第一篇：國際貿(mào)易概論論文【食品安全與出口貿(mào)易的健康發(fā)展】

食品安全與出口貿(mào)易的健康發(fā)展

學(xué)院：包轉(zhuǎn)與印刷工程學(xué)院

專業(yè)：木材科學(xué)與工程

姓名：施少虎

學(xué)號：09064110

摘要：食品安全不直接關(guān)系到消費者的身體健康，而且影響食品生產(chǎn)企業(yè)尤其是食品出口企業(yè)的生存和發(fā)展。我國是食品出口大國，但由于在食品安全方面還存在一定隱患，食品技術(shù)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)與國際上許多國家還存在一定差距，致使我國食品出口頻頻遭遇技術(shù)性貿(mào)易壁壘的限制，給我國食品貿(mào)易造成巨大損失，嚴重影響了我國食品行業(yè)的發(fā)展。針對上述問題就如何提高食品安全性，市食品安全進一步適應(yīng)社會的發(fā)展，沖破壁壘的束縛。本文對WTO有關(guān)食品安全管理的現(xiàn)狀進行了分析，指出了我國的具體差距，同時提出建議，建立和完善出口食品安全管理制度。希望能對我國食品安全和食品出口貿(mào)易有一定的借鑒作用。

關(guān)鍵詞：食品安全；食品安全管理；技術(shù)性貿(mào)易壁壘；WTO；出口

食品安全問題是當(dāng)今全球關(guān)注的焦點之一，它與出口貿(mào)易有著千絲萬縷的關(guān)系，雖然食品安全不是因出口貿(mào)易而產(chǎn)生的，但由于進口國對進口食品安全的要求，客觀上也促進了食品出口國對食品安全的認識和對食品安全標(biāo)準(zhǔn)及要求的更新，提高出口國的食品安全水平。同時進口國為了推行貿(mào)易保護主義對出口國家的食品設(shè)置了技術(shù)性貿(mào)易壁壘，對視屏的安全標(biāo)準(zhǔn)和要求幾乎達到了苛刻的程度，可見通常對食品的安全程度要求越高，食品的出口貿(mào)易越有保障。

另外，食品的安全問題不僅事關(guān)消費者的生命健康，也為系著經(jīng)濟的發(fā)展，尤其對于發(fā)展中國家的農(nóng)業(yè)及經(jīng)濟具有更為重大的影響，其帶來的挑戰(zhàn)以及所賦予的使命比以往任何時候更加嚴峻和重大。如果說原材料漲價，人民幣升值是所有食品企業(yè)必須面對的一道看的話，那么個別食品不安全事件所產(chǎn)生的信用危機則讓更多無辜的食品企業(yè)處境艱難。

根據(jù)相關(guān)媒體提供的信息，有毒產(chǎn)品的事件頻發(fā)，除了“度牙膏”事件外，還有鬧得沸沸揚揚的美國家庭寵物食品中毒事件和近年來發(fā)生的蘇丹紅、孔雀石綠、劣質(zhì)奶粉、肉類氯霉素殘留超標(biāo)、二惡因、瘦米精等食品安全問題，尤其是此次“度牙膏”事件在媒體的渲染下，已從個別企業(yè)的個別產(chǎn)品質(zhì)量問題演變成了“中國食品有毒”的全球性恐慌，嚴重影響了我國食品行業(yè)的整體形象，給中國出口企業(yè)的食品安全性帶來了信用危機，嚴重制約了國外市場對我國食品的進口需求，食品安全問題已成為我國食品行業(yè)參與國際競爭的一道硬傷。當(dāng)然，外貿(mào)問題從來就不是單純的經(jīng)濟問題，以商品質(zhì)量為由實行貿(mào)易壁壘之實，在國際間也時有發(fā)生。可是，可是如果經(jīng)過調(diào)查證實，確實有一定比例的中國出口食品存在安全問題，那么，我們就必須引起足夠的重視，并努力探索一個系統(tǒng)性的解決之道。

我國食品行業(yè)品牌缺失的不良影響日益凸顯，一些國家因我國罵我各地區(qū)的個別食品出了問題就全面封殺我國所有的同類產(chǎn)品，給整個行業(yè)的發(fā)展蒙上了陰影，美歐等國家出臺的花樣翻新的技術(shù)貿(mào)易壁壘成了我國食品出口必須面對的挑戰(zhàn)

一、我國出口食品安全面臨的主要問題

1.中國是世界上最大的發(fā)展中國家，人口眾多、區(qū)域發(fā)展不平衡，農(nóng)產(chǎn)品食品安全的發(fā)展與發(fā)達國家仍有差距存在一定問題：例如食品污染時有發(fā)生，食品安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)與國際標(biāo)準(zhǔn)采標(biāo)率仍有差距等。隨著經(jīng)濟和貿(mào)易的發(fā)展，發(fā)達國家不斷提高對食品安全的的要求，越來越多的發(fā)達國家以食品安全為由，利用WTO允許的非關(guān)稅壁壘措施制定日趨復(fù)雜的食品安全標(biāo)準(zhǔn)體系，是發(fā)展中國家的出口食品貿(mào)易面臨越來越嚴重的技術(shù)性貿(mào)易壁壘。

如今，食品安全事關(guān)人類健康和生命安全，也事關(guān)國家和民族的生存與發(fā)展，如二噁英、瘋牛病、禽流感、等事件，致使上億人面臨健康威脅，甚至造成許多人死亡，其影響常常超越世界，波及全球。不僅引起消費者極大的恐慌，甚至引發(fā)經(jīng)濟和政治危機。對此，各國支付紛紛研究食品安全計劃，采取包括立法、行政、司法等各種措施來保障食品安全。

2000年，歐盟發(fā)不了食品安全白皮書，重新構(gòu)建了一個新的食品安全監(jiān)管框架，內(nèi)容覆蓋了牲畜飼料監(jiān)管、消費者健康保護、生產(chǎn)著和供應(yīng)商保證食品安全的職責(zé)等，并擬進一步強化歐盟成員國之間的食品安全網(wǎng)絡(luò)與預(yù)警系統(tǒng)。

日本是我國農(nóng)產(chǎn)品出口的第一大市場，2006年，日本正式對進口農(nóng)產(chǎn)品實施技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)十分苛刻的《食品中殘留農(nóng)業(yè)化學(xué)品肯定列表制度》，該制度對所有農(nóng)業(yè)化學(xué)品殘留制定了限量標(biāo)準(zhǔn)，涉及多個限量標(biāo)準(zhǔn)，全面提高了進口農(nóng)產(chǎn)品的技術(shù)門檻和市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，直接影響到我國幾十億美元的農(nóng)產(chǎn)品和食品的出口貿(mào)易。

加入WTO后，我國部分農(nóng)產(chǎn)品食品的地勞動力成本優(yōu)勢，基本上被規(guī)模小、技術(shù)差、質(zhì)量低、不符合國外的技術(shù)性貿(mào)易壁壘的劣勢所抵消，對我國農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整產(chǎn)生了不利影響。例如，我國凍兔出口兩曾居世界前列，現(xiàn)在只有個別省份還在出口，出口企業(yè)已經(jīng)由過去幾十家縮減為幾家。鯉魚、對蝦、貝類等水產(chǎn)品出口也在相繼走下坡路。

我國農(nóng)產(chǎn)品食品出口受阻，在不少情況下是信息系統(tǒng)不發(fā)達、缺乏對進口國各種技術(shù)限制的了解所致。要獲取對方要求的標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)法規(guī)，常因交涉不力而誤為成交機會，出口成本增加；為符合一些國家的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)是必要修改或改變設(shè)計、工藝，還要多次檢測，甚至推遲交貨，相應(yīng)會增加企業(yè)的生產(chǎn)成本。

2．出口管理環(huán)節(jié)和措施存在差距，出口動植物源性食品存在質(zhì)量隱患。具體表現(xiàn)在：一是動物防疫體系不完善，國內(nèi)動植物疫病疫情、有害生物嚴重。二是農(nóng)獸藥市場管理混亂，使用違禁藥物的現(xiàn)象嚴重。三是我國食品安全技術(shù)法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)離國際上的要求差距太大。四是生態(tài)和生產(chǎn)環(huán)境污染嚴重。國內(nèi)空氣、水源、土壤污染嚴重，動植物源性食品隨時可能發(fā)生微生物超標(biāo)、重金屬超標(biāo)等情況。

3.出口企業(yè)管理水平不高，生產(chǎn)及檢測設(shè)備落后，未形成規(guī)?；芾硎侵萍s出口的又一重要因素。多數(shù)出口企業(yè)之鏈管理水平不高，生產(chǎn)及檢測設(shè)備。部分出口企業(yè)的自律意識不高，雖然建立了產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控體系，但在利益驅(qū)動下，對自生出現(xiàn)的問題隱瞞不報，有些企業(yè)在轉(zhuǎn)貨環(huán)節(jié)上做手腳，以次充好、企圖蒙混過關(guān)。

4.檢測檢疫系統(tǒng)監(jiān)測監(jiān)管水平有待提高。監(jiān)測監(jiān)管水平的提高仍然緩慢，是當(dāng)前形勢下急待解決的關(guān)鍵問題之一，如因監(jiān)測監(jiān)管水平不高，輸歐盟動物源性產(chǎn)品的獸藥殘留監(jiān)控盡

管取得長足的進展，但與歐盟的要求仍然存在相當(dāng)差距，不利于加快推動歐盟的解禁。

二、1.加強規(guī)章制度建設(shè)，制定檢驗檢疫規(guī)范，加強食品安全科研標(biāo)準(zhǔn)與信息工作。部門應(yīng)及時了解產(chǎn)品進口國家的有關(guān)要求，應(yīng)在檢測標(biāo)準(zhǔn)上與國際接軌，統(tǒng)一國、內(nèi)外食品標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)識。

2.加強從農(nóng)場到餐桌的全過程食品安全監(jiān)督管理。（1）大力推行對種養(yǎng)殖源頭的食品安全監(jiān)管。建設(shè)規(guī)?；某隹谵r(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，從種養(yǎng)殖源頭抓起、推行從養(yǎng)殖場、農(nóng)田、茶園等原產(chǎn)地到出口離境的全過程監(jiān)管。規(guī)范農(nóng)藥、獸藥的管理和使用，明確對養(yǎng)殖場中飼料、飼料添加劑的使用規(guī)定，在生產(chǎn)過程中對農(nóng)藥、獸藥污染和殘留進行有效控制。同時建立出口農(nóng)產(chǎn)品和食品原料的嚴格可追溯信息，及時查處所發(fā)現(xiàn)的不安全農(nóng)產(chǎn)品和食品原料并及時切斷供應(yīng)源，確保種養(yǎng)殖源頭提供安全的農(nóng)產(chǎn)品和食品原料。（2）繼續(xù)搶護對加工、包裝和儲運過程的食品安全監(jiān)管。強化對進出口食品企業(yè)實施衛(wèi)生注冊登記制度，尤其是針對食品安全的新要求及時加鹽調(diào)整注冊等級要求，引入先進的技術(shù)，強化對生產(chǎn)加工、包裝及儲運過程中的食品安全控制，防止污染，確保符合食品安全要求。

3.對出口和在國內(nèi)銷售的食品應(yīng)執(zhí)行同樣嚴格的質(zhì)量檢驗標(biāo)準(zhǔn)。我國目前對出口食品的監(jiān)管，是以源頭管理為主，以抽檢為輔的模式，出口食品的生產(chǎn)、收購、加工、運輸?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)，都要納入嚴格監(jiān)管體系中。例如，我國一些茶葉出口產(chǎn)地從土壤檢測開始，對土樣、鮮葉、茶樣進行農(nóng)藥殘留、重金屬污染檢驗，確保符合進口國家的標(biāo)準(zhǔn)?？墒?，這種內(nèi)外有別的質(zhì)量保障體系，實施的成本很高，難度很大，其中還有一些難以控制和預(yù)測的風(fēng)險。因為絕大多數(shù)的出口食品，其生產(chǎn)過程，都會以來一個漫長的生產(chǎn)鏈，這個生產(chǎn)鏈很難與國內(nèi)食品的生產(chǎn)環(huán)境完全隔離。生產(chǎn)過程中稍有不慎，就會因為某一個環(huán)節(jié)上受到“非出口品質(zhì)”的因素影響，而由“出口品質(zhì)”淪為“內(nèi)銷品質(zhì)”

4.加強對外交涉力度，努力突破日益嚴重的國際技術(shù)性貿(mào)易壁壘措施，嚴把出口關(guān)。2006年通過談判或參加家國際會議，我國加強了同美、日、加、歐盟、韓等國的交流與溝通、逐步建立會晤協(xié)商機制，充分發(fā)揮“以進帶出，全面掛鉤”靈活機制，迫使歐盟、日本等過進一步加大解禁進程。

三、我國的食品和農(nóng)產(chǎn)品一直擁有資源豐富，價格有競爭力的優(yōu)勢：但由于該個別企業(yè)的個別產(chǎn)品的之戀問題，使得國外消費者和進口商對我國農(nóng)產(chǎn)品和食品信心下降，整個行業(yè)的國際市場份額減少、貿(mào)易機會丟失、甚至部分產(chǎn)品和企業(yè)不得不退出市場，給我國出口帶來長期的負面影響。當(dāng)前我國的食品行業(yè)將面臨前所未有的機遇和挑戰(zhàn)，如何確保食品安全是不食品出口的未來 出口食品安全管理應(yīng)采取的措施

僅事關(guān)企業(yè)和行業(yè)的生存和發(fā)展，而且將對我國的國際形象產(chǎn)生深遠影響。加強食品安全管理，從生產(chǎn)、儲運，質(zhì)檢、銷售等各個方面嚴格把關(guān)，再繼續(xù)努力保障食品安全的同時積極促進食品貿(mào)易的發(fā)展將是我們共同的責(zé)任，需要各個部門付出長期而艱苦的努力。作為企業(yè)來講，應(yīng)誠信經(jīng)營，下大力氣加強產(chǎn)品質(zhì)量管理，把企業(yè)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)跟國際標(biāo)準(zhǔn)對接，從細節(jié)上下功夫，決不能有僥幸心理。希望通過我們的努力，改善中國食品在國際消費者心目中的形象，是中國的食品以安全優(yōu)質(zhì)聞名于世，最終促進食品生產(chǎn)行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

第二篇：國際貿(mào)易概論結(jié)課論文

國際貿(mào)易概論結(jié)課論文

PS:這門選修課90+，你值得擁有

首先，很榮幸當(dāng)初選了國際貿(mào)易概論這節(jié)課，很喜歡的一節(jié)課。雖然跟我的專業(yè)沒什么聯(lián)系也不太懂，還是很感興趣的。**老師沒怎么點過名，但是幾乎每節(jié)課到的人都是挺多的，很欣賞這一點，通過自己的講課質(zhì)量來留住學(xué)生而不是靠點名，我相信很多同學(xué)都是這么認為的。而往往這種做法無形的會引起學(xué)生的好感。當(dāng)然我也不是一個喜歡曠課的學(xué)生，既然花時間選了選修課又為什么不去呢，多少都能有所收獲的。國際貿(mào)易概論這個選修課是我四門選修課里最喜歡的一門，最主要的原因是我覺得**老師講的很好，總是有種如沐春風(fēng)的感覺?？偸强梢粤私夂蛯W(xué)習(xí)到國際貿(mào)易相關(guān)的知識，比如說中國加入WTO的時間、中國外匯儲備有多少這些常識性知識，我覺得最為一個大學(xué)生，多了解一些常識性知識是十分有必要的，這樣才不會愧對大學(xué)生這個稱謂，而**老師正是讓我認識到了這一點并逐漸提高自己的認知水平，包括自己的知識面，對中國、世界的宏觀認識。真的很榮幸當(dāng)初選了這門課。然后很不專業(yè)的談一下自己對國際貿(mào)易的理解。

通過系統(tǒng)地學(xué)習(xí)國際貿(mào)易概論，我們了解了國際貿(mào)易的基本理論，掌握了國際貿(mào)易的基本程序、基本做法，熟悉了進出口業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，同時掌握了國際上一些通行的慣例和普遍實行的原則。

大致總結(jié)一下這學(xué)期學(xué)過的知識。首先是國際貿(mào)易術(shù)語，對六種常見的貿(mào)易術(shù)語FOB、CFR、CIF、FCA、CIP、CPT有了深刻的了解。當(dāng)然還有其他的，像EXW、FAS、DAF、DES、DEQ、DDU、DDP等。貿(mào)易術(shù)語是構(gòu)成國際貿(mào)易單價的重要組成部分,同時還是用以劃分買賣雙方在交接貨物過程中各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任、風(fēng)險和費用。這些術(shù)語可能以后也會遇到，或許到了那一天還會想起黃老師給我們上課的情景。

貨物交易條件，包括品名和品質(zhì)、數(shù)量、包裝、商品檢驗，更加專業(yè)和客觀的學(xué)習(xí)任課教師：

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了商品相關(guān)的各種知識點。

國際貨運保險，通過本章的學(xué)習(xí)我們懂了保險公司的承保范圍，也知道了一些保險公司其中的貓膩和潛規(guī)則。貨運保險與貨物運輸一樣,是國際貿(mào)易一個不可缺少的組成部分。保險涉及的范圍很廣,內(nèi)容也較復(fù)雜且技術(shù)性強。貨運保險的種類取決于運輸方式,而海運又是國際貨物運輸?shù)闹饕绞?海運貨物保險在國際貿(mào)易中便具有突出的重要意義。還有就是進出口商品的價格等。

我不僅學(xué)習(xí)到了部分國際貿(mào)易的基礎(chǔ)知識，也懂得了很多事情在做之前就應(yīng)該估量好它可能存在的風(fēng)險，并且做好相關(guān)的應(yīng)對措施，最重要的是盡可能到將利益擴大到最大，使每一個應(yīng)當(dāng)獲得收益的人都滿意而歸，可以說這些不僅僅豐富了我的書面知識，更大大的增添了我的社會知識。

淺談中國國際貿(mào)易現(xiàn)狀：加入世貿(mào)組織的2001年，中國對外貿(mào)易規(guī)模才5000億美元，04年就超過日本，突破萬億美元大關(guān)，05年達到14000億美元，06年更是高達17600億美元。進出口貿(mào)易總額的持續(xù)快速增長，大大提高我國在世界貿(mào)易中的地位。進出口貿(mào)易的快速增長在增強我國綜合國力、提高經(jīng)濟抗風(fēng)險能力的同時，也沖擊了已有的世界經(jīng)濟均衡態(tài)勢，影響了部分國家的利益。因此，世界上出現(xiàn)了所謂的“中國威脅論”和人民幣“升值論”這種背景下，中國制成品的出口，面臨的貿(mào)易壁壘越來越多。根據(jù)WTO公布的反傾銷最新統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截止到2006年底中國已經(jīng)成為世界上遭遇國外反傾銷措施最多的國家，受到的反傾銷起訴539起。可以說中國的貿(mào)易發(fā)展依舊充滿了來自世界各界的阻力。

據(jù)海關(guān)初步統(tǒng)計,2013年前10個月,我國進出口總值21.16萬億元人民幣(折合3.4萬億美元),扣除匯率因素同比增長7.6%。其中出口11.2萬億元人民幣(折合1.8萬億美元),增長7.8%;進口9.96萬億元人民幣(折合1.6萬億美元),增長7.3%;貿(mào)易順差1.25萬億人民幣(折合2004.6億美元),擴大12%。前10個月外貿(mào)運行主要呈現(xiàn)以下特點:一是對歐盟、任課教師：

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美國、東盟貿(mào)易增長；二是東部地區(qū)進出口平穩(wěn)增長,中西部地區(qū)出口活躍。1-10月,東部地區(qū)進出口總值29436億美元,增長6.8%,占進出口總值的86.6%。從出口方面來看,中西部地區(qū)的寧夏、青海、云南、黑龍江等省份的出口增速分別為66.9%、61.5%、37.6%和32.3%,明顯高于同期我國出口總體增速；三是一般貿(mào)易平穩(wěn)增長,加工貿(mào)易增速放緩；四是機電產(chǎn)品出口穩(wěn)步增長,傳統(tǒng)勞動密集型產(chǎn)品出口增勢良好；五是主要能源和資源性產(chǎn)品進口量增價跌。

1-10月全國吸收外資有以下特點:一是服務(wù)業(yè)實際使用外資保持較快增長；二是亞洲十國/地區(qū)、歐盟、美國對華投資保持較快增長；三是中部地區(qū)實際使用外資增長較快。

一、我國對外貿(mào)易的形勢

自改革開放以來，我國的對外貿(mào)易發(fā)展一直呈現(xiàn)出一個良好的發(fā)展態(tài)勢，進出口總額和外貿(mào)順差的增長速度很快，外匯儲備穩(wěn)居世界第一位。作為拉動經(jīng)濟增長的“三架馬車”之一的外貿(mào)，其在我國經(jīng)濟發(fā)展中的地位日趨重要，對經(jīng)濟增長的貢獻率也在不斷提高。

二、我國對外貿(mào)易中存在的問題

我國對外貿(mào)易雖然取得了巨大成績，然而，在世界金融危機的打擊下，對外貿(mào)易領(lǐng)域也受到了較大沖擊，以前所固有的矛盾進一步激化，若干新問題也浮出水面，形成了諸多問題交織在一起的局面。

（一）對外貿(mào)易增長速度趨緩，個別行業(yè)出現(xiàn)衰退趨勢

自2008年11月份起中國外貿(mào)形勢急轉(zhuǎn)直下，月度進出口總值出現(xiàn)了加入世貿(mào)組織以來的首次負增長，此后逐月進出口總值持續(xù)負增長，且跌幅不斷加深。就行業(yè)來看，我國紡織與成衣產(chǎn)品所受到的打擊最為嚴重，出現(xiàn)了較為明顯的衰退跡象。國家海關(guān)總署公布的數(shù)據(jù)顯示，2008年前9個月，中國紡織服裝產(chǎn)品累計出口增幅同比下降10.8個百分點，出口增幅連續(xù)8個月回落。創(chuàng)2003年以來新低。9月份單月任課教師：

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出口值為184.04億美元，較8月份有所下降。由于出口銳減，許多外貿(mào)紡織企業(yè)受其影響，開工不足，乃至倒閉。

（二）貿(mào)易保護主義重新抬頭，我國產(chǎn)品遭遇的反傾銷案件急劇增加

隨著金融危機對世界各國經(jīng)濟的不利影響的進一步加深，各國為了保護本國經(jīng)濟，阻止外來的競爭，紛紛采取貿(mào)易保護主義政策，世界范圍內(nèi)的貿(mào)易保護主義重新抬頭。無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家都紛紛舉起了貿(mào)易保護主義的大旗。印度于2009年1月23日正式宣布在未來6個月內(nèi)禁止進口中國玩具，禁令在2月份開始生效。日本已經(jīng)頒布了相關(guān)的規(guī)定，在2009年3月1日起對出口到日本的醫(yī)療保健器械實行新的標(biāo)準(zhǔn)，不僅要求出口商具備ISO13485的認證，還需要進口商也要具備相應(yīng)的資質(zhì)。歐盟在2008年10月也出臺了最新的玩具安全指令，該安全指令在玩具的設(shè)計、標(biāo)識、生產(chǎn)、進口商責(zé)任、市場監(jiān)管等方面提出了嚴格的要求。這些非關(guān)稅壁壘措施的實施阻礙了國際貿(mào)易的發(fā)展。

隨著世界范圍內(nèi)貿(mào)易保護主義的重新抬頭，我國的對外貿(mào)易發(fā)展又面臨著嚴峻考驗，一些發(fā)達國家為了保護國內(nèi)市場，想方設(shè)法阻止中國低價產(chǎn)品的進入，無端指責(zé)中國產(chǎn)品的低成本與低價格是政府補貼的結(jié)果，要對這些產(chǎn)品征收反傾銷稅，結(jié)果專門針對中國的反傾銷案件迅速增加。這使我國外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)品的出口更加困難。通過本課程的學(xué)習(xí)，初步掌握了國際貿(mào)易的基本理論、政策和措施，包括古典、現(xiàn)代和當(dāng)代的自由貿(mào)易理論和保護貿(mào)易理論，關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘的基本概念及其經(jīng)濟效應(yīng)，能初步運用所學(xué)理論分析解釋當(dāng)代國際貿(mào)易領(lǐng)域中的一些現(xiàn)象。才主動地去了解和認識我國以及世界的經(jīng)濟現(xiàn)狀和經(jīng)濟發(fā)展情況。才會有一種主人翁的心態(tài)去重新的去認識這個世界。選了這門課，很滿足，很榮幸。

任課教師：

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第三篇：食品安全概論課后論文

對食品安全的新認識

-----中國嚴峻的食品安全問題

選擇《食品安全概論》這門選修課的動機很簡單，僅僅是出于對當(dāng)今中國食品安全現(xiàn)狀的好奇。近年來接二連三地爆發(fā)出食品安全問題，比如2003年含敵敵畏的金華火腿腸事件；2004年阜陽劣質(zhì)奶粉事件；2006年含瘦肉精的豬肉等等讓我開始意識到中國的食品安全問題已經(jīng)非常嚴重。作為消費者，我感到岌岌可危，即使我不是嬰兒，不會因為吃劣質(zhì)奶粉變成“大頭娃娃”，但我相信我們每天使用的東西沒一樣是干凈的；作為公民，我覺得很悲哀，諾大的中國仿佛沒有可以放心使用的食品了，就連貴州人買瀘州老窖都要出國，作為經(jīng)濟類專業(yè)的學(xué)生，我想搞清楚中國食品安全問題的癥結(jié)所在。學(xué)習(xí)這門課后我對食品安全問題有了新的理解。

一．食品安全問題產(chǎn)生的環(huán)節(jié)

大多數(shù)消費者對食品安全問題的理解停留在“不衛(wèi)生”“有毒”層次，對食品問題本身就沒有清晰的概念。要了解食品安全問題的來龍去脈必須明晰食品有可能在哪個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，是誰在這些環(huán)節(jié)改變了食品的本質(zhì)。實際上，食品的生產(chǎn).運輸.銷售.食用過程都可能產(chǎn)生嚴重的食品安全問題。

1.種養(yǎng)殖環(huán)節(jié)的污染問題

種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的污染問題又分為兩個方面。一方面是在種植和養(yǎng)殖過

程中濫用化肥農(nóng)藥，獸藥和各種含有激素的飼料的現(xiàn)象日益嚴重。這些物質(zhì)在動植物體內(nèi)含量超標(biāo)時，就會對人體產(chǎn)生毒害。另一方面，隨著工業(yè)排放的廢水、廢渣、廢氣的增加，以及城鄉(xiāng)生活垃圾與污水的聚集，使大氣污染，水污染，土壤污染，進而使我國農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境進一步惡化，生產(chǎn)出的糧食也受到影響，最終陷入一個無止盡的惡性循環(huán)。

2.加工過程

食品生產(chǎn)加工領(lǐng)域企業(yè)多，且小、散、臟。據(jù)調(diào)查，目前我國80％以上的食品加工企業(yè)是10人以下的作坊式企業(yè)，加工基礎(chǔ)設(shè)備落后，加工條件不符合食品衛(wèi)生法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)要求從業(yè)人員食品質(zhì)量安全意識淡薄。缺乏有效的檢測手段和質(zhì)量保證能力。一些企業(yè)為降低成本，追求效益而降低質(zhì)量，給食品安全帶來了影響。甚至有一些不法分子為牟取暴利而在食品中摻雜使假，濫用食品添加劑，使用非食品原料和有毒有害物質(zhì)生產(chǎn)食品，給食品生產(chǎn)加工帶來重大安全隱患。國家法律中對添加劑的種類和含量有明文規(guī)定，不法廠商常常通過添加違禁添加劑或者增大合法添加劑含量來提高食物類產(chǎn)品的銷量。某些添加劑可以讓長期放置的蔬菜看起來翠綠欲滴，可以讓不新鮮的水果嘗起來香甜可口，可以減緩易腐食品的損壞…最讓人心寒的是，這些“金絮其外，敗絮其中”的食品不僅價格高而且對人體傷害極大。課堂上播放的視頻揭露了中國小作坊制作食品的潛

規(guī)則，而那些不過是冰山一角，可見中國的食品安全問題何其嚴重。

3.流通銷售過程

在此環(huán)節(jié)，一方面由于技術(shù)落后，技術(shù)不當(dāng)，技術(shù)失誤容易造成食品污染。而食品容器和包裝材料所使用的化學(xué)成分多且復(fù)雜，包裝材料潛在積聚的有毒化合物(如氯乙烯，鄰苯二甲酸鹽等)可滲人食物，多數(shù)會使人食用而致癌。經(jīng)過調(diào)查得出北京大多數(shù)塑料制品都是沒有QS（國家質(zhì)量安全檢測）標(biāo)識或者編號的，其中街邊小攤的塑料盒幾乎全都不合格，大型超市情況較好，但產(chǎn)品質(zhì)量良莠不齊。易褪色的有色口袋、含毒易脆的一次性飯盒、有毒有怪味的奶瓶、燃燒時冒黑煙的保鮮膜等等都是極危險的，不幸的是，我們食用的食品都必須用它們來盛裝。即使自己家做出來的食物是健康綠色環(huán)保的，也會其被污染。更不用說那些本身已經(jīng)被污染的食物。另一方面，流通秩序混亂致使在食品由生產(chǎn)到銷售的過程中批發(fā)，零售制度不健全，導(dǎo)致有的食品逃脫質(zhì)檢，或超過生產(chǎn)日期卻流入市場，直接危害消費者的身體健康。

4.食用過程

有些食品一起食用會產(chǎn)生化學(xué)反應(yīng)，輕則過敏，重則嘔吐.休克.窒息甚至引起并發(fā)癥從而死亡。如紅薯和柿子一起食用會得結(jié)石；雞蛋和糖精一起食用容易中毒；洋蔥和蜂蜜一起食用傷害眼睛；豆腐和蜂蜜一起食用會引發(fā)耳聾；鯉魚和甘草一起服用會中毒等等。

5.其他 隨著科學(xué)，技術(shù)的不斷發(fā)展和進步，高科技產(chǎn)生的負面效應(yīng)也對食品

安全產(chǎn)生了影響。例如，放射性物質(zhì)對食品資源的安全性產(chǎn)生的影響便對人體有損害，可引起惡性腫瘤、白血病或損壞其他器官。轉(zhuǎn)基因食品也可能存在潛在危險：損壞人類免疫系統(tǒng)，產(chǎn)生過敏綜合癥，含毒，對環(huán)境和生態(tài)系統(tǒng)有害，對人類和人體存在未知危害。

二．食品安全問題產(chǎn)生的原因

我國食品安全問題的深層原因歸結(jié)在一起實質(zhì)上就是市場失靈和政府規(guī)制失靈并存導(dǎo)致。

1.市場失靈

一方面是市場信息的不對稱，不完全性。在市場經(jīng)濟體制下，生產(chǎn)經(jīng)

營者追求利益最大化，消費者追求效用最大化，相互對立的兩者之間，只有在獲得足夠的有關(guān)食品特性的共同信息時，才能實現(xiàn)社會資源的有效配置。而在現(xiàn)實中，買賣雙方通常對信息的了解是不對稱的。食品的生產(chǎn)者、加工者、銷售者比消費者對食品的農(nóng)藥殘留、微生物污染等相關(guān)食品安全信息了解更多。在個人利

益最大化原則的驅(qū)動下，擁有信息優(yōu)勢的生產(chǎn)者和經(jīng)營者利用自身的信息優(yōu)勢提供虛假的、有遺漏的、過時的或誤導(dǎo)的信息欺騙消費者，甚至采取不道德的手段生產(chǎn)假冒偽劣的產(chǎn)品并銷售給顧客，從而造成食品安全問題。另一方面是食品安全的外部性導(dǎo)致市場失靈。外部性有正有負，市場上正規(guī)食品廠商產(chǎn)生正的外部性，非正規(guī)食品廠商產(chǎn)生負的外部性，而僅僅依靠市場價格機制，正規(guī)廠商的正的外部性無法得到補償，而非正規(guī)廠商也不必為其產(chǎn)生的負的外部性產(chǎn)付出代價，這就給不法食品供應(yīng)商牟取暴利提供了條件，從而更加肆無忌憚地生產(chǎn)不安全食品。

2.公共政策失靈

目前我國市場發(fā)育很不充分，政府退出后，市場機制不能正常發(fā)揮作

用。與此同時，由于政府功能定位不當(dāng)，在那些市場不能有效調(diào)節(jié)本應(yīng)通過政府規(guī)制來調(diào)節(jié)的領(lǐng)域，政府規(guī)制沒能及時跟進，如法律法規(guī)體系的建設(shè)滯后、食品安全標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)調(diào)機制和食品安全信用體系不完善、監(jiān)管機制缺乏協(xié)調(diào)性和連續(xù)性、食品安全的執(zhí)行過程缺乏規(guī)范化、執(zhí)法處罰力度不夠、社會監(jiān)督和問題處理機制缺位以及有關(guān)引導(dǎo)食品工業(yè)發(fā)展特別是食品科技創(chuàng)新能力方面的產(chǎn)業(yè)政策欠缺等。食品市場秩序的管理出現(xiàn)真空狀態(tài)，而在具體操作方面，又存在工作涉及面大的問題，加大了監(jiān)管力度的難度；人員素質(zhì)較低，工作質(zhì)量差；經(jīng)費投入少，就近處理事故難度大并且效率低；獎懲機制不完善，工作激勵少等。這自然影響監(jiān)管人員積極性的發(fā)揮，從而影響監(jiān)管工作的效果。

現(xiàn)今，我國正在進行市場經(jīng)濟建設(shè)，政府職能轉(zhuǎn)變，改革中的問題不

可避免。市場發(fā)育不充分，市場體系不健全，價格和競爭機制不完善。在政府轉(zhuǎn)變職能，退出市場后，由微觀管理到宏觀管理。此時，市場機制卻并不能正常地發(fā)揮作用，加上政府功能定位確有不當(dāng)，就導(dǎo)致了在食品安全和食品監(jiān)管領(lǐng)域中出現(xiàn)一系列問題。隨著改革開放和市場經(jīng)濟的建設(shè)，食品安全問題的出現(xiàn)是不可避免的。大眾也不能總是指責(zé)政府，經(jīng)濟發(fā)展一旦上升到某個高度，必然會出現(xiàn)各種各樣的社會問題，即使是當(dāng)年的美國，也沒有逃脫。為今之計，只能盡量縮短這個過程，積極為政府排憂解難才是上策。

三．解決食品安全問題的方法

1.政府方面

政府要加強監(jiān)管，完善宏觀政策體系。市場上存在大量10人以下的小作坊，要一網(wǎng)打盡很不現(xiàn)實，我認為可以制定舉報政策，給舉報者給予一定的獎勵；再則應(yīng)當(dāng)對食品加工點的安全衛(wèi)生、設(shè)備標(biāo)準(zhǔn)等作出明文規(guī)定，使執(zhí)法時有法可依，在社會上積極宣傳如何準(zhǔn)確辨認合格健康食品，加強消費者對“食品安全”的理解；其次，加快擴展食品準(zhǔn)入范圍，這是食品安全最后一道防線，無

論食品在此之間經(jīng)過怎樣齷齪的加工程序，只要政府禁止不合格食物進入流通領(lǐng)域，那些有害食品便不能興風(fēng)作浪；最后，政府應(yīng)當(dāng)加大懲罰力度和獎勵制度。微觀方面，政府不能完全放任市場價格自由發(fā)展，一方面政府應(yīng)當(dāng)抬高違禁添加劑等有害物質(zhì)的價格，另一方面通過政策支持降低綠色食品的價格，比如對有機食物進行適當(dāng)補貼，降低綠色食物的稅費等。

2.廠商方面

廠商應(yīng)當(dāng)提高商業(yè)道德。認為這是很難做到的，即使是三鹿奶粉、沃爾瑪超市這樣信用度極高、營業(yè)利潤極其豐富的企業(yè)都難以自控，何況那些只認錢的小企業(yè)、小作坊。所以主要還是要靠政府和消費者來解決食品安全問題。

3.消費者方面

學(xué)習(xí)了解食品安全方面的信息和制度不僅是消費者的權(quán)力，更是責(zé)

任。消費者不應(yīng)當(dāng)把食品安全問題的責(zé)任全都推到政府和廠家身上，蒼蠅不叮無縫的蛋。消費者要做的不是抱怨，而是積極配合政府打擊不法商家和有害食品，不能只圖便宜方便。首先，消費者應(yīng)當(dāng)自覺地提高認知水平，加強自我保護意識，食用時先看保質(zhì)期，觀其形辨其色，一旦發(fā)現(xiàn)問題立即投訴維權(quán)；其次，了解食品互斥常識，避免自身缺乏了解導(dǎo)致食物中毒；最后，消費者應(yīng)當(dāng)提高道德水平，不要為了一己私利損害正規(guī)廠商的聲譽。

面對如此嚴峻的食品安全問題，政府和群眾只有相互協(xié)調(diào)配合，才

能達到最佳效果。相互博弈，無疑是兩敗俱傷。

第四篇：《國際貿(mào)易概論與實務(wù)》教案

《國際貿(mào)易概論與實務(wù)》

第一章 緒論

第一節(jié) 國際貿(mào)易的基本概念

※

一、國際貿(mào)易

國際貿(mào)易，指世界各國或地區(qū)之間所進行的以貨幣為媒介的商品交換活動。注意：這里的商品，包括有形商品（貨物）和無形商品（勞務(wù)、技術(shù)和服務(wù)等）。

二、對外貿(mào)易

對外貿(mào)易，國際貿(mào)易中的一國或地區(qū)與其它國家或地區(qū)之間所進行的商品交換活動。注意：是指某一個國家或地區(qū)的對外貿(mào)易。

三、國際貿(mào)易額

國際貿(mào)易額，指按同一種貨幣為計量單位，世界各國和地區(qū)的出口額之和。注意：不能簡單地將世界各國的進出口額進行相加來計算。思考題：（為什么？）※

四、對外貿(mào)易額

對外貿(mào)易額，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)的進出口總額。注意：相關(guān)統(tǒng)計資料中，一般都采用這個指標(biāo)。

五、對外貿(mào)易量

對外貿(mào)易量，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)的進出口總量。注意：可以彌補由價格變動所帶來的不可比較性。※

六、對外貿(mào)易依存度

對外貿(mào)易依存度，是指一國或地區(qū)在一定時期內(nèi)的進出口貿(mào)易總額與其國內(nèi)生產(chǎn)總值之間的比值。注意：等于對外貿(mào)易額/GDP（不是GNP,國民生產(chǎn)總值）；

反映其對外開放的程度或?qū)H市場的依賴程度，例如，日本、中國等東南亞國家的對外貿(mào)易依存度較高。

※

七、對外貿(mào)易條件

對外貿(mào)易條件，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)的對外貿(mào)易狀況和國際競爭力，一般用貿(mào)易條件系數(shù)來表示。

貿(mào)易條件系數(shù)＝出口商品價格/ 進口商品價格

注意：系數(shù)大于1，說明該國當(dāng)年的貿(mào)易條件改善了；

系數(shù)小于1，說明該國當(dāng)年的貿(mào)易條件惡化了。

八、國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)

國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)，是指各種類別商品的進口額或出口額，占整個國際貿(mào)易的進口額或出口額的比重。

注意：進口與出口要分開計算。

※

九、對外貿(mào)易地理方向

對外貿(mào)易地理方向，又稱對外貿(mào)易地理分布，是指在一定時期內(nèi)，某國的對外貿(mào)易國家或地區(qū)的進口額或出口額，占該國的出口額或進口額的比重。

例如：美國從中國的進口額占中國出口總額的比重，或者美國向中國的出口額占中國進口總額的比重，就反映了中國與美國之間的貿(mào)易伙伴關(guān)系。

十、國際貿(mào)易地理方向

國際貿(mào)易地理方向，又稱國際貿(mào)易地理分布，是指一定時期內(nèi)各區(qū)域、各經(jīng)濟體或各國的對外貿(mào)易占整個國際貿(mào)易的比重。

例如：歐盟的進出口額占整個國際貿(mào)易進出口總額的比重。

第二節(jié) 國際貿(mào)易的分類

一、按商品的移動方向劃分

（一）出口貿(mào)易

出口貿(mào)易，又稱輸出貿(mào)易，是指一國將本國所生產(chǎn)或加工的商品輸往國外市場銷售的商品交換活動。

注意：凈出口，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)，某類或某種商品的出口額大于進口額的部分。

（二）進口貿(mào)易

進口貿(mào)易，又稱輸入貿(mào)易，是指一國將外國所生產(chǎn)或加工的商品輸入本國市場銷售的商品交換活動。

注意：凈進口，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)，某類或某種商品的進口額大于出口額的部分。

（三）復(fù)出口貿(mào)易

復(fù)出口貿(mào)易，又稱再出口貿(mào)易，是指一國將外國所生產(chǎn)或加工的商品輸入后，未經(jīng)加工又輸出到其它國家或地區(qū)的商品交換活動。

注意：進口的目的是為了再出口。

需要辦理進出關(guān)手續(xù)。

例如：中國香港將中國大陸生產(chǎn)的玩具輸入后，依靠其國際市場營銷能力和包裝能力，又出口到歐美市場。

（四）復(fù)進口貿(mào)易

復(fù)進口貿(mào)易，又稱再進口貿(mào)易，是指一國將本國所生產(chǎn)或加工的商品輸出后，未經(jīng)加工又輸入到本國的商品交換活動。

注意：出口的目的是為了再進口。

需要辦理進出關(guān)手續(xù)。

例如：中國將服裝先出口到歐美市場，然后再進口回來，以迎合國內(nèi)媚外的消費者。

（五）轉(zhuǎn)口貿(mào)易

轉(zhuǎn)口貿(mào)易，是指商品生產(chǎn)國與商品消費國之間，通過第三國參與而進行的進出口活動。

注意：三個國家都是貿(mào)易活動的交易主體。

貿(mào)易商品可以運往第三國口岸，但不能入境；也可以直接運往商品消費國。

例如：新加坡、中國香港的轉(zhuǎn)口貿(mào)易較發(fā)達。思考題：（具體的交易程序是怎樣？）

（六）過境貿(mào)易

過境貿(mào)易，是指商品生產(chǎn)國與商品消費國之間的貿(mào)易運輸需要穿越第三國家的國境。

注意：盡管第三國并沒有參與貿(mào)易活動，但第三國要對貨物進行海關(guān)監(jiān)管。

例如：盡管中亞地區(qū)貧窮落后，但因其特殊的地理位置，其過境貿(mào)易（石油、天然氣貿(mào)易）較發(fā)達。

二、按貿(mào)易政策劃分

（一）自由貿(mào)易

自由貿(mào)易，是指一國對對外貿(mào)易活動實行自由競爭的貿(mào)易政策，既不對進口貿(mào)易設(shè)置種種障礙，也不對出口貿(mào)易給予優(yōu)惠、補貼。

注意：這時一種理想貿(mào)易，在現(xiàn)實中幾乎不存在。

（二）保護貿(mào)易

保護貿(mào)易，是指一國為了保護本國企業(yè)或商品，而對對外貿(mào)易活動實行保護措施。注意：主要表現(xiàn)為

①采用高關(guān)稅、高技術(shù)壁壘等手段來限制進口貿(mào)易 例如：落后國家利用關(guān)稅壁壘限制進口貿(mào)易；歐盟和日本等發(fā)達國家利用綠色壁壘限制進口貿(mào)易。

②采用優(yōu)惠甚至補貼手段鼓勵出口

例如：美國和歐盟幾十年來，依靠大量的財政補貼，支持其農(nóng)產(chǎn)品出口到發(fā)展中國家和落后國家或地區(qū)。

（三）統(tǒng)制貿(mào)易

統(tǒng)制貿(mào)易，是指一些國家設(shè)置專門的政府機構(gòu)，利用政府的力量，統(tǒng)計、組織和管理進出口貿(mào)易活動的行為。

例如：中國、前蘇聯(lián)和前東歐國家在計劃經(jīng)濟時期，實行統(tǒng)制貿(mào)易。

（四）管理貿(mào)易

管理貿(mào)易，是指政府一方面通過簽訂大量的貿(mào)易協(xié)定來協(xié)調(diào)和處理國際貿(mào)易關(guān)系，另一方面又頒布大量的法律法規(guī)來約束和管理本國商人的進出口貿(mào)易行為。

例如：美國克林頓政府時期就實行管理貿(mào)易。

三、按交易對象的性質(zhì)劃分

（一）有形商品貿(mào)易

有形商品貿(mào)易，又稱貨物貿(mào)易，是指貿(mào)易對象為貨物的貿(mào)易。

注意：《聯(lián)合國國際貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)分類》將國際貨物貿(mào)易分為10大類。（見課本P8，國際貿(mào)易實務(wù)需要）

（二）無形商品貿(mào)易

無形商品貿(mào)易，是指貿(mào)易對象為勞務(wù)、技術(shù)、旅游、運輸、金融和保險等產(chǎn)品的貿(mào)易。注意：中國的對外貿(mào)易，無形商品貿(mào)易所占比重較小。

四、按國境與關(guān)境劃分

（一）總貿(mào)易

總貿(mào)易，是指以國境為標(biāo)準(zhǔn)劃分的進出口貿(mào)易?？傔M口，是指進入過境的商品。總出口，是指離開國境的商品。

（二）專門貿(mào)易

專門貿(mào)易，是指以關(guān)境為標(biāo)準(zhǔn)劃分的進出口貿(mào)易。

專門進口，是指從國外進入關(guān)境的商品以及從保稅倉庫提出進入關(guān)境的商品。專門出口，是指從國內(nèi)運出關(guān)境的本國商品以及進口后未加工又運出關(guān)境的商品。

五、按參與貿(mào)易活動的國家數(shù)量劃分

（一）雙邊貿(mào)易

雙邊貿(mào)易，是指兩個國家或地區(qū)之間進行的既有進口又有出口的國際貿(mào)易活動。

例如：中國與日本之間的貿(mào)易可以成為雙邊貿(mào)易，中國從日本進口汽車、家用電器等商品，與此同時，中國又向日本出口蔬菜、水果等農(nóng)產(chǎn)品。

（二）多邊貿(mào)易

多邊貿(mào)易，是指三個或三個以上的國家或地區(qū)作為一個整體，相互間進行國際貿(mào)易活動。例如：東盟10國之間、歐盟20多個國家之間的貿(mào)易。

六、按清償方式的不同劃分

（一）現(xiàn)匯貿(mào)易

現(xiàn)匯貿(mào)易，是指以能夠自由兌換的貨幣作為清償工具的國際貿(mào)易。注意：作為支付工具的貨幣有：美元、歐元、英鎊和日元等。絕大部分貿(mào)易都是現(xiàn)匯貿(mào)易。

（二）協(xié)定貿(mào)易

協(xié)定貿(mào)易，是指兩個國家或地區(qū)之間，在所簽訂的貿(mào)易協(xié)議里里約定，雙邊貿(mào)易通過記賬方式交易，在一定的時期內(nèi)進行結(jié)算。

例如：中國、前蘇聯(lián)和前東歐國家之間的貿(mào)易，曾采用。

（三）易貨貿(mào)易

易貨貿(mào)易，是指經(jīng)過計價、以貨物作為清償工具的國際貿(mào)易。

注意：貿(mào)易雙方國家的外匯儲備都不足的情況下采用，中國、前蘇聯(lián)和前東歐國家之間的貿(mào)易，曾采用易貨貿(mào)易方式。

思考題：易貨貿(mào)易有何弊端？

第二章 國際貿(mào)易理論 第一節(jié) 保護貿(mào)易理論

一、重商主義學(xué)說

（一）重商主義學(xué)說產(chǎn)生的歷史背景

15～16世紀，隨著西歐封建制度的瓦解和資本原始積累的開始，商業(yè)資本的力量日益強大。于是，代表商業(yè)資本利益的經(jīng)濟思想和政策體系就應(yīng)運而生了。

（二）重商主義學(xué)說的主要內(nèi)容 1.早期重商主義學(xué)說（1）代表人物

英國經(jīng)濟學(xué)家，威廉·斯塔福特（2）主要觀點

貨幣是唯一財富；

鼓勵貨物出口，以賺取貴金屬； 禁止貨物進口，以防貴金屬外流。

（早期重商主義又被稱為“貨幣差額論”）2.晚期重商主義學(xué)說 ※（1）代表人物

英國經(jīng)濟學(xué)家，托馬斯·孟（1571～1641），其代表作是《英國在對外貿(mào)易中的寶庫或?qū)ν赓Q(mào)易平衡》（2）主要觀點

取消貨物進口和貨幣輸出的禁令，實行出超的對外貿(mào)易政策，以實現(xiàn)貨幣的增值。（即貿(mào)易差額論）（晚期重商主義又被稱為“貿(mào)易差額論”）

（三）對重商主義學(xué)說的評價

研究對象局限于流通領(lǐng)域

研究內(nèi)容局限于經(jīng)濟現(xiàn)象，而不是經(jīng)濟實質(zhì)。

二、幼稚工業(yè)保護理論

（一）幼稚工業(yè)保護理論產(chǎn)生的歷史背景

19世紀初，盡管美國、德國等后期的資本主義國家的經(jīng)濟有所發(fā)展，但其工業(yè)品無法與英國、法國的廉價工業(yè)品競爭。為了保護本國工業(yè)的發(fā)展，抵制外來工業(yè)品，要求對外貿(mào)易實行保護政策。這樣，在美國和德國，保護貿(mào)易理論就應(yīng)運而生了。

（二）漢密爾頓的幼稚工業(yè)保護論 ※1.代表人物

美國獨立運動時期的政治家、經(jīng)濟學(xué)家、美國第一任財政部長，漢密爾頓（1757～1804）※2.主要觀點

實行高關(guān)稅政策，限制外國工業(yè)品輸入，以保護本國幼稚工業(yè)的發(fā)展。

（美國實行這種貿(mào)易保護政策后，于1890年，工業(yè)產(chǎn)值超過英國，躍居世界首位。）3.對漢密爾頓的幼稚工業(yè)保護論的評價

研究對象從流通領(lǐng)域擴大到生產(chǎn)領(lǐng)域

研究內(nèi)容能透過經(jīng)濟現(xiàn)象，反映經(jīng)濟本質(zhì)。

（三）李斯特的幼稚工業(yè)保護論 ※1.代表人物

德國經(jīng)濟學(xué)家和社會活動家，弗里尤里?！だ钏固兀?789～1846），其代表作是《政治經(jīng)濟學(xué)的國民體系》 ※2.主要觀點（1）生產(chǎn)力論

主張，實行高關(guān)稅政策，限制外國工業(yè)品輸入，以保護本國幼稚工業(yè)的發(fā)展。

認為，保護的初期，國內(nèi)工業(yè)品會價格上漲，消費者受損；但是，在國內(nèi)工業(yè)發(fā)展起來后，商品價格會下降，消費者終將受益，國家就獲得了生產(chǎn)財富的能力。

因此，參與國際分工和交換的根本目的是，發(fā)展本國生產(chǎn)力。（2）經(jīng)濟發(fā)展階段論

將經(jīng)濟發(fā)展分為5個階段，不同階段實行不同的貿(mào)易政策。原始未開化時期和畜牧業(yè)時期：不需要貿(mào)易保護。（沒有國家、沒有貿(mào)易，）

農(nóng)業(yè)時期：實行自由貿(mào)易政策。

（自由貿(mào)易既能輸出農(nóng)產(chǎn)品，促進本國農(nóng)業(yè)發(fā)展；也能輸入工業(yè)品，為本國工業(yè)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。）農(nóng)工業(yè)時期：實行保護貿(mào)易政策。

（盡管工業(yè)已有發(fā)展，但并不具備與先進國家競爭的實力，所以應(yīng)該保護幼稚工業(yè)。）

（當(dāng)時的德國和美國處于農(nóng)工業(yè)時期，應(yīng)該實行保護貿(mào)易政策。但是，對于沒有競爭對手，或者已被保護到成熟時期，或者被保護了30年還未發(fā)展起來工業(yè)，以及農(nóng)業(yè)不需要貿(mào)易保護。）

農(nóng)工商業(yè)時期：實行自由貿(mào)易政策。（工業(yè)品具有較強的國際競爭力）（當(dāng)時的英國正處于農(nóng)工商業(yè)時期，應(yīng)該實行自由貿(mào)易政策；而法國處于農(nóng)工業(yè)時期與農(nóng)工商業(yè)時期之間，兩種政策都可實行。）

※3.對李斯特的幼稚工業(yè)保護論的評價（1）實質(zhì)

不是保護所有民族工業(yè)，而是保護具有發(fā)展前途的幼稚工業(yè)；

不是保護落后，而是通過保護貿(mào)易政策來促進本國生產(chǎn)力的發(fā)展，用機器化大生產(chǎn)替代手工生產(chǎn)； 對國際分工和自由貿(mào)易的利益予以承認，以保護貿(mào)易為過渡，最終實行自由貿(mào)易。（2）貢獻

為發(fā)展中國家的民族工業(yè)發(fā)展提供了借鑒。

（3）缺陷

生產(chǎn)力的理解和影響生產(chǎn)力因素的分析是錯誤的，以經(jīng)濟部門作為劃分經(jīng)濟發(fā)展階段之基礎(chǔ)是錯誤的。

思考題：李斯特的保護貿(mào)易學(xué)說對我國經(jīng)濟發(fā)展有何借鑒作用？

三、凱恩斯超保護貿(mào)易理論

（一）凱恩斯超保護貿(mào)易理論產(chǎn)生的歷史背景

19世紀末20世紀初，市場壟斷取代了自由競爭；國際經(jīng)濟秩序發(fā)生變化；1929～1933年全球性經(jīng)濟危機，爭奪國際市場的斗爭日益尖銳?？傊袌鰢乐厥ъ`。

原有的保護貿(mào)易政策和自由貿(mào)易政策已不能適應(yīng)國內(nèi)外市場，“看不見的手”也無法發(fā)揮作用。于是，代表壟斷資產(chǎn)階級的超保護貿(mào)易理論就逐漸誕生了?！?/p>

（二）代表人物

英國經(jīng)濟學(xué)家，約翰·梅納德·凱恩斯（1883～1946），代表作《就業(yè)、利息和貨幣通論》

（三）主要觀點

1.對古典自由貿(mào)易理論的批評（1）古典自由貿(mào)易理論已經(jīng)過時

因為它是建立在國內(nèi)充分就業(yè)的基礎(chǔ)之上，而經(jīng)濟危機使失業(yè)成為各國的普遍現(xiàn)象。（2）古典自由貿(mào)易理論忽視貿(mào)易差額對國民收入和就業(yè)的影響

其“國際收支自動調(diào)節(jié)說”忽視，貿(mào)易順差和貿(mào)易逆差調(diào)節(jié)均衡的過程對一國國民收入和就業(yè)的影響。認為，順差能增加國民收入，擴大就業(yè)；逆差能減少國民收入，加重失業(yè)。※2.對外貿(mào)易乘數(shù)理論

在凱恩斯的國內(nèi)投資乘數(shù)理論的基礎(chǔ)上，其追隨者引申出對外貿(mào)易乘數(shù)理論。

當(dāng)一國出口的商品或勞務(wù)增加時，會引起其它產(chǎn)業(yè)部門生產(chǎn)增加、就業(yè)增加、收入增加??，如此循環(huán)往復(fù)，和國內(nèi)投資一樣，結(jié)果國民收入的增加量則是出口增加量的若干倍。

當(dāng)一國進口的商品或勞務(wù)增加時，必然向國外支付更多的貨幣，從而引起國內(nèi)收入減少，消費下降，與國內(nèi)儲蓄一樣，成為國民收入的漏斗。

因此，只有對外貿(mào)易順差，才能增加一國的就業(yè)量和國民收入，并且國民收入的增加量將是貿(mào)易順差的若干倍。

3.主張“獎出限入”

應(yīng)該獎勵出口，限制進口，以實現(xiàn)對外貿(mào)易順差 ※

（三）對凱恩斯超保護貿(mào)易理論的評價 1.積極性

這一理論推動了超保護貿(mào)易政策的實施，從而對西方國家經(jīng)濟發(fā)展、擴大就業(yè)和增加國民收入都產(chǎn)生了重大作用。2.局限性

（1）阻礙國際貿(mào)易的發(fā)展

如果各國都無節(jié)制地“獎出限入”，必然導(dǎo)致關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘高筑，貿(mào)易戰(zhàn)頻繁發(fā)生，阻礙國際貿(mào)易和全球經(jīng)濟的發(fā)展。（2）缺乏全球普適性

如果各國都實行超保護貿(mào)易政策，就必然導(dǎo)致世界總進口量的減少；而該政策實施的前提條件是全球總進口量的增加。所以，在一定時期內(nèi)，只能是部分國家實行該政策。

思考題：凱恩斯超保護貿(mào)易理論對西方國家經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了怎樣的影響？

第二節(jié) 自由貿(mào)易理論

一、古典貿(mào)易理論

（一）古典貿(mào)易理論產(chǎn)生的歷史背景

19世紀中葉，英國成為“世界工廠”，英國國內(nèi)經(jīng)濟越來越需要海外原材料市場和海外產(chǎn)品市場做支撐，而重商主義的貿(mào)易保護理論和政策又限制了英國對外貿(mào)易的均衡發(fā)展。于是，代表英國新興資產(chǎn)階級利益的自由貿(mào)易理論就產(chǎn)生了。

（二）絕對優(yōu)勢學(xué)說 ※1.代表人物

英國著名經(jīng)濟學(xué)家，亞當(dāng)·斯密（1723～1790），代表作是《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》，簡稱《國富論》。2.主要觀點

（1）絕對優(yōu)勢是國際貿(mào)易發(fā)生的原因

絕對優(yōu)勢，是指一個國家生產(chǎn)單位某種產(chǎn)品所耗費的資源少于其它國家生產(chǎn)同種產(chǎn)品所耗費的資源。

絕對優(yōu)勢來源于一國的優(yōu)越自然條件和熟練勞動。

一國生產(chǎn)和出口具有絕對優(yōu)勢的產(chǎn)品，去換取其它國家具有絕對優(yōu)勢的產(chǎn)品，以獲取價差，即在兩國之間發(fā)生國際貿(mào)易，從而帶來國際分工。（2）主張自由貿(mào)易

自由貿(mào)易使貿(mào)易兩國的資本和勞動，從生產(chǎn)能力低的行業(yè)向生產(chǎn)能力高的行業(yè)流動，實現(xiàn)資源的高效配置，提高勞動生產(chǎn)率。這樣，通過國際貿(mào)易，較多的產(chǎn)品生產(chǎn)量就轉(zhuǎn)變?yōu)檩^多的商品交易量，從而給雙方國家?guī)碣Q(mào)易利益。3.對絕對優(yōu)勢學(xué)說的評價

在供給（假定投入要素和生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量）、需求（假定收入預(yù)算約束）和國際貿(mào)易（假定沒有運輸成本、進出口等值、生產(chǎn)要素在國際間不能流動等）三個方面都有太多的假設(shè)前提，是一種理想貿(mào)易模式。

（三）比較優(yōu)勢學(xué)說 ※1.代表人物

英國著名經(jīng)濟學(xué)家，大衛(wèi)·李嘉圖（1772～1823），代表作是《政治經(jīng)濟學(xué)及賦稅原理》?！?.主要觀點

（1）比較優(yōu)勢也是國際貿(mào)易發(fā)生的原因

比較優(yōu)勢，是指一個國家生產(chǎn)單位某種產(chǎn)品的比較成本相對低于另一國家生產(chǎn)單位同種產(chǎn)品的比較成本。

例如：生產(chǎn)同樣單位毛呢，英國需要100人，葡萄牙需要90人；生產(chǎn)同樣單位葡萄酒，英國需要120人，葡萄牙需要80人。

英國生產(chǎn)毛呢的比較成本＝100/120≈0.83，葡萄牙生產(chǎn)毛呢的比較成本＝90/80＝1.125。顯然，英國生產(chǎn)毛呢的比較成本低于葡萄牙的比較成本。

英國生產(chǎn)葡萄酒的比較成本＝120/100＝1.2，葡萄牙生產(chǎn)葡萄酒的比較成本＝80/90≈0.89。顯然，葡萄牙生產(chǎn)葡萄酒的比較成本低于英國生產(chǎn)葡萄酒的比較成本。

于是，英國只生產(chǎn)具有比較優(yōu)勢的毛呢，葡萄牙只生產(chǎn)具有比較優(yōu)勢的葡萄酒；英國用毛呢去換取本國具有比較劣勢的葡萄酒，葡萄牙用葡萄酒去換取本國具有比較劣勢的毛呢。（2）雙方都能獲取比較利益，主張自由貿(mào)易

雙方都生產(chǎn)本國具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品，并且相互交換，帶來合理的國際分工和有效的專業(yè)化生產(chǎn)，使得兩國都能進一步擴大生產(chǎn)規(guī)模，進一步降低單位生產(chǎn)成本，獲得規(guī)模經(jīng)濟效益，因而各國都愿意實行自由貿(mào)易政策。

3.對比較優(yōu)勢理論的評價（1）進步性

為當(dāng)時英國新興資產(chǎn)階級的自由貿(mào)易主張?zhí)峁├碚撝С?，并促進了英國生產(chǎn)力的發(fā)展； 為世界各國參與國際分工、發(fā)展對外貿(mào)易提供了理論依據(jù)，并推動了國際貿(mào)易的發(fā)展； 為現(xiàn)代國際貿(mào)易理論的產(chǎn)生和發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。（2）局限性

所主張的國際分工和自由貿(mào)易在現(xiàn)實中是不存在的； 對國際貿(mào)易發(fā)生原因的分析比較片面；

忽視了匯率、利率、稅率和價格等因素波動對國際貿(mào)易的影響。

二、新古典貿(mào)易理論

（一）廣義的赫—俄理論 ※1.代表人物

瑞典著名經(jīng)濟學(xué)家，埃里·赫克歇爾（1879～1952），其代表作是《對外貿(mào)易對收入分配的影響》，提出要素稟賦的論點；

瑞典著名經(jīng)濟學(xué)家，伯爾特爾·俄林（1899～1979），其代表作是《域際貿(mào)易和國際貿(mào)易》，創(chuàng)立要素稟賦的理論；

美國著名經(jīng)濟學(xué)家，保羅·A·薩繆爾森（1915～2009）（1970年獲得諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎），發(fā)展了要素稟賦理論?！?.主要觀點

（1）要素稟賦差異是國際貿(mào)易發(fā)生的根本原因

要素稟賦差異→要素相對價格不同→產(chǎn)品價格不同→從價格低的國家流向價格高的國家，即引起國際貿(mào)易的發(fā)生。

（2）說明各國進出口商品的規(guī)律

各國都出口利用本國豐裕資源生產(chǎn)的產(chǎn)品，而進口利用本國稀缺資源生產(chǎn)的產(chǎn)品。（3）自由貿(mào)易最終必然帶來要素價格均等化

自由貿(mào)易不僅會使本國不同商品的價格均等化，而且還會使本國不同要素的價格均等化。3.對廣義的赫—俄理論的評價

（1）是對比較優(yōu)勢學(xué)說的重大發(fā)展，從更深的層次剖析了國際貿(mào)易發(fā)生的原因——要素稟賦差異。

（2）忽視了科技和管理等要素在國際貿(mào)易中的重要作用；假定了太多的靜態(tài)前提條件，忽視了其動態(tài)性。

（二）里昂惕夫之謎 ※1.代表人物

美國經(jīng)濟學(xué)家、諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主，華西里·里昂惕夫（1905～1999）（1973年獲得諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎），其代表作是《投入—產(chǎn)出經(jīng)濟學(xué)》和《生產(chǎn)要素比例和美國的貿(mào)易結(jié)構(gòu)：進一步的理論和經(jīng)濟分析》等。

※2.主要觀點

在現(xiàn)實的國際貿(mào)易中，資本要素豐裕、勞動要素稀缺的美國進出口商品的特點是，出口勞動密集型產(chǎn)品，而進口資本密集型產(chǎn)品。這種現(xiàn)實結(jié)論與要素稟賦理論正好相反，被稱為“里昂惕夫之謎”或“里昂惕夫反論”。

3.里昂惕夫之謎的幾種解釋（1）勞動效率說

美國經(jīng)濟學(xué)家，里昂惕夫和基辛都認為，勞動生產(chǎn)效率不同是國際貿(mào)易發(fā)生的重要原因。資本要素豐裕的國家傾向于，出口熟練勞動密集型產(chǎn)品、進口非熟練密集型產(chǎn)品；（美國工人勞動熟練程度高，勞動生產(chǎn)效率是一般國家的3倍）

勞動資源豐裕的國家傾向于，出口非熟練密集型產(chǎn)品、進口熟練勞動密集型產(chǎn)品?！?）人力資本說

美國經(jīng)濟學(xué)家，凱南和肯林都認為，資本可劃分為物質(zhì)資本和人力資本。

人力資本，是指一國在職業(yè)教育、技術(shù)培訓(xùn)等方面所投入的資本。美國投入更多的人力資本，因而美國的勞動效率較高，美國出口的商品中熟練勞動密集型產(chǎn)品的比重較高。

如果將出口商品中的人力資本與物質(zhì)資本加總在一起，則美國出口的仍然是資本密集型產(chǎn)品。（這與赫—俄理論相吻合）（3）市場不完全說

要素稟賦理論只適用于自由貿(mào)易和完全競爭市場，而在現(xiàn)實中，美國政府實行的是保護貿(mào)易政策，來保護本國非熟練勞動力，美國是個不完全競爭的市場。

如果美國政府取消貿(mào)易壁壘，則美國進口勞動密集型產(chǎn)品的比重會比實際下降5個百分點。※4.對里昂惕夫之謎的評價（1）先進性

是西方國際貿(mào)易理論發(fā)展史上的一個里程碑，吸引更多的經(jīng)濟學(xué)家來研究國際貿(mào)易理論，促進了國際貿(mào)易理論的發(fā)展；

創(chuàng)新研究方法，首次將統(tǒng)計學(xué)引入經(jīng)濟理論的分析之中。（2）局限性

其研究對象僅僅局限于美國的國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)的研究；

其研究內(nèi)容只涉及到資本和勞動兩個要素，難以系統(tǒng)地揭示國際貿(mào)易和國際分工的發(fā)生和發(fā)展的根本原因。

第三節(jié) 新國際貿(mào)易理論

一、新國際貿(mào)易理論產(chǎn)生的歷史背景

20世紀60年代，科技革命的迅猛發(fā)展帶來世界經(jīng)濟狀況和國際貿(mào)易格局的巨大變化，傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論越來越凸顯出自身的矛盾和缺陷，難以解釋國際貿(mào)易的新現(xiàn)象和新問題。于是，一些西方經(jīng)濟學(xué)家逐漸探討出新的國際貿(mào)易理論。

二、需求偏好相似學(xué)說

（一）代表人物

瑞典經(jīng)濟學(xué)家，斯塔芬·林德 ※

（二）主要觀點

發(fā)達國家之間貿(mào)易（工業(yè)制成品貿(mào)易）頻繁的原因是，它們有著相似的需求偏好。

因為發(fā)達國家的人均收入水平相近→需求結(jié)構(gòu)相似→消費偏好相似→企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)相似→產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)相似→在市場重疊交叉地帶就會發(fā)生國際貿(mào)易

因此，人均收入水平越相近，貿(mào)易關(guān)系越緊密，貿(mào)易頻率越高。所以，需求偏好相似學(xué)說，又稱收入貿(mào)易學(xué)說。

例如：縫紉機發(fā)明于美國，在國內(nèi)市場銷售較好，后來逐漸出口到英國的紡織中心—格拉斯哥。這是因為兩國的人均收入水平相近，格拉斯哥與美國國內(nèi)市場的需求偏好相似，有著共同的消費偏好，所以二者之間會發(fā)生縫紉機貿(mào)易。

阿司匹林發(fā)明于德國，后來逐漸出口到英國和美國，因為英美與德國的需求偏好相似。

三、產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易學(xué)說

（一）代表人物

美國經(jīng)濟學(xué)家，格魯貝爾

（二）主要觀點 1.相關(guān)概念

（1）產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易，是指兩國之間相互進出口不同產(chǎn)業(yè)所生產(chǎn)的不同產(chǎn)品。

例如：中國從日本進口小汽車，而日本從中國進口果蔬產(chǎn)品。

※（2）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，是指兩國之間相互進出口同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的同類產(chǎn)品。

例如：美國與日本，美國進口日本的節(jié)能型小汽車，而日本又從美國進口豪華型大轎車；

日本與韓國，日本從韓國進口半導(dǎo)體芯片，而韓國又從日本進口計算機零部件?！?.產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)＝1－∣出口貿(mào)易額－進口貿(mào)易額∣/進出口貿(mào)易總額

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)最高值為1，表明該國的某一產(chǎn)業(yè)內(nèi)的出口商品額與該產(chǎn)業(yè)內(nèi)的進口商品額相等； 產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)最低值為0，表明該國的某一產(chǎn)業(yè)內(nèi)，只有出口商品而沒有進口商品，或者只有進口商品而沒有出口商品；

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)越高，表明產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易水平越高；產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)越低，表明產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易水平越低。注意：從全球總體上看，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)越來越高；

從不同國家來看，發(fā)達國家的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)比發(fā)展中國家高。

課后作業(yè)題：利用產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)分析我國與某國之間產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢 3.產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易發(fā)生的原因（1）同類產(chǎn)品的異質(zhì)性

異質(zhì)性體現(xiàn)在質(zhì)量、功能、商標(biāo)、品牌、規(guī)格、款式、色彩和包裝等方面，還可能表現(xiàn)在售后服務(wù)、廣告宣傳、信貸條件和交貨時間等方面。

同類產(chǎn)品的異質(zhì)性＼

不同國家之間產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的發(fā)生 收入水平的差異→需求結(jié)構(gòu)和消費偏好的差異／

例如：日本從瑞士進口勞力士手表，而瑞士又從日本進口精工手表。中國日本進口高檔多品種鹽，而日本又從中國進口工業(yè)鹽。（2）經(jīng)濟發(fā)展水平相似

經(jīng)濟發(fā)展水平相似→產(chǎn)業(yè)內(nèi)異質(zhì)化產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模↑→產(chǎn)業(yè)內(nèi)分工發(fā)達↑＼

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易發(fā)生

經(jīng)濟發(fā)展水平相似→人均收入水平相近→消費偏好相似→需求結(jié)構(gòu)相似／ 例如：從全球來看，大多數(shù)產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易是發(fā)生在發(fā)達國家之間的。（3）規(guī)模經(jīng)濟效益的追求動機

如果同類產(chǎn)品從國內(nèi)市場擴大到國外市場→需求規(guī)?！a(chǎn)規(guī)?！鷨挝划a(chǎn)品成本↓→國際市場競爭力↑→出口規(guī)模↑→不同國家之間產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的發(fā)生

例如：日本從德國進口豪華型大轎車，而德國從日本進口節(jié)能型小汽車，兩國廠商不僅為了滿足市場需求，更是為了追求規(guī)模經(jīng)濟效益。因為日本和德國廠商都能通過產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，使產(chǎn)業(yè)內(nèi)的國際分工更為發(fā)達，大幅提升專業(yè)化生產(chǎn)水平，降低單位生產(chǎn)成本，從而通過規(guī)?；a(chǎn)，獲得規(guī)模經(jīng)濟效益。

課堂討論題：為什么第二次世界大戰(zhàn)以來產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易能得到迅速發(fā)展？

（提示：①“水平分工”②跨國公司③基礎(chǔ)設(shè)施）

四、產(chǎn)品生命周期學(xué)說

（一）代表人物

美國經(jīng)濟學(xué)家，雷蒙德·弗農(nóng)，其代表作是《產(chǎn)品周期中的國際貿(mào)易》

（二）主要觀點

1.產(chǎn)品生命周期經(jīng)歷三階段（1）創(chuàng)新階段（或引進階段）

創(chuàng)新國家（發(fā)達國家）研發(fā)生產(chǎn)新產(chǎn)品→產(chǎn)品技術(shù)不太成熟→主要在國內(nèi)市場銷售→消費者并沒有普遍接受→少量出口到人均收入水平相似的國家或地區(qū)（2）成熟階段（或增長階段）

／國內(nèi)消費者普遍接受→國內(nèi)市場份額大

產(chǎn)品技術(shù)日趨成熟→大量生產(chǎn)產(chǎn)品

＼大量出口到人均收入水平相似的國家或地區(qū)

這些進口國（發(fā)達國家）模仿和掌握技術(shù)→大量生產(chǎn)產(chǎn)品→成為主要的出口國→出口到發(fā)展中國家或地區(qū)

（3）標(biāo)準(zhǔn)化階段（或衰退階段）

許多技術(shù)隱含在機器設(shè)備中→產(chǎn)品技術(shù)逐漸消散→發(fā)展中國家或地區(qū)進口這類機器設(shè)備→標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)?；a(chǎn)產(chǎn)品→成為主要的出口國→出口產(chǎn)品到最初的創(chuàng)新國家 ※2.產(chǎn)品生命周期決定國際貿(mào)易流向

產(chǎn)品生命周期階段不同→產(chǎn)品要素稟賦差異→不同國家的比較優(yōu)勢不同→產(chǎn)品會從要素成本低的國家出口要素成本高的國家→形成國際貿(mào)易流動方向

具體說來：（1）創(chuàng)新階段

生產(chǎn)的是知識密集型產(chǎn)品。只有少數(shù)科研水平較高的發(fā)達國家，才擁有先進的科研能力和研發(fā)經(jīng)費，具有研發(fā)產(chǎn)品的比較優(yōu)勢，從而創(chuàng)新和生產(chǎn)出國內(nèi)市場需要的新產(chǎn)品，主要在國內(nèi)市場銷售，只有少量新產(chǎn)品才出口到人均收入水平相近的發(fā)達國家。

例如：電視機、電冰箱和洗衣機等家用電器，首先在擁有研發(fā)這些產(chǎn)品的各種資源的美國生產(chǎn)和銷售，然后逐漸出口到需求偏好與之相似的歐洲和日本。（2）成熟階段

生產(chǎn)的是技術(shù)密集型產(chǎn)品或資本密集型產(chǎn)品。不少發(fā)達國家進口這些新產(chǎn)品，從模仿生產(chǎn)新產(chǎn)品到逐漸掌握這些技術(shù)，進而擁有生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備資源，具有大量生產(chǎn)這些新產(chǎn)品的比較優(yōu)勢，并出口到發(fā)展中國家，逐步成為主要生產(chǎn)國和主要出口國。

例如：歐洲國家和日本，由于進口新產(chǎn)品，逐漸掌握和擁有先進技術(shù)，具有生產(chǎn)電視機、電冰箱和洗衣機等家用電器的比較優(yōu)勢，大量生產(chǎn)，并出口到中國、印度等發(fā)展中國家或地區(qū)。（3）標(biāo)準(zhǔn)化階段

生產(chǎn)的是勞動密集型產(chǎn)品。標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)要求隱含技術(shù)的機器設(shè)備，此時的技術(shù)和設(shè)備的成本相對較低；規(guī)模化的生產(chǎn)需要較多的生產(chǎn)工人，勞動力成本相對較高。而與發(fā)達國家相比，發(fā)展中國家擁有豐富的勞動力資源，具有較低勞動成本的優(yōu)勢。因而，只有發(fā)展中國家才能大量生產(chǎn)這些產(chǎn)品，成為主要的生 產(chǎn)國，并出口到這些產(chǎn)品的創(chuàng)新國。

例如：由于中國等發(fā)展中國家擁有豐富的勞動力資源，具有標(biāo)準(zhǔn)化、機器化和規(guī)?；a(chǎn)電視機、電冰箱和洗衣機等家用電器的優(yōu)勢，才成為全球主要的生產(chǎn)國和出口國，并將這些產(chǎn)品出口到其最初創(chuàng)新國—美國。

課后作業(yè)題：

運用產(chǎn)品生命周期理論來剖析我國某一類產(chǎn)品的對外貿(mào)易現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢？

五、對新國際貿(mào)易理論的評價

（一）先進性

1.對傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論進行修改、補充和發(fā)展

既對傳統(tǒng)貿(mào)易理論的部分否定，也對傳統(tǒng)貿(mào)易理論的部分吸收，更是對其重大的發(fā)展。2.更為科學(xué)性

在研究模式上，傳統(tǒng)的貿(mào)易理論研究兩個國家、各種要素和兩種產(chǎn)品，而新國際貿(mào)易理論研究多個國家、多種要素和多種產(chǎn)品；

在研究方法上，傳統(tǒng)貿(mào)易理論主要采用靜態(tài)研究和定性分析，而新國際貿(mào)易理論采用靜態(tài)研究與動態(tài)研究、定性分析與定量分析相結(jié)合的方法。

（二）局限性

新的理論是分散的，并沒有形成比較完整的理論體系； 對國家貿(mào)易產(chǎn)生的原因、格局和比較利益分析不夠全面。

第三章 國際貿(mào)易政策 第一節(jié) 國際貿(mào)易政策概述

※

一、國際貿(mào)易政策的類型

（一）自由貿(mào)易政策

允許商品自由進出口→國內(nèi)外市場公平自由競爭

（二）保護貿(mào)易政策

限制進口→保護本國產(chǎn)業(yè)或企業(yè)等

鼓勵出口→拉動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加財政收入，擴大就業(yè)機會 ※

二、國際貿(mào)易政策的演變

1.第一階段（15世紀～17世紀）資本主義資本積累時期

重商主義理論→保護貿(mào)易政策

2.第二階段（18世紀～19世紀）資本主義自由競爭時期

在英國和法國等工業(yè)較發(fā)達的西歐國家，古典貿(mào)易理論（包括絕對優(yōu)勢學(xué)說和比較優(yōu)勢學(xué)說）→自由貿(mào)易政策

在美國和德國等工業(yè)不太發(fā)達國家，幼稚工業(yè)保護貿(mào)易理論（包括漢密爾頓和李斯特）→保護貿(mào)易政策

3.第三階段（兩次世界大戰(zhàn)期間）資本主義資本壟斷時期

凱恩斯超保護貿(mào)易理論→超保護貿(mào)易政策

注意：此時的超保護貿(mào)易政策與自由競爭時期的保護貿(mào)易政策是不同的。

4.第四階段（第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束～20世紀70年代中期）全球經(jīng)濟恢復(fù)和發(fā)展時期

①簽訂“關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定”（23個成員國之間）→成立WTO→自由貿(mào)易政策

②成立“歐洲共同體”和“歐洲自由貿(mào)易聯(lián)盟”（主要是西歐國家之間）→成立歐盟→自由貿(mào)易政策

③成立北美自由貿(mào)易區(qū)→自由貿(mào)易政策 ④成立東盟10＋1→自由貿(mào)易政策

⑤出現(xiàn)新的貿(mào)易保護主義→保護貿(mào)易政策（主要是發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間）（主要表現(xiàn)在更為隱 蔽的非關(guān)稅壁壘措施）

三、國際貿(mào)易政策的目的 1.促進本國對外貿(mào)易的發(fā)展

實施有利于本國的對外貿(mào)易政策→拓展和提升本國對外貿(mào)易的空間和實力 2.拉動本國國民經(jīng)濟的發(fā)展

對外貿(mào)易的發(fā)展→帶動系列產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和壯大→擴大就業(yè)機會→增加財政收入 3.提升本國的國際地位

國民經(jīng)濟的發(fā)展→提升本國經(jīng)濟、政治和軍事的國際地位→提高在國際上各個領(lǐng)域的話語權(quán)→維護本國利益

四、國際貿(mào)易政策的制定

制定對外貿(mào)易政策和具體措施，主要需要考慮以下幾種因素： 1.本國的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和比較優(yōu)勢 2.本國的物價水平和就業(yè)狀況

3.國際貿(mào)易組織或協(xié)議給予本國的權(quán)利與義務(wù)

4.其他國家所奉行的國際貿(mào)易理論和實行對外貿(mào)易政策

第二節(jié) 保護貿(mào)易政策

一、資本主義資本積累時期的保護貿(mào)易政策

（一）早期重商主義的保護貿(mào)易政策

↗禁止進口↘

早期重商主義政策 保證絕對的貿(mào)易順差，防止貴金屬流出

↘鼓勵出口↗

（二）晚期重商主義的保護貿(mào)易政策

↗限制消費品進口↘

晚期重商主義政策 保證全國總的貿(mào)易順差

↘獎勵或補貼出口↗

二、資本主義自由競爭時期的保護貿(mào)易政策

（一）漢密爾頓的幼稚工業(yè)保護貿(mào)易政策 1.鼓勵工業(yè)發(fā)展

為工業(yè)發(fā)放補貼、津貼、獎金和政府信貸等； 2.實行高關(guān)稅措施

限制工業(yè)品的進口；

限制重要原料和改良機器設(shè)備的出口； 3.實施免稅措施

對于必需原料的進口免征關(guān)稅； ※

（二）李斯特的幼稚工業(yè)保護貿(mào)易政策 1.非盲目保護

／沒有較強的競爭對手的幼稚工業(yè)

不保護—保護期已過的幼稚工業(yè)（無論是否成熟）

＼農(nóng)業(yè)（工業(yè)能帶動農(nóng)業(yè)發(fā)展）2.受保企業(yè)回報社會

受到保護并發(fā)展壯大的企業(yè)或行業(yè)應(yīng)該回報消費者； ※

三、資本主義資本壟斷時期的保護貿(mào)易政策

凱恩斯的超保護貿(mào)易政策主要有以下幾點： 1.保護對象

不僅是幼稚工業(yè)，更多地保護強大的或衰落的壟斷工業(yè)。2.保護措施

不僅通過關(guān)稅和貿(mào)易條約來保護，而且還采用非關(guān)稅壁壘和其它獎出限入措施來保護。3.保護策略

不再局限于防御性地保護國內(nèi)市場，更重要的是進攻性地拓展國外市場。4.保護目的

不是為了培育自由競爭能力，而是為了強化壟斷國內(nèi)外市場的能力。5.保護利益

不再是保護一般資產(chǎn)階級的利益，而是保護大壟斷資產(chǎn)階級的利益。

四、全球經(jīng)濟恢復(fù)和發(fā)展時期的保護貿(mào)易政策

20世紀70年代中期以后，在自由貿(mào)易中出現(xiàn)了新貿(mào)易保護主義→新保護貿(mào)易政策（大多體現(xiàn)為發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間）。

※

（一）新保護貿(mào)易政策的特點 1.保護范圍擴大化

傳統(tǒng)工業(yè)制成品和農(nóng)產(chǎn)品→高級工業(yè)品和勞務(wù)部門

例如：歐盟和美國對中國的彩電等征收反傾銷稅；

西方國家采用申請簽證和限制收入?yún)R回等措施來保護本國的勞務(wù)市場。2.限制進口措施隱蔽化

關(guān)稅壁壘措施→非關(guān)稅壁壘措施（技術(shù)壁壘和綠色壁壘等）

例如：歐盟以相關(guān)技術(shù)未達標(biāo)為理由，限制進口中國的機電產(chǎn)品、溫州打火機等產(chǎn)品；

日本以農(nóng)藥超標(biāo)為理由，限制進口中國水果和蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品；

韓國以化學(xué)添加劑超標(biāo)為借口，限制進口中國人工養(yǎng)殖的水產(chǎn)品。3.公平貿(mào)易救濟措施頻繁化

采用反補貼稅和反傾銷稅措施來保護本國利益的案例越來越多。

例如：美國對我國臥式木質(zhì)家具和蘋果汁等產(chǎn)品征稅反傾銷稅；

西班牙和阿根廷對我國皮鞋征收反傾銷稅。

（美國憑借其強大的國力優(yōu)勢給予本國很多產(chǎn)品補貼，如：農(nóng)產(chǎn)品、波音飛機等產(chǎn)品，但始終沒有被征收反補貼稅）

4.管理貿(mào)易合法化、系統(tǒng)化

管理貿(mào)易，是指以國內(nèi)的貿(mào)易法律、法規(guī)和國際貿(mào)易條約、協(xié)定等來約束國際貿(mào)易行為。

例如：20世紀80年代，各國相繼修訂和完善原有的對外貿(mào)易法規(guī)、條例，強化對外貿(mào)易管理。

（二）新貿(mào)易保護主義抬頭的原因 1.較高的失業(yè)率

在經(jīng)濟危機時期和經(jīng)濟蕭條時期，較高失業(yè)率→保護貿(mào)易政策→保護本國勞動力就業(yè) 例如：全球金融危機期間，美國基于較高的失業(yè)率，對中國汽車輪胎征收特保稅。2.強大的工會力量

工會力量→保護貿(mào)易政策→提高本國勞動力收入水平

例如：美國汽車產(chǎn)業(yè)工會組織罷工，要求提高工資水平，提高進口日本汽車的技術(shù)壁壘。3.激烈的黨派斗爭

黨派斗爭→保護貿(mào)易政策→保護其支持群體利益

例如：美國共和黨為了籠絡(luò)其民心，往往出臺保護貿(mào)易措施，保護鋼鐵行業(yè)和汽車行業(yè)的利益。4.劇烈的匯率波動

↗人民幣和日元升值＼

匯率劇烈大幅度波動→美元和英鎊貶值 —匯率損失→保護貿(mào)易政策→彌補匯率損失

↘其它國家?guī)胖挡▌莹M 例如：全球性金融危機之后，各國相繼出臺保護貿(mào)易措施，以彌補對外貿(mào)易的匯率損失。

第三節(jié) 自由貿(mào)易政策

一、資本主義自由競爭時期的自由貿(mào)易政策

英國的自由貿(mào)易政策： 1.廢除谷物法

廢除谷物法→進口廉價糧食→降低產(chǎn)業(yè)工人工資水平→壓縮工業(yè)品成本→提高國際市場競爭力→出口↑

2.降低關(guān)稅稅率，減少納稅商品數(shù)目

降低關(guān)稅＼

進口廉價工業(yè)原料→壓縮工業(yè)產(chǎn)品成本→提高國際市場競爭力→出口↑

減少納稅／ 3.廢除航海法

廢除航海法→全面開放英國沿海貿(mào)易運輸和殖民地貿(mào)易運輸→降低貿(mào)易運輸成本→提高對外貿(mào)易競爭力

4.取消公司特權(quán)

取消東印度公司的貿(mào)易特權(quán)→全面開放對印度和中國的國際貿(mào)易→出口↑ 5.改變殖民地貿(mào)易政策

取消英國與殖民地之間進口貿(mào)易的特惠關(guān)稅和航運特權(quán)＼

殖民地貿(mào)易自由

殖民地可以直接、自由地與其它國家從事國際貿(mào)易活動／ 6.簽訂自由貿(mào)易條約

與多個國家簽訂自由貿(mào)易條約→最惠國待遇→帶動荷蘭、比利時等國家實行自由貿(mào)易政策→創(chuàng)建良好的國際貿(mào)易政策環(huán)境

二、全球經(jīng)濟恢復(fù)和發(fā)展時期的自由貿(mào)易政策

（一）主要內(nèi)容 1.關(guān)稅壁壘逐漸弱化

在各個自貿(mào)區(qū)內(nèi)外，關(guān)稅稅率大幅度降低，甚至為零。2.非關(guān)稅壁壘逐漸減少

在各個自貿(mào)區(qū)內(nèi)外，各種非關(guān)稅壁壘措施逐漸減少?！?/p>

（二）特點

并不是絕對的自由貿(mào)易，而是與保護貿(mào)易相結(jié)合的自由貿(mào)易，是選擇性的自由貿(mào)易政策。

主要表現(xiàn)在以下幾個方面： 1.區(qū)域性的自由貿(mào)易政策

發(fā)達國家之間＞發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間

自貿(mào)區(qū)內(nèi)部國家之間＞自貿(mào)區(qū)內(nèi)部國家與外部國家之間 2.產(chǎn)業(yè)性的自由貿(mào)易政策

第二、三產(chǎn)業(yè)＞第一產(chǎn)業(yè) 3.產(chǎn)品性的自由貿(mào)易政策

非勞動密集型產(chǎn)品＞勞動密集型產(chǎn)品

第四節(jié) 中國對外貿(mào)易政策

※

一、中國對外貿(mào)易的發(fā)展問題

（一）貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)不合理 出口勞動密集型產(chǎn)品的比重＞出口技術(shù)或資本密集型產(chǎn)品的比重 ＼

貿(mào)易條件系數(shù)較低

進口能源和基礎(chǔ)原材料的比重＞進口技術(shù)或知識密集型產(chǎn)品的比重／

（二）貿(mào)易地理方向不合理

出口市場過于集中，主要是歐盟、美國和日本等發(fā)達國家或地區(qū)；

（三）貿(mào)易收支嚴重失衡

出口額＞進口額，對外貿(mào)易順差額過大，總體上呈逐年上升態(tài)勢；

（四）對外貿(mào)易依存度過高

對外貿(mào)易額對GDP的貢獻率過高，經(jīng)濟增長對對外貿(mào)易的依賴程度較高；

二、中國對外貿(mào)易發(fā)展問題的原因

（一）要素稟賦差異

中國勞動資源較豐富→勞動要素的比較優(yōu)勢 ＼

勞動密集型產(chǎn)品集中出口給發(fā)達國家 發(fā)達國家非勞動資源較豐富→知識、技術(shù)和資本等要素的比較優(yōu)勢／

（二）出口導(dǎo)向型對外貿(mào)易政策

支持出口力度＞鼓勵進口力度→出口額＞進口額→進出口貿(mào)易收支嚴重失衡

（三）經(jīng)濟增長方式粗放

粗放擴張型的經(jīng)濟增長方式→投資需求和國外消費需求＞國內(nèi)消費需求→GDP依賴出口 ※

三、中國對外貿(mào)易政策的調(diào)整

出口導(dǎo)向型的對外貿(mào)易政策→進出口并重型的對外貿(mào)易政策

（1）國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展→亟需國外核心技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備→大力進口高科技含量的資本品→出臺進口這類商品的貿(mào)易政策

（2）國際經(jīng)濟格局的變化→中國勞動成本優(yōu)勢逐漸弱化→創(chuàng)新技術(shù)、創(chuàng)建品牌→出口高附加值的消費品和資本品→加大出口這類商品的貿(mào)易政策支持力度

第四章 關(guān)稅措施 第一節(jié) 關(guān)稅概述

一、關(guān)稅的定義

關(guān)稅，是指一國海關(guān)對通過本國關(guān)境的進出口商品所征收的捐稅。※

二、關(guān)稅的特點 1.征稅機關(guān)

由海關(guān)征收各種關(guān)稅 2.稅收主體和稅收客體

稅收主體（或課稅主體）→進出口商

稅收客體（或課稅對象）→進出口商品 3.間接稅

不是由納稅主體承擔(dān)，而是先由進出口商墊付→打入國內(nèi)外的銷售價格→最終由國內(nèi)外的需求方或消費者承擔(dān)→屬于間接稅 4.強制性和無償性

稅法→納稅人必須無條件地繳納→具有強制性

國家征稅后無需返還→作為財政收入→具有無償性 思考題：“出口退稅”是否屬于保護貿(mào)易行為?

三、關(guān)稅的作用

（一）增加財政收入

發(fā)展中國家和落后國家，關(guān)稅收入占財政收入比重較高 發(fā)達國家，關(guān)稅收入占財政收入比重較低

（二）保護和扶持本國幼稚產(chǎn)業(yè)

設(shè)置較高進口關(guān)稅→提高進口商品成本→降低其在國內(nèi)市場的競爭力→保護本國生產(chǎn)的商品→保護和扶持本國幼稚產(chǎn)業(yè)

（三）調(diào)節(jié)進出口商品結(jié)構(gòu) 1．優(yōu)化進口商品結(jié)構(gòu)

設(shè)置較高進口關(guān)稅→限制進口奢侈品等

設(shè)置較低進口關(guān)稅或免征進口關(guān)稅→鼓勵進口本國生產(chǎn)亟需的能源、原材料、高新技術(shù)和高科技產(chǎn)品等

2．優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)

設(shè)置較高出口關(guān)稅→限制本國生產(chǎn)亟需的能源和原材料等產(chǎn)品的出口 設(shè)置較低出口關(guān)稅或免征出口關(guān)稅→鼓勵和支持本國產(chǎn)能過剩的產(chǎn)品出口

（四）促進貿(mào)易收支平衡

選擇性設(shè)置出口關(guān)稅→優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)→提高出口商品利潤率＼

縮小進出口貿(mào)易差額

選擇性設(shè)置進口關(guān)稅→優(yōu)化進口商品結(jié)構(gòu)→提高進口商品的效益／

第二節(jié) 關(guān)稅的種類

※

一、按商品流向劃分

（一）進口稅 1．進口稅的定義

進口稅，是指進口國的海關(guān)根據(jù)關(guān)稅細則，對進入本國關(guān)境的進口商品征收的一種關(guān)稅。2．進口稅的種類（1）普通進口稅

按照普通稅率征稅；

適用于從沒有與進口國簽訂關(guān)稅互惠協(xié)議的國家或地區(qū)那里進口的商品。（2）優(yōu)惠進口稅

按照優(yōu)惠稅率征稅；

按稅率的優(yōu)惠程度，可分為：

A．最惠國稅：適用于WTO締約國之間進出口的商品。

B．普惠關(guān)稅：適用于發(fā)達國家單方面給予進口所有的發(fā)展中國家所生產(chǎn)的制成品和半制成品。C．特惠關(guān)稅：適用于宗主國進口殖民地的商品。（3）特別進口稅

為了報復(fù)對方給予本國歧視性待遇，而向從對方國家或地區(qū)進口的商品征收的一種關(guān)稅。（4）進口附加稅

對進口商品，除了征收一般的進口稅以外，還要出于特定目的再征收的關(guān)稅，包括反傾銷稅、反補貼稅和差價稅。

A．反傾銷稅：對實行傾銷的進口商品，征收的一種臨時性進口附加稅。

B．反補貼稅：對在生產(chǎn)、加工、運輸和出口過程中直接或間接地接受了補貼或獎金的進口商品，征收的一種進口附加稅。

C．差價稅：又稱差額稅，對售價低于國內(nèi)同種商品售價的進口商品，按照差價征收的一種進口附加稅。

（二）出口稅

出口稅，是指出口國海關(guān)根據(jù)關(guān)稅細則，對輸出本國關(guān)境的出口商品征收的一種關(guān)稅

注意：大部分國家一般不征稅出口稅； 只有特殊情況才征收，比如：由于歐盟和美國向中國政府施壓，2005年中國對出口到歐盟和美國的紡織品，采取“從量征稅”征收出口稅。

（三）過境稅

過境稅，是指一國海關(guān)對通過本國關(guān)境的外國貨物征收的一種關(guān)稅。注意：WTO規(guī)定成員國之間不應(yīng)該征收過境稅；

為促進本國運輸業(yè)的發(fā)展，絕大多數(shù)國家不征收過境稅，只收取少量的準(zhǔn)運費、印花費、登記費和統(tǒng)計費等。

二、按征稅目的劃分

（一）財政關(guān)稅

財政關(guān)稅，是指以增加財政收入為目的而征收的關(guān)稅。注意：一般適用于落后國家或地區(qū)。

（二）保護關(guān)稅

保護關(guān)稅，是指以保護本國市場或產(chǎn)業(yè)為目的而征收的關(guān)稅?！?/p>

三、按征收標(biāo)準(zhǔn)劃分

（一）從量稅

從量稅，是指以商品的數(shù)量、重量、容積、面積或長度等計量單位為標(biāo)準(zhǔn)來計征的關(guān)稅。

注意：具有手續(xù)簡便的特點和抑制進口的作用；

例如：發(fā)達國家對于進口發(fā)展中國家的質(zhì)次價低的商品，往往采取“從量征稅”方式征收進口稅，提高單位產(chǎn)品的稅負，削弱其價格競爭力，降低其利潤空間，以便保護本國市場。

（二）從價稅

從價稅，是指以商品的價格為標(biāo)準(zhǔn)來計征的關(guān)稅。注意：具有稅負公平的特點和增加財政收入的作用；

（三）復(fù)合稅

復(fù)合稅，是指對一種商品同時訂立和征收從量稅和從價稅。

／以從量稅為主，加征從價稅 可分為

＼以從價稅為主，加征從量稅

注意：具有稅負較重的特點和抑制進口的作用。

（四）選擇稅

選擇稅，是指對一種商品，既可征收從量稅，又可征收從價稅。注意：具有靈活性的特點；

例如：國內(nèi)物價上漲時，從價征收進口稅；國內(nèi)物價下跌時，從量征收進口稅。

思考題：為什么中國對出口到歐盟和美國的紡織品，采用按“從量征稅”的方式來征收出口稅，而不是采用“從價征稅”的方式？

第三節(jié) 海關(guān)稅則

一、海關(guān)稅則的定義與構(gòu)成

（一）海關(guān)稅則的定義

海關(guān)稅則，又稱關(guān)稅稅則，是一國對進出口商品計征關(guān)稅的規(guī)章，以及對進出口的應(yīng)稅與免稅商品加以系統(tǒng)分類的一覽表?！?/p>

（二）海關(guān)稅則的構(gòu)成 1．海關(guān)征稅規(guī)章

／稅則列號（或稅號）

2．關(guān)稅稅率表—貨物分類目錄（除美國、加拿大等，全球100多個國家都采用《布魯塞爾稅則目錄》）

／普通稅率（一般高于優(yōu)惠稅率的1～5倍）

＼稅率—最惠國稅率（WTO締約國相互給予）

＼普惠稅率（稅率低于最惠國匯率，發(fā)達國家給予發(fā)展中國家）

＼特惠稅率（稅率低于普惠稅率，宗主國給予殖民地的）

二、海關(guān)稅則的分類

（一）按稅率有無區(qū)別劃分 1．單式稅則

單式稅則，又稱一欄稅則，一個稅目只有一個稅率； 適用于沒有差別待遇的來自任何國家的商品；

只有少數(shù)發(fā)展中國家使用。（如，委內(nèi)瑞拉、巴拿馬等）2．復(fù)式稅則

復(fù)式稅則，又稱多欄稅則，一個稅目有兩個或兩個以上的稅率；

全球絕大部分國家都采用復(fù)式稅則。

（二）按制定者的權(quán)限不同劃分 1．自主稅則

自主稅則，又稱國定稅則，是指一國根據(jù)關(guān)稅自主原則單獨制定的一種稅則。

／自主單式稅則

自主稅則

＼自主復(fù)式稅則 2．協(xié)定稅則

協(xié)定稅則，是指一國通過與其它國家或地區(qū)進行貿(mào)易與關(guān)稅談判，以貿(mào)易條約或協(xié)定的方式確定的稅率。

第五章 非關(guān)稅措施 第一節(jié) 非關(guān)稅措施概述

一、相關(guān)概念

※1.非關(guān)稅措施的定義

非關(guān)稅措施，是指除關(guān)稅措施以外的其它一切干預(yù)進出口的政策和措施。2.非關(guān)稅壁壘的定義

非關(guān)稅壁壘，是指除關(guān)稅措施以外的其它一切限制進口的政策和措施。

二、非關(guān)稅措施的特點 1.靈活性和時效性

行政程序→隨時調(diào)整→靈活性

行政程序→制定和出臺的效率高→時效性 2.歧視性和隱蔽性

差別對待→歧視性

不公開且似乎公平→隱蔽性 例如：技術(shù)壁壘、綠色壁壘； 3.有效性

限制進口（某些措施絕對）→無法規(guī)避→有效性 例如：絕對配額制

第二節(jié) 非關(guān)稅措施的種類

一、進口配額制

進口配額，又稱進口限額，是指一國政府在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額加以直接限制。

可分為以下兩種：

（一）絕對配額 ※1.絕對配額的定義

絕對配額，是指在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額規(guī)定一個限額，超過則不許進口。例如：中國對于國內(nèi)產(chǎn)能過剩的商品（服裝、紡織品）和奢侈品的進口，實行絕對配額。2.絕對配額的種類

（1）全球配額：對于來自任何國家的進口商品一律適用，超過配額，就不準(zhǔn)進口；（2）國別配額：將一定時期內(nèi)的總配額，分配給不同的國家或地區(qū)；

／自主配額：由進口國自主、單方面地規(guī)定從某國進口某種商品的配額。

（容易引起貿(mào)易摩擦）

國別配額

＼協(xié)議配額：由進口國與出口國雙方協(xié)商達成的配額。

（二）關(guān)稅配額 ※1.關(guān)稅配額的定義

關(guān)稅配額，是指在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額規(guī)定一個限額；在配額內(nèi)進口，征收正常或優(yōu)惠的關(guān)稅；超過配額進口，則征收優(yōu)惠關(guān)稅或高關(guān)稅或附加稅。

例如：中國對進口大米、食糖、棉花、化肥等，實行關(guān)稅配額；

在實務(wù)中，可以尋求有進口配額的單位合作進口。2.關(guān)稅配額的種類

（1）優(yōu)惠關(guān)稅配額：配額內(nèi)進口，征收優(yōu)惠關(guān)稅甚至免稅；超過配額進口，則征收最惠國稅。（2）非優(yōu)惠關(guān)稅配額：配額內(nèi)進口，征收正常關(guān)稅；超過配額進口，則征收高關(guān)稅或附加稅?！?/p>

（三）絕對配額與關(guān)稅配額的區(qū)別

絕對配額，如果超過配額，就不允許再進口；（無法繞過）

關(guān)稅配額，如果超過配額，可以繼續(xù)進口，但要征收關(guān)稅。（納稅可繞過）

二、進口許可證制

（一）進口許可證制的定義

進口許可證制，是指進口國對某些商品的進口，必須事先申領(lǐng)進口許可證的一種制度。例如：英國對進口大部分紡織品、部分鞋類、陶瓷和電子產(chǎn)品等，都實行進口許可證制；

中國對進口機電產(chǎn)品等實行進口許可證制；

在實務(wù)操作中，進口商應(yīng)積極尋求合作單位?！?/p>

（二）進口許可證的分類

1.按進口許可證與配額的關(guān)系劃分（1）有定額的進口許可證

進口國預(yù)先設(shè)定并公布有關(guān)商品的進口限額，然后在限額內(nèi)根據(jù)進口商的申請，對每筆進口商品配發(fā)一定的數(shù)量或金額，配額用完，停止發(fā)放。

注意：往往與進口配額搭配操作使用。（2）無定額的進口許可證

進口國預(yù)先不設(shè)定也不公布有關(guān)商品的進口限額，而是靈活地發(fā)放進口許可證。

注意：①限制進口，更具隱蔽性； ②容易滋生腐敗行為。2.按進口商品的許可程度劃分

（1）公開一般許可證（或公開進口許可證）進口商進口一般性商品，只要填寫并遞交，即可獲證進口。

注意：①適用于國家不限制進口的商品，實際上是“自由進口”的商品；

②不規(guī)定國別或地區(qū)；

③旨在管理進口，不在于限制進口。

（2）特種進口許可證（或自動進口許可證）

進口商進口某些特殊商品，必須向有關(guān)部門提出申請，經(jīng)過審批獲證才能進口。

注意：①適用于嚴格限制進口的商品，如：香煙、酒、麻醉品、軍火和其它禁運商品；

②往往規(guī)定國別或地區(qū)； ③旨在限制進口。

三、“自動”出口配額制 ※

（一）“自動”出口配額的定義

“自動”出口配額，是指在進口國的要求和壓力下，出口國主動地為本國所出口商品的數(shù)量或金額設(shè)定一個限額。

（二）“自動”出口配額的形式 1.協(xié)定的“自動”出口配額

進出口國雙方通過“自動協(xié)議”或“有秩序銷售協(xié)議”，規(guī)定出口國在一定時期內(nèi)的出口配額。

注意：①出口國通過出口許可證或出口配額簽證等手段，來按照此配額限制出口；

②進口國通過海關(guān)統(tǒng)計核查手段，來按照此配額限制進口；

③這種配額的設(shè)定，并非出于出口國的真正意愿。

例如：在美國和歐盟的壓力下，中國對銷往美國和歐盟的紡織品，按照出口的數(shù)量，實行協(xié)定的“自動”出口配額制。

2.非協(xié)定的“自動”出口配額

基于進口國的壓力，出口國自行、單方面地為某種商品的出口制定一個限額。

四、進口最低限價制和禁止進口 ※1.最低限價

最低限價，就是一國政府規(guī)定某種進口商品低于其規(guī)定的最低限價時，就要征收進口附加稅或禁止進口。

例如：①1985年，智利對進口綢坯布，規(guī)定每公斤的最低限價為52美元，低于此價格，就征收進口附加稅。

②20世紀70年代，美國對進口日本鋼材，按生產(chǎn)成本和運費等，逐月公布最低限價，低于此價格，就禁止進口。

③歐盟曾對谷物和奶制品實行過最低限價。2.禁止進口

禁止進口，就是當(dāng)一國政府認為最低限價不能避免國內(nèi)市場受到?jīng)_擊時，就會頒布禁止進口的法令，公開禁止進口某些商品。

五、專斷的海關(guān)估價制 1.海關(guān)估價制

海關(guān)估價制，是指海關(guān)為了征收進口關(guān)稅而確定的進口商品價格的制度。※2.專斷的海關(guān)估價制

專斷的海關(guān)估價制，是指有些國家為了增加某些進口商品的關(guān)稅負擔(dān)，而人為地提高進口商品的海關(guān)估價。

注意：國際上普遍按照《海關(guān)估價守則》來實施此項制度?！?/p>

六、進口押金制

進口押金制，又稱進口存款制，是指進口商在進口商品時，必須預(yù)先按進口金額的一定比例和規(guī)定的 時間，在指定的銀行無息存入一筆款項的制度。

例如：二次世界大戰(zhàn)后，意大利政府對400多種商品實行進口押金制，無論從哪國進口這些商品，都必須將進口貨值50%的款項存入中央銀行，凍結(jié)半年時間，以限制這些商品的進口。據(jù)估計，這項措施的實施，相當(dāng)于征收5%以上的進口附加稅。

二次世界大戰(zhàn)后，巴西、芬蘭和新西蘭等國也實行這種措施，巴西規(guī)定進口商必須繳存與合同金額相等的為期360天的存款，才能進口?！?/p>

七、歧視性政府采購政策

歧視性政府采購政策，指一國的有關(guān)法令規(guī)定，政府機構(gòu)采購商品必須優(yōu)先購買本國所生產(chǎn)的商品。注意：目前，國際上普遍按《政府采購協(xié)議》來執(zhí)行此項政策?！?/p>

八、進出口國家壟斷

進出口國家壟斷，又稱國營貿(mào)易，是指某些商品的進出口由國家直接經(jīng)營，或者將某些商品的進出口權(quán)給予幾個壟斷組織。

例如：中國將石油的進出口權(quán)給予中石油、中石化和中海油； 中國將化肥的進出口權(quán)給予

美國將軍事武器和裝備的進出口權(quán)給予幾個軍火商；

歐美國家將農(nóng)產(chǎn)品的進出口權(quán)給予幾個大壟斷公司；

九、外匯管制

（一）外匯管制的定義

外匯管制，是指一國政府通過有關(guān)法令，對國際結(jié)算和外匯買賣實行限制，以平衡國際收支和穩(wěn)定本幣匯率的制度。

※

（二）外匯管制的方式 1.數(shù)量型外匯管制

數(shù)量型外匯管制，是指國家外匯管理機構(gòu)對外匯買賣的數(shù)量進行直接限制和分配，利用 集中外匯收入和控制外匯支出的手段，來直接限制和鼓勵進出口貿(mào)易。

注意：對于限制進口的商品，給予較少數(shù)量的售匯支持；對于鼓勵進口的商品，則給予較多數(shù)量的售匯支持。

對于限制出口的商品，規(guī)定較多數(shù)量的結(jié)匯；對于鼓勵出口的商品，則允許較少數(shù)量的結(jié)匯。例如：外匯短缺的發(fā)展中國家和落后國家，往往采用。2.成本型外匯管制

成本型外匯管制，是指國家外匯管理機構(gòu)對外匯買賣實行復(fù)匯率制度，利用外匯買賣成本的差價，來間接影響不同商品的進出口。

注意：復(fù)匯率制度，是指對不同的進出口商品，實行不同的外匯買賣匯率。

例如：中國對于國內(nèi)亟需的能源等商品，進口購匯時，給予優(yōu)惠匯價；出口結(jié)匯時，則給予較高匯價。

中國對于高檔煙酒等奢侈品，進口購匯時，給予較高匯價；出口結(jié)匯時，則給予優(yōu)惠匯價。3.混合型外匯管制

為了更加嚴格地控制外匯買賣，同時采用數(shù)量型外匯管制和成本型外匯管制。

例如：每次全球性經(jīng)濟危機期間，發(fā)達國家和發(fā)展中國家都采用混合型外匯管制，來限制和鼓勵進出口貿(mào)易。

十、國內(nèi)稅

國內(nèi)稅，是指一國按稅法規(guī)定，對本國境內(nèi)生產(chǎn)、銷售、使用和消費的商品，所征收的各種捐稅。例如：增值稅、營業(yè)稅和消費稅等； 注意：國內(nèi)稅的貿(mào)易壁壘作用更為隱蔽；

因為在本國境內(nèi)，可以通過對國內(nèi)外的商品實行不同的征稅方法和稅率，來增加進口商品的稅收負擔(dān)，削弱其競爭力，間接達到限制進口的目的?！?/p>

十一、技術(shù)性貿(mào)易壁壘

（一）技術(shù)性貿(mào)易壁壘的定義 技術(shù)性貿(mào)易壁壘，是指一國通過頒布法律、法令、條例和規(guī)定，對進口商品實行復(fù)雜的、苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定、商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定等，以維護生產(chǎn)安全和民眾健康為理由，最終達到限制進口的目的。

注意：發(fā)達國家憑借其技術(shù)領(lǐng)先的優(yōu)勢，頻繁設(shè)置和變更各種技術(shù)性貿(mào)易壁壘。

（二）技術(shù)性貿(mào)易壁壘的適用范圍 1.技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

主要適用于高級工業(yè)制成品等；

例如：德國規(guī)定國內(nèi)使用小汽車的車門不能從前往后開，此項技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)為進口意大利的菲亞特汽車設(shè)置了貿(mào)易壁壘。

日本、英國和香港，要求汽車的方向盤設(shè)在右邊，這樣，就將方向盤設(shè)在左邊的汽車拒之門外； 日本和美國等國家的電壓為110伏特，而許多國家都為220伏特，將適用于220伏特的家用電器拒之門外；

日本采用推遲公布汽車技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的方法，限制進口小汽車。2.衛(wèi)生檢疫規(guī)定

主要適用于農(nóng)副產(chǎn)品、食品、藥品和化妝品等；

目前，發(fā)達國家要求納入衛(wèi)生檢疫范圍的商品越來越多，檢疫標(biāo)準(zhǔn)越來越高，甚至苛刻。3.商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定

主要適用于服裝、紡織品、食品、藥品和化妝品等；

目前，發(fā)達國家對商品的包裝材料和包裝方式都有具體詳盡的規(guī)定，商品標(biāo)簽上的內(nèi)容越來越繁雜。例如：1999年，美國要求從中國進口商品的木質(zhì)包裝，必須經(jīng)過熏蒸處理，以防亞洲天牛害蟲帶入美國；

2000年，中國要求從美國進口商品的木質(zhì)包裝，必須經(jīng)過熏蒸處理，以防美國松毛蟲帶入中國； 2007年，美國要求從中國進口的毛絨玩具的填充物的材料和包裝袋的標(biāo)示文字?！?/p>

十二、綠色貿(mào)易壁壘

（一）綠色貿(mào)易壁壘的定義

綠色貿(mào)易壁壘，是指基于保障人類和動植物的生命健康及保護生態(tài)環(huán)境的需要和目的，而對進口商品設(shè)定的綠色技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)。

（二）綠色貿(mào)易壁壘的主要形式 1.綠色關(guān)稅和市場準(zhǔn)入

進口國對影響和污染生態(tài)環(huán)境的進口商品，征收進口附加稅或禁止進口。2.綠色技術(shù)壁壘

進口國憑借其技術(shù)優(yōu)勢，規(guī)定出口國難以達到的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。

例如：美國對進口中國的機電產(chǎn)品的噪音、電磁污染、節(jié)能性、兼容性和安全性都提出極高的要求； 美國對進口中國紡織品，規(guī)定禁止使用118種染料； 歐盟國家禁止進口破壞臭氧層的商品； 3.綠色環(huán)保標(biāo)志

表明商品在其生產(chǎn)、使用、消費和回收處理的整個過程中，都符合生態(tài)環(huán)保要求的特殊標(biāo)志。4.綠色包裝

商品在使用和消費后，易于回收再利用或易于自然分解而不污染環(huán)境的包裝。5.綠色衛(wèi)生檢疫

規(guī)定了嚴格的衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)。

例如：日本、加拿大和英國等，要求花生的黃曲霉素含量不能超過百萬分之二十，花生醬則不得超過百萬分之十，否則不得進口；

日本規(guī)定茶葉的農(nóng)藥殘留量不得超過百萬分之零點二，否則不得進口；

美國和加拿大規(guī)定陶瓷制品的鉛含量不得超過百萬分之七，澳大利亞規(guī)定百萬分之二十，否則不得進口； 美國與歐盟之間因肉類制品的荷爾蒙健康標(biāo)準(zhǔn)，一直存在爭端。

第六章 公平貿(mào)易救濟措施 第一節(jié) 傾銷與反傾銷

一、傾銷

（一）傾銷的定義

傾銷，是指一國的出口商以低于正常價格的價格，將商品等拋售到國際市場上的行為。注意：正常價格，指出口國的國內(nèi)市場價格或國內(nèi)生產(chǎn)成本?！?/p>

（二）傾銷的實質(zhì)

傾銷是一種違反公平貿(mào)易規(guī)則的一種不公平競爭行為。

因為傾銷價格往往低于進口國的國內(nèi)市場價格，沖擊和傷害進口國本土企業(yè)的利益?！?/p>

（三）傾銷的形式 1.按傾銷的方式劃分（1）商品傾銷

商品傾銷，是指一國的出口商以低于國內(nèi)市場價格，甚至低于其生產(chǎn)成本，將商品拋售到另一國家的國內(nèi)市場上的行為。

注意：具有顯性的特點，容易遭遇對方的反傾銷。（2）外匯傾銷

外匯傾銷，是指一國通過人為地降低本幣匯率而使本幣貶值，從而擴大出口規(guī)模的一種行為。注意：具有隱性的特點。（3）間接傾銷

間接傾銷，又稱第三國傾銷，是指A國出口商將商品傾銷給B國出口商，B國出口商再將這些商品傾銷到C國。

注意：從A國到C國的傾銷是間接的，需要通過B國出口商。2.按傾銷的目的劃分（1）偶然性傾銷

偶然性傾銷，是指由于國內(nèi)市場無法消化，只好暫時傾銷到國際市場上的一種行為。注意：目的是為了暫時緩解國內(nèi)市場供大于求的壓力。（2）長期性傾銷

長期性傾銷，是指以低于國內(nèi)市場價格或生產(chǎn)成本而高于其邊際成本的價格，在國際市場上長期進行傾銷的行為。

注意：傾銷者往往通過規(guī)模生產(chǎn)來降低生產(chǎn)成本。（3）掠奪性傾銷

掠奪性傾銷，是指傾銷者通過超低價格打垮所有或大部分競爭者，在壟斷某一國際市場后，再提高銷售價格來掠奪壟斷利潤的行為。

注意：①超低價格，有可能低于邊際成本；

②以短期虧損，換取壟斷利潤；

③對進口國的損害非常嚴重；

④缺乏可操作性（因為一旦傾銷者提高銷售價格，就馬上有新的競爭對手進來）

二、反傾銷

（一）傾銷的認定 1.傾銷幅度的確定（1）出口價格的認定

①出口價格：出口商將其商品銷售給進口商的價格；

②進口國首次轉(zhuǎn)售價格：當(dāng)不存在出口價格或出口價格不可靠時，以進口國首次轉(zhuǎn)售價格為準(zhǔn)；（2）正常價格的認定

①出口國國內(nèi)銷售價格：在被指控期間，同種商品或同類商品的國內(nèi)銷售價格；

②向第三國出口價格：如果不存在出口國國內(nèi)銷售價格，則可以向第三國出口價格為準(zhǔn)； ③結(jié)構(gòu)價格：如果以上兩種價格都不存在，則可以結(jié)構(gòu)價格為準(zhǔn)；

結(jié)構(gòu)價格，是指被指控傾銷的商品的生產(chǎn)成本加上各種費用及利潤之和。（3）出口價格與正常價格的比較

將兩種價格放到同一市場上比較：

分別對兩種價格作必要的調(diào)整→得出二者之間的差價→得出傾銷幅度 2.損害的確定

／被指控傾銷商品的數(shù)量急劇增長

（1）實質(zhì)性損害—被指控傾銷商品的價格引起進口需求大幅上升

＼被指控傾銷商品嚴重影響或沖擊進口國企業(yè)或產(chǎn)業(yè)

（2）實質(zhì)性損害威脅

盡管還未構(gòu)成實質(zhì)性的損害，但有可靠的證據(jù)證明進口國已受到威脅，威脅即將成為現(xiàn)實。

如：被指控傾銷商品正在進口途中；出口國正在進口國擴大營銷網(wǎng)點；市場份額正在急劇增長等等。（3）嚴重阻礙某一產(chǎn)業(yè)的建立

被指控傾銷商品已經(jīng)嚴重阻礙了進口國某一產(chǎn)業(yè)的實際建立進程。3.損害與傾銷因果關(guān)系的認定

被指控傾銷商品直接導(dǎo)致進口國產(chǎn)業(yè)受損→損害與傾銷之間存在因果關(guān)系。

注意：傾銷→損害，不管被指控傾銷商品是眾多原因之一，還是唯一原因或主要原因。

（二）反傾銷調(diào)查程序 1.申訴與立案

（1）申訴：進口國受損產(chǎn)業(yè)或其代表→提交書面申訴；

（2）立案：進口國政府→審查申訴證據(jù)（書面上）→決定是否立案； 2.公告與調(diào)查

（1）公告：進口國政府→發(fā)布立案公告

注意：列明進口國、涉案商品、立案依據(jù)、開始調(diào)查的時間、傾銷與損害的因果關(guān)系等）（2）調(diào)查：進口國政府→調(diào)查和證明（事實上）→被指控傾銷商品與進口國產(chǎn)業(yè)受損的因果關(guān)系。

注意：調(diào)查期限一般為1年，最長不得超過18個月。3.裁定

（1）初步裁定：進口國政府→根據(jù)初步調(diào)查結(jié)果→初步裁定→存在傾銷和因果關(guān)系；（2）最終裁定：進口國政府→根據(jù)最終調(diào)查結(jié)果→最終裁定→存在傾銷和因果關(guān)系。※

（三）反傾銷的具體措施 1.臨時性措施

／征收臨時性反傾銷稅

初步裁定→采取臨時性措施

＼出口商支付擔(dān)保金（不高于預(yù)計的臨時性反傾銷稅）

注意：調(diào)查開始之日起60天后采取，期限最長不超過9個月。2.出口商價格承諾

初步裁定→出口商價格承諾→調(diào)高價格或停止銷售

／進口國政府不接受→說明不接受的理由→給予出口商說明的機會

出口商價格承諾

＼進口國政府接受→暫停調(diào)查→達成價格協(xié)議→出口商提交執(zhí)行情況材料→若違背 價格協(xié)議→進口國采取緊急行動

注意：①期限不得超過征收反傾銷稅的有效期限；

②期間內(nèi)，進行必要的審查，以確定是否需要繼續(xù)保持價格承諾。

3.反傾銷稅的征收

最終裁定→存在傾銷和因果關(guān)系→征收反傾銷稅

注意：①稅額不得超過傾銷幅度； ②期限最長不得超過5年。4.反傾銷稅的追溯征收

（1）初步裁定后沒有采取臨時性措施→追溯到臨時性措施適用之時→追溯性征收反傾銷稅；

／最終反傾銷稅額＞臨時性反傾銷稅額→不追溯征收

注意：初步裁定后已經(jīng)采取臨時性措施

＼最終反傾銷稅額＜臨時性反傾銷稅額→退還差額

（2）最終裁定傾銷損害且有傾銷史→追溯到臨時性措施適用之前90天內(nèi)→追溯性征收反傾銷稅；

注意：最終裁定損害威脅或嚴重阻礙→退還擔(dān)保金→不追溯征收 注意：作為出口商一定要積極應(yīng)對進口國的傾銷與反傾銷調(diào)查。

※

三、爭端解決 1.爭端解決的機構(gòu)

WTO的“反傾銷措施委員會” 2.爭端解決

締約國協(xié)商→委員會調(diào)解→委員會仲裁 注意：按照《反傾銷協(xié)議》來操作。

四、規(guī)避措施 1.間接傾銷

先出口到第三國→再出口到目的國→規(guī)避反傾銷稅 2.進口國或第三國組裝

將零部件或組裝件出口→進口國或第三國→組裝成品→規(guī)避反傾銷稅 3.輕微改變

輕微加工→非功能性改變（外觀等）→出口到進口國→規(guī)避反傾銷稅 4.后期發(fā)展

大幅度改進產(chǎn)品的內(nèi)部構(gòu)造→提高產(chǎn)品附加值→產(chǎn)品升級換代→出口到進口國→規(guī)避反傾銷稅

例如：1980年，日本為了規(guī)避美國征收的反傾銷稅，將電動手提打字機升級為電子手提打字機，并附有記憶和計算功能。

課后作業(yè)題：中國出口商品被控傾銷的現(xiàn)狀、原因及應(yīng)對措施。

第二節(jié) 補貼與反補貼

一、補貼的定義與實質(zhì)

（一）補貼的定義

補貼，是指一國政府為了促進某些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對這些產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)和產(chǎn)品進行財政補貼和實行優(yōu)惠待遇。

※

（二）補貼的實質(zhì)

補貼是一種違反公平貿(mào)易規(guī)則的一種不公平競爭行為。因為補貼→降低商品成本或彌補利潤損失→提高國際市場競爭力→沖擊和傷害進口國本土企業(yè)的利益。

※

二、補貼的形式

（一）生產(chǎn)補貼 1.財政撥款

政府對某些選定的生產(chǎn)企業(yè)，無償撥出財政資金扶持其生產(chǎn)。2.優(yōu)惠貸款

政府對某些選定的生產(chǎn)企業(yè)，提供低息貸款、規(guī)模貸款、延長貸款期限等。3.稅收減免

政府對某些選定的生產(chǎn)企業(yè)，減輕其稅收負擔(dān)，或免征某些稅收。

注意：①各種生產(chǎn)補貼→降低生產(chǎn)成本→降低銷售價格→提高國際市場競爭力；

②后兩種更具隱蔽性；

例如：美國和歐盟長期分別給予波音公司和空中客車公司大量生產(chǎn)補貼。

（二）出口補貼 1.直接補貼

政府對某些選定的出口商品，利用財政資金直接給予現(xiàn)金補貼。

注意：目的是彌補出口商品的國內(nèi)外銷售差價或利潤損失→降低銷售價格→提高國際市場競爭力； 例如：美國和歐盟長期對某些出口農(nóng)產(chǎn)品實行現(xiàn)金補貼。2.間接補貼

政府對某些選定的出口商品，利用行政權(quán)力間接給予優(yōu)惠待遇。

比如：免征或退還國內(nèi)稅、減免關(guān)稅、提供廉價運輸、提供商業(yè)情報等； 注意：目的是間接降低銷售價格→提高國際市場競爭力。

注意：直接補貼比間接補貼更容易引起貿(mào)易摩擦； 例如：發(fā)展中國家與歐美之間、巴西與美國之間。

（三）出口信貸 1.出口信貸的定義

出口信貸，是指為了鼓勵和支持本國生產(chǎn)產(chǎn)品的出口，出口國政府通過本國銀行向本國出口商或外國進口商提供的政策性貸款。（政府補貼息差）2.出口信貸的種類（1）按貸款期限劃分

／短期貸款：180天以內(nèi)

出口信貸—中期貸款：1～5年 ＼長期貸款：5～10年

（2）按借貸關(guān)系劃分

／賣方信貸：出口國銀行低息貸款→本國出口商→以延期收款方式出口→直接地鼓勵和支持本國商品的出口

出口信貸

＼買方信貸：出口國銀行低息貸款→外國進口商或進口國銀行→以即期付款方式進口→間接地鼓勵和支持本國商品的出口

三、反補貼

（一）反補貼的發(fā)起與調(diào)查 1.反補貼的發(fā)起 產(chǎn)出合計占本產(chǎn)業(yè)產(chǎn)出的50%以上→認定“國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出”→立案調(diào)查 2.反補貼的調(diào)查期限

一般為1年期限，最超不超過18個月。

（二）反補貼稅的征收 1.反補貼稅征收的前提

征收的前提→進口國國內(nèi)同類產(chǎn)品遭受重大損害或嚴重威脅（1）重大損害

生產(chǎn)設(shè)備大量閑置→失業(yè)現(xiàn)象嚴重→多數(shù)企業(yè)達不到適當(dāng)?shù)睦麧櫬剩?）嚴重威脅

同類產(chǎn)品銷售下滑→存貨較多→生產(chǎn)、利潤、工資和就業(yè)有下降趨勢 ※2.反補貼稅征收的實質(zhì)

補貼利益轉(zhuǎn)移：出口國→進口國

注意：現(xiàn)實中，某一個國家單方面減少或取消補貼較難；多邊共同協(xié)商才有可能。

例如：歐盟與美國之間相互推諉、指責(zé)和等待對方減少或取消農(nóng)產(chǎn)品補貼和飛機制造補貼。

第七章 其他貿(mào)易措施 第一節(jié) 保障措施

一、保障措施的定義

保障措施，是指在進口激增并對國內(nèi)某產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生嚴重損害或嚴重損害威脅時，進口國所采取的臨時性限制進口的措施。

二、保障措施實施的前提條件

／絕對增長：實際進口數(shù)量的增長 1.進口商品數(shù)量急劇增長

＼相對增長：與進口國國內(nèi)產(chǎn)量相比較的增長

／嚴重損害 2.進口國某產(chǎn)業(yè)受到損害

＼嚴重損害威脅

3.存在因果關(guān)系：進口激增→產(chǎn)業(yè)損害

三、保障措施實施的程序 1.調(diào)查

進口國政府→實際調(diào)查→是否具備三個前提條件 2.通知

進口國政府→發(fā)出書面通知→出口國政府 3.裁定

／雙方政府磋商解決（1）初步裁定

＼或進口國采取臨時保障措施

（2）最終裁定→進口國采取正式保障措施

例如：按照中國入世承諾，在2008年12月31日之前，中國出口歐盟和美國的紡織品，每年增幅不得超過7.5%。而從中國2005年上半年的出口情況來看，實際遠遠超過規(guī)定的增幅。

中國政府積極與歐盟、美國反復(fù)磋商，2005年6月11日和2005年11月8日，中國分別與歐盟、美國達成了雙方都比較滿意的過渡性解決方案： 中國出口至歐盟、美國的紡織品，年增幅分別控制在8%～12.5%、10%～17%。

四、保障措施實施的形式 1.臨時保障措施

／關(guān)稅措施（懲罰性關(guān)稅等）

進口國政府→初步裁定→采取臨時保障措施

＼非關(guān)稅措施（進口配額等）

注意：一般不超過200天，并且計入總期限之內(nèi)。2.正式保障措施

／關(guān)稅措施（懲罰性關(guān)稅等）

進口國政府→最終裁定→采取正式保障措施

＼非關(guān)稅措施（進口配額等）

例如：2009年9月11日，美國總統(tǒng)奧巴馬宣布，從2009年9月26日開始，對進口中國的小型轎車和輕型卡車的輪胎，加征為期3年的懲罰性關(guān)稅：第一年35%，第二年30%，第三年25%。（此前只征收3%～4%的關(guān)稅）

錦湖輪胎公司由于得知年初美國的調(diào)查，及時采取應(yīng)對措施，將國內(nèi)三個輪胎工廠的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到越南和韓國的工廠生產(chǎn)。

中國商務(wù)部隨后宣布，啟動對美國部分汽車和肉雞的反傾銷和反補貼的立案調(diào)查程序。※

五、保障措施與反傾銷措施的區(qū)別

／反傾銷措施：傾銷→損害 1.標(biāo)準(zhǔn)不同

＼保障措施：進口激增→損害

／反傾銷措施：針對不公平貿(mào)易 2.針對性不同

＼保障措施：針對公平貿(mào)易

／反傾銷措施：維護公平競爭原則→屬于自由貿(mào)易主義 3.原則性不同

＼保障措施：維護不公平競爭原則→屬于保護貿(mào)易主義

／反傾銷措施：不允許對方報復(fù) 4.應(yīng)對措施不同

＼保障措施：允許對方報復(fù)

／反傾銷措施：不需提交國家最高領(lǐng)導(dǎo)人審批 5.法律程序不同

＼保障措施：一般需要提交國家最高領(lǐng)導(dǎo)人審批

第二節(jié) 鼓勵出口措施

一、經(jīng)濟措施

（一）出口補貼

見第六章第二節(jié)補貼與反補貼

（二）出口信貸

見第六章第二節(jié)補貼與反補貼 ※

（三）出口信用保險 1.出口信用保險的內(nèi)涵

出口信用保險，是指出口國政府為了鼓勵本國產(chǎn)品出口，保障出口企業(yè)收匯安全，而建立的政策性保險。

例如：中國出口信用保險公司。

注意：①被保險人：出口企業(yè)或相關(guān)銀行；

②保險人：經(jīng)營出口信用保險業(yè)務(wù)的公司；

③保險對象：應(yīng)收貨款；

④保險風(fēng)險：進口商的商業(yè)性風(fēng)險和進口國的政治風(fēng)險等。2.出口信用保險的作用

（1）出口信用保險→出口企業(yè)→轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險損失→穩(wěn)健經(jīng)營出口貿(mào)易

（2）出口信用保險→出口企業(yè)→靈活多樣收款方式→國際貿(mào)易→提高競爭力→擴大出口規(guī)模（3）出口信用保險→出口企業(yè)→容易獲得出口融資→資金周轉(zhuǎn)順暢

（4）出口信用保險→出口企業(yè)→了解國外買家的信用情況→提高風(fēng)險管理水平

二、行政措施

／扶植出口企業(yè)或出口項目：優(yōu)惠待遇→資金和稅收等方面

行政措施

＼維護出口秩序：法律手段→規(guī)范出口市場秩序

三、組織措施

1.成立政策研究機構(gòu)

構(gòu)建對外貿(mào)易戰(zhàn)略→研究和制定對外貿(mào)易政策和措施→保障本國的出口貿(mào)易利益 2.設(shè)立官方商業(yè)情報機構(gòu)

搭建國際市場情報網(wǎng)絡(luò)→搜集和整理海外商業(yè)情報信息→促進本國出口貿(mào)易的發(fā)展 3.建立國際貿(mào)易中心

中心場地永久固定→組織國際貿(mào)易博覽會→外國進口商了解本國商品→洽談和簽訂國際貿(mào)易協(xié)議→擴大出口規(guī)模和效益

四、其他措施 ※1.外匯分紅

外匯分紅，是指出口國政府為了提高出口積極性，允許出口商從出口收益中提取一定比例的外匯收入，直接用于進口業(yè)務(wù)?！?.出口獎勵證制

出口獎勵證制，是指出口國政府為了鼓勵出口，對出口某些商品的出口商頒發(fā)出口獎勵證書，并允許出口商憑借該證書來進口一定數(shù)量的某些商品，或者允許出口商在市場上有償?shù)刈杂赊D(zhuǎn)讓該證書。3.復(fù)匯率制

復(fù)匯率制，是指出口國政府規(guī)定，不同的出口商品適用不同的匯率，以鼓勵某些商品的出口?！?.進出口連鎖制

進出口連鎖制，是指出口國政府規(guī)定，進出口商必須在履行了一定的出口義務(wù)后，才能獲得一定的進口權(quán)。

五、經(jīng)濟特區(qū)

※

（一）自由港與自由貿(mào)易區(qū) 1.自由港

（1）自由港的定義

自由港，又稱自由口岸，是指在這種港口區(qū)域內(nèi)，對輸出入的貨物不征收關(guān)稅或只對部分商品征稅，并且可以自由對商品進行改裝、加工、裝卸、整理、買賣、展覽和長期儲存等。

／北美型：分散、無明顯區(qū)域界限

（2）自由港的類型

＼歐洲大陸型：集中、有明顯區(qū)域界限，如：漢堡自由港

注意：①主要目的是為了發(fā)展過境貿(mào)易；

②絕大部分國家都不征收關(guān)稅，只收取少量的運費、登記費和統(tǒng)計費等。

2.自由貿(mào)易區(qū)

自由貿(mào)易區(qū)，又稱免稅貿(mào)易區(qū)，是指在一個國家的關(guān)境之外，利用山、河等天然屏障或用其它障礙物隔離起來的區(qū)域，準(zhǔn)許外國貨物自由免稅進出入，從事貿(mào)易、工業(yè)和服務(wù)等活動。

注意：主要目的是為了發(fā)展轉(zhuǎn)口貿(mào)易?！?/p>

（二）保稅區(qū) 1.保稅區(qū)的定義

保稅區(qū)，又稱保稅倉庫區(qū)，是指由海關(guān)設(shè)置的或經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)注冊的特定區(qū)域，以允許外國貨物自由免稅出入，并可對貨物進行儲存、改裝、分類、混合、加工和制造等。2.保稅區(qū)的種類（1）指定保稅區(qū)

僅僅用來存儲外國貨物，期限較短。（2）保稅倉庫和保稅工廠

儲存、改裝、分類、混合、加工和制造等，期限較長。注意：主要目的是為了發(fā)展轉(zhuǎn)口貿(mào)易和過境貿(mào)易。

（三）出口加工區(qū)

出口加工區(qū)，是指在一個國家的港口或機場附近，劃出的提供基礎(chǔ)設(shè)施和享有免稅待遇的特殊區(qū)域，以吸引外國投資，發(fā)展出口加工業(yè)。

注意：主要目的是為了發(fā)展出口加工業(yè)。

（四）綜合型經(jīng)濟特區(qū)與科技型經(jīng)濟特區(qū)

都具備了自由貿(mào)易區(qū)和出口加工區(qū)的特點； 同時，還具備以下特點： 1.綜合型經(jīng)濟特區(qū)

規(guī)模大、范圍廣

（包括出口加工業(yè)、對外貿(mào)易業(yè)、金融保險業(yè)、旅游業(yè)和電信交通業(yè)等）2.科技型經(jīng)濟特區(qū)

以大學(xué)和科研機構(gòu)為依托，以知識和科技為優(yōu)勢資源，創(chuàng)建知識和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，生產(chǎn)高、精、尖的工業(yè)產(chǎn)品，具有較強的國際競爭力。

注意：比出口加工區(qū)更具競爭優(yōu)勢。

第八章 國際服務(wù)貿(mào)易與國際技術(shù)貿(mào)易

第一節(jié) 國際服務(wù)貿(mào)易

一、國際服務(wù)貿(mào)易的涵義

（一）服務(wù)的定義

服務(wù)，是指以提供勞務(wù)的形式滿足他人的某種需要并索取報酬的活動?！?/p>

（二）國際服務(wù)貿(mào)易的定義

國際服務(wù)貿(mào)易，是指服務(wù)提供者與服務(wù)消費者所進行的跨越國境的服務(wù)交易活動。

（三）國際服務(wù)貿(mào)易的主要內(nèi)容 1.跨境交付

一成員方境內(nèi)→境外任何成員方

（通過國際電信、計算機網(wǎng)絡(luò)、衛(wèi)星電視等平臺提供服務(wù)；）特點：在服務(wù)提供者的境外接受服務(wù)； 例如：國際網(wǎng)絡(luò)購物等。2.商業(yè)存在

一成員方境內(nèi)→境外任何成員方

（通過在境外設(shè)立商業(yè)性機構(gòu)提供服務(wù)）

特點：在服務(wù)消費者的境內(nèi)接受服務(wù)；

例如：在境外設(shè)立銀行、保險等機構(gòu)，來為外國消費者提供金融服務(wù)。3.境外消費

一成員方境內(nèi)→任何其他成員方

特點：在服務(wù)消費者的境外接受服務(wù)；

例如：涉外旅游等。4.自然人流動

一成員方的自然人→其他任何成員方的境內(nèi)

特點：勞動要素在不同國家之間自由流動

例如：發(fā)展中國家的勞務(wù)輸出等。

二、國際服務(wù)貿(mào)易的分類 ※

（一）以部門為中心劃分 1.商業(yè)性服務(wù)

商業(yè)活動所涉及的服務(wù)

例如：法律服務(wù)、翻譯服務(wù)、廣告服務(wù)、包裝服務(wù)和租賃服務(wù)等。2.通信服務(wù)

所有有關(guān)信息產(chǎn)品、操作、儲存設(shè)備和軟件功能等服務(wù)

例如：電信服務(wù)、郵遞服務(wù)和視聽服務(wù)等。3.建筑服務(wù)

從工程的設(shè)計、選址到施工的整個服務(wù)過程

例如：某建筑物的選址、設(shè)計、施工和維修等服務(wù)。4.銷售服務(wù)

產(chǎn)品營銷活動所涉及的服務(wù)

例如：批發(fā)服務(wù)、零售服務(wù)和特許經(jīng)營服務(wù)等。5.教育服務(wù)

除國家義務(wù)教育以外的其他教育服務(wù)

例如：中等教育服務(wù)、高等教育服務(wù)等。6.環(huán)境服務(wù)

與環(huán)境保護相關(guān)的服務(wù)

例如：道路清潔、固體垃圾的運輸和處理、污水處理等。7.金融服務(wù)

銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)及其相關(guān)的金融服務(wù)

例如：存款服務(wù)、信貸服務(wù)、保險服務(wù)和證券發(fā)行代理等。8.健康及社會服務(wù)

與人類健康相關(guān)的服務(wù)；社會服務(wù)

例如：醫(yī)療服務(wù)、社區(qū)服務(wù)等。9.旅游及相關(guān)服務(wù)

旅游業(yè)及其相關(guān)的服務(wù)

例如：導(dǎo)游服務(wù)、餐飲服務(wù)和住宿服務(wù)等 10.文化、娛樂及體育服務(wù)

除廣播、電視、電影以外的一切文化、娛樂和體育服務(wù)。

例如：演藝服務(wù)、電子游戲服務(wù)、競技體育服務(wù)等。11.交通運輸服務(wù)

貨物運輸服務(wù)及其相關(guān)服務(wù)

例如：航空運輸服務(wù)、海洋運輸服務(wù)、內(nèi)河運輸服務(wù)、鐵路運輸服務(wù)、陸路運輸服務(wù)和管道運輸服務(wù)；

船務(wù)代理、報關(guān)代理等。12.其他服務(wù)

除以上11類服務(wù)以外的服務(wù)

例如：國際組織活動服務(wù)、咨詢服務(wù)和信息服務(wù)等?！?/p>

（二）以要素密集程度劃分 1.勞動密集型服務(wù)

比如：旅游服務(wù)、餐飲服務(wù)、住宿服務(wù)、銷售服務(wù)和勞務(wù)輸出入服務(wù)等。2.資本技術(shù)密集型服務(wù)

比如：金融服務(wù)、通信服務(wù)、建筑服務(wù)、運輸服務(wù)和商業(yè)性服務(wù)等。

（三）以生產(chǎn)核心劃分 1.生產(chǎn)前服務(wù)

比如：市場調(diào)查與預(yù)測、產(chǎn)品研發(fā)和設(shè)計等 2.生產(chǎn)中服務(wù)

比如：生產(chǎn)過程中的產(chǎn)品質(zhì)量管理、人力資源管理和財務(wù)軟件管理等。3.生產(chǎn)后服務(wù)

比如：廣告、營銷、包裝和運輸?shù)取！?/p>

三、國際服務(wù)貿(mào)易與國際貨物貿(mào)易的區(qū)別

／國際貨物貿(mào)易：實物

1.商品形態(tài)

＼國際服務(wù)貿(mào)易：無形

／國際貨物貿(mào)易：可儲存 2.儲存性

＼國際服務(wù)貿(mào)易：不可儲存

／國際貨物貿(mào)易：生產(chǎn)與消費往往是分時進行的 3.供需是否分離

＼國際服務(wù)貿(mào)易：生產(chǎn)與消費往往是同時進行的

四、國際服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的特點

1.國際服務(wù)貿(mào)易增幅＞國際貨物貿(mào)易增幅；

2.資本技術(shù)密集型服務(wù)增幅＞勞動密集型服務(wù)增幅；

3.發(fā)達國家的現(xiàn)代服務(wù)貿(mào)易增長較快，發(fā)展中國家的傳統(tǒng)貿(mào)易增長較快；

4.發(fā)達國家的服務(wù)貿(mào)易比重較高，多為順差；發(fā)展中國家的服務(wù)貿(mào)易比重較低，多為逆差；5.發(fā)達國家之間的服務(wù)貿(mào)易增幅＞發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間的服務(wù)貿(mào)易增幅。

第二節(jié) 國際技術(shù)貿(mào)易

一、技術(shù)的涵義

（一）技術(shù)的定義

技術(shù)，是指人類應(yīng)用某種工藝來生產(chǎn)某種產(chǎn)品或提供某種服務(wù)的系統(tǒng)知識。

（二）技術(shù)的特點 1.技術(shù)是無形知識

／以具體形態(tài)為載體：文字、語言、圖表、公式、數(shù)據(jù)、配方等；

屬于精神產(chǎn)物

＼以無形形態(tài)為載體：實際生產(chǎn)經(jīng)驗、個人專門技能、個人專門經(jīng)驗等； 2.技術(shù)是系統(tǒng)知識

包括原理、設(shè)計、生產(chǎn)、操作、安裝、維修、服務(wù)、管理和銷售等，各個環(huán)節(jié)不可或缺。3.技術(shù)是商品

／使用價值

具有商品的二重屬性

＼價值

（三）技術(shù)的分類 1.按法律地位劃分

／公有技術(shù)：向社會公開的理論和實踐知識，如：公開的學(xué)術(shù)論文和學(xué)術(shù)報告等；

技術(shù)—產(chǎn)權(quán)技術(shù)：依靠法律保護的專利技術(shù)和商標(biāo)等；

＼專有技術(shù)：完全依靠發(fā)明人的保密手段來保護； 2.按發(fā)展周期劃分

／發(fā)展階段的技術(shù)

技術(shù)—成熟階段的技術(shù)

＼衰老階段的技術(shù) 3.按表現(xiàn)形式劃分

／軟件技術(shù)：專利技術(shù)、注冊商標(biāo)、專有技術(shù)等；

技術(shù)

＼硬件技術(shù)：作為軟件技術(shù)實施手段的機器設(shè)備、測試儀器等； ※

二、國際技術(shù)貿(mào)易的定義

國際技術(shù)貿(mào)易，是指不同國家的法人之間或自然人之間，按照一般的商業(yè)條件來轉(zhuǎn)讓技術(shù)使用權(quán)的貿(mào)易行為。

注意：這種有償轉(zhuǎn)讓不同于技術(shù)參股的有償轉(zhuǎn)讓。

※

三、國際技術(shù)貿(mào)易與國際貨物貿(mào)易的區(qū)別

／國際貨物貿(mào)易：實物形態(tài)

1.商品形態(tài)

＼國際技術(shù)貿(mào)易：無形

／國際貨物貿(mào)易：所有權(quán)和使用權(quán)

2.產(chǎn)權(quán)

＼國際技術(shù)貿(mào)易：一般只轉(zhuǎn)讓使用權(quán)；轉(zhuǎn)讓方可同時轉(zhuǎn)讓給他方，受讓方不可再轉(zhuǎn)讓

／國際貨物貿(mào)易：主要取決于生產(chǎn)成本、各種費用和合理利潤及供求關(guān)系 3.價格

＼國際技術(shù)貿(mào)易：主要取決于受讓方可能獲得的經(jīng)濟效益

／國際貨物貿(mào)易：期限較短（貨款兩清）4.交易期限

＼國際技術(shù)貿(mào)易：期限較長（技術(shù)傳授、消化吸收）

／國際貨物貿(mào)易：受貿(mào)易壁壘的限制 5.受限程度

＼國際技術(shù)貿(mào)易：受貿(mào)易壁壘和政府干預(yù)的雙重限制

四、國際技術(shù)貿(mào)易發(fā)展的特點

1.國際技術(shù)貿(mào)易發(fā)展的規(guī)模迅速擴大，但所占比重較低； 2.發(fā)達國家的技術(shù)貿(mào)易增幅＞發(fā)展中國家的技術(shù)貿(mào)易增幅；

3.發(fā)達國家之間的技術(shù)貿(mào)易增幅＞發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間的技術(shù)貿(mào)易增幅； 4.跨國公司成為技術(shù)貿(mào)易輸出入的平臺。

第九章 國際貿(mào)易術(shù)語 第一節(jié) 國際貿(mào)易術(shù)語概述

一、貿(mào)易術(shù)語的定義

貿(mào)易術(shù)語，是指在長期的國際貿(mào)易實踐中產(chǎn)生的，用來表示商品價格構(gòu)成、說明交貨地點、確定風(fēng)險、責(zé)任和費用劃分等問題的專用術(shù)語。

二、貿(mào)易術(shù)語的作用

1.有利于貿(mào)易雙方洽談交易和訂立合同； 2.有利于貿(mào)易雙方核算價格和成本； 3.有利于解決履約爭議。

三、國際貿(mào)易慣例

※

（一）國際貿(mào)易慣例的定義

國際貿(mào)易慣例，是指在國際貿(mào)易活動中，經(jīng)過長期反復(fù)實踐自然形成的，并經(jīng)過國際組織加以解釋和編纂的一些行為規(guī)范或習(xí)慣做法。

（二）常用的國際貿(mào)易慣例 1.國際貨款收付方面（1）《跟單信用證統(tǒng)一慣例》

1993年國際商會制定和修訂（2）《托收統(tǒng)一規(guī)則》

1995年國際商會制定和修訂 2.運輸與保險方面（1）《倫敦保險協(xié)會保險條例》

倫敦保險協(xié)會制定（2）《國際貨物運輸保險條款》

中國人民保險公司（3）《約克—安特衛(wèi)普規(guī)則》

國際海事委員會制定 3.國際仲裁方面

《聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會仲裁規(guī)則》

聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會制定 4.國際貿(mào)易術(shù)語方面（1）《1932年華沙—牛津規(guī)則》

國際法協(xié)會→解釋CIF價格術(shù)語

34（2）《1941年美國對外貿(mào)易定義修訂本》（簡稱《1941年美國定義本》）

美國6個商業(yè)團體→解釋6個貿(mào)易術(shù)語

（3）《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》（簡稱《2000年通則》）

／E組：EXW 國際商會→解釋13個貿(mào)易術(shù)語—F組: FAS、FOB、FCA ＼C組：CFR、CIF、CPT、CIP ＼D組：DAF、DES、DEQ、DDU、DDP

13種貿(mào)易術(shù)語買賣雙方義務(wù)比較表，見課本P101.第二節(jié) FOB貿(mào)易術(shù)語

一、FOB的含義

FOB，是Free on board的縮寫，意思為“船上交貨（??指定裝運港）”，是指在指定裝運港當(dāng)貨物越過船舷時，賣方完成交貨，而買方開始承擔(dān)此后的一切風(fēng)險和費用。

例如：USD865.00/kg FOB Dalian，意思是：

在大連港船上交貨，每公斤售價865美元。（賣方負責(zé)將貨物運到大連港，裝上買方指定的貨輪，并辦理出口報關(guān)等手續(xù)，而在裝船以后發(fā)生的費用和風(fēng)險，都有買方承擔(dān)。）※

二、租船訂艙

（一）大宗貨物貿(mào)易

買方→租船運輸→發(fā)出通知→賣方

注意：買方應(yīng)該及時向賣方發(fā)出船名和裝船時間的通知；

如果不及時通知→貨等船→買方→等船費； 如果及時通知→船等貨→賣方→等貨費

（二）零星雜貨貿(mào)易

／以買方代理人身份→買方為托運人 1.賣方→班輪托運→發(fā)出通知→買方

＼以自己的名義→賣方為托運人 2.托運人身份的實際確定

／若約定，則按約定；

托運人身份

＼若無約定，則按合同約定的條件辦理；

例如：在FOB中，付款條件為付款交單時，如果是提示提單時支付價款，或者是提示貨運單據(jù)時支付價款，或者是約定賣方須向買方提出提單，則賣方應(yīng)該承擔(dān)托運人的身份。3.托運人身份的意義

例如：在賣方出具擔(dān)保函請求承運人簽發(fā)清潔提單，而貨物抵達目的港，買方發(fā)現(xiàn)貨物與提單不符時，如果是賣方以買方代理人身份安排班輪托運，則買方不得向承運人主張權(quán)利；如果是賣方以自己的名義安排班輪托運，則買方可以向承運人請求損失賠償。

三、裝運港選擇

／租船訂艙→買方指定裝運港→及時通知賣方(合同簽訂后指定)裝運港

＼班輪托運→賣方指定裝運港→及時通知買方(合同簽訂后指定)

注意：①裝運港不要含糊不清，不利于賣方預(yù)算內(nèi)陸運輸成本和做好裝船運輸準(zhǔn)備。

比如：FOB Chinese Port，即在中國港口交貨； FOB European Port，即在歐洲港口交貨；

／在紐約內(nèi)陸車上交貨 ※②《1941年美國定義本》交貨地點：FOB New York ＼或在紐約港船上交貨

與美國和加拿大的貿(mào)易合同→FOB Vessel New York（在紐約港船上交貨）→避免理解歧義

※

四、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

／越過船舷：只要貨物越過船舷，此后的一切風(fēng)險由買方承擔(dān)；

FOB合同約定

＼船上交貨：當(dāng)貨物交到指定船舶上時，此后的一切風(fēng)險由買方承擔(dān)；

例如：貿(mào)易合同約定“越過船舷”劃分風(fēng)險，如果貨物從吊鉤上脫落在碼頭上、駁船上或者海里，則損失應(yīng)由賣方承擔(dān)；如果貨物從吊鉤上脫落在船舶的甲板上或者是在船艙里受損，則損失應(yīng)由買方承擔(dān)。

假若雙方約定“船上交貨”劃分風(fēng)險，無論發(fā)生以上的哪種風(fēng)險，其損失都應(yīng)由賣方承擔(dān)。（賣方承擔(dān)“不交貨”的責(zé)任）

注意：①《1941年美國定義本》規(guī)定，雙方風(fēng)險劃分界限是“在船上”，不是“船舷”；

②在FOB條件下，采用集裝箱運輸，可以在合同中約定，“以集裝箱場地（CY）”為風(fēng)險轉(zhuǎn)移的界限。

案例：某出口公司向外商出售一級大米300噸，成交價格條件為FOB上海。裝船是貨物經(jīng)檢驗符合合同要求，裝運后賣方及時向買方發(fā)出裝船通知。但是，航運途中因風(fēng)浪過大，部分大米被海水浸泡，品質(zhì)受到影響。貨物到達目的港后，只能按三級大米價格出售，于是買方要求賣方賠償價差。

賣方是否應(yīng)該滿足買方的這種要求？為什么？

五、保險購買

／越過船舷之前風(fēng)險：賣方投保 1.“越過船舷”劃分風(fēng)險

＼越過船舷之后風(fēng)險：買方投保

／在貨物完好無損地交到船舶上或船艙里之前的風(fēng)險：賣方投保

2.“船上交貨”劃分風(fēng)險

＼在貨物完好無損地交到船舶上或船艙里之后的風(fēng)險：買方投保

注意：在實務(wù)中，賣方可以要求買方在投保時，加?！把b船前賣方受益險”。

（因為保險利益來源于風(fēng)險承擔(dān)者，所以在裝船前，買方不具有保險利益，不能為自己投保，只能為他人投保）※

六、交貨方式

象征性交貨：賣方→買方→按時提交全套憑證（貨物發(fā)票、貨運提單和保險單證等）

注意：只要賣方提交了全套憑證，不論貨物是否完好或是否存在，買方必須無條件付款。

案例：2009年9月，美國某公司向中國某公司進口一批服裝，價格條件是USD280.00/set FOB Vessel New York。裝船后，中國某公司及時向?qū)Ψ竭M口商提交整套有效單據(jù)。同年10月，美國某公司提貨時，發(fā)現(xiàn)這批服裝丟失，而拒絕支付貨款。

買方是否應(yīng)該拒絕付款？為什么？ ※

七、裝卸費用

（一）班輪托運

裝卸費計入運費→買方承擔(dān)

（二）租船運輸

1.FOB班輪條件（FOB liner terms）

買方→裝船費用

2.FOB吊鉤下交貨（FOB under tackle）

賣方→吊鉤所及處之前的費用 買方→吊鉤所及處之后的費用 3.FOB包括理艙費（FOB stowed）

賣方→貨物進入船艙之前的費用和理艙費

買方→貨物進入船艙之后除理艙費以外的費用 4.FOB包括平艙費（FOB trimmed）

賣方→貨物進入船艙之前的費用和平艙費

買方→貨物進入船艙之后除平艙費以外的費用

5.FOB包括平艙費和理艙費（FOB stowed and trimmed）

賣方→貨物進入船艙之前的費用、理艙費和平艙費

買方→貨物進入船艙之后除理艙費和平艙費以外的費用

注意：FOB貿(mào)易術(shù)語的變形，僅僅是為了解決裝載費由何方負擔(dān)，并不改變雙方的交貨地點和風(fēng)險界限。

※

八、清關(guān)手續(xù)

1.《2000年通則》→FOB貿(mào)易條件→賣方辦理清關(guān)手續(xù)→負擔(dān)各種捐稅和費用

2.《1941年美國定義本》→FOB貿(mào)易條件→買方辦理清關(guān)手續(xù)→負擔(dān)各種捐稅和費用

注意：與美國、加拿大的貿(mào)易合同要約定按照何種慣例辦理清關(guān)手續(xù)。

案例：我國A公司從美國進口陶瓷制品5000件，外商報價為每件10美元FOB Vessel New York，A公司如期將5萬美元的不可撤銷即期信用證開抵賣方，但美國客商要求將信用證金額增加至50800美元，否則，有關(guān)出口關(guān)稅和簽證費用由A公司另行電匯。

美國客商要求是否合理？為什么？

九、適用范圍

適用于海運或內(nèi)河航運

十、FCA貿(mào)易術(shù)語

FCA，是Free Carrier的縮寫，意思是“貨交承運人”，是指賣方辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)后，在指定的地點將貨物交給買方指定的承運人，即為完成交貨，雙方承擔(dān)的風(fēng)險也以此為界。

注意：與FOB比較，F(xiàn)CA具有4個特點：

①賣方提前轉(zhuǎn)移風(fēng)險；

②賣方提前取得運輸單據(jù)；

③提前交單結(jié)匯；

④適用于任何運輸方式。

案例：我國某進出口公司向新加坡某貿(mào)易公司出口香料15噸，對外報價為每噸2500美元FOB湛江，裝運期為10月份，集裝箱裝運。我方10月16日收到買方的裝運通知，為了及時裝船，公司業(yè)務(wù)員于10月17日將貨物存于湛江碼頭集裝箱場地。當(dāng)天晚上，該批貨物因火災(zāi)全部滅失。

該損失由賣方還是買方承擔(dān)？為什么？

如果將貿(mào)易術(shù)語改為FCA湛江，則該損失由賣方還是買方承擔(dān)？為什么？

案例：我國某公司以FCA條件從意大利進口一批布料，雙方約定最遲的裝運期為6月13日。由于該公司業(yè)務(wù)員疏忽，沒有及時將船舶信息通知意大利出口商，導(dǎo)致該出口商在6月16日才將貨物交給我國公司指定的承運人。當(dāng)我國公司收到貨物后，發(fā)現(xiàn)部分貨物有水漬，據(jù)查是因貨交承運人之前兩天雨淋所致。據(jù)此，我國公司向意大利公司索賠，但對方拒絕賠償。

我國公司是否應(yīng)該向意大利公司索賠？為什么？

第三節(jié) CFR貿(mào)易術(shù)語

一、CFR的含義

CFR，是Cost and Freight的縮寫，意思為“成本加運費（??指定裝運港）”，是指貨物在裝運港越過船舷時，賣方完成交貨，并負責(zé)貨物運至目的港的運費等，而賣方承擔(dān)越過船舷之后的一切風(fēng)險和損失。

例如：HKD600.00/bale CFR Amsterdam，意思是：

成本加運費付至阿姆斯特丹價格是每包600港元。（賣方負責(zé)辦理運輸和支付全程運費，承擔(dān)越過船舷之前的風(fēng)險和損失，買方承擔(dān)之后的風(fēng)險和損失。）※

二、租船訂艙

／大宗貨物貿(mào)易：租船運輸

賣方

＼零星雜貨貿(mào)易：班輪托運

注意：賣方裝船之后，應(yīng)該及時向買方發(fā)出裝船通知，以便買方及時投保；

如果因賣方失誤而耽誤買方投保，買方可以要求賣方賠償相關(guān)損失。

案例：某出口公司按CFR貿(mào)易術(shù)語與法國一家進口商簽訂一筆抽紗臺布出口合同，價值8萬美元，即期托收方式支付。貨物于1997年1月8日上午被裝上“昌盛輪”，當(dāng)天業(yè)務(wù)員工作較忙，忘記向買方發(fā)出裝船通知(shipping advice),1月9日上午才發(fā)出通知。法國進口商收到裝船通知向當(dāng)?shù)乇ｋU公司申請投保時，該保險公司已經(jīng)獲知“昌盛輪”于1月9日凌晨在海上沉沒，拒絕承保。于是，該法國進口商立即來電稱“由于你方遲發(fā)裝船通知，致使我方無法投保，現(xiàn)貨物已罹難，該損失應(yīng)由你方負擔(dān)，并賠償我方利潤及費用8000美元?！辈痪?，出口商寄出的貨運單證也被退回。

你認為出口商是否應(yīng)該滿足對方的要求？為什么？

三、港口選擇

（一）裝運港

／合同約定

裝運港

＼合同無約定→賣方→選擇裝運港

例如：CFR New York shipment from Stockholm，意思是：

成本加運費至紐約港，斯德哥爾摩港裝運。

（二）目的港

／明確的目的港

目的港

＼“同名異港”：應(yīng)注明國名；同一國家的，還要注明具體位置。

例如：維多利亞港，全球共有12個；

黎波里港，黎巴嫩和利比亞都有。

※

四、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

／越過船舷：只要貨物越過船舷，此后的一切風(fēng)險由買方承擔(dān)；

CFR合同約定

＼船上交貨：當(dāng)貨物交到指定船舶上時，此后的一切風(fēng)險由買方承擔(dān)；

例如：貿(mào)易合同約定“越過船舷”劃分風(fēng)險，如果貨物從吊鉤上脫落在碼頭上、駁船上或者海里，則損失應(yīng)由賣方承擔(dān)；如果貨物從吊鉤上脫落在船舶的甲板上或者是在船艙里受損，則損失應(yīng)由買方承擔(dān)。

假若雙方約定“船上交貨”劃分風(fēng)險，無論發(fā)生以上的哪種風(fēng)險，其損失都應(yīng)由賣方承擔(dān)。（賣方承擔(dān)“不交貨”的責(zé)任）

五、保險購買

／越過船舷之前風(fēng)險：賣方投保 1.“越過船舷”劃分風(fēng)險

＼越過船舷之后風(fēng)險：買方投保

／在貨物完好無損地交到船舶上或船艙里之前的風(fēng)險：賣方投保

2.“船上交貨”劃分風(fēng)險

＼在貨物完好無損地交到船舶上或船艙里之后的風(fēng)險：買方投保

注意：盡管運輸費用由賣方承擔(dān)，但是，運輸途中的一切風(fēng)險都由買方承擔(dān)?！?/p>

六、交貨方式

象征性交貨：賣方→買方→按時提交全套憑證（貨物發(fā)票、貨運提單和保險單證等）

注意：只要賣方提交了全套憑證，不論貨物是否完好或是否存在，買方必須無條件付款?！?/p>

七、費用承擔(dān)

（一）班輪托運

賣方→裝載費和運費 買方→卸貨費用

（二）租船運輸

賣方→裝載費和運費

1.CFR班輪條件（CFR Liner Terms)賣方→卸貨費用

2.CFR卸至岸上（CFR Landed）

賣方→卸貨費用

3.CFR吊鉤下交貨（CFR Under Ex Tackle）

賣方→卸貨費用 ,4.CFR艙底交貨（CFR Ex Ships Hold)買方→卸貨費用

注意：CFR貿(mào)易術(shù)語的變形，僅僅是為了解決卸貨費由何方負擔(dān)，并不改變雙方的交貨地點和風(fēng)險界限。

※

八、適用范圍

適用于海運或內(nèi)河航運

注意：①運輸與保險脫節(jié)，出口商不太愿意采用CFR貿(mào)易術(shù)語。

②采用集裝箱運輸或駛進駛出方式，不宜使用CFR貿(mào)易術(shù)語，可以改用CPT貿(mào)易術(shù)語；

九、CPT貿(mào)易術(shù)語

CPT，是Carriage Paid To的縮寫，意思是“運費付至指定目的地”，是指賣方自費訂立運輸契約并支付將貨物運至目的地的運費，在辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)后，在指定的地點將貨物交給買方指定的承運人，即為完成交貨，雙方承擔(dān)的風(fēng)險也以此為界限。

注意：與CFR比較，CPT具有以下特點：

①賣方提前轉(zhuǎn)移風(fēng)險；

②賣方提前取得運輸單據(jù)；

③提前交單結(jié)匯；

④適用于任何運輸方式。

案例：我國A公司以CFR條件向美國B公司出口一批價值10萬美元的玩具。合同規(guī)定，裝運港為寧波港，目的港為洛杉磯長堤港，交貨時間為6月27日，采用集裝箱運輸。6月25日，A公司提前將貨物運至寧波港碼頭集裝箱場地，等待裝船。當(dāng)天晚上，該批貨物因碼頭失火全部毀損。

該損失應(yīng)該由賣方還是買方承擔(dān)？為什么？

如果貿(mào)易條件改為CPT寧波港碼頭，則該損失由賣方還是買方承擔(dān)？為什么？

第四節(jié) CIF貿(mào)易術(shù)語

一、CIF的含義

CIF，是Cost Insurance and Freight的縮寫，意思是“成本、保險費加運費（??指定目的港）”，是指在指定裝運港當(dāng)貨物越過船舷時，賣方完成交貨，并支付貨物運至指定目的港的運費和保險費，而買方開始承擔(dān)此后的一切風(fēng)險。

例如：USD280.00/set CIF New York，意思是：

成本、保險費加運費付至紐約，價格是每套280美元。（賣方承擔(dān)支付貨物的運費和保險費，買方承擔(dān)越過船舷之后一切風(fēng)險。）※

二、租船訂艙

／大宗貨物貿(mào)易：租船運輸

賣方

＼零星雜貨貿(mào)易：班輪托運

注意：賣方裝船之后，應(yīng)該及時向買方發(fā)出裝船通知，以便買方及時要求賣方加保。

三、港口選擇

（一）裝運港

賣方→選擇裝運港

注意：一般不約定裝運港，賣方擁有較大的選擇空間。

例如：CIF London shipment，意思是：成本、保險費加運費至倫敦港。

（二）目的港

／明確的目的港

目的港—某一地區(qū)的主要港口，例如：CIF one main Bohai Gulf ports，即成本、保險費加運費至渤海灣的主要港口；

＼可供買方選擇的港口，,例如：CIF London/Hamburg/Rotterdam optional, Optional charges for buyers account.即成本、保險費加運費至倫敦港或漢堡港或鹿特丹港中的任一港口，選擇費由買方支付?！?/p>

四、風(fēng)險轉(zhuǎn)移

／越過船舷：只要貨物越過船舷，此后的一切風(fēng)險由買方承擔(dān)；

CIF合同約定

＼船上交貨：當(dāng)貨物交到指定船舶上時，此后的一切風(fēng)險由買方承擔(dān)；

案例：我國A公司與荷蘭某客商以CIF條件成交一筆出口交易，合同規(guī)定以信用證為付款方式。A公司收到買方開來的信用證后，及時辦理了裝運手續(xù)，并制作一套結(jié)匯單據(jù)。在A公司準(zhǔn)備到銀行辦理議付手續(xù)時，受到荷蘭客商來電，得知大部分貨物在海運途中受損。據(jù)此，荷蘭客商表示等到確定了貨物受損

的具體情況之后，才向A公司支付貨款。

荷蘭客商的要求是否合理？為什么？

五、保險購買 1.保險購買人

賣方→以買方的名義投?！康母壑暗娘L(fēng)險 2.保險金額

最低保險金額為合同價款的110% 注意：如果按國際慣例投保，買方要求擴大承保范圍，則賣方可以買方的名義加保戰(zhàn)爭險、罷工險和暴動險等?！?/p>

六、交貨方式

象征性交貨：賣方→買方→按時提交全套憑證（貨物發(fā)票、貨運提單和保險單證等）

注意：只要賣方提交了全套憑證，不論貨物是否完好或是否存在，買方必須無條件付款。

案例：2005年8月，某公司從印度進口一批棉紗，其中，“三馬”牌四十支棉紗300包，“金魚”牌二十支棉紗200包，合計金額9.35萬美元，價格條件為CIF香港。貨物裝船后，賣方向買方提交全套有效單據(jù)。同年12月，進口商提貨時，發(fā)現(xiàn)部分棉紗已被污損，經(jīng)檢驗公正，共計損失2932.68美元。于是，買方要求賣方如數(shù)賠償。

你認為賣方應(yīng)該賠償這筆損失嗎？為什么？ ※

七、費用承擔(dān)

（一）班輪托運

賣方→裝載費和運費 買方→卸貨費用

（二）租船運輸

賣方→裝載費和運費

1.CIF班輪條件(CIF Liner Terms)賣方→卸貨費

2.CIF卸至岸上（CIF Landed）

賣方→卸貨費(包括駁運費)3.CIF吊鉤下交貨(CIF Under Ex Tackle)賣方→卸貨費 ,4.CIF艙底交貨（CIF Ex Ships Hold)買方→卸貨費

注意：CIF貿(mào)易術(shù)語的變形，僅僅是為了解決卸貨費由何方負擔(dān)，并不改變雙方的交貨地點和風(fēng)險界限。

案例：我國某出口公司與英國某進口商按CIF Landed London條件成交一批貨物。合同規(guī)定，商品數(shù)量為500箱，以信用證方式付款，5月份裝船。買方按合同規(guī)定的開證時間將信用證開抵賣方。貨物順利裝運完畢后，我國該公司在信用證規(guī)定的交單期內(nèi)，辦好了議付手續(xù)，并收回貨款。不久，該公司收到買方寄來的貨物在倫敦港的卸貨費和進口報關(guān)費的收據(jù)，買方要求我國該公司支付收據(jù)金額。

我國該公司是否應(yīng)該承擔(dān)這兩筆費用？為什么？ ※

八、適用范圍

適用于海運或內(nèi)河航運

注意：采用集裝箱運輸或駛進駛出方式，不宜使用CIF貿(mào)易術(shù)語,可以改用CIP術(shù)語；

十、CIP貿(mào)易術(shù)語

CIP，是Carriage Insurance Paid To的縮寫，意思是“運費、保險費付至指定目的地”，是指賣方自費訂立運輸契約并支付將貨物運至目的地的運費和保險費，在辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)后，在指定的地點將貨物交給買方指定的承運人，即為完成交貨，雙方承擔(dān)的風(fēng)險也以此為界限。

注意：與CIF比較，CIP具有以下特點：

①賣方提前轉(zhuǎn)移風(fēng)險；

②賣方提前取得運輸單據(jù)；

③提前交單結(jié)匯；

④適用于任何運輸方式。

案例：我國湖南A公司以CIF釜山條件向韓國B公司出口5萬碼純麻坯布，規(guī)定4月20日前裝船。A公司貨物存于深圳筍崗倉庫，并委托韓國C航運公司在深圳的代理為承運人。4月15日，C航運公司的代理派空集裝箱到深圳筍崗倉庫裝貨，當(dāng)天由深圳皇崗口岸報關(guān)，貨物抵達香港的集裝箱場地，準(zhǔn)備裝船。但因C航運公司拖欠香港碼頭費用引起糾紛，貨物被扣留了20天，致使貨物無法按時裝船。等到香港碼頭解扣后，該批貨物市場時機已過，A公司只能以7折優(yōu)惠價格出售給B公司。A公司向C航運公司代理索賠，而對方因欠債太多，逃之夭夭，A公司損失慘重。

分析：A公司不應(yīng)該選擇CIF貿(mào)易術(shù)語，應(yīng)該選擇CIP貿(mào)易術(shù)語。

①如果選擇CIP貿(mào)易術(shù)語，當(dāng)A公司將貨物存于深圳筍崗倉庫，將貨物交給第一承運人就完成交貨，風(fēng)險就轉(zhuǎn)移出去。

②盡管A公司已投保，但被扣于香港碼頭風(fēng)險不是承保風(fēng)險，因而無法向保險公司索賠。

③由于選擇CIF貿(mào)易術(shù)語，所以在貨物被扣不能裝船時，A公司因沒有取得“已裝船清潔提單”而無法提早到銀行辦理結(jié)匯手續(xù)，影響了A公司資金周轉(zhuǎn)。

④在CIF條件下，A公司不應(yīng)該選擇香港裝船，風(fēng)險界點之前的運輸環(huán)節(jié)多，運輸距離長，額外增加了A公司的風(fēng)險。

⑤A公司在選擇運輸代理時，應(yīng)該考察其資信情況。

第十章 商品價格 第一節(jié) 作價方法

※

一、固定價格法

國際貿(mào)易合同→確定→商品價格

注意：①固定價格一旦確定下來，就不能更改；

②絕大多數(shù)國際貿(mào)易都采用固定價格法。

二、非固定價格法

※

（一）暫不固定價格法

國際貿(mào)易合同→暫時不確定商品價格→約定未來定價機制

例如：合同規(guī)定，以某年某月某日某商品期貨交易所的同種或同類商品的收盤價為基價，再加上一定金額作為交易商品的價格。

注意：①適用于價格變幅較大而又無法預(yù)測價格走勢的國際貿(mào)易；

②雙方都不承擔(dān)市場價格變動風(fēng)險。

（二）暫定價格法

國際貿(mào)易合同→約定暫時價格→交貨前確定最終價格

注意：易引起貿(mào)易糾紛，一般不采用這種方法。

（三）滑動價格法

國際貿(mào)易合同→約定基礎(chǔ)價格→交貨時或交貨前按工資和原材料價格變動指數(shù)確定最終價格。

注意：合同應(yīng)該訂明未來調(diào)整價格的辦法。

第二節(jié) 計價貨幣

一、計價貨幣的種類

／出口國貨幣

雙方協(xié)商—進口國貨幣

＼第三國貨幣

二、選擇計價貨幣應(yīng)注意的問題

1.自由兌換→計價貨幣可以兌換多種貨幣→減小和規(guī)避匯率風(fēng)險 2.無政治風(fēng)險→支付地→不會凍結(jié)雙方所屬國的資產(chǎn)→順利結(jié)算貨款 3.行業(yè)習(xí)慣→該商品國際交易習(xí)慣采用的貨幣 4.幣值相對穩(wěn)定→減小匯率風(fēng)險

※

三、規(guī)避和減小匯率風(fēng)險的具體辦法 1.出口業(yè)務(wù)→“硬幣”或“強幣”（升值趨勢）→本幣將貶值→收入更多本幣→規(guī)避匯率風(fēng)險； 2.進口業(yè)務(wù)→“軟幣”或“弱幣”（貶值趨勢）→本幣將升值→支付更少本幣→規(guī)避匯率風(fēng)險； 3.出口業(yè)務(wù)→如果買方堅持使用“軟幣”計價→賣方適當(dāng)提高出口價格→間接減小匯率風(fēng)險； 4.進口業(yè)務(wù)→如果賣方堅持使用“硬幣”計價→買方適當(dāng)降低進口價格→間接減小匯率風(fēng)險； 5.不同合同→交替使用“硬幣”和“軟幣”→減小匯率風(fēng)險。

案例：1999年7月，中國某省一家外貿(mào)公司與西班牙某有限責(zé)任公司簽訂一份出口貿(mào)易合同。在雙方磋商買賣合同的計價貨幣條款時，中方外貿(mào)公司的業(yè)務(wù)員習(xí)慣性地以美元計價，而西班牙公司的代表則主張以歐元作計價貨幣。中方業(yè)務(wù)員未對歐元未來走勢作任何預(yù)測，就同意了對方的意見。不料，在買賣合同履行過程中，美元與歐元的比價發(fā)生較大變化，歐元兌美元從1.08一路跌至0.82，造成中方外貿(mào)公司少收100多萬美元。

分析：在出口業(yè)務(wù)中，應(yīng)該盡可能地使用“硬幣”作計價貨幣，而中方外貿(mào)公司卻以“軟幣”——歐元作計價貨幣，進而造成匯率損失100多萬美元。

第三節(jié) 傭金和折扣

一、傭金

（一）傭金的含義 1.傭金的定義

傭金（Commission），是指中間商為買賣雙方介紹交易或代買代賣的報酬。2.傭金的種類

／銷售傭金

傭金

＼采購傭金

（二）傭金的表示方式 ※1.用文字表示

例如：“每碼200美元CFR香港，包括2.5%傭金”

→“USD200.00 Per Yard CFR Hong Kong Including 2.5% Commission”，或者→“USD200.00 Per Yard CFRC 2.5% Hong Kong”

注意：包含傭金的價格→含傭價； 2.用絕對數(shù)表示

例如：“每公噸付傭金25美元”→“USD25.00 Commission Per m/t”。

注意：①未包含傭金和折扣的價格→凈價（Net Price）；

②為說明是凈價，在貿(mào)易術(shù)語后加注“Net”字樣，如：“每套10美元CIF凈價倫敦”→“USD10.00 Per Set CIF London Net”

（三）傭金的計算 1.按FOB價計算

運費和保險費等不是賣方的銷售收入→不應(yīng)作為計算傭金的基數(shù)→應(yīng)扣除運費和保險費→按FOB價計算→出口商少支付傭金

例如：CIF價格為1000美元，運費和保險費分別為100美元和10美元，傭金率2.5%。

傭金＝（1000－100－10）×2.5%＝22.25（美元）※2.按成交價計算

例如：CIFC2.5%的價格為1000美元，傭金＝含傭價×傭金率＝1000×2.5%＝25（美元）

注意：在實務(wù)中，很少按FOB價計算，大多按成交價計算。

凈價＝含傭價－傭金

＝含傭價－含傭價×傭金率 ＝含傭價×（1－傭金率）

含傭價＝凈價/（1－傭金率）

＝凈價＋傭金

傭金＝含傭價×傭金率

＝含傭價－凈價

例如：已知某出口商品每計算單位CIF凈價為1000美元，傭金率為5%。

要求：按CIF價格計算傭金。

CIF含傭價＝1000/（1－5%）＝1052.64（美元）

傭金＝1052.64－1000＝52.64（美元）※

（四）傭金的支付

出口商→收到全部貨款→另行支付傭金→中間商

注意：提前簽訂傭金書面協(xié)議

案例：中國A公司擬出口化妝品到沙特，正好沙特某中間商主動來函表示愿意為推銷該化妝品提供服

務(wù)，并要求按每筆成交金額的5%收取傭金。不久，經(jīng)該中間商的聯(lián)系幫助，A公司與沙特B公司達成總金額5萬美元的出口交易，裝運期為訂約后2個月內(nèi)從香港裝運，并簽訂了貿(mào)易合同。合同簽訂后，該中間商來電要求A公司立即支付2500美元的傭金。A公司復(fù)電：傭金需待貨物裝運并收到全部貨款后才能支付。于是，雙方發(fā)生了爭議。

分析：A公司應(yīng)該在同意接受中間商的推銷服務(wù)后，及時與中間商簽訂傭金書面協(xié)議，約定在A公司收妥全部貨款后才能支付傭金。

二、折扣

（一）折扣的含義 1.折扣的定義

折扣(Discount)，又稱“價格優(yōu)惠”，是指賣方按照原價給予買方或中間商一定的價格減讓?！?.折扣的種類

／數(shù)量折扣：買方的購買數(shù)量或金額達到一定標(biāo)準(zhǔn)

折扣—現(xiàn)金折扣：買方在約定的時間內(nèi)付款

＼促銷折扣：中間商的促銷業(yè)績較好

（二）折扣的表示方法 1.文字表示

例如：“每打200美元CIF紐約減1.5%折扣”→

“USD200.00 Per Dozen CIF New York Vess 1.5% Discount” 2.絕對數(shù)表示

例如：“每打折扣3美元”→

“USD3.00 Discount Per Dozen”

（三）折扣的計算 1.按商品數(shù)量計算

折扣金額＝商品數(shù)量×單位商品折扣額

例如：每件商品折扣5美元，共2000件商品。

折扣金額＝2000×5＝10000（美元）2.按發(fā)票金額計算

折扣金額＝發(fā)票金額×折扣率

例如：發(fā)表金額為5000美元，折扣率為2%。

折扣金額＝5000×2%＝100（美元）※

（四）折扣的支付

進口商→主動→從貨款中扣除

例如：應(yīng)付貨款8000美元，按約定，賣方應(yīng)給予買方200美元的現(xiàn)金折扣。

則買方實際應(yīng)支付的款項＝8000－200＝7800（美元）

第四節(jié) 商品報價

※

一、商品的價格構(gòu)成 1.FOB報價

FOB報價＝進貨成本＋國內(nèi)費用＋利潤 2.CFR報價

CFR報價＝進貨成本＋國內(nèi)費用＋國外運費＋利潤 3.CIF報價

CIF報價＝進貨成本＋國內(nèi)費用＋國外運費＋國外保險費＋利潤

二、商品的價格換算

※

（一）FOB、CFR、CIF價格換算

1.FOB價換算為CFR價和CIF價（1）FOB價→CFR價

CFR價＝FOB價＋國外運費（2）FOB價→CIF價

CIF價＝FOB價＋國外運費＋國外保險費→ CIF價－國外保險費＝FOB價＋國外運費→

CIF價－CIF價×投保加成×保險費率＝FOB價＋國外運費→ CIF價×（1－投保加成×保險費率）＝FOB價＋國外運費→

CIF價＝（FOB價＋國外運費）/（1－投保加成×保險費率）

例如：我方出口某種商品對外報價為480美元/噸FOB湛江，現(xiàn)在進口商要求改報CIF舊金山。試求：我方的報價應(yīng)為多少才能使FOB凈值不變？（假設(shè)國外運費和國外保險費分別是FOB價的3%和0.8%）

解：①國外運費＝480×3%＝14.4（美元/噸）

②國外保險費＝480×0.8%＝3.84（美元/噸）

③CIF價＝FOB價＋國外運費＋國外保險費

＝480＋14.4＋3.84＝498.24（美元/噸）

例如：某出口商品我方對外報價為每噸1200英鎊FOB黃埔，對方來電要求改報CIFC5%倫敦。

試求：CIFC5%倫敦的價格是多少？（已知：投保加成110%，保險費率為1.68%，運費合計為9.68英鎊/噸）

解：①凈價

CIF價＝（FOB價＋國外運費）/（1－投保加成×保險費率）

＝（1200＋9.68）/（1－110%×1.68%）

≈1232.46（英鎊/噸）

②含傭價＝凈價/（1－傭金率）CIFC5%＝1232.46/（1－5%）

≈1297.33（英鎊/噸）

2.CFR價換算為FOB價和CIF價（1）CFR價→FOB價

FOB價＝CFR價－國外運費

例如：出口一批箱裝貨物，報價為35美元CFR倫敦，英國商人要求該報FOB價，我方應(yīng)該報價多少？ 已知：該批貨物體積每箱長45厘米、寬40厘米、高25厘米，每箱毛重35千克，運費計算標(biāo)準(zhǔn)為W/M，每運費噸的基本運費為120美元，并加收燃油附加費20%和貨物附加費10%。

解：①確定運費的計算標(biāo)準(zhǔn)

每箱毛重35千克→W＝0.035M/T

每箱體積0.45×0.40×0.25＝0.045m→M＝0.045m M＞W(wǎng)→應(yīng)按體積計算運費

②每箱運費 F＝0.045m×120×（1＋20%＋10%）＝7.02（美元）

③每箱FOB報價

FOB價＝CFR價－國外運費＝35－7.02＝27.98（美元）（2）CFR價→CIF價

CIF價＝CFR價/（1－投保加成×保險費率）

例如：ABC公司收到悉尼客戶來電，詢購睡袋1000只，要求按下列條件報出每只睡袋的CIFC3%悉尼的美元價格。

條件：束帶國內(nèi)購貨成本為每只50元人民幣，1000只睡袋的國內(nèi)其他費用總計5000元人民幣，ABC公司的預(yù)期利潤率為10%。該睡袋為紙箱裝，每箱裝20只睡袋。從裝運港至悉尼的海運運費為每箱20美元。按CIF價加一成投保一切險，費率合計為0.8%。（匯率為1美元折合8元人民幣）

解：①FOB價＝進貨成本＋國內(nèi)費用＋利潤

＝（50＋5000/1000）×（1＋10%）＝7.56（美元/只）

②每只睡袋的國外運費 F＝20/20＝1（美元/只）

③CFR價＝FOB價＋國外運費

＝7.56＋1＝8.56（美元/只）

④CIF價＝CFR價/（1－投保加成×保險費率）

＝8.56/（1－110%×0.8%）

＝8.64（美元/只）

⑤CIFC3%＝凈價/（1－傭金率）

＝8.64/（1－3%）

＝8.91（美元/只）3.CIF價換算為FOB價和CFR價（1）CIF價→FOB價

FOB價＝CIF價×（1－投保加成×保險費率）－國外運費（2）CIF價→CFR價

CFR價＝CIF價×（1－投保加成×保險費率）

例如：我方出口某種商品，原報價為350美元/桶CIF紐約，現(xiàn)在進口商要求改報CFRC5%。試求：我方應(yīng)將價格改報為多少？（已知：投保加成110%，保險費率為0.6%）

解：①凈價

CFR價＝CIF價×（1－投保加成×保險費率）

＝350×（1－110%×0.6%）

＝347.69（美元/桶）

②含傭價＝凈價/（1－傭金率）

CFRC5%＝347.69/（1－5%）＝365.99（美元/桶）

例如：某公司向香港客戶報水果罐頭200箱，每箱132.6港元CIF香港，客戶要求改報CFR香港含5%傭金價。假定：投保加成110%，保險費相當(dāng)于CIF價的2%，在保持原報價格不變的情況下，試求：①CFRC5%香港價應(yīng)該報多少？

②出口200箱應(yīng)付客戶多少傭金？

③該公司可以收匯多少外匯？

解：①CFR價＝CIF價×（1－投保加成×保險費率）＝132.6×（1－110%×2%）

＝129.68（港元/箱）含傭價＝凈價/（1－傭金率）CFRC5%＝129.68/（1－5%）

＝136.51（港元/箱）

②傭金＝含傭價－凈價

＝136.51－129.68 ＝6.83（港元/箱）③收匯總額＝凈價×數(shù)量

＝129.68×200 ＝25936（港元）

（二）FCA、CPT、CIP價格換算 1.FCA價換算為CPT價和CIP價（1）FCA價→CPT價

CPT價＝FCA價＋國外運費（2）FCA價→CIP價

CIP價＝（FCA價＋國外運費）/（1－投保加成×保險費率）2.CPT價換算為FCA價和CIP價（1）CPT價→FCA價

FCA價＝CPT價－國外運費（2）CPT價→CIP價

CIP價＝CPT價/（1－投保加成×保險費率）

3.CIP價換算為FCA價和CPT價（1）CIP價→FCA價

FCA價＝CIP價×（1－投保加成×保險費率）－國外運費（2）CIP價→CPT價

CPT價＝CIP價×（1－投保加成×保險費率）

第五節(jié) 成本效益核算

一、成本核算 ※1.沒有出口退稅

出口成本＝出口商品進價（含增值稅）＋出口流通費＋出口前稅金（增值稅除外）2.存在出口退稅

出口成本＝出口商品進價－出口退稅額＋出口流通費＋出口前稅金→

出口成本＝出口商品進價－出口商品實際價格×退稅率＋出口流通費＋出口前稅金→

出口成本＝出口商品進價－﹝出口商品進價/（1＋增值稅率）﹞×退稅率＋出口流通費＋出口前稅金→

出口成本＝出口商品進價×﹝1－退稅率/（1＋增值稅率）﹞＋出口流通費＋出口前稅金

二、效益核算

※1.出口商品盈虧率

盈虧額＝銷售凈收入－出口成本

（銷售凈收入→不含國外運費和國外保險費的銷售收入，即FOB價；）盈虧率＝（盈虧額/出口成本）×100% 注意：按照當(dāng)日外匯牌價中的銀行買入價，將外匯收入換算為人民幣收入?！?.出口商品換匯成本

換匯成本＝出口成本（人民幣）/銷售凈收入（外匯）

注意：換匯成本＜外匯牌價→出口盈利；

換匯成本＞外匯牌價→出口虧損。3.出口創(chuàng)匯率

出口創(chuàng)匯率＝（成品出口外匯凈收入－原材料外匯成本）/原材料外匯成本

注意：原料若為外國產(chǎn)品→原料外匯成本→FOB價；

原材料若為進口材料→原材料外匯成本→CIF價；

適用于來件加工和來料加工的出口貿(mào)易。

例如：某外貿(mào)公司出口一批商品，國內(nèi)進貨價共10000元人民幣，加工費支出1500元人民幣，商品流通費是1000元人民幣，稅金支出為100元人民幣，出口銷售凈收入為2000美元。假如，當(dāng)日外匯牌價的買入價為6.8325。

試計算：

（1）該批商品的出口成本是多少？（2）該批商品的換匯成本是多少？（3）該批商品的盈虧率是多少？

解：（1）出口成本＝10000＋1500＋1000＋100＝12600（元）（2）換匯成本＝出口成本（人民幣）/銷售凈收入（外匯）

＝12600元/2000美元

＝6.3（3）盈虧率＝（盈虧額/出口成本）×100% ＝﹝（銷售凈收入－出口成本）/出口成本﹞×100% ＝﹝（2000×6.8325－12600）/12600﹞×100% ＝8.45%

例如：我方某外貿(mào)公司出口商品貨號H208共5000箱，該貨每箱凈重20千克，毛重22千克，體積0.03立方米，出口成本為每箱人民幣999元，外銷價每箱120美元CFR卡拉奇。海運運費按W/M12級計算，裝中遠公司班輪出口，查運價表到卡拉奇12級貨運費為每運費噸52美元。假如，當(dāng)日外匯牌價的買入價為6.8325。

試計算：該商品的出口銷售換匯成本及盈虧率是多少？ 解：（1）每箱毛重22千克→W＝0.022M/T 每箱體積0.03立方米→M＝0.03m M＞W(wǎng)→應(yīng)按體積計算運費

國外運費＝0.03×52＝1.56（美元/箱）

銷售外匯凈收入＝120－1.56＝118.44（美元/箱）

換匯成本＝出口成本（人民幣）/銷售凈收入（外匯）

＝999/118.44 ≈8.43（2）盈虧率＝（盈虧額/出口成本）×100% ＝﹝（銷售凈收入－出口成本）/出口成本﹞×100% ＝﹝（118.44×6.8325－999）/999﹞×100% ≈－18.99%

第十一章 國際貨款收付

第五篇：《國際貿(mào)易概論與實務(wù)》教案

《國際貿(mào)易概論與實務(wù)》

教

案

呂福玉

Lfy1105@163.com ***

第一章 緒論

第一節(jié) 國際貿(mào)易的基本概念

※

一、國際貿(mào)易

國際貿(mào)易，指世界各國或地區(qū)之間所進行的以貨幣為媒介的商品交換活動。注意：這里的商品，包括有形商品（貨物）和無形商品（勞務(wù)、技術(shù)和服務(wù)等）。

二、對外貿(mào)易

對外貿(mào)易，國際貿(mào)易中的一國或地區(qū)與其它國家或地區(qū)之間所進行的商品交換活動。注意：是指某一個國家或地區(qū)的對外貿(mào)易。

三、國際貿(mào)易額

國際貿(mào)易額，指按同一種貨幣為計量單位，世界各國和地區(qū)的出口額之和。注意：不能簡單地將世界各國的進出口額進行相加來計算。思考題：（為什么？）

※

四、對外貿(mào)易額

對外貿(mào)易額，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)的進出口總額。注意：相關(guān)統(tǒng)計資料中，一般都采用這個指標(biāo)。

五、對外貿(mào)易量

對外貿(mào)易量，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)的進出口總量。注意：可以彌補由價格變動所帶來的不可比較性。

※

六、對外貿(mào)易依存度

對外貿(mào)易依存度，是指一國或地區(qū)在一定時期內(nèi)的進出口貿(mào)易總額與其國內(nèi)生產(chǎn)總值之間的比值。

注意：等于對外貿(mào)易額/GDP（不是GNP,國民生產(chǎn)總值）；

反映其對外開放的程度或?qū)H市場的依賴程度，例如，日本、中國等東南亞國家的對外貿(mào)易依存度較高。

※

七、對外貿(mào)易條件

對外貿(mào)易條件，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)的對外貿(mào)易狀況和國際競爭力，一般用貿(mào)易條件系數(shù)來表示。

貿(mào)易條件系數(shù)＝出口商品價格/ 進口商品價格

注意：系數(shù)大于1，說明該國當(dāng)年的貿(mào)易條件改善了；

系數(shù)小于1，說明該國當(dāng)年的貿(mào)易條件惡化了。

八、國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)

國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)，是指各種類別商品的進口額或出口額，占整個國際貿(mào)易的進口額或出口額的比重。

注意：進口與出口要分開計算?！?/p>

九、對外貿(mào)易地理方向

對外貿(mào)易地理方向，又稱對外貿(mào)易地理分布，是指在一定時期內(nèi)，某國的對外貿(mào)易國家或地區(qū)的進口額或出口額，占該國的出口額或進口額的比重。

例如：美國從中國的進口額占中國出口總額的比重，或者美國向中國的出口額占中國進口總額的比重，就反映了中國與美國之間的貿(mào)易伙伴關(guān)系。

十、國際貿(mào)易地理方向

國際貿(mào)易地理方向，又稱國際貿(mào)易地理分布，是指一定時期內(nèi)各區(qū)域、各經(jīng)濟體或各國的對外貿(mào)易占整個國際貿(mào)易的比重。

例如：歐盟的進出口額占整個國際貿(mào)易進出口總額的比重。

第二節(jié) 國際貿(mào)易的分類

一、按商品的移動方向劃分

（一）出口貿(mào)易

出口貿(mào)易，又稱輸出貿(mào)易，是指一國將本國所生產(chǎn)或加工的商品輸往國外市場銷售的商品交換活動。

注意：凈出口，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)，某類或某種商品的出口額大于進口額的部分。

（二）進口貿(mào)易

進口貿(mào)易，又稱輸入貿(mào)易，是指一國將外國所生產(chǎn)或加工的商品輸入本國市場銷售的商品交換活動。

注意：凈進口，是指一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)，某類或某種商品的進口額大于出口額的部分。

（三）復(fù)出口貿(mào)易

復(fù)出口貿(mào)易，又稱再出口貿(mào)易，是指一國將外國所生產(chǎn)或加工的商品輸入后，未經(jīng)加工又輸出到其它國家或地區(qū)的商品交換活動。

注意：進口的目的是為了再出口。

需要辦理進出關(guān)手續(xù)。

例如：中國香港將中國大陸生產(chǎn)的玩具輸入后，依靠其國際市場營銷能力和包裝能力，又出口到歐美市場。

（四）復(fù)進口貿(mào)易

復(fù)進口貿(mào)易，又稱再進口貿(mào)易，是指一國將本國所生產(chǎn)或加工的商品輸出后，未經(jīng)加工又輸入到本國的商品交換活動。

注意：出口的目的是為了再進口。

需要辦理進出關(guān)手續(xù)。

例如：中國將服裝先出口到歐美市場，然后再進口回來，以迎合國內(nèi)媚外的消費者。

（五）轉(zhuǎn)口貿(mào)易

轉(zhuǎn)口貿(mào)易，是指商品生產(chǎn)國與商品消費國之間，通過第三國參與而進行的進出口活動。

注意：三個國家都是貿(mào)易活動的交易主體。

貿(mào)易商品可以運往第三國口岸，但不能入境；也可以直接運往商品消費國。

例如：新加坡、中國香港的轉(zhuǎn)口貿(mào)易較發(fā)達。思考題：（具體的交易程序是怎樣？）

（六）過境貿(mào)易

過境貿(mào)易，是指商品生產(chǎn)國與商品消費國之間的貿(mào)易運輸需要穿越第三國家的國境。

注意：盡管第三國并沒有參與貿(mào)易活動，但第三國要對貨物進行海關(guān)監(jiān)管。

例如：盡管中亞地區(qū)貧窮落后，但因其特殊的地理位置，其過境貿(mào)易（石油、天然氣貿(mào)易）較發(fā)達。

二、按貿(mào)易政策劃分

（一）自由貿(mào)易

自由貿(mào)易，是指一國對對外貿(mào)易活動實行自由競爭的貿(mào)易政策，既不對進口貿(mào)易設(shè)置種種障礙，也不對出口貿(mào)易給予優(yōu)惠、補貼。

注意：這時一種理想貿(mào)易，在現(xiàn)實中幾乎不存在。

（二）保護貿(mào)易

保護貿(mào)易，是指一國為了保護本國企業(yè)或商品，而對對外貿(mào)易活動實行保護措施。注意：主要表現(xiàn)為

①采用高關(guān)稅、高技術(shù)壁壘等手段來限制進口貿(mào)易

例如：落后國家利用關(guān)稅壁壘限制進口貿(mào)易；歐盟和日本等發(fā)達國家利用綠色壁壘限制進口貿(mào)易。

②采用優(yōu)惠甚至補貼手段鼓勵出口

例如：美國和歐盟幾十年來，依靠大量的財政補貼，支持其農(nóng)產(chǎn)品出口到發(fā)展中國家和落后國家或地區(qū)。

（三）統(tǒng)制貿(mào)易

統(tǒng)制貿(mào)易，是指一些國家設(shè)置專門的政府機構(gòu)，利用政府的力量，統(tǒng)計、組織和管理進出口貿(mào)易活動的行為。

例如：中國、前蘇聯(lián)和前東歐國家在計劃經(jīng)濟時期，實行統(tǒng)制貿(mào)易。

（四）管理貿(mào)易

管理貿(mào)易，是指政府一方面通過簽訂大量的貿(mào)易協(xié)定來協(xié)調(diào)和處理國際貿(mào)易關(guān)系，另一方面又頒布大量的法律法規(guī)來約束和管理本國商人的進出口貿(mào)易行為。

例如：美國克林頓政府時期就實行管理貿(mào)易。

三、按交易對象的性質(zhì)劃分

（一）有形商品貿(mào)易

有形商品貿(mào)易，又稱貨物貿(mào)易，是指貿(mào)易對象為貨物的貿(mào)易。

注意：《聯(lián)合國國際貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)分類》將國際貨物貿(mào)易分為10大類。（見課本P8，國際貿(mào)易實務(wù)需要）

（二）無形商品貿(mào)易

無形商品貿(mào)易，是指貿(mào)易對象為勞務(wù)、技術(shù)、旅游、運輸、金融和保險等產(chǎn)品的貿(mào)易。注意：中國的對外貿(mào)易，無形商品貿(mào)易所占比重較小。

四、按國境與關(guān)境劃分

（一）總貿(mào)易

總貿(mào)易，是指以國境為標(biāo)準(zhǔn)劃分的進出口貿(mào)易。總進口，是指進入過境的商品?？偝隹?，是指離開國境的商品。

（二）專門貿(mào)易

專門貿(mào)易，是指以關(guān)境為標(biāo)準(zhǔn)劃分的進出口貿(mào)易。

專門進口，是指從國外進入關(guān)境的商品以及從保稅倉庫提出進入關(guān)境的商品。專門出口，是指從國內(nèi)運出關(guān)境的本國商品以及進口后未加工又運出關(guān)境的商品。

五、按參與貿(mào)易活動的國家數(shù)量劃分

（一）雙邊貿(mào)易

雙邊貿(mào)易，是指兩個國家或地區(qū)之間進行的既有進口又有出口的國際貿(mào)易活動。

例如：中國與日本之間的貿(mào)易可以成為雙邊貿(mào)易，中國從日本進口汽車、家用電器等商品，與此同時，中國又向日本出口蔬菜、水果等農(nóng)產(chǎn)品。

（二）多邊貿(mào)易

多邊貿(mào)易，是指三個或三個以上的國家或地區(qū)作為一個整體，相互間進行國際貿(mào)易活動。例如：東盟10國之間、歐盟20多個國家之間的貿(mào)易。

六、按清償方式的不同劃分

（一）現(xiàn)匯貿(mào)易

現(xiàn)匯貿(mào)易，是指以能夠自由兌換的貨幣作為清償工具的國際貿(mào)易。注意：作為支付工具的貨幣有：美元、歐元、英鎊和日元等。

絕大部分貿(mào)易都是現(xiàn)匯貿(mào)易。

（二）協(xié)定貿(mào)易

協(xié)定貿(mào)易，是指兩個國家或地區(qū)之間，在所簽訂的貿(mào)易協(xié)議里里約定，雙邊貿(mào)易通過記賬方式交易，在一定的時期內(nèi)進行結(jié)算。

例如：中國、前蘇聯(lián)和前東歐國家之間的貿(mào)易，曾采用。

（三）易貨貿(mào)易

易貨貿(mào)易，是指經(jīng)過計價、以貨物作為清償工具的國際貿(mào)易。

注意：貿(mào)易雙方國家的外匯儲備都不足的情況下采用，中國、前蘇聯(lián)和前東歐國家之間的貿(mào)易，曾采用易貨貿(mào)易方式。

思考題：易貨貿(mào)易有何弊端？第二章 國際貿(mào)易理論

第一節(jié) 保護貿(mào)易理論

一、重商主義學(xué)說

（一）重商主義學(xué)說產(chǎn)生的歷史背景

15～16世紀，隨著西歐封建制度的瓦解和資本原始積累的開始，商業(yè)資本的力量日益強大。于是，代表商業(yè)資本利益的經(jīng)濟思想和政策體系就應(yīng)運而生了。

（二）重商主義學(xué)說的主要內(nèi)容

1.早期重商主義學(xué)說

（1）代表人物

英國經(jīng)濟學(xué)家，威廉·斯塔福特（2）主要觀點

貨幣是唯一財富；

鼓勵貨物出口，以賺取貴金屬； 禁止貨物進口，以防貴金屬外流。

（早期重商主義又被稱為“貨幣差額論”）

2.晚期重商主義學(xué)說

※（1）代表人物

英國經(jīng)濟學(xué)家，托馬斯·孟（1571～1641），其代表作是《英國在對外貿(mào)易中的寶庫或?qū)ν赓Q(mào)易平衡》（2）主要觀點

取消貨物進口和貨幣輸出的禁令，實行出超的對外貿(mào)易政策，以實現(xiàn)貨幣的增值。（即貿(mào)易差額論）

（晚期重商主義又被稱為“貿(mào)易差額論”）

（三）對重商主義學(xué)說的評價

研究對象局限于流通領(lǐng)域

研究內(nèi)容局限于經(jīng)濟現(xiàn)象，而不是經(jīng)濟實質(zhì)。

二、幼稚工業(yè)保護理論

（一）幼稚工業(yè)保護理論產(chǎn)生的歷史背景

19世紀初，盡管美國、德國等后期的資本主義國家的經(jīng)濟有所發(fā)展，但其工業(yè)品無法與英國、法國的廉價工業(yè)品競爭。為了保護本國工業(yè)的發(fā)展，抵制外來工業(yè)品，要求對外貿(mào)易實行保護政策。這樣，在美國和德國，保護貿(mào)易理論就應(yīng)運而生了。

（二）漢密爾頓的幼稚工業(yè)保護論

※1.代表人物

美國獨立運動時期的政治家、經(jīng)濟學(xué)家、美國第一任財政部長，漢密爾頓（1757～1804）※2.主要觀點

實行高關(guān)稅政策，限制外國工業(yè)品輸入，以保護本國幼稚工業(yè)的發(fā)展。

（美國實行這種貿(mào)易保護政策后，于1890年，工業(yè)產(chǎn)值超過英國，躍居世界首位。）

3.對漢密爾頓的幼稚工業(yè)保護論的評價

研究對象從流通領(lǐng)域擴大到生產(chǎn)領(lǐng)域

研究內(nèi)容能透過經(jīng)濟現(xiàn)象，反映經(jīng)濟本質(zhì)。

（三）李斯特的幼稚工業(yè)保護論

※1.代表人物

德國經(jīng)濟學(xué)家和社會活動家，弗里尤里希·李斯特（1789～1846），其代表作是《政治經(jīng)濟學(xué)的國民體系》

※2.主要觀點

（1）生產(chǎn)力論

主張，實行高關(guān)稅政策，限制外國工業(yè)品輸入，以保護本國幼稚工業(yè)的發(fā)展。

認為，保護的初期，國內(nèi)工業(yè)品會價格上漲，消費者受損；但是，在國內(nèi)工業(yè)發(fā)展起來后，商品價格會下降，消費者終將受益，國家就獲得了生產(chǎn)財富的能力。

因此，參與國際分工和交換的根本目的是，發(fā)展本國生產(chǎn)力。（2）經(jīng)濟發(fā)展階段論

將經(jīng)濟發(fā)展分為5個階段，不同階段實行不同的貿(mào)易政策。原始未開化時期和畜牧業(yè)時期：不需要貿(mào)易保護。（沒有國家、沒有貿(mào)易，）

農(nóng)業(yè)時期：實行自由貿(mào)易政策。

（自由貿(mào)易既能輸出農(nóng)產(chǎn)品，促進本國農(nóng)業(yè)發(fā)展；也能輸入工業(yè)品，為本國工業(yè)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。）

農(nóng)工業(yè)時期：實行保護貿(mào)易政策。

（盡管工業(yè)已有發(fā)展，但并不具備與先進國家競爭的實力，所以應(yīng)該保護幼稚工業(yè)。）（當(dāng)時的德國和美國處于農(nóng)工業(yè)時期，應(yīng)該實行保護貿(mào)易政策。但是，對于沒有競爭對手，或者已被保護到成熟時期，或者被保護了30年還未發(fā)展起來工業(yè)，以及農(nóng)業(yè)不需要貿(mào)易保護。）

農(nóng)工商業(yè)時期：實行自由貿(mào)易政策。（工業(yè)品具有較強的國際競爭力）

（當(dāng)時的英國正處于農(nóng)工商業(yè)時期，應(yīng)該實行自由貿(mào)易政策；而法國處于農(nóng)工業(yè)時期與農(nóng)工商業(yè)時期之間，兩種政策都可實行。）

※3.對李斯特的幼稚工業(yè)保護論的評價

（1）實質(zhì)

不是保護所有民族工業(yè)，而是保護具有發(fā)展前途的幼稚工業(yè)；

不是保護落后，而是通過保護貿(mào)易政策來促進本國生產(chǎn)力的發(fā)展，用機器化大生產(chǎn)替代手工生產(chǎn)；

對國際分工和自由貿(mào)易的利益予以承認，以保護貿(mào)易為過渡，最終實行自由貿(mào)易。（2）貢獻

為發(fā)展中國家的民族工業(yè)發(fā)展提供了借鑒。

（3）缺陷

生產(chǎn)力的理解和影響生產(chǎn)力因素的分析是錯誤的，以經(jīng)濟部門作為劃分經(jīng)濟發(fā)展階段之基礎(chǔ)是錯誤的。

思考題：李斯特的保護貿(mào)易學(xué)說對我國經(jīng)濟發(fā)展有何借鑒作用？

三、凱恩斯超保護貿(mào)易理論

（一）凱恩斯超保護貿(mào)易理論產(chǎn)生的歷史背景

19世紀末20世紀初，市場壟斷取代了自由競爭；國際經(jīng)濟秩序發(fā)生變化；1929～1933年全球性經(jīng)濟危機，爭奪國際市場的斗爭日益尖銳。總之，市場嚴重失靈。

原有的保護貿(mào)易政策和自由貿(mào)易政策已不能適應(yīng)國內(nèi)外市場，“看不見的手”也無法發(fā)揮作用。于是，代表壟斷資產(chǎn)階級的超保護貿(mào)易理論就逐漸誕生了。

※

（二）代表人物

英國經(jīng)濟學(xué)家，約翰·梅納德·凱恩斯（1883～1946），代表作《就業(yè)、利息和貨幣通論》

（三）主要觀點

1.對古典自由貿(mào)易理論的批評

（1）古典自由貿(mào)易理論已經(jīng)過時

因為它是建立在國內(nèi)充分就業(yè)的基礎(chǔ)之上，而經(jīng)濟危機使失業(yè)成為各國的普遍現(xiàn)象。（2）古典自由貿(mào)易理論忽視貿(mào)易差額對國民收入和就業(yè)的影響

其“國際收支自動調(diào)節(jié)說”忽視，貿(mào)易順差和貿(mào)易逆差調(diào)節(jié)均衡的過程對一國國民收入和就業(yè)的影響。

認為，順差能增加國民收入，擴大就業(yè)；逆差能減少國民收入，加重失業(yè)。

※2.對外貿(mào)易乘數(shù)理論

在凱恩斯的國內(nèi)投資乘數(shù)理論的基礎(chǔ)上，其追隨者引申出對外貿(mào)易乘數(shù)理論。

當(dāng)一國出口的商品或勞務(wù)增加時，會引起其它產(chǎn)業(yè)部門生產(chǎn)增加、就業(yè)增加、收入增加??，如此循環(huán)往復(fù)，和國內(nèi)投資一樣，結(jié)果國民收入的增加量則是出口增加量的若干倍。

當(dāng)一國進口的商品或勞務(wù)增加時，必然向國外支付更多的貨幣，從而引起國內(nèi)收入減少，消費下降，與國內(nèi)儲蓄一樣，成為國民收入的漏斗。

因此，只有對外貿(mào)易順差，才能增加一國的就業(yè)量和國民收入，并且國民收入的增加量將是貿(mào)易順差的若干倍。3.主張“獎出限入”

應(yīng)該獎勵出口，限制進口，以實現(xiàn)對外貿(mào)易順差

※

（三）對凱恩斯超保護貿(mào)易理論的評價

1.積極性

這一理論推動了超保護貿(mào)易政策的實施，從而對西方國家經(jīng)濟發(fā)展、擴大就業(yè)和增加國民收入都產(chǎn)生了重大作用。

2.局限性

（1）阻礙國際貿(mào)易的發(fā)展 如果各國都無節(jié)制地“獎出限入”，必然導(dǎo)致關(guān)稅壁壘和非關(guān)稅壁壘高筑，貿(mào)易戰(zhàn)頻繁發(fā)生，阻礙國際貿(mào)易和全球經(jīng)濟的發(fā)展。（2）缺乏全球普適性

如果各國都實行超保護貿(mào)易政策，就必然導(dǎo)致世界總進口量的減少；而該政策實施的前提條件是全球總進口量的增加。所以，在一定時期內(nèi)，只能是部分國家實行該政策。

思考題：凱恩斯超保護貿(mào)易理論對西方國家經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了怎樣的影響？

第二節(jié) 自由貿(mào)易理論

一、古典貿(mào)易理論

（一）古典貿(mào)易理論產(chǎn)生的歷史背景

19世紀中葉，英國成為“世界工廠”，英國國內(nèi)經(jīng)濟越來越需要海外原材料市場和海外產(chǎn)品市場做支撐，而重商主義的貿(mào)易保護理論和政策又限制了英國對外貿(mào)易的均衡發(fā)展。于是，代表英國新興資產(chǎn)階級利益的自由貿(mào)易理論就產(chǎn)生了。

（二）絕對優(yōu)勢學(xué)說 ※1.代表人物

英國著名經(jīng)濟學(xué)家，亞當(dāng)·斯密（1723～1790），代表作是《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》，簡稱《國富論》。

2.主要觀點

（1）絕對優(yōu)勢是國際貿(mào)易發(fā)生的原因

絕對優(yōu)勢，是指一個國家生產(chǎn)單位某種產(chǎn)品所耗費的資源少于其它國家生產(chǎn)同種產(chǎn)品所耗費的資源。

絕對優(yōu)勢來源于一國的優(yōu)越自然條件和熟練勞動。

一國生產(chǎn)和出口具有絕對優(yōu)勢的產(chǎn)品，去換取其它國家具有絕對優(yōu)勢的產(chǎn)品，以獲取價差，即在兩國之間發(fā)生國際貿(mào)易，從而帶來國際分工。（2）主張自由貿(mào)易

自由貿(mào)易使貿(mào)易兩國的資本和勞動，從生產(chǎn)能力低的行業(yè)向生產(chǎn)能力高的行業(yè)流動，實現(xiàn)資源的高效配置，提高勞動生產(chǎn)率。這樣，通過國際貿(mào)易，較多的產(chǎn)品生產(chǎn)量就轉(zhuǎn)變?yōu)檩^多的商品交易量，從而給雙方國家?guī)碣Q(mào)易利益。

3.對絕對優(yōu)勢學(xué)說的評價

在供給（假定投入要素和生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量）、需求（假定收入預(yù)算約束）和國際貿(mào)易（假定沒有運輸成本、進出口等值、生產(chǎn)要素在國際間不能流動等）三個方面都有太多的假設(shè)前提，是一種理想貿(mào)易模式。

（三）比較優(yōu)勢學(xué)說

※1.代表人物

英國著名經(jīng)濟學(xué)家，大衛(wèi)·李嘉圖（1772～1823），代表作是《政治經(jīng)濟學(xué)及賦稅原理》。

※2.主要觀點

（1）比較優(yōu)勢也是國際貿(mào)易發(fā)生的原因

比較優(yōu)勢，是指一個國家生產(chǎn)單位某種產(chǎn)品的比較成本相對低于另一國家生產(chǎn)單位同種產(chǎn)品的比較成本。

例如：生產(chǎn)同樣單位毛呢，英國需要100人，葡萄牙需要90人；生產(chǎn)同樣單位葡萄酒，英國需要120人，葡萄牙需要80人。

英國生產(chǎn)毛呢的比較成本＝100/120≈0.83，葡萄牙生產(chǎn)毛呢的比較成本＝90/80＝1.125。顯然，英國生產(chǎn)毛呢的比較成本低于葡萄牙的比較成本。

英國生產(chǎn)葡萄酒的比較成本＝120/100＝1.2，葡萄牙生產(chǎn)葡萄酒的比較成本＝80/90≈0.89。顯然，葡萄牙生產(chǎn)葡萄酒的比較成本低于英國生產(chǎn)葡萄酒的比較成本。

于是，英國只生產(chǎn)具有比較優(yōu)勢的毛呢，葡萄牙只生產(chǎn)具有比較優(yōu)勢的葡萄酒；英國用毛呢去換取本國具有比較劣勢的葡萄酒，葡萄牙用葡萄酒去換取本國具有比較劣勢的毛呢。（2）雙方都能獲取比較利益，主張自由貿(mào)易

雙方都生產(chǎn)本國具有比較優(yōu)勢的產(chǎn)品，并且相互交換，帶來合理的國際分工和有效的專業(yè)化生產(chǎn)，使得兩國都能進一步擴大生產(chǎn)規(guī)模，進一步降低單位生產(chǎn)成本，獲得規(guī)模經(jīng)濟效益，因而各國都愿意實行自由貿(mào)易政策。

3.對比較優(yōu)勢理論的評價

（1）進步性 為當(dāng)時英國新興資產(chǎn)階級的自由貿(mào)易主張?zhí)峁├碚撝С?，并促進了英國生產(chǎn)力的發(fā)展； 為世界各國參與國際分工、發(fā)展對外貿(mào)易提供了理論依據(jù)，并推動了國際貿(mào)易的發(fā)展； 為現(xiàn)代國際貿(mào)易理論的產(chǎn)生和發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。（2）局限性

所主張的國際分工和自由貿(mào)易在現(xiàn)實中是不存在的； 對國際貿(mào)易發(fā)生原因的分析比較片面；

忽視了匯率、利率、稅率和價格等因素波動對國際貿(mào)易的影響。

二、新古典貿(mào)易理論

（一）廣義的赫—俄理論

※1.代表人物

瑞典著名經(jīng)濟學(xué)家，埃里·赫克歇爾（1879～1952），其代表作是《對外貿(mào)易對收入分配的影響》，提出要素稟賦的論點；

瑞典著名經(jīng)濟學(xué)家，伯爾特爾·俄林（1899～1979），其代表作是《域際貿(mào)易和國際貿(mào)易》，創(chuàng)立要素稟賦的理論；

美國著名經(jīng)濟學(xué)家，保羅·A·薩繆爾森（1915～2009）（1970年獲得諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎），發(fā)展了要素稟賦理論。

※2.主要觀點

（1）要素稟賦差異是國際貿(mào)易發(fā)生的根本原因

要素稟賦差異→要素相對價格不同→產(chǎn)品價格不同→從價格低的國家流向價格高的國家，即引起國際貿(mào)易的發(fā)生。（2）說明各國進出口商品的規(guī)律

各國都出口利用本國豐裕資源生產(chǎn)的產(chǎn)品，而進口利用本國稀缺資源生產(chǎn)的產(chǎn)品。（3）自由貿(mào)易最終必然帶來要素價格均等化

自由貿(mào)易不僅會使本國不同商品的價格均等化，而且還會使本國不同要素的價格均等化。

3.對廣義的赫—俄理論的評價

（1）是對比較優(yōu)勢學(xué)說的重大發(fā)展，從更深的層次剖析了國際貿(mào)易發(fā)生的原因——要素稟賦差異。

（2）忽視了科技和管理等要素在國際貿(mào)易中的重要作用；假定了太多的靜態(tài)前提條件，忽視了其動態(tài)性。

（二）里昂惕夫之謎

※1.代表人物

美國經(jīng)濟學(xué)家、諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主，華西里·里昂惕夫（1905～1999）（1973年獲得諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎），其代表作是《投入—產(chǎn)出經(jīng)濟學(xué)》和《生產(chǎn)要素比例和美國的貿(mào)易結(jié)構(gòu)：進一步的理論和經(jīng)濟分析》等。

※2.主要觀點

在現(xiàn)實的國際貿(mào)易中，資本要素豐裕、勞動要素稀缺的美國進出口商品的特點是，出口勞動密集型產(chǎn)品，而進口資本密集型產(chǎn)品。這種現(xiàn)實結(jié)論與要素稟賦理論正好相反，被稱為“里昂惕夫之謎”或“里昂惕夫反論”。3.里昂惕夫之謎的幾種解釋

（1）勞動效率說

美國經(jīng)濟學(xué)家，里昂惕夫和基辛都認為，勞動生產(chǎn)效率不同是國際貿(mào)易發(fā)生的重要原因。資本要素豐裕的國家傾向于，出口熟練勞動密集型產(chǎn)品、進口非熟練密集型產(chǎn)品；（美國工人勞動熟練程度高，勞動生產(chǎn)效率是一般國家的3倍）

勞動資源豐裕的國家傾向于，出口非熟練密集型產(chǎn)品、進口熟練勞動密集型產(chǎn)品?！?）人力資本說

美國經(jīng)濟學(xué)家，凱南和肯林都認為，資本可劃分為物質(zhì)資本和人力資本。

人力資本，是指一國在職業(yè)教育、技術(shù)培訓(xùn)等方面所投入的資本。美國投入更多的人力資本，因而美國的勞動效率較高，美國出口的商品中熟練勞動密集型產(chǎn)品的比重較高。

如果將出口商品中的人力資本與物質(zhì)資本加總在一起，則美國出口的仍然是資本密集型產(chǎn)品。（這與赫—俄理論相吻合）（3）市場不完全說

要素稟賦理論只適用于自由貿(mào)易和完全競爭市場，而在現(xiàn)實中，美國政府實行的是保護貿(mào)易政策，來保護本國非熟練勞動力，美國是個不完全競爭的市場。

如果美國政府取消貿(mào)易壁壘，則美國進口勞動密集型產(chǎn)品的比重會比實際下降5個百分點。

※4.對里昂惕夫之謎的評價

（1）先進性

是西方國際貿(mào)易理論發(fā)展史上的一個里程碑，吸引更多的經(jīng)濟學(xué)家來研究國際貿(mào)易理論，促進了國際貿(mào)易理論的發(fā)展；

創(chuàng)新研究方法，首次將統(tǒng)計學(xué)引入經(jīng)濟理論的分析之中。（2）局限性

其研究對象僅僅局限于美國的國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)的研究；

其研究內(nèi)容只涉及到資本和勞動兩個要素，難以系統(tǒng)地揭示國際貿(mào)易和國際分工的發(fā)生和發(fā)展的根本原因。

第三節(jié) 新國際貿(mào)易理論

一、新國際貿(mào)易理論產(chǎn)生的歷史背景

20世紀60年代，科技革命的迅猛發(fā)展帶來世界經(jīng)濟狀況和國際貿(mào)易格局的巨大變化，傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論越來越凸顯出自身的矛盾和缺陷，難以解釋國際貿(mào)易的新現(xiàn)象和新問題。于是，一些西方經(jīng)濟學(xué)家逐漸探討出新的國際貿(mào)易理論。

二、需求偏好相似學(xué)說

（一）代表人物

瑞典經(jīng)濟學(xué)家，斯塔芬·林德

※

（二）主要觀點

發(fā)達國家之間貿(mào)易（工業(yè)制成品貿(mào)易）頻繁的原因是，它們有著相似的需求偏好。

因為發(fā)達國家的人均收入水平相近→需求結(jié)構(gòu)相似→消費偏好相似→企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)相似→產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)相似→在市場重疊交叉地帶就會發(fā)生國際貿(mào)易

因此，人均收入水平越相近，貿(mào)易關(guān)系越緊密，貿(mào)易頻率越高。所以，需求偏好相似學(xué)說，又稱收入貿(mào)易學(xué)說。

例如：縫紉機發(fā)明于美國，在國內(nèi)市場銷售較好，后來逐漸出口到英國的紡織中心—格拉斯哥。這是因為兩國的人均收入水平相近，格拉斯哥與美國國內(nèi)市場的需求偏好相似，有著共同的消費偏好，所以二者之間會發(fā)生縫紉機貿(mào)易。

阿司匹林發(fā)明于德國，后來逐漸出口到英國和美國，因為英美與德國的需求偏好相似。

三、產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易學(xué)說

（一）代表人物

美國經(jīng)濟學(xué)家，格魯貝爾

（二）主要觀點

1.相關(guān)概念

（1）產(chǎn)業(yè)間貿(mào)易，是指兩國之間相互進出口不同產(chǎn)業(yè)所生產(chǎn)的不同產(chǎn)品。

例如：中國從日本進口小汽車，而日本從中國進口果蔬產(chǎn)品。

※（2）產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，是指兩國之間相互進出口同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的同類產(chǎn)品。

例如：美國與日本，美國進口日本的節(jié)能型小汽車，而日本又從美國進口豪華型大轎車；

日本與韓國，日本從韓國進口半導(dǎo)體芯片，而韓國又從日本進口計算機零部件。

※2.產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)＝1－∣出口貿(mào)易額－進口貿(mào)易額∣/進出口貿(mào)易總額

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)最高值為1，表明該國的某一產(chǎn)業(yè)內(nèi)的出口商品額與該產(chǎn)業(yè)內(nèi)的進口商品額相等；

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)最低值為0，表明該國的某一產(chǎn)業(yè)內(nèi)，只有出口商品而沒有進口商品，或者只有進口商品而沒有出口商品；

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)越高，表明產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易水平越高；產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)越低，表明產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易水平越低。注意：從全球總體上看，產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)越來越高；

從不同國家來看，發(fā)達國家的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)比發(fā)展中國家高。

課后作業(yè)題：利用產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易指數(shù)分析我國與某國之間產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢

3.產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易發(fā)生的原因

（1）同類產(chǎn)品的異質(zhì)性

異質(zhì)性體現(xiàn)在質(zhì)量、功能、商標(biāo)、品牌、規(guī)格、款式、色彩和包裝等方面，還可能表現(xiàn)在售后服務(wù)、廣告宣傳、信貸條件和交貨時間等方面。

同類產(chǎn)品的異質(zhì)性＼

不同國家之間產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的發(fā)生 收入水平的差異→需求結(jié)構(gòu)和消費偏好的差異／

例如：日本從瑞士進口勞力士手表，而瑞士又從日本進口精工手表。

中國日本進口高檔多品種鹽，而日本又從中國進口工業(yè)鹽。（2）經(jīng)濟發(fā)展水平相似

經(jīng)濟發(fā)展水平相似→產(chǎn)業(yè)內(nèi)異質(zhì)化產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)?！a(chǎn)業(yè)內(nèi)分工發(fā)達↑＼

產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易發(fā)生

經(jīng)濟發(fā)展水平相似→人均收入水平相近→消費偏好相似→需求結(jié)構(gòu)相似／

例如：從全球來看，大多數(shù)產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易是發(fā)生在發(fā)達國家之間的。（3）規(guī)模經(jīng)濟效益的追求動機

如果同類產(chǎn)品從國內(nèi)市場擴大到國外市場→需求規(guī)?！a(chǎn)規(guī)?！鷨挝划a(chǎn)品成本↓→國際市場競爭力↑→出口規(guī)模↑→不同國家之間產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易的發(fā)生

例如：日本從德國進口豪華型大轎車，而德國從日本進口節(jié)能型小汽車，兩國廠商不僅為了滿足市場需求，更是為了追求規(guī)模經(jīng)濟效益。因為日本和德國廠商都能通過產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易，使產(chǎn)業(yè)內(nèi)的國際分工更為發(fā)達，大幅提升專業(yè)化生產(chǎn)水平，降低單位生產(chǎn)成本，從而通過規(guī)模化生產(chǎn)，獲得規(guī)模經(jīng)濟效益。

課堂討論題：為什么第二次世界大戰(zhàn)以來產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易能得到迅速發(fā)展？

（提示：①“水平分工”②跨國公司③基礎(chǔ)設(shè)施）

四、產(chǎn)品生命周期學(xué)說

（一）代表人物

美國經(jīng)濟學(xué)家，雷蒙德·弗農(nóng)，其代表作是《產(chǎn)品周期中的國際貿(mào)易》

（二）主要觀點

1.產(chǎn)品生命周期經(jīng)歷三階段

（1）創(chuàng)新階段（或引進階段）

創(chuàng)新國家（發(fā)達國家）研發(fā)生產(chǎn)新產(chǎn)品→產(chǎn)品技術(shù)不太成熟→主要在國內(nèi)市場銷售→消費者并沒有普遍接受→少量出口到人均收入水平相似的國家或地區(qū)（2）成熟階段（或增長階段）

／國內(nèi)消費者普遍接受→國內(nèi)市場份額大

產(chǎn)品技術(shù)日趨成熟→大量生產(chǎn)產(chǎn)品

＼大量出口到人均收入水平相似的國家或地區(qū)

這些進口國（發(fā)達國家）模仿和掌握技術(shù)→大量生產(chǎn)產(chǎn)品→成為主要的出口國→出口到 發(fā)展中國家或地區(qū)

（3）標(biāo)準(zhǔn)化階段（或衰退階段）

許多技術(shù)隱含在機器設(shè)備中→產(chǎn)品技術(shù)逐漸消散→發(fā)展中國家或地區(qū)進口這類機器設(shè)備→標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)?；a(chǎn)產(chǎn)品→成為主要的出口國→出口產(chǎn)品到最初的創(chuàng)新國家

※2.產(chǎn)品生命周期決定國際貿(mào)易流向

產(chǎn)品生命周期階段不同→產(chǎn)品要素稟賦差異→不同國家的比較優(yōu)勢不同→產(chǎn)品會從要素成本低的國家出口要素成本高的國家→形成國際貿(mào)易流動方向

具體說來：（1）創(chuàng)新階段

生產(chǎn)的是知識密集型產(chǎn)品。只有少數(shù)科研水平較高的發(fā)達國家，才擁有先進的科研能力和研發(fā)經(jīng)費，具有研發(fā)產(chǎn)品的比較優(yōu)勢，從而創(chuàng)新和生產(chǎn)出國內(nèi)市場需要的新產(chǎn)品，主要在國內(nèi)市場銷售，只有少量新產(chǎn)品才出口到人均收入水平相近的發(fā)達國家。

例如：電視機、電冰箱和洗衣機等家用電器，首先在擁有研發(fā)這些產(chǎn)品的各種資源的美國生產(chǎn)和銷售，然后逐漸出口到需求偏好與之相似的歐洲和日本。（2）成熟階段

生產(chǎn)的是技術(shù)密集型產(chǎn)品或資本密集型產(chǎn)品。不少發(fā)達國家進口這些新產(chǎn)品，從模仿生產(chǎn)新產(chǎn)品到逐漸掌握這些技術(shù)，進而擁有生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)設(shè)備資源，具有大量生產(chǎn)這些新產(chǎn)品的比較優(yōu)勢，并出口到發(fā)展中國家，逐步成為主要生產(chǎn)國和主要出口國。

例如：歐洲國家和日本，由于進口新產(chǎn)品，逐漸掌握和擁有先進技術(shù)，具有生產(chǎn)電視機、電冰箱和洗衣機等家用電器的比較優(yōu)勢，大量生產(chǎn)，并出口到中國、印度等發(fā)展中國家或地區(qū)。

（3）標(biāo)準(zhǔn)化階段

生產(chǎn)的是勞動密集型產(chǎn)品。標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)要求隱含技術(shù)的機器設(shè)備，此時的技術(shù)和設(shè)備的成本相對較低；規(guī)?；纳a(chǎn)需要較多的生產(chǎn)工人，勞動力成本相對較高。而與發(fā)達國家相比，發(fā)展中國家擁有豐富的勞動力資源，具有較低勞動成本的優(yōu)勢。因而，只有發(fā)展中國家才能大量生產(chǎn)這些產(chǎn)品，成為主要的生產(chǎn)國，并出口到這些產(chǎn)品的創(chuàng)新國。

例如：由于中國等發(fā)展中國家擁有豐富的勞動力資源，具有標(biāo)準(zhǔn)化、機器化和規(guī)?；a(chǎn)電視機、電冰箱和洗衣機等家用電器的優(yōu)勢，才成為全球主要的生產(chǎn)國和出口國，并將這些產(chǎn)品出口到其最初創(chuàng)新國—美國。

課后作業(yè)題：

運用產(chǎn)品生命周期理論來剖析我國某一類產(chǎn)品的對外貿(mào)易現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢？

五、對新國際貿(mào)易理論的評價

（一）先進性

1.對傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論進行修改、補充和發(fā)展

既對傳統(tǒng)貿(mào)易理論的部分否定，也對傳統(tǒng)貿(mào)易理論的部分吸收，更是對其重大的發(fā)展。

2.更為科學(xué)性

在研究模式上，傳統(tǒng)的貿(mào)易理論研究兩個國家、各種要素和兩種產(chǎn)品，而新國際貿(mào)易理論研究多個國家、多種要素和多種產(chǎn)品；

在研究方法上，傳統(tǒng)貿(mào)易理論主要采用靜態(tài)研究和定性分析，而新國際貿(mào)易理論采用靜態(tài)研究與動態(tài)研究、定性分析與定量分析相結(jié)合的方法。

（二）局限性

新的理論是分散的，并沒有形成比較完整的理論體系； 對國家貿(mào)易產(chǎn)生的原因、格局和比較利益分析不夠全面。第三章 國際貿(mào)易政策

第一節(jié) 國際貿(mào)易政策概述

※

一、國際貿(mào)易政策的類型

（一）自由貿(mào)易政策

允許商品自由進出口→國內(nèi)外市場公平自由競爭

（二）保護貿(mào)易政策

限制進口→保護本國產(chǎn)業(yè)或企業(yè)等

鼓勵出口→拉動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加財政收入，擴大就業(yè)機會

※

二、國際貿(mào)易政策的演變

1.第一階段（15世紀～17世紀）資本主義資本積累時期

重商主義理論→保護貿(mào)易政策

2.第二階段（18世紀～19世紀）資本主義自由競爭時期

在英國和法國等工業(yè)較發(fā)達的西歐國家，古典貿(mào)易理論（包括絕對優(yōu)勢學(xué)說和比較優(yōu)勢學(xué)說）→自由貿(mào)易政策

在美國和德國等工業(yè)不太發(fā)達國家，幼稚工業(yè)保護貿(mào)易理論（包括漢密爾頓和李斯特）→保護貿(mào)易政策

3.第三階段（兩次世界大戰(zhàn)期間）資本主義資本壟斷時期

凱恩斯超保護貿(mào)易理論→超保護貿(mào)易政策

注意：此時的超保護貿(mào)易政策與自由競爭時期的保護貿(mào)易政策是不同的。

4.第四階段（第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束～20世紀70年代中期）全球經(jīng)濟恢復(fù)和發(fā)展時期

①簽訂“關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定”（23個成員國之間）→成立WTO→自由貿(mào)易政策

②成立“歐洲共同體”和“歐洲自由貿(mào)易聯(lián)盟”（主要是西歐國家之間）→成立歐盟→自由貿(mào)易政策

③成立北美自由貿(mào)易區(qū)→自由貿(mào)易政策 ④成立東盟10＋1→自由貿(mào)易政策

⑤出現(xiàn)新的貿(mào)易保護主義→保護貿(mào)易政策（主要是發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間）（主要表現(xiàn)在更為隱蔽的非關(guān)稅壁壘措施）

三、國際貿(mào)易政策的目的

1.促進本國對外貿(mào)易的發(fā)展

實施有利于本國的對外貿(mào)易政策→拓展和提升本國對外貿(mào)易的空間和實力

2.拉動本國國民經(jīng)濟的發(fā)展

對外貿(mào)易的發(fā)展→帶動系列產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和壯大→擴大就業(yè)機會→增加財政收入

3.提升本國的國際地位

國民經(jīng)濟的發(fā)展→提升本國經(jīng)濟、政治和軍事的國際地位→提高在國際上各個領(lǐng)域的話語權(quán)→維護本國利益

四、國際貿(mào)易政策的制定

制定對外貿(mào)易政策和具體措施，主要需要考慮以下幾種因素： 1.本國的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和比較優(yōu)勢 2.本國的物價水平和就業(yè)狀況

3.國際貿(mào)易組織或協(xié)議給予本國的權(quán)利與義務(wù)

4.其他國家所奉行的國際貿(mào)易理論和實行對外貿(mào)易政策

第二節(jié) 保護貿(mào)易政策

一、資本主義資本積累時期的保護貿(mào)易政策

（一）早期重商主義的保護貿(mào)易政策

↗禁止進口↘

早期重商主義政策 保證絕對的貿(mào)易順差，防止貴金屬流出

↘鼓勵出口↗

（二）晚期重商主義的保護貿(mào)易政策

↗限制消費品進口↘

晚期重商主義政策 保證全國總的貿(mào)易順差

↘獎勵或補貼出口↗

二、資本主義自由競爭時期的保護貿(mào)易政策

（一）漢密爾頓的幼稚工業(yè)保護貿(mào)易政策

1.鼓勵工業(yè)發(fā)展

為工業(yè)發(fā)放補貼、津貼、獎金和政府信貸等；

2.實行高關(guān)稅措施

限制工業(yè)品的進口；

限制重要原料和改良機器設(shè)備的出口；

3.實施免稅措施

對于必需原料的進口免征關(guān)稅；

※

（二）李斯特的幼稚工業(yè)保護貿(mào)易政策

1.非盲目保護

／沒有較強的競爭對手的幼稚工業(yè)

不保護—保護期已過的幼稚工業(yè)（無論是否成熟）

＼農(nóng)業(yè)（工業(yè)能帶動農(nóng)業(yè)發(fā)展）

2.受保企業(yè)回報社會

受到保護并發(fā)展壯大的企業(yè)或行業(yè)應(yīng)該回報消費者；

※

三、資本主義資本壟斷時期的保護貿(mào)易政策

凱恩斯的超保護貿(mào)易政策主要有以下幾點：

1.保護對象

不僅是幼稚工業(yè)，更多地保護強大的或衰落的壟斷工業(yè)。2.保護措施

不僅通過關(guān)稅和貿(mào)易條約來保護，而且還采用非關(guān)稅壁壘和其它獎出限入措施來保護。

3.保護策略

不再局限于防御性地保護國內(nèi)市場，更重要的是進攻性地拓展國外市場。

4.保護目的

不是為了培育自由競爭能力，而是為了強化壟斷國內(nèi)外市場的能力。

5.保護利益

不再是保護一般資產(chǎn)階級的利益，而是保護大壟斷資產(chǎn)階級的利益。

四、全球經(jīng)濟恢復(fù)和發(fā)展時期的保護貿(mào)易政策

20世紀70年代中期以后，在自由貿(mào)易中出現(xiàn)了新貿(mào)易保護主義→新保護貿(mào)易政策（大多體現(xiàn)為發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間）。

※

（一）新保護貿(mào)易政策的特點

1.保護范圍擴大化

傳統(tǒng)工業(yè)制成品和農(nóng)產(chǎn)品→高級工業(yè)品和勞務(wù)部門

例如：歐盟和美國對中國的彩電等征收反傾銷稅；

西方國家采用申請簽證和限制收入?yún)R回等措施來保護本國的勞務(wù)市場。

2.限制進口措施隱蔽化

關(guān)稅壁壘措施→非關(guān)稅壁壘措施（技術(shù)壁壘和綠色壁壘等）

例如：歐盟以相關(guān)技術(shù)未達標(biāo)為理由，限制進口中國的機電產(chǎn)品、溫州打火機等產(chǎn)品；

日本以農(nóng)藥超標(biāo)為理由，限制進口中國水果和蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品；

韓國以化學(xué)添加劑超標(biāo)為借口，限制進口中國人工養(yǎng)殖的水產(chǎn)品。

3.公平貿(mào)易救濟措施頻繁化

采用反補貼稅和反傾銷稅措施來保護本國利益的案例越來越多。

例如：美國對我國臥式木質(zhì)家具和蘋果汁等產(chǎn)品征稅反傾銷稅；

西班牙和阿根廷對我國皮鞋征收反傾銷稅。

（美國憑借其強大的國力優(yōu)勢給予本國很多產(chǎn)品補貼，如：農(nóng)產(chǎn)品、波音飛機等產(chǎn)品，但始終沒有被征收反補貼稅）

4.管理貿(mào)易合法化、系統(tǒng)化

管理貿(mào)易，是指以國內(nèi)的貿(mào)易法律、法規(guī)和國際貿(mào)易條約、協(xié)定等來約束國際貿(mào)易行為。

例如：20世紀80年代，各國相繼修訂和完善原有的對外貿(mào)易法規(guī)、條例，強化對外貿(mào)易管理。

（二）新貿(mào)易保護主義抬頭的原因

1.較高的失業(yè)率

在經(jīng)濟危機時期和經(jīng)濟蕭條時期，較高失業(yè)率→保護貿(mào)易政策→保護本國勞動力就業(yè) 例如：全球金融危機期間，美國基于較高的失業(yè)率，對中國汽車輪胎征收特保稅。

2.強大的工會力量

工會力量→保護貿(mào)易政策→提高本國勞動力收入水平

例如：美國汽車產(chǎn)業(yè)工會組織罷工，要求提高工資水平，提高進口日本汽車的技術(shù)壁壘。

3.激烈的黨派斗爭

黨派斗爭→保護貿(mào)易政策→保護其支持群體利益

例如：美國共和黨為了籠絡(luò)其民心，往往出臺保護貿(mào)易措施，保護鋼鐵行業(yè)和汽車行業(yè)的利益。

4.劇烈的匯率波動

↗人民幣和日元升值＼

匯率劇烈大幅度波動→美元和英鎊貶值 —匯率損失→保護貿(mào)易政策→彌補匯率損失

↘其它國家?guī)胖挡▌莹M

例如：全球性金融危機之后，各國相繼出臺保護貿(mào)易措施，以彌補對外貿(mào)易的匯率損失。

第三節(jié) 自由貿(mào)易政策

一、資本主義自由競爭時期的自由貿(mào)易政策

英國的自由貿(mào)易政策：

1.廢除谷物法

廢除谷物法→進口廉價糧食→降低產(chǎn)業(yè)工人工資水平→壓縮工業(yè)品成本→提高國際市場競爭力→出口↑

2.降低關(guān)稅稅率，減少納稅商品數(shù)目

降低關(guān)稅＼

進口廉價工業(yè)原料→壓縮工業(yè)產(chǎn)品成本→提高國際市場競爭力→出口↑

減少納稅／

3.廢除航海法

廢除航海法→全面開放英國沿海貿(mào)易運輸和殖民地貿(mào)易運輸→降低貿(mào)易運輸成本→提高對外貿(mào)易競爭力

4.取消公司特權(quán)

取消東印度公司的貿(mào)易特權(quán)→全面開放對印度和中國的國際貿(mào)易→出口↑

5.改變殖民地貿(mào)易政策

取消英國與殖民地之間進口貿(mào)易的特惠關(guān)稅和航運特權(quán)＼

殖民地貿(mào)易自由

殖民地可以直接、自由地與其它國家從事國際貿(mào)易活動／

6.簽訂自由貿(mào)易條約

與多個國家簽訂自由貿(mào)易條約→最惠國待遇→帶動荷蘭、比利時等國家實行自由貿(mào)易政策→創(chuàng)建良好的國際貿(mào)易政策環(huán)境

二、全球經(jīng)濟恢復(fù)和發(fā)展時期的自由貿(mào)易政策

（一）主要內(nèi)容

1.關(guān)稅壁壘逐漸弱化

在各個自貿(mào)區(qū)內(nèi)外，關(guān)稅稅率大幅度降低，甚至為零。

2.非關(guān)稅壁壘逐漸減少

在各個自貿(mào)區(qū)內(nèi)外，各種非關(guān)稅壁壘措施逐漸減少。

※

（二）特點

并不是絕對的自由貿(mào)易，而是與保護貿(mào)易相結(jié)合的自由貿(mào)易，是選擇性的自由貿(mào)易政策。

主要表現(xiàn)在以下幾個方面： 1.區(qū)域性的自由貿(mào)易政策

發(fā)達國家之間＞發(fā)達國家與發(fā)展中國家之間

自貿(mào)區(qū)內(nèi)部國家之間＞自貿(mào)區(qū)內(nèi)部國家與外部國家之間

2.產(chǎn)業(yè)性的自由貿(mào)易政策

第二、三產(chǎn)業(yè)＞第一產(chǎn)業(yè)

3.產(chǎn)品性的自由貿(mào)易政策

非勞動密集型產(chǎn)品＞勞動密集型產(chǎn)品第四節(jié) 中國對外貿(mào)易政策

※

一、中國對外貿(mào)易的發(fā)展問題

（一）貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)不合理

出口勞動密集型產(chǎn)品的比重＞出口技術(shù)或資本密集型產(chǎn)品的比重 ＼

貿(mào)易條件系數(shù)較低

進口能源和基礎(chǔ)原材料的比重＞進口技術(shù)或知識密集型產(chǎn)品的比重／

（二）貿(mào)易地理方向不合理

出口市場過于集中，主要是歐盟、美國和日本等發(fā)達國家或地區(qū)；

（三）貿(mào)易收支嚴重失衡

出口額＞進口額，對外貿(mào)易順差額過大，總體上呈逐年上升態(tài)勢；

（四）對外貿(mào)易依存度過高

對外貿(mào)易額對GDP的貢獻率過高，經(jīng)濟增長對對外貿(mào)易的依賴程度較高；

二、中國對外貿(mào)易發(fā)展問題的原因

（一）要素稟賦差異

中國勞動資源較豐富→勞動要素的比較優(yōu)勢 ＼

勞動密集型產(chǎn)品集中出口給發(fā)達國家 發(fā)達國家非勞動資源較豐富→知識、技術(shù)和資本等要素的比較優(yōu)勢／

（二）出口導(dǎo)向型對外貿(mào)易政策

支持出口力度＞鼓勵進口力度→出口額＞進口額→進出口貿(mào)易收支嚴重失衡

（三）經(jīng)濟增長方式粗放

粗放擴張型的經(jīng)濟增長方式→投資需求和國外消費需求＞國內(nèi)消費需求→GDP依賴出口

※

三、中國對外貿(mào)易政策的調(diào)整

出口導(dǎo)向型的對外貿(mào)易政策→進出口并重型的對外貿(mào)易政策（1）國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展→亟需國外核心技術(shù)和關(guān)鍵設(shè)備→大力進口高科技含量的資本品→出臺進口這類商品的貿(mào)易政策

（2）國際經(jīng)濟格局的變化→中國勞動成本優(yōu)勢逐漸弱化→創(chuàng)新技術(shù)、創(chuàng)建品牌→出口高附加值的消費品和資本品→加大出口這類商品的貿(mào)易政策支持力度

第四章 關(guān)稅措施

第一節(jié) 關(guān)稅概述

一、關(guān)稅的定義

關(guān)稅，是指一國海關(guān)對通過本國關(guān)境的進出口商品所征收的捐稅。

※

二、關(guān)稅的特點

1.征稅機關(guān)

由海關(guān)征收各種關(guān)稅

2.稅收主體和稅收客體

稅收主體（或課稅主體）→進出口商

稅收客體（或課稅對象）→進出口商品

3.間接稅

不是由納稅主體承擔(dān)，而是先由進出口商墊付→打入國內(nèi)外的銷售價格→最終由國內(nèi)外的需求方或消費者承擔(dān)→屬于間接稅

4.強制性和無償性

稅法→納稅人必須無條件地繳納→具有強制性

國家征稅后無需返還→作為財政收入→具有無償性 思考題：“出口退稅”是否屬于保護貿(mào)易行為?

三、關(guān)稅的作用

（一）增加財政收入

發(fā)展中國家和落后國家，關(guān)稅收入占財政收入比重較高

發(fā)達國家，關(guān)稅收入占財政收入比重較低

（二）保護和扶持本國幼稚產(chǎn)業(yè)

設(shè)置較高進口關(guān)稅→提高進口商品成本→降低其在國內(nèi)市場的競爭力→保護本國生產(chǎn)的商品→保護和扶持本國幼稚產(chǎn)業(yè)

（三）調(diào)節(jié)進出口商品結(jié)構(gòu)

1．優(yōu)化進口商品結(jié)構(gòu)

設(shè)置較高進口關(guān)稅→限制進口奢侈品等

設(shè)置較低進口關(guān)稅或免征進口關(guān)稅→鼓勵進口本國生產(chǎn)亟需的能源、原材料、高新技術(shù)和高科技產(chǎn)品等

2．優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)

設(shè)置較高出口關(guān)稅→限制本國生產(chǎn)亟需的能源和原材料等產(chǎn)品的出口 設(shè)置較低出口關(guān)稅或免征出口關(guān)稅→鼓勵和支持本國產(chǎn)能過剩的產(chǎn)品出口

（四）促進貿(mào)易收支平衡

選擇性設(shè)置出口關(guān)稅→優(yōu)化出口商品結(jié)構(gòu)→提高出口商品利潤率＼

縮小進出口貿(mào)易差額

選擇性設(shè)置進口關(guān)稅→優(yōu)化進口商品結(jié)構(gòu)→提高進口商品的效益／

第二節(jié) 關(guān)稅的種類

※

一、按商品流向劃分

（一）進口稅

1．進口稅的定義

進口稅，是指進口國的海關(guān)根據(jù)關(guān)稅細則，對進入本國關(guān)境的進口商品征收的一種關(guān)稅。

2．進口稅的種類

（1）普通進口稅

按照普通稅率征稅；

適用于從沒有與進口國簽訂關(guān)稅互惠協(xié)議的國家或地區(qū)那里進口的商品。（2）優(yōu)惠進口稅

按照優(yōu)惠稅率征稅；

按稅率的優(yōu)惠程度，可分為：

A．最惠國稅：適用于WTO締約國之間進出口的商品。

B．普惠關(guān)稅：適用于發(fā)達國家單方面給予進口所有的發(fā)展中國家所生產(chǎn)的制成品和半制成品。

C．特惠關(guān)稅：適用于宗主國進口殖民地的商品。（3）特別進口稅

為了報復(fù)對方給予本國歧視性待遇，而向從對方國家或地區(qū)進口的商品征收的一種關(guān)稅。（4）進口附加稅

對進口商品，除了征收一般的進口稅以外，還要出于特定目的再征收的關(guān)稅，包括反傾銷稅、反補貼稅和差價稅。

A．反傾銷稅：對實行傾銷的進口商品，征收的一種臨時性進口附加稅。

B．反補貼稅：對在生產(chǎn)、加工、運輸和出口過程中直接或間接地接受了補貼或獎金的進口商品，征收的一種進口附加稅。

C．差價稅：又稱差額稅，對售價低于國內(nèi)同種商品售價的進口商品，按照差價征收的一種進口附加稅。

（二）出口稅

出口稅，是指出口國海關(guān)根據(jù)關(guān)稅細則，對輸出本國關(guān)境的出口商品征收的一種關(guān)稅

注意：大部分國家一般不征稅出口稅；

只有特殊情況才征收，比如：由于歐盟和美國向中國政府施壓，2005年中國對出口到歐盟和美國的紡織品，采取“從量征稅”征收出口稅。

（三）過境稅

過境稅，是指一國海關(guān)對通過本國關(guān)境的外國貨物征收的一種關(guān)稅。注意：WTO規(guī)定成員國之間不應(yīng)該征收過境稅；

為促進本國運輸業(yè)的發(fā)展，絕大多數(shù)國家不征收過境稅，只收取少量的準(zhǔn)運費、印花費、登記費和統(tǒng)計費等。

二、按征稅目的劃分

（一）財政關(guān)稅

財政關(guān)稅，是指以增加財政收入為目的而征收的關(guān)稅。注意：一般適用于落后國家或地區(qū)。

（二）保護關(guān)稅

保護關(guān)稅，是指以保護本國市場或產(chǎn)業(yè)為目的而征收的關(guān)稅。

※

三、按征收標(biāo)準(zhǔn)劃分

（一）從量稅

從量稅，是指以商品的數(shù)量、重量、容積、面積或長度等計量單位為標(biāo)準(zhǔn)來計征的關(guān)稅。

注意：具有手續(xù)簡便的特點和抑制進口的作用；

例如：發(fā)達國家對于進口發(fā)展中國家的質(zhì)次價低的商品，往往采取“從量征稅”方式征收進口稅，提高單位產(chǎn)品的稅負，削弱其價格競爭力，降低其利潤空間，以便保護本國市場。

（二）從價稅

從價稅，是指以商品的價格為標(biāo)準(zhǔn)來計征的關(guān)稅。

注意：具有稅負公平的特點和增加財政收入的作用；

（三）復(fù)合稅

復(fù)合稅，是指對一種商品同時訂立和征收從量稅和從價稅。

／以從量稅為主，加征從價稅 可分為

＼以從價稅為主，加征從量稅

注意：具有稅負較重的特點和抑制進口的作用。

（四）選擇稅

選擇稅，是指對一種商品，既可征收從量稅，又可征收從價稅。注意：具有靈活性的特點；

例如：國內(nèi)物價上漲時，從價征收進口稅；國內(nèi)物價下跌時，從量征收進口稅。

思考題：為什么中國對出口到歐盟和美國的紡織品，采用按“從量征稅”的方式來征收出口稅，而不是采用“從價征稅”的方式？

第三節(jié) 海關(guān)稅則

一、海關(guān)稅則的定義與構(gòu)成

（一）海關(guān)稅則的定義

海關(guān)稅則，又稱關(guān)稅稅則，是一國對進出口商品計征關(guān)稅的規(guī)章，以及對進出口的應(yīng)稅與免稅商品加以系統(tǒng)分類的一覽表。

※

（二）海關(guān)稅則的構(gòu)成

1．海關(guān)征稅規(guī)章

／稅則列號（或稅號）

2．關(guān)稅稅率表—貨物分類目錄（除美國、加拿大等，全球100多個國家都采用《布魯塞爾

稅則目錄》）

／普通稅率（一般高于優(yōu)惠稅率的1～5倍）

＼稅率—最惠國稅率（WTO締約國相互給予）

＼普惠稅率（稅率低于最惠國匯率，發(fā)達國家給予發(fā)展中國家）

＼特惠稅率（稅率低于普惠稅率，宗主國給予殖民地的）

二、海關(guān)稅則的分類

（一）按稅率有無區(qū)別劃分

1．單式稅則

單式稅則，又稱一欄稅則，一個稅目只有一個稅率； 適用于沒有差別待遇的來自任何國家的商品；

只有少數(shù)發(fā)展中國家使用。（如，委內(nèi)瑞拉、巴拿馬等）

2．復(fù)式稅則

復(fù)式稅則，又稱多欄稅則，一個稅目有兩個或兩個以上的稅率；

全球絕大部分國家都采用復(fù)式稅則。

（二）按制定者的權(quán)限不同劃分

1．自主稅則

自主稅則，又稱國定稅則，是指一國根據(jù)關(guān)稅自主原則單獨制定的一種稅則。

／自主單式稅則

自主稅則

＼自主復(fù)式稅則

2．協(xié)定稅則

協(xié)定稅則，是指一國通過與其它國家或地區(qū)進行貿(mào)易與關(guān)稅談判，以貿(mào)易條約或協(xié)定的方式確定的稅率。

第五章 非關(guān)稅措施

第一節(jié) 非關(guān)稅措施概述

一、相關(guān)概念

※1.非關(guān)稅措施的定義

非關(guān)稅措施，是指除關(guān)稅措施以外的其它一切干預(yù)進出口的政策和措施。2.非關(guān)稅壁壘的定義

非關(guān)稅壁壘，是指除關(guān)稅措施以外的其它一切限制進口的政策和措施。

二、非關(guān)稅措施的特點

1.靈活性和時效性

行政程序→隨時調(diào)整→靈活性

行政程序→制定和出臺的效率高→時效性

2.歧視性和隱蔽性

差別對待→歧視性

不公開且似乎公平→隱蔽性 例如：技術(shù)壁壘、綠色壁壘；

3.有效性

限制進口（某些措施絕對）→無法規(guī)避→有效性 例如：絕對配額制

第二節(jié) 非關(guān)稅措施的種類

一、進口配額制

進口配額，又稱進口限額，是指一國政府在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額加以直接限制。

可分為以下兩種：

（一）絕對配額

※1.絕對配額的定義

絕對配額，是指在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額規(guī)定一個限額，超過則不許進口。

例如：中國對于國內(nèi)產(chǎn)能過剩的商品（服裝、紡織品）和奢侈品的進口，實行絕對配額。

2.絕對配額的種類

（1）全球配額：對于來自任何國家的進口商品一律適用，超過配額，就不準(zhǔn)進口；（2）國別配額：將一定時期內(nèi)的總配額，分配給不同的國家或地區(qū)；

／自主配額：由進口國自主、單方面地規(guī)定從某國進口某種商品的配額。

（容易引起貿(mào)易摩擦）

國別配額

＼協(xié)議配額：由進口國與出口國雙方協(xié)商達成的配額。

（二）關(guān)稅配額

※1.關(guān)稅配額的定義

關(guān)稅配額，是指在一定時期內(nèi)，對某種商品的進口數(shù)量或金額規(guī)定一個限額；在配額內(nèi)進口，征收正?；騼?yōu)惠的關(guān)稅；超過配額進口，則征收優(yōu)惠關(guān)稅或高關(guān)稅或附加稅。

例如：中國對進口大米、食糖、棉花、化肥等，實行關(guān)稅配額；

在實務(wù)中，可以尋求有進口配額的單位合作進口。

2.關(guān)稅配額的種類

（1）優(yōu)惠關(guān)稅配額：配額內(nèi)進口，征收優(yōu)惠關(guān)稅甚至免稅；超過配額進口，則征收最惠國稅。（2）非優(yōu)惠關(guān)稅配額：配額內(nèi)進口，征收正常關(guān)稅；超過配額進口，則征收高關(guān)稅或附加稅。

※

（三）絕對配額與關(guān)稅配額的區(qū)別

絕對配額，如果超過配額，就不允許再進口；（無法繞過）

關(guān)稅配額，如果超過配額，可以繼續(xù)進口，但要征收關(guān)稅。（納稅可繞過）

二、進口許可證制

（一）進口許可證制的定義

進口許可證制，是指進口國對某些商品的進口，必須事先申領(lǐng)進口許可證的一種制度。

例如：英國對進口大部分紡織品、部分鞋類、陶瓷和電子產(chǎn)品等，都實行進口許可證制；

中國對進口機電產(chǎn)品等實行進口許可證制；

在實務(wù)操作中，進口商應(yīng)積極尋求合作單位。

※

（二）進口許可證的分類

1.按進口許可證與配額的關(guān)系劃分

（1）有定額的進口許可證

進口國預(yù)先設(shè)定并公布有關(guān)商品的進口限額，然后在限額內(nèi)根據(jù)進口商的申請，對每筆進口商品配發(fā)一定的數(shù)量或金額，配額用完，停止發(fā)放。

注意：往往與進口配額搭配操作使用。（2）無定額的進口許可證

進口國預(yù)先不設(shè)定也不公布有關(guān)商品的進口限額，而是靈活地發(fā)放進口許可證。

注意：①限制進口，更具隱蔽性；

②容易滋生腐敗行為。

2.按進口商品的許可程度劃分

（1）公開一般許可證（或公開進口許可證）

進口商進口一般性商品，只要填寫并遞交，即可獲證進口。

注意：①適用于國家不限制進口的商品，實際上是“自由進口”的商品；

②不規(guī)定國別或地區(qū)；

③旨在管理進口，不在于限制進口。

（2）特種進口許可證（或自動進口許可證）

進口商進口某些特殊商品，必須向有關(guān)部門提出申請，經(jīng)過審批獲證才能進口。

注意：①適用于嚴格限制進口的商品，如：香煙、酒、麻醉品、軍火和其它禁運商品；

②往往規(guī)定國別或地區(qū)； ③旨在限制進口。

三、“自動”出口配額制

※

（一）“自動”出口配額的定義

“自動”出口配額，是指在進口國的要求和壓力下，出口國主動地為本國所出口商品的數(shù)量或金額設(shè)定一個限額。

（二）“自動”出口配額的形式

1.協(xié)定的“自動”出口配額

進出口國雙方通過“自動協(xié)議”或“有秩序銷售協(xié)議”，規(guī)定出口國在一定時期內(nèi)的出口配額。

注意：①出口國通過出口許可證或出口配額簽證等手段，來按照此配額限制出口；

②進口國通過海關(guān)統(tǒng)計核查手段，來按照此配額限制進口；

③這種配額的設(shè)定，并非出于出口國的真正意愿。

例如：在美國和歐盟的壓力下，中國對銷往美國和歐盟的紡織品，按照出口的數(shù)量，實行協(xié)定的“自動”出口配額制。

2.非協(xié)定的“自動”出口配額

基于進口國的壓力，出口國自行、單方面地為某種商品的出口制定一個限額。

四、進口最低限價制和禁止進口

※1.最低限價

最低限價，就是一國政府規(guī)定某種進口商品低于其規(guī)定的最低限價時，就要征收進口附加稅或禁止進口。

例如：①1985年，智利對進口綢坯布，規(guī)定每公斤的最低限價為52美元，低于此價格，就征收進口附加稅。

②20世紀70年代，美國對進口日本鋼材，按生產(chǎn)成本和運費等，逐月公布最低限價，低于此價格，就禁止進口。

③歐盟曾對谷物和奶制品實行過最低限價。

2.禁止進口

禁止進口，就是當(dāng)一國政府認為最低限價不能避免國內(nèi)市場受到?jīng)_擊時，就會頒布禁止進口的法令，公開禁止進口某些商品。

五、專斷的海關(guān)估價制

1.海關(guān)估價制

海關(guān)估價制，是指海關(guān)為了征收進口關(guān)稅而確定的進口商品價格的制度。

※2.專斷的海關(guān)估價制

專斷的海關(guān)估價制，是指有些國家為了增加某些進口商品的關(guān)稅負擔(dān)，而人為地提高進口商品的海關(guān)估價。

注意：國際上普遍按照《海關(guān)估價守則》來實施此項制度。

※

六、進口押金制

進口押金制，又稱進口存款制，是指進口商在進口商品時，必須預(yù)先按進口金額的一定比例和規(guī)定的時間，在指定的銀行無息存入一筆款項的制度。

例如：二次世界大戰(zhàn)后，意大利政府對400多種商品實行進口押金制，無論從哪國進口這些商品，都必須將進口貨值50%的款項存入中央銀行，凍結(jié)半年時間，以限制這些商品的進口。據(jù)估計，這項措施的實施，相當(dāng)于征收5%以上的進口附加稅。

二次世界大戰(zhàn)后，巴西、芬蘭和新西蘭等國也實行這種措施，巴西規(guī)定進口商必須繳存與合同金額相等的為期360天的存款，才能進口。

※

七、歧視性政府采購政策

歧視性政府采購政策，指一國的有關(guān)法令規(guī)定，政府機構(gòu)采購商品必須優(yōu)先購買本國所生產(chǎn)的商品。

注意：目前，國際上普遍按《政府采購協(xié)議》來執(zhí)行此項政策。

※

八、進出口國家壟斷

進出口國家壟斷，又稱國營貿(mào)易，是指某些商品的進出口由國家直接經(jīng)營，或者將某些商品的進出口權(quán)給予幾個壟斷組織。

例如：中國將石油的進出口權(quán)給予中石油、中石化和中海油；

中國將化肥的進出口權(quán)給予

美國將軍事武器和裝備的進出口權(quán)給予幾個軍火商；

歐美國家將農(nóng)產(chǎn)品的進出口權(quán)給予幾個大壟斷公司；

九、外匯管制

（一）外匯管制的定義

外匯管制，是指一國政府通過有關(guān)法令，對國際結(jié)算和外匯買賣實行限制，以平衡國際收支和穩(wěn)定本幣匯率的制度?！?/p>

（二）外匯管制的方式

1.數(shù)量型外匯管制

數(shù)量型外匯管制，是指國家外匯管理機構(gòu)對外匯買賣的數(shù)量進行直接限制和分配，利用 集中外匯收入和控制外匯支出的手段，來直接限制和鼓勵進出口貿(mào)易。

注意：對于限制進口的商品，給予較少數(shù)量的售匯支持；對于鼓勵進口的商品，則給予較多數(shù)量的售匯支持。

對于限制出口的商品，規(guī)定較多數(shù)量的結(jié)匯；對于鼓勵出口的商品，則允許較少數(shù)量的結(jié)匯。

例如：外匯短缺的發(fā)展中國家和落后國家，往往采用。

2.成本型外匯管制

成本型外匯管制，是指國家外匯管理機構(gòu)對外匯買賣實行復(fù)匯率制度，利用外匯買賣成本的差價，來間接影響不同商品的進出口。

注意：復(fù)匯率制度，是指對不同的進出口商品，實行不同的外匯買賣匯率。

例如：中國對于國內(nèi)亟需的能源等商品，進口購匯時，給予優(yōu)惠匯價；出口結(jié)匯時，則給予較高匯價。

中國對于高檔煙酒等奢侈品，進口購匯時，給予較高匯價；出口結(jié)匯時，則給予優(yōu)惠匯價。

3.混合型外匯管制

為了更加嚴格地控制外匯買賣，同時采用數(shù)量型外匯管制和成本型外匯管制。

例如：每次全球性經(jīng)濟危機期間，發(fā)達國家和發(fā)展中國家都采用混合型外匯管制，來限制和鼓勵進出口貿(mào)易。

十、國內(nèi)稅

國內(nèi)稅，是指一國按稅法規(guī)定，對本國境內(nèi)生產(chǎn)、銷售、使用和消費的商品，所征收的各種捐稅。

例如：增值稅、營業(yè)稅和消費稅等； 注意：國內(nèi)稅的貿(mào)易壁壘作用更為隱蔽；

因為在本國境內(nèi)，可以通過對國內(nèi)外的商品實行不同的征稅方法和稅率，來增加進口商品的稅收負擔(dān)，削弱其競爭力，間接達到限制進口的目的。

※

十一、技術(shù)性貿(mào)易壁壘

（一）技術(shù)性貿(mào)易壁壘的定義

技術(shù)性貿(mào)易壁壘，是指一國通過頒布法律、法令、條例和規(guī)定，對進口商品實行復(fù)雜的、苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定、商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定等，以維護生產(chǎn)安全和民眾健康為理

由，最終達到限制進口的目的。

注意：發(fā)達國家憑借其技術(shù)領(lǐng)先的優(yōu)勢，頻繁設(shè)置和變更各種技術(shù)性貿(mào)易壁壘。

（二）技術(shù)性貿(mào)易壁壘的適用范圍

1.技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

主要適用于高級工業(yè)制成品等；

例如：德國規(guī)定國內(nèi)使用小汽車的車門不能從前往后開，此項技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)為進口意大利的菲亞特汽車設(shè)置了貿(mào)易壁壘。

日本、英國和香港，要求汽車的方向盤設(shè)在右邊，這樣，就將方向盤設(shè)在左邊的汽車拒之門外；

日本和美國等國家的電壓為110伏特，而許多國家都為220伏特，將適用于220伏特的家用電器拒之門外；

日本采用推遲公布汽車技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的方法，限制進口小汽車。

2.衛(wèi)生檢疫規(guī)定

主要適用于農(nóng)副產(chǎn)品、食品、藥品和化妝品等；

目前，發(fā)達國家要求納入衛(wèi)生檢疫范圍的商品越來越多，檢疫標(biāo)準(zhǔn)越來越高，甚至苛刻。3.商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定

主要適用于服裝、紡織品、食品、藥品和化妝品等；

目前，發(fā)達國家對商品的包裝材料和包裝方式都有具體詳盡的規(guī)定，商品標(biāo)簽上的內(nèi)容越來越繁雜。

例如：1999年，美國要求從中國進口商品的木質(zhì)包裝，必須經(jīng)過熏蒸處理，以防亞洲天牛害蟲帶入美國；

2000年，中國要求從美國進口商品的木質(zhì)包裝，必須經(jīng)過熏蒸處理，以防美國松毛蟲帶入中國；

2007年，美國要求從中國進口的毛絨玩具的填充物的材料和包裝袋的標(biāo)示文字。

※

十二、綠色貿(mào)易壁壘

（一）綠色貿(mào)易壁壘的定義

綠色貿(mào)易壁壘，是指基于保障人類和動植物的生命健康及保護生態(tài)環(huán)境的需要和目的，而對進口商品設(shè)定的綠色技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和法規(guī)。

（二）綠色貿(mào)易壁壘的主要形式

1.綠色關(guān)稅和市場準(zhǔn)入

進口國對影響和污染生態(tài)環(huán)境的進口商品，征收進口附加稅或禁止進口。

2.綠色技術(shù)壁壘

進口國憑借其技術(shù)優(yōu)勢，規(guī)定出口國難以達到的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。

例如：美國對進口中國的機電產(chǎn)品的噪音、電磁污染、節(jié)能性、兼容性和安全性都提出極高的要求；

美國對進口中國紡織品，規(guī)定禁止使用118種染料； 歐盟國家禁止進口破壞臭氧層的商品；

3.綠色環(huán)保標(biāo)志

表明商品在其生產(chǎn)、使用、消費和回收處理的整個過程中，都符合生態(tài)環(huán)保要求的特殊標(biāo)志。

4.綠色包裝

商品在使用和消費后，易于回收再利用或易于自然分解而不污染環(huán)境的包裝。

5.綠色衛(wèi)生檢疫

規(guī)定了嚴格的衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)。

例如：日本、加拿大和英國等，要求花生的黃曲霉素含量不能超過百萬分之二十，花生醬則不得超過百萬分之十，否則不得進口；

日本規(guī)定茶葉的農(nóng)藥殘留量不得超過百萬分之零點二，否則不得進口； 美國和加拿大規(guī)定陶瓷制品的鉛含量不得超過百萬分之七，澳大利亞規(guī)定百萬分之二十，否則不得進口；

美國與歐盟之間因肉類制品的荷爾蒙健康標(biāo)準(zhǔn)，一直存在爭端。

第六章 公平貿(mào)易救濟措施

第一節(jié) 傾銷與反傾銷

一、傾銷

（一）傾銷的定義

傾銷，是指一國的出口商以低于正常價格的價格，將商品等拋售到國際市場上的行為。注意：正常價格，指出口國的國內(nèi)市場價格或國內(nèi)生產(chǎn)成本。

※

（二）傾銷的實質(zhì)

傾銷是一種違反公平貿(mào)易規(guī)則的一種不公平競爭行為。

因為傾銷價格往往低于進口國的國內(nèi)市場價格，沖擊和傷害進口國本土企業(yè)的利益。

※

（三）傾銷的形式

1.按傾銷的方式劃分

（1）商品傾銷

商品傾銷，是指一國的出口商以低于國內(nèi)市場價格，甚至低于其生產(chǎn)成本，將商品拋售到另一國家的國內(nèi)市場上的行為。

注意：具有顯性的特點，容易遭遇對方的反傾銷。（2）外匯傾銷

外匯傾銷，是指一國通過人為地降低本幣匯率而使本幣貶值，從而擴大出口規(guī)模的一種行為。

注意：具有隱性的特點。（3）間接傾銷

間接傾銷，又稱第三國傾銷，是指A國出口商將商品傾銷給B國出口商，B國出口商再將這些商品傾銷到C國。

注意：從A國到C國的傾銷是間接的，需要通過B國出口商。

2.按傾銷的目的劃分

（1）偶然性傾銷

偶然性傾銷，是指由于國內(nèi)市場無法消化，只好暫時傾銷到國際市場上的一種行為。注意：目的是為了暫時緩解國內(nèi)市場供大于求的壓力。（2）長期性傾銷

長期性傾銷，是指以低于國內(nèi)市場價格或生產(chǎn)成本而高于其邊際成本的價格，在國際市場上長期進行傾銷的行為。

注意：傾銷者往往通過規(guī)模生產(chǎn)來降低生產(chǎn)成本。（3）掠奪性傾銷

掠奪性傾銷，是指傾銷者通過超低價格打垮所有或大部分競爭者，在壟斷某一國際市場后，再提高銷售價格來掠奪壟斷利潤的行為。

注意：①超低價格，有可能低于邊際成本；

②以短期虧損，換取壟斷利潤；

③對進口國的損害非常嚴重；

④缺乏可操作性（因為一旦傾銷者提高銷售價格，就馬上有新的競爭對手進來）

二、反傾銷

（一）傾銷的認定

1.傾銷幅度的確定

（1）出口價格的認定

①出口價格：出口商將其商品銷售給進口商的價格；

②進口國首次轉(zhuǎn)售價格：當(dāng)不存在出口價格或出口價格不可靠時，以進口國首次轉(zhuǎn)售價格為準(zhǔn)；

（2）正常價格的認定

①出口國國內(nèi)銷售價格：在被指控期間，同種商品或同類商品的國內(nèi)銷售價格；

②向第三國出口價格：如果不存在出口國國內(nèi)銷售價格，則可以向第三國出口價格為準(zhǔn)； ③結(jié)構(gòu)價格：如果以上兩種價格都不存在，則可以結(jié)構(gòu)價格為準(zhǔn)；

結(jié)構(gòu)價格，是指被指控傾銷的商品的生產(chǎn)成本加上各種費用及利潤之和。（3）出口價格與正常價格的比較

將兩種價格放到同一市場上比較：

分別對兩種價格作必要的調(diào)整→得出二者之間的差價→得出傾銷幅度

2.損害的確定

／被指控傾銷商品的數(shù)量急劇增長

（1）實質(zhì)性損害—被指控傾銷商品的價格引起進口需求大幅上升

＼被指控傾銷商品嚴重影響或沖擊進口國企業(yè)或產(chǎn)業(yè)

（2）實質(zhì)性損害威脅

盡管還未構(gòu)成實質(zhì)性的損害，但有可靠的證據(jù)證明進口國已受到威脅，威脅即將成為現(xiàn)實。

如：被指控傾銷商品正在進口途中；出口國正在進口國擴大營銷網(wǎng)點；市場份額正在急劇增長等等。

（3）嚴重阻礙某一產(chǎn)業(yè)的建立

被指控傾銷商品已經(jīng)嚴重阻礙了進口國某一產(chǎn)業(yè)的實際建立進程。

3.損害與傾銷因果關(guān)系的認定

被指控傾銷商品直接導(dǎo)致進口國產(chǎn)業(yè)受損→損害與傾銷之間存在因果關(guān)系。

注意：傾銷→損害，不管被指控傾銷商品是眾多原因之一，還是唯一原因或主要原因。

（二）反傾銷調(diào)查程序

1.申訴與立案

（1）申訴：進口國受損產(chǎn)業(yè)或其代表→提交書面申訴；

（2）立案：進口國政府→審查申訴證據(jù)（書面上）→決定是否立案；

2.公告與調(diào)查

（1）公告：進口國政府→發(fā)布立案公告

注意：列明進口國、涉案商品、立案依據(jù)、開始調(diào)查的時間、傾銷與損害的因果關(guān)系等）（2）調(diào)查：進口國政府→調(diào)查和證明（事實上）→被指控傾銷商品與進口國產(chǎn)業(yè)受損的因果

關(guān)系。

注意：調(diào)查期限一般為1年，最長不得超過18個月。

3.裁定

（1）初步裁定：進口國政府→根據(jù)初步調(diào)查結(jié)果→初步裁定→存在傾銷和因果關(guān)系；（2）最終裁定：進口國政府→根據(jù)最終調(diào)查結(jié)果→最終裁定→存在傾銷和因果關(guān)系。

※

（三）反傾銷的具體措施

1.臨時性措施

／征收臨時性反傾銷稅

初步裁定→采取臨時性措施

＼出口商支付擔(dān)保金（不高于預(yù)計的臨時性反傾銷稅）

注意：調(diào)查開始之日起60天后采取，期限最長不超過9個月。

2.出口商價格承諾

初步裁定→出口商價格承諾→調(diào)高價格或停止銷售

／進口國政府不接受→說明不接受的理由→給予出口商說明的機會

出口商價格承諾

＼進口國政府接受→暫停調(diào)查→達成價格協(xié)議→出口商提交執(zhí)行情況材料→若違背價格協(xié)議→進口國采取緊急行動

注意：①期限不得超過征收反傾銷稅的有效期限；

②期間內(nèi)，進行必要的審查，以確定是否需要繼續(xù)保持價格承諾。

3.反傾銷稅的征收

最終裁定→存在傾銷和因果關(guān)系→征收反傾銷稅

注意：①稅額不得超過傾銷幅度；

②期限最長不得超過5年。

4.反傾銷稅的追溯征收

（1）初步裁定后沒有采取臨時性措施→追溯到臨時性措施適用之時→追溯性征收反傾銷稅；

／最終反傾銷稅額＞臨時性反傾銷稅額→不追溯征收

注意：初步裁定后已經(jīng)采取臨時性措施

＼最終反傾銷稅額＜臨時性反傾銷稅額→退還差額

（2）最終裁定傾銷損害且有傾銷史→追溯到臨時性措施適用之前90天內(nèi)→追溯性征收反傾銷稅；

注意：最終裁定損害威脅或嚴重阻礙→退還擔(dān)保金→不追溯征收

注意：作為出口商一定要積極應(yīng)對進口國的傾銷與反傾銷調(diào)查。

※

三、爭端解決

1.爭端解決的機構(gòu)

WTO的“反傾銷措施委員會” 2.爭端解決

締約國協(xié)商→委員會調(diào)解→委員會仲裁 注意：按照《反傾銷協(xié)議》來操作。

四、規(guī)避措施

1.間接傾銷

先出口到第三國→再出口到目的國→規(guī)避反傾銷稅 2.進口國或第三國組裝

將零部件或組裝件出口→進口國或第三國→組裝成品→規(guī)避反傾銷稅

3.輕微改變

輕微加工→非功能性改變（外觀等）→出口到進口國→規(guī)避反傾銷稅

4.后期發(fā)展

大幅度改進產(chǎn)品的內(nèi)部構(gòu)造→提高產(chǎn)品附加值→產(chǎn)品升級換代→出口到進口國→規(guī)避反傾銷稅

例如：1980年，日本為了規(guī)避美國征收的反傾銷稅，將電動手提打字機升級為電子手提打字機，并附有記憶和計算功能。

課后作業(yè)題：中國出口商品被控傾銷的現(xiàn)狀、原因及應(yīng)對措施。

第二節(jié) 補貼與反補貼

一、補貼的定義與實質(zhì)

（一）補貼的定義

補貼，是指一國政府為了促進某些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，對這些產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)和產(chǎn)品進行財政補貼和實行優(yōu)惠待遇。

※

（二）補貼的實質(zhì)

補貼是一種違反公平貿(mào)易規(guī)則的一種不公平競爭行為。

因為補貼→降低商品成本或彌補利潤損失→提高國際市場競爭力→沖擊和傷害進口國本土企業(yè)的利益。

※

二、補貼的形式

（一）生產(chǎn)補貼

1.財政撥款

政府對某些選定的生產(chǎn)企業(yè)，無償撥出財政資金扶持其生產(chǎn)。

2.優(yōu)惠貸款

政府對某些選定的生產(chǎn)企業(yè)，提供低息貸款、規(guī)模貸款、延長貸款期限等。

3.稅收減免

政府對某些選定的生產(chǎn)企業(yè)，減輕其稅收負擔(dān)，或免征某些稅收。

注意：①各種生產(chǎn)補貼→降低生產(chǎn)成本→降低銷售價格→提高國際市場競爭力；

②后兩種更具隱蔽性；

例如：美國和歐盟長期分別給予波音公司和空中客車公司大量生產(chǎn)補貼。

（二）出口補貼

1.直接補貼

政府對某些選定的出口商品，利用財政資金直接給予現(xiàn)金補貼。

注意：目的是彌補出口商品的國內(nèi)外銷售差價或利潤損失→降低銷售價格→提高國際市場競爭力；

例如：美國和歐盟長期對某些出口農(nóng)產(chǎn)品實行現(xiàn)金補貼。

2.間接補貼

政府對某些選定的出口商品，利用行政權(quán)力間接給予優(yōu)惠待遇。

比如：免征或退還國內(nèi)稅、減免關(guān)稅、提供廉價運輸、提供商業(yè)情報等； 注意：目的是間接降低銷售價格→提高國際市場競爭力。

注意：直接補貼比間接補貼更容易引起貿(mào)易摩擦； 例如：發(fā)展中國家與歐美之間、巴西與美國之間。

（三）出口信貸

1.出口信貸的定義

出口信貸，是指為了鼓勵和支持本國生產(chǎn)產(chǎn)品的出口，出口國政府通過本國銀行向本國出口商或外國進口商提供的政策性貸款。（政府補貼息差）

2.出口信貸的種類

（1）按貸款期限劃分

／短期貸款：180天以內(nèi)

出口信貸—中期貸款：1～5年

＼長期貸款：5～10年

（2）按借貸關(guān)系劃分

／賣方信貸：出口國銀行低息貸款→本國出口商→以延期收款方式出口→直接地鼓勵和支持本國商品的出口

出口信貸

＼買方信貸：出口國銀行低息貸款→外國進口商或進口國銀行→以即期付款方式進口→間接地鼓勵和支持本國商品的出口

三、反補貼

（一）反補貼的發(fā)起與調(diào)查

1.反補貼的發(fā)起

產(chǎn)出合計占本產(chǎn)業(yè)產(chǎn)出的50%以上→認定“國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出”→立案調(diào)查

2.反補貼的調(diào)查期限

一般為1年期限，最超不超過18個月。

（二）反補貼稅的征收

1.反補貼稅征收的前提

征收的前提→進口國國內(nèi)同類產(chǎn)品遭受重大損害或嚴重威脅（1）重大損害

生產(chǎn)設(shè)備大量閑置→失業(yè)現(xiàn)象嚴重→多數(shù)企業(yè)達不到適當(dāng)?shù)睦麧櫬剩?）嚴重威脅

同類產(chǎn)品銷售下滑→存貨較多→生產(chǎn)、利潤、工資和就業(yè)有下降趨勢

※2.反補貼稅征收的實質(zhì)

補貼利益轉(zhuǎn)移：出口國→進口國

注意：現(xiàn)實中，某一個國家單方面減少或取消補貼較難；多邊共同協(xié)商才有可能。

例如：歐盟與美國之間相互推諉、指責(zé)和等待對方減少或取消農(nóng)產(chǎn)品補貼和飛機制造補貼。

第七章 其他貿(mào)易措施

第一節(jié) 保障措施

一、保障措施的定義

保障措施，是指在進口激增并對國內(nèi)某產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生嚴重損害或嚴重損害威脅時，進口國所采取的臨時性限制進口的措施。

二、保障措施實施的前提條件

／絕對增長：實際進口數(shù)量的增長 1.進口商品數(shù)量急劇增長

＼相對增長：與進口國國內(nèi)產(chǎn)量相比較的增長

／嚴重損害 2.進口國某產(chǎn)業(yè)受到損害

＼嚴重損害威脅

3.存在因果關(guān)系：進口激增→產(chǎn)業(yè)損害

三、保障措施實施的程序

1.調(diào)查

進口國政府→實際調(diào)查→是否具備三個前提條件

2.通知

進口國政府→發(fā)出書面通知→出口國政府

3.裁定

／雙方政府磋商解決（1）初步裁定

＼或進口國采取臨時保障措施

（2）最終裁定→進口國采取正式保障措施

例如：按照中國入世承諾，在2008年12月31日之前，中國出口歐盟和美國的紡織品，每年增幅不得超過7.5%。而從中國2005年上半年的出口情況來看，實際遠遠超過規(guī)定的增幅。

中國政府積極與歐盟、美國反復(fù)磋商，2005年6月11日和2005年11月8日，中國分別與歐盟、美國達成了雙方都比較滿意的過渡性解決方案：

中國出口至歐盟、美國的紡織品，年增幅分別控制在8%～12.5%、10%～17%。

四、保障措施實施的形式

1.臨時保障措施

／關(guān)稅措施（懲罰性關(guān)稅等）

進口國政府→初步裁定→采取臨時保障措施

＼非關(guān)稅措施（進口配額等）

注意：一般不超過200天，并且計入總期限之內(nèi)。

2.正式保障措施

／關(guān)稅措施（懲罰性關(guān)稅等）

進口國政府→最終裁定→采取正式保障措施

＼非關(guān)稅措施（進口配額等）

例如：2009年9月11日，美國總統(tǒng)奧巴馬宣布，從2009年9月26日開始，對進口中國的小型轎車和輕型卡車的輪胎，加征為期3年的懲罰性關(guān)稅：第一年35%，第二年30%，第三年25%。（此前只征收3%～4%的關(guān)稅）

錦湖輪胎公司由于得知年初美國的調(diào)查，及時采取應(yīng)對措施，將國內(nèi)三個輪胎工廠的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移到越南和韓國的工廠生產(chǎn)。

中國商務(wù)部隨后宣布，啟動對美國部分汽車和肉雞的反傾銷和反補貼的立案調(diào)查程序。

※

五、保障措施與反傾銷措施的區(qū)別

／反傾銷措施：傾銷→損害 1.標(biāo)準(zhǔn)不同

＼保障措施：進口激增→損害

／反傾銷措施：針對不公平貿(mào)易 2.針對性不同

＼保障措施：針對公平貿(mào)易

／反傾銷措施：維護公平競爭原則→屬于自由貿(mào)易主義 3.原則性不同

＼保障措施：維護不公平競爭原則→屬于保護貿(mào)易主義

／反傾銷措施：不允許對方報復(fù) 4.應(yīng)對措施不同

＼保障措施：允許對方報復(fù)

／反傾銷措施：不需提交國家最高領(lǐng)導(dǎo)人審批 5.法律程序不同

＼保障措施：一般需要提交國家最高領(lǐng)導(dǎo)人審批

第二節(jié) 鼓勵出口措施

一、經(jīng)濟措施

（一）出口補貼

見第六章第二節(jié)補貼與反補貼

（二）出口信貸

見第六章第二節(jié)補貼與反補貼

※

（三）出口信用保險

1.出口信用保險的內(nèi)涵

出口信用保險，是指出口國政府為了鼓勵本國產(chǎn)品出口，保障出口企業(yè)收匯安全，而建立的政策性保險。

例如：中國出口信用保險公司。

注意：①被保險人：出口企業(yè)或相關(guān)銀行；

②保險人：經(jīng)營出口信用保險業(yè)務(wù)的公司；

③保險對象：應(yīng)收貨款；

④保險風(fēng)險：進口商的商業(yè)性風(fēng)險和進口國的政治風(fēng)險等。

2.出口信用保險的作用

（1）出口信用保險→出口企業(yè)→轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險損失→穩(wěn)健經(jīng)營出口貿(mào)易（2）出口信用保險→出口企業(yè)→靈活多樣收款方式→國際貿(mào)易→提高競爭力→擴大出口規(guī)模（3）出口信用保險→出口企業(yè)→容易獲得出口融資→資金周轉(zhuǎn)順暢

（4）出口信用保險→出口企業(yè)→了解國外買家的信用情況→提高風(fēng)險管理水平

二、行政措施

／扶植出口企業(yè)或出口項目：優(yōu)惠待遇→資金和稅收等方面

行政措施

＼維護出口秩序：法律手段→規(guī)范出口市場秩序

三、組織措施

1.成立政策研究機構(gòu)

構(gòu)建對外貿(mào)易戰(zhàn)略→研究和制定對外貿(mào)易政策和措施→保障本國的出口貿(mào)易利益

2.設(shè)立官方商業(yè)情報機構(gòu)

搭建國際市場情報網(wǎng)絡(luò)→搜集和整理海外商業(yè)情報信息→促進本國出口貿(mào)易的發(fā)展

3.建立國際貿(mào)易中心

中心場地永久固定→組織國際貿(mào)易博覽會→外國進口商了解本國商品→洽談和簽訂國際貿(mào)易協(xié)議→擴大出口規(guī)模和效益

四、其他措施

※1.外匯分紅

外匯分紅，是指出口國政府為了提高出口積極性，允許出口商從出口收益中提取一定比例的外匯收入，直接用于進口業(yè)務(wù)。

※2.出口獎勵證制

出口獎勵證制，是指出口國政府為了鼓勵出口，對出口某些商品的出口商頒發(fā)出口獎勵證書，并允許出口商憑借該證書來進口一定數(shù)量的某些商品，或者允許出口商在市場上有償?shù)刈杂赊D(zhuǎn)讓該證書。

3.復(fù)匯率制

復(fù)匯率制，是指出口國政府規(guī)定，不同的出口商品適用不同的匯率，以鼓勵某些商品的出口。

※4.進出口連鎖制

進出口連鎖制，是指出口國政府規(guī)定，進出口商必須在履行了一定的出口義務(wù)后，才能獲得一定的進口權(quán)。

五、經(jīng)濟特區(qū)

※

（一）自由港與自由貿(mào)易區(qū)

1.自由港

（1）自由港的定義

自由港，又稱自由口岸，是指在這種港口區(qū)域內(nèi)，對輸出入的貨物不征收關(guān)稅或只對部分商品征稅，并且可以自由對商品進行改裝、加工、裝卸、整理、買賣、展覽和長期儲存等。

／北美型：分散、無明顯區(qū)域界限

（2）自由港的類型

＼歐洲大陸型：集中、有明顯區(qū)域界限，如：漢堡自由港

注意：①主要目的是為了發(fā)展過境貿(mào)易；

②絕大部分國家都不征收關(guān)稅，只收取少量的運費、登記費和統(tǒng)計費等。

2.自由貿(mào)易區(qū)

自由貿(mào)易區(qū)，又稱免稅貿(mào)易區(qū)，是指在一個國家的關(guān)境之外，利用山、河等天然屏障或用其它障礙物隔離起來的區(qū)域，準(zhǔn)許外國貨物自由免稅進出入，從事貿(mào)易、工業(yè)和服務(wù)等活動。

注意：主要目的是為了發(fā)展轉(zhuǎn)口貿(mào)易。

※

（二）保稅區(qū)

1.保稅區(qū)的定義

保稅區(qū)，又稱保稅倉庫區(qū)，是指由海關(guān)設(shè)置的或經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)注冊的特定區(qū)域，以允許外

國貨物自由免稅出入，并可對貨物進行儲存、改裝、分類、混合、加工和制造等。

2.保稅區(qū)的種類

（1）指定保稅區(qū)

僅僅用來存儲外國貨物，期限較短。（2）保稅倉庫和保稅工廠

儲存、改裝、分類、混合、加工和制造等，期限較長。注意：主要目的是為了發(fā)展轉(zhuǎn)口貿(mào)易和過境貿(mào)易。

（三）出口加工區(qū)

出口加工區(qū)，是指在一個國家的港口或機場附近，劃出的提供基礎(chǔ)設(shè)施和享有免稅待遇的特殊區(qū)域，以吸引外國投資，發(fā)展出口加工業(yè)。

注意：主要目的是為了發(fā)展出口加工業(yè)。

（四）綜合型經(jīng)濟特區(qū)與科技型經(jīng)濟特區(qū)

都具備了自由貿(mào)易區(qū)和出口加工區(qū)的特點； 同時，還具備以下特點：

1.綜合型經(jīng)濟特區(qū)

規(guī)模大、范圍廣

（包括出口加工業(yè)、對外貿(mào)易業(yè)、金融保險業(yè)、旅游業(yè)和電信交通業(yè)等）

2.科技型經(jīng)濟特區(qū)

以大學(xué)和科研機構(gòu)為依托，以知識和科技為優(yōu)勢資源，創(chuàng)建知識和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，生產(chǎn)高、精、尖的工業(yè)產(chǎn)品，具有較強的國際競爭力。

注意：比出口加工區(qū)更具競爭優(yōu)勢。

第八章 國際服務(wù)貿(mào)易與國際技術(shù)貿(mào)易

第一節(jié) 國際服務(wù)貿(mào)易

一、國際服務(wù)貿(mào)易的涵義

（一）服務(wù)的定義

服務(wù)，是指以提供勞務(wù)的形式滿足他人的某種需要并索取報酬的活動。

※

（二）國際服務(wù)貿(mào)易的定義

國際服務(wù)貿(mào)易，是指服務(wù)提供者與服務(wù)消費者所進行的跨越國境的服務(wù)交易活動。

（三）國際服務(wù)貿(mào)易的主要內(nèi)容

1.跨境交付

一成員方境內(nèi)→境外任何成員方

（通過國際電信、計算機網(wǎng)絡(luò)、衛(wèi)星電視等平臺提供服務(wù)；）特點：在服務(wù)提供者的境外接受服務(wù)； 例如：國際網(wǎng)絡(luò)購物等。

2.商業(yè)存在

一成員方境內(nèi)→境外任何成員方

（通過在境外設(shè)立商業(yè)性機構(gòu)提供服務(wù)）

特點：在服務(wù)消費者的境內(nèi)接受服務(wù)；

例如：在境外設(shè)立銀行、保險等機構(gòu)，來為外國消費者提供金融服務(wù)。

3.境外消費

一成員方境內(nèi)→任何其他成員方

特點：在服務(wù)消費者的境外接受服務(wù)；

例如：涉外旅游等。

4.自然人流動

一成員方的自然人→其他任何成員方的境內(nèi)

特點：勞動要素在不同國家之間自由流動

例如：發(fā)展中國家的勞務(wù)輸出等。

二、國際服務(wù)貿(mào)易的分類

※

（一）以部門為中心劃分

1.商業(yè)性服務(wù)

商業(yè)活動所涉及的服務(wù)

例如：法律服務(wù)、翻譯服務(wù)、廣告服務(wù)、包裝服務(wù)和租賃服務(wù)等。

2.通信服務(wù)

所有有關(guān)信息產(chǎn)品、操作、儲存設(shè)備和軟件功能等服務(wù)

例如：電信服務(wù)、郵遞服務(wù)和視聽服務(wù)等。

3.建筑服務(wù)

從工程的設(shè)計、選址到施工的整個服務(wù)過程

例如：某建筑物的選址、設(shè)計、施工和維修等服務(wù)。

4.銷售服務(wù)

產(chǎn)品營銷活動所涉及的服務(wù)

例如：批發(fā)服務(wù)、零售服務(wù)和特許經(jīng)營服務(wù)等。

5.教育服務(wù)

除國家義務(wù)教育以外的其他教育服務(wù)

例如：中等教育服務(wù)、高等教育服務(wù)等。

6.環(huán)境服務(wù)

與環(huán)境保護相關(guān)的服務(wù)

例如：道路清潔、固體垃圾的運輸和處理、污水處理等。

7.金融服務(wù)

銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)及其相關(guān)的金融服務(wù)

例如：存款服務(wù)、信貸服務(wù)、保險服務(wù)和證券發(fā)行代理等。

8.健康及社會服務(wù)

與人類健康相關(guān)的服務(wù)；社會服務(wù)

例如：醫(yī)療服務(wù)、社區(qū)服務(wù)等。

9.旅游及相關(guān)服務(wù)

旅游業(yè)及其相關(guān)的服務(wù)

例如：導(dǎo)游服務(wù)、餐飲服務(wù)和住宿服務(wù)等

10.文化、娛樂及體育服務(wù)

除廣播、電視、電影以外的一切文化、娛樂和體育服務(wù)。

例如：演藝服務(wù)、電子游戲服務(wù)、競技體育服務(wù)等。

11.交通運輸服務(wù)

貨物運輸服務(wù)及其相關(guān)服務(wù)

例如：航空運輸服務(wù)、海洋運輸服務(wù)、內(nèi)河運輸服務(wù)、鐵路運輸服務(wù)、陸路運輸服務(wù)和管道運輸服務(wù)；

船務(wù)代理、報關(guān)代理等。

12.其他服務(wù)

除以上11類服務(wù)以外的服務(wù)

例如：國際組織活動服務(wù)、咨詢服務(wù)和信息服務(wù)等。