第一篇：2018年監(jiān)事對半年報的審核意見

XXXX股份有限公司監(jiān)事 對2018年半年度報告的審核意見

本人作為XXXX股份有限公司監(jiān)事，根據(jù)全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司的《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則》和《關(guān)于做好掛牌公司2018年半年度報告披露相關(guān)工作的通知》等有關(guān)要求，對公司《2018年半年度報告》進行了審核，并發(fā)表審核意見如下：

1.年度報告編制和審議程序符合法律、法規(guī)、《公司章程》和公司內(nèi)部管理制度的各項規(guī)定；

2.年度報告的內(nèi)容和格式符合《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司年度報告內(nèi)容與格式指引（試行）》等規(guī)則的規(guī)定，未發(fā)現(xiàn)公司2018年半年度報告所包含的信息存在不符合實際的情況，公司2018年半年度報告真實地反映出公司2018年上半年的經(jīng)營成果和財務(wù)狀況；

3.提出本意見前，未發(fā)現(xiàn)參與年報編制和審議的人員存在違反保密規(guī)定的行為。

(以下無正文，接簽字頁)

（以下無正文，為《XXXX股份有限公司監(jiān)事對2018年半年度報告的審核意見》的簽字頁）

全體監(jiān)事簽字：

（注：根據(jù)報告期截止日確認最新監(jiān)事簽字人員，蓋騎縫章及落款章，日期）

XX： XX： XX：

XX股份有限公司

****年**月**日

第二篇：2013國資年報審核流程

連云港市國有資產(chǎn)統(tǒng)計年報編報及審核流程

一、正確安裝年報軟件。嚴(yán)格依據(jù)安裝說明按步驟規(guī)范安裝：上軟件、上參數(shù)更新、本軟件、本參數(shù)更新。

二、正確設(shè)置關(guān)聯(lián)任務(wù)。

三、填寫統(tǒng)計數(shù)據(jù)。裝入上年統(tǒng)計數(shù)據(jù)，依據(jù)財務(wù)報表填寫本年數(shù)據(jù)。

四、進行樹形結(jié)構(gòu)維護。

五、進行審核。

1、公式審核

不得出現(xiàn)錯誤記錄，特殊情況需做說明。

2、枚舉字典審核 不得出現(xiàn)錯誤。

3、表完整性檢查

最重要四張主表有無少表、空表，其次上交表、國有資產(chǎn)變動表、基本情況表。

差額表中不得有非抵消數(shù)據(jù)。

4、節(jié)點檢查、樹形結(jié)構(gòu)檢查 不得有誤。

5、附報文檔檢查

應(yīng)將審計報告電子版、編報說明和財務(wù)分析添加進附報文檔中。

6、戶數(shù)核對

“可能有誤的單位”不得出現(xiàn)錯誤，減少戶需錄入減少原因。

7、經(jīng)營規(guī)模審核和行業(yè)代碼審核

在“高級”——“參數(shù)設(shè)置”——“公式設(shè)置方案管理”中選擇“經(jīng)營規(guī)模審核”和“行業(yè)代碼審核”，再點擊“審核”——“公式審核”進行審核。

8、過錄表審核

重點審核：人數(shù)、工資、保險、折舊、封面等。以下情況需要寫說明： 人數(shù)異常變動 人均工資異常變動 實發(fā)工作占比異常 社會保險異常 其他異常情況

折舊費用、封面審核出錯的必須更正。

負責(zé)人薪酬為工資總額的一部分，不得高于工資總額。國有資產(chǎn)總量審核不得出現(xiàn)數(shù)字。

9、與上年數(shù)核對

盡量不出現(xiàn)數(shù)字，確實與上年數(shù)核對有誤需做說明。

第三篇：山東華偉銀凱科技股份有限公司監(jiān)事關(guān)于公司《2011年半年報》的書面審核意見

山東華偉銀凱建材科技股份有限公司監(jiān)事

關(guān)于公司《2011年半年報》的書面審核意見

齊魯股權(quán)托管交易中心：

本人作為公司的監(jiān)事在對公司的《2011年半年報》進行認真審核后發(fā)表以下意見：

1、公司嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度規(guī)范運作，公司《2011年半年報》包含的信息公允、全面、真實的反應(yīng)了公司本報告期的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果等事項；

2、保證公司《2011年半年報》所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整，承諾本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

監(jiān)事：

王勤剛（簽章）趙錄（簽章）任旭波（簽章）

山東華偉銀凱建材科技股份有限公司

2011年8月14日

第四篇：新三板年報 監(jiān)事會書面審核意見

【XXXXXX】股份有限公司監(jiān)事會 關(guān)于2015年報告的書面審核意見

根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則》相關(guān)規(guī)定和要求，【XXXXXX】股份有限公司監(jiān)事對公司2015年報告及其摘要發(fā)表書面審核意見如下：

1.公司2015年報告及其摘要公允的反映了公司報告期內(nèi)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司報告期內(nèi)的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況等事項。

2.本公司董事、高級管理人員保證公司2015年報告及其摘要所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整，承諾其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。

3.在提出本意見前，未發(fā)現(xiàn)參與2015年報告編制和審議的人員有違反保密規(guī)定的行為。

（以下無正文）

【XXXXXX】股份有限公司

監(jiān)事會

2016年4月1日

第五篇：審核意見

一、無編制依據(jù)

二、無工程概況

三、交通組織部署

1.封道計劃與時間安排

（1）半封閉施工階段：

a.“計劃于2012年7月6日封閉牧之路由北向南K0+120-K0+640段左車道修建施工便道”無計劃封閉的范圍及便道范圍；

b.“對便道相鄰的半幅道路進行封閉施工”中無具體封閉措施；

c.“用隔離錐將另半幅道路分隔成雙向車道”，左側(cè)的隔離錐起到的作用不能滿足現(xiàn)場實際情況。

2.施工期間交通管理措施

（3）.“利用深夜時間進行大型機械的進退場等作業(yè)，盡量減少對交通的干擾”需考慮噪音污染。

3.保障交通安全的措施

（1）.“項目部成立以安全第一責(zé)任人項目經(jīng)理為組長的安全保暢領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管安全的項目副經(jīng)理掛帥，安全員2人，本著安全第一的原則，成立安全保暢領(lǐng)導(dǎo)小組?！睙o項目部組織框架圖、安全保暢領(lǐng)導(dǎo)小組人員具體名單及安全證書。

（5）.“在來車方向中分帶施工區(qū)前150米范圍用反光標(biāo)志錐設(shè)置車輛改道過渡區(qū)，通過改道過度去把車輛從雙向四車道通行改為雙向單車道通行”中“用反光標(biāo)志錐”不能滿足現(xiàn)場實際情況;“在改道過渡區(qū)前方90米范圍設(shè)緩沖區(qū)，并分別在前方300米、500米、1000米設(shè)置提示標(biāo)牌，同時設(shè)置各種指示、限速標(biāo)志，提醒司機限制車速”中無詳細的標(biāo)志標(biāo)牌位置及尺寸、設(shè)置位置。

4.應(yīng)急預(yù)案：過于簡單，無具體措施

（1）.應(yīng)急預(yù)案

1.“成立交通保暢小組，小組成員6人設(shè)組長一名，分為三組輪班24小時指揮疏導(dǎo)、處理交通問題”中交通保暢小組無具體人員名單。

3.“配備輔助車輛一臺便于應(yīng)急使用”中無通信器材。

（2）對出現(xiàn)交通事故的應(yīng)急預(yù)案

1.及時通知交警、路政部門，在交警、路政部門現(xiàn)場勘察后，協(xié)助把出事車輛拖離出事現(xiàn)場，并協(xié)助恢復(fù)交通“中無急救部門。

（4）便道維護措施：無便道的具體寬度、結(jié)構(gòu)層次及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)能滿足多大交通通行量。