金質(zhì)押貸款在商業(yè)銀行日常經(jīng)營中，常見的保證金風(fēng)險(xiǎn)問題有如下幾種：

(一)保證金未交付的風(fēng)險(xiǎn)

(二)保證金未特定化的風(fēng)險(xiǎn)

(三)保證金被強(qiáng)制執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)

(四)保證金被列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)后的風(fēng)險(xiǎn)

(五)保證金被認(rèn)定為流質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)

(六)保證金被認(rèn)定為違反物權(quán)法定的風(fēng)險(xiǎn)

以上幾種風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，可能導(dǎo)致保證金被法律查封、凍結(jié)及扣劃，從而喪失擔(dān)保的預(yù)期價(jià)值。

保證金法律風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

司法實(shí)踐中法院對(duì)保證金賬戶的法律性質(zhì)存在一定的不同認(rèn)識(shí)，而各類保證金賬戶的對(duì)抗效力也需要正式的法律文件予以全面確認(rèn)。在考慮如何防范保證金擔(dān)保所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行不僅要考慮如何避免被法院查封、凍結(jié)，還應(yīng)考慮到存款問題，因?yàn)楸ＷC金是銀行重要的存款來源。而且還要考慮到如何盡快的用保證金清償擔(dān)保公司在銀行擔(dān)保的不良貸款。為此，個(gè)人建議可以從以下措施來完善銀行在保證金擔(dān)保方面的風(fēng)險(xiǎn)防范：

(一)將保證金質(zhì)押轉(zhuǎn)換為單位定期存單質(zhì)押。

我國《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》均明確規(guī)定了存款單為合法的質(zhì)押物，通過該種方式設(shè)立權(quán)利質(zhì)權(quán)符合擔(dān)保物權(quán)的各項(xiàng)條件和要求，由此銀行對(duì)質(zhì)押存款單項(xiàng)下金錢財(cái)產(chǎn)直接享有排他性的物權(quán)。單位定期存單是存款單的一種類型，以它為基礎(chǔ)的質(zhì)押業(yè)務(wù)已經(jīng)很成熟，相關(guān)的操作程序、法律性質(zhì)、法律關(guān)系也非常明確。因此，定期存單質(zhì)押業(yè)務(wù)不會(huì)出現(xiàn)保證金質(zhì)押所存在的法律瑕疵和可能的爭(zhēng)議糾紛，將保證金轉(zhuǎn)換為單位定期存單質(zhì)押是規(guī)避保證金質(zhì)押法律風(fēng)險(xiǎn)的一種有效方式。

(二)簽訂保證金質(zhì)押合同,完善形式要件

《物權(quán)法》與《擔(dān)保法》均要求質(zhì)押合同必須以書面形式訂立，故質(zhì)押合同屬于要式合同，不符合書面形式要求的口頭質(zhì)押合同不生效力。因此在辦理其為債權(quán)人的保證金業(yè)務(wù)時(shí)，一定要與客戶簽訂保證金質(zhì)押合同,并且明確約定保證金質(zhì)押擔(dān)保的債務(wù)的金額、期限及范圍等，并詳細(xì)約定銀行對(duì)保證金的優(yōu)先受償權(quán)，在既完善形式要件的同時(shí)也在完善著“特定化”規(guī)定。

(三)規(guī)范保證金賬戶管理，使保證金賬戶特定化

要完善保證金制度，減少保證金質(zhì)押擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn),除了簽訂保證金質(zhì)押擔(dān)保合同使其符合保證金質(zhì)押的形式要件之外,更為重要的是要使其符合實(shí)質(zhì)要件,既使保證金具備“特定化”特征。首先，做到“?？顚Ｓ谩?保證金賬戶特用、專用，使保證金質(zhì)押擔(dān)保符合“特定化”要求，嚴(yán)禁保證金與客戶一般結(jié)算資金混同。其次，建立保證金管理臺(tái)帳，書面記載每筆保證金的存入時(shí)間、金額、存入理由及對(duì)應(yīng)的主債權(quán)，使每筆保證金變動(dòng)與主債權(quán)一一對(duì)應(yīng)，并對(duì)保證金進(jìn)行凍結(jié)，不得隨意挪用。最后，加強(qiáng)保證金質(zhì)押擔(dān)保的檔案管理，做好保證金賬戶資料、保證金質(zhì)押協(xié)議、保證金財(cái)務(wù)憑證等書面證據(jù)的留存保管工作，以便在法院進(jìn)行凍結(jié)和扣劃的執(zhí)行中合理舉證。

(三)以銀行名義開設(shè)保證金賬戶，明確占有公示

在將保證金收妥至銀行以自身名義設(shè)立的內(nèi)部賬戶內(nèi)，以區(qū)別于普通存款賬戶，并在相關(guān)的協(xié)議條款、登記記錄、賬戶信息中明確賬戶資金的專用性。通過上述操作，可形成兩項(xiàng)優(yōu)勢(shì)：一是由于保證金資金所有權(quán)已轉(zhuǎn)移，將保證金與客戶的其他存款資金相區(qū)分后，法院等司法機(jī)構(gòu)既無法查詢到交存人有該筆資金，也無法對(duì)已歸屬銀行的資金進(jìn)行查封、凍結(jié)或扣劃，避免了司法扣劃風(fēng)險(xiǎn);二是當(dāng)交存人進(jìn)入破產(chǎn)程序時(shí)，由于該保證金資金不屬于交存人債權(quán)，在資金轉(zhuǎn)移超過一年的情況下，可避免被列入破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，即便是可能因?yàn)樯婕啊盁o償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)”而被人民法院撤銷,也可以通過行使抵銷權(quán)來扣劃保證金,保障銀行的債權(quán)。通過上述操作，對(duì)于銀行來說有兩大好處：一是避免因法院對(duì)保證金凍結(jié)造成銀行不及時(shí)償還到期貸款，造成不良，因?yàn)槿绻退闶窍碛袃?yōu)先受償權(quán)，因法院審案期限較長(zhǎng)，不能及時(shí)扣劃保證金償還貸款，也會(huì)影響到銀行的不良考核;二是便于銀行行使抵銷權(quán)，將保證金存入以銀行名義開設(shè)的賬戶，就是銀行對(duì)存款人負(fù)債，便于債權(quán)債務(wù)的抵銷。

(四)在保證金質(zhì)押合同中明確約定抵銷權(quán)。

從保證金質(zhì)押合同的通常內(nèi)容可知，無論是債務(wù)人，還是第三人提供保證金，當(dāng)事人雙方均已約定在債務(wù)人(被擔(dān)保人)違約時(shí)，銀行可無條件劃扣保證金賬戶內(nèi)的資金，這是銀行抵銷權(quán)行使最為核心的內(nèi)容，而且沒有違背《物權(quán)法》中流質(zhì)押的規(guī)定。保證金的使用受到限制恰恰是設(shè)立該項(xiàng)債務(wù)時(shí)雙方為抵銷所設(shè)立的條件，屬于法律所允許的意思自治范圍，在債務(wù)人提供保證金的情況下，債務(wù)人與債權(quán)人互負(fù)債務(wù)的條件具備。另外，根據(jù)《合同法》第83條的規(guī)定及《企業(yè)破產(chǎn)法》第40條的規(guī)定，在債權(quán)轉(zhuǎn)讓或破產(chǎn)的情況下，抵銷可對(duì)抗一般債權(quán)人，實(shí)現(xiàn)優(yōu)先受償。而對(duì)于人民法院凍結(jié)、扣劃的問題，因?qū)嵸|(zhì)上對(duì)抗的仍是一般債權(quán)人，故銀行仍可主張抵銷。

保證金在相關(guān)業(yè)務(wù)中為授信人提供增信，為交易對(duì)手緩釋風(fēng)險(xiǎn)，也為諸多交易平臺(tái)增加了一道風(fēng)險(xiǎn)防火墻，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中被視為一種重要的擔(dān)保措施，對(duì)防范信用風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)正常的金融秩序起到了重要作用，因而，保證金成為了商業(yè)銀行降低相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，也成為廣大公司及個(gè)人客戶獲取相應(yīng)金融服務(wù)的重要要件。但是，由于缺少明確的法律依據(jù)而致使操作層面對(duì)保證金質(zhì)押的性質(zhì)與風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生模糊認(rèn)識(shí)，加之銀行自身管理中的種種不規(guī)范做法更增加了保證金質(zhì)押的法律風(fēng)險(xiǎn)，故而銀行應(yīng)對(duì)保證金相關(guān)業(yè)務(wù)做出更加詳細(xì)的法律防范措施十分必要。(貴陽農(nóng)商行 汪子龍)

第三篇：外匯保證金交易-完全明白風(fēng)險(xiǎn)

完全明白風(fēng)險(xiǎn)

我們?cè)谇懊娴奈恼轮姓劻送鈪R保證金交易責(zé)任的相關(guān)因素，對(duì)你成功最重要的就是不要誤解接受外匯交易風(fēng)險(xiǎn)的意思。在前面一章我說了，大部分外匯保證金交易者錯(cuò)誤地認(rèn)為他們的外匯交易交易有風(fēng)險(xiǎn)，所以他們也接受了外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。我要重復(fù)說一遍，這個(gè)想法和真實(shí)的一面不同。接受外匯保證金交易風(fēng)險(xiǎn)意味著接受外匯保證金交易的結(jié)果，不能帶有外匯保證金交易精神上的不安或害怕。這意味著你必須思考你和外匯保證金市場(chǎng)的關(guān)系，讓可能產(chǎn)生的錯(cuò)誤、虧損、錯(cuò)失良機(jī)或不利的外匯保證金交易不會(huì)引起你精神自衛(wèi)系統(tǒng)起作用，導(dǎo)致你失去了機(jī)會(huì)。如果你害怕外匯交易結(jié)果，接受外匯交易風(fēng)險(xiǎn)不起任何作用，因?yàn)楹ε聲?huì)影響你對(duì)外匯交易信息的看法，也會(huì)影響你的外匯交易行為，導(dǎo)致你產(chǎn)生了最大的害怕，而這正是你要避免的。我會(huì)告訴你一個(gè)特定的外匯交易思考策略，它包括外匯保證金交易一套信念，會(huì)讓你在外匯保證金交易時(shí)保持關(guān)注。有了這個(gè)認(rèn)知，你不必再努力從市場(chǎng)得到什么或避免什么。而且，外匯保證金市場(chǎng)在你面前展開，你可以利用自己定義的任何優(yōu)勢(shì)。當(dāng)你開始利用外匯保證金機(jī)會(huì)優(yōu)勢(shì)時(shí)，你不要對(duì)外匯保證金市場(chǎng)行為有任何限制或期望。外匯保證金市場(chǎng)要怎么樣就怎么樣，你感到很滿意。然而，在外匯保證金市場(chǎng)的行進(jìn)過程中，外匯保證金市場(chǎng)會(huì)制造一些你定義或認(rèn)為的機(jī)會(huì)。你抓住這些機(jī)會(huì)，盡量努力，但你的外匯保證金思想還是獨(dú)立的，不會(huì)受外匯保證金市場(chǎng)行為的影響。

如果你能形成一種思想，不受外匯保證金交易市場(chǎng)行為的影響，內(nèi)心的爭(zhēng)斗就沒有了。當(dāng)內(nèi)心的外匯保證金交易爭(zhēng)斗結(jié)束了，所有事都變的輕松。此時(shí)你可以利用所有的外匯保證金交易優(yōu)勢(shì)、技術(shù)、分析或其它，以最終實(shí)現(xiàn)做一個(gè)外匯保證金交易者。這里有挑戰(zhàn)！因?yàn)楫?dāng)你看見外匯保證金交易風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，你立刻的反應(yīng)是感覺不安和害怕。你如何做到接受外匯保證金風(fēng)險(xiǎn)時(shí)沒有不安和害怕？然而，對(duì)每個(gè)外匯保證金交易者來說概率都是真實(shí)的，不真實(shí)的是犯錯(cuò)、虧損、錯(cuò)過機(jī)會(huì)或不利的交易。不是每個(gè)人對(duì)外匯保證金概率的信念和態(tài)度都一樣的，因此外匯保證金情緒上的感覺也不一樣。換句話說，并不是每個(gè)人都害怕同樣的事。這也許看起來明顯，但我想不是這么明顯。當(dāng)我們害怕時(shí)，情緒上的不安太真實(shí)了，因此會(huì)覺得每個(gè)人都有這樣的不安。我將告訴你一個(gè)具體的例子。我最近和一個(gè)外匯保證金交易者溝通，他超級(jí)怕蛇。他已經(jīng)不記得他為什么怕蛇了，只知道他一直怕蛇。現(xiàn)在他已結(jié)婚，有一個(gè)3歲的女兒。一天晚上，她的妻子去其它城市了，他的朋友邀請(qǐng)他和他女兒一起去吃晚飯。我的客戶不知道他朋友的小孩有一條寵物蛇。當(dāng)朋友的小孩把蛇拿出來給所有人看時(shí)，我的朋友嚇壞了，差不多跳到房間的另一邊去了。他的女兒相反，對(duì)蛇著迷，不愿意離開。當(dāng)他告訴我這個(gè)故事時(shí)，他說他不但被突然出現(xiàn)的蛇嚇壞了，而且他被他女兒的舉動(dòng)嚇壞了。他以為她會(huì)害怕，但她不害怕。我對(duì)他解釋說，因?yàn)樗律吡?，而他和女兒的關(guān)系又很親，所以當(dāng)他女兒不怕蛇時(shí)，他就會(huì)覺得不可思議。但是我指出，她實(shí)在沒有必要也怕蛇，除非有人叫她注意蛇或者她自己被蛇嚇過。因此，既然她的思想里沒有不好的印象，那么她第一次見到蛇的反應(yīng)就是純粹的著迷。就像這個(gè)外匯保證金客戶以為他的女兒會(huì)怕蛇，大部分外匯保證金交易者以為最優(yōu)秀的外匯保證金交易者像他們一樣害怕犯錯(cuò)、虧損、錯(cuò)過機(jī)會(huì)、進(jìn)行不利的外匯保證金交易。他們以為最優(yōu)秀的外匯交易交易者用過大的勇氣、鋼鐵意志和自控中和了他們的恐懼。詳見（http:///）

就像外匯交易中的其它事，看起來有道理，但沒道理。當(dāng)然，最優(yōu)秀的外匯交易者也會(huì)體現(xiàn)這些特點(diǎn)。但這些外匯交易特點(diǎn)對(duì)他們的超級(jí)表達(dá)有幫助則是錯(cuò)誤的。需要勇氣、鋼鐵般的意志和自控會(huì)在內(nèi)心發(fā)生沖突。任何程度的外匯交易爭(zhēng)斗，努力或恐懼在任何時(shí)候都會(huì)讓你失控，失去結(jié)果。這就是專業(yè)外匯交易交易者和大眾不同的地方。一旦你像專業(yè)外匯交易交易者一樣接受風(fēng)險(xiǎn)，你不會(huì)覺得外匯交易市場(chǎng)在威脅你。如果沒有什么東西能威脅你，也就沒有什么可怕的了。如果你害怕，那么你沒有勇氣。如果你沒有壓力，為什么你需要鋼鐵般的意志？如果你不怕變得輕率，是因?yàn)槟阌泻线m的監(jiān)控系統(tǒng)，那么你不需要自控。如果你仔細(xì)考慮了我說的話，我希望你記?。簶O少數(shù)的人在開始外匯交易時(shí)有合適的關(guān)于外匯交易責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的信念和態(tài)度。有這樣的人，但很少。其他人都要體驗(yàn)我所說的新手的情況：我們開始外匯交易時(shí)無憂無慮，然后變得害怕，害怕讓我們的潛能消失了。那些學(xué)習(xí)避免并擁抱外匯交易責(zé)任和外匯交易風(fēng)險(xiǎn)的交易者能打破循環(huán)并最終成功。大部分打破循環(huán)的人在外匯交易思想方面還沒有改變，直到他們體驗(yàn)的外匯保證金交易痛苦和重大損失讓他們放棄外匯保證金交易交易時(shí)的幻想。關(guān)于你的發(fā)展，它是如何變化的并不重要，因?yàn)榇蠖鄷r(shí)都是不經(jīng)意間發(fā)生的。換句話說，當(dāng)他們用新的外匯保證金觀點(diǎn)研究外匯保證金市場(chǎng)體驗(yàn)到積極效果時(shí)，他們精神環(huán)境的變化已經(jīng)發(fā)生了，他們很難感覺到這點(diǎn)。這就是為什么極少的外匯保證金高級(jí)交易者能解釋成功的原因是什么，而不是僅僅說：“截?cái)鄵p失”和“順勢(shì)交易”。文章來源 http:///

第四篇：安全風(fēng)險(xiǎn)保證金及安全獎(jiǎng)勵(lì)基金辦法

安全風(fēng)險(xiǎn)保證金及安全獎(jiǎng)勵(lì)基金

為進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理，提高全體員工的安全自我保護(hù)意識(shí)，樹立“安全第一，預(yù)防為主”的思想，激勵(lì)和約束員工在生產(chǎn)工作中的安全行為，公司將全體員工及施工隊(duì)人員的部分工資與本人的安全工作掛鉤，形成員工安全風(fēng)險(xiǎn)保證金，公司出一部分資金，設(shè)立員工安全獎(jiǎng)勵(lì)基金。

1、適用范圍：公司全體在崗員工。

2、將員工當(dāng)月工資總額的5%，作為員工的安全風(fēng)險(xiǎn)保證金，按月計(jì)算，考核，如全年員工本人無人身、設(shè)備安全事故，風(fēng)險(xiǎn)保證金全部返還，否則出現(xiàn)一次安全事故，風(fēng)險(xiǎn)保證金不予返還。

3、公司安全獎(jiǎng)勵(lì)基金基數(shù)暫定為每月10元，各類人員的基金系數(shù)分別為：一類人員1.5，二類人員1.0，三類人員0.5。人員分類如下：

1、一類人員：采礦車間、施工隊(duì)；

2、二類人員：選冶車間、安全環(huán)保部、生產(chǎn)技術(shù)部；

3、三類人員：其它部門以及生產(chǎn)車間工資員、材料員等后勤行政管理人員。

4、獎(jiǎng)勵(lì)基金按月計(jì)算，考核，如全年員工本人無人身、設(shè)備安全事故，計(jì)發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)基金，出現(xiàn)一次安全事故，不予計(jì)發(fā)獎(jiǎng)勵(lì)基金。

5、安全風(fēng)險(xiǎn)保證金按月由公司財(cái)務(wù)部從員工工資中扣除，包括公司的獎(jiǎng)勵(lì)基金，統(tǒng)一建帳管理，不得挪用。

6、安全風(fēng)險(xiǎn)保證金扣除后的使用：作為公司安全基金，用于表彰在安全環(huán)保工作中有突出貢獻(xiàn)的單位和個(gè)人。

7、安全環(huán)保部負(fù)責(zé)按月計(jì)算，年末出具考核結(jié)果。

第五篇：低風(fēng)險(xiǎn)的全額保證金銀行承兌匯票

低風(fēng)險(xiǎn)的全額保證金銀行承兌匯票、全額保證金保函、委托貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、工程機(jī)械車按揭為第一層次，必須非常熟悉產(chǎn)品的定價(jià)規(guī)則，使用技巧，尤其要知道向哪類客戶營銷。辦理業(yè)務(wù)的速度極快，通常能夠在2天之內(nèi)完成一筆業(yè)務(wù)。

流動(dòng)資金貸款、法人帳戶透支、敞口保函為第二層次，必須掌握基本的操作要點(diǎn)，本行的信貸政策取向等。通常這些融資操作要復(fù)雜些，需要纂寫較長(zhǎng)的信貸調(diào)查報(bào)告，需要費(fèi)的時(shí)間稍長(zhǎng)。

固定資產(chǎn)貸款、長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款、飛機(jī)融資、融資租賃等，基本熟悉本行的信貸規(guī)定，通常這些業(yè)務(wù)非常復(fù)雜，需要較為專業(yè)的人員，同時(shí)投入大量的時(shí)間精力，不是特別理想、特別有綜合貢獻(xiàn)度的客戶不要輕易操作。

做客戶就如同“胡麻將”，“小屁胡”不見得就干不過“胡大牌”，關(guān)鍵是總有“小屁胡”。我大學(xué)時(shí)代的統(tǒng)計(jì)，一晚總“小屁胡”的成績(jī)總額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了“胡大牌”。當(dāng)然，時(shí)機(jī)到了，天時(shí)（大客戶有信貸需求）、地利（本行能夠供給大額貸款）、人和（客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)提升）都具備了，也不是不可以做一回大戶，畢竟需要大客戶的爆發(fā)力嘛。