第一篇：財務(wù)流程

財務(wù)流程

一、顧問

1、顧問在填寫接診單時，應(yīng)該注明是消費還是贈送（如果是贈送的注明贈送的類別如：療程、儀器余額等）；項目名稱按規(guī)范的名稱填寫。

2、產(chǎn)品或服務(wù)的數(shù)量要填寫正確（如：項目服務(wù)1次、按摩膏1份、××套盒1套），單位表示名稱填寫要準(zhǔn)確，不得用“×1”表示。

“收入來源”處寫明來源的種類。填寫要正確、規(guī)范（如：項目服務(wù)1次、按摩膏1份、××套盒1套），單位表示名稱填寫要準(zhǔn)確，不得用“×1”表示。

單次贈送，開具非現(xiàn)金出庫票，并注明“贈服務(wù)1次，贈療程1次”。

如果顧客使用的是贈送的服務(wù)卡，非現(xiàn)金出庫票據(jù)中應(yīng)注明“療程（贈送卡）”。

3、第一聯(lián)交給前臺開出庫票，同時第二聯(lián)交到調(diào)配室備產(chǎn)品。

4、憑出庫票到調(diào)配室領(lǐng)取產(chǎn)品。

二、前臺

1、填明出庫對象、單間號、開票日期、票據(jù)編號（票據(jù)編號要連續(xù)）。

2、根據(jù)顧問的接診單開具相關(guān)票據(jù)。

3、“收入來源”處寫明來源的種類。填寫要正確、規(guī)范（如：項目服務(wù)1次、按摩膏1份、××套盒1

套），單位表示名稱填寫要準(zhǔn)確，不得用“×1”表示。

4、顧客在付現(xiàn)金（或劃銀行卡）購買產(chǎn)品（例：套盒）時，開具現(xiàn)金預(yù)存票；在使用會員卡購買產(chǎn)品(套

盒)時，開具非現(xiàn)金預(yù)存票。顧客享受服務(wù)時只開具非現(xiàn)金出庫票。

5、購買單次療程時開具現(xiàn)金（或非現(xiàn)金）預(yù)存票，同時開具非現(xiàn)金出庫票。非現(xiàn)金出庫票注明預(yù)存票

編號。

6、單次贈送，開具非現(xiàn)金出庫票，并注明“贈服務(wù)1次，贈療程1次”。所有贈送均由經(jīng)辦人簽字。一般贈送由店經(jīng)理簽字。

7、如果顧客使用的是贈送的服務(wù)卡，非現(xiàn)金出庫票據(jù)中應(yīng)注明“療程（贈送卡）”。

8、票據(jù)作廢需收齊所有相關(guān)聯(lián)次，分別加蓋作廢章，加蓋作廢章后將相關(guān)聯(lián)次交還相關(guān)部門。

9、顧客購買產(chǎn)品出庫的流程：

1）現(xiàn)金購買：先開現(xiàn)金預(yù)存票，再開出庫單。

2）劃會員卡購買：先開非現(xiàn)金預(yù)存單，再開庫房出庫單注明非現(xiàn)金出庫單編號。使用服務(wù)時只開非現(xiàn)金出庫單。

10、票據(jù)填寫要字跡清楚，工整規(guī)范，易于辨認(rèn)，票據(jù)編號要連續(xù)，必須做到一票一號，不得對票據(jù)進

行涂、改、刮、擦等處理。同一天里填寫錯誤的票據(jù)可以進行作廢處理，或單項沖回；非同一天票

據(jù)更改要有相關(guān)人員和負(fù)責(zé)人簽字同意方可更改。如私自更改視情況罰不低于20元/次。

11、療程之間互折先開“非現(xiàn)金預(yù)存票”，再開“非現(xiàn)金出庫票”。

12、如發(fā)現(xiàn)票據(jù)開具有誤，要在當(dāng)日下班前更改完畢。

三、調(diào)配室

1、收到接診單時，開始準(zhǔn)備產(chǎn)品。

2、收到前臺出庫票（美療師用的非現(xiàn)金出庫單）時，出貨。

3、按票據(jù)填寫的數(shù)量出貨，如需變動，須讓相關(guān)人員重新開票或補開票據(jù)，方可出貨。

4、調(diào)配室補貨時，要去前臺開具庫房出庫單，憑單到庫房提貨。

5、每日下班前將調(diào)配室臺帳填寫完畢。如遇特殊情況，第二天九點之前將臺帳登記完畢。

6、每月中和月底進行全面盤點，如有不合格產(chǎn)品、需調(diào)整標(biāo)量的產(chǎn)品要第一時間填寫報損單或報告單上交領(lǐng)導(dǎo)報批。盤點表由直接責(zé)任人、監(jiān)盤人、總經(jīng)理簽字認(rèn)可。

7、所有產(chǎn)品均按標(biāo)量出庫。如虧損，由個人承擔(dān)；節(jié)省的，公司將對相關(guān)人員進行獎勵。

8、如購單次療程不當(dāng)時付款，調(diào)配室可以要求填表，責(zé)任人可以事后補票。如不能及時補票，可在第二天早會上通知，仍不及時補票者，責(zé)任由領(lǐng)用人承擔(dān)。

四、庫房

1、出庫時：庫房見到票后，要檢查相關(guān)人員簽字是否齊全、內(nèi)容是否完整、格式是否規(guī)范、對應(yīng)票據(jù)是否齊全正確（例：出售產(chǎn)品出庫時要有現(xiàn)金預(yù)存單）。如票據(jù)合格、齊全，方可出庫。

（1）出庫給調(diào)配室時填制出庫單，雙方簽字生效。

2、入庫時：

要求：庫管和前臺要根據(jù)隨貨同行單或外來清單核對數(shù)量，檢查貨物質(zhì)量，合格后前臺開入庫單（前臺、庫管、經(jīng)辦人簽字）方可入庫，入庫單生效。

庫房收貨流程：隨貨同行單→庫管依據(jù)隨貨同行單清點商品并入庫→據(jù)實填寫入庫單（由經(jīng)辦人和庫管簽字）→存根聯(lián)庫管留存、復(fù)寫聯(lián)交給前臺結(jié)算（前臺注明現(xiàn)金付訖或款未付）→交給會計記賬

3、對庫存商品要科學(xué)擺放，定期整理。

4、按規(guī)定票據(jù)登記庫存帳。

5、每周末和相關(guān)部門（暫定調(diào)配室）對賬（或部分相關(guān)部門對賬）。

6、每周盤點一項品牌，全面檢查所有庫存商品的質(zhì)量，將不合格商品和臨近保質(zhì)期的商品以及其他有問題的商品在第一時間填寫報損單或報告單上交領(lǐng)導(dǎo)報批。

7、每件商品在到期日6個月前上報領(lǐng)導(dǎo)，并填寫商品情況報告單，由領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可。

8、如因庫管管理不當(dāng)、未及時向領(lǐng)導(dǎo)報告庫存商品詳細(xì)情況（例：臨近到期日）、漏報、錯報損失由庫

管承擔(dān)。

9、盤點表由直接責(zé)任人、監(jiān)盤人、總經(jīng)理簽字認(rèn)可。

10、如不當(dāng)時付款，庫房可以要求填“急用產(chǎn)品臨時領(lǐng)用表”，責(zé)任人可以事后補票。如不能及時補票，可在第二天早會上通知，仍不及時補票者，責(zé)任由領(lǐng)用人承擔(dān)。

五、收銀管理

1、收銀員開票（收銀員、操作員、顧客三方簽字）→檔案管理員根據(jù)前臺票據(jù)登記檔案（注明日期及票號，顧客簽

字認(rèn)可）→統(tǒng)計員下午依據(jù)調(diào)配室票據(jù)核對檔案

注意：統(tǒng)計員與收銀員不能為同一個人；如果沒有顧客簽字，視為現(xiàn)金票據(jù)無效，公司不予提供產(chǎn)品及服務(wù)。

2、現(xiàn)金管理方案：

(1)、收銀員每日填寫現(xiàn)金流水單：底款+收入-支出=余款-底款=余額-底款=營業(yè)額

收入與檔案、庫房、調(diào)配室核對，核查出庫收入種類（劃卡或收現(xiàn)金等）

（2）、現(xiàn)金與廠家進行結(jié)算須有廠家開具該有公章的收款單，收款單注明結(jié)算業(yè)務(wù)的日期及金額的詳細(xì)記錄，并有雙方

經(jīng)辦人簽字。

六、零花錢領(lǐng)用流程

1、統(tǒng)計提供當(dāng)日特折明細(xì)表并簽字→店長審核并簽字→出納審核并簽字付款→店長發(fā)放

2、荷爾蒙空瓶兌換獎金流程：

操作人持清單(清單有本人簽字)及實物→到財務(wù)核實數(shù)量，財務(wù)經(jīng)辦人計算金額簽字并回收空瓶（事后空瓶交由董老師處理）→出納根據(jù)簽字齊全的清單付款

3、訂花流程：

（1）、經(jīng)辦人訂花后告知前臺記錄。

（2）、結(jié)賬時對方和前臺對賬，無誤后前臺簽字。

（3）、財務(wù)根據(jù)前臺簽字結(jié)賬付款。

做活分

1、產(chǎn)品項目搞活動、特價項目、特價產(chǎn)品是否要有負(fù)責(zé)人簽字。做活分按特價金額計算。

2、在項目互折時，價格不一致時，將差額加在第一次服務(wù)計算做活分，以后按正常價格算做活分。

3、顧客購買療程的，用金額除以療程次數(shù)，為每次療程金額，計算做活分。

4、2014年5月6日起微針膜69元：顧問提34.5元，操作人員提34.5分。

第二篇：財務(wù)流程

財務(wù)李欣工作流程

1.審核原始憑證完整、合法、規(guī)范、金額正確

2.根據(jù)已審核的原始憑證填制記賬憑證

3.打印裝訂存檔各類憑證及帳表

4.審核匯總員工出勤表、績效、員工入職離職通知單等工資原始憑證

5.填制工資表

6.應(yīng)收應(yīng)付款項核對、銀行存款現(xiàn)金核對、其他往來賬項核對

7.原材料、商品、低值易耗品賬實核對

8.月末盤點，盤盈盤虧賬務(wù)處理

9.根據(jù)記賬憑證統(tǒng)計核算成本費用利潤

10.出具月度財務(wù)報告

第三篇：財務(wù)工作流程

財務(wù)工作流程

（一）財務(wù)報表編報工作

1、省級部門預(yù)算的編報

（1）省級部門預(yù)算報表的編報（一上、一下）

財務(wù)室根據(jù)財務(wù)處“省級部門預(yù)算報表”會議精神，向所長匯報并經(jīng)批示后，根據(jù)編報要求及本單位具體情況編制部門預(yù)算(一上)報財務(wù)處一式兩份(附軟盤)——財務(wù)處進行審核、匯總向院長匯報——院長批準(zhǔn)——向院長辦公會通報——院長簽批后報省財政廳——財務(wù)處收到省財政廳下達的部門預(yù)算控制限額(一下)——我單位接收預(yù)算控制限額，財務(wù)工作流程。

（2）省級部門預(yù)算報表的編報（二上、二下）

我所根據(jù)預(yù)算控制限額(一下)，向所長匯報并經(jīng)批示后，調(diào)整部門預(yù)算(二上)，報財務(wù)處一式兩份(附軟盤)——財務(wù)處將各單位部門預(yù)算(二上)審核、匯總向院長匯報——院長批準(zhǔn)——向院長辦公會通報——院長簽批后報省財政廳——財務(wù)處收到省財政廳下達的最終部門預(yù)算(二下)——向院屬各單位下達部門預(yù)算批復(fù)——我單位接收批復(fù)并執(zhí)行。

2、省級部門決算報表的編報

財務(wù)室根據(jù)“省財政廳部門決算報表”會議精神，依據(jù)財務(wù)收支狀況編報決算報表及編報說明，報所長批示——報財務(wù)處一式兩份(附軟盤)——財務(wù)處進行審核、匯總——院長簽批——財務(wù)處報省財政廳。

3、季度報表的編報

我單位根據(jù)季度財務(wù)收支狀況編制季度報表，報所長批示——于次季初10日內(nèi)報財務(wù)處一式一份(附軟盤)——財務(wù)處進行審核、匯總，編制全院季度報表。

4、各科室財務(wù)收支情況月報表

財務(wù)室每月10日前匯總各科室每月收支情況——報所長批示——報各創(chuàng)收科室室主任。

每季度結(jié)束，于次季度前10日內(nèi)，向所長匯報各項課題結(jié)余情況。

（二）政府采購計劃的申請與集中支付

財務(wù)室根據(jù)省財政廳下達的部門預(yù)算(二下)要求，并結(jié)合本所情況，填報政府采購計劃——根據(jù)部門預(yù)算批復(fù)的專項經(jīng)費采購計劃，填報“省級政府采購計劃申請表”或“省級部門采購計劃申請表”一式兩份(附軟盤)，報財務(wù)處——財務(wù)處審核、匯總——院長簽批——報省財政廳國庫處——省財政廳批復(fù)——我單位接通知后，與省政府采購中心聯(lián)系招標(biāo)采購事宜，簽訂采購合同——財務(wù)室填報“政府采購資金集中支付申請表”一式三份——財務(wù)處審核——院長簽批——我單位報省財政廳——省財政廳將采購款項直接支付中標(biāo)單位——我單位到省財政廳領(lǐng)取回執(zhí)單，送財務(wù)處一份——財務(wù)處和我單位分別進行相關(guān)賬務(wù)處理。

（三）國有資產(chǎn)管理工作

1、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記

財務(wù)室根據(jù)醫(yī)科院產(chǎn)權(quán)登記的通知和要求，根據(jù)資產(chǎn)占用狀況編報產(chǎn)權(quán)登記報表——根據(jù)醫(yī)科院安排，由會計中介機構(gòu)對單位的產(chǎn)權(quán)登記報表進行審計——各單位取得合格的審計報告后，將產(chǎn)權(quán)登記所需要資料報財務(wù)處——財務(wù)處對各單位資產(chǎn)報表及軟盤進行審核后，通知省財政廳來院檢查驗收——省財政廳驗收合格后，發(fā)放產(chǎn)權(quán)登記證——根據(jù)財務(wù)處通知領(lǐng)取產(chǎn)權(quán)登記證。

2、國有資產(chǎn)處置

（1）資產(chǎn)單價小于5萬元的處置

我單位根據(jù)資產(chǎn)清查的情況，向分管所長匯報，經(jīng)所長辦公會研究確定后處置，報醫(yī)科院財務(wù)處備案。

（2）資產(chǎn)單價大于5萬元（含5萬元）且小于20萬元的處置

我單位提出資產(chǎn)處置申請——財務(wù)處審查核實提出意見，向院分管領(lǐng)導(dǎo)匯報——院領(lǐng)導(dǎo)簽批——財務(wù)處下達處置意見書——我單位進行處置。

（3）資產(chǎn)單價大于20萬元（含20萬元）的處置

我單位根據(jù)資產(chǎn)清查的情況，向分管所長匯報，經(jīng)所長辦公會研究通過后向醫(yī)科院財務(wù)處提出資產(chǎn)處置申請——財務(wù)處審查核實提出意見，向院分管領(lǐng)導(dǎo)匯報——院領(lǐng)導(dǎo)簽批——財務(wù)處起草申請，報省財政廳——財務(wù)處根據(jù)省財政審批，起草審批意見——院領(lǐng)導(dǎo)簽批——下發(fā)院屬各單位——我單位按照處置意見書處置。

汽車、土地及房屋的處置，無價值限制，處置流程同資產(chǎn)單價大于20萬元的處置。

3、固定資產(chǎn)日常管理

（1）入庫

各科室購置辦公家具、辦公設(shè)備時提出申請——財務(wù)室審核——報所長辦公會審批——由所采購小組負(fù)責(zé)采購或政府采購(參見(二))——購物發(fā)票、領(lǐng)料單簽字完畢——辦公室辦理入庫手續(xù)、記賬、填寫明細(xì)冊——財務(wù)室記賬、報銷，工作總結(jié)《財務(wù)工作流程》。

（2）出庫

各科室工作人員變動時，使用的辦公家具、辦公設(shè)備——辦公室、財務(wù)室同意后統(tǒng)一調(diào)配——調(diào)出科室到辦公室填寫調(diào)撥單——調(diào)入科室填寫領(lǐng)料單——辦公室記賬、核查、轉(zhuǎn)賬、填寫明細(xì)冊——財務(wù)室轉(zhuǎn)賬。

（3）報廢

各科室辦公家具、辦公設(shè)備等需報廢時——科室提出申請——科室負(fù)責(zé)人簽字——報辦公室審核同意(需報上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的,經(jīng)過批準(zhǔn))——報廢處置——部門申請一式兩份與報廢物品交辦公室——銷賬、填寫明細(xì)冊——財務(wù)室銷賬。

（4）固定資產(chǎn)調(diào)撥

固定資產(chǎn)調(diào)出科室需與其他科室調(diào)整在用固定資產(chǎn)時，科室提出申請——報辦公室審核同意——到財務(wù)室領(lǐng)取并逐項填寫固定資產(chǎn)調(diào)撥單——調(diào)入科室填寫其對應(yīng)部分——分管領(lǐng)導(dǎo)簽字——交財務(wù)室調(diào)賬。

4、非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)

我單位根據(jù)本所實際情況，經(jīng)所長辦公會、所務(wù)會研究通過后，上報非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)的申請(包括可行性報告、投資金額或評估報告及議向書等)——財務(wù)處調(diào)研提出意見，向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報同意后起草申請——院領(lǐng)導(dǎo)簽批——報省財政廳——財務(wù)處根據(jù)省財政廳批復(fù)起草審批意見，下發(fā)院屬單位——我單位按照審批意見書執(zhí)行。

（四）所日常財務(wù)工作

1、借款

借款人填寫借款單或支票申請單并簽字——借款科室負(fù)責(zé)人簽字——分管所長簽字——出納支付現(xiàn)金或簽發(fā)支票。

2、日常報銷

經(jīng)辦人取得合法票據(jù)——經(jīng)辦人簽字——科室負(fù)責(zé)人簽字——分管所長簽字——出納辦理報銷手續(xù)。

3、差旅費的借款申請與結(jié)算

（1）借款申請

各科室根據(jù)工作需要，提出出差申請——借款人填寫借款單并簽字——借款科室負(fù)責(zé)人簽字——分管所長簽字——出差人員辦理借款事宜。

（2）結(jié)算

結(jié)算人出差取得合法票據(jù)，回所3日內(nèi)填寫出差伙食補助單——出納結(jié)算差旅費用，填寫差旅報銷封面——結(jié)算人、科室負(fù)責(zé)人簽字— 分管所長簽字——出納辦理結(jié)算手續(xù)。

4、支票的申領(lǐng)與結(jié)算

（1）支票的申領(lǐng)

經(jīng)辦人填寫支票申請單——科室負(fù)責(zé)人簽字——分管所長簽字審批——出納簽發(fā)支票。

（2）結(jié)算

領(lǐng)取支票3日內(nèi)憑合法單據(jù)，經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人簽字——分管所長簽字審批——出納辦理報銷手續(xù)。

5、工資發(fā)放工作

財務(wù)室編制工資發(fā)放單——專網(wǎng)申請計劃——財政批復(fù)計劃——接收用款額度——專網(wǎng)遞交授權(quán)支付申請——填寫支票報送銀行——銀行代發(fā)工資——財務(wù)室發(fā)放工資條。

（五）各項費用收繳

1、各項費用的代收代繳

財務(wù)室按各科室規(guī)定金額收繳款項——根據(jù)具體情況向繳款人開具發(fā)票或收據(jù)——通知各科室。

2、提取及上交院工會經(jīng)費

季末根據(jù)本季在職職工工資總額的2%提取工會經(jīng)費——工會經(jīng)費的40%按季上繳財務(wù)處——由院工會會計上繳省直機關(guān)工委。

3、房租費、暖氣費的收繳

⑴職工未購住房房租費：按省直房改辦有關(guān)文件規(guī)定收泉—辦公室提供名單——財務(wù)代扣——上交院財務(wù)。

⑵集體宿舍房租費：按文件規(guī)定收泉—辦公室提供名單——財務(wù)代扣——上交院財務(wù)。

⑶暖氣費：根據(jù)行政處核對的辦公用房、職工宿舍面積數(shù)——提供人員名單——按院確定的收費標(biāo)準(zhǔn)——由財務(wù)統(tǒng)一扣款。

4、交納院分?jǐn)傎M、物業(yè)管理、水、電、維修等費

辦公室接到行政處的收費通知單后——進行審核——發(fā)現(xiàn)問題，與相關(guān)部門溝通——無誤后，報所長批準(zhǔn)——通知會計付款。

5、繳納合同制職工、臨聘人員養(yǎng)老保險工作

按規(guī)定比例核算繳納金額，填寫《養(yǎng)老保險費審報表》——分管所領(lǐng)導(dǎo)簽字——單位蓋章——到省社會保險事業(yè)局機關(guān)事業(yè)保險處繳納。

6、繳納職工失業(yè)保險工作

按規(guī)定比例核算繳納金額，填寫《失業(yè)保險費繳納登記表》——分管所領(lǐng)導(dǎo)簽字——單位蓋章——上交省醫(yī)科院或到省社會保險事業(yè)局失業(yè)保險處繳納。

（六）住房公積金業(yè)務(wù)

1、住房公積金的轉(zhuǎn)出

調(diào)出職工將新住房公積金開戶行名稱和個人住房公積金賬號提交財務(wù)室——財務(wù)室填寫住房公積金轉(zhuǎn)移憑證，報濟南市住房公積金管理中心審批——財務(wù)室根據(jù)住房公積金管理中心審批表，到建行辦理住房公積金轉(zhuǎn)移手續(xù)——建行將職工住房公積金賬戶余額轉(zhuǎn)入新開戶住房公積金賬戶。

2、住房公積金的提取

申請?zhí)崛∪颂峤毁彿堪l(fā)票或房產(chǎn)證等證明——財務(wù)室填寫住房公積金提取申請表和支付憑證，報住房公積金管理中心審批——財務(wù)室根據(jù)住房公積金管理中心審批表，到省建行辦理手續(xù)——財務(wù)室接到收賬通知，通知職工本人領(lǐng)取住房公積金。

第四篇：財務(wù)會計工作流程

財務(wù)會計工作流程

一、烏當(dāng)工業(yè)園統(tǒng)計報表：

(1)月報報送每個月月底27號---下月初5號之前完成操作：另一臺電腦開機密碼544537→進入辦公系統(tǒng)→e（鏈接網(wǎng)站）→收藏夾→國家統(tǒng)計聯(lián)網(wǎng)直報門戶→一套表企業(yè)填報登錄（京云萬峰）→統(tǒng)計聯(lián)網(wǎng)直報平臺→用戶名662995860→密碼662995860→驗證碼（?）→登陸確定報表報送→找到去年同期相對的數(shù)據(jù)開始填報→點擊審核（通過）→點擊報表報送

(2)財務(wù)狀況月報每月1號之后，18號之前操作完成 ：根據(jù)內(nèi)部財務(wù)軟件生成上月財務(wù)報表重新調(diào)整銷售收入，完成新利潤表及資產(chǎn)負(fù)債表再填入報送報表當(dāng)中→審核（通過）→報送報表

（3）季報（三個月操作一次）

二、每個月10號之前完成下列操作：（1）抄稅-----流程如下→a:插入IC卡→ b:點擊桌面進入“防偽開票” → c:進入系統(tǒng)→輸入密碼23456789→d:點報稅處理→e:抄稅處理→f:本期資料（上月日期）確定→g:發(fā)票抄稅處理成功點確定→h:點擊發(fā)票資料→i:確定→j:打?。▽Ｓ冒l(fā)票匯總表/普通發(fā)票匯總表）

（2）報稅-------直接點擊遠(yuǎn)程抄報→報稅狀態(tài)→遠(yuǎn)程抄報→退出系統(tǒng)即可

三、每個月15號之前完成清卡（一般情況是外賬會計報完稅后電話通知）清卡----插入IC卡→點擊桌面進入“防偽開票” →進入系統(tǒng)→輸入密碼23456789→點擊遠(yuǎn)程抄報→報稅狀態(tài)→報稅結(jié)果（提示是成功）→點擊清卡→退出系統(tǒng)

備注：系統(tǒng)軟件出現(xiàn)任何問題咨詢客服熱線→96096

四、驗票（進項稅額抵扣）每月月底完成操作：（1）驗票前準(zhǔn)備：把芳馨公司開黃豆發(fā)票的數(shù)量加起來總數(shù)，再由康樂開出同等數(shù)量低價格的發(fā)票給芳馨，剩下金額需經(jīng)過計算再開票（2）驗票：點擊桌面網(wǎng)上認(rèn)證→認(rèn)證處理→實時認(rèn)證處理→自動掃描→操作員1520112→密碼123456→確定即可→第二張繼續(xù)點擊→掃描即可→認(rèn)證通過（芳馨公司操作員：001，密碼：12345）

（3）打印清單流程：查詢→增值稅本地查詢→認(rèn)證月份（即本月）→本地查詢→左上角打印→放入A4紙→增值稅清單→表格左上角→查詢→打印→兩面（認(rèn)證結(jié)果通知書/認(rèn)證結(jié)果清單）

五、每月5-6號左右完成相關(guān)發(fā)票復(fù)?。赫麄€月的原始單據(jù)保管及復(fù)印，復(fù)印的票據(jù)做一份交接清單，原始單據(jù)整理好給會計公司做賬。

六、月底最后一天與庫管員進行物資盤點：主要盤點對象為原輔料，當(dāng)月材料入庫清單當(dāng)入并匯總，月底出盤點表。每月5號之前完成核對庫管員交來的盤點表，每月10號之前完成領(lǐng)料單的錄入及統(tǒng)計匯總表，并依此為依據(jù)完成會計憑證。

七、每月20日之前完成：（1）與出納對賬，若現(xiàn)金及銀行數(shù)據(jù)相吻合，即填制好月資金盤點表。（2）完成上個月所有的會計憑證，出財務(wù)報表。（3）登記費用分析表（每生產(chǎn)一斤豆占多少材料費），出費用報表。

八、康樂公司發(fā)票填開流程：（1）插入IC卡→點擊桌面進入“防偽開票” →進入系統(tǒng)→輸入密碼23456789→點擊左上角“發(fā)票管理” →發(fā)票開具管理（B）→發(fā)票填開→普通發(fā)票填開（專用發(fā)票填開）→點擊復(fù)制以前相對應(yīng)的公司→按實際開票金額進行修改→填好后點擊打印→選擇相對應(yīng)的紙質(zhì)發(fā)票整齊放入打印機→注意事項（公司名稱，開票金額是否相符，單價是否合理，名稱是否正確）

九、購買發(fā)票：（若發(fā)票全部開完）（1）須打印一份發(fā)票匯總表（2）發(fā)票購買本（3）注意是報稅后清卡才能購買發(fā)票（4）購買份數(shù)為25份，屬烏當(dāng)振華分局

十、填制憑證：每月20日之前操作完成，流程如下：把用友密碼狗插入主機→點擊桌面“T3” →確定→賬套（001貴州康樂豆業(yè)有限公司）→操作日期（按所需選擇或默認(rèn)）→確定→點擊“總賬系統(tǒng)”→點擊“記賬” →按會計分錄錄入數(shù)據(jù)完成→點擊“增加”自動生成另一張新的記賬憑證

注意事項（根據(jù)原始憑證做完所有會計分錄后，待攤費用的攤銷分錄/鍋爐租賃費按季度預(yù)付款每月攤銷費用/計提設(shè)備折舊/煤領(lǐng)用/產(chǎn)品入庫/結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本）

十一、月末轉(zhuǎn)賬：進入系統(tǒng)后點擊“月末轉(zhuǎn)賬”→點擊左上角“結(jié)轉(zhuǎn)月份”（選擇所需月份）→點擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”→點擊“包含未記賬憑證” →點擊“類型” →選擇“收入” →右上角“全選” →右下方“確定” →點擊“同步結(jié)轉(zhuǎn)” →點擊“保存” →選擇“支出” →右上角“全選” →右下方“確定” →點擊“同步結(jié)轉(zhuǎn)” →點擊“保存”

十二、月末結(jié)賬每月25日之前操作完成，流程如下：進入系統(tǒng)后點擊“記賬” →點擊“全選” →點擊“下一步” →點擊“下一步” →點擊“記賬” →點擊“完成”

回到系統(tǒng)界面后點擊“月末結(jié)賬” →點擊所需結(jié)賬的日期→點擊“下一步” →點擊“對賬” →點擊“下一步” →點擊“完成”

十三、上月財務(wù)報表每月25日之前操作完成，流程如下：進入系統(tǒng)后點擊左排“財務(wù)報表” →左上角“文件” →選擇“1，g/有用財務(wù)報表/資產(chǎn)負(fù)債表” →左上角“編輯” →選擇“追加” →選擇“表頁” →追加表頁默認(rèn)“1” →確認(rèn)→點擊左下三排“年” →更改對話框中所需年月→點擊“確認(rèn)” →點擊

“是” →點擊“保存” →點擊“打印”

選擇“2，g/有用財務(wù)報表/損益表” →左上角“編輯” →選擇“追加” →選擇“表頁” →追加表頁默認(rèn)“1” →確認(rèn)→點擊左下三排“年” →更改對話框中所需年月→點擊“確認(rèn)” →點擊“是” →點擊“保存” →點擊“打印”

十四、反結(jié)賬，即在誤操作結(jié)賬的情況下的操作流程：進入系統(tǒng)后（1）點擊左上角“總賬” →點擊“期末” →點擊“結(jié)賬” →選擇所需反結(jié)賬的年月→Ctrk+Shift+F6→退回系統(tǒng)界面

（2）點擊左上角 “總賬” →點擊“期末” →點擊“對賬” →選擇所需年月→Ctrl+H(顯示恢復(fù)記賬)→點擊“確定”

（3）點擊左上角 “總賬” →點擊“憑證” →點擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)” →點擊顯示的對話框（選擇所需）

（4）刪除分錄:點擊系統(tǒng)界面“填制憑證” →點擊“查詢” →選擇月份，填入多少號→點擊“制單” →選擇“刪除分錄”或“作廢憑證” →點擊“整理憑證”→點擊“確定”

十五、T3財務(wù)通普及版，每月查詢客戶科目余額表操作流程：進入系統(tǒng)后點擊左排“往來管理” →點擊左上角“往來” →點擊“賬簿” →點擊“客戶余額表” →點擊“客戶科目余額表” →點擊“113應(yīng)收賬款” →點擊“月份” →點擊“含未記賬憑證” →點擊“確定”備注：（用友軟件客服技術(shù)支持熱線5803255）

十六、貴州龍緣盛每月15號之前完成網(wǎng)上稅務(wù)申報，操作流程：（1）地稅開啟電腦544537→進入辦公系統(tǒng)→點擊網(wǎng)頁e→收藏夾→點擊貴州省地方稅務(wù)局網(wǎng)上報稅系統(tǒng)→管理編碼***→密碼：258369→手機獲?。▌討B(tài)密碼）→財務(wù)報表錄入→執(zhí)行小企業(yè)會計制度的企業(yè)→資產(chǎn)負(fù)債表（按在電腦事先編制好的數(shù)據(jù)填入）→點保存→進行利潤表的填報

（2）國稅開啟電腦544537→進入稅控系統(tǒng)→點擊桌面“稅務(wù)總局電子申報軟件” →用戶名：user→納稅人識別號:52273006102230x→創(chuàng)建報表→（按在電腦事先編制好的數(shù)據(jù)填入）

十七、康樂貸款卡年審必須在每年的六月三十日之前完成（朝陽建行），操作流程：（1）準(zhǔn)備所需資料→可參考前年審資料→我的電腦→F盤→“貸款卡年審康樂”文件夾→人行報表模版1→“貸款卡《行政許可申請書》”用A4紙打印完整→基本信息模版（電子報表）→財務(wù)報表模版（電子報表）

（2）遞交準(zhǔn)備資料到公司所開立基本賬戶行或遞交到公司開立一般賬戶行

十八、芳馨貸款卡年審必須在每年的十月三十一日之前完成（工商銀行解五支行），操作流程：（1）準(zhǔn)備所需資料→可參考前年審資料→我的電腦→F盤→2013文件夾→“2013芳馨貸款卡年審”文件夾→人行報表模版

1→“貸款卡《行政許可申請書》”用A4紙打印完整→基本信息模版（電子報表）→財務(wù)報表模版（電子報表）→備注:也可上網(wǎng)（中國人民銀行貴陽分行）下載更新電子模版

（2）遞交準(zhǔn)備資料到公司所開立基本賬戶行（工行解五路分行）或遞交到公司開立一般賬戶行（農(nóng)業(yè)銀行烏當(dāng)支行）

十九、經(jīng)銷商曾德蘭結(jié)算操作流程：→芳馨郵箱changqi.330501@163.com →密碼：050427→打印客戶沃爾瑪回款通知書→我的電腦→F盤→“2013”文件夾→2013年超市經(jīng)銷商結(jié)算明細(xì)→沃爾瑪曾德蘭（根據(jù)貨款回單，所開具的發(fā)票為依據(jù)核算好）→打印

二十、貴陽北京華聯(lián)店稅票錄入須在當(dāng)天開完發(fā)票完成，操作流程:(1)我的電腦→點擊“e” →點擊“收藏夾” →點擊“超市供應(yīng)商系統(tǒng)北京華聯(lián)綜合超市股份有限公司貴陽地址→供應(yīng)商編號23745→密碼956123→點擊“登陸” →點擊右上角“結(jié)算系統(tǒng)” →點擊“稅票系統(tǒng)” →選擇門店（按所需選擇）→點擊“錄入稅票” →點擊“提交信息” →按提示操作下一步完成即可，

第五篇：財務(wù)付款流程

財務(wù)預(yù)付款規(guī)定及流程

第1條 預(yù)付款管理規(guī)定

1)預(yù)付款主要指公司業(yè)務(wù)需要，需預(yù)先支付給供應(yīng)商的各項工程及購買材料、貨物的款項、工程投標(biāo)保證金、及其他預(yù)付款等。

2)材料采購預(yù)付款要求，爭取先貨后款，需先款后貨的，申請付款時要提供采購合同，并填寫《付款申請單》按審批流程簽字審批后交財務(wù)部辦理轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金付款。已付款供商發(fā)貨時發(fā)票要同時開出，特殊情況貨到后最長不超過30天開票，申請付款人必須跟蹤發(fā)票動向，及時收回交財務(wù)部。

3)工程投標(biāo)保證金預(yù)付款要求，申請部門申請投標(biāo)保證金時要注明準(zhǔn)確的投標(biāo)單位相關(guān)匯款信息，匯款摘要，投標(biāo)截止時間，及預(yù)計投標(biāo)結(jié)果公示時間和預(yù)計保證金可返回時間，由申請部門按排相關(guān)業(yè)務(wù)人員催收。

4)其他部門因業(yè)務(wù)需要預(yù)付款的，相關(guān)經(jīng)辦人辦理付款申請，有合同的要附合同，經(jīng)辦人要及時跟進業(yè)務(wù)進展情況并催收發(fā)票，不常發(fā)生的業(yè)務(wù)預(yù)付款一般掛經(jīng)辦人個人往來，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)報賬。

第2條 預(yù)付款流程

1)申請付款人按規(guī)定填寫《付款申請單》，注明申請付款部門、被付款單位匯款信息、付款金額，付款事由、最遲付款期限、是否提供發(fā)票，坤達工程公司付款還需注明工程編碼及名稱等。（大小寫須完全一致，不得涂改）。

2)審批流程：經(jīng)辦人填付款申請單（附合同）---部門主管審批---分管副總審批---總經(jīng)理審批---會計審核---出納轉(zhuǎn)賬支付或現(xiàn)付。