第一篇：QI1108007委托香港財(cái)務(wù)代付款操作流程

委托代付賬款操作說明

為了能更好的調(diào)配及控制公司的資金流向，及時(shí)且方便喬爾斯財(cái)務(wù)中心與姿彩財(cái)務(wù)部往來賬的核賬清晰，現(xiàn)作如下操作流程規(guī)定：

1、因業(yè)務(wù)上的需要，需香港姿彩財(cái)務(wù)部代付款時(shí)，喬爾斯公司申請(qǐng)部門需填寫《付款委

托書》，經(jīng)財(cái)務(wù)中心經(jīng)理審核和總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)中心傳真已審批好的《付款委托書》至香港姿彩財(cái)務(wù)部，香港姿彩財(cái)務(wù)部根據(jù)《付款委托書》幫忙安排付款；

2、若喬爾斯公司采購部需委托香港姿彩公司代購現(xiàn)金物料時(shí)，則由喬爾斯公司采購部根

據(jù)已有的采購流程開具《采購訂單》，傳真至香港姿彩公司。香港姿彩公司代采購?fù)戤吅?，傳真已采購的物料憑證給喬爾斯負(fù)責(zé)跟進(jìn)的采購員，采購員須在兩天內(nèi)補(bǔ)開《委托付款書》交財(cái)務(wù)中心經(jīng)理審核和總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)中心傳真《委托付款書》至香港姿彩財(cái)務(wù)部；

3、由香港姿彩財(cái)務(wù)部代為付款的采購物料回廠并辦理好入倉手續(xù)后，負(fù)責(zé)跟進(jìn)的采購員

需把相應(yīng)的“采購開單”和“送貨單”等單據(jù)交回財(cái)務(wù)中心銷賬（注：無需寫“支付證明單”，但其操作與現(xiàn)金采購類似）；

4、無論需委托付款的金額大小，都須填寫《付款委托書》呈批后，方可委托香港姿彩財(cái)

務(wù)部付款，如遇緊急或特殊情況時(shí)，可先請(qǐng)示總經(jīng)理同意后，由財(cái)務(wù)經(jīng)理以電話或郵件等形式通知香港姿彩財(cái)務(wù)部先行付款，其后再補(bǔ)傳《付款委托書》；

5、如有供應(yīng)商直接向香港姿彩財(cái)務(wù)部追索貨款時(shí)，香港姿彩財(cái)務(wù)部須及時(shí)反饋信息給喬

爾斯財(cái)務(wù)中心跟進(jìn)后續(xù)事宜；

6、如未收到喬爾斯財(cái)務(wù)中心透過傳真或郵件方式傳遞的《付款委托書》或其他信息通知

時(shí)，香港財(cái)務(wù)部可拒絕付款。

以上規(guī)定從2011年8月9日開始實(shí)施！

第二篇：委托付款說明(代付款說明)

委托付款說明

中糧**有限公司：

茲有受托人A于 年 月 日匯入中糧**有限公司的****元（大寫******元整），是B委托A支付給中糧**有限公司的貨款，視同B支付給中糧**有限公司的貨款。

由上述委托付款事宜引起的一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任與中糧**有限公司無關(guān)。

特此說明！

委托人：B（簽章）受托人：A（簽章）

日 期： 日 期：

（注：委托方或受托方為自然人需附身份證復(fù)印件）

第三篇：委托貸款投資操作流程

委托貸款投資操作流程

一、項(xiàng)目考察收集企業(yè)項(xiàng)目資料：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、固定資產(chǎn)明 細(xì)清單、財(cái)務(wù)報(bào)表、企業(yè)基本賬務(wù)情況、企業(yè)證照、項(xiàng)目 說明、申貸書（附董事會(huì)或股東會(huì)決議）、用款計(jì)劃、還款 計(jì)劃。

二、編輯成冊(cè)呈報(bào)資方公司審批。

三、項(xiàng)目審批通過后，項(xiàng)目方企業(yè)法人代表或委托人與我公司 簽訂投資意向書。

四、簽訂投資意向書后，我公司派業(yè)務(wù)人員與受托銀行進(jìn)行業(yè) 務(wù)接洽，并遞交委托貸款申請(qǐng)函，該函需經(jīng)項(xiàng)目方指定的 委托銀行審批認(rèn)可。

五、辦理委托貸款業(yè)務(wù)細(xì)則順序： 1.我公司接到該銀行對(duì)申請(qǐng)函認(rèn)可回復(fù)后，派遣財(cái)務(wù)及相 關(guān)人員到受托銀行開立委托貸款專用基金賬戶，進(jìn)行項(xiàng) 目及資產(chǎn)抵押合同公證手續(xù)后首筆資金進(jìn)賬。2.投資方、借款方、受托銀行三方在銀行簽訂《三方委托 貸款合同》同時(shí)律師見證或進(jìn)行合同公證。3.由受托銀行按照用款計(jì)劃代為發(fā)放貸款。

第四篇：財(cái)務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)操作流程

財(cái)務(wù)管理制度及業(yè)務(wù)操作流程

一、財(cái)務(wù)管理制度

總 則

第一條 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

第二條 公司財(cái)務(wù)部門的職能是：

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度。

(二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律。

(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。(四)堅(jiān)持原則，厲行節(jié)約，合理使用資金。

(五)合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及其他費(fèi)用。(六)完成公司交給的其他工作。

第三條 公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、出納組成。

第四條 公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。

財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)

第五條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：

(一)編制和執(zhí)行公司財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，有效地使用資金；

(二)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益；(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析；

(四)、定期或不定期向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，提出改善公司管理的建議，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。

(五)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第六條 會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：(一)做好會(huì)計(jì)復(fù)核工作：

1、熟練掌握各種辦公軟件，整理好原始憑證并及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理。

2、認(rèn)真審核各類報(bào)銷票據(jù)，對(duì)不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的堅(jiān)決予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

3、不定期對(duì)各部門報(bào)銷的有關(guān)票據(jù)進(jìn)行核實(shí)。

4、加強(qiáng)開源節(jié)流，增收節(jié)支意識(shí)，掌握公司各項(xiàng)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定進(jìn)行報(bào)支，堅(jiān)持原則，不報(bào)人情賬，杜絕資金流失和不合理開支。

（二）做好財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析工作。

1、及時(shí)制作記賬憑證，每月終了，要真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地編制月份、會(huì)計(jì)報(bào)表、納稅申報(bào)表，每季度要編寫財(cái)務(wù)情況說明書，并做好財(cái)務(wù)分析，編表工作，要做到表表相符。

2、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查、分析公司財(cái)務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。

（三）、適時(shí)掌握資金、債權(quán)、債務(wù)狀況，保證資金的正常周轉(zhuǎn)。

1、管好、用好資金，加強(qiáng)成本核算，努力降低成本，增加資金的積累，加快資金的周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

2、定期核查債權(quán)、債務(wù)等結(jié)算款項(xiàng)，及時(shí)反映其發(fā)生、收回、償還和結(jié)欠情況，認(rèn)真清理欠賬，并聯(lián)系與監(jiān)督有關(guān)經(jīng)辦人員及時(shí)處理，加速資金周轉(zhuǎn)。

3、每月月末財(cái)務(wù)收支上報(bào)部門主管。

（四）、做好會(huì)計(jì)檔案管理工作

1、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

2、月末終了一個(gè)月內(nèi)，整理、裝訂會(huì)計(jì)憑證，年末打印并裝訂會(huì)計(jì)賬簿。

3、年終辦完決算后，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)資料、賬簿及報(bào)表收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱，需要?dú)w檔的會(huì)計(jì)資料，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)歸檔。

4、妥善保管工程合同及協(xié)議原件，按時(shí)間先后分類整理，以便于查閱。

第七條 出納崗位職責(zé)：(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度

1、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。當(dāng)日最高現(xiàn)金庫存不得超過2000元。如超過限額應(yīng)及時(shí)存入銀行。

2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金收支范圍，認(rèn)真復(fù)核各類收支憑證，堅(jiān)持先復(fù)核后支付的原則，做好現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，使差錯(cuò)率為零。當(dāng)庫存?zhèn)溆矛F(xiàn)金數(shù)不足時(shí)，及時(shí)去銀行提取現(xiàn)金，確保公司正常經(jīng)營活動(dòng)的需要。

（二）、認(rèn)真執(zhí)行銀行管理制度

1、嚴(yán)格執(zhí)行中國人民銀行總行的銀行結(jié)算辦法，認(rèn)真復(fù)核各類銀行收、付款票據(jù)，辦理銀行收、付款結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、辦理票匯、信匯、電匯業(yè)務(wù)，票據(jù)及匯單的填寫要做到內(nèi)容齊全、字跡工整、金額正確、大小寫相符、印鑒清晰，并建立票據(jù)登記、注銷手續(xù)，經(jīng)辦人要簽章。

3、熟悉并隨時(shí)掌握本公司在各銀行所開賬戶及存款余額，以及各銀行的銀行利率情況，稅款專戶、貸款專戶等特殊賬戶余額不足的，要及時(shí)申請(qǐng)資金調(diào)拔。

(三)做到日清月結(jié)，賬款相符

1、對(duì)于當(dāng)日發(fā)生的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，要及時(shí)根據(jù)記賬憑證付款，并對(duì)當(dāng)日的現(xiàn)金余額與實(shí)際的庫存現(xiàn)金余額核對(duì)，確?，F(xiàn)金無差錯(cuò)。

2、及時(shí)進(jìn)行銀行存款余額的核對(duì)，如有未達(dá)賬項(xiàng)，月末要填寫銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

（四）嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理制度

1、妥善保管支票、電匯憑證、承兌票據(jù)、發(fā)票、收款收據(jù)等，不得遺失。

2、領(lǐng)取發(fā)票或收據(jù)時(shí)，要進(jìn)行登記，每本使用完后，要及時(shí)交回，并進(jìn)行注銷。

3、現(xiàn)金支票存根聯(lián)必須要有經(jīng)辦人員或出納人員簽字方可進(jìn)行記賬。

（五）保證印鑒章的安全使用和安全存放

印鑒章要由專人保管，財(cái)務(wù)章和法人章保管遵守職權(quán)分離原則，不得轉(zhuǎn)借，保險(xiǎn)柜鑰匙要隨身攜帶，下班后要鎖好保險(xiǎn)柜。

（六）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)工作管理

第八條 會(huì)計(jì)自一月一日起至十二月三十一日止。

第九條 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

第十條 財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證及時(shí)審核編制記賬憑證。會(huì)計(jì)、出納員審核記賬，都必須在記賬憑證上簽字。

第十一條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)對(duì)賬，保證賬賬相符、賬實(shí)相符。

第十二條 財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并及時(shí)報(bào)送有關(guān)部門。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須由會(huì)計(jì)簽名或蓋章并經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱后報(bào)出。

第十三條。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本公司財(cái)務(wù)實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。第十四條。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，有權(quán)要求更正、補(bǔ)充。

第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向主管總經(jīng)理報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。

財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。

第十六條 財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。

第十七條 財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)經(jīng)理或指定專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

支票管理

第十八條 支票由出納員專人保管。

第十九條 支票付款，報(bào)銷票據(jù)由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對(duì)(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理（或有關(guān)授權(quán)人）審批。支票填寫金額要準(zhǔn)確無誤。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行賬簿。

第二十條 公司財(cái)務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理（或其授權(quán)人）簽字?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法聯(lián)系，同意后方可先付款后補(bǔ)簽。

現(xiàn)金管理

第二十一條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：(一)職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

(三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；(四)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。

前款結(jié)算起點(diǎn)定為2000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第二十二條 除本規(guī)定第二十一條外，財(cái)務(wù)人員支付款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。

第二十三條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品應(yīng)當(dāng)采取轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，不得使用現(xiàn)金。確需支付現(xiàn)金的，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。

第二十四條 日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

第二十五條 財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)，特殊情況除外。

第二十六條 公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。

第二十七條 發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，核對(duì)無誤后，填制記賬憑證。

第二十八條 工資由財(cái)務(wù)人員按照考勤及公司有關(guān)規(guī)定制表，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款，發(fā)放工資，并填制記賬憑證，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。

第二十九條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助，由所在部門主管簽字，財(cái)務(wù)人員審核出差時(shí)間、出差天數(shù)等無誤后報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)復(fù)核，送總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)后交出納員付款，并辦理相關(guān)會(huì)計(jì)核算手續(xù)。

會(huì)計(jì)檔案管理

第三十條 凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。

第三十一條 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章，由主管總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。

第三十二條 會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)、按時(shí)歸檔，由主管總經(jīng)理指定專人保管，并分類編制目錄。

第三十三條 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)主管總經(jīng)理或總經(jīng)理批準(zhǔn)。附 則

第三十四條 本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第三十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。

二、流程：

附：

一、項(xiàng)目付款業(yè)務(wù)流程

二、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)流程

三、會(huì)計(jì)檔案管理流程

一、項(xiàng)目、材料采購付款業(yè)務(wù)流程

1、由用款部門填寫“資金用款撥付單”,具體寫明：支付金額，支付是由，合同編號(hào)；

2、部門主管根據(jù)部門出具的項(xiàng)目用款撥付單，填寫意見：

3、財(cái)務(wù)復(fù)核；財(cái)務(wù)部門根據(jù)各部門的意見，并與財(cái)務(wù)保存的項(xiàng)目合同或協(xié)議原件相核對(duì)，若都同意付款，則簽署應(yīng)付金額、已付金額、本次應(yīng)付金額后報(bào)總經(jīng)理簽批；

二、費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)流程

每項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理完畢，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)完成費(fèi)用或所借備用金的報(bào)銷或歸還，否則不再報(bào)銷或借款（特殊情況除外），具體流程如下：

報(bào)銷人（經(jīng)辦人）填寫報(bào)銷單并簽名→ 部門主管審核簽字 → 財(cái)務(wù)部審核簽字→ 總經(jīng)理審批→ 財(cái)務(wù)部出納付款；

三、會(huì)計(jì)檔案管理流程

為避免與會(huì)計(jì)有關(guān)的檔案資料流失和泄露，同時(shí)為方便內(nèi)部及領(lǐng)導(dǎo)查閱，特制定本流程。

一、會(huì)計(jì)資料的保管

a)會(huì)計(jì)憑證月度終了后一個(gè)月內(nèi)裝訂完畢，然后連同月度報(bào)表、報(bào)表、審計(jì)資料及稅務(wù)資料等放入專用檔案柜中，檔案柜鑰匙由主管會(huì)計(jì)保管。

b)公司其他部門需要借閱的，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，進(jìn)行登記后借閱，借閱結(jié)束后，及時(shí)歸還，并注銷登記。

二、與會(huì)計(jì)有關(guān)的資料保管

工程合同或協(xié)議、各種內(nèi)部申請(qǐng)、報(bào)告、內(nèi)部授權(quán)證明、銀行資料等進(jìn)行分類整理，放入檔案袋中，封皮上寫清資料內(nèi)容，然后放入專用檔案柜中，檔案柜鑰匙由主管會(huì)計(jì)保管。

三、其他資料需要財(cái)務(wù)保管的，保管方式同上。

工資核算以及發(fā)放

一、總則

1、目的：明確工資核算的基本流程，規(guī)范工資薪金發(fā)放工作，保障工資薪金準(zhǔn)確性、及時(shí)性、最大限度保障員工按勞取酬。

2、原則：發(fā)放過程清晰，各部門職責(zé)明確；

3、范圍：全公司各部門所有員工；

4、定義：包含月薪、績效工資、加班補(bǔ)助、激勵(lì)等；

5、職責(zé)分工流程：綜合辦負(fù)責(zé)日?？记诮y(tǒng)計(jì)，人力資源部門審核；出納負(fù)責(zé)工資核算、工資表制作、會(huì)計(jì)復(fù)核、總經(jīng)理簽批、最后由出納發(fā)放；

第五篇：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)代理記帳操作流程

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)代理記帳操作流程

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)代理記帳操作流程 《會(huì)計(jì)法》第36條明確規(guī)定：不具備設(shè)置條件的應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立從事會(huì)計(jì)代理記帳業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)代理記帳。代理記帳是指將本企業(yè)的會(huì)計(jì)核算、記帳、報(bào)稅等一系列的會(huì)計(jì)工作全部委托給專業(yè)記帳公司完成，本企業(yè)只設(shè)立出納人員，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)代理記帳操作流程

《會(huì)計(jì)法》第36條明確規(guī)定：“不具備設(shè)置條件的應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立從事會(huì)計(jì)代理記帳業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)代理記帳?！贝碛泿な侵笇⒈酒髽I(yè)的會(huì)計(jì)核算、記帳、報(bào)稅等一系列的會(huì)計(jì)工作全部委托給專業(yè)記帳公司完成，本企業(yè)只設(shè)立出納人員，負(fù)責(zé)日常貨幣收支業(yè)務(wù)和財(cái)產(chǎn)保管等工作。上海代理記帳公司是上海地區(qū)一家大型的代理記帳公司，針對(duì)不同類型的公司有豐富的代理記帳經(jīng)驗(yàn)。**代理記帳公司總部立足**提供代理記帳服務(wù)。公司在**建立了代理記帳，以開發(fā)**的代理記帳市場。

代理記帳的內(nèi)容:

1.審核原始憑證；

2.填制會(huì)計(jì)憑證；

3.登記會(huì)計(jì)帳簿；

4.編制會(huì)計(jì)報(bào)表；

5.填制納稅申報(bào)表和各種稅費(fèi)繳款書；

6.納稅申報(bào)；

7.裝訂會(huì)計(jì)憑證；

8.財(cái)務(wù)政策傳遞；

9.日常電話答疑。

一、公司配備專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，從事代理記賬業(yè)務(wù)的主管會(huì)計(jì)均具備會(huì)計(jì)師以上職稱。公司擁有健全的代理記賬業(yè)務(wù)規(guī)范和財(cái)務(wù)管理制度，遵守國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，依法履行職責(zé)，對(duì)在執(zhí)行業(yè)務(wù)中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的責(zé)任，負(fù)責(zé)解釋和處理會(huì)計(jì)工作日常業(yè)務(wù)

二、主要優(yōu)勢

1． 會(huì)計(jì)工作不會(huì)間斷：我公司派出相應(yīng)業(yè)務(wù)水平的會(huì)計(jì)專業(yè)人員，并保證業(yè)主在與本公司簽定的服務(wù)合同期內(nèi)決不中斷記帳服務(wù)。

2． 納稅申報(bào)及時(shí)準(zhǔn)確：代理記帳的工作時(shí)間視業(yè)主業(yè)務(wù)量定為每月一次或每星期一次，對(duì)外送的報(bào)表實(shí)行審核后方可報(bào)出，讓您無后顧之憂。

3． 會(huì)計(jì)人員德行過硬：公司中的會(huì)計(jì)人員執(zhí)業(yè)必須取得國家資格考試文憑并實(shí)行定期的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，一旦發(fā)現(xiàn)不能勝任的人員將會(huì)及時(shí)更換。此外公司內(nèi)部建立了確保執(zhí)行會(huì)計(jì)職業(yè)道德基本準(zhǔn)則機(jī)制確保執(zhí)業(yè)質(zhì)量與信譽(yù)。

4． 急您所急無償咨詢：我公司記帳人員可為客戶辦理納稅申報(bào)及納稅事務(wù)咨詢服務(wù)，堅(jiān)持將最佳的服務(wù)帶給您。

三、本公司承接中小型企業(yè)、非公有經(jīng)濟(jì)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織的會(huì)計(jì)人員全面代理工作，客戶只需配備一名人員，與本公司工作人員建立業(yè)務(wù)關(guān)系，其他一切建帳、算帳、記帳、報(bào)稅工作均由本公司派人完成。我公司員工可以到貴公司辦公，貴公司也可以將有關(guān)資料送到本公司

記帳，視具體情況而定。本公司將熱忱為您服務(wù)，為貴公司的財(cái)務(wù)管理工作助一臂之力。

代理記賬服務(wù)內(nèi)容

承接中小型企業(yè)、非公有經(jīng)濟(jì)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織的會(huì)計(jì)人員代理記帳工作，您只需配備一名專職（不一定專人）人員，我拉工作人員建立業(yè)務(wù)關(guān)系，其他一切建帳、算帳、記帳、報(bào)稅工作均由我們派人完成。視具體情況而定，我們員工可以到貴公司辦公，貴公司也可以將有關(guān)資料送到我處記帳。我們將熱忱為您服務(wù)，為貴公司的財(cái)務(wù)管理工作助一臂之力。

1.代購帳薄及記帳憑證

2.開立會(huì)計(jì)帳戶，建立會(huì)計(jì)核算帳戶體系；

3.根據(jù)企業(yè)提供的合法原始憑證（指：購銷發(fā)票、入庫單、領(lǐng)料單、款項(xiàng)匯出匯入底單及其他財(cái)務(wù)收支單據(jù)、有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同等）

4.編制會(huì)計(jì)分錄；

5.記帳及結(jié)帳；

6.編制會(huì)計(jì)報(bào)表。