第一篇：審計項目目標實現(xiàn)承諾書

承諾書

如果我所有幸中標，我們將實施如下審計方案：

（一）、咨詢涉及工作內(nèi)容：

1、復核經(jīng)建設(shè)監(jiān)理單位確認的施工圖預算；

2、對整個項目施工階段的現(xiàn)場跟蹤勘察；

3、審查勘察設(shè)計合同、施工合同、監(jiān)理合同、設(shè)備材料購 貨合同、分包合同；

4、復核施工組織設(shè)計（施工方案）中涉及造價方面的經(jīng)濟 技術(shù)方案；

5、復核監(jiān)理單位投資控制計劃；

復核監(jiān)理單位投資方面的咨詢；

復核工程經(jīng)濟簽證；

8、復核經(jīng)建設(shè)監(jiān)理單位確認的月結(jié)算、年度結(jié)算，為建設(shè) 單位調(diào)整投資計劃、動態(tài)控制工程款撥付提供參考意見；

為保證工程節(jié)約投資提供合理化建議；

審核工程最終結(jié)算。

（二）審計方案

成立跟蹤審計小組，配備土建、通風與水暖、電氣等專 業(yè)人員，都具有相應(yīng)的中級職稱、高級職稱。

2、編制詳細的切實可行的審計方案實施計劃，特別是可能 引起造價上升的會審、變更、材料選配、隱蔽驗收等重點部位都 親自參加，做好相應(yīng)的記錄，并做好審計日志；

及時收集和整理圖紙、會審、變更、實驗、隱蔽驗收、材 料價格等各類工程資料，并仔細復核確保其真實可靠，為最終的 竣工審計打下堅實的基礎(chǔ)；

采用先進完善的方法進行跟蹤審計，每位工程師配備一 臺筆記本電腦，同事現(xiàn)場配備一臺高保真數(shù)碼智能照相機，對工 程的相關(guān)程序，特別是隱蔽部分都進行拍照，并把圖像儲存在電 腦中，為工程留下圖像資料，也為以后的審計奠定了良好的基礎(chǔ)。

最終審計：對于工程的竣工結(jié)算，我們將對所有的資料 都與建設(shè)單位、工程實物進行核對，首先保證了其第一手資料的 有效性，然后仔細計算，實事求是，客觀公正，極力維護好建設(shè) 單位的利益，使我們的報告能反映出該工程的真實造價。

（三）審計工作步驟：

1、資料收集階段： 合同簽訂后，立即收集工程設(shè)計圖紙、會審記錄、設(shè)計變更、施工合同及有關(guān)分包合同、審批的施工組織設(shè)計（施工方案）及 前期工程經(jīng)濟簽證、洽商、補充協(xié)議等資料，并查驗核對其它有 關(guān)技術(shù)資料、會議記要。隨著工程的進展隨時備齊后續(xù)相關(guān)資料，做好實況記錄，掌握現(xiàn)場第一手資料。

2、跟蹤審計和初算階段： 跟蹤審計： 簽訂合同后，立即派一名工程師代表常駐工地，隨時收集有 關(guān)資料，解決現(xiàn)場遇到的有關(guān)問題，并做好現(xiàn)場跟蹤記錄，熟悉 設(shè)計圖紙，及時核實設(shè)計變更、隱蔽驗收及其他相關(guān)資料。

初算： 跟蹤審計期間，一直到竣工驗收之前，進行主體工程的工程 量（包括基礎(chǔ)和主體鋼筋混凝土、鋼筋用量、砌體等工程）初步 計算工作。

竣工結(jié)算初審： 工程竣工驗收合格、施工單位提交竣工結(jié)算報告并轉(zhuǎn)交我方 后，利用 7 個工作日對整個工程進行初審，期間將隨時向業(yè)主、監(jiān)理單位落實有異議的問題。初審完畢，向業(yè)主提交初審結(jié)果。

（4）竣工結(jié)算會審： 初審完畢后進入會審階段。由業(yè)主（監(jiān)理）、施工單位、造 價咨詢各方進行會審，核對工程量及造價，形成完整的結(jié)算文件。對有爭議的問題，將協(xié)調(diào)有關(guān)各方共同確認后定案。

（5）出具最終審核報告： 在工程結(jié)算定案并由各方簽字蓋章確認后，出具最終結(jié)算審 核報告。

第二篇：項目目標實現(xiàn)的措施

項目監(jiān)理部管理體系目標指標及保證其實現(xiàn)的措施

一.歇馬隧道工程質(zhì)量目標及保證其實現(xiàn)的措施

（一）歇馬隧道工程質(zhì)量目標

1.確保分部分項工程必須一次性驗收合格。2.創(chuàng)建“重慶市市政工程金杯獎”，爭創(chuàng)國家級獎項。

（二）保證其實現(xiàn)的措施

1.明確本項目質(zhì)量控制的人員及崗位職責，制定工作制度，落實質(zhì)量控制人員的質(zhì)量控制責任。

2.熟悉工程設(shè)計文件，參加圖紙會審和設(shè)計交底工作，加強對有關(guān)規(guī)范和技術(shù)標準的學習，審查施工單位的施工組織設(shè)計和各個施工方案的可行性。3.審查施工單位的質(zhì)量管理組織機構(gòu)、管理制度及質(zhì)量管理人員的資格。4.嚴格進場原材料的驗收，不合格的原材料不得用于工程。5.檢查復核施工單位報送的施工測量控制成果。6.對重要的工序和部門進行旁站監(jiān)理。

7.加強巡視檢查、見證取樣、平行檢驗和驗收制度，對施工單位報驗的隱蔽工程、檢驗批、分項工程、分部工程進行驗收，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時督促施工單位進行整改，對不合格的工程拒絕簽認，不得進入下道工序施工，保證每道工序、每個檢驗批、每個分部分項工程均為合格。

二.歇馬隧道工程安全目標及其保證措施

（一）歇馬隧道工程安全目標

1.無死亡事故。

2.確保創(chuàng)建重慶市級安全文明工地，爭創(chuàng)國家AAA級文明工地。

（二）保證其實現(xiàn)的措施

1.明確本項目安全控制的人員及崗位職責，制定工作制度，落實安全控制人員的安全控制責任。

2.熟悉相關(guān)法律法規(guī)和工程建設(shè)強制性標準，將安全監(jiān)理管理的工作內(nèi)容方法措施納入監(jiān)理規(guī)劃及監(jiān)理細則。

3.審查施工單位現(xiàn)場安全生產(chǎn)管理規(guī)章制度的建立和實施情況，并應(yīng)檢查施工單位安全生產(chǎn)許可證及施工單位項目經(jīng)理，專職安全生產(chǎn)管理人員和特種作業(yè)人員的資格，同時應(yīng)核查施工機械和設(shè)施的安全許可驗收手續(xù)。4.項目監(jiān)理機構(gòu)應(yīng)審查施工單位報審的危險性較大的分部分項工程安全專項施工方案。

5.巡視檢查危險性較大的分部分項工程專項施工方案實施情況，發(fā)現(xiàn)未按專項施工方案實施時，應(yīng)簽發(fā)監(jiān)理通知單，要求施工單位按專項施工方案實施。

6.加強平時的對安全文明施工的巡查，發(fā)現(xiàn)工程存在安全事故隱患時，應(yīng)簽發(fā)監(jiān)理通知單，要求施工單位整改，情況嚴重時，應(yīng)簽發(fā)工程暫停令，并應(yīng)及時報告建設(shè)單位，施工單位拒不整改或停止施工時，及時向有關(guān)部門報告。

7.每次監(jiān)理議會前組織由建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位參加的安全檢查，每月進行一次安全月度檢查，檢查結(jié)果以會議紀要的形式發(fā)給施工單位，并督促施工單位進行整改。

三.歇馬隧道工程工期目標及其保證措施

（一）歇馬隧道工程工期目標

確保業(yè)主確定的節(jié)點工期目標和總工期目標。

（二）保證其實現(xiàn)的措施

1.明確本項目進度控制的人員及崗位職責，制定工作制度，落實進度控制人員的進度控制責任。

2.要求施工單位選用有利于實現(xiàn)工程施工總進度目標和工程施工技術(shù)，嚴格審查施工組織設(shè)計和施工方案的可行性，定期跟蹤和收集進度計劃的執(zhí)行情況及其相關(guān)信息，分析偏差的主要原因，確定相應(yīng)的糾偏措施。3.及時辦理工程預付款和工程進度款支付手續(xù)。

4.加強合同管理，協(xié)調(diào)合同工期與進度計劃之間的關(guān)系，控制合同變更；加強風險管理，充分考慮影響進度的風險因素，并制定對策。

5.督促施工單位根據(jù)總進度計劃編制計劃、月度計劃及周計劃，審查其可行性與合理性，督促、檢查計劃的實施。

四.歇馬隧道工程造價管理及其保證措施

（一）歇馬隧道工程造價管理

工程結(jié)算造價在概算建安工程費范圍內(nèi)，無超計量情況發(fā)生。

（二）保證其實現(xiàn)的措施

1.明確本項目造價管理的人員及崗位職責，制定工作制度，落實造價控制人員的造價控制責任。

2.嚴格審查施工圖設(shè)計、施工組織設(shè)計和施工方案，控制工程變更，并對工程變更進行技術(shù)經(jīng)濟分析和審核，加強施工圖紙會審和設(shè)計交底工作，審核施工組織設(shè)計和施工方案，督促施工單位按合理工期組織施工。

3.將計劃目標進行分解，在工程實施全過程中對造價計劃值的執(zhí)行進行跟蹤檢查，并將造價計劃值與實際值進行比較分析，發(fā)現(xiàn)偏差及時采取措施糾偏。

4.做好工程施工記錄，保存好各種文件資料，為處理可能發(fā)生的索賠提供依據(jù)，參與處理索賠事宜。

5.依據(jù)施工合同有關(guān)條款、施工圖紙，對工程進行風險分析，找出工程造價最易突破的部分和最易發(fā)生費用索賠的因素和部位，并制定防范性對策。6.嚴格按程序進行工程計量和付款簽證。7.嚴格按程序進行工程竣工結(jié)算款審核。

五.歇馬隧道工程合同管理及其保證措施

（一）歇馬隧道工程合同管理

加強工程變更管理，避免合同糾紛，及時、合理處理索賠。

（二）保證其實現(xiàn)的措施

1.明確本項目合同管理的人員及崗位職責，制定工作制度，落實合同管理人員的合同管理責任。

2.項目監(jiān)理機構(gòu)依據(jù)建設(shè)工程監(jiān)理合同約定進行施工合同管理，處理工程暫停及復工、工程延期及工期延誤、索賠、施工合同爭議與解除等事宜。

六.歇馬隧道工程組織協(xié)調(diào)及其保證措施

（一）歇馬隧道工程組織協(xié)調(diào)

協(xié)調(diào)工程各相關(guān)方關(guān)系，加強溝通聯(lián)系，確保目標一致，推動工程順利實施。

（二）保證其實現(xiàn)的措施

1.明確本項目組織協(xié)調(diào)的人員及崗位職責，制定工作制度，落實組織協(xié)調(diào)人員的組織協(xié)調(diào)責任。

2.監(jiān)理機構(gòu)的作用就是在業(yè)主單位與城建單位建立起有效協(xié)調(diào)機制，在項目建設(shè)的各個階段采用協(xié)調(diào)措施及各種溝通技巧來促進項目建設(shè)目標的實現(xiàn)，協(xié)調(diào)的主要措施有會議制度、匯報機制和其他輔助方式（如電話、傳真、電子郵件、郵遞、面談等），定期向業(yè)主對工程進展情況進行匯報和交流，根據(jù)以上措施使工程監(jiān)管處于受控狀態(tài)。

3.組織協(xié)調(diào)工作的重點是放在設(shè)計工程建設(shè)方、施工方和監(jiān)理方的結(jié)合部上，在結(jié)合部上應(yīng)做好調(diào)和、聯(lián)合工作，以使大家在實現(xiàn)工程總體目標基礎(chǔ)上做到步調(diào)一致，確保工程順利實施。

七.監(jiān)理服務(wù)目標及其保證措施

（一）監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量目標

1.業(yè)主單位投訴不超過2件，書面投訴為零，客戶的滿意度調(diào)查得分80分以上。

2.施工等相關(guān)單位投訴不超過2件，因廉潔從業(yè)發(fā)生的投訴事件為零。3.建設(shè)主管部門、行業(yè)協(xié)會通報為零。

4.項目監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量評價考核平均得分80分以上，最低分不能低于75分。

5.施工方案審查的準確度和及時率達到公司規(guī)定標準，確保監(jiān)理規(guī)劃和細則編制的針對性和可操作性，報審的一次通過率達到100%。

6.因監(jiān)理責任導致的質(zhì)量安全事故為零，因監(jiān)理責任導致的工程延期或延誤為零，因監(jiān)理責任導致的投資增加為零。

7.監(jiān)理過程資料收集完整率和及時率達到100%，工程完工歸檔率和及時率達到100%。

（二）監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量目標實現(xiàn)的保證措施

1.建立規(guī)范的項目監(jiān)理部工作制度和工作流程，并定期檢查執(zhí)行情況，使項目部的監(jiān)理工作規(guī)范化、制度化。

2.加強項目監(jiān)理部人員的廉潔從業(yè)的學習和教育，杜絕吃、拿、卡、要的現(xiàn)象。

3.加強項目監(jiān)理部資料管理工作，明確資料管理人員的崗位職責，做到資料管理定人定崗，并要求工程資料與工程實體同步，對資料不完善的分部分項檢驗批工程不予進行驗收。

八.監(jiān)理服務(wù)職業(yè)健康安全、環(huán)境目標及實現(xiàn)的保證措施

（一）監(jiān)理服務(wù)職業(yè)健康安全、環(huán)境目標

1.創(chuàng)建公司的“監(jiān)理項目安全生產(chǎn)標準化管理示范工地”。2.項目監(jiān)理部不發(fā)生安全事故、火災(zāi)事故及交通事故。3.工程監(jiān)理期間項目監(jiān)理人員輕重傷率為零。

4.項目部應(yīng)做到人走燈熄，節(jié)約用水；嚴格控制辦公用品的領(lǐng)用發(fā)放，實行統(tǒng)一管理，不得浪費，廢棄紙張統(tǒng)一回收疊放，提高二次利用率。

5.保持項目部整潔環(huán)境，并對相關(guān)方施加健康安全及環(huán)境意識影響。

（二）目標實現(xiàn)的保證措施

1.定期對監(jiān)理人員進行自身安全教育和學習，加強項目監(jiān)理人員自身的安全意識和防范意識。

2.對辦公用品建立統(tǒng)一臺帳，專人管理。

3.建立項目部辦公室值班制度，每天均有值班人員對辦公室的清潔、用水用電設(shè)備進行管理和負責。

第三篇：項目績效目標實現(xiàn)的自我評價

四、項目績效目標實現(xiàn)的自我評價

（一）基本指標分析

1、業(yè)務(wù)指標分析

①目標設(shè)定情況 為了滿足實驗室發(fā)展和示范實訓中心建設(shè)，2007年11月，我校申報的中央與地方共建數(shù)控技術(shù)實訓中心專項資金項目國家財政部的批準，總投資600多萬元，其中申請中央財政專項資金420萬元，地方財政配套投入建設(shè)資金200多萬元。經(jīng)費已于2009年7月底全部到位。目前，學校數(shù)控技術(shù)實訓中心基礎(chǔ)階段建設(shè)已基本完成并投入使用，成為了湘北地區(qū)最大的數(shù)控技術(shù)實訓實驗基地，起到很少的輻射和示范作用。

②目標完成程度 基礎(chǔ)階段，已經(jīng)投入資金600多萬元，對原有基礎(chǔ)設(shè)施進行改造、更新和擴建，能夠承擔我縣職業(yè)學校模具設(shè)計與制造專業(yè)的實驗教學任務(wù)，培養(yǎng)學生人數(shù)每屆達1000多人，總?cè)藭r數(shù)約2萬左右。擴建階段，擬投入經(jīng)費120萬元，將新增儀器設(shè)備30套，并完善配套設(shè)施，能夠滿足兩個班級學生100人同時實習的需求。

實訓基地建成后，除了為全校模具設(shè)計與制造專業(yè)相關(guān)理論課配套開設(shè)相關(guān)必修實驗課和課內(nèi)實踐環(huán)節(jié)外，還為學生模具設(shè)計競賽、課程設(shè)計、軟件仿真實習、課外成人教學和自學考試等提供服務(wù)場地和設(shè)備。

③組織管理水平實訓中心建成后，學校成立了以實習處主任為組長領(lǐng)導小組，健全和完善了各實訓中心運行管理制度，包括安全管理制度、設(shè)備維護保養(yǎng)制度、教師實訓指導工作規(guī)范、實訓教學工作考核方法等，同時制定學生實訓行為規(guī)范，編寫實訓大綱、實訓項目指導手冊、實訓項目作業(yè)指導書等。2008年開始了校企合作生產(chǎn)。建立起校企合作的長效機制，比如，學校在協(xié)議中承諾在一定時間內(nèi)要派多少人去企業(yè)頂崗實習多長時間，企業(yè)已將此內(nèi)容納入生產(chǎn)計劃，如果學校不能履約，導致企業(yè)生產(chǎn)損失，必須按協(xié)議賠償。

④經(jīng)濟效益 培養(yǎng)了一批在知識結(jié)構(gòu)、綜合素質(zhì)、工作能力等方面得到社會及用人單位認可的模具設(shè)計與制造專業(yè)人才。實現(xiàn)了該專業(yè)學生90%的對口就業(yè)。培養(yǎng)一批農(nóng)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)方面的機械制造、機械操作和機械維修等專業(yè)人才。目前，本專業(yè)的“梳刷式收獲機” 研究項目已取得初步成果，現(xiàn)已開始推廣運用，且具有較好的市場前景。校企合作開發(fā)的產(chǎn)品，學校年獲利20多萬元。

⑤社會效益 該專業(yè)實訓基地的建設(shè)成功，不久開拓了我校學生穩(wěn)定的就業(yè)市場，獲得了用人單位的好評。而且為服務(wù)我縣新農(nóng)村建設(shè)做出了貢獻。更重要的是在一定程度上改變了本地區(qū)群眾對職業(yè)教育的認識，促進了職業(yè)教育的發(fā)展。

⑥生態(tài)環(huán)境效益 該項目的實施對地區(qū)生態(tài)環(huán)境無任何負面影響。⑦可持續(xù)性影響 該項目的建成，為促進我縣農(nóng)副產(chǎn)品加工工業(yè)的發(fā)展，調(diào)整我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)我縣“工業(yè)強縣”的目標產(chǎn)生了積極的影響。

2、財務(wù)指標

①資金落實情況 項目計劃總投資600萬元，2007年10月，地方財政投資100多萬元建成實訓中心大樓；2008年7月，中央財政投資420多萬元購置了數(shù)控儀器設(shè)備24臺套和100臺計算機；2009年，地方財政先后投入160多萬建成了配電房等。

②實際支出情況 本著專款專用、量力而行的原則，學校制定了合理的資金使用方案和詳細的實施計劃，下達了項目任務(wù)書，并按規(guī)定、進度安排實驗設(shè)備的購置和基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。目前，所有需購置的設(shè)備已經(jīng)購置完備，實驗室現(xiàn)有設(shè)備24套，總價約人民幣480萬元,其他配套設(shè)備設(shè)施約200多萬，超支約80萬元。

③財務(wù)管理狀況 該項目啟動后，經(jīng)過了周密、細致的調(diào)研，實施方案經(jīng)過專業(yè)建設(shè)指導委員會的討論、修改，在此基礎(chǔ)上，編寫了工程主體部分的設(shè)備規(guī)格書，向國內(nèi)公開招標，經(jīng)過專家組的論證，在紀檢、審計部門領(lǐng)導的監(jiān)督下，確定了主體工程的中標單位。配套設(shè)施如配點房等也遵照此辦法實行。項目建設(shè)遵循規(guī)范、優(yōu)質(zhì)、公開的原則。專項基金由學校財務(wù)部門集中管理，并在專項基金的使用上，嚴格按照?？顚Ｓ玫脑瓌t，財務(wù)收支的業(yè)務(wù)內(nèi)容務(wù)求“真實、完整、客觀”地予以反映，購置的固定資產(chǎn)也全部于支出發(fā)生時計入“固定基金”科目，保障了會計信息的“真實性”。財務(wù)處會同實驗室與設(shè)備處定期和不定期的對財政專項資金使用情況進行檢查。專項基金杜絕挪用或侵占現(xiàn)象。

④資產(chǎn)配制與使用

1、校內(nèi)實習實訓基礎(chǔ)設(shè)施條件：計算機51臺（數(shù)控加工仿真訓練）、數(shù)控車床13臺，車床20臺，數(shù)控銑床5臺、銑床20臺、加工中心2臺、線切割機2臺、電火花機2臺、激光雕刻機1臺、平面磨床1臺、臺鉆20臺、鉗工臺50臺、塑料模具成品5套、五金模具成品5套等其他設(shè)備工具。設(shè)備使用按照一年級焊工、鉗工實訓每大周5節(jié)。二年級數(shù)控操作實訓每大周6節(jié)進行。外校學生實習實訓隨到隨學。學生實習與企業(yè)生產(chǎn)同時進行。

（二）績效指標分析

1、本項目的預期目標

硬件建設(shè)標準：校內(nèi)實習實訓基礎(chǔ)設(shè)施條件：計算機51臺（數(shù)控加工仿真訓練）、數(shù)控車床13臺，車床20臺，數(shù)控銑床5臺、銑床20臺、加工中心2臺、線切割機2臺、電火花機2臺、激光雕刻機1臺、平面磨床1臺、臺鉆20臺、鉗工臺50臺、塑料模具成品5套、五金模具成品5套等其他設(shè)備工具。

軟件建設(shè)標準：加強模具設(shè)計與制造專業(yè)的專業(yè)帶頭人、骨干教師的培養(yǎng)和引進工作，經(jīng)過3年建設(shè)，力爭該專業(yè)有5名專業(yè)帶頭人，8名骨干教師，“雙師型”教師15名。具體如下①加強專業(yè)帶頭人的培養(yǎng)和聘請②加強骨干教師的培養(yǎng)和聘請③加強“雙師型”教師培養(yǎng)④聘請企業(yè)兼職教師，改善“雙師”結(jié)構(gòu)。

通過三年的建設(shè)，實現(xiàn)實訓中心達到能滿足學生100人同時實習的要求，年培訓學生1000人；校企合作年創(chuàng)利潤30萬元。

2、績效目標完成情況

本實訓中心經(jīng)過三年多的努力，已建設(shè)成為湘北地區(qū)最大規(guī)模的數(shù)控技術(shù)實訓中心，現(xiàn)有實驗儀器設(shè)備30套，已能夠滿足每年約4000-5000名學生的需求，總?cè)藭r數(shù)將達約6萬。擴建后的實驗室從2008年9月起投入使用，在2007~2008學年共承擔了以下教學和其他實踐任務(wù)，為學生提供服務(wù)4000多人次，實現(xiàn)利潤20多萬元，基本實現(xiàn)了實驗室擴建的預期目標。

（三）項目主要經(jīng)濟、社會、生態(tài)環(huán)境效益

（1）每年可以培養(yǎng)數(shù)控技術(shù)專業(yè)初、中級人才1000~1200名。本項目按計劃完成建設(shè)后，完全可以滿足本校內(nèi)外及周邊學校數(shù)控技術(shù)專業(yè)、模具設(shè)計與制造專業(yè)課程實驗環(huán)節(jié)的需要，也可以通過假期開放滿足縣內(nèi)外企業(yè)、自學考試人員的再教育要求。

（2）可以配套自主開發(fā)的實驗箱，自編教材，開展遠程網(wǎng)絡(luò)實驗輔導，開展社會化服務(wù)，推動產(chǎn)學研相結(jié)合，在保證教學質(zhì)量完成教學任務(wù)的前提下，又可以進一步創(chuàng)收，獲取顯著的經(jīng)濟效益來滿足設(shè)備更新和自身發(fā)展的需要。（3）本實驗室作為一個重要的基礎(chǔ)類實驗室，不但提高了我校數(shù)控技術(shù)與制造專業(yè)實驗教學的水平，也為資源共享、成果共享提供了條件,顯現(xiàn)了良好的示范輻射作用。其主要輻射作用有： ① 校外開放：

在完成本校實驗教學的同時，充分發(fā)揮中心的資源和教學優(yōu)勢，承擔自學考試、成人教育、其他同類學校的實踐教學任務(wù)。② 經(jīng)驗交流：

實驗中心積極與兄弟學校進行工作和學術(shù)交流，近年有幾十多所職業(yè)學校和企業(yè)到中心參觀訪問。并參加研討會介紹實驗教學經(jīng)驗。近三年，我們將分批次的從企業(yè)單位聘請“模具設(shè)計與制造”專業(yè)的專家對我校學生進行實習實訓指導，傳授實際操作經(jīng)驗 ③ 教學成果推廣

幫助校內(nèi)外進行實驗室建設(shè)方案的制定和論證，如校內(nèi)的財會實驗教學實驗室。縣內(nèi)其他職業(yè)學校的實驗室建設(shè)也來我校取經(jīng)。三年內(nèi)，力求完成各項建設(shè)預期目標，建立產(chǎn)、學、研相結(jié)合的實習實訓體制，依托本基地興辦實業(yè)，為教研教改提供一手資料。

第四篇：審計承諾書

審計承諾書1

××審計組：

我們對所提供的財務(wù)會計資料負責，并作如下承諾：

一、我們提供的會計報表是遵循《會計準則》、《會計制度》及國家其他有關(guān)財務(wù)會計法規(guī)的`規(guī)定，由本單位負責編制的。我們保證所提供的會計報表真實準確地反映了本單位報告期末的財務(wù)狀況及的經(jīng)營成果和資金變動情況，并對其合法性負責。

二、本單位業(yè)已提供全部財務(wù)、會計記錄和有關(guān)資料，保證無遺漏，并對其真實性、完整性、合法性負責。

二、本單位保證所有財務(wù)收支及資產(chǎn)、負債、損益均已全部納入本單位賬戶核算。

三、對審計小組在審計過程中要求提供的有關(guān)調(diào)查、核實材料，本單位將按規(guī)定時間簽署完畢，送交審計小組。

承諾單位（公章）：

單位負責人簽名：

財務(wù)負責人簽名：

年 月 日

審計承諾書2

xx縣審計局：

根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和貴局約定，我公司對貴局委托的工程項目審計有關(guān)廉政紀律作以下承諾：

一、嚴格遵守職業(yè)道德和社會公德。執(zhí)行國家及行業(yè)有關(guān)法規(guī)規(guī)章，嚴格履行崗位職責，忠于職守，嚴格把關(guān)。

二、不向貴局相關(guān)人員贈送禮金、禮品、紅包（辛苦費、加班費、消暑費、保暖費等）、有價證券、購物卡、網(wǎng)購卡、會員卡；不宴請及不邀請貴局相關(guān)人員旅游和進行娛樂活動；

三、不接受被審計單位和施工單位禮金、禮品、紅包（辛苦費、加班費、消暑費、保暖費等）、有價證券、購物卡、網(wǎng)購卡、會員卡；不接受宴請、旅游和娛樂活動；

四、遵守審計部門的.“審計紀律八不準”；

五、未經(jīng)貴局書面許可，不得擅自到被審計單位和施工單位調(diào)查取證和詢問相關(guān)人員；

六、不打聽和不向其他人員透露審計相關(guān)事宜；

七、文明執(zhí)審，公平正義，不徇私枉法；

八、根據(jù)本承諾相關(guān)條款，公司應(yīng)與每個項目審計工程師簽訂廉政承諾書。

承諾單位：

年 月 日

審計承諾書3

被審計單位（甲方）： ××公司

審 計 人（乙方）： ××會計師事務(wù)有限公司

乙方因受中國兵器裝備集團公司委托于 ××年××月 ××日— ××年 ×× 月 ××日派駐審計組（成員）×× 等到甲方進行 ××財務(wù)報表審計工作，甲方向乙方提供全面、真實、完整的相關(guān)審計資料，乙方因接觸甲方的相關(guān)資料中涉及國家秘密和商業(yè)秘密事項，特簽訂保密協(xié)議如下：

一、乙方保證在工作期間，不故意接觸甲方上述范圍以外的.國家秘密和商業(yè)秘密；對接觸到的國家秘密和商業(yè)秘密，乙方保證不以任何方式向除《中華人民共和國保守國家秘密法》及《中華人民共和國注冊會計師法》有關(guān)規(guī)定以外的第三方泄露。

二、乙方清楚知道因個人的故意或不當行為將導致國家秘密事項泄露并可能會觸犯《中華人民共和國刑法》中關(guān)于竊取、刺探、非法提供、非法持有、泄露國家秘密之條款。如泄露秘密愿承擔法律責任。

三、乙方保證在工作期間遵守甲方各項保密規(guī)定，不私自在現(xiàn)場攝像、照相、錄音。

四、乙方同意根據(jù)《中華人民共和國保守國家秘密法》和《中華人民共和國刑法》有關(guān)條款，在違反保密有關(guān)規(guī)定時，甲方有權(quán)向委托人反映，并要求終止乙方接觸國家秘密的資格，直至有關(guān)國家機關(guān)追究刑事責任。

五、以上協(xié)議中未盡事項，按《中華人民共和國保守國家秘密法》和《中華人民共和國注冊會計師法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

六、本協(xié)議書一式三份，委托人、甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。

甲方簽章： 乙方簽章：

××年××月××日 ××年××月××日

審計承諾書4

南城縣審計局：

根據(jù)《審計法》、《審計機關(guān)國家建設(shè)項目審計準則》、《國家審計基本準則》及《南城縣政府投資建設(shè)項目審計辦法》（試行）等有關(guān)規(guī)定，在審計期間，我單位愿意積極配合，并完整提供工程決（結(jié)）算審計有關(guān)資料，同時保證送審資料的`真實性、完整性。如發(fā)現(xiàn)有虛假、隱匿的送審資料，愿按照《審計法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，承擔所引起的全部法律責任。

單位（蓋章） 法定代表人（簽字）

項目負責人（簽字）

年 月 日

建設(shè)單位（蓋章）：

審計承諾書5

xxxxxxxxx：

由我公司承包施工的xxxxxx工程項目已經(jīng)竣工，經(jīng)驗收質(zhì)量合格，并符合合同要求。現(xiàn)將我公司編制的施工結(jié)算共計（大寫）： （￥ 元）提交貴公司審計，并就施工結(jié)算審計作如下承諾：

一、嚴格執(zhí)行貴公司審計規(guī)定，積極配合審計工作，按時參加竣工結(jié)算核對。

二、審計認定后，如凈審減額超出送審金額的.5％，超出部分的

審計費用由我公司承擔，審計費從我公司工程款中直接扣減。

三、同意貴公司對該工程項目的審計費收費標準和計算金額。

四、與該項工程經(jīng)濟活動的全部資料均已提交，并對提供資料的完整性、真實性、合法性負責。

五、該項目送審后，不再補充任何涉及增加結(jié)算價款的資料。

六、廉潔自律，我公司承諾不出現(xiàn)向?qū)徲嬋藛T提供食宿、娛樂招待、禮金贈送等任何可能影響公正執(zhí)行審計工作的行為，否則將酌情扣減1%-5%的審減率，并作為影響下投標資格的否決項。

承諾單位：（蓋章）

法人代表：（簽字）

聯(lián)系人：

電 話：

年 月 日

審計承諾書6

我代表**審計局，就加強機關(guān)效能建設(shè)和優(yōu)化我縣經(jīng)濟社會發(fā)展軟環(huán)境，鄭重作出以下服務(wù)承諾：

一、實行首問責任制。外單位及社會有關(guān)人員到審計機關(guān)聯(lián)系和辦理事項時，第一位接待的機關(guān)工作人員即為首問首辦責任人。所接待人員的訴求事項，屬于首問首辦責任人承擔職責范圍內(nèi)的，首問首辦責任人要認真負責、及時辦理；所接待人員的訴求事項，不屬于首問首辦責任人承擔職責范圍內(nèi)的，首問首辦責任人要熱情接待，按照縣效能辦《關(guān)于推行首問首辦責任制的通知》要求，認真履行“受理、登記、告知、辦理”的首問首辦職責。同時接待有二人及其以上的，職位高的為首問首辦責任人。

二、堅持依法從審。依照《中華人民共和國審計法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，對被審計單位財政收支、財務(wù)收支的真實性、合法性和效益性進行審計監(jiān)督；切實維護國有資產(chǎn)的安全、完整和使用效益；促進廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟社會健康發(fā)展。在實施審計監(jiān)督工作中，審計機關(guān)和審計人員應(yīng)當堅持依法從審、客觀公正、實事求是、廉潔奉公、保守秘密。

三、執(zhí)行審計工作限時規(guī)定。審計機關(guān)應(yīng)當在實施審計3日前，向被審計單位送達審計通知書。審計組對審計事項實施審計結(jié)束后，一般應(yīng)當在60日內(nèi)向?qū)徲嫏C關(guān)提出審計報告。審計機關(guān)應(yīng)當自收到審計組的審計報告之日起30日內(nèi)，向被審計單位送達以審計機關(guān)名義出具的審計報告和審計決定。

四、遵守審計工作紀律。審計人員在實施審計過程中，不準接受被審計單位的宴請和高標準接待；不準參加用公款支付的營業(yè)性歌舞廳、保齡球、桑拿浴等活動及被審計單位安排的公款旅游；不準參加帶有性質(zhì)的活動；不準工作日在被審計單位或相關(guān)單位飲酒；不準接受被審計單位贈送的禮品、禮金、有價證券和以任何名義給予的加班費、獎金、補貼、福利品等；不準占用被審計單位的手機、計算機、機動車輛等公用設(shè)施（設(shè)備）；不準借用被審計單位的資金，或在被審計單位報銷應(yīng)當由個人負擔的任何費用；不準為個人或家屬、親友購買被審計單位內(nèi)部職工股或未上市原始股票；不準向被審計單位提出安排自己親友的`要求；不準通過中介組織收取勞務(wù)費、咨詢費、介紹費。

五、推行政務(wù)事務(wù)公開制度。審計機關(guān)應(yīng)當通過審計網(wǎng)站和其他途徑，向社會公開審計監(jiān)督的執(zhí)法依據(jù)、審計機關(guān)的法定職責和權(quán)限。審計組在實施審計時，應(yīng)當向被審計單位公開以下內(nèi)容：實施審計的依據(jù)、時間、方式、目標、范圍和內(nèi)容；審計工作的紀律；審計人員的執(zhí)法證件號碼。審計機關(guān)在對被審計單位違反國家規(guī)定的財政收支、財務(wù)收支行為，作出審計處理處罰的同時，應(yīng)當告知其依法享有的權(quán)利、承擔的義務(wù)等。

六、主動接受社會監(jiān)督。真誠歡迎全縣廣大干部群眾、社會各界和新聞媒體對我局審計執(zhí)法工作予以監(jiān)督。設(shè)立投訴舉報電話（4037869）。

以上承諾如果不能兌現(xiàn)，我將負主要領(lǐng)導責任，甘愿接受組織的問責處理。

承諾人：

審計承諾書7

根據(jù)貴單位的委托，我們對工程竣工結(jié)算進行了審計，現(xiàn)本單位鄭重承諾：

1、嚴格按照《中華人民共和國國家審計準則》、《政府投資項目審計規(guī)定》及國家和地方有關(guān)法律法規(guī)的要求進行審計，我們承諾向博湖縣教育和科學技術(shù)局出具的項目審核報告中的工程量計算，計價及審核結(jié)果等文書是真實、準確、合法的`，無弄虛作假、徇私舞弊造成審計結(jié)果失實等情況。

2、嚴格遵守法律、法規(guī)有關(guān)規(guī)定，恪守職業(yè)道德；嚴格按照審計質(zhì)量要求和工作時限完成審計事項，不私自將審計資料帶出工作場所，不私自與施工單位核對工程量。

3、我們對施工單位報送的簽證工程量和部分市場價進行現(xiàn)場測定、嚴格重新核定，并對我們重新核定的工程量和材料及設(shè)備市場價的真實性進行承諾。我們審計獨立、客觀、公正執(zhí)業(yè)，事實求是，確保審計證據(jù)全面、充分，避免與建設(shè)單位或施工單位發(fā)生糾紛或口角，有效維護當事人的合法權(quán)益，不損審計公正形象。

4、如今后對我們審計的該項目實施復審或復核，發(fā)現(xiàn)違背事實，不遵守相關(guān)法律法規(guī)，弄虛作假、徇私舞弊或濫用

職權(quán)造成審計結(jié)果失實以及發(fā)生其他重大過失、違約等情況的，我們依法承擔一切責任，并接受處罰。通過復審后的建設(shè)項目的工程造價在審核認定工程造價的基礎(chǔ)上超過±3%的，我們自行退出在博湖縣審計政府投資教育建設(shè)項目的受聘資格。

對上述承諾，本單位法人（負責人）及相關(guān)人員愿意承擔相關(guān)法律規(guī)定的有關(guān)法律責任。

中介機構(gòu)名稱（簽章）：

造價工程人員（簽章）：

年月日

審計承諾書8

本人受聘參與xxx審計局對xxx項目審計，為了認真貫徹落實黨風廉政建設(shè)、政風行風建設(shè)、效能建設(shè)、預防職務(wù)犯罪工作規(guī)定,切實做到依法審計、規(guī)范審計、公正審計、廉潔審計、文明審計，鄭重作出以下承諾：

（一）自始至終保持獨立、客觀、公正性的承諾

1.與被審計單位負責人或者有關(guān)主管人員不存在夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及近姻親關(guān)系；

2.與被審計單位或者審計事項不存在直接經(jīng)濟利益關(guān)系；

3.不存在對曾經(jīng)管理或者直接辦理過的相關(guān)業(yè)務(wù)進行審計；

4.不存在可能損害審計獨立性的其他情形。

（二）保密承諾

1.嚴格遵守國家有關(guān)保密規(guī)定；

2.對已獲委托的審計項目，不對外泄露審計信息；

3.對在審計過程中獲取的相關(guān)技術(shù)資料、知悉的商業(yè)資料，嚴格按照審計執(zhí)業(yè)道德和行業(yè)規(guī)范操作執(zhí)行，做好保密工作。

（三）廉政承諾

1.不接受被審計單位的宴請；

2.不住高檔、豪華賓館；

3.不在上班時間打牌娛樂和參加各種形式的賭博活動；

4.不私自借用被審計單位車輛；

5.不參加被審計單位安排的'公款旅游及用公款支付的高消費娛樂活動；

6.不接受被審計單位贈送的禮品、禮金、有價證券等；

7.不接受被審計單位以任何名義給予的加班費、獎金、補貼等；

8.不借用被審計單位的資金，或在被審計單位報銷應(yīng)由個人負擔的費用；

9.不私下通過中介組織或其它形式收取勞務(wù)費、咨詢費、介紹費等；

10.不單獨私下與被審計單位交換意見，嚴禁泄漏審計發(fā)現(xiàn)的問題和線索。

承諾人（簽字） 單位名稱（公章）

法定代表人（簽字）

審計承諾書9

審計組：

按照《中華人民共和國審計法》第三十一條的規(guī)定，我單位向?qū)徲嫿M提供了審計所需要的財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，并做出如下承諾：

一、所提供的會計憑證、會計賬簿、會計報表、銀行開戶賬號等會計資料是真實的、完整的。

二、所提供的與審計有關(guān)的資料是真實的.、完整的。

三、所提供的資料如存在不真實、不完整情況，愿承擔相應(yīng)的法律責任。

被審計單位(公章)：xxx

被審計單位法定代表人(簽字)：xxx

被審計單位財務(wù)負責人(簽字)：xxx

20xx年x月x日

審計承諾書10

市審計局依法對被審計單位在財政、財務(wù)收支及其有關(guān)經(jīng)濟活動的真實性、合法性和效益性進行審查，評價經(jīng)濟責任，用以維護財經(jīng)法紀，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益，促進宏觀調(diào)控的經(jīng)濟監(jiān)督活動。

一、實行政務(wù)公開。在報紙、電臺、網(wǎng)站等媒體上公開審計機關(guān)職責、權(quán)限和審計程序，有關(guān)審計工作的政策、法規(guī)、規(guī)章、制度等情況;審計組實施審計時，在被審計單位顯著位置公開審計依據(jù)、審計范圍、審計程序、審計內(nèi)容、審計人員廉政紀律、審計組成員、辦公地點、舉報電話等。

二、堅持審幫促結(jié)合，幫助被審計單位建章立制，完善手續(xù)，理清財務(wù)，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。及時向被審計單位反饋審計結(jié)果并征求意見。按照審批程序，通過電視、報紙等形式向社會公布需要公布的審計結(jié)果。

三、嚴格執(zhí)行審計工作紀律，保守國家秘密和被審計單位的商業(yè)秘密。不以審謀私，不搞人情審計，因工作不能回家吃飯的一律吃工作餐，嚴禁喝酒。堅持舉報、回避制度，發(fā)現(xiàn)違紀者，堅決查處。

四、接待外來服務(wù)對象時，實行首問負責制，即首先被問詢的工作人員一次性告知其辦理的手續(xù)及所需的材料，一次可以辦妥的，不讓服務(wù)對象再來第二次。同時，做到文明用語、禮貌待人、態(tài)度誠懇、積極熱情、有問必答、當辦則辦，不以任何借口推諉、搪塞、拒絕或拖辦。

五、實行審計回訪制度，每年對40%的被審計單位進行回訪。對被審單位執(zhí)行審計意見、審計決定的情況;審計人員在被審單位遵守審計職業(yè)道德、執(zhí)行廉政紀律和審計工作紀律的情況;審計人員執(zhí)行審計程序、依法審計情況進行監(jiān)督。

我鄉(xiāng)黨委為切實做好第六個黨風廉政建設(shè)教育月活動，堅持求真務(wù)實，認真履行工作職能，扎扎實實為群眾辦實事、辦好事，努力營造令群眾滿意的良好的服務(wù)環(huán)境，塔爾拉克鄉(xiāng)黨政領(lǐng)導班子及個人現(xiàn)特向全鄉(xiāng)各族群眾作如下承諾：

一、堅持“為民、務(wù)實、清廉”的要求，切實改進工作作風，全心全意為人民服務(wù)。深入基層調(diào)查研究、認真解決好群眾關(guān)心的熱點、難點問題，為村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收這一重點積極開展工作。

二、保持廉潔從政，自覺接受監(jiān)督，自覺遵守工作職責，嚴禁吃、拿、卡、要，自覺接受人大代表、社會各界監(jiān)督，對發(fā)生吃、拿、卡、要、以權(quán)謀私者，一經(jīng)查明，視情節(jié)輕重給予警告、通報批評、告誡處理。

三、堅持每月開展一次“民主日”活動，掌握和了解各族群眾心聲，從此次“黨風廉政教育月”活動起，每月召開一次黨風廉政建設(shè)專題會或群眾代表和義務(wù)監(jiān)督員評議座談會。

四、推進政務(wù)公開，接受社會監(jiān)督。通過電視廣播、公開墻、公示牌等形式，公開政務(wù)內(nèi)容、依據(jù)、辦事程序和時限，接受群眾的監(jiān)督。

五、實行領(lǐng)導責任追究制度，推進行風建設(shè)。貫徹落實黨風廉政建設(shè)責任制，加強對村、站所的管理，督促其規(guī)范服務(wù)行為，提高服務(wù)質(zhì)量。對辦事效率低、服務(wù)態(tài)度差和在行政執(zhí)法中出現(xiàn)過錯的，經(jīng)查實要嚴厲批評教育，情節(jié)嚴重的對當事人予以黨紀、政紀處分。

六、嚴格遵守政府工作規(guī)則，切實加強組織紀律性，堅決貫徹執(zhí)行上級決議、決定和各項工作部署，努力用良好的作風保證塔爾拉克鄉(xiāng)各項工作任務(wù)高質(zhì)量、高效率地得到落實。

一、加強學習、提高認識。

利用工會和黨員活動時間學習現(xiàn)代科學文化知識，培養(yǎng)職業(yè)道德，增強全體干部職工的責任意識、服務(wù)意識，增強大家對加強機關(guān)作風建設(shè)必要性的認識。

二、全面自查、找出差距、落實整改。

1、搞一次專題講座?？傊款^，集中后勤、產(chǎn)業(yè)干部職工開一次大會，就加強機關(guān)作風建設(shè)的重要性、必要性等問題進行專題動員教育，統(tǒng)一思想。

2、搞兩次摸底問卷調(diào)查：一是請學生處、團委配合在學生中開展問卷調(diào)查；二是在教職工中開展問卷調(diào)查。傾聽師生員工對本部門的意見和建議。以及對后勤、產(chǎn)業(yè)機關(guān)作風的滿意度。

3、開三個會：一是分產(chǎn)業(yè)和后勤開一次全員民主生活會，開展批評與自我批評，查排自己本崗位在工作作風上存在的差距和不足；二是組織黨員干部開一次分析討論會，梳理問題，找出主要問題，討論整改措施；三是開一次科級以上干部專題討論會，將以前各工作崗位的職責進行進一步整理成文，對號入座。并要求機關(guān)每一位干部、員工對照工作職責，寫一份服務(wù)承諾書，一式兩份，一份交部門領(lǐng)導、一份交處、辦分管領(lǐng)導。

三、本學期轉(zhuǎn)變機關(guān)作風立即做到的幾個方面。

1、首問負責制。

后勤、產(chǎn)業(yè)機關(guān)工作人員不分條塊，只要師生員工向誰反映問題，嚴禁推諉，是負責這一塊工作的`同志要認真記錄，聽取意見，在職權(quán)范圍內(nèi)能辦，而且應(yīng)該辦的事，要明確表態(tài)辦理時間。不是分管這一塊工作的同志，要認真記錄反映者的意見要求，并熱情答應(yīng)轉(zhuǎn)達給分工這一塊工作的同志。并記錄反映意見人的電話號碼，以便聯(lián)系。

2、服務(wù)承諾。

⑴維修服務(wù)中，緊急的問題，諸如上、下水的問題，電的問題，首問的同志要立即著予處理。向分管領(lǐng)導匯報，與總公司聯(lián)系，并立即親處現(xiàn)場、協(xié)助處理。

⑵維修服務(wù)中應(yīng)該解決的一般性的問題，原則在一周內(nèi)處理完畢，并將處理結(jié)果反饋給部門或反映人。

⑶較大規(guī)模的服務(wù)項目，一周內(nèi)上報預算和報告，院長審批后，組織實施。竣工和決算資料報來后，兩周內(nèi)完成驗收和工作量審該工作，立即報審計部門審核。

⑷負責分工維修、綠化、衛(wèi)生等常規(guī)管理的處、辦領(lǐng)導和分工的具體部門和同志，一周要兩次深入到教室、宿舍、食堂、校園景點、配電房、泵房等進行一線調(diào)研，及時發(fā)現(xiàn)情況，變被動維修為主動服務(wù)，切實改變等、靠、應(yīng)付的消極變動局面。

四、認真評議、落實獎懲。

在本學期啟動首問負責，服務(wù)承諾活動的基礎(chǔ)，在學期末，接受學院組織的評議。待評議結(jié)果出來后，對評議較差的部門和同志，總支委員會組織召開專門會議，進行分析研究，并與當事人一起制訂改進措施。下學期要根據(jù)我們部門的實際，在學院有關(guān)獎懲措施的基礎(chǔ)上，制訂出獎懲辦法，逐步具體實施。

審計承諾書11

本人已認真閱讀并理解了***課題預算評審手冊中有關(guān)評審專家的選擇條件與回避原則,本人不屬于以下情況中的一種:

直接參加該課題研究和管理的.人員、課題承擔單位人員、與課題有直接利害關(guān)系或直接經(jīng)濟利益關(guān)系的人員、被評課題已充足理由正式提出希望回避的人員、在以往的評估評審活動中有不良信用記錄人員以及不能遵守專家行為準則的人員。

本人已認真閱讀并理解了有關(guān)評審活動參與各方的行為準則的內(nèi)容，本人愿意遵守其中的評審專家的行為準則，愿意參加評審活動，并對知悉的有關(guān)課題信息保守秘密。

承諾人簽名：

日期

審計承諾書12

xxx：

按照貴部的《審計通知書》要求，特向你們鄭重承諾如下：

一、我單位提供的會計報表、會計賬簿、會計憑證及相關(guān)附表和其他有關(guān)資料是真實、完整、合法的。

我單位會計報表的編制和所有會計事項的'記錄，均符合《中華人民共和國會計法》等有關(guān)法規(guī)關(guān)于會計資料必須真實、完整、合法的規(guī)定。

二、我單位未私設(shè)賬外賬 、“小金庫”，無賬外資產(chǎn)。

（凡各部門、各單位為了小團體和個人利益，濫用職權(quán)，違反國家財經(jīng)法規(guī)，侵占、截留國家和單位收入，化大公為小公，化公為私，不納入本單位財務(wù)核算，私存私放，公款私存，違規(guī)開支的各項資金等，均屬“小金庫”、賬外賬范疇。）

三、我單位無“重大關(guān)聯(lián)交易”事項和“未決訴訟”、“抵押借款或為其他單位借款提供擔保”等或有事項。

四、我們愿意承擔因提供不實資料或不如實提供資料而造成的一切后果，并承擔相關(guān)法律責任。

承 諾 單 位 蓋 章：

主 管 會 計 簽 字：

財務(wù)部門負責人簽字：

單 位 負 責 人簽字：

年 月 日

審計承諾書13

XXX審計局：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十一條第二款的規(guī)定，我單位向你局提供了保障性住房建設(shè)項目全部項目建設(shè)的批準文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料并鄭重承諾：

我單位提供的全部項目建設(shè)的批準文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料是按照國家有關(guān)法規(guī)、制度編制，真實、完整地反映了本單位的'內(nèi)部控制建立和實施情況；工程建設(shè)管理情況、會計核算狀況及有關(guān)經(jīng)濟活動情況；如實、全面地向?qū)徲嫿M提供了本單位在銀行和非金融機構(gòu)設(shè)立賬戶的情況，資產(chǎn)管理使用情況，社會中介組織出具的有關(guān)報告；如實、客觀地披露了關(guān)聯(lián)交易、未決訴訟、抵押借款、為其他單位借款提供擔保等事項。

審計組若發(fā)現(xiàn)我單位提供的全部項目建設(shè)的批準文件、工程資料、財務(wù)報告、會計資料和其他相關(guān)資料有虛假、隱匿、篡改、毀棄等行為，我們依法承擔由此引起的相應(yīng)法律責任。

負責人：

財務(wù)負責人：

法人章：

年月日

審計承諾書14

審計組：

按照《XXXXX領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計實施辦法》和《關(guān)于хххххх同志經(jīng)濟責任審計審前準備資料及有關(guān)事項的通知》要求，我單位向?qū)徲嫿M提供了此次審計所需財務(wù)會計資料及相關(guān)資料，并對下列情況做出承諾：

一、所提供的會計憑證、會計賬簿、會計報表、銀行開戶賬號等會計資料是真實的、完整的。

二、所提供的與經(jīng)濟管理、財務(wù)收支等有關(guān)的資料和其他資料是真實的.、完整的。

三、如果所提供的資料存在不真實、不完整的情況，愿承擔相應(yīng)的法律責任。

四、審計組要求提供的其他資料需要做出承諾的，單獨起草有關(guān)承諾說明。

單位負責人簽字：

財務(wù)部門負責人簽字：部門負責人簽字：部門負責人簽字：被審計單位蓋章：年 月

日 XX XX

被審計單位:(蓋章)

金額單位：元

主管領(lǐng)導： 財務(wù)部門負責人： 填表人：

會 計 資 料 統(tǒng) 計 表

主管領(lǐng)導： 財務(wù)部門負責人： 填表人：

審計承諾書15

xxxx區(qū)審計局：

鑒于你們檢查區(qū)教育局系統(tǒng)集中記賬中心外其他有關(guān)獨立核算單位等情況。為了表示對審計工作的理解、支持和充分的配合，現(xiàn)就有關(guān)情況承諾如下：

1、本單位向?qū)徲嫿M提交的審計事項涉及的相關(guān)會計資料是真實的，是按照《中華人民共和國會計法》、以及國家其他相關(guān)財務(wù)會計法規(guī)編制的，本單位對提供資料的真實性、合法性和完整性承擔責任。

2、為配合審計，所有與審計事項有關(guān)的資料，包括重要經(jīng)濟合同、會議記錄和其他有關(guān)文件等，我們將隨時提供你們查閱。

3、除向?qū)徲嫿M提供的`獨立核算單位外，本校無其他獨立核算的單位。

4、本單位承擔因提供不實資料或未如實提供資料而產(chǎn)生后果的法律責任。

單位蓋章： 法人代表簽字或簽章：

財務(wù)主管簽字或蓋章：

年 月 日 年 月 日

第五篇：論內(nèi)部審計的增值目標及其實現(xiàn)途徑

國際內(nèi)部審計師協(xié)會制定的《內(nèi)l墨 部審計實務(wù)標準》(2001年修訂本，以下簡稱<標準》)對內(nèi)部審計作了新的定義：“內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的保證工作與咨詢活動，它的目的是為機構(gòu)增加價值并提高機構(gòu)的運作效率。它采取系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法來對風險管理、控制及治理程序進行評價，提高它們的效率，從而幫助實現(xiàn)機構(gòu)目標?！边@一定義標志著當代內(nèi)部審計從傳統(tǒng)的財務(wù)型審計向增值型審計的發(fā)展。那么，怎樣理解內(nèi)部審計的“增加價值”?內(nèi)部審計如何為企業(yè)實現(xiàn)“增加價值”呢?本文就這兩個問題淺談個人看法。

一、對內(nèi)部審計“增加價值”的理解國際內(nèi)部審計師協(xié)會在2001年修訂的<標準》中，對“增加價值”一詞作了如下解釋：“機構(gòu)的設(shè)立，是為了其所有者、其他利益關(guān)系方、顧客和客戶創(chuàng)造價值或謀取利益”部審計師在收集資料、認識并評價風險的過程中，對經(jīng)營與改良時機產(chǎn)生了深刻見解，這些見解可能會對機構(gòu)帶來諸多利益。這些有價值的信息可以以咨詢、建議、書面報告或通過其他產(chǎn)品的形式呈現(xiàn)出來，所有這些都傳達給相應(yīng)的經(jīng)營管理人員。”對于這一解釋，筆者認為可從以下四個方面進行理解：

第一、建立企業(yè)的目的— — 建立企業(yè)是為其所有者及其他利益關(guān)系人創(chuàng)造價值和謀取利益。因此，企業(yè)必須不斷地創(chuàng)造出超過自身投入口孟建軍中國農(nóng)業(yè)銀行湖北省分行價值的價值，即實現(xiàn)增加價值，為利益關(guān)系人謀求利益，同時也維系利益相關(guān)者的信心。增加價值的目標應(yīng)由企業(yè)的各個職能部門來共同完成，內(nèi)部審計部門也不例外。

第二、內(nèi)部審計價值信息的產(chǎn)生— — 內(nèi)部審計部門通過采取系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法來開展保證審計和咨詢審計活動，在收集資料、識別并評價風險的過程中對企業(yè)如何創(chuàng)造價值可能產(chǎn)生比企業(yè)管理層及其他職能部門更為深刻的見解，而且這些見解是富有價值的。

第三、內(nèi)部審計價值信息的利用— — 內(nèi)部審計部門將這些有價值的信息以咨詢、建議、書面報告或通過其他產(chǎn)品的形式呈現(xiàn)出來，為企業(yè)經(jīng)營決策部門及相關(guān)經(jīng)營管理人員進行經(jīng)營決策和管理提供幫助。

第四、內(nèi)部審計增值目標的實現(xiàn)— — 企業(yè)管理者采納、利用這些有價值的信息屆，一方面可以借此消除各種減值因素，包括風險因素、控制漏洞、治理缺陷等．另一方面可以將這些有價值的信息作用于經(jīng)營管理活動。從而創(chuàng)造出超過預期價值的價值。

二、實現(xiàn)內(nèi)部審計“增加價值”目標的途徑如前所述，內(nèi)部審計通過采取一種系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法來評價企業(yè)的風險管理、控制和治理過程，進而提高企業(yè)的運作效率，幫助企業(yè)實現(xiàn)增值目標。同時內(nèi)部審計還可以通過完善其自身管理機制、更新審計手段等改革措施，提高審計質(zhì)量，節(jié)減審計成本，為企業(yè)增加價值。

(一)通過評價并改進企業(yè)的風險管理過程，為企業(yè)增加價值。風險管理是企業(yè)管理層和相關(guān)管理人員的一項主要職責。為了實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標，管理層和相關(guān)管理人員應(yīng)當建立良好的風險管理體系，明確各種風險因素，確保企業(yè)擁有良好的風險管理過程并使其發(fā)揮作用。內(nèi)部審計部門應(yīng)對企業(yè)風險管理體系的有效性進行監(jiān)督和評估。

同時，內(nèi)部審計部門還應(yīng)對企業(yè)經(jīng)營過程中的各種風險因素進行評價，這些風險因素主要包括：(1)財務(wù)與經(jīng)營信息的可靠性與完整性；

(2)財務(wù)與經(jīng)營的效果與效率；(3)資產(chǎn)的維護；(4)法律、法規(guī)及合同的遵守情況。內(nèi)部審計部門通過對企業(yè)這一風險管理過程的充分性和有效性進行檢查、評估和報告，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)并評價重要的風險因素，規(guī)避經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的風險損失，從而為企業(yè)增加價值。

(二)通過評價并改進企業(yè)的內(nèi)部控制狀況。為企業(yè)增加價值。內(nèi)部審計部門應(yīng)在對企業(yè)風險管理評價結(jié)果的基礎(chǔ)上，對其內(nèi)部控制的充分性與有效性進行深入的評價，包括企業(yè)管理、經(jīng)營及信息系統(tǒng)控制等。評價體系可以設(shè)定為制度建設(shè)評價、制度執(zhí)行評價和制度保障評價三大部份。制度建設(shè)評價屬于內(nèi)部控制健全性的評價范疇，主要評價企業(yè)制度建設(shè)是否健全，制定的經(jīng)營方針、政策和規(guī)章制度是否符合回家相關(guān)政策法規(guī)的要求；制度執(zhí)行評價蜃芋內(nèi)部控制遵循性評價范疇，主要評價企業(yè)各部門執(zhí)行內(nèi)控制度的過程和結(jié)果的合理性和有效性； 制度保障評價主要是對企業(yè)監(jiān)管保障部門職能履行情況的評價。通過評價內(nèi)部控制狀況．衡量內(nèi)部控制體系的建立程度和有效性，尋找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)。向企業(yè)管理層和相關(guān)部門提出強化內(nèi)部控制建設(shè)的措施，以防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理水平，從而為企業(yè)增加價值。

(三)通過評價并改進企業(yè)的治理程序，為企業(yè)增加價值。企業(yè)的治理程序是企業(yè)管理者所遵循的旨在對管理層執(zhí)行的風險和控制過程加以監(jiān)督的程序，它包括確定目標與戰(zhàn)略的程序、監(jiān)控目標實現(xiàn)情

況的程序、衡量業(yè)績并定義為“責任機制”的程序和維護價值的程序。企業(yè)的上述治理實務(wù)反映了不斷變化的獨特的企業(yè)文化。內(nèi)部審計人員以其公認的道德操守和良好的職業(yè)技術(shù)，通過對上述治理程序的定期評價，對治理程序的完整性、有效性、合法性等做出結(jié)論．并提請企業(yè)負責人、管理人員和全體員工遵守法律、法規(guī)、道德和社會責任．推進企業(yè)依法管理經(jīng)營，幫助企業(yè)完成各項治理目標。從而實現(xiàn)“增加價值”。內(nèi)部審計部門還通過定期評價企業(yè)的道德環(huán)境及其戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)、信息流通和為了實現(xiàn)期望的遵紀守法水平而采取的其他過程的有效性，披露企業(yè)內(nèi)部違反道德規(guī)范、政策和其他不正當行為的嫌疑，規(guī)避道德和法律風險，從而為企業(yè)增加價值。

(四)通過不斷改革和完善內(nèi)部審計管理機制，為企業(yè)增加價值。就國內(nèi)內(nèi)部審計現(xiàn)狀而言．．管理機制的改革與完善主要應(yīng)從以下方面著手：

一是改革內(nèi)部審計的組織形式。內(nèi)部審計隸屬于誰，即受誰的領(lǐng)導，這在很大程度上決定了內(nèi)部審計組織的獨立性和權(quán)威性。一般地說，內(nèi)部審計所隸屬的層次越高，其權(quán)威性和獨立性就越強。反之就越低。目前我國企業(yè)內(nèi)部審計大多由總會計師或主管財務(wù)工作的負責人領(lǐng)導，這在一定程度上影響了內(nèi)部審計的獨立性和權(quán)威性．不利于內(nèi)部審計職能作用的正常發(fā)揮。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的廣泛建立，我們應(yīng)借鑒西方國家的做法。對內(nèi)部審計組織形式進行改革：在公司制企業(yè)中，內(nèi)部審計應(yīng)由董事會或其下設(shè)的審計委員會直接領(lǐng)導，以保證內(nèi)部審計機構(gòu)的獨立性和權(quán)威性；在未實行公司制的企業(yè)中。內(nèi)部審

計由企業(yè)主要負責人(總經(jīng)理)直接領(lǐng)導，以改變由總會計師或主管財務(wù)的負責人領(lǐng)導下的獨立性和權(quán)威性不足的問題；對于“一級法人、分級管理”體制下的中央直屬企業(yè)和大型企業(yè)集團，內(nèi)部審計可實行“統(tǒng)一領(lǐng)導、自成體系”體制下的逐級派駐制，以解決“檢查難、報告難、處理難”的三難問題。

二是建立內(nèi)部審計質(zhì)量控制制度。內(nèi)部審計部門應(yīng)建立有效的全面審計質(zhì)量控制和審計項目質(zhì)量控制制度，確保審計工作具有較高的質(zhì)量，防范審計風險。為此，企業(yè)應(yīng)選拔、聘任具有專業(yè)勝任能力的審計人員從事內(nèi)審工作； 內(nèi)審部門委派的審計人員應(yīng)具有符合審計項目所要求的專業(yè)構(gòu)成和勝任能力：實行審計項目負責制，具體規(guī)定項目負責人、主審及一般審計人員的相關(guān)責任；建立審計項目質(zhì)量評估制度，定期對審計項目的質(zhì)量及審計項目創(chuàng)造或增加的價值進行檢查和評估。

三是建立內(nèi)部審計責任追究制度。對違反審計工作制度、審計職業(yè)道德規(guī)范、有重大工作過錯以及謀取不正當利益的審計人員進行責任追究。

(五)通過不斷創(chuàng)新審計手段。加大非現(xiàn)場審計力度．降低審計成本。為企業(yè)增加價值。內(nèi)部審計應(yīng)貫徹成本效益原則，使其工作成本小于其為企業(yè)帶來的效益，即所得大于所費。同時，內(nèi)部審計還應(yīng)遵循效率原則。而提高內(nèi)部審計效率和效益的有效方法就是不斷創(chuàng)新審計手段，加大非現(xiàn)場審計力度。目前大多數(shù)企業(yè)存在的內(nèi)審人員數(shù)量與企業(yè)規(guī)模、業(yè)務(wù)量的非對稱性矛盾和扁平化管理以及風險防范的內(nèi)

在要求等諸多因素，客觀上要求企業(yè)內(nèi)審部大非現(xiàn)場審計力度。同時，電子化建設(shè)的飛速發(fā)展為非現(xiàn)場審計工作在技術(shù)上的突破與創(chuàng)新提供了新的平臺。當前，非現(xiàn)場審計工作可以按照以下步驟來展開：一是落實專人，明確職責，為非現(xiàn)場審計進行組織上的準備；二是創(chuàng)新手段，設(shè)計開發(fā)審計軟件，實現(xiàn)審計手段電子化，為非現(xiàn)場審計進行技術(shù)上的準備；三是定期地、連續(xù)地采集企業(yè)各經(jīng)營單位的各種數(shù)據(jù)和資料，建立內(nèi)部審計數(shù)據(jù)庫，為非現(xiàn)場審計進行資料上的準備；四是利用審計軟件，依據(jù)預定的程序和方法來分析、評價和檢測企業(yè)的經(jīng)營狀況、風險管理和控制現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢：五是隨機抽取非現(xiàn)場審計樣本進行現(xiàn)場復核，以評估其準確性；六是向相關(guān)權(quán)力機構(gòu)、管理層報告非現(xiàn)場審計結(jié)果，提出審計整改和處理意見。

內(nèi)部審計工作需要靠靠法律法規(guī)與職業(yè)道德來規(guī)范和制約的。我國內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展滯后的一個很重要的因素就是法律法規(guī)的不完善。20世紀30年代中期以來，世界各國控告審計人員的訴訟案件急劇增加，西方國家都在根據(jù)不斷發(fā)生的新隋況完善和發(fā)展其有關(guān)規(guī)范，我國的內(nèi)部審計工作也應(yīng)如此，但這需要一段時間和過程。

在實踐中，公司在恰當委托外部從事財務(wù)審計的基礎(chǔ)上，內(nèi)部審計應(yīng)重點向內(nèi)部控制評審、管理(經(jīng)營)審計、經(jīng)濟責任審計、合同(合約)審計、工程項目審計、環(huán)境內(nèi)部審計、質(zhì)量控制審計、風險管理審計、戰(zhàn)略管理審計和管理舞弊審計等領(lǐng)域。

推行審計委員會制度。

通過推行審計委員會制度加強內(nèi)部審計的權(quán)威性和獨立性。審計委員會的工作職責有三項：領(lǐng)導內(nèi)部審計工作，與外部審計師協(xié)商，檢查財務(wù)報告。審計委員會的建立，會保證審計質(zhì)量。隨著全球經(jīng)濟—體化的發(fā)展，審計委員會將進一步關(guān)注企業(yè)經(jīng)營活動的合規(guī)性和道德等眾多方面。建立審計委員會制度，一方面通過審計委員會對外部審計機構(gòu)進行協(xié)調(diào)，協(xié)助國家機關(guān)進行自查自評，大大提高注冊會計師的審計質(zhì)量；另一方面領(lǐng)導內(nèi)部審計進行審計工作，提高內(nèi)部審計的組織地位，進而保證審計工作的獨立性和工作效果。