第一篇：銀行完善操作風(fēng)險防控能力

銀行完善操作風(fēng)險防控能力

全面風(fēng)險防控能力是商業(yè)銀行核心競爭力的具體表現(xiàn)，操作風(fēng)險是商業(yè)銀行的主要風(fēng)險，它不僅可能給銀行造成巨額的財產(chǎn)損失，更可能帶來不可估量的聲譽影響?；鶎訖C構(gòu)是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最前沿，既是業(yè)務(wù)拓展的“橋頭堡”，也是操作風(fēng)險與案件的“多發(fā)區(qū)”。多年來，銀行操作風(fēng)險呈現(xiàn)點多、面廣、成因復(fù)雜、管理難度大且不易見效的特點，加之基層機構(gòu)業(yè)務(wù)拓展壓力大、人員緊、內(nèi)控薄弱，使得基層機構(gòu)操作風(fēng)險管理成為銀行風(fēng)險管理體系中最為薄弱的一環(huán)。商業(yè)銀行基層要構(gòu)筑基層銀行操作風(fēng)險立體防線，應(yīng)從長效管理機制的建立入手，完善操作風(fēng)險防控能力。

一、打造“學(xué)習(xí)型”銀行，促規(guī)章制度內(nèi)化于心

規(guī)章制度是銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒有得到有效的執(zhí)行，而影響執(zhí)行力的一個重要因素是規(guī)章制度管理不到位。必須從打造“學(xué)習(xí)型”銀行入手，進行制度重檢，使一項業(yè)務(wù)活動僅由一份制度文件受控；制度文件按崗位分類，在內(nèi)部網(wǎng)站上發(fā)布，便于員工查詢。銀行還應(yīng)強化制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)與測試，使員工將規(guī)章制度內(nèi)化于心，促使制度文件成為員工業(yè)務(wù)操作的標準、工作檢查的依據(jù)和崗位培訓(xùn)的教材，以最大限度地降低基層員工因不了解、不熟知業(yè)務(wù)規(guī)定而產(chǎn)生的操作風(fēng)險。

二、強化崗位管理，前移風(fēng)險管理關(guān)口

銀行應(yīng)進行科學(xué)的崗位設(shè)計，前移風(fēng)險管理關(guān)口，明晰崗位職責，落實崗位責任，實施差別授權(quán)。在崗位安排上要防止不相容崗位由一人兼任或不同時期兼任，在人員調(diào)配上要向基層一線傾斜。因不同崗位的“風(fēng)險度”不同，基層機構(gòu)應(yīng)重點加強三類崗位人員的管理。一是新上崗人員。要把好從業(yè)人員入關(guān)口，防止有賭博、吸毒、詐騙等劣行的人員進入銀行；要加強對新員工的崗前培訓(xùn)，把獲得崗位資格作為員工上崗的必備條件。二是重要崗位人員。不僅要關(guān)注其8小時內(nèi)的工作表現(xiàn)，還要關(guān)注其經(jīng)濟往來、社會交往和家庭關(guān)系等方面出現(xiàn)的異?，F(xiàn)象，及時進行風(fēng)險排查；同時要認真落實重要崗位人員的強制休假、輪崗或異地交流頂崗制度。三是基層機構(gòu)負責人。他們承擔著所在機構(gòu)操作風(fēng)險防范的首要責任，其本身的行為和態(tài)度對操作風(fēng)險管理具有重大影響。當前對基層機構(gòu)負責人的管理，普遍存在上級監(jiān)督太遠、同級監(jiān)督太軟、下級監(jiān)督太難等問題。銀行除了需在基層機構(gòu)推行行務(wù)公開、任期考核、民主評議、離任審計等制度外，還要在人員任用上堅持德才兼?zhèn)涞脑瓌t，防止“帶病提拔”、“一用就病”的現(xiàn)象發(fā)生。

三、開展教育警示活動，營造合規(guī)經(jīng)營、誠實守信氛圍

銀行是經(jīng)營風(fēng)險的特殊行業(yè)，國際上不少金融機構(gòu)發(fā)生重大操作風(fēng)險損失或倒閉，往往不是因為缺乏風(fēng)險控制的機制、流程，而是因為風(fēng)險文化不能使這些機制、流程發(fā)揮作用，如巴林銀行倒閉案?！敖逃尽?法就是通過培訓(xùn)、參觀、考察、演講、報告會、內(nèi)部刊物、多媒體課堂等生動活潑的形式，著眼于人生觀和職業(yè)道德教育，引導(dǎo)員工愛崗敬業(yè)、克己奉公，對自己、家庭、銀行、社會負責；著眼于法規(guī)和 1

廉潔從業(yè)教育，引導(dǎo)員工“慎微”、“慎獨”，做到“身在錢海常筑壩”、“常在河邊不濕鞋”；著眼于健康風(fēng)險文化的培育，引導(dǎo)員工樹立“內(nèi)控優(yōu)先”、“合規(guī)守法”、“速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的協(xié)調(diào)發(fā)展”等理念，讓先進、健康的風(fēng)險文化內(nèi)化為員工的職業(yè)信念和工作習(xí)慣。在風(fēng)險文化的培塑過程中，尤其不能忽視基層機構(gòu)管理團隊的行為和表率作用?；鶎訖C構(gòu)管理團隊要成為健康風(fēng)險文化的倡導(dǎo)者、建設(shè)者、傳播者和模范執(zhí)行者，促進合規(guī)經(jīng)營、防范風(fēng)險、廉潔從業(yè)、誠實守信成為一種工作氛圍。

四、進行員工風(fēng)險自評，提升風(fēng)險識別、防范能力

風(fēng)險管理有個著名的“三倍定律”，即3/4的損失可以通過風(fēng)險的事前識別和化解予以控制，而當問題出現(xiàn)時再去化解，則一般只能挽回不到1/4的損失。通過員工根據(jù)崗位職責、業(yè)務(wù)及管理流程，識別主要風(fēng)險點，重點關(guān)注制度本身有無缺陷、制度執(zhí)行是否有效、業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)有無缺陷、哪些環(huán)節(jié)存在控制缺失或控制過度或容易出現(xiàn)操作不當?shù)葐栴}，形成《員工風(fēng)險報告》后報上一級管理部門研究解決?！白晕以u估”法不僅有利于基層員工主動提示風(fēng)險，促進問題的及時解決，減少管理層與基層機構(gòu)之間的信息不對稱問題，也有利于提高員工工作的參與度和滿意度，促進員工熟識崗位風(fēng)險因素并有意識地進行防范。

五、有的放矢，實施風(fēng)險重點監(jiān)控

銀行的業(yè)務(wù)品種多、操作流程復(fù)雜、風(fēng)險點也多，不分輕重緩急平均用力的操作風(fēng)險控制并不可取。事件發(fā)生頻率較高、影響程度較大的重點環(huán)節(jié)、重點時段和重點對象則是操作風(fēng)險管理的重點。就基層機構(gòu)而言，柜員卡、現(xiàn)金單證、印章印鑒、賬戶和代客服務(wù)是重點環(huán)節(jié)，節(jié)前假末是重點時段，基層機構(gòu)負責人是重點對象。對重點環(huán)節(jié)，應(yīng)通過加強崗位制衡、檢查稽核、授權(quán)控制、計算機和錄相監(jiān)控、行為排查等措施實施管理；對重點時段，基層機構(gòu)應(yīng)保持高度的警惕，投入更多的精力；重點人員的管理，則應(yīng)從人員甄選、制度約束和考核評價等方面入手。

六、檢查糾正到位，整改提高

檢查工作貴在效率、重在效果，實施中應(yīng)注意做到“四個到位”。一是籌劃到位。針對種類繁多的全面檢查、專項檢查、定期檢查、突擊檢查、外部檢查、內(nèi)部檢查、專項審計等，應(yīng)在年初制定好檢查工作計劃，整合檢查力量，開展集中檢查，避免大量交叉重復(fù)檢查。要區(qū)分檢查重點，對管理好、內(nèi)控等級高的基層機構(gòu)，檢查頻率可低一些，檢查內(nèi)容可少一些，或者實行階段性的免檢制；對經(jīng)常發(fā)生操作風(fēng)險事件或案件的基層機構(gòu)，則應(yīng)增加檢查的頻度和力度。二是準備到位。每次檢查前要做好充分準備，選派合適人員、組織檢查前培訓(xùn)，選取可疑點或關(guān)鍵點進行有目的、有重點的檢查。三是整改到位。除了對檢查發(fā)現(xiàn)的問題下發(fā)整改通知書外，還要跟蹤問題整改落實情況，將問題整改率作為基層機構(gòu)操作風(fēng)險管理考評的重要依據(jù)之一，并加強責任追究，嚴格紀律約束，避免屢查屢犯。四是糾正到位。管理部門要組織例會對檢查發(fā)現(xiàn)問題進行專題研究，查清風(fēng)險事件發(fā)生的原因，檢討制度的適宜性和可操作性，從源頭上進

2行糾正。對增加控制環(huán)節(jié)的糾正措施應(yīng)格外慎重，因為增加控制環(huán)節(jié)意味著管理成本加大，還可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。

七、建立健全激勵約束機制，確保風(fēng)險防控措施落實到位

基層機構(gòu)數(shù)量多、人員多，離管理中心遠，容易出現(xiàn)關(guān)心和激勵不足問題。應(yīng)通過細化員工級別、實施分級管理，對責任心強、綜合素質(zhì)高的基層員工提升工資待遇、打通晉升通道；同時，應(yīng)加強對違規(guī)違章人員的約束和問責。從基層機構(gòu)發(fā)生的操作風(fēng)險損失和案件看，執(zhí)行力不足是導(dǎo)致風(fēng)險和案件發(fā)生的根本原因。因此，還應(yīng)通過違規(guī)違章處罰制度和積分管理制度，將警告、經(jīng)濟處罰、記過、降職乃至開除作為常規(guī)的處罰手段，對造成重大損失甚至案件的違規(guī)行為，還要追究機構(gòu)負責人和上級管理人員的責任。問責工作要“嚴”字當頭，嚴肅、嚴格、嚴厲、嚴查，不能“失之于寬”、“失之于軟”、“失之于情”。

八、運用“IT”法，實現(xiàn)風(fēng)險防范科技化

操作風(fēng)險往往由人為因素引起，通過手工控制、事后檢查等人工方式防控操作風(fēng)險，實際效果并不好。因此，應(yīng)加大信息技術(shù)開發(fā)運用的投入，實現(xiàn)計算機系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，促使業(yè)務(wù)和流程操作的標準化、規(guī)范化，將風(fēng)險控制的有關(guān)要求嵌入流程系統(tǒng)，從而控制因簡化操作、逆程序操作、越權(quán)操作等違規(guī)行為引發(fā)的操作風(fēng)險。然而目前銀行機構(gòu)在計算機系統(tǒng)的開發(fā)和運用方面，普遍存在著重業(yè)務(wù)操作輕管理活動、重過程管理輕預(yù)警監(jiān)測問題，因此，應(yīng)充分發(fā)揮計算機系統(tǒng)對風(fēng)險的預(yù)警和實時監(jiān)控作用，建立關(guān)鍵風(fēng)險點的預(yù)警監(jiān)測指標，將有關(guān)指標和信息預(yù)設(shè)在系統(tǒng)中，當發(fā)生可疑或異常的交易活動、異常的數(shù)據(jù)信息時，系統(tǒng)會進行預(yù)警和提示，以此實現(xiàn)實時、遠程、集中的風(fēng)險監(jiān)控?；鶎訖C構(gòu)應(yīng)加強對計算機系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和運用，嚴格規(guī)范操作，利用計算機系統(tǒng)數(shù)據(jù)和預(yù)警監(jiān)測信息，匯總整理發(fā)布風(fēng)險預(yù)警公告，引導(dǎo)員工正確進行業(yè)務(wù)處理，關(guān)注關(guān)鍵風(fēng)險因素。

九、建立應(yīng)急管理制度，防范突發(fā)事件

基層機構(gòu)操作風(fēng)險管理不僅體現(xiàn)在對人員、系統(tǒng)、流程的管理，還體現(xiàn)在對突發(fā)性事件的應(yīng)急管理。應(yīng)急管理就是要確保突發(fā)性事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障、通訊中斷、人為破壞、服務(wù)提供者出現(xiàn)故障以及其他環(huán)境因素等）發(fā)生時，銀行能及時作出應(yīng)對，使業(yè)務(wù)得以繼續(xù)開展或盡快恢復(fù)正常運作，將損失減至最低。作為客戶營銷主渠道的基層機構(gòu)，需要進行應(yīng)急和危機管理的事項很多，如營業(yè)場所的防搶、防騙、防盜、消防、重大客戶糾紛、計算機網(wǎng)絡(luò)丟錯賬等。應(yīng)制定應(yīng)急和危機管理預(yù)案，開展員工培訓(xùn)，組織方案演練，定期檢查應(yīng)急物資、應(yīng)急設(shè)施的準備和管理情況，確保能夠有效應(yīng)對。

十、筑牢“三道防線”，倡導(dǎo)“群防群治”

銀行的操作風(fēng)險存在于所有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程中，操作風(fēng)險防范不能僅僅依靠風(fēng)險管理部門或風(fēng)險管理人員，銀行中的所有部門和所有人員都承擔著風(fēng)險管理職責。目前，銀行普遍建立了“三道防線”：業(yè)務(wù)部門是第一道防線，是操作風(fēng)險的直接承擔者和管理者；風(fēng)險管理、法律事務(wù)、合規(guī)管理等職能部門是第

3二道防線，負責協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、評估、監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門及后臺保障部門的操作風(fēng)險管理活動；審計、紀檢監(jiān)察部門是第三道防線，負責對操作風(fēng)險管理、控制、監(jiān)督體系進行再監(jiān)督和責任追究。操作風(fēng)險管理的“三道防線”涉及所有部門、所有人員，“三道防線”需要分兵把守、密切協(xié)作、共同打造。只有全行聯(lián)動、全員防范，群策群力、群防群治，才能有效防范操作風(fēng)險和案件的發(fā)生。

第二篇：淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防控

淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防控

銀行，從誕生那日起，便伴隨著風(fēng)險存在?？梢院敛豢鋸埖恼f，管理銀行就是管理風(fēng)險。按照屬性和性質(zhì)，銀行的風(fēng)險可以分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。而針對于柜面業(yè)務(wù)來說，最為常見的是操作性風(fēng)險。

根據(jù)前面介紹的風(fēng)險分析的方法，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險控制應(yīng)依次依照下面程序來完成：風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險對策。

首先是，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險辨識。柜面業(yè)務(wù)多而細，而造成柜面操作風(fēng)險的類型主要有以下幾種：

一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業(yè)務(wù)操作執(zhí)、傳遞和流程管理中由于責任心不強、專業(yè)技術(shù)不過關(guān)以及偶然失誤等原因?qū)е碌那芭_業(yè)務(wù)操作風(fēng)險事件。如逆流成或未按流程辦理業(yè)務(wù)、錄入數(shù)據(jù)有誤等，此類風(fēng)險事件會給銀行帶來一定損失。這類風(fēng)險事件通過事中、事后控制能夠及時發(fā)現(xiàn)糾正。

二、主觀違規(guī)型，主觀違規(guī)是指員工在熟知流程或制度規(guī)定的前提下隨意簡化操作流程等違規(guī)行為。這類風(fēng)險事件數(shù)量不多，但也帶來了一定的風(fēng)險。如違反實名制的相關(guān)規(guī)定，為客戶辦理大額存款業(yè)務(wù)，以及在業(yè)務(wù)操作中當與服務(wù)存在矛盾時，一時無法解決而發(fā)生不合規(guī)的做法。

三、內(nèi)部欺詐型，內(nèi)部欺詐主要由于內(nèi)部員工本身的道德缺失，價值取向失誤等原因放棄有關(guān)法規(guī)以滿足自己的需要。這類風(fēng)險較之前兩者性質(zhì)惡劣，影響力大，危害性強，損失較重。

四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理業(yè)務(wù)過程中被客戶利用，給銀行帶來風(fēng)險。這類事件容易出現(xiàn)在會計崗位，并且一旦發(fā)生損失巨大。

五、技術(shù)風(fēng)險型，技術(shù)風(fēng)險主要指設(shè)備配置、操作系統(tǒng)等硬件軟件設(shè)施存在漏洞從而引發(fā)的風(fēng)險事件。

銀行的風(fēng)險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。所以在對柜面業(yè)務(wù)存在的操作風(fēng)險進行辨別之后，就要對這類風(fēng)險進行風(fēng)險估計及評價。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險。從有記錄的損失事件數(shù)目和金額分布地區(qū)來看，操作風(fēng)險不一定只發(fā)生在經(jīng)濟發(fā)達的分支機構(gòu)所在地區(qū)，但肯定會發(fā)生在管理薄弱、風(fēng)險控制意識不強的網(wǎng)點。

一、人員問題。首先，實際在崗員工數(shù)量與業(yè)務(wù)量不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對風(fēng)險事項的識別能力下降。其次，人員流動頻繁，新員工素質(zhì)不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。

二、管理問題。若內(nèi)部管理者短時間內(nèi)頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環(huán)節(jié)，難以達到良好的合作效果。又或者約束和鼓勵機制不健全，柜面員工考核辦法不科學(xué)。商業(yè)銀行在經(jīng)過轉(zhuǎn)型后，更重視規(guī)模指標和進度指標，重心從服務(wù)轉(zhuǎn)移到營銷，這種導(dǎo)向必將造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量，潛在風(fēng)險日漸積累。

三、規(guī)定制度執(zhí)行力度問題。有法不依，那么法規(guī)制度將形同虛設(shè)，執(zhí)行力度不同也會帶來業(yè)務(wù)辦理上的困難。

在識別出柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險點并進行了相關(guān)評估之后，我們就應(yīng)采取相應(yīng)的對策，以將該風(fēng)險帶來的損失降到最低。

首先，健全風(fēng)險管理機制，為防范操作風(fēng)險提供保障。首先，要建立良好的風(fēng)險防控文化氛圍，要求思想上認識到位。從學(xué)習(xí)文件、制度、規(guī)程入手，提高柜員遵章守紀意識、規(guī)范操作意識，以強化“賬務(wù)核算、內(nèi)控管理”以無小事的思想為切入點，為做好柜面業(yè)務(wù)核算工作奠定了良好思想基礎(chǔ)。高層人員要以身作則，積極培育柜員養(yǎng)成主動合規(guī)的思想習(xí)慣，從思想上形成合力，在行動上付諸實施。

要以科學(xué)發(fā)展為指引，樹立健康經(jīng)營理念。正確認識內(nèi)控機制的重要性，加強員工職業(yè)道德培養(yǎng)和警示教育，提高內(nèi)控與員工的價值關(guān)聯(lián)度，切實防范員工因道德風(fēng)險引發(fā)的違規(guī)、違法行為。加強對員工綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)的培訓(xùn)，加快知識更新，尤其要提高一線操作人員和重要崗位人員的業(yè)務(wù)技能和水平，使他們能熟練掌握柜面業(yè)務(wù)操作規(guī)范及流程。堅決杜絕精神不集中，辦理業(yè)務(wù)時候心不在焉、一邊錄入一邊打電話或是與同事聊天等工作中的陋習(xí)通過培育金融企業(yè)合規(guī)文化，營造良好的內(nèi)控文化氛圍，并通過教育與管理、激勵與約束相結(jié)合，這不僅有助于提高員工的綜合素質(zhì)，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機結(jié)合，也有助于防范道德風(fēng)險。同時正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理、眼前利益與長遠利益的關(guān)系，牢固樹立先規(guī)范、后發(fā)展的經(jīng)營理念，嚴禁違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。養(yǎng)成按照規(guī)章制度要求辦事的習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作的現(xiàn)象，對前臺柜員倡導(dǎo)“零錯率”操作文化。其次，對柜臺的業(yè)務(wù)操作要進行全流程的監(jiān)督控制，要求檢查中整改到位。對各級行檢查發(fā)現(xiàn)的問題，明確專人及時進行落實整改。同時，利用晨會的形式點評上日工作情況，采取表揚與批評相結(jié)合、獎勵與處罰相結(jié)合的方法，達到減少差錯、提高柜面業(yè)務(wù)核算質(zhì)量的目的，對柜面業(yè)務(wù)辦理的全過程要實行事前、事中、事后監(jiān)督，即：事前監(jiān)督——受理業(yè)務(wù)時，臨柜人員要對業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性及數(shù)據(jù)準確性進行認真審查；事中監(jiān)督——對會計處理的憑證、帳表內(nèi)容和數(shù)據(jù)進行復(fù)核，對經(jīng)辦的一切帳、簿、證、據(jù)、表要進行逐筆審查和復(fù)核，未經(jīng)復(fù)核的支款憑證不得付款，報表不得上報、單證不得簽發(fā)。事后監(jiān)督——對已經(jīng)處理過的會計帳務(wù)實行再核對，必須保證所有柜員的業(yè)務(wù)操作均須有人在事后進行序時的不間斷審查，檢查中對重要業(yè)務(wù)的處理過程包括柜員流水中的授權(quán)授信特殊業(yè)務(wù)進行重點監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。加強監(jiān)督檢查職責，使員工之間真正的做到自查互查有機結(jié)合，提高員工的自覺性。

最后，還要制定規(guī)范科學(xué)、嚴密完善的內(nèi)控機制，要求制度上落實到位。從增強柜員制度意識、執(zhí)行意識入手，細化分工，明確界定崗位分工與責任，強化柜員業(yè)務(wù)操作的準確性和規(guī)范性，促使柜員認真、有序辦理每筆業(yè)務(wù)，構(gòu)筑起業(yè)務(wù)操作第一道防線，如崗位責任制、復(fù)核制度、審批授權(quán)制度等，將內(nèi)部崗位進行職責細分，不同崗位職責分配要合理、科學(xué)，體現(xiàn)相互制約的目標，使每個員工在其崗，明其責，每一崗位必須對內(nèi)控措施的落實承擔責任，從而形成完善的崗位責任體系。

柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險是當前銀行面臨的主要風(fēng)險之一，把它消滅在萌芽狀態(tài)，實現(xiàn)“零差錯，零違規(guī)”的目標，就要求每一個涉及柜面業(yè)務(wù)的員工必須對柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險有一個整體上的認識，做好銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的事前、事中、事后控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規(guī)章制度的約束，而是要積極主動地去認識該風(fēng)險的危害性，從自身做起來防范該風(fēng)險的發(fā)生，從而才能實現(xiàn)這一目標。

第三篇：淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防控

淺析銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防控

銀行，從誕生那日起，便伴隨著風(fēng)險存在。可以毫不夸張的說，管理銀行就是管理風(fēng)險。按照屬性和性質(zhì)，銀行的風(fēng)險可以分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險以及犯罪風(fēng)險。而針對于柜面業(yè)務(wù)來說，最為常見的是操作性風(fēng)險。

關(guān)鍵詞：柜面業(yè)務(wù) 風(fēng)險防控

柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指銀行柜臺為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險。各銀行網(wǎng)點的柜面直接與總行的計算機終端進行數(shù)據(jù)交換，直接與客戶溝通，因此，如果銀行各網(wǎng)點的柜面出現(xiàn)重大操作差錯，如帳實不符，憑證丟失等，后果都是不可設(shè)想的，從這個意義上說，柜面業(yè)務(wù)是銀行的高風(fēng)險業(yè)務(wù)之一，必須嚴格控制。下面我們運用經(jīng)濟學(xué)中的風(fēng)險分析法談?wù)勩y行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險該如何控制。運用風(fēng)險分析法對銀行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險進行分析，將有助于從整體上把握銀行柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險，做好柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的事前、事中、事后控制,從而將該風(fēng)險降至最低。

在經(jīng)濟學(xué)中，風(fēng)險是指一種動態(tài)行為，指對經(jīng)濟主體的雙重影響，即蒙受損失和獲取收益的可能性。風(fēng)險分析一般包括四個方面的內(nèi)容，即風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價和風(fēng)險對策，其中風(fēng)險辨識屬于事前控制、風(fēng)險估計和風(fēng)險評價則屬于事中控制,而風(fēng)險對策則涵蓋了這三個方面的內(nèi)容。

風(fēng)險辨識是首先找出風(fēng)險所在，再進一步找出產(chǎn)生風(fēng)險的根源。風(fēng)險的產(chǎn)生雖然是隨機的，但是每個隨機的風(fēng)險因素在概率統(tǒng)計上是服從一定分布，因此，在風(fēng)險估計階段通常采用定性或定量的方法（使用概率統(tǒng)計的方法和計量模型）來研究總體風(fēng)險的大小。在風(fēng)險的評價階段根據(jù)計算出來的風(fēng)險大小，然后結(jié)合決策者或評價者的偏好，作出風(fēng)險是大或是小的結(jié)論。在完成以上工作后，就是風(fēng)險的對策。對于高風(fēng)險因素，其對策是要有相應(yīng)的應(yīng)急計劃，對于低風(fēng)險的因素則可以給予關(guān)注。

根據(jù)前面介紹的風(fēng)險分析的方法，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險控制應(yīng)依次依照下面程序來完成：風(fēng)險辨識、風(fēng)險估計、風(fēng)險評價、風(fēng)險對策。

首先是，柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險辨識。柜面業(yè)務(wù)多而細，而造成柜面操作風(fēng)險的類型主要有以下幾種：

一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業(yè)務(wù)操作執(zhí)、傳遞和流程管理中由于責任心不強、專業(yè)技術(shù)不過關(guān)以及偶然失誤等原因?qū)е碌那芭_業(yè)務(wù)操作風(fēng)險事件。如逆流成或未按流程辦理業(yè)務(wù)、錄入數(shù)據(jù)有誤等，此類風(fēng)險事件會給銀行帶來一定損失。這類風(fēng)險事件通過事中、事后控制能夠及時發(fā)現(xiàn)糾正。

二、主觀違規(guī)型，主觀違規(guī)是指員工在熟知流程或制度規(guī)定的前提下隨意簡化操作流程等違規(guī)行為。這類風(fēng)險事件數(shù)量不多，但也帶來了一定的風(fēng)險。如違反實名制的相關(guān)規(guī)定，為客戶辦理大額存款業(yè)務(wù)，以及在業(yè)務(wù)操作中當與服務(wù)存在矛盾時，一時無法解決而發(fā)生不合規(guī)的做法。

三、內(nèi)部欺詐型，內(nèi)部欺詐主要由于內(nèi)部員工本身的道德缺失，價值取向失誤等原因放棄有關(guān)法規(guī)以滿足自己的需要。這類風(fēng)險較之前兩者性質(zhì)惡劣，影響力大，危害性強，損失較重。

四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理業(yè)務(wù)過程中被客戶利用，給銀行帶來風(fēng)險。這類事件容易出現(xiàn)在會計崗位，并且一旦發(fā)生損失巨大。

五、技術(shù)風(fēng)險型，技術(shù)風(fēng)險主要指設(shè)備配置、操作系統(tǒng)等硬件軟件設(shè)施存在漏洞從而引發(fā)的風(fēng)險事件。銀行的風(fēng)險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。所以在對柜面業(yè)務(wù)存在的操作風(fēng)險進行辨別之后，就要對這類風(fēng)險進行風(fēng)險估計及評價。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險。從有記錄的損失事件數(shù)目和金額分布地區(qū)來看，操作風(fēng)險不一定只發(fā)生在經(jīng)濟發(fā)達的分支機構(gòu)所在地區(qū)，但肯定會發(fā)生在管理薄弱、風(fēng)險控制意識不強的網(wǎng)點。

一、人員問題。首先，實際在崗員工數(shù)量與業(yè)務(wù)量不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對風(fēng)險事項的識別能力下降。其次，人員流動頻繁，新員工素質(zhì)不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。

二、管理問題。若內(nèi)部管理者短時間內(nèi)頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環(huán)節(jié)，難以達到良好的合作效果。又或者約束和鼓勵機制不健全，柜面員工考核辦法不科學(xué)。商業(yè)銀行在經(jīng)過轉(zhuǎn)型后，更重視規(guī)模指標和進度指標，重心從服務(wù)轉(zhuǎn)移到營銷，這種導(dǎo)向必將造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業(yè)務(wù)質(zhì)量，潛在風(fēng)險日漸積累。

三、規(guī)定制度執(zhí)行力度問題。有法不依，那么法規(guī)制度將形同虛設(shè)，執(zhí)行力度不同也會帶來業(yè)務(wù)辦理上的困難。

在識別出柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險點并進行了相關(guān)評估之后，我們就應(yīng)采取相應(yīng)的對策，以將該風(fēng)險帶來的損失降到最低。

首先，健全風(fēng)險管理機制，為防范操作風(fēng)險提供保障。

1、通過建立健全柜面業(yè)務(wù)考核評價系統(tǒng)，對網(wǎng)點、柜員的柜面風(fēng)險防控管理、風(fēng)險防范措施和效果進行及時的跟蹤考核，把柜員的業(yè)務(wù)量、營銷業(yè)績與風(fēng)險管理水平作為對柜員綜合考評的依據(jù)，并與柜員的個人獎勵和崗位提升掛鉤。

2、加大對差錯率搞網(wǎng)點的業(yè)務(wù)指導(dǎo)力度，有針對性的提出指導(dǎo)意見，并且通過網(wǎng)點之間的經(jīng)驗交流互相學(xué)習(xí)，以逐步提高差錯率搞網(wǎng)點的核算質(zhì)量。

3、強化柜面風(fēng)險管理工作，對柜

面崗位設(shè)置和人員配置進行合理的安排，嚴格要求不相容崗位職責相互分離。

4、加強監(jiān)督檢查職責，使員工之間真正的做到自查互查有機結(jié)合，提高員工的自覺性。

其次，提高重視程度、加強教育培訓(xùn)，提升風(fēng)險防控能力。

1、高度重視柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范?；鶎泳W(wǎng)點負責人應(yīng)該加強鋁制，在日常工作中藥嚴格管理，定期抽查錄像，是各項規(guī)章制度郵箱落實，是違規(guī)行為得到及時糾正和制止。

2、深入開展內(nèi)控合規(guī)教育，提高員工風(fēng)險防控意識。認真組織學(xué)習(xí)各項規(guī)章制度，堅決杜絕已習(xí)慣代替制度，以感情代替規(guī)章的，一心人代替紀律的陋習(xí)，嚴格按照規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，不斷強化員工風(fēng)險防控意識，從思想、經(jīng)營理念、全面風(fēng)險管理、職業(yè)道德和行為習(xí)慣上培育良好的風(fēng)險控制文化，形成一種風(fēng)險管理人人有責的內(nèi)控氛圍。

3、積極關(guān)注外部風(fēng)險欺詐事件，提高風(fēng)險防控技能。積極關(guān)注外部風(fēng)險事件新特征、新動向，總結(jié)防范經(jīng)驗與措施，提出防范要點和手段。通過加強培訓(xùn)、風(fēng)險提示等方式，提高一線員工自我保護意識和防線防范技能，有效抵御外部欺詐風(fēng)險。

最后，加大電子銀行退剛力度，轉(zhuǎn)移柜面操作風(fēng)險。電子銀行產(chǎn)品的特性決定了其具有轉(zhuǎn)移柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險功能。加大電子銀行推廣力度，可以減少柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的發(fā)生，自然，電子銀行的簽約也要注意風(fēng)險防控。

柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險是當前銀行面臨的主要風(fēng)險之一，把它消滅在萌芽狀態(tài)，實現(xiàn)“零差錯，零違規(guī)”的目標，就要求每一個涉及柜面業(yè)務(wù)的員工必須對柜面業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險有一個整體上的認識，做好銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的事前、事中、事后控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規(guī)章制度的約束，而是要積極主動地去認識該風(fēng)險的危害性，從自身做起來防范該風(fēng)險的發(fā)生，從而才能實現(xiàn)這一目標。

第四篇：銀行操作風(fēng)險防控措施探析

銀行操作風(fēng)險防控措施探析 提要 黨的十七大報告明確提出要防范和化解金融風(fēng)險。銀行是經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險從中獲得收益的高風(fēng)險經(jīng)營行業(yè)，因而防范和化解風(fēng)險是銀行的永恒主題。隨著經(jīng)濟金融全球化發(fā)展，在大量金融產(chǎn)品提供給消費者的同時，銀行業(yè)所面臨的操作風(fēng)險也越來越大。商業(yè)銀行如何應(yīng)對防范日益復(fù)雜多變的操作風(fēng)險，如何采取多種防控措施，建立操作風(fēng)險管理的長效機制，以提升銀行的競爭力，這是一門風(fēng)險管理科學(xué)。

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的定義，操作風(fēng)險是指不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。與信用風(fēng)險和市場風(fēng)險相比，操作風(fēng)險具有四個明顯特征。一是風(fēng)險的內(nèi)生性。二是復(fù)雜性和隱蔽性。三是風(fēng)險與收益不對稱性。四是關(guān)聯(lián)性。這些特殊因素都決定了操作風(fēng)險的防范是一項系統(tǒng)工程，需要各商業(yè)銀行長期不懈的努力方能取得成效。

一、對操作風(fēng)險引發(fā)案件的成因剖析

操作風(fēng)險防范意識不強。從許多案件看，是屢犯屢查，屢禁不止，重要制度形同虛設(shè)。如查庫制度、授權(quán)制度流于形式；沒有堅持重要崗位輪換和相互制衡機制；金庫管理制度、現(xiàn)金提取、現(xiàn)金調(diào)撥程序管理不嚴，導(dǎo)致工作人員利用職務(wù)之便截取庫款、盜用現(xiàn)金；網(wǎng)點管理不到位、重要空白憑證管理失控，工作人員私自開戶購買支票挪用銀行資金等。操作風(fēng)險管理體系不健全。各商業(yè)銀行經(jīng)過這幾年的改革，雖已相繼建立了垂直的內(nèi)部審計體系，建立了內(nèi)控風(fēng)險管理委員會，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)操作風(fēng)險管理等。但與建設(shè)現(xiàn)代金融企業(yè)的內(nèi)在要求相比，還有很大的差距。一是缺乏對操作風(fēng)險的整體掌控，未應(yīng)用統(tǒng)計學(xué)原理對操作風(fēng)險事件進行計量、分析，更談不上數(shù)據(jù)庫的建設(shè)和科學(xué)有效的管理。二是“三道防線”未能形成整體合力。由于基層機構(gòu)、專業(yè)管理部門和內(nèi)控合規(guī)部門的職責界定不清，三道防線不能很好地銜接，導(dǎo)致政出多門、各自為戰(zhàn)，削弱了內(nèi)控體系的整體性、協(xié)調(diào)性和有效性。三是未建立操作風(fēng)險評價、監(jiān)督和整改機制等。

缺乏完善的操作風(fēng)險管理政策、方法和程序來管理風(fēng)險。銀監(jiān)會《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》要求商業(yè)銀行制定完善的操作風(fēng)險管理政策，對操作風(fēng)險的明確界定和分類，并在全行范圍內(nèi)建立統(tǒng)一的方法和流程來識別、評估、監(jiān)測、控制操作風(fēng)險。但不少商業(yè)銀行還未能制定操作風(fēng)險管理政策，也就難以有效地控制操作風(fēng)險的發(fā)生。

二、強化防范操作風(fēng)險的多種防控措施

隨著我國商業(yè)銀行股份制改革完成和成功上市，并同外資銀行開展同臺競技，防范操作風(fēng)險是提高競爭力和公信度的一項緊迫任務(wù)。防范操作風(fēng)險要以巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布的《操作風(fēng)險管理和監(jiān)管穩(wěn)健原則》和銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》為指導(dǎo)，但根據(jù)我國商業(yè)銀行的實際情況，則要因地制宜，強化防范操作風(fēng)險則應(yīng)采取多種防控措施：

（一）要學(xué)習(xí)貫徹《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》，提高對加強操作風(fēng)險管理的重要性、必要性、緊迫性的認識，提高全行員工合規(guī)經(jīng)營理念，增強防范操作風(fēng)險的自覺性。在銀行經(jīng)營中，依法經(jīng)營、合規(guī)操作是銀行一切工作的基本要求，是每個銀行員工應(yīng)盡的基本職責，把合規(guī)經(jīng)營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習(xí)慣，把操作風(fēng)險管理的各項

措施細化落實到每個環(huán)節(jié)、每個崗位、每個節(jié)點。

（二）要建立健全操作風(fēng)險管理的組織體系，為防范操作風(fēng)險提供組織保障。為加強對操作風(fēng)險的統(tǒng)一管理，商業(yè)銀行應(yīng)成立操作風(fēng)險管理委員會，作為銀行操作風(fēng)險的調(diào)研、決策、組織、溝通和協(xié)調(diào)機構(gòu)。操作風(fēng)險管理委員會下設(shè)辦公室，可掛靠在法律與合規(guī)部，對操作風(fēng)險進行日常監(jiān)控管理。

（三）建立制度“防線”，用完善制度防范操作風(fēng)險。比如民生銀行開展了以加強制度建設(shè)和防范操作風(fēng)險為主要內(nèi)容的查防銀行案件專項治理工作，在剖析已發(fā)案件、查找風(fēng)險隱患基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有規(guī)章制度的缺陷，及時進行相應(yīng)的補充、修訂和完善；并進一步建立健全各項管理制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，完善了對創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種的制度跟進，強化了對薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)控管理，不僅杜絕了管理“斷層”和風(fēng)險控制“盲區(qū)”，為有效防范操作風(fēng)險提供了制度保障。

（四）銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》中，要求通過制定完善操作風(fēng)險管理政策、方法和程序來管理風(fēng)險，通過適情計提操作風(fēng)險所需資本來抵御風(fēng)險。對此，中國銀行、建設(shè)銀行已走在其他商業(yè)銀行的前面。目前，建設(shè)銀行正在探索標準法的實施路徑；并收集了1998年以來的操作風(fēng)險損失的各種數(shù)據(jù)，計量各條線各類型操作風(fēng)險的損失率，為未來開發(fā)資本計量模型、實施高級計量法打好數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

（五）加強執(zhí)行力建設(shè)，防范操作風(fēng)險。美國管理學(xué)家拉里·博西迪和拉姆·查蘭在《執(zhí)行》一書中提出：“執(zhí)行應(yīng)該成為一家公司的戰(zhàn)略和目標的重要組成部分”。執(zhí)行力是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的主要工作。作為企業(yè)的各級領(lǐng)導(dǎo)者，如果不知道如何去執(zhí)行、執(zhí)行不力，那么，所有工作都將無法取得預(yù)期的結(jié)果。

（六）要充分運用現(xiàn)代技術(shù)堵截操作風(fēng)險的發(fā)生。防范操作風(fēng)險僅僅靠制度規(guī)定是不夠的，還要靠管理藝術(shù)，靠創(chuàng)新。工商銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)量高居各家銀行之首，但近3年來沒有發(fā)生過一起票據(jù)操作案件。這是因為工商銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理上采取了不少措施，搞了一些創(chuàng)新，如建立了票據(jù)營業(yè)部、對分行實行了票據(jù)移存等。各分行的票據(jù)必須在一定時限內(nèi)移存到票據(jù)營業(yè)部，而且移存還要按照票據(jù)的時間序列，先進的票據(jù)先移，不允許替代。這種創(chuàng)新做法避免了很多操作風(fēng)險。工商銀行這一創(chuàng)新成功做法，是很值得其他銀行進行學(xué)習(xí)推廣的。

（七）由于操作風(fēng)險具有內(nèi)生性特征，決定了防范操作風(fēng)險還應(yīng)在建設(shè)合規(guī)文化、開展警示教育，警鐘長鳴，提高員工的道徳素質(zhì)和防腐抗變的能力、構(gòu)筑堅實的道徳防線上狠下功夫。從無數(shù)大案要案實例表明，那些違法犯罪分子無不是喪失了理想信念，陷入了拜金主義、享樂主義和腐化墮落的泥潭。正如劉明康主席指出：在法人層面，我們要講治人、治法，不能僅抓業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)是依法合規(guī)，從國際經(jīng)驗看，業(yè)務(wù)健康發(fā)展的前提有三項原則，即“了解你的客戶”、“了解你的客戶業(yè)務(wù)”、“了解你的部下”。看來，要防范操作風(fēng)險最根本還應(yīng)從治本入手，要有針對性地加強對員工理想信念、思想道徳教育，建立良好的合規(guī)文化，要引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀、價值觀和榮辱觀，要以胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”為行動的指針；要教育員工珍惜現(xiàn)有的工作、生活環(huán)境、愛崗敬業(yè)，樂于奉獻，自覺抵制各種誘惑，遠離違法亂紀；要加強職業(yè)道徳教育，引導(dǎo)員工學(xué)規(guī)學(xué)法，增強道徳意識和法制意識，遵章守法；要警鐘長鳴，加強對有不良行為員工的轉(zhuǎn)化教育，嚴防

道徳風(fēng)險。

第五篇：銀行風(fēng)險防控

對權(quán)力的有效制衡是預(yù)防金融機構(gòu)內(nèi)部人員違法違規(guī)的重要手段。農(nóng)村金融機構(gòu)要通過完善制度，不給違法違規(guī)人員留下可乘之機。如可以引入管理人員權(quán)利制衡機制，使管理人員的個體行為處于整個管理層的制約之下，防止權(quán)力的濫用；明確崗位責任并簽訂廉政保證書，規(guī)范管理人員的職務(wù)行為；堅持信貸審貸分離，采取大額貸款審批人員交納風(fēng)險金的做法，從操作環(huán)節(jié)上防止違規(guī)放貸，杜絕以權(quán)謀私行為；堅持崗位輪換制，及時發(fā)現(xiàn)問題和隱患；嚴格執(zhí)行重要物品保管使用制度。

加大對內(nèi)部人員違法違規(guī)的處罰力度是杜絕金融機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險的又一個重要方面。內(nèi)部人員違法違規(guī)，固然有心存僥幸的成分，但更深層次的原因是對違法違規(guī)成本的漠視。因此，要增加對違法違規(guī)者的處罰力度，使其不敢違規(guī)。

提高從業(yè)人員素質(zhì)，培養(yǎng)守法和敬業(yè)精神不可或缺。目前，我國農(nóng)村金融機構(gòu)人員素質(zhì)差異性很大，政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)的欠缺成為引致內(nèi)部風(fēng)險的主要因素之一。因此，有必要加強對管理人員和職工的守法教育和職業(yè)道德教育，使他們樹立正確的人生觀、價值觀和金錢觀，自覺抵制不良社會風(fēng)氣的影響；弘揚廉潔奉公和愛崗敬業(yè)的主人翁精神，形成健康向上的企業(yè)文化，使奉公守法成為一種自覺行為。

金融風(fēng)險的產(chǎn)生會構(gòu)成對金融安全的威脅，金融風(fēng)險的積累和爆發(fā)會造成對金融安全的損害，對金融風(fēng)險的防范就是對金融安全的維護。因此，要將農(nóng)村金融機構(gòu)通過加強內(nèi)控防范風(fēng)險，放在關(guān)系農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收、農(nóng)村繁榮和保證國家金融安全的高度來看待，有針對性地采取切實措施，力爭將風(fēng)險化解于萌芽階段。多未雨綢繆，少亡羊補牢。