第一篇：關(guān)于交通差旅費(fèi)的報(bào)銷管理規(guī)定

關(guān)于交通差旅費(fèi)的報(bào)銷管理規(guī)定

一、目的

為了規(guī)范、統(tǒng)一交通差旅費(fèi)審批（審核）標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)費(fèi)用的管理，本著節(jié)約、高效的辦事原則，根據(jù)公司實(shí)際情況制定本標(biāo)準(zhǔn)。

二、范圍

全公司所有部門(mén)與直營(yíng)門(mén)店。

三、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容：

（一）交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

交通費(fèi)按交通工具細(xì)分為：公交汽車(chē)費(fèi)用、高鐵費(fèi)用和快速客車(chē)費(fèi)用、打的費(fèi)用、自駕車(chē)和飛機(jī)票費(fèi)用等。

1.公交汽車(chē)費(fèi)指部門(mén)人員因公辦理事情而使用公交車(chē)、地鐵交通公司時(shí)而產(chǎn)生的交通費(fèi)用（如跑業(yè)務(wù)、去銀行、稅局、工商、客戶處收款、公司各項(xiàng)會(huì)議與培訓(xùn)、人才市場(chǎng)招聘、去電信局、社保局等）。

2.高鐵費(fèi)用和快速客車(chē)費(fèi)用指所有部門(mén)人員因公辦理事情出差去往除了本區(qū)域以外的其他區(qū)域所發(fā)生的費(fèi)用。3.打的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

打的費(fèi)用指部門(mén)人員（各中心總監(jiān)級(jí)別以上人員才允許打的）因公辦理事情而乘坐的士交通工具時(shí)而產(chǎn)生的交通費(fèi)用。4.自駕車(chē)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

自駕車(chē)費(fèi)用是指部門(mén)人員（需要自駕車(chē)人員到管理部備案，總經(jīng)理批準(zhǔn)）因公辦理事情而駕駛自有車(chē)輛而產(chǎn)生的交通費(fèi)用。

（二）管理細(xì)則

1.普通員工原則上不允許報(bào)銷打的費(fèi)，但是有如下情況經(jīng)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意后可以報(bào)銷打的費(fèi)用：

（1）部門(mén)員工晚上因公外出沒(méi)有公交車(chē)請(qǐng)示上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意后；（2）門(mén)店店長(zhǎng)到總部開(kāi)會(huì)錯(cuò)過(guò)公交班次當(dāng)天必須趕回的請(qǐng)示上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意后；

（3）員工因公事緊急情況下，事先申請(qǐng)（填寫(xiě)申請(qǐng)單）上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意后再產(chǎn)生的；

2.自駕車(chē)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為每公里1元（根據(jù)油價(jià)漲跌幅公司統(tǒng)一調(diào)整），公里數(shù)按附件為唯一計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，不再報(bào)銷其他費(fèi)用，包括過(guò)路費(fèi)等。3.因公出差除報(bào)銷交通差旅費(fèi)外公司不再有任何出差補(bǔ)貼，包括午、晚餐補(bǔ)貼。

四、例外

公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的交通差旅費(fèi)用據(jù)實(shí)給與報(bào)銷且無(wú)任何出差補(bǔ)貼。

五、解釋

本規(guī)定自9月1日起生效，本規(guī)定由財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)最終解釋權(quán)！

六、附錄（各區(qū)域路程公里數(shù)）

第二篇：差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定

差旅費(fèi)報(bào)銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費(fèi)的合理使用，規(guī)范差旅費(fèi)的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開(kāi)本市一天以上進(jìn)行各項(xiàng)公務(wù)活動(dòng)的員工。

2、出差人員出差需持有經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、運(yùn)營(yíng)中心、公司總經(jīng)理簽字的《出

差申請(qǐng)表》。申請(qǐng)表中需注明部門(mén)名稱、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、出差來(lái)回乘坐交通工具、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額，報(bào)總經(jīng)理審批，憑申請(qǐng)單辦理借款和報(bào)銷手續(xù)后將申請(qǐng)單交運(yùn)營(yíng)管理中心存檔。

3）報(bào)批手續(xù)：

一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機(jī)，必須有總經(jīng)理審批同意，報(bào)

公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

1、工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費(fèi)。出差回來(lái)后憑單據(jù)在三日

內(nèi)報(bào)銷，逾期不報(bào)銷者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。

2、出差人員的住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干（詳見(jiàn)后

附差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補(bǔ)。

3、出差乘坐火車(chē)，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買(mǎi)不到硬臥票，按硬座票價(jià)的60% 予以補(bǔ)助。

6、出差期間的交際應(yīng)酬費(fèi)，須事先請(qǐng)示總經(jīng)理特批。

7、往返機(jī)場(chǎng)、車(chē)站的市內(nèi)交通費(fèi)準(zhǔn)予單獨(dú)憑車(chē)票報(bào)銷（不含出租車(chē)費(fèi)用）。

8、出差參加展示會(huì)的運(yùn)雜費(fèi)、門(mén)票等準(zhǔn)予單獨(dú)憑票報(bào)銷；對(duì)于到外地參

加會(huì)議、展覽、及其他活動(dòng)的人員食宿及其他費(fèi)用由對(duì)方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報(bào)銷路費(fèi)并領(lǐng)取補(bǔ)助。

10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會(huì)議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按

其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，不享受任何補(bǔ)助。

11、出差補(bǔ)助天數(shù)的計(jì)算方法：

（1）出發(fā)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車(chē)票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開(kāi)車(chē)或起飛時(shí)間

為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補(bǔ)助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補(bǔ)助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補(bǔ)助；

（2）到達(dá)日補(bǔ)助計(jì)算：以有效報(bào)銷車(chē)票或飛機(jī)票的準(zhǔn)確開(kāi)車(chē)或起飛時(shí)間

為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補(bǔ)助；12：00后返回的可

享受全天補(bǔ)助。

12、出差天數(shù)的計(jì)算方法：按照實(shí)有天數(shù)計(jì)算。

13、費(fèi)用核算：公司所有人員出差費(fèi)用均計(jì)入各部門(mén)成本。

14、其它

（1）報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)等），以便財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳目財(cái)務(wù)處理。如無(wú)法提供相應(yīng)票據(jù)，日補(bǔ)助超過(guò)30元以上的部分將由財(cái)務(wù)按國(guó)家規(guī)定代扣代繳個(gè)人所

得稅。

（2）凡購(gòu)買(mǎi)打折機(jī)票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報(bào)銷時(shí)必須

按打折后的實(shí)際價(jià)格填寫(xiě)，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。附件： 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

職務(wù) 一般地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）特殊地區(qū)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）總經(jīng)理 280 380

事業(yè)部/職能部門(mén)總經(jīng)理（主任）240 320

部門(mén)經(jīng)理 220 280

部門(mén)副經(jīng)理/主管 180 230

一般人員 160 2002、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門(mén)副總經(jīng)理（副主任）與部門(mén)經(jīng)理補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)相同；

3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

第三篇：差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

第一：機(jī)票/車(chē)票及訂票費(fèi)

機(jī)票報(bào)銷需提供攜程網(wǎng)訂票單、電子客票行程單（機(jī)票）/攜程開(kāi)具的發(fā)票、登機(jī)牌

費(fèi)用類型選擇“差旅費(fèi)-交通”

費(fèi)用描述寫(xiě)明：某人某時(shí)某地某項(xiàng)目，如產(chǎn)生訂票費(fèi)，退票費(fèi)等特殊費(fèi)用需注明原因

注：

1、公司規(guī)定出差交通工具選擇：飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、輪船二等艙、火車(chē)二等座、長(zhǎng)途客車(chē)等實(shí)報(bào)實(shí)銷 第二：住宿費(fèi)

住宿費(fèi)報(bào)銷需提供發(fā)票，住宿清單（住宿清單原則上需酒店蓋章）費(fèi)用類型選擇“差旅費(fèi)-住宿”

費(fèi)用描述寫(xiě)明：住宿時(shí)間，住宿人數(shù)，住宿天數(shù)

注：公司規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)：北京、上海、廣州、深圳等（一線城市）：400元以內(nèi)/間/晚 ；其他城市（二、三線城市）：300元以內(nèi)/間/晚 超出公司標(biāo)準(zhǔn)的需要領(lǐng)導(dǎo)審批 第三：出差交通費(fèi)

策劃顧問(wèn)項(xiàng)目：每人每天80元，實(shí)報(bào)實(shí)銷；

營(yíng)銷顧問(wèn)/拓展項(xiàng)目及其他：每人每天60元，實(shí)報(bào)實(shí)銷 費(fèi)用類型選擇：“差旅費(fèi)-交通” 費(fèi)用描述寫(xiě)明：幾人幾天

注：如果有特殊情況需包車(chē)或者產(chǎn)生的交通費(fèi)較大超出公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，需在備注中寫(xiě)明原因同時(shí)寫(xiě)清超出公司標(biāo)準(zhǔn)**元，由領(lǐng)導(dǎo)審批。如未在提交報(bào)銷單上標(biāo)注此項(xiàng)內(nèi)容，需另行提交情況說(shuō)明并由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字

第四：出差期間業(yè)務(wù)招待費(fèi)：（如沒(méi)有業(yè)務(wù)招待費(fèi)，此行不填寫(xiě)）

出差期間產(chǎn)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)需憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，發(fā)票背面需同行同事簽字，無(wú)同行同事需本人簽寫(xiě)“無(wú)同行人”并簽字

業(yè)務(wù)招待費(fèi)按每人每餐20元標(biāo)準(zhǔn)扣除出差補(bǔ)助 費(fèi)用類型選擇：“業(yè)務(wù)招待費(fèi)” 費(fèi)用描述寫(xiě)明：招待**客戶餐費(fèi)

第五：出差期間補(bǔ)助：

差旅費(fèi)午餐補(bǔ)助：如住宿費(fèi)低于公司標(biāo)準(zhǔn)50元以上（含50元）：65元/人/天，其中每人每天20元不需貼票，其余45元需要粘貼出差地或大連本地的交通費(fèi)發(fā)票

如住宿費(fèi)低于公司標(biāo)準(zhǔn)50元以下：40元/人/天，其中每人每天20元不需貼票，其余20元需要粘貼出差地或大連本地的交通費(fèi)發(fā)票

費(fèi)用類型選擇“差旅費(fèi)-補(bǔ)貼”此項(xiàng)只能填寫(xiě)每人每天20元，其他歸入“差旅費(fèi)-交通”

費(fèi)用描述寫(xiě)明：幾人幾天

第四篇：差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

差旅等開(kāi)支補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

一、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、車(chē)費(fèi)憑票報(bào)銷，特殊情況的可以無(wú)票報(bào)銷，但需列明清單，如某地-某地，車(chē)費(fèi)**元。

2、員工進(jìn)行市內(nèi)業(yè)務(wù)、維修工作和行政公務(wù)工作需要外出，公司不派車(chē)的，車(chē)費(fèi)憑票據(jù)報(bào)銷。如不能回公司用餐的，公司給予每人餐費(fèi)補(bǔ)助12元/餐，根據(jù)員工每日簡(jiǎn)記，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核，每月統(tǒng)計(jì)隨工資發(fā)放。

3、公司員工食宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：公司員工出差實(shí)行食宿包干制度。超出補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)部分員工由自理。

①、區(qū)內(nèi)出差：桂林、柳州、北海、玉林、防城港、欽州、河池、防城、梧州、貴港、百色、來(lái)賓、崇左這13個(gè)城市的，每人食宿補(bǔ)貼費(fèi)用為120元（每人每天含食、宿）。

②、區(qū)內(nèi)其它地區(qū)：個(gè)人食宿補(bǔ)貼費(fèi)用為120元（每人每天含食、宿）。

③、區(qū)外出差：個(gè)人食宿補(bǔ)貼費(fèi)用為120元（每人每天含食、宿）。

④、出差回來(lái)的當(dāng)天，算出差半天，按食宿補(bǔ)貼的50%計(jì)。

4、出差人員嚴(yán)格按“定任務(wù)、定地點(diǎn)、定人數(shù)、定時(shí)間”的“四定”原則執(zhí)行，如遇特殊情況，需經(jīng)原負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

6、公司人員參加在外地召開(kāi)的各類會(huì)議，如有會(huì)議主辦單位出具的食宿費(fèi)自理的證明，可回公司按出差標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取伙食費(fèi)補(bǔ)助；住宿費(fèi)憑住宿處發(fā)票按公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，其余情況一概不領(lǐng)發(fā)有關(guān)費(fèi)用。

7、員工赴外地學(xué)習(xí)培訓(xùn)超過(guò)30天以上的部分，培訓(xùn)期間食宿費(fèi)自理的，按相關(guān)職位標(biāo)準(zhǔn)的50%計(jì)發(fā)。

8、因特殊情況出差需乘坐飛機(jī)的，需由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

9、其他費(fèi)用

①、購(gòu)買(mǎi)材料及物流托運(yùn)費(fèi)，須憑票報(bào)銷。

②、存取器材費(fèi)，市內(nèi)托運(yùn)費(fèi)，需憑物流單據(jù)報(bào)銷。

③、電話費(fèi)：總經(jīng)理室及工程部主管每月補(bǔ)貼200元。其余人員每月補(bǔ)貼100元。電話費(fèi)由公司每月統(tǒng)一繳至指定呈碼，每個(gè)人的話費(fèi)超出補(bǔ)貼部分由個(gè)人自行繳費(fèi)以保持通信暢通。

10、根據(jù)出差人員事先理好的報(bào)銷單據(jù)，先由會(huì)計(jì)對(duì)單據(jù)全面審核，然后由部門(mén)經(jīng)理簽認(rèn)報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、公司總經(jīng)理審批后，方能報(bào)銷。

11、出差人員不得以電話費(fèi)、傳真費(fèi)名義沖減超標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)，電話費(fèi)和傳真費(fèi)必須在費(fèi)用清單中單列。

12、出差期間發(fā)生的個(gè)人餐費(fèi)、洗衣費(fèi)、飲料費(fèi)、健身桑拿費(fèi)、美容美發(fā)費(fèi)等一律由出差人員自負(fù)，不能報(bào)銷。

13、出差在外期間，一般不對(duì)外宴請(qǐng)和對(duì)外贈(zèng)送禮品，如確有需要必須事先請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)，獲得領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可宴請(qǐng)或送禮。

14、出差期間的宴請(qǐng)招待和送禮費(fèi)用不在差旅費(fèi)中報(bào)銷，單獨(dú)列在業(yè)務(wù)招待費(fèi)中審批報(bào)銷。

二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批

1、因業(yè)務(wù)需要開(kāi)支招待費(fèi)的，由部門(mén)經(jīng)理填寫(xiě)招待費(fèi)審批單，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門(mén)的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門(mén)經(jīng)理加簽證實(shí)，再報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，然后由總經(jīng)理審批，方能付款報(bào)銷。

3、超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，一般不予開(kāi)支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽。

4、公司大型招待活動(dòng)及單筆金額超過(guò)2000元的招待費(fèi)用，須經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)并簽字報(bào)銷。

三、福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批

1、實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度以后，職工本人醫(yī)藥費(fèi)納入社會(huì)統(tǒng)籌基金，工傷及重大疾病醫(yī)藥費(fèi)開(kāi)支公司以保險(xiǎn)形式解決，不再另外承擔(dān)因此而產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)。

2、公司統(tǒng)一提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和福利、獎(jiǎng)勵(lì)基金，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一集中管理，有關(guān)開(kāi)支規(guī)定另行制定。

3、其他福利性開(kāi)支，100元以下由財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，超過(guò)100元的開(kāi)支一律報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第五篇：差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

1.差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

●交通費(fèi)報(bào)銷：

外出工作車(chē)費(fèi)報(bào)銷以專線公車(chē)票價(jià)為標(biāo)準(zhǔn)，因特殊情況需乘坐的士的，在報(bào)銷單據(jù)背面說(shuō)明原因，不得乘坐專車(chē)。

●遠(yuǎn)程差旅費(fèi)用報(bào)銷（暫定適用于汽車(chē)組業(yè)務(wù)人員）：

1）本規(guī)定適合員工因公遠(yuǎn)程出差使用。遠(yuǎn)程出差指超出無(wú)錫市范圍以外，且當(dāng)日不能返回。

2）出差人員的交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)T工因公遠(yuǎn)程出差，原則上交通工具為長(zhǎng)途汽車(chē)及火車(chē)硬臥、輪船二等倉(cāng)位以下。如因工作需要乘坐飛機(jī)的，須事先向部門(mén)主管申請(qǐng)，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可實(shí)施。

3）因退票產(chǎn)生的費(fèi)用原則上不予報(bào)銷，特殊情況就在報(bào)銷前寫(xiě)報(bào)告說(shuō)明，由總經(jīng)理批示是否準(zhǔn)予報(bào)銷。

4）出差人員的住宿標(biāo)準(zhǔn)：

①一般情況下，普通員工住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為直轄市及省會(huì)城市200元/間，其他150元/間，經(jīng)理及以上住宿標(biāo)準(zhǔn)為直轄市及省會(huì)城市250元/間，其他200元/間。特殊情況住宿需提前報(bào)總經(jīng)理申請(qǐng)，有總經(jīng)理簽字的書(shū)面申請(qǐng)單方可報(bào)銷。

② 同性別二人以上一起出差，應(yīng)合住房間，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為上述一人費(fèi)用增加30%。

③ 住宿費(fèi)憑發(fā)票報(bào)銷，超出本職位標(biāo)準(zhǔn)部分自理。5）出差人員的餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：

① 出差到各地，在已產(chǎn)生招待費(fèi)或?qū)Ψ教峁┪绮屯聿偷那闆r下，應(yīng)主動(dòng)扣除餐貼。

② 在外市出差，不分職務(wù)每天餐費(fèi)補(bǔ)貼50元，按財(cái)務(wù)規(guī)定程序批準(zhǔn)后報(bào)銷。中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補(bǔ)助，中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補(bǔ)助，中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助，中午12時(shí)后抵達(dá)本市按全天補(bǔ)助。具體時(shí)間以車(chē)票前推一個(gè)小時(shí)，機(jī)票前推兩個(gè)小時(shí)為準(zhǔn)。

● 出差時(shí)借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，特殊情況由總經(jīng)理特批，延誤工作責(zé)任自負(fù)。

2.原始憑證有效性的規(guī)定

1）經(jīng)辦人員在費(fèi)用支出時(shí)，應(yīng)取得合法有效的原始憑證，以下憑證視為合法有效的原始憑證，予以報(bào)銷：

A、帶有稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的防偽標(biāo)志和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票，且發(fā)票上必須蓋有“發(fā)票專用章”字樣；

B、實(shí)在無(wú)法取得發(fā)票的，應(yīng)有各類帶印戳的收據(jù)，支出單據(jù)等。

2）經(jīng)辦人員取得合法單據(jù)后，應(yīng)按要求規(guī)范填寫(xiě)，做到內(nèi)容真實(shí)完整，印鑒齊全，否則視為無(wú)效憑證，不予以報(bào)銷。

3）經(jīng)辦人員報(bào)銷的費(fèi)用必須事實(shí)上因公司工作而產(chǎn)生，報(bào)銷內(nèi)容真實(shí)有效，并對(duì)所報(bào)銷費(fèi)用的真實(shí)性負(fù)責(zé)。若有造假或不實(shí)一律不予報(bào)銷，并處于報(bào)銷金額1倍罰款。

3.報(bào)銷票據(jù)的填寫(xiě)及粘貼要求

1）報(bào)銷時(shí)間不宜超過(guò)賬目發(fā)生后的三天，特殊情況須作說(shuō)明。

2）單據(jù)右下角的報(bào)銷人填寫(xiě)出差人員的名字，如多人同行，同行人必須簽字，不得代簽。

3）差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)附上出差報(bào)告，簡(jiǎn)單闡述本次出差的工作內(nèi)容和成果。

4）原則上，報(bào)銷必須提供正規(guī)發(fā)票，對(duì)于確實(shí)沒(méi)有正規(guī)發(fā)票的，有發(fā)票的和無(wú)發(fā)票（如收據(jù)等）的分開(kāi)填單報(bào)銷，對(duì)于確實(shí)無(wú)法取得對(duì)應(yīng)發(fā)票的，可以用其他發(fā)票代替，但僅限于有固定標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用。收據(jù)及用其他發(fā)票代替的原始單據(jù)背面應(yīng)有同行人員及領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，并用回形針一并附在費(fèi)用報(bào)銷憑證后面。

5）費(fèi)用發(fā)票先分類再按日期順序整理，發(fā)票上無(wú)日期的手寫(xiě)日期。

6）住宿票據(jù)應(yīng)在背面注明確切的到店及離開(kāi)時(shí)間，同時(shí)備注所拜訪的客戶名稱。7）所有的發(fā)票及單據(jù)一律以粘貼單線框左上角的為準(zhǔn)進(jìn)行粘貼，按照發(fā)票面積大小順序進(jìn)行粘貼。

8）增值稅專用發(fā)票不需用膠水粘貼，用回形針附在費(fèi)用報(bào)銷憑證或粘貼單后面即可。

4、本規(guī)定由總務(wù)部起草，經(jīng)總經(jīng)理核定。批準(zhǔn)后實(shí)施發(fā)布，總務(wù)部對(duì)該規(guī)定有最終解釋權(quán)，修改亦同。

5、本規(guī)定未盡事宜可隨時(shí)做出修訂。

注：附件為報(bào)銷單據(jù)的填寫(xiě)及粘貼參考樣式

附件：