第一篇：國際工程的風(fēng)險分析

國際工程項(xiàng)目風(fēng)險管理案例分析

王守清

在國際工程項(xiàng)目中，風(fēng)險管理的重點(diǎn)是成本、進(jìn)度、質(zhì)量、健康/安全/環(huán)境（HSE）和資源供應(yīng)等風(fēng)險。本文重點(diǎn)介紹成本超支和工期延誤風(fēng)險的管理，并結(jié)合案例進(jìn)行簡單分析。

成本超支和工期延誤風(fēng)險

對施工項(xiàng)目，承包商絕對不能低估所需

完成的工程量和所需投入的資源（人工、機(jī)械設(shè)備、材料等）數(shù)量，如果低估了工程量和資源數(shù)量，以及通貨膨脹或變更（不管是否有業(yè)主或工程師的變更通知）的影響，成本超支就可能發(fā)生。管理成本超支風(fēng)險主要存在于以下幾方面：

人工、機(jī)械設(shè)備、材料的成本以及日常費(fèi)用（包括維護(hù)與更換成本）；相關(guān)法規(guī)規(guī)定的費(fèi)用；貸款的利息支付；應(yīng)上繳的地方和國家稅收；變更及索賠；通貨膨脹、工資上漲以及重要進(jìn)口物資的匯率波動；處理建筑垃圾和受污染土地的費(fèi)用；現(xiàn)金流（資金的減少、如周轉(zhuǎn)不靈，就會影響分包商和供應(yīng)商的工作狀況）；不必要的或過高的施工保函或擔(dān)保；雇傭了不得力的分包商；不充分的現(xiàn)場調(diào)查等。

項(xiàng)目沒有在合同規(guī)定的竣工日期前完成（考慮經(jīng)協(xié)商同意或通知的工期延長）就是工期延誤，該風(fēng)險與施工合同條款密切相關(guān)，如果是由于承包商的失誤造成工期延誤，承包商就需要支付違約賠償金或罰金。施工階段特別是施工前期導(dǎo)致工期延誤的主要原因有：

合同不公平，合同管理不規(guī)范、設(shè)計(jì)或圖紙的錯誤、變更過多或圖紙供應(yīng)延誤、施工現(xiàn)場用地獲取延誤、施工錯誤（特別是設(shè)計(jì)復(fù)雜的情況下）、分包商或供應(yīng)商的過失、惡劣的天氣、未預(yù)計(jì)到的現(xiàn)場地質(zhì)情況或設(shè)施供應(yīng)情況、施工方法或設(shè)備選擇錯誤、爭端、材料短缺、人員、機(jī)械設(shè)備或事故、規(guī)劃許可或?qū)徟诱`。

案例分析

案例一：某公司實(shí)施伊朗大壩項(xiàng)目的成功案例

我國某公司在承包伊朗某大壩項(xiàng)目時，風(fēng)險管理比較到位，成功地完成了項(xiàng)目并取得較好的經(jīng)濟(jì)和社會效益。下面對該項(xiàng)目從幾個主要方面進(jìn)行簡單分析：

合同管理：該公司深知合同的簽訂、管理的重要性，專門成立了合同管理部，負(fù)責(zé)合同的簽訂和管理。在合同簽訂前，該公司認(rèn)真研究并吃透了合同，針對原合同中的不合理?xiàng)l款據(jù)理力爭，獲得了有利的修改。在履行合同過程中，則堅(jiān)決按照合同辦事，因此，項(xiàng)目進(jìn)行得非常順利，這也為后來的成功索賠提供了條件。融資方案：為了避免利率波動帶來的風(fēng)險，該公司委托國內(nèi)的專業(yè)銀行做保值處理，避免由于利率波動帶來風(fēng)險。因?yàn)槭浅隹谛刨J工程承包項(xiàng)目，該公司要求業(yè)主出資部分和還款均以美元支付，這既為我國創(chuàng)造了外匯收入，又有效地避免了匯率風(fēng)險。

工程保險：在工程實(shí)施過程中，對一些不可預(yù)見的風(fēng)險，該公司通過在保險公司投保工程一切險，有效避免了工程實(shí)施過程中的不可預(yù)見風(fēng)險，并且在投標(biāo)報(bào)價中考慮了合同額的6％作為不可預(yù)見費(fèi)。進(jìn)度管理：在項(xiàng)目實(shí)施的過程中，影響工程進(jìn)度的主要是人、財(cái)、物三方面因素。對于物的管理，首先是選擇最合理的配置，從而提高設(shè)備的效率；其次是對設(shè)備采用強(qiáng)制性的保養(yǎng)、維修，從而使得整個項(xiàng)目的設(shè)備完好率超過了90％，保證了工程進(jìn)度。由于項(xiàng)目承包單位是成建制的單位，不存在內(nèi)耗，因此對于人的管理難度相對??；同時項(xiàng)目部建立了完善的管理制度，對員工特別是當(dāng)?shù)貑T工都進(jìn)行了嚴(yán)格的培訓(xùn)，這也大大保證了工程的進(jìn)度。

設(shè)備投入：項(xiàng)目部為了保證項(xiàng)目的進(jìn)度，向項(xiàng)目投入了近兩億元人民幣的各類大型施工機(jī)械設(shè)備，其中包括挖掘機(jī)14臺、推土機(jī)12臺、45t自卸汽車35臺、25t自卸汽車10臺、裝卸機(jī)7臺、鉆機(jī)5臺和振動碾6臺等?，F(xiàn)場進(jìn)駐各類技術(shù)干部、工長和熟練工人約200人，雇傭伊朗當(dāng)?shù)貏趧?wù)550人。

成本管理：對于成本管理，項(xiàng)目部也是牢牢抓住人、財(cái)、物這三個方面。在人的管理方面，中方牢牢控制施工主線和關(guān)鍵項(xiàng)目，充分利用當(dāng)?shù)刭Y源和施工力量，盡量減少中國人員。通過與當(dāng)?shù)胤职毯献?，減少中方投入約1200萬—1500萬美元。在資金管理方面，項(xiàng)目部每天清算一次收入支出，以便對成本以

及現(xiàn)金流進(jìn)行有效掌控。在物的管理方面，如前所述，選擇最合理的設(shè)備配置，加強(qiáng)有效保養(yǎng)、維修和培訓(xùn)，提高設(shè)備的利用效率，從而降低了設(shè)備成本。項(xiàng)目部還特別重視物流工作，并聘用專門的物流人員，做到設(shè)備材料一到港就可以得到清關(guān)，并能很快應(yīng)用在工程中，從而降低了設(shè)備材料倉儲費(fèi)用。

質(zhì)量管理：該項(xiàng)目合同采用FIDIC的EPC范本合同，項(xiàng)目的質(zhì)量管理和控制主要依照該合同，并嚴(yán)格按照合同框架下的施工程序操作和施工。項(xiàng)目部從一開始就建立了完整的質(zhì)量管理體制，將施工質(zhì)量與效益直接掛鉤，獎罰分明，有效地保證了施工質(zhì)量。

HSE管理：安全和文明施工代表著中國公司的形象，因此該項(xiàng)目部格外重視，并自始至終加強(qiáng)安全教育，定期清理施工現(xiàn)場。同時為了保證中方人員的安全，項(xiàng)目部還為中方人員購買了人身保險。溝通管理：為了加強(qiáng)對項(xiàng)目的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管，協(xié)調(diào)好合作單位之間的利益關(guān)系，該公司成立了項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，由總公司、海外部、分包商和設(shè)計(jì)單位的領(lǐng)導(dǎo)組成，這也大大增強(qiáng)了該公司內(nèi)部的溝通與交流。而對于當(dāng)?shù)毓蛦T，則是先對其進(jìn)行培訓(xùn)，使其能很快融入到項(xiàng)目中，同時也尊重對方，尊重對方的風(fēng)俗習(xí)慣，以促進(jìn)中伊雙方人員之間的和諧。

人員管理：項(xiàng)目上中方人員主要為中、高層管理人員，以及各作業(yè)隊(duì)主要工長和特殊技工。項(xiàng)目經(jīng)理部實(shí)行聘任制，按項(xiàng)目的施工需要隨進(jìn)隨出，實(shí)行動態(tài)管理。進(jìn)入項(xiàng)目的國內(nèi)人員必須經(jīng)項(xiàng)目主要領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，實(shí)行一人多崗，一專多能，充分發(fā)揮每一個人的潛力，實(shí)行低基本工資加效益工資的分配制度。項(xiàng)目上，機(jī)械設(shè)備操作手、電工、焊工、修理工、雜工等普通工種則在當(dāng)?shù)仄赣?，由?dāng)?shù)卮沓膳峁﹦趧?wù)，或項(xiàng)目部直接聘用管理。項(xiàng)目經(jīng)理部對旗下的四個生產(chǎn)單位即施工隊(duì)實(shí)行目標(biāo)考核、獨(dú)立核算，各隊(duì)分配和各隊(duì)產(chǎn)值、安全、質(zhì)量、進(jìn)度和效益掛鉤，獎勤罰懶，拉開差距，鼓勵職工多勞多得，總部及后勤人員的效益工資和工作目標(biāo)及各隊(duì)的完成情況掛鉤。

分包商管理：該項(xiàng)目由該公司下屬全資公司某工程局為主進(jìn)行施工，該工程局從投標(biāo)階段開始，即隨同并配合總公司的編標(biāo)，考察現(xiàn)場，參與同業(yè)主的合同談判和施工控制網(wǎng)布置，編制詳細(xì)的施工組織設(shè)計(jì)等工作，對于項(xiàng)目了解比較深入。該工程局從事國際工程承包業(yè)務(wù)的技術(shù)和管理實(shí)力比較雄厚，完全有能力并認(rèn)真負(fù)責(zé)地完成了受委托的主體工程施工任務(wù)。同時該公司還從系統(tǒng)內(nèi)抽調(diào)土石壩施工方面具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家現(xiàn)場督導(dǎo)，并從總部派出從事海外工程多年的人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目的商務(wù)工作。其合作設(shè)計(jì)院是國家甲級勘測設(shè)計(jì)研究單位，具有很強(qiáng)的設(shè)計(jì)技術(shù)能力和豐富的設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)。分包商也是通過該項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行協(xié)調(diào)管理。

案例二：某聯(lián)合體承建非洲公路項(xiàng)目的失敗案例

我國某工程聯(lián)合體（某央企十某省公司）在承建非洲某公路項(xiàng)目時，由于風(fēng)險管理不當(dāng)，造成工程嚴(yán)重拖期，虧損嚴(yán)重，同時也影響了中國承包商的聲譽(yù)。該項(xiàng)目業(yè)主是該非洲國政府工程和能源部，出資方為非洲開發(fā)銀行和該國政府，項(xiàng)目監(jiān)理是英國監(jiān)理公司。

在項(xiàng)目實(shí)施的四年多時間里，中方遇到了極大的困難，盡管投入了大量的人力、物力，但由于種種原因，合同于2005年7月到期后，實(shí)物工程量只完成了35％。2005年8月，頃目業(yè)主和監(jiān)理工程師不顧中方的反對，單方面啟動了延期罰款，金額每天高達(dá)5000美元。為了防止國有資產(chǎn)的進(jìn)一步流失，維護(hù)國家和企業(yè)的利益，中方承包商在我國駐該國大使館和經(jīng)商處的指導(dǎo)和支持下，積極開展外交活動。2006年2月，業(yè)主致函我方承包商同意延長3年工期，不再進(jìn)行工期罰款，條件是中方必須出具由當(dāng)?shù)劂y行開具的約1145萬美元的無條件履約保函。由于保函金額過大，又無任何合同依據(jù)，且業(yè)主未對涉及工程實(shí)施的重大問題做出回復(fù)，為了保證公司資金安全，維護(hù)我方利益，中方不同意出具該保函，而用中國銀行出具的400萬美元的保函來代替。但是，由于政府對該項(xiàng)目的干預(yù)往往得不到項(xiàng)目業(yè)主的認(rèn)可，2006年3月，業(yè)主在監(jiān)理工程師和律師的慫恿下，不顧政府高層的調(diào)解，無視中方對繼續(xù)實(shí)施本合同所做出的種種努力，以中方不能提供所要求的1145萬美元履約保函的名義，致函終止了與中方公司的合同。針對這種情況，中方公司積極采取措施并委托律師，爭取安全、妥善、有秩序地處理好善后事宜，力爭把損失降至最低，但最終結(jié)果目前尚難預(yù)料。

該項(xiàng)目的風(fēng)險主要有：

外部風(fēng)險：項(xiàng)目所在地土地全部為私有，土地征用程序及糾紛問題極其復(fù)雜，地主阻工的事件經(jīng)常發(fā)

生，當(dāng)?shù)毓M織活動活躍；當(dāng)?shù)靥鞖鈼l件惡劣，可施工日很少，一年只有三分之一的可施工日；該國政府對環(huán)保有特殊規(guī)定，任何取土采沙場和采石場的使用都必須事先進(jìn)行相關(guān)環(huán)保評估并最終獲得批準(zhǔn)方可使用，而政府機(jī)構(gòu)辦事效率極低，這些都給項(xiàng)目的實(shí)施帶來了不小的困難。

承包商自身風(fēng)險：在陌生的環(huán)境特別是當(dāng)?shù)貝毫拥奶鞖鈼l件下，中方的施工、管理、人員和工程技術(shù)等不能適應(yīng)于該項(xiàng)目的實(shí)施。

在項(xiàng)目實(shí)施之前，盡管中方公司從投標(biāo)到中標(biāo)的過程還算順利，但是其間蘊(yùn)藏了很大的風(fēng)險。業(yè)主委托一家對當(dāng)?shù)厍闆r十分熟悉的英國監(jiān)理公司起草該合同。該監(jiān)理公司根據(jù)非常熟悉當(dāng)?shù)厍闆r，將合同中幾乎所有可能存在的對業(yè)主的風(fēng)險全部轉(zhuǎn)嫁給了承包商，包括雨季計(jì)算公式、料場情況、征地情況。中方公司在招投標(biāo)前期做的工作不夠充分，對招標(biāo)文件的熟悉和研究不夠深入，現(xiàn)場考察也未能做好，對項(xiàng)目風(fēng)險的認(rèn)識不足，低估了項(xiàng)目的難度和復(fù)雜性，對可能造成工期嚴(yán)重延誤的風(fēng)險并未做出有效的預(yù)測和預(yù)防，造成了投標(biāo)失誤，給項(xiàng)目的最終失敗埋下了隱患。

隨著項(xiàng)目的實(shí)施，該承包商也采取了一系列的措施，在一定程度上推動了項(xiàng)目的進(jìn)展，但由于前期的風(fēng)險識別和分析不足以及一些客觀原因，這一系列措施并沒有收到預(yù)期的效果。特別是由于合同條款先天就對中方承包商極其不利，造成了中方索賠工作成效甚微。

另外，在項(xiàng)目執(zhí)行過程中，由于中方內(nèi)部管理不善，野蠻使用設(shè)備，沒有建立質(zhì)量管理、保證體系，現(xiàn)場人員素質(zhì)不能滿足項(xiàng)目的需要，現(xiàn)場的組織管理沿用國內(nèi)模式，不適合該國的實(shí)際情況，對項(xiàng)目質(zhì)量也產(chǎn)生了一定的影響。這一切都造成項(xiàng)目進(jìn)度仍然嚴(yán)重滯后，成本大大超支，工程質(zhì)量也不如意。

該項(xiàng)目由某央企工程公司和省工程公司雙方五五出資參與合作，項(xiàng)目組主要由該省公司人員組成。項(xiàng)目初期，設(shè)備、人員配置不到位，部分設(shè)備選型錯誤，中方人員低估了項(xiàng)目的復(fù)雜性和難度，當(dāng)項(xiàng)目出現(xiàn)問題時又過于強(qiáng)調(diào)客觀理由?，F(xiàn)場人員素質(zhì)不能滿足項(xiàng)目的需要，現(xiàn)場的組織管理沿用國內(nèi)模式。在一個以道路施工為主的工程項(xiàng)目中，道路工程師卻嚴(yán)重不足甚至缺位，所造成的影響是可想而知的。在項(xiàng)目實(shí)施的四年間，中方竟三次調(diào)換辦事處總經(jīng)理和現(xiàn)場項(xiàng)目經(jīng)理。在項(xiàng)目的后期，由于項(xiàng)目舉步維艱，加上業(yè)主啟動了懲罰程序，這對原本虧損巨大的該項(xiàng)目雪上加霜，項(xiàng)目組織也未采取積極措施穩(wěn)定軍心。由于看不到希望，現(xiàn)場中外職工情緒不穩(wěn)，人心渙散，許多職工紛紛要求回國，當(dāng)?shù)貏诠ぜ娂娹o職，這對項(xiàng)目也產(chǎn)生了不小的負(fù)面影響。

由上可見，盡管該項(xiàng)目有許多不利的客觀因素，但是項(xiàng)目失敗的主要原因還是在于承包商的失誤，而這些失誤主要還是源于前期工作不夠充分，特別是風(fēng)險識別、分析管理過程不夠科學(xué)。盡管在國際工程承包中價格因素極為重要而且由市場決定，但可以說，承包商風(fēng)險管理（及隨之的合同管理）的好壞直接關(guān)系到企業(yè)的盈虧。

第二篇：淺談國際工程中的合同風(fēng)險

《國際工程承包與管理》課程結(jié)業(yè)論文

淺談國際工程中的合同風(fēng)險管理

目

錄

1、國際工程項(xiàng)目風(fēng)險的定義

2、國際工程項(xiàng)目風(fēng)險的特點(diǎn)

（1）風(fēng)險存在的客觀性和普遍性

（2）風(fēng)險發(fā)生的偶然性和必然性

（3）風(fēng)險的可變性

（4）風(fēng)險的多樣性和多層次性

3、國際工程風(fēng)險因素

（1）政局風(fēng)險

（2）市場風(fēng)險

（3）合同風(fēng)險

（4）承包商潛在自身局限因素

4、國際工程合同風(fēng)險的組成（1）客觀性合同風(fēng)險

（2）主觀性合同風(fēng)險

5、國際工程合同風(fēng)險出現(xiàn)的原因

（1）簽訂合同的業(yè)主和承包商合同意識不強(qiáng)

（2）承包合同的管理人員缺乏合同知識，素質(zhì)不高

（3）國家關(guān)于簽訂合同的文件或正常不完整、不嚴(yán)謹(jǐn)

（4）承包商方面缺乏索賠意識，不重視索賠問題

（5）國際上的承包合同都是跨國簽訂的

6、國際工程合同風(fēng)險的防范

（1）建立健全合同管理組織機(jī)構(gòu)對簽約行為進(jìn)行制約和保障

（2）提高企業(yè)簽訂合同時的風(fēng)險防范意識

（3）加強(qiáng)對施工項(xiàng)目管理人員法律意識的培養(yǎng)

（4）建立完善的合同管理評審機(jī)制

（5）對項(xiàng)目資料和情況進(jìn)行全面、真實(shí)的調(diào)查和反應(yīng)

（6）合理的進(jìn)行合同風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，加強(qiáng)對分包商的管理

7、結(jié)語 摘要：工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目全面風(fēng)險管理的主要依據(jù)。項(xiàng)目的管理者必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險意識，學(xué)會從風(fēng)險分析與風(fēng)險管理的角度研究合同的每一個條款，對項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險因素有全面深刻的了解。否則，風(fēng)險將給項(xiàng)目帶來巨大的損失。故而，合理有效地進(jìn)行合同風(fēng)險管理，將會對項(xiàng)目的完成起到重大作用。

關(guān)鍵詞：國際工程、合同風(fēng)險、風(fēng)險管理、風(fēng)險防范

國際工程項(xiàng)目風(fēng)險的定義

風(fēng)險是指在一定條件下和一定時期內(nèi)，損失發(fā)生的不確定性。工程項(xiàng)目的風(fēng)險是指從工程項(xiàng)目立項(xiàng)開始，基于對將來情況（政治、經(jīng)濟(jì)、社會、自然等方面）的預(yù)測以及在正常的、理想的技術(shù)、管理和組織之上，對項(xiàng)目的各種分析、研究、設(shè)計(jì)和計(jì)劃。在實(shí)際實(shí)施以及工程的運(yùn)行過程中，可能會出現(xiàn)的不能確定的內(nèi)部和外部的干擾因素。這些因素可能會發(fā)生變化，影響項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

國際工程項(xiàng)目風(fēng)險的特點(diǎn)

1、風(fēng)險存在的客觀性和普遍性。風(fēng)險的客觀性表現(xiàn)在風(fēng)險的存在是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，并超越人們的主觀意識而客觀存在。風(fēng)險的普遍性表現(xiàn)在所有項(xiàng)目都存在著風(fēng)險，特別是國際工程項(xiàng)目，一般都具有規(guī)模大、投資高、建設(shè)周期長的特點(diǎn)。

2、風(fēng)險發(fā)生的偶然性和必然性。風(fēng)險發(fā)生的偶然性表現(xiàn)在任何具體風(fēng)險的發(fā)生都是由諸多風(fēng)險因素和其他因素共同作用的結(jié)果，是一種隨機(jī)現(xiàn)象。風(fēng)險發(fā)生的必然性則是指雖然個別風(fēng)險因素的發(fā)生是偶然的、雜亂無章的，但通過對大量風(fēng)險因素進(jìn)行觀察和統(tǒng)計(jì)分析后，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的發(fā)生呈現(xiàn)出明顯的運(yùn)動規(guī)律。

3、風(fēng)險的可變性。項(xiàng)目風(fēng)險的可變性是指在項(xiàng)目的整個實(shí)施過程中，各種風(fēng)險在性質(zhì)和數(shù)量上都是在不斷變化的。隨著項(xiàng)目的進(jìn)行，通過積極的風(fēng)險防范措施，有些風(fēng)險可以規(guī)避，有些風(fēng)險可以得到控制。然而在這些風(fēng)險被規(guī)避、控制的同時，在項(xiàng)目的每一階段都有可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。

4、風(fēng)險的多樣性和多層次性。一般國際工程項(xiàng)目要求高、周期長、涉及范圍廣，因此風(fēng)險因素?cái)?shù)量多且種類繁雜，致使其在整個生命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險多種多樣，而且大量風(fēng)險因素之間的內(nèi)在關(guān)系錯綜復(fù)雜，各風(fēng)險因素與外界交叉影響，使風(fēng)險顯示出多層次性。

國際工程風(fēng)險因素

1、政局風(fēng)險

政局風(fēng)險是從事海外工程承包中可能遇到的最大的一個風(fēng)險。國家政局很不穩(wěn)定，政府更迭、內(nèi)外戰(zhàn)爭、恐怖活動等都會對項(xiàng)目的實(shí)施造成很大影響。

2、市場風(fēng)險

市場風(fēng)險涉及的方面很多，有的國家建筑市場比較混亂，工程的發(fā)包、承包不規(guī)范，大量的企業(yè)不規(guī)范競爭，對于大型的聲譽(yù)良好的承包商，在這樣的市場中承建項(xiàng)目存在極大的風(fēng)險。

3、合同風(fēng)險

海外工程項(xiàng)目中的合同風(fēng)險是影響最大的一類風(fēng)險。眾所周知，相比于國內(nèi)的工程項(xiàng)目，大部分國際工程項(xiàng)目的合同管理要更加嚴(yán)格，涉及的程序和文件都比國內(nèi)的項(xiàng)目繁復(fù)的多，而國內(nèi)的承包商大多數(shù)還缺乏國際工程管理方面的知識，尤其是合同管理方面的知識，而業(yè)主方面往往是聘請專業(yè)的項(xiàng)目管理公司，一般都擅長合同管理操作，致使國內(nèi)承包商在項(xiàng)目實(shí)施過程中由于未能合同要求的程序進(jìn)行，從而喪失本來應(yīng)該取得的利益。

4、承包商潛在自身局限因素

在經(jīng)濟(jì)全球一體化的今天，國際工程承包市場的總態(tài)勢與世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的態(tài)勢緊密相關(guān)，由于國際工程承受外部環(huán)境及行業(yè)內(nèi)部局限因素的制約，承包人面臨的風(fēng)險貫穿于項(xiàng)目的始終存在在國際工程項(xiàng)目的實(shí)施過程中，如果對這些潛在的自身風(fēng)險因素不能夠正確辨識和分析研究并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施，將對整個項(xiàng)目的順利實(shí)施造成嚴(yán)重后果。其中包括項(xiàng)目工期、技術(shù)力量風(fēng)險、施工力量與裝備風(fēng)險、資金狀況與項(xiàng)目資金運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)風(fēng)險。

國際工程合同風(fēng)險的組成

合同風(fēng)險，又被稱為法律風(fēng)險，指的是合同從簽訂之日起由于可觀因素或者人為主管因素而導(dǎo)致的工程的施工進(jìn)程與其預(yù)期目標(biāo)相背離，從而對企業(yè)造成了不利的法律后果和損失。從合同主體行為分析，合同風(fēng)險主要分為兩部分，一個是客觀性的合同風(fēng)險；一個是主觀性的合同風(fēng)險?？陀^性的合同風(fēng)險

客觀性的合同風(fēng)險主要是指由于工程施工環(huán)境和自然環(huán)境等各種認(rèn)為不可控因素造成的合同規(guī)約行為或者工程施工進(jìn)程受到阻礙而具有的風(fēng)險。這種風(fēng)險是不可預(yù)測的，同時也不應(yīng)該追求簽訂合同雙方責(zé)任的。主觀性的合同風(fēng)險

主觀性的合同風(fēng)險分為業(yè)主方和承包商兩個方面的風(fēng)險，其中比較主要的是由于承包商在工程施工過程中由于技術(shù)受限、安全意識不夠強(qiáng)等各種主管因素的出現(xiàn)而導(dǎo)致工程施工的難度加大，阻礙了工程的進(jìn)度。A、業(yè)主方

由于業(yè)主方的信譽(yù)度低、不誠實(shí)或者對承包商合理的索賠要求置之不理，而造成的業(yè)主方面的資信風(fēng)險。業(yè)主方由于缺少資金或者資金來源不明而引起的承包商承擔(dān)的合同風(fēng)險。業(yè)主的經(jīng)營狀況的變化也可能引發(fā)合同風(fēng)險的產(chǎn)生。B、承包商方

1、技術(shù)風(fēng)險。對于現(xiàn)在的施工工程來講，最新的科技和最新的施工工藝的必不可少的。但是這些技術(shù)的運(yùn)用是建立在擁有相應(yīng)的設(shè)備的基礎(chǔ)上，而且對施工技術(shù)人才的素質(zhì)要求也很高。所以如果承包商在技術(shù)上的不足造成了工程不能按時、保質(zhì)的完成，就會影響施工企業(yè)的長久發(fā)展。

2、資金風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險。在施工過程中，建筑材料方面就存在著兩方面的風(fēng)險：一個是建筑材料的質(zhì)量風(fēng)險；一個是建筑材料的價格風(fēng)險。如果建筑材料的質(zhì)量存在問題就會直接影響到工程的質(zhì)量，直接造成業(yè)主和承包商雙方的經(jīng)濟(jì)損失。

3、工程工期風(fēng)險。工期就是指在合同上表明的工程從簽訂合同開始到竣工驗(yàn)收的這段時間。在工程承包合同中都會明確表明工程的開工日期、竣工日期，這些日期都包括著國家的法定節(jié)假日。工期的合理與否將是一個承包商能否盈利的重要標(biāo)準(zhǔn)?？茖W(xué)合理的工期制定標(biāo)準(zhǔn)將會提高承包商的工程施工質(zhì)量和效率，增加承包商的經(jīng)濟(jì)效益。

4、質(zhì)量風(fēng)險。為了提高完成工程的施工，承包商會加速施工，依靠縮短工期來增加自己的收益，達(dá)到業(yè)主提出的工期的要求。在合同的規(guī)定中，一般業(yè)主應(yīng)該支付承包商因趕工而產(chǎn)生的施工組織費(fèi)和措施費(fèi)用。但是有很多業(yè)主并不支付這部分費(fèi)用，這就導(dǎo)致承包商的利潤受潤。

國際工程合同風(fēng)險出現(xiàn)的原因

在國際工程中，合同風(fēng)險出現(xiàn)頻繁，至于合同風(fēng)險出現(xiàn)的原因，我認(rèn)為有以下幾個方面的原因：

1、簽訂合同的業(yè)主和承包商對合同重要性和厲害性的認(rèn)識不夠，合同意識不強(qiáng)。在簽訂合同時，片面的認(rèn)為合同不會出現(xiàn)任何問題，或者在簽訂合同時過于倉促和草率，為合同中的隱形風(fēng)險開了綠燈。還有些業(yè)主的依法經(jīng)營意識和誠信意識不強(qiáng)，過度謀求短期利益和不正當(dāng)利益，而在合同中鉆法律的空子。通過在合同中打擦邊球進(jìn)行對承包商的違法、違規(guī)的剝削行為。

2、承包合同的管理人員缺乏合同知識，素質(zhì)不高。合同文本的內(nèi)容質(zhì)量和履約的執(zhí)行力度很大程度上取決于承包工程合同管理人員的知識機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。缺乏專業(yè)人才和高素質(zhì)人才的承包商企業(yè)就會對合同的審查方面缺乏經(jīng)驗(yàn)。由于沒有經(jīng)過嚴(yán)格審查和自己審閱，工程承包合同簽訂的不規(guī)范，導(dǎo)致雙方權(quán)利義務(wù)的嚴(yán)重失衡，進(jìn)而造成合同執(zhí)行難度加大，可操作性降低。

3、國家關(guān)于簽訂合同的文件或正常不完整、不嚴(yán)謹(jǐn)。正是因?yàn)樵诤贤械臈l款的不完整、不全面、不嚴(yán)謹(jǐn)，導(dǎo)致合同中存在漏洞或錯誤，使權(quán)利與義務(wù)問題方面產(chǎn)生很多的問題和爭議。這就會造成合同中產(chǎn)生很大的潛在風(fēng)險。業(yè)主和承包商之間由于合同規(guī)定的不嚴(yán)謹(jǐn)，就會導(dǎo)致合同執(zhí)行過程中的偏差的產(chǎn)生。

4、承包商方面缺乏索賠意識，不重視索賠問題。在很多承包商在接手國際項(xiàng)目時，發(fā)現(xiàn)合同中的不公平條款時，卻不會依靠法律的武器來維護(hù)企業(yè)合法的利益。由于他們索賠意識和維權(quán)意識的不重視，造成了承包商企業(yè)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。他們索賠意識薄弱的主要表現(xiàn)在不敢得罪簽約的業(yè)主方，害怕破壞與業(yè)主形成的合作關(guān)系，缺乏對合同條款的深刻思考和全面認(rèn)識。由于沒有及時掌握和收集相關(guān)索賠證據(jù)材料，導(dǎo)致索賠行為無法下手，最終導(dǎo)致自己企業(yè)自身權(quán)益的喪失。

5、由于國際上的承包合同都是跨國簽訂的，所以一定要倡導(dǎo)世界各國建立起統(tǒng)一的合同制定標(biāo)準(zhǔn)，保證各個國家的正當(dāng)利益。倡導(dǎo)各國進(jìn)行協(xié)商和談判，制定公平、公正、透明的合同形式和一般標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容，采用統(tǒng)一的國際工程承包合同的制定標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)防合同中產(chǎn)生的各種分歧。這種標(biāo)準(zhǔn)的制定有利于維護(hù)世界和平，共同促進(jìn)世界的和諧進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的快速和諧發(fā)展。

國際工程合同風(fēng)險防范

國際工程合同風(fēng)險時常發(fā)生，一旦發(fā)生，對于項(xiàng)目工程施工方會帶來不小的麻煩和損失，對此，只有有效的進(jìn)行合同風(fēng)險管理，制定出一系列有效的措施，才能對國際工程合同風(fēng)險進(jìn)行防范。

1、要通過聯(lián)合國或者簽約雙方國家之間進(jìn)行友好協(xié)商，建立健全合同管理組織機(jī)構(gòu)對簽約行為進(jìn)行制約和保障。加強(qiáng)和改善對外工程承包合同的簽訂管理，防止合同詐騙，減少合同風(fēng)險的發(fā)生，就要建立健全國際上的合同管理組織體系。通過在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行法律知識的培訓(xùn)，推行法律顧問制度，培養(yǎng)一批自己的懂經(jīng)營、懂外語、懂法律的合同法律專業(yè)人員，就能減少企業(yè)在簽訂項(xiàng)目承包合同中的風(fēng)險的出現(xiàn)。

2、要提高企業(yè)簽訂合同時的風(fēng)險防范意識。對企業(yè)進(jìn)行合同簽約方面風(fēng)險以及技巧方面的指導(dǎo)和培訓(xùn)，時刻提醒企業(yè)負(fù)責(zé)人對合同風(fēng)險存在的意識。只要當(dāng)這種風(fēng)險防范意識轉(zhuǎn)換為自己行為實(shí)施的習(xí)慣時，合同風(fēng)險就會大大減少，承包商方面或者業(yè)主方面的矛盾糾紛也會減少，雙方承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)損失更得減少。這樣還有利于國際合同簽訂的公平、公正環(huán)境的形成。

3、加強(qiáng)對施工項(xiàng)目管理人員法律意識的培養(yǎng)。只有加強(qiáng)對外承包企業(yè)在合同簽訂以及合同履行過程的控制，提高其履行合約和合約風(fēng)險防范意識，才會減少合約詐騙行為的發(fā)生。國家或者企業(yè)本身可以通過集中授課、案例分析教育等各種方式定期對項(xiàng)目管理人員進(jìn)行培訓(xùn)，增長他們的合同法律知識，增強(qiáng)他們的合同風(fēng)險防范意識，促使他們在合作的過程中嚴(yán)格按照合約辦事。通過增強(qiáng)他們的維權(quán)意識和誠信意識，保證合約的高效履行。

4、要建立完善的合同管理評審機(jī)制，來促進(jìn)合同的高效、合法履行。制定一套完整、高效的合同履行制定，必須保證各相關(guān)專業(yè)部門之間、法律專業(yè)人員之間共同參與合同簽訂的整個過程。另外，還要建立一支高效專業(yè)的合同談判小組。挑選合同談判小組的成員時一定要主要他們談判經(jīng)驗(yàn)的積累程度、工程項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)以及外語的掌握水平等等。讓這些專業(yè)的團(tuán)隊(duì)在合同簽訂的過程中充分發(fā)揮他們應(yīng)有的作用和職能，在關(guān)鍵時刻就重要合同條款進(jìn)行挽回性的談判。

5、在企業(yè)投標(biāo)前就應(yīng)該注意對項(xiàng)目資料和情況進(jìn)行全面、真實(shí)的調(diào)查和反應(yīng)。注意資料的真實(shí)性和可靠性。在投標(biāo)簽訂合同前，一定要選派部分有豐富工作經(jīng)驗(yàn)的考勤人員對項(xiàng)目資料進(jìn)行實(shí)地考察和全面詳實(shí)的考勤工作。

6、為了減少合同風(fēng)險，可以合理的進(jìn)行合同風(fēng)險的轉(zhuǎn)移，加強(qiáng)對分包商的管理。在外界自然環(huán)境等不可控因素發(fā)生時，合同簽約者只有通過風(fēng)險分散和轉(zhuǎn)移，才能減少企業(yè)的損失。實(shí)踐案例中，通常有兩種方法可以進(jìn)行風(fēng)險的轉(zhuǎn)移和分散。一種是可以通過參加保險，將一部分不可抗力的特殊風(fēng)險向保險公司轉(zhuǎn)移。另一種就是通過與分包商合作或簽訂協(xié)議，讓分包商來承擔(dān)部分主承包商的風(fēng)險責(zé)任和損失。除此以外，主承包商要對分包商進(jìn)行合理、科學(xué)的管理，建立分包授權(quán)的高效、科學(xué)管理體制，共同努力減少在合同中的風(fēng)險承擔(dān)和經(jīng)濟(jì)損失。

7、當(dāng)合同風(fēng)險真的發(fā)生時，要通過搜集相關(guān)證據(jù)來保證自己的索賠有據(jù)可依。對外承包商在合同整個的實(shí)施過程中一定要保證自己的行為沒有侵權(quán)、違法。在合同執(zhí)行過程中一定要時刻關(guān)注事件發(fā)生的進(jìn)展，搜集和保存好所有的對方違約和違法的證據(jù)，保證索賠證據(jù)材料的合法性、合理性和準(zhǔn)確性。要學(xué)會用國際訴訟或者國際仲裁的法律武器進(jìn)行自身權(quán)益的維護(hù)和保障。

結(jié)語

國際工程承包在中國改革開放后日益增加，而在國際工程施工中，或多或少會遇到合同風(fēng)險發(fā)生的現(xiàn)象。國際工程承包合同的多樣性和復(fù)雜性決定了其風(fēng)險產(chǎn)生的多樣性和復(fù)雜性。所以，只有當(dāng)企業(yè)增強(qiáng)法律意識，增強(qiáng)合同風(fēng)險防范意識，使用各種方法和手段減少合同風(fēng)險的出現(xiàn)，才能減少企業(yè)在合同風(fēng)險中造成的損失。

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第三篇：國際工程承包主要風(fēng)險淺析

國際工程總承包主要風(fēng)險淺析

近年來，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化格局的日益加深和我國“走出去”戰(zhàn)略的深入實(shí)施，越來越多的中資企業(yè)在不同的國家和地區(qū)承擔(dān)起各種不同類型的海外工程。國有大型中資企業(yè)集團(tuán)結(jié)構(gòu)比較典型，總部主要為管理機(jī)構(gòu)，下屬的諸多獨(dú)立法人企業(yè)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施，經(jīng)濟(jì)上獨(dú)立核算。不論是集團(tuán)公司，還是下屬各企業(yè)，絕大部分業(yè)務(wù)都在國內(nèi)，從整體上看，缺乏國際工程經(jīng)驗(yàn)和國際工程人才。

某集團(tuán)公司通過了一個海外公路項(xiàng)目的資格預(yù)審。該集團(tuán)公司將這個項(xiàng)目的投標(biāo)工作交給了下屬的一家企業(yè)，遞交了標(biāo)書，內(nèi)容是約60 公里的公路升級改造，工期為3 年。開標(biāo)結(jié)果為第一標(biāo)，標(biāo)價約為2.76 億元人民幣，比當(dāng)?shù)毓镜臉?biāo)價低大約28%。業(yè)主認(rèn)為該標(biāo)價過低，業(yè)主風(fēng)險較大，要求這家公司將履約保函的比例從合同額的10%提高到20%。集團(tuán)公司與業(yè)主簽訂了施工合同，同時按業(yè)主要求開出了20%的履約保函，合同生效。由集團(tuán)下屬的一家企業(yè)開始執(zhí)行，經(jīng)過轉(zhuǎn)包這個環(huán)節(jié)以后，下屬企業(yè)準(zhǔn)備采用將項(xiàng)目分包給當(dāng)?shù)毓镜淖龇ㄍ瓿珊贤?，?fù)責(zé)實(shí)施的下屬企業(yè)派出了13 人的施工隊(duì)到現(xiàn)場，主要工作是租賃和建設(shè)施工營地，尋找當(dāng)?shù)胤职毯蛯こ淘靸r進(jìn)行重新測算。施工隊(duì)沒有在當(dāng)?shù)卣业椒职?，對工程測算的結(jié)果是虧損5000 萬到1 億元人民幣。這家下屬企業(yè)向總公司提出了撤出此項(xiàng)目的要求。收到下屬企業(yè)的報(bào)告后，集團(tuán)公司研究項(xiàng)目遇到的困難，決定由一名副總經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)這個項(xiàng)目的工作，又讓另一家下屬企業(yè)實(shí)施本工程，集團(tuán)公司收取2%的管理費(fèi)，新的下屬公司全權(quán)負(fù)責(zé)本項(xiàng)目實(shí)施。下屬公司將所收工程預(yù)付款、工程貸款和工程款，約相當(dāng)于合同總額的21%，全部用完后只完成工程量的5.32%，工程陷于停頓狀態(tài)。撤換了項(xiàng)目經(jīng)理后任命了新的項(xiàng)目經(jīng)理，工程進(jìn)展仍然不順利。集團(tuán)公司調(diào)查結(jié)果是由于執(zhí)行不力導(dǎo)致業(yè)主要求終止合同，將虧損1.7 億元人民幣，還發(fā)現(xiàn)大量的項(xiàng)目管理問題：如浪費(fèi)嚴(yán)重，技術(shù)人員素質(zhì)低下，采購混亂（初期就購進(jìn)所有的瀝青），項(xiàng)目經(jīng)理不懂英文，更無管理經(jīng)驗(yàn)，文件和財(cái)務(wù)檔案管理混亂等。就此案例體會有以下風(fēng)險：

1.管理高層概念技能不足的風(fēng)險

管理技能包括技術(shù)技能、人際技能和概念技能三大方面，概念技能是指把握方向、綜觀全局、制定大政方針和戰(zhàn)略決策的能力。管理高層尤其需要具備較高的概念技能。

管理高層對國際承包工程重視程度不夠，輕視國際承包工程的難度和對企業(yè)總體發(fā)展的影響，導(dǎo)致了整體的戰(zhàn)略決策失誤。

集團(tuán)公司沒有風(fēng)險管理制度或者風(fēng)險管理制度流于形式，一個海外工程，從決定投標(biāo)到項(xiàng)目終止前有很多環(huán)節(jié)，從制度上看好像許多人管，因?yàn)闃I(yè)務(wù)熟悉程度、專業(yè)不同、崗位調(diào)動等各種因素，實(shí)質(zhì)只是一兩個人對項(xiàng)目把控。如果每一個環(huán)節(jié)都進(jìn)行了一定程度的風(fēng)險識別、風(fēng)險評估和風(fēng)險控制工作，管理高層對每一個環(huán)節(jié)的風(fēng)險管控有足夠的認(rèn)識，項(xiàng)目的風(fēng)險才能控制在可控范圍之內(nèi)。

2.項(xiàng)目經(jīng)營方式風(fēng)險

項(xiàng)目的經(jīng)營方式主要有自營、轉(zhuǎn)包、分包三種。投標(biāo)和簽合同以集團(tuán)公司的名義進(jìn)行，項(xiàng)目的實(shí)施由下屬企業(yè)負(fù)責(zé)。這種方式最大的風(fēng)險在于項(xiàng)目實(shí)施單位不具備相應(yīng)能力，以及集團(tuán)公司對項(xiàng)目的實(shí)施失去控制。本案例屬于轉(zhuǎn)包方式，大部分集團(tuán)公司承攬海外項(xiàng)目均采用此模式。

3.國家風(fēng)險

國家風(fēng)險包含政治、社會、經(jīng)濟(jì)、金融等諸多方面的風(fēng)險因素，如由于政局變化、政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭、罷工等引起社會動蕩而產(chǎn)生的風(fēng)險；法律體系的相異性，價格和市場體系的復(fù)雜性，甚至國民的特性和國民心理等，與國內(nèi)情況差異很大。

承包商新到一個地方承接工程前必須了解當(dāng)?shù)卣叻罘ㄒ?guī)的文件，主要包括相關(guān)法律、海關(guān)稅率稅則、外匯管制制度、勞工制度、當(dāng)?shù)囟愂照叩取?/p>

4.投標(biāo)風(fēng)險

大部分國際招標(biāo)的工程工程量大、工期長、設(shè)計(jì)文件不詳細(xì)、市場價格波動大、做標(biāo)期短、采用固定總價合同，幾個重大風(fēng)險因素集中都一起。投標(biāo)失誤最終不僅打倒承包商，而且也傷害了業(yè)主的利益，影響了工程整體效益。

由于勘探設(shè)計(jì)工作深度不夠，招標(biāo)文件所提供的地質(zhì)資料不夠詳實(shí)，致使投標(biāo)過程中，有些問題考慮深度不夠，而且目前普遍模式是投標(biāo)時主要由經(jīng)營人員組成一個團(tuán)隊(duì)投標(biāo)，為了中標(biāo)編寫標(biāo)書時所有的都向好的方面寫，較少的考慮施工人機(jī)料及設(shè)備合理搭配組合。投標(biāo)完成后，由另一個團(tuán)隊(duì)實(shí)施，時常會出現(xiàn)一定的缺項(xiàng)、漏項(xiàng)，設(shè)備不匹配，施工時會陷入嚴(yán)重的困境，面臨工期拖延和成本超支的局面。

本案例出現(xiàn)的問題是由于中標(biāo)價格較低，無法找到分包商，1000 多公里的公路同時開工，對當(dāng)?shù)馗鞣N資源的需求量大幅增加，分包價格上漲。投標(biāo)時沒有準(zhǔn)確判斷當(dāng)?shù)胤职袌鲂星楹鸵?guī)律的風(fēng)險。

投標(biāo)前，特別在國際工程中，必須詳細(xì)地進(jìn)行環(huán)境調(diào)查，工區(qū)外部條件調(diào)查，主要包括施工所在區(qū)域及沿線的自然地理環(huán)境、水電供應(yīng)、道路橋梁狀況、原料來源地等要素進(jìn)行招標(biāo)文件的分析。

5.項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險

由于總承包工程項(xiàng)目在合同簽約階段還沒有一個完整和詳細(xì)的設(shè)計(jì)方案，因此合同工作范圍的規(guī)定通常較籠統(tǒng)，容易產(chǎn)生歧義和漏洞。當(dāng)項(xiàng)目執(zhí)行中遇到這樣的歧義和漏洞時，業(yè)主總是希望運(yùn)用總承包合同對承包商義務(wù)的概括性描述迫使總承包商免費(fèi)補(bǔ)漏。在執(zhí)行國際承包工程的過程中，往往會因?yàn)榇蟮絿H形勢的變化、小到工程所在國家或地區(qū)以及施工區(qū)域甚或工程項(xiàng)目本身的設(shè)計(jì)不足乃至缺陷等不同因素的變化，給工程項(xiàng)目帶來變異，從而導(dǎo)致承包商費(fèi)用的加大、設(shè)備數(shù)量增加、材料消耗加重、工期延長等不利于承包商的結(jié)果。由于這些因素都是外部環(huán)境造成的，與承包商的主觀意志相違背，且不是承包商的故意責(zé)任所致，所以承包商可以據(jù)理依法獲得相應(yīng)的補(bǔ)償。這是國際承包工程運(yùn)作中常常遇到的而又必須認(rèn)真對待的一個實(shí)際問題。

工程變更是項(xiàng)目施工中最常見的情況之一，主要包括工程量、工程線路、圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、材料材質(zhì)、工程工期、稅收政策、外匯管制、付款期限以及合同中特別提到的其他條件。凡是遇到超出合同約定的“額外工程”的狀況時，承包商應(yīng)及時地要求咨詢工程師以書面形式發(fā)出工程變更令，使之成為雙方認(rèn)可的事實(shí)，特別需要說明的是業(yè)主或監(jiān)理的口頭同意、許可、允許、命令等雖然也是一種證據(jù)，但其效力往往得不到有效的證明，會隨著時間的推移而被遺忘或不承認(rèn)，所以通常不以其為主要憑據(jù)。由于當(dāng)時施工的緊迫性和突然性導(dǎo)致在現(xiàn)場不得不以口頭的形式發(fā)出施工令，但事后應(yīng)當(dāng)立即督促其以文字的形式予以確認(rèn)。而在實(shí)際操作中，有的承包商或?qū)Υ酥匾暡粔?，或前期?zhǔn)備工作不充分，或?qū)Υ顺绦虿簧趿肆?，在發(fā)生與合同條款不相符的工程內(nèi)容變動時，未與業(yè)主和監(jiān)理協(xié)商溝通，達(dá)成一致，而到工程款結(jié)算時又拿不出雙方認(rèn)可的證明文件來，只能眼睜睜地吃啞巴虧。

在施工過程中遇到與業(yè)主在標(biāo)書和合同中提供的條件不相符的情況而又對承包商的施工造成不便使得工期由此而受到不利影響時（如通行便利、地質(zhì)條件、重大自然災(zāi)害等），承包商有權(quán)提出索賠。當(dāng)然對于這些不利的自然條件和障礙或不同的現(xiàn)場條件的評判是一個十分棘手的題目。有時對同一種情況，可能處于不同的地位和從不同的角度來分析，就會得出不同的結(jié)論。所以，承包商應(yīng)提出充分的佐證資料、已造成的損失、與正常條件下的差異等，結(jié)合本工程合同的具體要求和條件，據(jù)理提出正當(dāng)?shù)暮侠硭髻r申請。

6.項(xiàng)目管理風(fēng)險

管理風(fēng)險是指由于項(xiàng)目組織管理不科學(xué)、關(guān)系不協(xié)調(diào)或個人的過失、疏忽、惡意等造成的風(fēng)險，項(xiàng)目管理風(fēng)險很多都來自企業(yè)自身，如國際化經(jīng)營能力和風(fēng)險防范能力不足，國際化人才短缺，企業(yè)經(jīng)營層對國外法律環(huán)境、經(jīng)營環(huán)境不熟悉等。其中國際化經(jīng)營人才短缺是一個關(guān)鍵因素。中國企業(yè)海外的市場主要在第三世界國家，經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，社會環(huán)境也不夠穩(wěn)定，許多優(yōu)秀的技術(shù)和管理人員不愿意出國承擔(dān)項(xiàng)目，特別是有一定海外工作經(jīng)驗(yàn)的工程人員，完成1~2個項(xiàng)目后都會想辦法留在國內(nèi)，海外項(xiàng)目部組成人員良莠不齊。本案例項(xiàng)目管理風(fēng)險主要在于項(xiàng)目經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理部組成人員不具備相應(yīng)的管理能力，項(xiàng)目部管理混亂，項(xiàng)目部制度缺失，是不可能管理好一個項(xiàng)目的，集團(tuán)公司沒有進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)控，在項(xiàng)目問題徹底暴露出來后再采取措施，為時已晚。

工程實(shí)施中承包商與業(yè)主代表的關(guān)系也是項(xiàng)目管理成敗的關(guān)鍵之一。能夠獲得業(yè)主代表、監(jiān)理工程師的支持對于工程實(shí)施是十分重要的。比如工程索賠 在國際工程中時常發(fā)生，索賠時講究有理有據(jù)，在索賠初期，采取按月申報(bào)索賠的方式，進(jìn)行單項(xiàng)索賠，逐月要求付款，如果采用了高額索賠策略，“算總帳”的“總成本法”進(jìn)行索賠款計(jì)價，期望在業(yè)主“狠砍一刀”的情況下，仍能得到足夠的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。結(jié)果不僅使索賠款累積成堆，款額巨大。在這種指導(dǎo)思想下，索賠報(bào)告的篇幅和款額都大得驚人，這種索賠計(jì)價方法很容易遭到咨詢工程師的拒絕，索賠文件被咨詢工程師長期壓置，不予理睬。

為同業(yè)主保持較融洽的合作關(guān)系，承包商一般不會同業(yè)主對簿公堂，除非造成了重大的損失而影響到承包商的信譽(yù)和工程項(xiàng)目的正常施工時。所以，當(dāng)發(fā)現(xiàn)業(yè)主有違約的苗頭時，應(yīng)主動以信函的形式，提醒其注意，防患于未然。

以上是我對案例中涉及的風(fēng)險一些看法，當(dāng)然工程實(shí)施中可能還有其它諸多風(fēng)險：如語言歧義、合同陷阱、法律風(fēng)險、政治環(huán)境、匯率風(fēng)險等等。

第四篇：國際工程風(fēng)險管理學(xué)習(xí)總結(jié)

國際工程風(fēng)險管理學(xué)習(xí)總結(jié)

一.國際工程承包項(xiàng)目的特點(diǎn)

國際工程承包項(xiàng)目主要有一下幾個特點(diǎn)：第一是內(nèi)容廣泛，從投標(biāo)開始到合同簽訂并最終完成，不但包括技術(shù)、經(jīng)貿(mào)、金融、稅收、保險等細(xì)節(jié)，還包括政治、法規(guī)、自然等大環(huán)境。第二是風(fēng)險因素多。由于國際工程承包項(xiàng)目的涉及面廣且實(shí)施時間長，其涉及的風(fēng)險因素非常多，比如：政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境，宗教文化信仰、自然環(huán)境制約、社會狀況，勞動力素質(zhì)等等因素。同時，各風(fēng)險之間關(guān)系復(fù)雜，甚至可能相互影響引發(fā)更多的風(fēng)險。第三是具有國際性，國際工程承包項(xiàng)目是一種國際間的合作項(xiàng)目，在項(xiàng)目實(shí)施過程中參與項(xiàng)目的各方不但體現(xiàn)自身的工作水平，還需要協(xié)調(diào)好各方完成國際間合作，因此對項(xiàng)目的管理執(zhí)行水平要求很高。基于以上國際工程承包中的各種特點(diǎn)，在國際工程承包項(xiàng)目中，必須認(rèn)真應(yīng)對各種風(fēng)險，妥善協(xié)調(diào)好各種關(guān)系，才能成功地完成項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)。

二.與工程有關(guān)的風(fēng)險因素 1.政治方面

政治風(fēng)險將對一個國家的所有的經(jīng)營活動帶來影響，主要有：

（1）政局不穩(wěn)。一個國家的政治局勢的不穩(wěn)是主要來自執(zhí)政黨的更換、政權(quán)的更迭，政變或兵變、罷工、**及發(fā)生內(nèi)戰(zhàn)等，它將威脅生產(chǎn)經(jīng)營活動。（2）國際關(guān)系緊張。一個國家的國際關(guān)系尤其是與鄰國的關(guān)系，是影響經(jīng)營活動的重要因素之一。如工程所在國的國際關(guān)系緊張可能招致封鎖、禁運(yùn)和經(jīng)濟(jì)制裁；如果與鄰國關(guān)系惡化，可能發(fā)生邊境沖突，甚至發(fā)生大規(guī)模戰(zhàn)爭。這些情況將直接影響到工程的實(shí)施和人員的安全，使工程被迫中斷，而蒙受損失。（3）與我國的關(guān)系。工程所在國若與我國關(guān)系友好，則在工程實(shí)施中將會得到各方面的支持和幫助，反之，在一些不友好的國家就會碰到一些預(yù)想不到的問題。例如在投標(biāo)競爭過程中甚至?xí)龅秸涡缘母深A(yù)；工程實(shí)施過程中也可能在人員出入境、貨物運(yùn)輸、工程款支付以及合同爭端的處理方面遇到難題，使我國公司的權(quán)益受到損害。（4）政策的開放程度。若工程所在國實(shí)行開放的經(jīng)濟(jì)政策，則對在當(dāng)?shù)刈缘耐鈬窘o予平等待遇。若實(shí)行鎖國政策，則將排斥外國公司進(jìn)入，對外國公司和本國公司采用不平等競爭的保護(hù)性法規(guī)，對外國公司采取歧視性措施。主要表現(xiàn)在：

1）規(guī)定合資公司中外資股份的限制，以保證大部分利益歸本國公司。2）對本國公司和外國公司招標(biāo)條件不一視同仁。有些國家規(guī)定外國公司投標(biāo)價格必須比當(dāng)?shù)毓就稑?biāo)價低若干個百分點(diǎn)才能被授標(biāo)，或者必須與當(dāng)?shù)毓韭?lián)合才能參加投標(biāo)。對外國公司的勞務(wù)、材料、設(shè)備的進(jìn)入也附加種種限制。

3）有些國家對本國公司和外國公司實(shí)行差別稅收，以保護(hù)本國利益。對承包商來講，經(jīng)常面對的是工程所在國對外國承包商所實(shí)行的種種歧視政策。常常被索要稅法規(guī)定以外的費(fèi)用或種種攤派，或者受到該國公務(wù)人員在執(zhí)法過程中排外情緒的影響，構(gòu)成承包商潛在的風(fēng)險因素。

4）對外國公司強(qiáng)制保險。

（5）權(quán)力機(jī)構(gòu)腐敗。如果工程所在國的權(quán)力機(jī)構(gòu)存在腐敗現(xiàn)象，對工程項(xiàng)目的管理營私舞弊，必將導(dǎo)致企業(yè)間公平競爭的原則被破壞，造成國家經(jīng)濟(jì)秩序混亂，投資環(huán)境和經(jīng)營條件惡化。這樣就必然會使國際工程公司的正常工作受到干擾和破壞，并往往因此而蒙受損失。

2.經(jīng)濟(jì)方面

（1）通貨膨脹。通貨膨脹是一個全球性問題，在某些發(fā)展中國家更為嚴(yán)重。通貨膨脹可能使工程所在國工資和物價大幅度上漲，幅度往往超過承包商預(yù)見。如果合同中沒有調(diào)價條款或調(diào)價條款寫得太籠統(tǒng)，必然給承包商帶來風(fēng)險，如果承包商最初簽訂了“固定總價合同”，則損失更大。

（2）外匯風(fēng)險。外匯風(fēng)險涉及面很大，工程承包中常遇到的外匯問題有：工程所在國外匯管制嚴(yán)格，限制承包商匯出外幣，有時匯出外幣用以購買材料、設(shè)備也受限制；外匯浮動，當(dāng)?shù)貛刨H值，從而使承包商賺取的當(dāng)?shù)貛牛捎谠诤炗喓贤瑫r沒有規(guī)定固定的匯率蒙受很大損失；有的業(yè)主對外幣延期付款，而利率很低，但承包商向銀行貸款利率較高，因而倒貼利率差；有時合同中外匯比例太低，不夠使用；或是訂合同時選定的外匯貶值等。通常，業(yè)主希望支付承包商工程所在國的貨幣作為工程款，承包商希望得到保值的硬通貨，最后雙方都做出讓步。業(yè)主通常在招標(biāo)文件中對硬通貨的比例作出規(guī)定。

（3）物價上漲與價格調(diào)整風(fēng)險。物價上漲是最常遇到的風(fēng)險。在采用固定總價合同時，雖然投標(biāo)或簽訂合同時考慮了物價上漲因素，但有可能估計(jì)不足；有時合同中沒有價格調(diào)整公式，或者雖然有調(diào)價公式，但包含的因素不全或不能反映物價上漲的實(shí)際情況等。

（4）業(yè)主支付能力差。業(yè)主資金不足，支付能力差，以各種形式拖欠支付，如拖延每月支付而合同中未有拖延支付如何處理的規(guī)定；或雖然有業(yè)主拖延支付時應(yīng)支付利息的規(guī)定，但利率很低；或業(yè)主找借口拖延簽發(fā)變更命令而使新增項(xiàng)目得不到支付；或業(yè)主在工程末期拖延支付最終結(jié)算工程款與發(fā)還保留金等。（5）工程師的拖延和減扣。由于工程師工作效率低，拖延簽署支付；或是工程師過于苛刻，有意拖延支付，或找借口減扣應(yīng)支付的工程款；特別是對“包干”項(xiàng)目，在項(xiàng)目未完成前拒絕支付或支付的比例很少等。工程師的拖延簽署或減扣必然導(dǎo)致業(yè)主對承包商支付的拖延和減少。

（6）分包風(fēng)險。分包風(fēng)險應(yīng)從兩方面分析：即作為承包商選擇分包商可能出現(xiàn)的風(fēng)險與作為分包商被總承包商雇傭時可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

承包商作為總包商選擇分包商時，可能會遇到分包商違約，不能按時完成分包工程而使整個工程進(jìn)度受到影響的風(fēng)險，或者對分包商協(xié)調(diào)、組織工作做得不好而影響全局。特別是當(dāng)承包商與分包商之間的合同協(xié)議職責(zé)不明確、風(fēng)險責(zé)任不清時，容易相互推諉。若分包商較多，而工序搭接和配合不合理，或個別分包商違約或破產(chǎn)，則將影響整個工程。反之，若分包商遇到總包商盲目壓價、轉(zhuǎn)嫁合同風(fēng)險或提出不合理的苛刻條件要求分包商接受，也將使分包商處于被動的地位。

（7）帶資承包風(fēng)險。在有些合同中，業(yè)主明確要求承包商帶資承包，再支付工程款的情況，而業(yè)主無力支付，使承包商不能及時回收資金。

（8）其他經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。例如，在國際承包工程中，當(dāng)事一方為避免因?qū)Ψ竭`約而遭受損失，通常要求對方提供可靠的擔(dān)保，這是國際上公認(rèn)的正常保障措施。由于承包商業(yè)務(wù)不熟或不慎就可能承擔(dān)違約風(fēng)險，有些是業(yè)主的無理索款，甚至是欺詐行為造成的。有些合同中，業(yè)主提出以實(shí)物代替現(xiàn)金支付承包商工程款，此時承包商就要承擔(dān)實(shí)物銷售換取現(xiàn)匯抵償工程成本的風(fēng)險等。3.工程方面

（1）地質(zhì)條件。對于大型工程和地下工程，地質(zhì)地基條件十分重要，但由于業(yè)主提供的地質(zhì)資料和不負(fù)責(zé)任的解釋，給承包商帶來風(fēng)險。

（2）水文氣候條件。由于對自然氣候條件估計(jì)不足或工程所在地出現(xiàn)異常氣候，使承包商財(cái)產(chǎn)受到損失。

（3）材料供應(yīng)。由于材料質(zhì)量不合格或沒有質(zhì)量檢驗(yàn)證明，工程師不驗(yàn)收，引起返工或更換材料；由于材料供應(yīng)不及時，引起停工、窩工等情況。（4）設(shè)備供應(yīng)。由于質(zhì)量不合格和供應(yīng)不及時或不配套導(dǎo)致工程延誤。（5）技術(shù)規(guī)范。技術(shù)規(guī)范要求不合理，工程量表中項(xiàng)目技術(shù)說明不明確而投標(biāo)時沒發(fā)現(xiàn)。

（6）設(shè)計(jì)圖紙?zhí)峁┎患皶r。由于工程師的原因，不能及時提供圖紙，使施工工期延誤、窩工、停工，而合同條件中又無相應(yīng)的補(bǔ)償規(guī)定。

（7）工程變更。包括設(shè)計(jì)變更和工程量變更。由于變更使承包商原有的施工計(jì)劃和安排被打亂，在執(zhí)行變更命令時，承包商可向業(yè)主要求索賠。

4.公共關(guān)系方面

（1）與業(yè)主的關(guān)系。如業(yè)主以種種理由為借口，或因工作效率低下，延誤辦理承包商的各種材料、設(shè)備手續(xù)，延誤支付、拖延各種證書的簽發(fā)等。（2）與監(jiān)理工程師的關(guān)系。如已完工程得不到及時的確認(rèn)或驗(yàn)收，或不及時確認(rèn)進(jìn)場材料等。

（3）聯(lián)營體內(nèi)部各方的關(guān)系。和聯(lián)營體內(nèi)人員之間的矛盾、各公司之間配合不協(xié)調(diào)，影響工程。

5.管理方面

（1）工程管理。對于大型復(fù)雜的工程，由于參與實(shí)施的分包商太多，各工序間錯綜復(fù)雜，加之地質(zhì)、水文等自然條件的意外變化，使總承包商在工程管理中面臨著諸多風(fēng)險。

（2）合同管理。合同管理主要是利用合同條款保護(hù)自己，擴(kuò)大收益，要求承包商具有淵博的知識和嫻熟的技巧，善于開展索賠，精通納稅技巧，擅長運(yùn)用價格調(diào)值。不懂得索賠，只能自己承擔(dān)損失；不掌握納稅技巧，又想逃稅，結(jié)果只會弄巧成拙；不善于運(yùn)用價格調(diào)值辦法，就無法挽回因通貨膨脹所造成的損失，投標(biāo)報(bào)價時也會因擔(dān)心將來的通貨膨脹而報(bào)高價，從而失去得標(biāo)機(jī)會，所有這一切都會直接或間接地造成經(jīng)濟(jì)損失。

（3）財(cái)務(wù)管理。財(cái)務(wù)管理是承包工程獲得理想經(jīng)濟(jì)效益的重要保證，財(cái)務(wù)工作貫穿工程項(xiàng)目的始終，任何一個環(huán)節(jié)的疏忽和差錯都可能導(dǎo)致重大風(fēng)險。就一個具體項(xiàng)目而言，最初的財(cái)務(wù)工作是籌資，工程籌資的渠道很多，不管采取什么籌資手段都需要周密計(jì)劃部署，比較不同方案的利弊得失，倘若籌劃不當(dāng)，就會造成損失。財(cái)務(wù)管理工作的另一個重要環(huán)節(jié)是收款與，支付時機(jī)的選擇。通常是收款越早越好，而支出應(yīng)盡量推遲。如果財(cái)務(wù)管理人員在這方面缺乏清醒意識，則也會不知不覺之中造成損失。

三.風(fēng)險對策

國際工程風(fēng)險管理中的風(fēng)險對策也成為風(fēng)險防范手段或風(fēng)險管理技術(shù)，是確定國際工程風(fēng)險事件最佳對策組合的過程，國際工程承包中常用的風(fēng)險對策歸納起來有以下四種：風(fēng)險回避、損失控制、風(fēng)險自留、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。

1.風(fēng)險回避

風(fēng)險回避就是以一定的方式中斷風(fēng)險源，使其不發(fā)生或不再發(fā)展，從而避免可能產(chǎn)生的潛在損失。比如某國渠道項(xiàng)目，由于該項(xiàng)目為當(dāng)?shù)卣Y金，又是當(dāng)?shù)貛胖Ц?，?dāng)?shù)貛胚B年貶值，施工技術(shù)方面又有一定難度，故投標(biāo)策略是在已算出的成本價上，加足夠的風(fēng)險費(fèi)，明知加價后得標(biāo)無望，但行之，就是采取風(fēng)險回避的方式。

一般來說，采用風(fēng)險回避需要作出一些犧牲，但較之承擔(dān)風(fēng)險，這些犧牲比風(fēng)險真正發(fā)生時可能造成的損失要小的多。例如某承包商參與某國城市供水系統(tǒng)改造項(xiàng)目，開標(biāo)后發(fā)現(xiàn)自己的報(bào)價遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他承包商的報(bào)價，經(jīng)仔細(xì)分析發(fā)現(xiàn)自己的報(bào)價存在嚴(yán)重的誤算和漏算，因而拒絕與業(yè)主簽訂施工合同，采用使館參與多方協(xié)調(diào)使自己不中標(biāo)，讓與第二標(biāo)。雖然這樣做將冒著被沒收投標(biāo)保函的風(fēng)險，但即使被沒收投標(biāo)保函也比執(zhí)行后嚴(yán)重虧損的損失小得多。

國際工程中應(yīng)注意一下問題：

（1）回避一種風(fēng)險可能產(chǎn)生另一種心得風(fēng)險。在工程實(shí)施中，絕對沒有風(fēng)險的情況幾乎不存在，就技術(shù)風(fēng)險而言，即使相當(dāng)成熟的技術(shù)也存在一定的不確定性，即風(fēng)險。

（2）回避風(fēng)險的同時也失去了從風(fēng)險中獲益的可能性。例如，在涉外工程中，由于缺乏有關(guān)外匯市場的知識和信息，為避免由此產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險，決策者決定選擇本國的貨幣作為決算貨幣，從而也就失去了從匯率變化中獲益的可能。

（3）回避風(fēng)險可能不實(shí)際或不可能。從國際承包商的角度，投標(biāo)總是由風(fēng)險的，但絕不會為了回避風(fēng)險而不參加任何國際工程的投標(biāo)。我們不得不承認(rèn)，風(fēng)險回避是一種必要的，有時是最佳的對策，但也是一種消極的風(fēng)險應(yīng)對策略。

2.損失控制

損失控制是降低或消除發(fā)生的概率，降低損失嚴(yán)重性或遏制損失的進(jìn)一步發(fā)展，使損失最小化。它是一種主動，積極的風(fēng)險對策。損失控制必須以一定量風(fēng)險評價結(jié)果和風(fēng)險清單為依據(jù)，才能確保損失控制措施具有針對性，損失控制措施的選擇也應(yīng)該進(jìn)行多方案的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和比較，并應(yīng)該形成一個周密，完整的計(jì)劃系統(tǒng)，就國際工程的施工而言，該系統(tǒng)由預(yù)防計(jì)劃，災(zāi)難計(jì)劃和應(yīng)急計(jì)劃組成。

（1）預(yù)防計(jì)劃的主要作用是降低損失發(fā)生的概率，具體措施最多，包括：組織措施，管理措施，合同措施，技術(shù)措施。例如：明確各部門和工作人員的安全分工，設(shè)立警衛(wèi)人員，建立相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警工作制度和會議制度。采用風(fēng)險分隔措施和風(fēng)險分散措施。如在現(xiàn)場將易發(fā)生火災(zāi)的木工加工場盡可能遠(yuǎn)離現(xiàn)場辦公用房位置。在治安不良的國家，承包商營房應(yīng)有隔離區(qū)，有徹夜照明燈。在涉外工程結(jié)算中采用多種貨幣組合的方式付款。分散匯率風(fēng)險，注意盡量讓分包商開具履約保函，付款不能太快。技術(shù)措施如地基加固，周圍建筑防護(hù)等。

（2）災(zāi)難計(jì)劃是一組事先編制好，目的明確的工作程序和具體措施，為現(xiàn)場人員提供明確的行動指南，使其在各種嚴(yán)重的惡性的緊急事件發(fā)生后，不至于驚慌失措，也不需要臨時討論研究應(yīng)對措施，可以做到從容不迫，及時妥善的處理，從而減少人員傷亡以及財(cái)產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。

具體包括：

1）工程所在國發(fā)生戰(zhàn)爭、**、承包商人員配合使館人員安全撤離現(xiàn)場； 2）救援及處理工程現(xiàn)場的傷亡人員； 3）控制資產(chǎn)及環(huán)境損害的進(jìn)一步發(fā)展，如海洋漏油，煤氣管道泄漏等；（3）應(yīng)急計(jì)劃是在風(fēng)險損失基本確定后的處理計(jì)劃，其主要工作是在嚴(yán)重風(fēng)險事件發(fā)生后，使工程盡快全面恢復(fù)，并減少進(jìn)一步的損失，使其影響程度減至最少。國際工程中應(yīng)急計(jì)劃包括：調(diào)整整個國際工程的施工進(jìn)度計(jì)劃，調(diào)整材料、設(shè)備的采購計(jì)劃，并及時與材料設(shè)備供應(yīng)商聯(lián)系，必要時，可能要簽補(bǔ)充協(xié)議；準(zhǔn)備保險索賠依據(jù)，確定保險索賠的額度，起草保險索賠報(bào)告；全面審查可使用資金情況，調(diào)整籌資計(jì)劃；等等。

3.風(fēng)險自留

風(fēng)險自留就是將風(fēng)險留給自己承擔(dān)，是企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)的角度應(yīng)對策略。它與其他對策的根本區(qū)別在于，他不改變國際工程風(fēng)險管理的客觀性質(zhì)，既不改變風(fēng)險發(fā)生的概率，也不改變工程風(fēng)險潛在損失的嚴(yán)重性。

風(fēng)險自留大體上分為計(jì)劃性風(fēng)險自留和非計(jì)劃性風(fēng)險自留。

（1）非計(jì)劃性風(fēng)險自留一般是由于風(fēng)險管理人員沒有意識到建設(shè)工程某些風(fēng)險的存在，或不曾有意識采取措施，以致風(fēng)險發(fā)生后只能自己承擔(dān)，它是被動的，非計(jì)劃性的。例如：損失控制的技術(shù)措施需要較長時間才能完成，在此之前發(fā)生的風(fēng)險事件造成的損失；又如保險合同的談判也需要較長的時間，這些風(fēng)險對策實(shí)施尚未完成之前發(fā)生了相應(yīng)的風(fēng)險，成為事實(shí)的自留風(fēng)險。該種風(fēng)險對此不可能不用，但應(yīng)盡可能的使其不用。

（2）計(jì)劃性風(fēng)險自留是主動的，有意識的，有計(jì)劃的選擇，是風(fēng)險管理人員在經(jīng)過正確的風(fēng)險識別和風(fēng)險評價后做出的風(fēng)險對策決策，是整個國際工程風(fēng)險對策計(jì)劃的一個有機(jī)組成部分。一般應(yīng)選擇風(fēng)險量小或較小，充其量一般的風(fēng)險事件作為風(fēng)險自留的對象。計(jì)劃性風(fēng)險自留還應(yīng)從費(fèi)用、期望損失、機(jī)會成本、服務(wù)質(zhì)量和稅收等方面與工程保險比較后才能得出結(jié)論。風(fēng)險自留的使用條件是別無選擇，期望損失不嚴(yán)重，損失可準(zhǔn)確預(yù)測，企業(yè)有短期內(nèi)承受最大潛在損失的能力，投機(jī)機(jī)會很好，內(nèi)部服務(wù)優(yōu)良。

損失支付的方式為： 1）從現(xiàn)金凈收入中支出； 2）建立非基金儲備 3）自我保險 4）母公司保險

4.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

風(fēng)險轉(zhuǎn)移分為非保險轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移，根據(jù)風(fēng)險管理的基本理論，風(fēng)險分擔(dān)的原則是：任何一種風(fēng)險都應(yīng)由最適宜承擔(dān)該風(fēng)險或最有能力進(jìn)行風(fēng)險損失控制的一方承擔(dān)。風(fēng)險轉(zhuǎn)移就是基于如此一個原理進(jìn)行的。

（1）非保險轉(zhuǎn)移，又稱合同轉(zhuǎn)移，是通過合同的方式將工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移給非保人的對方當(dāng)事人。國際工程最常見的有如下3種情況：

1）業(yè)主將合同責(zé)任和風(fēng)險轉(zhuǎn)移給對方當(dāng)事人。如在總承包/交鑰匙工程中，業(yè)主對場地條件，工程量變化不承擔(dān)任何責(zé)任?？們r合同中，業(yè)主把匯率，漲價風(fēng)險也轉(zhuǎn)移給了承包商。

2）承包商進(jìn)行合同轉(zhuǎn)讓或工程分包。承包商中標(biāo)承接某工程后，可能由于資源安排出現(xiàn)困難而將合同轉(zhuǎn)讓給其他承包商，以避免拖期罰款或虧損，或者將專業(yè)技術(shù)要求很強(qiáng)而自己缺乏相應(yīng)技術(shù)且成本比分包商高的工作內(nèi)容分包給當(dāng)?shù)貙I(yè)分包商，從而有效地保證質(zhì)量和進(jìn)度。

3）采用第三方擔(dān)保方式。合同當(dāng)事人的一方就合同責(zé)任要求另一方為其履約行為提供第三方擔(dān)保。在國際承包商市場，第三方擔(dān)保主要表現(xiàn)在業(yè)主要求承包商提供履約保證和預(yù)付款保證。非保險轉(zhuǎn)移的優(yōu)點(diǎn)有：

1）可以轉(zhuǎn)移某些不可保的潛在損失，如物價上漲、法規(guī)變化、設(shè)計(jì)變更等引起的成本增加；

2）被轉(zhuǎn)移者往往都能最適宜于進(jìn)行損失控制，能提高風(fēng)險能力

非保險轉(zhuǎn)移的媒介是合同，那么就可能因被轉(zhuǎn)移者無力承擔(dān)實(shí)際發(fā)生的重大損失而虧損破產(chǎn)，最終仍然由轉(zhuǎn)移者來承擔(dān)。此外雙方當(dāng)事人對合同條款的理解發(fā)生分歧而導(dǎo)致轉(zhuǎn)移很難落實(shí)?？傊潜ｋU轉(zhuǎn)移一般都要付出一定的代價，有時候轉(zhuǎn)移代價可能會超出實(shí)際發(fā)生的損失，在固定總價合同中，如果實(shí)際漲價所造成的損失小于承包商報(bào)價中的漲價風(fēng)險費(fèi)，這兩者的差額就成為承包商的額外利潤，業(yè)主則因此遭受損失。

（2）保險轉(zhuǎn)移

對于國際工程來說，則為工程保險，通過承包商或業(yè)主購買保險來將本應(yīng)由自己承擔(dān)的工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司，從而使自己免受損失。對投保人來說，某些風(fēng)險的不確定性很大，一旦發(fā)生，將造成很大的損失，而對保險人來說，它為多家業(yè)主承擔(dān)工程險，收取保險費(fèi)，其中各家投保人發(fā)生的概率就會降低，產(chǎn)生的風(fēng)險分散了，故而風(fēng)險降低了。

保險轉(zhuǎn)移的優(yōu)點(diǎn)是，國際工程在發(fā)生重大損失后可以從保險公司及時獲賠，使工程實(shí)施部中斷的進(jìn)行，通過保險還可以使決策者和風(fēng)險管理人員對工程風(fēng)險的擔(dān)憂減少，保險公司可向業(yè)主和承包商提供較為全面的風(fēng)險管理服務(wù)，從而提高整個國際工程風(fēng)險管理的水平。

保險轉(zhuǎn)移對策的缺陷是 1）機(jī)會成本增加；

2）工程保險合同的內(nèi)容較為復(fù)雜，保險費(fèi)沒有統(tǒng)一的固定費(fèi)率，保險談判常常耗費(fèi)較多的時間和精力；

3）投保后，投保人可能會產(chǎn)生心理麻痹而疏于損失控制計(jì)劃；

工程保險并不能轉(zhuǎn)移國際工程的所有風(fēng)險，一方面因?yàn)榇嬖诓豢杀ｏL(fēng)險，另一方面有些風(fēng)險不宜保險。故而上述四種風(fēng)險對策應(yīng)結(jié)合起來運(yùn)用，共同提高國際工程承包中的風(fēng)險管理水平。

四.總結(jié)

在國際工程承包中，風(fēng)險和不確定性是與生俱來的。他們可能給建設(shè)活動帶來在時間、資源、和金錢方面的潛在損失。承包商在投標(biāo)前作計(jì)劃時應(yīng)識別和度量風(fēng)險，忽視這一項(xiàng)就等于漏掉了合同中的某些項(xiàng)目。因此，在投標(biāo)前應(yīng)做計(jì)劃分析和預(yù)測項(xiàng)目風(fēng)險，采取措施防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

同任何商業(yè)活動一樣，國際工程承包中的項(xiàng)目風(fēng)險和項(xiàng)目利潤總是潛在并存的，他們相互對立而又相互依存。在一項(xiàng)工程中，既沒有完全脫離風(fēng)險的純利潤，也沒有毫無利潤的純風(fēng)險。應(yīng)當(dāng)指出，風(fēng)險的影響程度是可以轉(zhuǎn)化的，疏忽大意，一般影響可能轉(zhuǎn)化為嚴(yán)重影響。承包商的正確態(tài)度應(yīng)當(dāng)是細(xì)致調(diào)查存在各類風(fēng)險的主客觀條件，認(rèn)真分析評價項(xiàng)目風(fēng)險影響的嚴(yán)重過程度，事先編制項(xiàng)目風(fēng)險應(yīng)對計(jì)劃，采取某些防范和轉(zhuǎn)移風(fēng)險的措施，促使項(xiàng)目風(fēng)險轉(zhuǎn)化為項(xiàng)目利潤。

第五篇：國際貨運(yùn)代理風(fēng)險現(xiàn)狀分析

國際貨運(yùn)代理風(fēng)險現(xiàn)狀分析

摘要：隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的加速以及我國對外貿(mào)易的快速增長，國際貨運(yùn)在我國得到了迅速發(fā)展。國際貨運(yùn)代理是進(jìn)出口貿(mào)易運(yùn)輸中不可缺少的中間環(huán)節(jié)。在激烈的競爭環(huán)境和復(fù)雜的業(yè)務(wù)環(huán)境下，貨運(yùn)代理企業(yè)如何認(rèn)識風(fēng)險和規(guī)避風(fēng)險是增強(qiáng)企業(yè)競爭實(shí)力的關(guān)鍵所在。本文首先歸納了目前我國國際貨運(yùn)代理市場的現(xiàn)狀,找出目前市場上貨運(yùn)代理企業(yè)存在的問題,對貨運(yùn)代理企業(yè)風(fēng)險及其防范進(jìn)行了分析，期望對貨運(yùn)代理企業(yè)有所裨益。關(guān)鍵字：國際貨運(yùn)代理；國際貨運(yùn)；風(fēng)險防范；企業(yè)風(fēng)險 Abstract: With the acceleration of global economic integration and the rapid growth of China's foreign trade, international freight has been developing rapidly in China.International Freight Forwarders is an indispensable intermediate links in the transport of import and export trade.Freight forwarding companies in the competitive environment and complex business environment, how to understand the risks and risk-averse is the key to enhance their competitive strength.The paper first summarizes the current situation of China's international freight forwarding market, find freight forwarding companies in the market today, the freight forwarding business risk and its prevention, and expect to benefit the freight forwarding business.Keywords： International Freight Forwarder；international freight；Risk prevention；Enterprise Risk

序言：隨著國際貿(mào)易和國際運(yùn)輸?shù)牟粩喟l(fā)展,國際貨運(yùn)代理業(yè)逐漸從這兩個關(guān)系密切的行業(yè)里分離出來,成為獨(dú)立的行業(yè)。近年來,我國對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易事業(yè)持續(xù)、快速增長,國際貨運(yùn)代理業(yè)的發(fā)展已初具規(guī)模,正在形成一個公開、公平、有序的競爭格局。貨運(yùn)代理作為外貿(mào)運(yùn)輸?shù)囊恢е匾M織力量,已開始在社會主義市場經(jīng)濟(jì)中煥發(fā)出勃勃生機(jī)。但是，伴隨著經(jīng)營環(huán)境的不斷變化和企業(yè)的不斷發(fā)展深入，貨運(yùn)代理企業(yè)在經(jīng)營、競爭中曝露出許多問題。

1、我國國際貨運(yùn)代理業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀世紀(jì)50 年代以來,隨著世界各國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易往來的日益頻繁世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快,國際貨運(yùn)代理行業(yè)在世界范圍內(nèi)迅速發(fā)展。中國國際貨運(yùn)代理行業(yè)起步較晚,歷史較短,但是由于國家重視,發(fā)展十分迅速。我國國際貨運(yùn)代理企業(yè)已經(jīng)成為中國對外貿(mào)易運(yùn)輸事業(yè)的重要力量。

1.1 我國政府進(jìn)一步實(shí)行對內(nèi)開放

中國加入WTO 之后，各行各業(yè)都加大了對內(nèi)開放的深度和廣度。2008 年，中國的進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)全面放開，凡注冊資本在100 萬元人民幣的流通企業(yè)，無論是何種經(jīng)濟(jì)性質(zhì)，都可以申請進(jìn)出口資格，政府實(shí)行核準(zhǔn)制。目前，有關(guān)部門正在開展調(diào)研，以此論證允許自然人直接持股國際貨代企業(yè)的可行性和操作規(guī)程，一旦允許自然人持股國際貨代企業(yè)，將迅速引爆民營貨代市場。我國政府主管部門將會對國際貨代采取一系列對內(nèi)開放措施。

1.2 貨運(yùn)代理行業(yè)發(fā)生裂變和整合面對全球經(jīng)濟(jì)一體化，貨代和物流行業(yè)將按市場規(guī)則進(jìn)行整合和裂變，大致有三個方向：其一，包裝上市。目前，中外運(yùn)和中遠(yuǎn)都有物流板塊的上市公司，還有一些國有大型物流公司，正在整合物流資源，準(zhǔn)備以物流為核心業(yè)務(wù)上市。其次，網(wǎng)絡(luò)化經(jīng)營。中國的貨代和物流公司在網(wǎng)絡(luò)化方面比較薄弱，可以說沒有一家貨代公司在海外建立了自己的代理網(wǎng)絡(luò)，只有少數(shù)公司在全國范圍建立網(wǎng)絡(luò)。再次，專業(yè)化經(jīng)營?！按蠖?、小而全”已經(jīng)不能適應(yīng)市場的發(fā)展。整合和裂變之后，貨代和物流行業(yè)將出現(xiàn)一些上市公司、一批網(wǎng)絡(luò)化企業(yè)和眾

多的專業(yè)化公司。

1．3 貨運(yùn)代理市場投資潛力巨大

中國獨(dú)特的經(jīng)濟(jì)形態(tài)給了貨代和物流市場獨(dú)特的投資機(jī)會。中國國內(nèi)的巨大市場以及中國特有的比較成本優(yōu)勢決定了中國會發(fā)展成為世界加工廠，這樣中國就會變成世界物流集散中心。另一方面，中國貨運(yùn)物流的基礎(chǔ)設(shè)施比較差，亟待改善和提高。

2、國際貨運(yùn)代理行業(yè)面臨的風(fēng)險

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的加速，以及我國對外貿(mào)易的快速增長，國際貨運(yùn)代理業(yè)在我國得到了迅速發(fā)展。據(jù)最新統(tǒng)計(jì)，我國各類國際貨代企業(yè)（含合資、外資在華辦事處）已有9000 多家。大量貨代公司的不斷涌入，一方面促進(jìn)了我國對外貿(mào)易的迅速發(fā)展，同時也使得貨代行業(yè)的競爭加劇，利潤越來越薄，風(fēng)險卻越來越大，貨代行業(yè)面臨的風(fēng)險主要存在以下幾個方面。

2.1.系統(tǒng)風(fēng)險

2.11 政策風(fēng)險。

政策風(fēng)險是指政府有關(guān)國際貨運(yùn)的政策發(fā)生重大變化或是有重要的舉措、法規(guī)出臺，引起市場的波動，給國際貨運(yùn)帶來的風(fēng)險。政府對某行業(yè)的發(fā)展通常有一定的規(guī)劃和政策，用以指導(dǎo)市場的發(fā)展和加強(qiáng)對市場的管理。在尊重國際貨運(yùn)發(fā)展規(guī)律的基礎(chǔ)上，充分考慮本行業(yè)在本國經(jīng)濟(jì)中的地位、與社會經(jīng)濟(jì)其他部門的聯(lián)系、整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及政治形勢等多方面因素后制定的，規(guī)劃和政策應(yīng)該是長期穩(wěn)定的。在某些特殊的情況下，政府也可能會改變發(fā)展本行業(yè)的戰(zhàn)略部署，出臺一些扶持或抑制市場發(fā)展的政策，制定出新的法規(guī)或交易規(guī)則，從而改變市場原先的運(yùn)行軌跡，這些都對國際貨運(yùn)業(yè)務(wù)產(chǎn)生重大的影響。

2.12 匯率風(fēng)險。

在國際貨運(yùn)業(yè)務(wù)中，從簽訂合同到最終收付貨款，要隔一段時間。在這段時間里，由于各種計(jì)價貨幣價值的波動，使交易中所用的計(jì)價結(jié)算貨幣用本幣或用其他外幣來衡量，期初與到期時的價值不一致。對國際貨運(yùn)業(yè)務(wù)中交易的任何一方來說，在結(jié)算時可能發(fā)生不利于自己一方的變動。有時交易雙方需使用第三國貨幣進(jìn)行計(jì)價結(jié)算，匯率的變動會使雙方都承擔(dān)匯率風(fēng)險。

2.2、非系統(tǒng)風(fēng)險

2.21.運(yùn)費(fèi)回收風(fēng)險。

由于國際貨運(yùn)行業(yè)激烈競爭，貨運(yùn)公司迫于保住客戶的壓力，一般不再要求貨主付款贖單，而是采用風(fēng)險較大的月度結(jié)算或者季度結(jié)方式。在這種操作模式下，貨物裝船出運(yùn)后貨運(yùn)公司須先向船運(yùn)公司或者訂艙的其他公司付款贖取正本提單后直接交付給貨主。在貨主取得正本提單的情況下，貨運(yùn)公司就失去了追索運(yùn)費(fèi)的控制權(quán)和主動權(quán)。如果貨主拒絕支付運(yùn)費(fèi)，貨運(yùn)公司通常只能選擇通過法律途徑解決。

2.22.提單風(fēng)險。

提單是指用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接受或裝船以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證。由于提單對貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移起到了決定性的作用，由提單引起的風(fēng)險值得國際貨運(yùn)業(yè)務(wù)公司予以關(guān)注。首先從提單本身內(nèi)容、條刜誣6蜢_刜款所引起的風(fēng)險看，這些風(fēng)險形式主要包括提單日期簽署不當(dāng)引起的風(fēng)險、提單填寫不當(dāng)引起的風(fēng)險、提單轉(zhuǎn)讓和提單費(fèi)用引起的風(fēng)險、偽造提單引起的風(fēng)險等。其次從實(shí)際業(yè)務(wù)操作中海運(yùn)提單的風(fēng)險看，風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下三個方面：海運(yùn)提單在簽發(fā)時，有倒簽和預(yù)借提單的風(fēng)險；海運(yùn)提單在流轉(zhuǎn)時，銀行存在著難以收款的風(fēng)險；海運(yùn)提單在提貨時，有提貨落空，無單放貨的風(fēng)險。

2.23.結(jié)算風(fēng)險。

國際貨運(yùn)結(jié)算在國際貿(mào)易中具有很高的地位和重要的作用。雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)最終都需要通過款項(xiàng)的支付來解決清償，而國際貨運(yùn)結(jié)算具有的國際性使得國際貿(mào)易結(jié)算問題更為

復(fù)雜，涉及的實(shí)務(wù)問題和法律問題遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于國內(nèi)貨運(yùn)結(jié)算。一筆款項(xiàng)的支付至少涉及兩個國家，涉及兩種不同的法律制度。

2.24.法律風(fēng)險

受到國際代理轉(zhuǎn)型的影響,國際貨運(yùn)代理已不是傳統(tǒng)純粹的代理人,其業(yè)務(wù)范圍有了很大的拓寬,有時作為代理人而有時又是當(dāng)事人。在此情況下,國際貨運(yùn)代理的法律地位及其責(zé)任是多方面的,而相關(guān)的法律規(guī)范的滯后。國家在國際貨運(yùn)代理經(jīng)營風(fēng)險防范層面,沒有制定專門的貨運(yùn)代理法律?？偟墓芾砗鸵?guī)范體系是當(dāng)涉及貨運(yùn)代理的糾紛通常適用我國《民法通則》，在此前的法律法規(guī)中,“貨代”一直包含著“貨運(yùn)代理”與“無船承運(yùn)”的雙層含義。而新條例則將兩者分開,并分別設(shè)置了進(jìn)入的門檻,從而引起國際貨代協(xié)會和下屬企業(yè)的意見。對于法律的不同理解很難說不存在相應(yīng)的風(fēng)險。

3、風(fēng)險防范的措施

3.1風(fēng)險預(yù)防

采取一些預(yù)防性措施，可以有效降低風(fēng)險。比如，加強(qiáng)對人員的培訓(xùn)，使他們熟悉有關(guān)國際貨運(yùn)代理的標(biāo)準(zhǔn)交易條件、接單條款及相關(guān)行業(yè)術(shù)語等，并能處理索賠和進(jìn)行迅速有效的追償；在使用單證時，確保使用正確、規(guī)范、字跡清楚的單證；保證在國際貨運(yùn)代理協(xié)會標(biāo)準(zhǔn)交易條件下，其經(jīng)營能夠被客戶及其分包人所理解和接受；如果經(jīng)營倉儲業(yè)、汽車運(yùn)輸業(yè)，還應(yīng)做好防止偷竊、失火等安全工作。

3.2法律體系的完善

通過分析當(dāng)前的國內(nèi)外的相關(guān)公約國際慣例和法律,綜合性考慮當(dāng)前國內(nèi)外對國際貨運(yùn)代理的立法現(xiàn)狀,結(jié)合我國司法界、本行業(yè)對其地位的確定,提出我國在司法實(shí)踐中與國際貨運(yùn)代理相關(guān)的法律存在的問題。建議在現(xiàn)有法律體系的基礎(chǔ)上產(chǎn)生一個專門規(guī)范國際貨運(yùn)代理行業(yè)的完整性法律。明確國際貨運(yùn)代理定義、責(zé)任、法律地位、經(jīng)營范圍、管理機(jī)構(gòu)等內(nèi)容。當(dāng)前完全可以從解決以下問題入手,在新的《海運(yùn)條例》中,將“無船承運(yùn)”分開界定,并規(guī)定主管部門是交通部。新條例與以前外經(jīng)貿(mào)部的國際貨代管理業(yè)規(guī)定有許多沖突之處,新政策出臺,但舊政策卻未廢止,如果一家貨代企業(yè)現(xiàn)在要經(jīng)營代理和無船承運(yùn)業(yè)務(wù),分屬兩個部門管理,到底該聽誰的？建議在相關(guān)的法律中明確或者修改當(dāng)前的法律。

4．小結(jié)：

國際貨運(yùn)代理業(yè)在中國還不是一種成熟的產(chǎn)業(yè)，根據(jù)本國特色，確定符合我國國情的貨代物流產(chǎn)品是適應(yīng)市場的首要條件。另外,由于中國的貨代企業(yè)長期處于低層次的粗放經(jīng)營狀態(tài),系統(tǒng)組織能力很低，又缺乏有效的全球網(wǎng)絡(luò)，提供全球供應(yīng)鏈的管理服務(wù)有一定難度。所以，中國的貨代企業(yè)首先要解決的是如何根據(jù)自己的條件，融入到全球物流體系之中，加速把過去傳統(tǒng)的貨代業(yè)提升為貨代物流業(yè)，開發(fā)不同層次的物流服務(wù)，最大限度地在物流產(chǎn)業(yè)中受益。

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