第一篇：中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目經(jīng)理制實(shí)施辦法

中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目經(jīng)理制實(shí)施辦法

工銀發(fā)[2000]29號(hào)

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)在建項(xiàng)目的貸款管理，提高固定資產(chǎn)貸款的經(jīng)營(yíng)管理水平，根據(jù)《中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款辦法》和有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目經(jīng)理制（簡(jiǎn)稱項(xiàng)目經(jīng)理制，下同）是指對(duì)在建的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目實(shí)行專職專項(xiàng)信貸管理的制度。

第三條 本辦法適用于《中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)貸款辦法》規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)貸款額超過(guò)一級(jí)分行（含直屬分行，下同）審批權(quán)限的貸款項(xiàng)目或一級(jí)分行認(rèn)為有必要實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理制管理的項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理制管理。現(xiàn)有企業(yè)貸款項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理可由符合項(xiàng)目經(jīng)理任職條件的客戶經(jīng)理?yè)?dān)任，兩方面工作關(guān)系的協(xié)調(diào)按客戶經(jīng)理制有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四條 項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)行聘任制。

第二章 項(xiàng)目經(jīng)理?xiàng)l件

第五條 項(xiàng)目經(jīng)理是工商銀行對(duì)在建的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目實(shí)行專職信貸管理的銀行高級(jí)業(yè)務(wù)人員。

第六條 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)具備以下基本條件：

1．具有較高的政治素質(zhì)與良好的職業(yè)道德，熟悉固定資產(chǎn)信貸工作，有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力與責(zé)任心；

2．具有較高的政策水平與固定資產(chǎn)信貸專業(yè)知識(shí)，掌握貸款項(xiàng)目相關(guān)專業(yè)知識(shí)，熟悉與業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)；

3．從事固定資產(chǎn)信貸工作3年以上，或有5年以上信貸工作業(yè)績(jī)。具有研

究生（含）以上學(xué)歷的可適當(dāng)放寬；

4．對(duì)從事過(guò)“三算審查”、資產(chǎn)評(píng)估、大中型項(xiàng)目貸款評(píng)估工作及參加過(guò)銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目融資的業(yè)務(wù)人員可優(yōu)先考慮聘任。

第三章 項(xiàng)目經(jīng)理崗位職責(zé)

第七條 項(xiàng)目經(jīng)理履行對(duì)在建的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的全面信貸管理與總體負(fù)責(zé)職能，其主要職責(zé)是：

1．監(jiān)督落實(shí)資本金以及其他資金到位，并督促存入專用賬戶，爭(zhēng)取將項(xiàng)目資金在我行內(nèi)部封閉運(yùn)行；

2．項(xiàng)目貸款使用需經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理或項(xiàng)目經(jīng)理組組長(zhǎng)簽字認(rèn)可；

3．參加合同談判，審查合同要素，組織訂立借款合同，處理一般性法律問(wèn)題，履行貸款人應(yīng)盡的義務(wù)；

4．督促借款人落實(shí)借款合同條款，逐筆監(jiān)督借款人按合同規(guī)定的用途通過(guò)專用賬戶使用貸款；

5．?dāng)M定聘期工作目標(biāo)、管理措施及調(diào)查研究和情況反映等工作方案；

6．審查貸款項(xiàng)目的相關(guān)文件，監(jiān)督落實(shí)貸款附加條件；

7．適時(shí)參與固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目招投標(biāo)、“三算審查”、工程監(jiān)理與項(xiàng)目驗(yàn)收等工作；審查并提交項(xiàng)目超概算增加貸款的意見(jiàn)；

8．負(fù)責(zé)對(duì)貸款項(xiàng)目開(kāi)展調(diào)查研究、資料匯總與臺(tái)賬管理，參與對(duì)項(xiàng)目重大問(wèn)題協(xié)調(diào)與處置等工作；

9．負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目如工藝技術(shù)、設(shè)備原料、建設(shè)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)等項(xiàng)目重大變更、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)及價(jià)格變化情況、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況的變化情況、工程進(jìn)度及施工質(zhì)量等重大情況跟蹤管理，并提出相應(yīng)措施；

10．積極拓展銀行中間業(yè)務(wù)，向企業(yè)推銷銀行產(chǎn)品；組織協(xié)調(diào)行內(nèi)各業(yè)務(wù)部門對(duì)借款人提供信貸、結(jié)算、咨詢、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等全方位服務(wù)；

11．在向管理行反映有關(guān)重大問(wèn)題未得到及時(shí)解決的情況下，應(yīng)直接向上級(jí)行反映與貸款項(xiàng)目相關(guān)的情況與問(wèn)題；

12．定期提交貸款調(diào)查報(bào)告和年度工作報(bào)告。

第四章 項(xiàng)目經(jīng)理工作程序

第八條 項(xiàng)目經(jīng)理上崗任職。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在聘任后10日內(nèi)熟悉借款人及貸款項(xiàng)目基本情況，掌握項(xiàng)目相關(guān)政策與規(guī)定，辦理承接手續(xù)，到崗履職，并在任職后30日內(nèi)提出任期工作方案。工作方案包括工作計(jì)劃、管理措施與工作目標(biāo)等內(nèi)容。其工作方案經(jīng)聘任行信貸主管部門審查并報(bào)主管行長(zhǎng)批準(zhǔn)后，由項(xiàng)目經(jīng)理按照崗位職責(zé)與項(xiàng)目經(jīng)理方案組織實(shí)施。設(shè)項(xiàng)目經(jīng)理組的，由組長(zhǎng)負(fù)責(zé)上述有關(guān)工作。

第九條 項(xiàng)目經(jīng)理的崗位交接。項(xiàng)目經(jīng)理聘任期滿時(shí)，應(yīng)寫出項(xiàng)目經(jīng)理任期工作總結(jié)，并提出對(duì)項(xiàng)目后期信貸管理的意見(jiàn)與建議；項(xiàng)目經(jīng)理離任時(shí)，要向后期信貸管理人員全面移交項(xiàng)目相關(guān)資料，并辦理交接手續(xù)。

第十條 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，其后期信貸管理按照客戶經(jīng)理制的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章 項(xiàng)目經(jīng)理崗位設(shè)置與任免

第十一條 項(xiàng)目經(jīng)理崗位的設(shè)置。凡符合本辦法第三條規(guī)定的，貸款經(jīng)辦行必須設(shè)置項(xiàng)目經(jīng)理崗位；特大型貸款項(xiàng)目原則上應(yīng)在二級(jí)分行或一級(jí)分行設(shè)置項(xiàng)目經(jīng)理崗位，必要時(shí)可在總行設(shè)置。對(duì)擬實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理制管理的貸款項(xiàng)目，經(jīng)辦行應(yīng)安排出任項(xiàng)目經(jīng)理的預(yù)備人選參與項(xiàng)目的前期受理與貸款審查工作，貸款項(xiàng)

目批準(zhǔn)后按規(guī)定程序辦理聘任手續(xù)。

第十二條 項(xiàng)目經(jīng)理崗位的職數(shù)。根據(jù)固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款額度確定，原則上要求具備設(shè)置項(xiàng)目經(jīng)理?xiàng)l件的每個(gè)貸款項(xiàng)目設(shè)置1名項(xiàng)目經(jīng)理，貸款額超過(guò)10億元的項(xiàng)目原則上應(yīng)設(shè)置項(xiàng)目經(jīng)理組。項(xiàng)目經(jīng)理組由多名專業(yè)人員組成，項(xiàng)目經(jīng)理組組長(zhǎng)負(fù)全面責(zé)任。

第十三條 項(xiàng)目經(jīng)理的聘任。項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)信貸管理需要，由一級(jí)分行或二級(jí)分行聘任，對(duì)總行審批的項(xiàng)目貸款，其項(xiàng)目經(jīng)理需報(bào)總行項(xiàng)目信貸部門備案。

第十四條 項(xiàng)目經(jīng)理聘任期限根據(jù)貸款項(xiàng)目的建設(shè)期確定，一般從貸款批準(zhǔn)日到貸款項(xiàng)目竣工驗(yàn)收為止。

第十五條 項(xiàng)目經(jīng)理原則上實(shí)行專職專責(zé)。除項(xiàng)目經(jīng)理組組長(zhǎng)外，擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理的人員一般不再兼任其他工作。

第十六條 項(xiàng)目經(jīng)理的工作由項(xiàng)目信貸主管部門歸口管理。

第十七條 項(xiàng)目經(jīng)理的待遇參照客戶經(jīng)理制辦法執(zhí)行。

第六章 項(xiàng)目經(jīng)理的考核與管理

第十八條 項(xiàng)目經(jīng)理在任職期間應(yīng)認(rèn)真履行職責(zé)，正確行使權(quán)利，努力做好各項(xiàng)工作。

第十九條 項(xiàng)目經(jīng)理的考核。項(xiàng)目經(jīng)理由所聘項(xiàng)目信貸主管部門統(tǒng)一考核，原則上一年考核一次，項(xiàng)目經(jīng)理按項(xiàng)目進(jìn)展情況分階段寫出工作報(bào)告，并附借款人評(píng)價(jià)意見(jiàn)，經(jīng)考核合格者繼續(xù)使用。對(duì)在任職期間表現(xiàn)優(yōu)秀，有堵塞重大問(wèn)題隱患、節(jié)約大額資金等突出貢獻(xiàn)的，應(yīng)按工作實(shí)績(jī)由聘任批準(zhǔn)行予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)；經(jīng)考核不合格的，解除聘任合同，并按考核結(jié)果給予處理。項(xiàng)目經(jīng)理在任職期間經(jīng)查實(shí)有失職瀆職行為，造成貸款損失或給銀行聲譽(yù)造成不良影響的，應(yīng)解除其

項(xiàng)目經(jīng)理職務(wù)，取消相應(yīng)待遇，并視情節(jié)予以相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)與行政處罰，觸犯刑律的，追究法律責(zé)任。具體考核及獎(jiǎng)懲辦法參照客戶經(jīng)理制辦法執(zhí)行。

第二十條 項(xiàng)目經(jīng)理任職期滿，經(jīng)有關(guān)部門考評(píng)合格的可安排新工作。對(duì)項(xiàng)目繼續(xù)實(shí)行貸后管理的，應(yīng)優(yōu)先安排原項(xiàng)目經(jīng)理出任專管員或客戶經(jīng)理。

第二十一條 項(xiàng)目經(jīng)理一經(jīng)聘任，應(yīng)保持其相對(duì)穩(wěn)定，無(wú)特殊原因，不得隨意抽調(diào)、借用、解聘。提任其他職務(wù)時(shí)，應(yīng)在報(bào)經(jīng)原審批行同意并在聘用新的項(xiàng)目經(jīng)理后再作調(diào)整。

第二十二條 項(xiàng)目信貸主管部門要建立項(xiàng)目經(jīng)理工作檔案。

第七章 附則

第二十三條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋與修改，各行可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則。

第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第二篇：中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款評(píng)估辦法

中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款評(píng)估辦法

發(fā)布部門: 中國(guó)工商銀行

發(fā)布文號(hào): 工銀發(fā)[1997]94號(hào) 第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款（以下簡(jiǎn)稱貸款）管理，規(guī)范評(píng)估工作，保證評(píng)估質(zhì)量，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款效益，特制定本辦法。

第二條 貸款評(píng)估是銀行貸款決策的主要依據(jù)。貸款評(píng)估根據(jù)貸款的效益性、安全性和流動(dòng)性要求，運(yùn)用定量與定性相結(jié)合的方法，對(duì)貸款進(jìn)行全面、系統(tǒng)的評(píng)估，為貸款決策提供客觀、公正、準(zhǔn)確的依據(jù)。

第三條 本辦法根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《貸款通則》等國(guó)家金融法律、法規(guī)及我行有關(guān)的貸款管理規(guī)定制定。

關(guān)聯(lián)法規(guī)：

第四條 本辦法適用于工商銀行對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目發(fā)放的人民幣和外幣貸款。

第二章 評(píng)估工作要求

第五條 貸款評(píng)估的依據(jù)

（一）國(guó)家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和布局政策，財(cái)政稅收政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，國(guó)家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及參數(shù)；

（二）中央銀行和我行的信貸政策及貸款管理規(guī)定，我行的評(píng)估規(guī)定和參數(shù)；

（三）政府有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有權(quán)部門的論證意見(jiàn)；

（四）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等有關(guān)資料；

（五）中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、消防、安全衛(wèi)生、運(yùn)輸、勞動(dòng)保護(hù)等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。

第六條 貸款評(píng)估應(yīng)具備的基本條件

（一）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品及布局政策和投資項(xiàng)目審批程序；可行性研究經(jīng)權(quán)威部門論證；

（二）借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目資本金來(lái)源及比例符合國(guó)家和我行規(guī)定；

（三）項(xiàng)目總投資及投資構(gòu)成明確、擬采用工藝技術(shù)基本定型、擬購(gòu)進(jìn)設(shè)備已完成詢價(jià)；

（四）借款人前３年財(cái)務(wù)報(bào)表及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資料、項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)文件、可行性研究報(bào)告等基礎(chǔ)資料齊全；

（五）具有有關(guān)部門或下級(jí)行的書面推薦意見(jiàn)。

第七條 申請(qǐng)我行固定資產(chǎn)貸款人民幣５００萬(wàn)元以上（含５００萬(wàn)元）、外匯貸款１００萬(wàn)美元以上（含１００萬(wàn)美元）的項(xiàng)目，均應(yīng)進(jìn)行貸款評(píng)估；科技開(kāi)發(fā)貸款不論貸款額大小，原則上都要進(jìn)行評(píng)估；追加貸款額超過(guò)原承諾貸款額３０％的應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估。

第八條 符合下列情況之一的貸款，可不進(jìn)行評(píng)估，寫出調(diào)查報(bào)告即可：

（一）申請(qǐng)我行固定資產(chǎn)貸款人民幣５００萬(wàn)元、外匯貸款１００萬(wàn)美元以下的；

（二）經(jīng)確認(rèn)，以可轉(zhuǎn)讓國(guó)家債券或金融債券質(zhì)押的；

（三）經(jīng)具有相應(yīng)審批權(quán)限的貸款審查委員會(huì)特殊批準(zhǔn)的；

（四）擬不承諾貸款的。

第九條 貸款評(píng)估的程序

（一）確定主評(píng)估人；

（二）組建評(píng)估小組，制訂評(píng)估工作計(jì)劃；

（三）調(diào)查、收集整理資料；

（四）對(duì)資料進(jìn)行分析、審查，做出預(yù)測(cè)與評(píng)價(jià)；

（五）編寫評(píng)估報(bào)告。

第十條 評(píng)估要求

（一）貸款評(píng)估應(yīng)尊重事實(shí)、客觀公正；對(duì)原始數(shù)據(jù)、資料等基礎(chǔ)信息搜集整理應(yīng)堅(jiān)持真實(shí)性原則；對(duì)數(shù)據(jù)資料的選取及費(fèi)用、效益的界定應(yīng)遵循謹(jǐn)慎原則；評(píng)估報(bào)告反映的信息應(yīng)遵循重要性原則，對(duì)重點(diǎn)問(wèn)題要充分揭示，客觀評(píng)價(jià)；

（二）實(shí)行主評(píng)估人負(fù)責(zé)制，主評(píng)估人應(yīng)參與評(píng)估的全過(guò)程，并對(duì)評(píng)估質(zhì)量和評(píng)估結(jié)論負(fù)責(zé)；

（三）評(píng)估報(bào)告應(yīng)在下達(dá)評(píng)估通知后２個(gè)月內(nèi)完成，疑難項(xiàng)目評(píng)估時(shí)間一般不超過(guò)３個(gè)月。

第三章 借款人評(píng)價(jià)

第十一條 借款人概況

了解借款人的歷史沿革、地理位置、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成（或所有制）、組織形式、職工人數(shù)及構(gòu)成；分析企業(yè)形象、主導(dǎo)產(chǎn)品、在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用。對(duì)涉及企業(yè)體制、主營(yíng)業(yè)務(wù)方向、對(duì)外投資及訴訟等重要事項(xiàng)應(yīng)作進(jìn)一步調(diào)查分析。

第十二條 經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)評(píng)價(jià)

了解法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子成員的經(jīng)歷、業(yè)績(jī)、信譽(yù)、品德和能力，評(píng)價(jià)其經(jīng)營(yíng)管理水平。

第十三條 經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力評(píng)價(jià)

了解借款人近３年的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、固定資產(chǎn)凈值、在建工程、長(zhǎng)期投資以及工藝技術(shù)裝備水平等變化情況，分析借款人近幾年業(yè)務(wù)拓展及經(jīng)濟(jì)實(shí)力增長(zhǎng)情況。

第十四條 資產(chǎn)負(fù)債分析

深入了解借款人主要資產(chǎn)負(fù)債情況，計(jì)算近３年資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)，分析主要資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目的增減變化情況和原因，在綜合考慮或有負(fù)債的情況下，評(píng)價(jià)其短期和長(zhǎng)期償債能力。

第十五條 資產(chǎn)運(yùn)用效率評(píng)價(jià)

了解借款人近３年的主要生產(chǎn)技術(shù)指標(biāo)和生產(chǎn)能力利用情況，計(jì)算生產(chǎn)能力利用率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)，評(píng)價(jià)資產(chǎn)運(yùn)用效率。

第十六條 盈利能力分析

了解近３年主要產(chǎn)品產(chǎn)量、質(zhì)量、成本費(fèi)用、銷售收入、稅后利潤(rùn)及創(chuàng)匯等情況，計(jì)算產(chǎn)銷率、銷售利潤(rùn)率等指標(biāo)，分析影響盈利的原因，評(píng)價(jià)盈利能力。

第十七條 信用狀況評(píng)價(jià)

了解借款人的基本賬戶開(kāi)立、信用等級(jí)等情況；近３年短期借款和長(zhǎng)期借款本息的償還情況；我行對(duì)借款人全部存量貸款的風(fēng)險(xiǎn)度狀況；借款人的商業(yè)信用與我行的業(yè)務(wù)合作現(xiàn)狀；計(jì)算存貸比率和銷售款歸行率。

第十八條 發(fā)展前景評(píng)價(jià)

分析借款人所在行業(yè)的特點(diǎn)、發(fā)展方向及中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，綜合評(píng)價(jià)借款人的發(fā)展前景。

第十九條 對(duì)新建企業(yè)，著重了解借款人的背景，分析業(yè)主經(jīng)營(yíng)素質(zhì)和主要投資者的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及資產(chǎn)負(fù)債狀況。

第四章 項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)價(jià)

第二十條 項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)價(jià)

了解擬建項(xiàng)目的建設(shè)方案，審查項(xiàng)目提出的背景、目的，綜合分析借款人實(shí)施項(xiàng)目的政策環(huán)境和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)的必要性。

第二十一條 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程情況評(píng)價(jià)

了解項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)和可行性研究論證情況，評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)的進(jìn)度計(jì)劃；對(duì)追加貸款項(xiàng)目要說(shuō)明初步設(shè)計(jì)、開(kāi)工、概算調(diào)整等文件的批復(fù)單位、批復(fù)時(shí)間及批復(fù)內(nèi)容；對(duì)已開(kāi)工的項(xiàng)目要分析形象進(jìn)度、投資完成及各項(xiàng)資金到位情況。

第二十二條 工藝技術(shù)條件評(píng)價(jià)

審查項(xiàng)目擬采用的技術(shù)是否已通過(guò)有權(quán)部門正式工業(yè)化生產(chǎn)的鑒定；項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位的資格和能力；說(shuō)明擬采用工藝技術(shù)和主要設(shè)備的先進(jìn)性、合理性和適用性?？萍奸_(kāi)發(fā)貸款項(xiàng)目應(yīng)說(shuō)明小試、中試及樣機(jī)鑒定情況；分析業(yè)主的技術(shù)力量。

第二十三條 項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件評(píng)價(jià)

調(diào)查分析項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需用地、原材料、燃料、動(dòng)力來(lái)源的可靠性；分析交通運(yùn)輸、生活保障設(shè)施及投資區(qū)域環(huán)境等協(xié)作配套條件與項(xiàng)目需要的適應(yīng)性。對(duì)新建項(xiàng)目的廠址選擇、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)等情況可直接引用有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目方案的定型意見(jiàn)。

第二十四條 經(jīng)濟(jì)規(guī)模評(píng)價(jià)

了解和評(píng)價(jià)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力是否達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模要求。

第二十五條 環(huán)境保護(hù)評(píng)價(jià)

主要審查有無(wú)環(huán)境保護(hù)部門批準(zhǔn)的環(huán)境保護(hù)方案。

第五章 市場(chǎng)評(píng)估

第二十六條 市場(chǎng)環(huán)境評(píng)估

調(diào)查分析借款人原有及擬上項(xiàng)目國(guó)內(nèi)外同類產(chǎn)品的市場(chǎng)供給、需求、價(jià)格現(xiàn)狀及變化趨勢(shì)，分析國(guó)內(nèi)銷售及出口的政策環(huán)境、貿(mào)易條件。

第二十七條 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分析

分析借款人近３年主要產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)銷量和價(jià)格的變化情況，分析產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)壽命期；調(diào)查分析市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況及潛在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素，分析借款人市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力及市場(chǎng)占有率。對(duì)商業(yè)企業(yè)應(yīng)側(cè)重調(diào)查商界其他同類企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，分析借款人的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

第二十八條 市場(chǎng)前景評(píng)估

分析借款人在預(yù)測(cè)期內(nèi)主要產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)定位、容量、營(yíng)銷策略及風(fēng)險(xiǎn)狀況；評(píng)估主要產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的銷量、價(jià)格變化趨勢(shì)及波動(dòng)幅度。第六章 投資估算和籌資評(píng)價(jià)

第二十九條 項(xiàng)目總投資是指固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金之和。固定資產(chǎn)投資包括工程費(fèi)用、其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息。

第三十條 投資估算評(píng)估

審查工程內(nèi)容和費(fèi)用是否齊全，分析投資估算中有無(wú)漏項(xiàng)；審查取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)是否合理，分析有無(wú)任意擴(kuò)大規(guī)?；驂旱驮靸r(jià)等情況。

第三十一條 籌資評(píng)價(jià)

審查擬建項(xiàng)目總投資的各項(xiàng)資金來(lái)源、出資方式及落實(shí)情況，項(xiàng)目資本金來(lái)源及比例是否符合規(guī)定。對(duì)新建企業(yè)要著重對(duì)資本金來(lái)源進(jìn)行審查評(píng)價(jià)。

對(duì)以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、有償劃撥的土地使用權(quán)等方式投入資本金的，主要審查是否經(jīng)過(guò)有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行估價(jià)，估價(jià)方法是否符合法律、法規(guī)的要求，所占比例是否符合有關(guān)規(guī)定等。

對(duì)以貨幣方式投入資本金的，要在對(duì)各投資方近３年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債及財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)各投資方的投資能力及各的投入量。

第三十二條 項(xiàng)目投資計(jì)劃評(píng)價(jià)

評(píng)價(jià)擬建項(xiàng)目分投資計(jì)劃的可行性，編制“項(xiàng)目總投資來(lái)源及支出預(yù)測(cè)表”（見(jiàn)評(píng)估表２）。

第七章 償債能力評(píng)估

第三十三條 借款人的綜合效益一般包括借款人原有效益、在建工程和擬建項(xiàng)目預(yù)計(jì)效益。

第三十四條 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益預(yù)測(cè)

按照國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度等有關(guān)規(guī)定，在分析測(cè)算項(xiàng)目的投資、生產(chǎn)期成本費(fèi)用、銷售收入與銷售稅金及附加、項(xiàng)目利潤(rùn)等數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，編制“項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表”（見(jiàn)評(píng)估表３），計(jì)算投資利潤(rùn)率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期等指標(biāo)，并進(jìn)行不確定性分析。對(duì)需用匯項(xiàng)目還應(yīng)進(jìn)行外匯平衡分析。

第三十五條 在建工程效益評(píng)價(jià)

分析在建工程情況，評(píng)價(jià)在建工程對(duì)借款人發(fā)展的影響。如借款人不能提供在建工程有關(guān)資料，可按謹(jǐn)慎原則處理，只考慮在建工程負(fù)債的償還，不考慮在建工程建成后的效益。

第三十六條 借款人綜合效益評(píng)價(jià)

根據(jù)借款人前三年資產(chǎn)負(fù)債和損益變化趨勢(shì)，綜合考慮借款人生產(chǎn)發(fā)展綱領(lǐng)、財(cái)務(wù)規(guī)劃及擬建項(xiàng)目和其他在建項(xiàng)目因素，預(yù)測(cè)借款人計(jì)劃貸款期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營(yíng)效益變化情況，說(shuō)明測(cè)算依據(jù)；編制“資產(chǎn)負(fù)債表”和“借款人損益及利潤(rùn)分配預(yù)測(cè)表”（見(jiàn)評(píng)估表４、５）；計(jì)算分析銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。

第三十七條 償債能力評(píng)估

在預(yù)測(cè)借款人綜合效益的基礎(chǔ)上，測(cè)算可還貸資金來(lái)源，在考慮借款人原有長(zhǎng)期負(fù)債按合同約定償還的基礎(chǔ)上，編制“長(zhǎng)期負(fù)債償還預(yù)測(cè)表”（見(jiàn)評(píng)估表６）。測(cè)算項(xiàng)目工商銀行長(zhǎng)期貸款償還期或償債保證比。第八章 貸款風(fēng)險(xiǎn)與效應(yīng)評(píng)價(jià)

第三十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）定量分析。測(cè)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度，填制“項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算表”（見(jiàn)評(píng)估表７）。

（二）定性分析。綜合分析借款人在投資、市場(chǎng)、原材料供應(yīng)、匯率、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、管理體制、政策環(huán)境及貿(mào)易條件等方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)，要分析這些風(fēng)險(xiǎn)因素出現(xiàn)的可能性以及對(duì)我行貸款的影響程度，提出相應(yīng)避險(xiǎn)措施。

第三十九條 貸款擔(dān)保評(píng)價(jià)

對(duì)借款人提出的貸款擔(dān)保方式意向進(jìn)行初步的調(diào)查，評(píng)價(jià)其可行性。

第四十條 貸款效應(yīng)評(píng)價(jià)

分析增量貸款對(duì)我行穩(wěn)定和增加存款、擴(kuò)大結(jié)算業(yè)務(wù)，拓展中間業(yè)務(wù)的影響，計(jì)算存貸比率等指標(biāo)；分析增量貸款對(duì)盤活貸款存量、改善貸款結(jié)構(gòu)、降低貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的影響；分析評(píng)價(jià)增量貸款給我行帶來(lái)的社會(huì)效益。

第九章 評(píng)估報(bào)告的編寫

第四十一條 評(píng)估報(bào)告的編寫應(yīng)實(shí)事求是，客觀公正；報(bào)告要求有情況、有數(shù)據(jù)、有分析、有結(jié)論、要突出重點(diǎn)、簡(jiǎn)明扼要、條理清楚。

第四十二條 主評(píng)估人應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況確定評(píng)估報(bào)告的重點(diǎn)內(nèi)容。

第四十三條 評(píng)估報(bào)告應(yīng)統(tǒng)一格式，首頁(yè)要注明主評(píng)估人、參加評(píng)估人員姓名、工作單位、職務(wù)、職稱、編寫章節(jié)，次頁(yè)應(yīng)標(biāo)明報(bào)告目錄，第三部分是正文。評(píng)估報(bào)告正文包括：

（一）概要部分：簡(jiǎn)要介紹貸款項(xiàng)目背景，概括第三章至第八章的主要評(píng)估結(jié)論，對(duì)項(xiàng)目貸款進(jìn)行總評(píng)價(jià)，提出貸與不貸，貸多貸少的明確意見(jiàn)，指出擬建項(xiàng)目及借款人存在的問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)和避險(xiǎn)措施；

（二）借款人評(píng)價(jià)；

（三）項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)價(jià)；

（四）市場(chǎng)評(píng)估；

（五）投資估算與籌資評(píng)價(jià)；

（六）償債能力評(píng)估；

（七）貸款風(fēng)險(xiǎn)與效應(yīng)評(píng)價(jià)；

（八）評(píng)估報(bào)表，依次是：“評(píng)估主要結(jié)論報(bào)告表”、“項(xiàng)目總投資來(lái)源及支出預(yù)測(cè)表”、“項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表”、“借款人資產(chǎn)負(fù)債表”、“借款人損益及利潤(rùn)預(yù)測(cè)表”、“借款人長(zhǎng)期負(fù)債償還預(yù)測(cè)表”、“項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算表”。

第四十四條 評(píng)估報(bào)告附件由工作底稿表、專題調(diào)查報(bào)告及其他附件和附圖組成。評(píng)估報(bào)告附件單獨(dú)裝訂。其他附件和附圖包括：

（一）借款人近３年“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”和“財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表”；

（二）法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人資格證書、公司章程及批復(fù)文件；

（三）項(xiàng)目籌資證明；

（四）項(xiàng)目對(duì)外融資的有關(guān)批準(zhǔn)文件；

（五）項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)文件；

（六）與項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)有關(guān)的其他批件，協(xié)議，合同及設(shè)備清單；

（七）環(huán)境保護(hù)方案的批復(fù)文件；

（八）借款企業(yè)借款申請(qǐng)意向書、擔(dān)保意向書及貸款償還文件；

（九）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃條形圖；

（十）與貸款項(xiàng)目有關(guān)的其他材料。

第十章 附 則

第四十五條 貸款評(píng)估報(bào)告系銀行內(nèi)部文件，任何部門和個(gè)人不得對(duì)外提供。

第四十六條 各分行可根據(jù)本辦法，制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

第四十七條 本辦法由總行負(fù)責(zé)解釋，修改亦同。

第四十八條 本辦法自一九九七年八月一日起執(zhí)行。

附件：一 關(guān)于《中國(guó)工商銀行固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款評(píng)估辦法》的說(shuō)明

一、關(guān)于投資估算。

１．項(xiàng)目資本金。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度的通知》（國(guó)發(fā)〔１９９６〕３５號(hào)），計(jì)算資本金基數(shù)的總投資是指項(xiàng)目的固定資產(chǎn)貸款投資與鋪底流動(dòng)資金之和。而我行現(xiàn)行信貸管理規(guī)定流動(dòng)資金應(yīng)打入總投資，且鋪底流動(dòng)資金（一般按全額流動(dòng)資金的３０％掌握）應(yīng)由企業(yè)自籌?？紤]到文件規(guī)定“投資項(xiàng)目資本金的具體比例，由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款意愿和評(píng)估意見(jiàn)等情況，在審批可行性研究報(bào)告時(shí)核定”。因此為與我行現(xiàn)行規(guī)定一致，也為了全面考核項(xiàng)目的費(fèi)用和效益，本辦法要求測(cè)算資本金時(shí)按我行現(xiàn)行規(guī)定掌握。

２．流動(dòng)資金估算。一般采用擴(kuò)大指標(biāo)法估算，即參照同等規(guī)模的同類企業(yè)銷售收入或經(jīng)營(yíng)成本的流動(dòng)資金占用水平確定。也可采用分類詳細(xì)估算法測(cè)算。

３．基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的估算?；绢A(yù)備費(fèi)一般按固定資產(chǎn)投資中工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的１０％測(cè)算。計(jì)算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)的物價(jià)指數(shù)一般按１０％掌握，對(duì)設(shè)備價(jià)格基本確定的項(xiàng)目比例可適當(dāng)降低。

４．投資方向調(diào)節(jié)稅的估算?；窘ㄔO(shè)投資項(xiàng)目的計(jì)稅依據(jù)是全部固定資產(chǎn)投資額；技術(shù)改造項(xiàng)目的計(jì)稅依據(jù)為建筑工程投資額。

５．利息的計(jì)算。當(dāng)年借款按年中支用考慮，計(jì)算半年利息。當(dāng)年還款按年末償還考慮，計(jì)算全年利息。

二、關(guān)于項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益分析。

１．測(cè)算直接材料成本、產(chǎn)品銷售價(jià)格均按不含稅價(jià)格處理。

２．項(xiàng)目現(xiàn)金流量表以全投資口徑編制。

３．財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率按１２％掌握。此項(xiàng)指標(biāo)由總行定期發(fā)布。

三、關(guān)于項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)估。

對(duì)項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)估可根據(jù)項(xiàng)目具體情況進(jìn)行適當(dāng)簡(jiǎn)化。有的部分可直接引用權(quán)威部門的論證結(jié)論。

四、關(guān)于貸款擔(dān)保意向的評(píng)估。

借款人貸款擔(dān)保一般是在銀行正式承諾貸款后，辦理貸款手續(xù)時(shí)落實(shí)的。因此，在貸款評(píng)估階段，只需對(duì)借款人提出的保證、抵押、質(zhì)押進(jìn)行初步了解和審查，評(píng)價(jià)其可行性。

五、關(guān)于評(píng)估報(bào)表。

１．《辦法》采用評(píng)估表和工作底稿表二類表格，評(píng)估表反映評(píng)估結(jié)果，需附在評(píng)估報(bào)告后，不得任意增減。工作底稿表反映計(jì)算過(guò)程，是評(píng)估測(cè)算的原始依據(jù)，《辦法》只提供了參考表式，貸款評(píng)估時(shí)可根據(jù)需要增減。

２．評(píng)估表的設(shè)計(jì)盡量考慮了新建企業(yè)、擴(kuò)建企業(yè)；國(guó)有企業(yè)、合資企業(yè)和股份制企業(yè)；工業(yè)企業(yè)與非工業(yè)企業(yè)的不同情況，但特殊情況的存在在所難免，允許評(píng)估人員根據(jù)不同行業(yè)和不同類型企業(yè)的特點(diǎn)調(diào)整評(píng)估表的內(nèi)容。

六、關(guān)于償債能力的測(cè)算。

１．長(zhǎng)期借款償還順序。在測(cè)算長(zhǎng)期負(fù)債償還時(shí)，先考慮已到期貸款的償還，然后按合同約定期限考慮未到期貸款的償還，在滿足上述條件后，測(cè)算新增貸款的償還。新增貸款可以按比例償還原則測(cè)算。

２．對(duì)借款人事先約定借款期限和以等額還款方式償還的，要分別測(cè)算還款期內(nèi)各年的償債保證比和借款期總的償債保證比，以全面考察其償債能力。

七、關(guān)于評(píng)估報(bào)告的編寫。

１．評(píng)估報(bào)告是銀行貸款決策的重要依據(jù)。因此報(bào)告應(yīng)由我行評(píng)估人員自行編寫。貸款評(píng)估不得向借款人收費(fèi)。

２．對(duì)評(píng)估中遇到的疑難問(wèn)題的分析可形成專題報(bào)告作為評(píng)估報(bào)告附件。

附件：二 固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款評(píng)估指標(biāo)計(jì)算公式

一、借款人評(píng)價(jià)指標(biāo)

（一）資產(chǎn)運(yùn)用效率評(píng)價(jià)

實(shí)際生產(chǎn)量

１．生產(chǎn)能力利用率＝－－－－－－×１００％

設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力

銷售收入

２．固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝－－－－－－－－－－－－－－－－－

（年初固定資產(chǎn)＋年末固定資產(chǎn)）÷２

銷售收入

３．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝－－－－－－－－－－－－－－－－－

（年初資產(chǎn)總額＋年末資產(chǎn)總額）÷２

產(chǎn)品銷售成本

４．存貨周轉(zhuǎn)率＝－－－－－－

平均存貨成本

平均存貨成本＝（期初存貨成本＋期末存貨成本）／２

賒銷凈額

５．應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝－－－－－－－－

平均應(yīng)收賬款余額

賒銷凈額＝銷售收入－現(xiàn)銷收入

平均應(yīng)收賬款余額＝（期初應(yīng)收賬款＋期末應(yīng)收賬款）／２

（二）盈利能力評(píng)價(jià)

利潤(rùn)總額

１．銷售利潤(rùn)率＝－－－－－－－×１００％

產(chǎn)品銷售凈收入

產(chǎn)品銷售凈收入：指扣除銷售折讓、銷售折扣和銷售退回之后的銷售凈額

凈利潤(rùn)

２．資本收益率＝－－－－×１００％

實(shí)收資本

（三）償債能力評(píng)價(jià)

流動(dòng)資產(chǎn)

１．流動(dòng)比率＝－－－－×１００％

流動(dòng)負(fù)債

流動(dòng)資產(chǎn)－存貨

２．速動(dòng)比率＝－－－－－－－×１００％

流動(dòng)負(fù)債

負(fù)債總額

３．資產(chǎn)負(fù)債率＝－－－－×１００％

資產(chǎn)總額

長(zhǎng)期負(fù)債總額

４．長(zhǎng)期負(fù)債率＝－－－－－－×１００％

資產(chǎn)總額

（四）銀行效益評(píng)價(jià)

企業(yè)在工行月平均存款余額

１．存貸比率＝－－－－－－－－－－－－－－×１００％

工行對(duì)企業(yè)全部貸款月平均余額

本期工行結(jié)算戶回籠貨款額

２．銷售款歸行率＝－－－－－－－－－－－－－×１００％

企業(yè)本期實(shí)際收回銷售貨款額

本期企業(yè)工行全部貸款月平均余額

３．工行貸款占比＝－－－－－－－－－－－－－－－×１００％

本期企業(yè)全部貸款月平均余額

企業(yè)在工行存款月平均余額

４．工行存款占比＝－－－－－－－－－－－－×１００％

企業(yè)全部存款月平均余額

二、項(xiàng)目及綜合償債能力評(píng)價(jià)

當(dāng)年償債資金來(lái)源

１．償債保證比＝－－－－－－－－－－×１００％

當(dāng)年應(yīng)償還全部負(fù)債

借款期總的 借款期內(nèi)償債資金全部來(lái)源

２．

＝－－－－－－－－－－－－×１００％

償債保證比

借款期內(nèi)應(yīng)償還全部負(fù)債

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期年平均利潤(rùn)總額

３．投資利潤(rùn)率＝－－－－－－－－－－－－×１００％

項(xiàng)目總投資

４．財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ＦＩＲＲ），是指項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)的各年差額凈現(xiàn)金流 量現(xiàn)值累計(jì)等于零的折現(xiàn)率。其計(jì)算式如下：

ｎ

－ｔ

∑（ＣＩ－ＣＯ）t×（１＋ＦＩＲＲ）

＝０

t=1

ＦＩＲＲ至財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率

ＣＩ至現(xiàn)金流入量

ＣＯ至現(xiàn)金流出量

（ＣＩ－ＣＯ）t至第ｔ年的凈現(xiàn)金流量

ｎ至計(jì)算期

ｐ

５．投資回收期＝∑（ＣＩ－ＣＯ）t＝０

t=1

Ｐ為投資回收期，即財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表中累計(jì)凈現(xiàn)金流量為零時(shí)年限。其計(jì)算公

式為：

投資回收期Ｐ＝累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)－１

上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值

＋－－－－－－－－－－－－

當(dāng)年凈現(xiàn)金流量

ＣＩ至現(xiàn)金流入量

ＣＯ至現(xiàn)金流出量

（ＣＩ－ＣＯ）t至第ｔ年的凈現(xiàn)金流量。

６．盈虧平衡點(diǎn)根據(jù)正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、可變成本、固定成本、產(chǎn)品價(jià)格和銷售稅金等的年平均數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算。

ＣＦ

盈虧平衡點(diǎn)＝－－－－－×１００％

Ｓ－Ｖ－Ｔ

ＣＦ至年平均固定總成本

Ｓ至年平均銷售收入

Ｖ至年平均可變總成本

Ｔ至年平均銷售稅金及附加

７．漲價(jià)預(yù)備費(fèi)（ＰＣ），其計(jì)算公式如下：

ｍ

ｔ

ＰＣ＝∑Ｉt〔（１＋ｆ）－１〕

t=1

Ｉt至第ｔ年的投資分配額

ｆ至價(jià)格上漲指數(shù)

ｍ至建設(shè)期

評(píng)估表１一１

評(píng)估主要結(jié)論報(bào)告表

單位：萬(wàn)元、萬(wàn)美元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜

｜

改造前三年

｜

｜

改造前三年

｜

｜

｜

項(xiàng)目

｜－－－－－－－－－－－｜

項(xiàng)目

｜－－－－－－－－－－－｜

｜

｜

｜

年｜

年｜

年｜

｜

年｜ 年｜

年｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜借款人｜流動(dòng)資產(chǎn)

｜

｜

｜

｜流動(dòng)負(fù)債

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜ 存貨

｜

｜

｜

｜ 短期借款 ｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜ 應(yīng)收賬款 ｜

｜

｜

｜ 應(yīng)付賬款 ｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜ 待處理資產(chǎn)｜

｜

｜

｜ 長(zhǎng)期負(fù)債 ｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜前三年｜固定資產(chǎn)合計(jì)｜

｜

｜

｜ 長(zhǎng)期借款 ｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜固定資產(chǎn)原值｜

｜

｜

｜負(fù)債總額

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜固定資產(chǎn)凈值｜

｜

｜

｜所有者權(quán)益 ｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜ 在建工程 ｜

｜

｜

｜ 實(shí)收資本 ｜

｜

｜

｜

｜基 本｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜ 長(zhǎng)期投資 ｜

｜

｜

｜負(fù)債及所有 ｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜資產(chǎn)總額

｜

｜

｜

｜者權(quán)益合計(jì) ｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜資產(chǎn)負(fù)債率 ｜

｜

｜

｜銷售收入

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜情 況｜流動(dòng)比率

｜

｜

｜

｜利潤(rùn)總額

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜速動(dòng)比率

｜

｜

｜

｜創(chuàng)匯

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜長(zhǎng)期負(fù)債比率｜

｜

｜

｜稅金

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜

｜資本收益率 ｜

｜

｜

｜銷售利潤(rùn)率 ｜

｜

｜

｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜其中：

｜

｜其中：

｜

｜

｜借款人｜ 項(xiàng) 目｜上年末｜－－－－－－－－｜工行借款｜－－－－－－－－｜拖欠工行 ｜

｜

｜

｜

｜逾期｜呆滯｜呆賬｜

｜逾期｜呆滯｜呆賬｜

｜

｜貸 款｜

｜余 額｜借款｜貸款｜貸款｜

｜借款｜貸款｜貸款｜利

息 ｜

｜

｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－－｜

｜情 況｜短期借款｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－－｜

｜

｜長(zhǎng)期借款｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜

｜項(xiàng)目總投資

｜

｜其中：固定資產(chǎn)投資｜

｜流動(dòng)資金

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜

｜擬 建｜申請(qǐng)我行貸款

｜

｜其中：人民幣

｜

｜外匯

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜

｜項(xiàng) 目｜借款人自籌

｜

｜其中：固定資產(chǎn)投資｜

｜流動(dòng)資金

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜

｜主 要｜新增銷售收入

｜

｜新增利潤(rùn)總額

｜

｜銷售利潤(rùn)率

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜

｜指 標(biāo)｜財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ｜

｜投資利潤(rùn)率

｜

｜投資回收期（動(dòng)態(tài)）｜

｜

｜

｜－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－｜－－｜

｜

｜借款期限

｜

｜償債保證比

｜

｜貸款風(fēng)險(xiǎn)度

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

評(píng)估表１一２

評(píng)估主要結(jié)論報(bào)告表

單位：萬(wàn)元、萬(wàn)美元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜

出資人｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜項(xiàng) 目

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜出資額

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜出資比例

｜

｜

｜

｜

｜

｜出資人｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜出資方式

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜資產(chǎn)總額

｜

｜

｜

｜

｜

｜基 本｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜固定資產(chǎn)凈值

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜負(fù)債總額

｜

｜

｜

｜

｜

｜情 況｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜所有者權(quán)益合計(jì)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜資產(chǎn)負(fù)債率（％）｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜流動(dòng)比率（％）

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜銷售收入

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－｜

｜

｜利潤(rùn)總額

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜

｜

｜項(xiàng)目總投資

｜

｜其中：固定資產(chǎn)投資 ｜流動(dòng)資金

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜

｜擬 建｜申請(qǐng)我行貸款金額 ｜

｜其中：人民幣

｜外匯

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜

｜項(xiàng) 目｜借款人自籌

｜

｜其中：固定資產(chǎn)投資 ｜流動(dòng)資金

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜

｜主 要｜新增銷售收入

｜

｜新增利潤(rùn)總額

｜銷售利潤(rùn)率

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜

｜指 標(biāo)｜財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率

｜

｜投資利潤(rùn)率

｜投資回收期（動(dòng)態(tài)）｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜

｜

｜借款期限

｜

｜償債保證比

｜貸款風(fēng)險(xiǎn)度

｜

｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜備注：

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

注：１．本表適用于借款人為項(xiàng)目法人的。

２．出資人資產(chǎn)負(fù)債和盈利狀況取評(píng)估前一年（即

年）財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)。

評(píng)估表２

項(xiàng)目總投資來(lái)源及支出預(yù)測(cè)表

金額單位：萬(wàn)元、萬(wàn)美元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜

項(xiàng)目投資年份

｜

年｜

?年｜

總

計(jì)

｜

｜ 序 ｜－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－｜

｜

｜

｜

外幣 ｜ ｜ ｜

外幣 ｜ ｜ ｜

外幣 ｜ ｜ ｜

｜

｜

項(xiàng)

目

｜－－－－－｜人｜合｜－－－－－｜人｜合｜－－－－－｜人｜合｜

｜ 號(hào) ｜

｜美｜ 折 ｜民｜ ｜美｜ 折 ｜民｜ ｜美｜ 折 ｜民｜ ｜

｜

｜

｜ ｜

｜幣｜計(jì)｜ ｜

｜幣｜計(jì)｜ ｜

｜幣｜計(jì)｜

｜

｜

｜元｜人民幣｜ ｜ ｜元｜人民

幣｜ ｜ ｜元｜人民幣｜ ｜ ｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜

｜ １ ｜

一、項(xiàng)目總投資來(lái)源合計(jì)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜

｜ ２ ｜１．固定資產(chǎn)投資來(lái)源

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜ ３ ｜

工商銀行貸款

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜ ４ ｜

他行貸款

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜ ５ ｜

其他負(fù)債

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜ ６ ｜

企業(yè)自籌

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜ ７ ｜

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜

｜ ８ ｜２．流動(dòng)資金投資來(lái)源

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜ ９ ｜

工商銀行貸款

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１０ ｜

他行貸款

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１１ ｜

其他負(fù)債

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１２ ｜

企業(yè)自籌

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１３ ｜

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜

｜１４ ｜

二、項(xiàng)目總投資支出合計(jì)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜

｜１５ ｜１．固定資產(chǎn)投資支出小計(jì) ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１６ ｜

工程費(fèi)用

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１７ ｜

其中：建筑工程費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１８ ｜

設(shè)備安裝費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜１９ ｜

進(jìn)口設(shè)備費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２０ ｜

國(guó)內(nèi)設(shè)備費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２１ ｜

其他費(fèi)用

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２２ ｜

其中：海運(yùn)及保險(xiǎn)費(fèi) ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２３ ｜

進(jìn)口設(shè)備關(guān)稅 ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２４ ｜

開(kāi)辦費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２５ ｜

技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２６ ｜

土地使用權(quán)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２７ ｜

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２８ ｜

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜２９ ｜

預(yù)備費(fèi)用

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜３０ ｜

其中：基本預(yù)備費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜３１ ｜

漲價(jià)預(yù)備費(fèi)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜３２ ｜

固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜３３ ｜

建設(shè)期利息

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜３４ ｜

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜－｜－－－｜－｜－｜

｜３５ ｜２．流動(dòng)資金支出小計(jì)

｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｜ ｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

注：匯率：美元：人民幣按１∶

計(jì) 固定資產(chǎn)投資自籌率＝

％ 流動(dòng)

資金自籌率＝

％

說(shuō)明：其他負(fù)債指銀行貸款以外的長(zhǎng)短期債券、融資性租賃、需償還的政府有

關(guān)部門投入的資金。

評(píng)估表３

項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表

單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜序號(hào)｜

年份

｜

年｜

?年｜ 合計(jì) ｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ １｜現(xiàn)金流入

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ２｜產(chǎn)品銷售（營(yíng)業(yè)）收入 ｜

｜

｜

｜

｜ ３｜回收固定資產(chǎn)余值

｜

｜

｜

｜

｜ ４｜回收流動(dòng)資金

｜

｜

｜

｜

｜ ５｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ６｜現(xiàn)金流出

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ７｜固定資產(chǎn)投資

｜

｜

｜

｜

｜ ８｜流動(dòng)資金

｜

｜

｜

｜

｜ ９｜經(jīng)營(yíng)成本

｜

｜

｜

｜

｜１０｜銷售（營(yíng)業(yè)）稅金及其他｜

｜

｜

｜

｜１１｜所得稅

｜

｜

｜

｜

｜１２｜

｜

｜

｜

｜

｜１３｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜１４｜凈現(xiàn)金流量

｜

｜

｜

｜

｜１５｜累計(jì)凈現(xiàn)金流量

｜

｜

｜

｜

｜１６｜凈現(xiàn)值

｜

｜

｜

｜

｜１７｜累計(jì)凈現(xiàn)值

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

１．財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ＦＮＰＶ）＝

萬(wàn)元

２．財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ＦＩＲＲ）＝

％

３．財(cái)務(wù)投資回收期（動(dòng)態(tài)）＝

年

說(shuō)明：

１．經(jīng)營(yíng)成本＝總成本費(fèi)用－折舊費(fèi)－攤銷費(fèi)－利息支出

２．固定資產(chǎn)投資＝固定資產(chǎn)投資支出－建設(shè)期利息支出

３．中外合資企業(yè)應(yīng)在１２項(xiàng)加“職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利”。

評(píng)估表４

資產(chǎn)負(fù)債表

單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜序 ｜

｜預(yù)測(cè)年份

｜ ｜

｜

項(xiàng)

目

｜－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜號(hào) ｜

｜

年｜

?年｜

年｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜ １｜流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜ ２｜ 貨幣資金

｜

｜

｜

｜ ｜ ３｜ 應(yīng)收及預(yù)付賬款

｜

｜

｜

｜ ｜ ４｜ 存貨

｜

｜

｜

｜ ｜ ５｜ 其他流動(dòng)資產(chǎn)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜ ６｜長(zhǎng)期投資

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜ ７｜固定資產(chǎn)合計(jì)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜ ８｜固定資產(chǎn)原值

｜

｜

｜

｜ ｜ ９｜減：累計(jì)折舊

｜

｜

｜

｜ ｜１０｜固定資產(chǎn)凈值

｜

｜

｜

｜ ｜１１｜在建工程

｜

｜

｜

｜ ｜１２｜其他固定資產(chǎn)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜１３｜無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜１４｜其他長(zhǎng)期資產(chǎn)合計(jì)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜１５｜資產(chǎn)總計(jì)（１＋６＋７＋１３＋１４）｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜１６｜流動(dòng)負(fù)債合計(jì)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜１７｜ 短期借款

｜

｜

｜

｜ ｜１８｜ 應(yīng)付及預(yù)收賬款

｜

｜

｜

｜ ｜１９｜ 其他流動(dòng)負(fù)債

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜２０｜長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜２１｜ 長(zhǎng)期借款

｜

｜

｜

｜ ｜２２｜ 其他長(zhǎng)期負(fù)債

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜２３｜負(fù)債合計(jì)（１６＋２０）

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜２４｜所有者權(quán)益合計(jì)

｜

｜

｜

｜ ｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜２５｜ 實(shí)收資本

｜

｜

｜

｜

｜２６｜ 資本公積

｜

｜

｜

｜

｜２７｜ 盈余公積

｜

｜

｜

｜

｜２８｜ 其中：公益金

｜

｜

｜

｜

｜２９｜ 未分配利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜３０｜負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)（２３＋２４）｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜３１｜資產(chǎn)負(fù)債率２３／１５

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜３２｜流動(dòng)比率（１／１６）

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜３３｜速動(dòng)比率（１－４）／１６

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：

一、有關(guān)欄目具體內(nèi)容如下：

１．貨幣資金包括：貨幣資金、短期投資。

２．應(yīng)收及預(yù)付賬款包括：應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款凈額、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用、應(yīng)收補(bǔ)貼款等。

３．其他流動(dòng)資產(chǎn)包括：待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債券投資、其他流動(dòng)資產(chǎn)、遞延稅款借項(xiàng)。

４．其他固定資產(chǎn)包括：待處理固定資產(chǎn)凈損失、固定資產(chǎn)清理。

５．應(yīng)付及預(yù)收賬款包括：應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)。

６．其他流動(dòng)負(fù)債包括：未交稅金、未付利潤(rùn)、其他未交款一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債、其他流動(dòng)負(fù)債、遞延稅款貸項(xiàng)。

７．其他長(zhǎng)期負(fù)債包括：應(yīng)付債券、長(zhǎng)期應(yīng)付款、其他長(zhǎng)期負(fù)債。

二、對(duì)于商品流通企業(yè)、運(yùn)輸（交通）企業(yè)、郵電通信企業(yè)、股份制企業(yè)、中外合資企業(yè)等的表式，應(yīng)根據(jù)財(cái)政部規(guī)定的相關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表格式，作相應(yīng)調(diào)整。具體調(diào)整內(nèi)容如下：

（一）商品流通企業(yè)

１．應(yīng)收及預(yù)付賬款應(yīng)在工業(yè)企業(yè)包含的內(nèi)容基礎(chǔ)上增加應(yīng)收出口退稅。

２．其他流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)在工業(yè)企業(yè)包含的內(nèi)容基礎(chǔ)上增加待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出。

（二）運(yùn)輸（交通）企業(yè)

１．應(yīng)收及預(yù)付賬款所含內(nèi)容不包含工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收補(bǔ)貼款。

（三）郵電通信企業(yè)

１．應(yīng)收及預(yù)付賬款應(yīng)在工業(yè)企業(yè)包含的內(nèi)容基礎(chǔ)上增加備用金，不包括工業(yè)企業(yè)的預(yù)付賬款和應(yīng)收補(bǔ)貼款。

２．其他流動(dòng)負(fù)債應(yīng)在工業(yè)企業(yè)包含的內(nèi)容基礎(chǔ)上增加未交上級(jí)收支差額。

３．所有者權(quán)益郵電通信企業(yè)增加“上級(jí)撥入資金”一項(xiàng)，可包含在資本公積中。

（四）股份制企業(yè)

１．在工業(yè)企業(yè)中的應(yīng)交稅利所包含的未付利潤(rùn)應(yīng)為未付股利。

２．資產(chǎn)負(fù)債表２４～３０欄按以下格式修改：

２４欄：股東權(quán)益

２５欄：股本

２６欄：資本公積

２７欄：其中：公益金

２８欄：盈余公積

２９欄：未分配利潤(rùn)

３０欄：負(fù)債及股東權(quán)益合計(jì)

（五）其他類型和性質(zhì)的企業(yè)表式參照財(cái)政部有關(guān)會(huì)計(jì)表式。

（六）本表預(yù)測(cè)年份應(yīng)不短于長(zhǎng)期負(fù)債償還年份。

評(píng)估表５

借款人損益及利潤(rùn)分配預(yù)測(cè)表

金額單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜序 ｜

｜預(yù)測(cè)年份

｜

｜

｜

項(xiàng)

目

｜－－－－－－－－－－－－－－｜

｜號(hào) ｜

｜

年｜

?年｜

年｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ １｜產(chǎn)品銷售收入

｜

｜

｜

｜

｜ ２｜ 減：產(chǎn)品銷售成本

｜

｜

｜

｜

｜ ３｜

產(chǎn)品銷售費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜ ４｜

產(chǎn)品銷售稅金及附加

｜

｜

｜

｜

｜ ５｜產(chǎn)品銷售利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜ ６｜ 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜ ７｜ 減：管理費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜ ８｜

財(cái)務(wù)費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜ ９｜

其中：長(zhǎng)期借款利息

｜

｜

｜

｜

｜１０｜

短期借款利息

｜

｜

｜

｜

｜１１｜

｜

｜

｜

｜

｜１２｜營(yíng)業(yè)利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜１３｜ 加：投資收益

｜

｜

｜

｜

｜１４｜

營(yíng)業(yè)外凈收入

｜

｜

｜

｜

｜１５｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜１６｜利潤(rùn)總額

｜

｜

｜

｜

｜１７｜ 減：所得稅

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜１８｜凈利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜１９｜ 加：年初未分配利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜２０｜

上年利潤(rùn)調(diào)整

｜

｜

｜

｜

｜２１｜可供分配利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜２２｜ 加：盈余公積補(bǔ)虧

｜

｜

｜

｜

｜２３｜ 減：提取盈余公積

｜

｜

｜

｜

｜２４｜

其中：公益金

｜

｜

｜

｜

｜２５｜

應(yīng)付利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜２６｜年末未分配利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜２７｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜２８｜銷售利潤(rùn)率（１６／１）

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：

１．對(duì)于非工業(yè)企業(yè)、股份制企業(yè)、中外合資企業(yè)等的表式參照財(cái)政部有關(guān)會(huì)

計(jì)報(bào)表格式。

２．本表預(yù)測(cè)年份應(yīng)不短于工行項(xiàng)目新增長(zhǎng)期負(fù)債償還年限。

評(píng)估表６

借款人長(zhǎng)期負(fù)債償還預(yù)測(cè)表

單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜

年

份

｜

年

｜?年｜

｜序 ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜

｜

｜

｜ 外

幣 ｜

｜

｜

｜

｜號(hào) ｜

｜－－－－－－－｜人民幣｜合計(jì)｜

｜

｜

｜ 項(xiàng)

目

｜美元｜折人民幣｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜

｜ １｜資金來(lái)源（２＋３＋４＋５）

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ２｜其中：利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ３｜

折舊

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ４｜

攤銷

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ５｜

其他

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜

｜ ６｜ 減：自籌固定資產(chǎn)投資

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ７｜

自籌流動(dòng)資金投資

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ８｜

其他

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜

｜ ９｜當(dāng)年凈資金來(lái)源（１－６－７－８）

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１０｜年初還貸資金結(jié)余

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１１｜用于還貸資金來(lái)源（９＋１０）

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜

｜１２｜年初長(zhǎng)期負(fù)債余額

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１３｜ 其中：項(xiàng)目工行貸款

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１４｜本年增加額

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１５｜ 其中：項(xiàng)目工行貸款

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１６｜本年還本額

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１７｜ 其中：項(xiàng)目工行貸款

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１８｜年末長(zhǎng)期負(fù)債余額（１８＝１２＋１４－１６）｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜１９｜ 其中：項(xiàng)目工行貸款

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜

｜２０｜當(dāng)年償債保證比（１１／１６）

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－｜－－｜－－｜

｜２１｜年末還貸資金結(jié)余（１１－１６）

｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

＊借款人長(zhǎng)期負(fù)債償還期

年＊

＊借款期總的償債保證比

＊

說(shuō)明：

１．本表適用于計(jì)算長(zhǎng)期負(fù)債償還期或償債保證比。

２．本表應(yīng)測(cè)算到項(xiàng)目新增的工行長(zhǎng)期負(fù)債余額等于零為止。

３．第二欄的利潤(rùn)＝凈利潤(rùn)－公益金－應(yīng)付利潤(rùn)

４．其他資金來(lái)源：指固定資產(chǎn)處理收入、收回長(zhǎng)期投資、捐款、投資方增加貨幣資金等。

５．第八欄“其他”項(xiàng)所含內(nèi)容應(yīng)在評(píng)估報(bào)告中加以說(shuō)明。

６．償債保證比的測(cè)算

（１）當(dāng)借款人事先約定借款期限和采用等額還款方式的，可按本表測(cè)算還

款期內(nèi)各年的償債保證比和借款期總的償債保證比。

（２）本年還本額按原有長(zhǎng)期負(fù)債合同和新增長(zhǎng)期負(fù)債約定的償還計(jì)劃確定。

（３）借款期總的償債保證比＝測(cè)算期內(nèi)用于還貸的全部資金來(lái)源／測(cè)算期

內(nèi)應(yīng)償還的全部負(fù)債之和。

７．償還期的測(cè)算

（１）當(dāng)需測(cè)算借款人長(zhǎng)期負(fù)債償還期時(shí)，該表第１０、１１、２０、２１欄不用填寫。

（２）本年還本額原有長(zhǎng)期負(fù)債按合同約定償還。

評(píng)估表７

項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算表

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

項(xiàng)

目

｜ 預(yù) 測(cè) 表 ｜ 得 分 值 ｜

｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜１．借款人信用等級(jí)

｜

｜

｜

｜２．資產(chǎn)負(fù)債率

｜

｜

｜

｜３．流動(dòng)比率

｜

｜

｜

｜４．速動(dòng)比率

｜

｜

｜

｜５．貸款償還期

｜

｜

｜

｜６．償債保證比

｜

｜

｜

｜７．項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜合計(jì)得分

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜貸款方式系數(shù)

｜

｜

｜

｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)度

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

工作底稿表１

長(zhǎng)期負(fù)債（存量）一覽表

單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜序｜

｜

｜其中：

｜

｜

｜

｜還款計(jì)劃

｜ ｜

｜ ｜債權(quán)人｜長(zhǎng)期負(fù)債余額｜－－－－－－－－－－－｜利率｜借款方式｜合同到期日｜－－－－－－－－｜ ｜

｜號(hào)｜

｜

｜正常｜逾期｜呆滯｜呆賬｜

｜

｜

｜ 年｜?年｜ 年｜ ｜

｜－｜－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜

｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－｜－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜

｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－｜－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－｜

｜ ｜合

計(jì)｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表長(zhǎng)期負(fù)債欄下有關(guān)欄目對(duì)應(yīng)。對(duì)于不需償

還的，可不填列，但應(yīng)在表下作文字

說(shuō)明。

工作底稿表２一１

原在建工程情況表一

單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜序｜在建工程｜

｜已完成｜其中：轉(zhuǎn)

｜在建工程｜尚需投入｜

｜ ｜

｜總投資｜

｜－－－－－－－－－｜

｜

｜

｜號(hào)｜名

稱｜

｜投資額｜固定資產(chǎn)｜無(wú)形資產(chǎn)｜余

額｜投資額 ｜

｜－｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－｜－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

其中：

｜流動(dòng)資金｜其中：

｜

－－－－－－－－－－｜

｜－－－－－－－－－－｜

貸款｜其中：工行貸款｜增加額 ｜貸款｜其中：工行貸款｜

－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－｜－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－｜－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－｜－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

工作底稿表２一２

原在建工程情況表二

單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜序 ｜

｜預(yù) 測(cè) 年 份

｜ ｜

｜

｜

項(xiàng)

目

｜－－－－－－－－－－－－－－｜ ｜

｜號(hào) ｜

｜

年｜

?年｜

年｜ ｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜

｜ １｜原在建工程固定資產(chǎn)投入

｜

｜

｜

｜

｜ ２｜其中：中長(zhǎng)期借款

｜

｜

｜

｜

｜ ３｜

綜合利率

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜

｜ ４｜原在建項(xiàng)目竣工轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)

｜

｜

｜

｜

｜ ５｜其中：轉(zhuǎn)入部分的年折舊

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜

｜ ６｜原在建項(xiàng)目竣工轉(zhuǎn)入無(wú)形及遞延資產(chǎn)｜

｜

｜

｜

｜ ７｜其中：轉(zhuǎn)入部分的年攤銷

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜

｜ ８｜轉(zhuǎn)入部分中的中長(zhǎng)期借款

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜

｜ ９｜流動(dòng)資金按年增加額

｜

｜

｜

｜

｜１０｜其中：短期借款

｜

｜

｜

｜

｜１１｜

綜合利率

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－｜

｜１２｜投產(chǎn)后產(chǎn)品銷售收入

｜

｜

｜

｜

｜１３｜ 產(chǎn)品銷售成本

｜

｜

｜

｜

｜１４｜ 產(chǎn)品銷售費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜１５｜ 產(chǎn)品銷售稅金及附加

｜

｜

｜

｜

｜１６｜ 管理費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

注：

１．如同時(shí)存在幾個(gè)重大原在建項(xiàng)目，可按表式逐個(gè)填寫。表式可適當(dāng)增刪。

２．可采用不同的方式，整體考慮某些欄目，如原在建工程的效益可在整個(gè)企業(yè)中整體考慮。

工作底稿表３

項(xiàng)目直接材料成本預(yù)測(cè)表

金額單位：元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜計(jì)量｜

｜

｜

｜產(chǎn)品名稱：

｜產(chǎn)品名稱：?

｜

｜材 料 名 稱｜

｜材料來(lái)源及產(chǎn)地｜材料規(guī)格｜單

價(jià)｜－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜

｜

｜單位｜

｜

｜

｜單耗量｜材料成本｜單耗量｜材料成本｜

｜－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜

｜材料小計(jì)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜

｜能源小計(jì)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－－｜－－｜－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜－－－｜－－－－｜

｜合計(jì)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

工作底稿表４

項(xiàng)目折舊及攤銷預(yù)測(cè)表

金額單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜序號(hào)｜ 項(xiàng)

目 ｜折攤年限｜原

值｜殘

值｜年折攤額｜余

值｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ １｜

一、新增固定資產(chǎn)｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ２｜１．建筑

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ３｜２．設(shè)備

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ４｜３．其他

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ５｜

二、新增無(wú)形資產(chǎn)｜

｜

｜ 至一｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ６｜１．土地使用權(quán) ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ７｜２．技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ８｜３．專利權(quán)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ９｜４．其他

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜１０｜

三、新增遞延資產(chǎn)｜

｜

｜ 至一｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜１１｜１．開(kāi)辦費(fèi)

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜１２｜２．其他

｜

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：對(duì)折舊年限超過(guò)項(xiàng)目計(jì)算期的，應(yīng)將超過(guò)年份的折舊額與殘值一并計(jì)入

余值。

工作底稿表５

項(xiàng)目總成本費(fèi)用預(yù)測(cè)表

單位：萬(wàn)元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜序號(hào)｜

年

份

｜ 年 ｜ 年 ｜?年 ｜ 合 計(jì) ｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ １｜直接材料

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ２｜直接工資

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ３｜制造費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ４｜制造成本合計(jì)（１＋２＋３）

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ５｜管理費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ６｜財(cái)務(wù)費(fèi)用（７＋８＋９）

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ７｜其中：長(zhǎng)期借款利息

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ８｜

短期借款利息

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ９｜

其他財(cái)務(wù)費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜１０｜銷售費(fèi)用

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜１１｜總成本費(fèi)用（４＋５＋６－１０）

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜１２｜其中：折舊

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜１３｜

攤銷

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜１４｜經(jīng)營(yíng)成本（１１－１２－１３－７－８）｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜１５｜固定成本（２＋３＋５）

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜１６｜可變成本（１＋６＋１０）

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：

１．對(duì)于非工業(yè)企業(yè)、股份制企業(yè)、中外合資企業(yè)等表式參照財(cái)政部有關(guān)會(huì)計(jì)

報(bào)表格式。

２．固定成本、可變成本可按表中備注公式簡(jiǎn)化處理。

工作底稿表６

項(xiàng)目銷售收入、稅金及利潤(rùn)預(yù)測(cè)表

銷售收入單位：萬(wàn)元、萬(wàn)美元

銷售單價(jià)單位：元、美元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜年

份

｜

年｜?年｜

｜序 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜ ｜

單

價(jià)

｜ 銷售量 ｜

銷 售 收 入

｜

｜

｜

｜

｜單｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜

｜

｜

｜

項(xiàng)

目

｜ ｜ 外 銷 ｜

｜

｜

｜ 外 銷 ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ｜－－－－－｜ 內(nèi) 銷 ｜外銷｜內(nèi)銷｜－－－－－｜內(nèi)銷｜合計(jì)｜

｜

｜號(hào) ｜

｜位｜美元｜折人｜（人民幣）｜

｜

｜美元｜折人｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ｜

｜民幣｜

｜

｜

｜

｜民幣｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－｜－｜－－｜－－｜－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜

｜ １｜

一、銷售收入

｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ２｜其中：

產(chǎn)品 ｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ３｜

產(chǎn)品 ｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ４｜

產(chǎn)品 ｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ５｜

｜ ｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜

｜ ６｜

二、增值稅

｜

｜

｜

｜

｜ ７｜其中：銷項(xiàng)稅

｜

｜

｜

｜

｜ ８｜

進(jìn)項(xiàng)稅

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜ ９｜

三、銷售稅金及附加 ｜稅率％｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜

｜１０｜其中：資源稅

｜

｜

｜

｜

｜

｜１１｜

消費(fèi)稅

｜

｜

｜

｜

｜

｜１２｜

教育費(fèi)附加

｜

｜

｜

｜

｜

｜１３｜

城市維護(hù)建設(shè)稅｜

｜

｜

｜

｜

｜１４｜

其他

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜

｜１５｜

四、利潤(rùn)總額

｜

｜

｜

｜

｜

｜１６｜

五、所得稅

｜

｜

｜

｜

｜

｜１７｜

六、凈利潤(rùn)

｜

｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：

１．對(duì)于非工業(yè)企業(yè)、股份制企業(yè)、中外合資企業(yè)表式參照財(cái)政部有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)

表格式。

２．新建企業(yè)可不填寫表第１５、１６、１７項(xiàng)，直接填寫借款人損益及利潤(rùn)

分配預(yù)測(cè)表。

工作底稿表７

項(xiàng)目敏感性分析表

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜敏感因素變化幅度％

｜敏感性分析結(jié)果

｜

｜ 分

析 ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜

｜銷售價(jià)格｜經(jīng)營(yíng)成本｜固定資產(chǎn)總投資｜ ? ｜財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值｜財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率｜動(dòng)態(tài)投資回收期｜

｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜ 基本方案 ｜ 至 ｜ 至 ｜

至

｜ 至｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－－－｜－－－－－－－｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜

｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜

｜盈虧平衡點(diǎn)（產(chǎn)量）：

｜

｜盈虧平衡分析｜

｜

｜

｜盈虧平衡點(diǎn)（銷售收入）：

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：可根據(jù)不同項(xiàng)目的實(shí)際情況選擇敏感因素。

工作底稿表８

財(cái)務(wù)外匯平衡表

單位：萬(wàn)美元

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜

｜

項(xiàng)

目

｜

年｜

年｜

年｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜ １｜

一、外匯來(lái)源

｜

｜

｜

｜

｜ ２｜１．產(chǎn)品出口外匯收入

｜

｜

｜

｜

｜ ３｜２．外匯貸款

｜

｜

｜

｜

｜ ４｜３．其他外匯收入

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜ ５｜

二、外匯支出

｜

｜

｜

｜

｜ ６｜１．固定資產(chǎn)投資中的外匯支出｜

｜

｜

｜

｜ ７｜２．進(jìn)口原材料

｜

｜

｜

｜

｜ ８｜３．進(jìn)口零部件

｜

｜

｜

｜

｜ ９｜４．技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)

｜

｜

｜

｜

｜１０｜５．償還外匯貸款

｜

｜

｜

｜

｜１１｜６．其他外匯支出

｜

｜

｜

｜

｜１２｜

｜

｜

｜

｜

｜－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜

｜１３｜

三、外匯收入凈額（１～５）｜

｜

｜

｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

說(shuō)明：

１．本表適用于需要進(jìn)行外匯平衡測(cè)算的企業(yè)。

２．其他外匯收入包括自籌外匯等。

３．技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)是指生產(chǎn)期支付的技術(shù)提成費(fèi)用。

第三篇：固定資產(chǎn)貸款

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1 概述.........................................................................................................................................2

5.1.1 定義.............................................................................................................................2 5.1.2 對(duì)象.............................................................................................................................2 5.1.3 條件.............................................................................................................................2 5.1.4 用途.............................................................................................................................2 5.1.5 分類.............................................................................................................................3 5.1.6 期限.............................................................................................................................3 5.1.7 利率、結(jié)息和貼息.......................................................................................................3

5.1.7.1利率....................................................................................................................3 5.1.7.2結(jié)息....................................................................................................................4 5.1.7.3貼息....................................................................................................................4 5.1.7.4罰息....................................................................................................................4

5.2 操作程序.................................................................................................................................5

5.2.1 受理.............................................................................................................................5

5.2.1.1 客戶申請(qǐng).........................................................................................................5 5.2.1.2 資格審查.........................................................................................................5 5.2.1.3 提交材料.........................................................................................................5 5.2.2 調(diào)查.............................................................................................................................7

5.2.2.1 初步調(diào)查.........................................................................................................7 5.2.2.2 出具貸款意向書或意向性貸款承諾書...........................................................7 5.2.2.3 調(diào)查評(píng)價(jià).........................................................................................................8 5.2.3 審批.............................................................................................................................8 5.2.4 出具貸款承諾書...........................................................................................................8 5.2.5 發(fā)放.............................................................................................................................8

5.2.5.1 落實(shí)簽訂合同的條件.....................................................................................8 5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔(dān)保合同.......................................................................9 5.2.5.3落實(shí)用款條件....................................................................................................9 5.2.5.4 貸款支用.........................................................................................................9 5.2.6 貸后管理...................................................................................................................10 5.2.6.1信貸資產(chǎn)檢查..................................................................................................10 5.2.6.2 展期.................................................................................................................10 5.2.6.3 借新還舊.........................................................................................................10 5.2.7 不良貸款管理...........................................................................................................10 5.2.8 貸款后評(píng)價(jià)...............................................................................................................10 附件2-5-1中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書...................................................................................11 附件2-5-2中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書...................................................................................13 附件2-5-3中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書...................................................................................14

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1 概述

5.1.1 定義

固定資產(chǎn)貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的本外幣貸款。

5.1.2 對(duì)象

經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。

5.1.3 條件

借款人除滿足本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2客戶基本資格條件外,還應(yīng)具備以下條件：

1.項(xiàng)目和產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、國(guó)土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以及其他相關(guān)政策和建設(shè)銀行信貸政策。

2.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或核準(zhǔn)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告由符合建設(shè)銀行資格要求的，具備甲級(jí)工程咨詢資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)出具，并有明確的結(jié)論性意見(jiàn)。

3.國(guó)家規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批復(fù)同意。

4.項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家和建設(shè)銀行有關(guān)規(guī)定（參見(jiàn)本手冊(cè)第三篇第二章《項(xiàng)目評(píng)估》2.5）。

5.項(xiàng)目各項(xiàng)資金來(lái)源明確并有保證。6.一般能提供擔(dān)保。7.非我行退出類項(xiàng)目或客戶。8.新建項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人制。

5.1.4 用途

用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、購(gòu)置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1.5 分類

1.按照貸款用途，固定資產(chǎn)貸款可分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。

（1）基本建設(shè)貸款：是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的貸款，包括重點(diǎn)、大中型和小型項(xiàng)目貸款；

（2）技術(shù)改造貸款：是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的貸款。

2.按照借款人主體，固定資產(chǎn)貸款可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。既有法人貸款是指對(duì)已存在的企（事）業(yè)法人的貸款；新設(shè)法人貸款是指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)而新組建的項(xiàng)目法人的貸款。

5.1.6 期限

固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目和法人的具體情況確定，一般不超過(guò)15年。

1.基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大中型項(xiàng)目（項(xiàng)目總投資額5億元以上）一般不超過(guò)12-15年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。

2.工業(yè)性項(xiàng)目中的大中型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)5年（工業(yè)性大中小項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

3.除基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目以外的其他非工業(yè)性項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。4.對(duì)于特殊項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目具體情況確定合理的貸款償還期。

5.1.7 利率、結(jié)息和貼息 5.1.7.1利率

固定資產(chǎn)貸款利率由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定，并在借款合同和貸轉(zhuǎn)存憑證中載明。

1.人民幣貸款利率。人民幣固定資產(chǎn)貸款利率以中國(guó)人民銀行確定的同期限貸款利率為基準(zhǔn)，并在中國(guó)人民銀行允許的范圍內(nèi)浮動(dòng)。

建設(shè)銀行人民幣貸款利率設(shè)置浮動(dòng)利率和固定利率兩種方式，具體貸款利率表總行另行公布。一年以下（含一年）貸款原則上采取固定利率方式；五年以上貸款原則上采取浮動(dòng)利率方式；一至五年（含五年）貸款的利率確定方式由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定。

各行在與客戶協(xié)商確定利率水平時(shí)，應(yīng)充分考慮客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、客戶綜合貢獻(xiàn)度和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)要求等因素。

2.外幣貸款利率。外幣貸款利率依照貸款發(fā)放時(shí)國(guó)內(nèi)外資金市場(chǎng)情況和建設(shè)銀行的資金成本而定，通常有兩種利率定價(jià)方式：

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

一種是固定利率，適用于三個(gè)月以內(nèi)（含三個(gè)月）、三至六個(gè)月（含六個(gè)月）、六個(gè)月至一年（含一年）和一年至兩年（含兩年）等四類期限的貸款。二年以內(nèi)貸款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定時(shí)點(diǎn)相對(duì)應(yīng)的三個(gè)月、六個(gè)月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)的方式確定；二年以上貸款使用固定利率的，直接明確具體的利率水平。

另一種是浮動(dòng)利率，分為一個(gè)月浮動(dòng)一次、三個(gè)月浮動(dòng)一次和六個(gè)月浮動(dòng)一次，分別按一個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)、三個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)和六個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)的方式定價(jià)。

5.1.7.2結(jié)息

人民幣貸款采取按月計(jì)結(jié)息方式。經(jīng)中國(guó)建設(shè)銀行價(jià)格管理部門審批，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度較大的優(yōu)質(zhì)客戶也可按季計(jì)結(jié)息。貸款計(jì)結(jié)息日為每月（或每季末月）的20日。

5.1.7.3貼息

享受貼息的基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款，實(shí)行先收后貼的原則，建設(shè)銀行按規(guī)定計(jì)收全部利息。

5.1.7.4罰息

罰息利率分為逾期貸款罰息利率和借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率。逾期貸款罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收50%；借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收100%。

經(jīng)一級(jí)分行價(jià)格管理部門審批，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度較大的優(yōu)質(zhì)客戶可降低罰息利率，但不得低于人民銀行規(guī)定的罰息利率最低限。對(duì)于既逾期又未按合同約定用途使用借款的罰息利率，應(yīng)擇其重，不能并處。

罰息利率應(yīng)在中國(guó)建設(shè)銀行與客戶簽定的借款合同中明確。

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.2 操作程序

5.2.1 受理 5.2.1.1 客戶申請(qǐng)

客戶可向我行申請(qǐng)出具貸款意向書（含意向性貸款承諾書）、貸款承諾書或直接申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款。

5.2.1.2 資格審查

1.向我行申請(qǐng)出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，經(jīng)辦行參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2中的規(guī)定審查客戶資格。

2.向我行申請(qǐng)出具貸款承諾書的，經(jīng)辦行需審查項(xiàng)目是否經(jīng)我行審批同意。3.向我行直接申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，除按照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2中的規(guī)定審查客戶資格外，經(jīng)辦行還應(yīng)按國(guó)家對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目不同的管理模式，審查固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目條件。

（1）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已獲得有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的批復(fù)文件；

（2）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已獲得國(guó)家有關(guān)部門出具的核準(zhǔn)受理通知書。項(xiàng)目雖在核準(zhǔn)制目錄內(nèi)，但特大型集團(tuán)企業(yè)編制的中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的除外；

（3）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行備案制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已完成由建設(shè)銀行認(rèn)可的咨詢機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告，或已獲得國(guó)家有關(guān)部門對(duì)企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃的批準(zhǔn)文件。

5.2.1.3 提交材料

1.向我行申請(qǐng)出具貸款意向書的，客戶應(yīng)提供：（1）客戶申請(qǐng)（原件）；

（2）報(bào)批的項(xiàng)目建議書（原件或復(fù)印件）； 中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

（3）項(xiàng)目有關(guān)背景材料（原件或復(fù)印件）。

2.向我行申請(qǐng)出具意向性貸款承諾書的，客戶應(yīng)提供：（1）客戶申請(qǐng)（原件）；

（2）報(bào)批的項(xiàng)目建議書（原件或復(fù)印件）和項(xiàng)目建議書批復(fù)文件（如有）（原件和復(fù)印件）；

（3）意向性貸款承諾書申報(bào)表；

（4）借款人基本情況、項(xiàng)目概況和項(xiàng)目提出的有關(guān)背景材料（原件或復(fù)印件）。3.客戶要求我行對(duì)已經(jīng)審批并通過(guò)的項(xiàng)目出具貸款承諾書的，只需提交客戶申請(qǐng)。

4.向我行申請(qǐng)對(duì)未審批的項(xiàng)目出具貸款承諾書和申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，客戶除提交第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.3中要求的基本材料和固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)書（見(jiàn)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》附件1-2-1）外，還應(yīng)區(qū)別情況提供以下材料。

（1）實(shí)行審批制的項(xiàng)目需提供：

①項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告（原件或復(fù)印件）；

②項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告批復(fù)文件（原件和復(fù)印件）； ③項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)和概算資料（原件或復(fù)印件）；

④企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

（2）實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目需提供：

①項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（原件或復(fù)印件）；

②核準(zhǔn)受理通知書（原件和復(fù)印件）；

③城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門分別出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的明確意見(jiàn)和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)提交的其他文件（原件和復(fù)印件）；

④企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

（3）實(shí)行備案制的項(xiàng)目需提供：

①可行性研究報(bào)告（原件或復(fù)印件）和特大型集團(tuán)企業(yè)已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃（如有）；

②城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門分別出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的明確意見(jiàn)和根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)提交的其他文件（原件和復(fù)印件）。

③企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

④擬爭(zhēng)取政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，需提供符合政府相關(guān)政策的證明材料。

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.2.2 調(diào)查

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.2的規(guī)定辦理，區(qū)別具體情況辦理：

如客戶需要出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，則進(jìn)行初步調(diào)查；如客戶不需要出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，則直接進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)。5.2.2.1 初步調(diào)查

初步調(diào)查內(nèi)容主要包括： 1.客戶情況

（1）初次申請(qǐng)的客戶。應(yīng)調(diào)查了解企業(yè)基本情況、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、工藝及設(shè)備水平和科研開(kāi)發(fā)及利用能力，分析判斷企業(yè)承受項(xiàng)目的能力；

（2）已有信用關(guān)系的客戶。未進(jìn)行客戶信用評(píng)級(jí)或客戶信用評(píng)級(jí)已失效的，參照對(duì)初次申請(qǐng)的客戶的要求進(jìn)行審查；仍在客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告有效期的，應(yīng)根據(jù)《客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告》，分析判斷客戶承受項(xiàng)目的能力；

（3）新設(shè)法人客戶，應(yīng)調(diào)查了解新設(shè)法人核準(zhǔn)、登記及資本金注冊(cè)等情況，并審查相關(guān)文件。

2.項(xiàng)目情況

根據(jù)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告，重點(diǎn)審查項(xiàng)目?jī)?nèi)容、規(guī)模、總投資、預(yù)計(jì)項(xiàng)目收益、還款期等，判斷項(xiàng)目是否符合本章5.1.3規(guī)定的項(xiàng)目條件。

3.項(xiàng)目資金來(lái)源情況

審查項(xiàng)目是否有明確、充足和合法的資金來(lái)源；項(xiàng)目資本金比例是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；擬申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，是否符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

5.2.2.2 出具貸款意向書或意向性貸款承諾書

信貸人員形成初步審查意見(jiàn)后，按以下規(guī)定報(bào)有權(quán)行審定。

貸款意向書由各一級(jí)分行集中管理。標(biāo)的金額大于1億元人民幣以上的貸款意向書只能由一級(jí)分行出具，對(duì)于標(biāo)的為1億元人民幣以下的（含1億元）貸款意向書出具權(quán)限可根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和管理水平適當(dāng)下放到二級(jí)分行。

意向性貸款承諾書在總行和各一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門集中管理。總行和各一級(jí)分行根據(jù)信貸審批權(quán)限擬定并分別審定、出具意向性貸款承諾書，即屬于總行審批權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審定后，由總行對(duì)外出具或批復(fù)分行對(duì)外出具意向性貸款承諾書；屬于各一級(jí)分行審批權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)經(jīng)分行領(lǐng)導(dǎo)審定后，由分行對(duì)外出具意向性貸款承諾書。中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

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審定同意的，向客戶出具《中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書》（見(jiàn)附件2-5-1）或《中國(guó)建設(shè)銀行意向性貸款承諾書》（見(jiàn)附件2-5-2）。

在出具意向性貸款承諾書時(shí)，要與客戶簽訂協(xié)議書，明確僅在項(xiàng)目經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)并通過(guò)建設(shè)銀行信貸審批，在符合建設(shè)銀行其他貸款條件的前提下，方提供貸款融資安排。

5.2.2.3 調(diào)查評(píng)價(jià)

調(diào)查評(píng)價(jià)主要參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.2.1和本手冊(cè)第三篇第二章《項(xiàng)目評(píng)估》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

特別值得注意的是：對(duì)于執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，還應(yīng)調(diào)查項(xiàng)目是否被拆分以取得核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件。

5.2.3 審批

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.3的規(guī)定執(zhí)行。

5.2.4 出具貸款承諾書

客戶申請(qǐng)建設(shè)銀行對(duì)已審批通過(guò)的項(xiàng)目出具貸款承諾書的，經(jīng)一級(jí)分行審定后,對(duì)外出具《中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書》(見(jiàn)附件2-5-3)。因特殊營(yíng)銷需要，也可申請(qǐng)總行出具。

5.2.5 發(fā)放

5.2.5.1 落實(shí)簽訂合同的條件

簽訂合同前，信貸人員應(yīng)及時(shí)落實(shí)各項(xiàng)貸前條件并關(guān)注以下事項(xiàng)： 1.審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實(shí)相關(guān)條件。

2.執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國(guó)家要求批準(zhǔn)開(kāi)工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門的批準(zhǔn)。3.項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，國(guó)家有關(guān)部門已正式批準(zhǔn)資金申請(qǐng)報(bào)告。

4.借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)、資信情況沒(méi)有發(fā)生重大的不利于建設(shè)銀行貸款的變化。

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

５.已提交建設(shè)銀行認(rèn)可的投資計(jì)劃。

６.項(xiàng)目的各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒(méi)有發(fā)生較大的負(fù)面變化。７.沒(méi)有其他不利于建設(shè)銀行貸款的重大事項(xiàng)。

5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔(dān)保合同

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.4.2有關(guān)規(guī)定辦理。

5.2.5.3落實(shí)用款條件

1.發(fā)放第一筆固定資產(chǎn)貸款，必須落實(shí)以下條件：（1）已在我行開(kāi)立賬戶；（2）擔(dān)保合同已經(jīng)生效；

（3）執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件在有效期內(nèi)；

（4）執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制的項(xiàng)目已獲得城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門和其它法律法規(guī)規(guī)定部門出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件等的正式批準(zhǔn)文件。

2.之后發(fā)放每筆貸款，必須落實(shí)以下條件：

（1）上一期建設(shè)資金已按照合同約定的進(jìn)度足額到位；（2）項(xiàng)目進(jìn)展順利，沒(méi)有發(fā)生重大的不利于我行貸款的情況。

5.2.5.4 貸款支用

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.4.3中的相關(guān)規(guī)定辦理。經(jīng)辦人員應(yīng)督促客戶按下列原則支用貸款：

1.按照合同約定用途、投資計(jì)劃用款。

2.用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金與建設(shè)銀行貸款同比例支用。

3.不得將所支用的固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。

對(duì)建設(shè)項(xiàng)目因概算調(diào)整，確需申請(qǐng)追加貸款的，借款人仍須按本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》規(guī)定的程序重新申請(qǐng)貸款。

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.2.6 貸后管理 5.2.6.1信貸資產(chǎn)檢查

參照本手冊(cè)第三篇第五章《信貸資產(chǎn)檢查》的相關(guān)規(guī)定辦理。此外，還應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

1.項(xiàng)目建設(shè)期檢查：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位，項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。

2.項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來(lái)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的要求，對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。

5.2.6.2 展期

固定資產(chǎn)貸款可以參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本流程》2.1.5.3的規(guī)定辦理展期。

5.2.6.3 借新還舊

辦理借新還舊參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本流程》2.1.5.4的有關(guān)規(guī)定辦理。

5.2.7 不良貸款管理

參照本手冊(cè)第三篇第七章《不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理》的規(guī)定辦理。

5.2.8 貸款后評(píng)價(jià)

對(duì)利用建設(shè)銀行貸款的固定資產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是指對(duì)利用我行固定資產(chǎn)貸款建成投產(chǎn)的項(xiàng)目的審批決策、建設(shè)實(shí)施和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測(cè)的工作過(guò)程。通過(guò)開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，可以有目的地檢查和審視前段在固定資產(chǎn)貸款方面的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，達(dá)到總結(jié)和改進(jìn)工作的目的。

1.進(jìn)行后評(píng)價(jià)的主要項(xiàng)目 中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

（1）投資額較大、影響面廣的重點(diǎn)項(xiàng)目；（2）建設(shè)銀行貸款數(shù)額較大的項(xiàng)目；（3）經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均好的項(xiàng)目；

（4）經(jīng)濟(jì)效益好但社會(huì)效益差，或經(jīng)濟(jì)效益差但社會(huì)效益好的項(xiàng)目；（5）經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均差的項(xiàng)目；（6）其他能提供典型經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的項(xiàng)目。2.項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容（1）企業(yè)概況分析；

（2）項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況后評(píng)價(jià)；（3）生產(chǎn)條件及經(jīng)營(yíng)狀況后評(píng)價(jià)；（4）財(cái)務(wù)效益后評(píng)價(jià)；（5）貸款本息回收情況后評(píng)價(jià)；（6）社會(huì)效益后評(píng)價(jià)；

（7）總結(jié)項(xiàng)目投資和貸款決策的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；（8）總結(jié)貸款管理工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；

（9）評(píng)價(jià)貸款項(xiàng)目評(píng)估與決策工作的失誤與成功。進(jìn)行后評(píng)價(jià)的人員不能由原項(xiàng)目評(píng)估和評(píng)價(jià)人員擔(dān)任。

附件2-5-1中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書

編號(hào)（年）第 號(hào)

(申請(qǐng)人名稱)：

根據(jù) 經(jīng)研究，我行意向性承諾 項(xiàng)目的固定資產(chǎn)貸款。

該項(xiàng)目經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門批準(zhǔn)建設(shè)后，我行將依據(jù)《商業(yè)銀行法》和《貸款統(tǒng)則》的有關(guān)規(guī)定及我行《固定資產(chǎn)貸款辦法》，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，并視項(xiàng)目建設(shè)條件落實(shí)情況，最終決定承諾貸款與否，以及貸款額度、貸款方式和貸款期限。中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

中國(guó)建設(shè)銀行(公章)法定代表人或授權(quán)代理人簽字：

年 月 日

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

附件2-5-2中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書

意承編號(hào)（年）第 號(hào)（客戶名稱）：

你單位關(guān)于 的貸款項(xiàng)目，我行將依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及《中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款評(píng)估辦法》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查評(píng)估，在落實(shí)以下條件的情況下，我行提供 項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款 萬(wàn)元（人民幣／美元）

（1）；（2）；

（3）；

（4）。

此承諾僅用于國(guó)家有權(quán)部門對(duì)該項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)。

中國(guó)建設(shè)銀行 行（公章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）（簽字）： 年 月 日

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

附件2-5-3中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書

承編號(hào)（年）第 號(hào)（客戶名稱）

你單位提送的 項(xiàng)目貸款申請(qǐng)文件，經(jīng)我行審批決策，同意承諾該項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款 萬(wàn)元（人民幣/美元），貸款期限 ；該項(xiàng)目貸款利率按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

本承諾有效期為兩年,自本承諾書出具之日起計(jì)算。俟本承諾書下的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目在承諾期內(nèi)符合國(guó)家法律法規(guī)以及我行的相關(guān)貸款條件后，我行提供融資安排。項(xiàng)目貸款具體權(quán)利和義務(wù)以我行與你單位正式簽署的借款合同為準(zhǔn)。

本承諾有效期內(nèi)，如遇該項(xiàng)目有關(guān)政策發(fā)生變化、項(xiàng)目建設(shè)方案或投資計(jì)劃發(fā)生調(diào)整或你單位經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化，以上承諾需經(jīng)我行重新確認(rèn)后方為有效。

中國(guó)建設(shè)銀行 行（公章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）（簽字）： 年 月 日

第四篇：固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款是指農(nóng)村信用社向借款人發(fā)放的，主要用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的建設(shè)、購(gòu)置、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施建設(shè)的中長(zhǎng)期貸款。

1、貸款對(duì)象

經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

2、貸款種類

固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。基本建設(shè)貸款是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款，技術(shù)改造貸款是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。

3、特點(diǎn)

固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)是期限長(zhǎng)，貸款金額大，能夠滿足借款人對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金投資需求。

4、貸款期限

實(shí)際貸款期限根據(jù)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果確定。

5、貸款利率

貸款利率可在中國(guó)人民銀行同檔期基準(zhǔn)利率上適度浮動(dòng)。

6、申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款提供的資料

客戶提出固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并按要求提供以下材料：

1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

2）法人代碼證書；

3）法定代表人身份證明；

4）貸款證卡；

5）經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所核準(zhǔn)的前三個(gè)及上個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告（成立不足3年的企業(yè)，提交自成立以來(lái)的和近期報(bào)表）；

6）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明；

7）公司合同或章程；

8）企業(yè)董事會(huì)（股東會(huì)）成員和主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本等；

9）信貸業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，需提供企業(yè)法定代表人授權(quán)委托書（原件）；

10）若客戶為有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作公司或承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)，要求提供董事會(huì)（股東會(huì)）或發(fā)包人同意申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

11）擔(dān)保人相關(guān)材料；

12）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

13）項(xiàng)目概算資料（原件或影印件）；

14）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作完成情況報(bào)告；

15）自籌資金和其他建設(shè)資金、生產(chǎn)資金籌措方案及其落實(shí)資金來(lái)源的證明材料（原件）；

16）農(nóng)村信用社要求提供的其他資料。

7、貸款發(fā)放流程

1）客戶申請(qǐng)。

2）客戶經(jīng)理部門進(jìn)行貸前調(diào)查、信用評(píng)級(jí)及授信。

3）縣聯(lián)社審查、審批。

4）與客戶簽訂借款合同和擔(dān)保合同。

5）落實(shí)擔(dān)保。

6）發(fā)放貸款

注：具體業(yè)務(wù)以當(dāng)?shù)乜h聯(lián)社規(guī)定為準(zhǔn)，最終解釋權(quán)屬河北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社。

第五篇：項(xiàng)目經(jīng)理崗位制

項(xiàng)目經(jīng)理崗位責(zé)任制

1．在主管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下工作，帶領(lǐng)所屬員工貫徹執(zhí)行公司的相關(guān)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行本項(xiàng)目的各項(xiàng)操作程序，確保各崗位的工作標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到要求。

2．制訂工作計(jì)劃，并組織實(shí)施，督導(dǎo)班組落實(shí)到各工作崗位，確保員工了解業(yè)主單位約定的工作要求。制定本項(xiàng)目的各項(xiàng)管理制度。

3．按時(shí)參加電廠例會(huì)，及時(shí)傳達(dá)會(huì)議精神，并安排落實(shí)和檢查。定期向公司匯報(bào)該項(xiàng)目的工作情況。組織召開(kāi)本項(xiàng)目的各種會(huì)議，做好會(huì)議記錄并存檔。

4．在職權(quán)范圍內(nèi)審核批復(fù)所屬員工的各類假期，審核員工的月考勤。對(duì)領(lǐng)班及以上員工每月做績(jī)效考核。

5．做好該項(xiàng)目的成本預(yù)算，并確保該項(xiàng)目各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支在預(yù)算的范圍。

黑龍江火電第三工程公司晉江項(xiàng)目部