第一篇：靈丘第十六屆人民代表大會第三次會議文件

靈丘縣第十六屆人民代表大會第三次會議文件（7）

關于靈丘縣2017年財政預算執(zhí)行情況和

2018年財政預算（草案）的報告

——2018年4月9日在靈丘縣第十六屆人民代表大會第三次會議上

靈丘縣財政局局長

勾海德

各位代表：

現將靈丘縣2017年財政預算執(zhí)行情況和2018年財政預算（草案）提請縣第十六屆人民代表大會第三次會議審議，并請縣政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2017年全縣財政預算執(zhí)行情況

2017年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的有力監(jiān)督下，在上級財政部門的大力支持下，全縣財稅部門深入學習貫徹總書記系列重要講話和十九大精神,堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，按照“緊日子、?；尽⒄{結構、保戰(zhàn)略”的原則，落實更加積極有效的財政政策，減稅降費，精準調控，完善預算管理制度，推進財政資金統(tǒng)籌使用，提高財政支出精準度和有效性，助力脫貧攻堅，為全縣社會經濟發(fā)展實現預期目標提供了堅強有力的財政支撐。

（一）財政預算收支執(zhí)行情況

1、公共財政預算收入完成情況

2017年縣級公共財政預算收入完成13517萬元，占年初預算11577萬元的116.76%，占財政總收入27174萬元的49.74%,比上年同期11218萬元增收2299萬元，增長20.49%。

公共財政預算收入分部門完成情況：

財政系統(tǒng)完成6013萬元，比上年同期3448萬元增長74.39%；

國稅系統(tǒng)完成3931萬元，比上年同期2530萬元增長55.38%；

地稅系統(tǒng)完成3573萬元，比上年同期5240萬元下降31.81%。

2017年全縣財政總收入完成27174萬元，占年初預算23123萬元的117.52%，比上年同期22833萬元增收4342萬元，增長19.02%。

財政總收入分部門完成情況：

財政系統(tǒng)完成6013萬元，比上年同期3448萬元增長74.39%；

國稅系統(tǒng)完成14813萬元，比上年同期10457萬元增長41.67%；

30.20%；

文化體育傳媒支出4149萬元，比上年同期4498萬元下降7.76%；

社會保障和就業(yè)支出34955萬元，比上年同期31111萬元增長12.36%；

醫(yī)療衛(wèi)生支出10272萬元，比上年同期17278萬元下降40.55%；

環(huán)境保護支出5175萬元,比去年同期8967萬元下降42.29%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出5920萬元，比上年同期5632萬元增長5.11%；

農林水事務支出55825萬元，比上年同期36446萬元增長53.17%；

交通運輸支出2915萬元，比上年同期4238萬元下降31.22%；

資源勘探電力信息事務支出1314萬元，比上年同期1085萬元增長21.11%；

國土資源氣象事務支出2299萬元，比上年同期1176萬元增長95.49%；

住房保障支出11825萬元，比上年同期21146萬元下降44.08%。

420萬元，門頭峪水庫蓄水項目929萬元，“三河”縣城段綜合治理項目120萬元，文旅產業(yè)基金項目1210萬元等。

4、公共財政預算平衡情況

2017年全縣財政收入總計為210796萬元。其中：當年縣級公共財政收入13517萬元，上級補助收入165132萬元（返還性收入726萬元、一般性轉移支付補助收入102688萬元、專項轉移支付補助收入61718萬元），債務轉貸收入15080萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1658萬元，調入資金7318萬元，上年結余8061萬元。

2017年全縣財政支出總計為210796萬元。其中:當年縣級公共財政支出192118萬元,上解上級支出470萬元，債務還本支出11890萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金4521萬元, 結轉下年支出1797萬元（專項資金結轉）。

收支相抵后，全年財政實現收支平衡。

（二）政府性基金收支執(zhí)行情況

2017年全縣政府性基金收入總計16314萬元。其中：本級收入846萬元，上級補助收入1558萬元，上年結余2210萬元，債務轉貸收入11700萬元。

2017年全縣政府性基金支出總計16314萬元。其中：政府性基金支出13804萬元，上解支出82萬元，調出基金2428萬元。

用財”職能作用，做好穩(wěn)增長、調結構、促改革、惠民生、防風險各項工作，各項支出得到了較好保障，有力促進了全縣經濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展。

（一）強化收入征管，確保平穩(wěn)較快增長

一是圍繞財政收入增長目標，加強部門協作。堅持財稅部門聯席會議制度，定期通報收入進度，做到旬關注、月調度、季小結、半年考核、年終總評，確保收入均衡入庫。做好對重點行業(yè)和重點稅源的監(jiān)控，做好對重點企業(yè)的調研分析，全面掌握其稅收變化情況，落實好“營改增”相關稅收政策，完善各項稅收征管措施，加強稅收征管力度，堅持依法治稅，及時清理到期稅收優(yōu)惠政策，努力做到應收盡收，稅收收入完成7504萬元。二是加強非稅收入管理。嚴格執(zhí)行“收支兩條線”規(guī)定，完善非稅收入收繳管理辦法，提高執(zhí)征執(zhí)收部門積極性，將應納入預算管理的各項非稅收入足額征繳入庫，不斷增強財政部門的收入管理職能，非稅收入完成6013萬元。三是積極向上級爭取政策和資金支持。提高政策敏感度，把握上級財政及有關部門支出的政策動向，配合各部門積極立項，將準備工作做實做細，爭取項目和資金支持。全年爭取專項轉移支付資金61718萬元，一般性轉移支付資金102688萬元。這些資金的注入，對壯大我縣地方財政實力起到了決定性作用，有力地支持了我縣各項事業(yè)的長足發(fā)-8堅決壓縮一般性支出，勒緊腰帶過“緊日子”，從嚴控制“三公經費”，集中力量辦大事。二是積極落實各項惠農補貼政策，確保惠農補貼資金及時發(fā)放到農戶手中。農機購置補貼發(fā)放96戶，補貼資金163.73萬元；退耕還林補貼發(fā)放46690戶，補貼資金897.9萬元；農業(yè)“三項補貼”發(fā)放46512戶，補貼資金3007.30萬元；低收入農戶冬季取暖補貼發(fā)放78049戶，補貼資金1560.98萬元。三是支持社會保障事業(yè)發(fā)展。發(fā)放新型農村養(yǎng)老保險金3752萬元，使全縣35699名農民受益；發(fā)放企業(yè)養(yǎng)老保險金11000萬元，人均提高167元，確保了3375名企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金按時足額領取；發(fā)放城市居民最低生活保障金1253萬元，確保了全縣城市低保對象1787戶3342人的低保金按時足額領取；發(fā)放農村居民最低保障金4508萬元，確保了全縣農村低保對象18934人的低保金按時足額領取；發(fā)放農村五保金1274萬元，確保了全縣2978名五保供養(yǎng)對象的五保金按時足額領取。

（四）致力精細管理，提升科學理財水平

一是財政投資評審范圍不斷拓寬。建立了初審、復審和稽核為一體的三級評審體系，評審范圍由過去的建筑安裝、市政道路等基本建設項目評審逐步拓展到水土保持、水利建設、土地測繪等項目。全年評審各類政府投資項目39個，評審投資總金額47119萬元，審定金額41905萬元，審減-10模式是我縣走出的一條別具特色的資產收益富民路，被財政部辦公廳作為資產收益成功案例予以通報表彰，全國共表彰六家，我縣是山西省唯一入選案例，要求全國交流學習和參考借鑒。二是加大扶貧資金投入規(guī)模。在財政資金調度異常困難的情況下，財政部門千方百計籌措資金，全力助推精準扶貧精準脫貧工作。積極落實中央和省市財政部門下達財政扶貧項目資金要求，對上年度滯留結轉結余的資金進行回收和盤活，對正在實施的項目督促實施單位保質保量完工，對無法實施的項目進行盤活重新安排，全年統(tǒng)籌整合扶貧資金達30994.78萬元，主要用于扶貧村基礎設施建設、社會發(fā)展及生產發(fā)展等方面，從資金方面保障了全縣扶貧工作的正常開展。三是落實產業(yè)貸款扶持政策。為了不斷拓寬融資渠道，努力為貧困村群眾通過貸款貼息、涉農貸款增量獎勵等方式興產業(yè)。充分調動各類金融資金加大以糧、果、菜、畜等為主的農業(yè)產業(yè)開發(fā)投入，真正為農村發(fā)展、農民致富提高“造血”功能，為精準脫貧夯實基礎。四是加強扶貧資金監(jiān)管。嚴格執(zhí)行扶貧資金管理辦法，確保資金實行封閉管理運行，資金撥付由扶貧部門根據項目的進展情況提出具體意見后，財政部門結合扶貧部門意見按進度撥付。同時，通過進一步修訂完善扶貧項目資金管理制度，建立項目資金落實責任倒逼機制，確保扶貧資金發(fā)揮最佳效益和安全高效運行。

2施、市政公用設施、公共服務等領域的項目進行了初步篩選識別，建立了PPP項目庫，邀請省財政廳專家對我縣PPP工作進行指導，幫助各部門掌握PPP模式重點支持方向和推廣思路，助推PPP項目落地生根。當前已著手實施的PPP項目有 “靈丘縣城頭會生態(tài)民俗有機養(yǎng)生文化旅游園區(qū)PPP項目”，項目總投資16000萬元，已通過省級專家組評審，列入省級示范項目庫，獲省市兩級財政獎勵資金70萬元，項目正在穩(wěn)步進行中。計劃投資59000萬元的“靈丘縣平型關革命老區(qū)農村基礎設施建設PPP項目”和計劃投資58000萬元的“靈丘縣三河（縣城段）綜合治理工程PPP項目”，去年年底完成了物有所值評價和財政承受能力論證，并通過政府采購程序擇優(yōu)選擇了社會資本方，上述兩個項目已正式進入實施階段。三是加大“三基建設”資金保障力度。按照縣委和省市財政部門關于加強“三基建設”的有關精神，在縣級財力十分困難的情況下，為了確?！叭苯涃M落實到位，縣財政部門制定了《關于加強“三基建設”財政投入保障的實施方案》，將“三基建設”經費列入年度重點保障范圍，切實加大對“三基建設”的資金保障力度，各項“三基建設”經費足額保障到位。我縣全年 “三基建設”實際投入4166萬元，較應投入經費總額4031萬元增長3.35%；鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）運轉經費全年實際投入840萬元，應投入經費總額840萬元；村級組織-14省市政府性債務管理要求，設置了債務考核評價指標，對債務管理情況進行考核評價，進一步提高了政府性債務管理水平，防范了債務風險。同時，按照上級要求，啟用了地方政府債務信息管理系統(tǒng)，所有政府性債務全部錄入系統(tǒng)鎖定，動態(tài)監(jiān)控，為分析債務風險，研究化債措施，提供了決策依據。四是加強預算管理。政府性債務按規(guī)定分類列入預算管理，足額安排還本付息資金。嚴格限額管理，確保縣級債務控制在省下達的政府債務限額之內。根據國家相關政策，全面排查整改違規(guī)融資舉債行為，切實防范和化解政府債務風險。

三、2018年全縣財政預算安排情況

2018年是貫徹落實黨的十九大精神的開局之年，是決勝全面建成小康社會、實施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，是我縣加快轉型發(fā)展、全線沖刺脫貧之年，做好財政各項工作，對推動全縣改革發(fā)展穩(wěn)定具有重要意義。

根據中央、省、市財政工作會議精神和縣委對財政工作的總體要求，今年我縣財政工作的指導思想是：全面貫徹落實黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，按照中央和省市關于財政經濟工作的總體部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，緊扣社會主要矛盾變化，按照高質量發(fā)展的要求，以推進供給側結構性改革和轉型綜改試驗區(qū)建設為主線，緊緊圍繞縣委、縣政府工作重心，落實積極有-16中：個人部分支出70264萬元；商品服務支出2036萬元；項目支出15415萬元；預備費2000萬元；預留政府債券付息支出1046萬元；預留物業(yè)補貼、通訊補貼、值班費3083萬元；專項財力支出42121萬元（含上年結余專項指標結轉1797萬元）；援疆上解支出52萬元。

預算支出安排的增減情況：

個人部分：全面保障了現行的個人部分支出項目政策，與去年相比，今年按上級要求新增預留了行政事業(yè)單位人均300元調資的個人支出2500萬元，物業(yè)補貼2320萬元（行政事業(yè)單位在職及離退休人員人均200元/月），通訊補貼305萬元（公務員及參公事業(yè)單位人均200元/月），值班費458萬元（公務員及參公事業(yè)單位人員300元/人，每月最多一天）。退休人員劃歸了機關事業(yè)養(yǎng)老保險中心管理，調減支出15745萬元。

項目部分：嚴格壓縮各單位一般性支出。黨建經費、扶貧領域、社保支出應保盡保。新增項目主要有城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險建檔立卡貧困戶縣級代繳保費122萬元，建檔立卡貧困戶醫(yī)療保障縣級配套515萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金縣級提標229萬元，提高教師待遇補助經費500萬元，營養(yǎng)餐全覆蓋縣級負擔850萬元，廣播電視專網建設46萬元，人大預算聯網經費200萬元，村衛(wèi)生室建設項目263萬元，-182018年政府性基金預算支出安排10736萬元，主要用于平型關易地扶貧搬遷項目，三河治理PPP項目，育英街王莊路棚改項目，政府債券付息支出和中央彩票公益金對貧困老區(qū)的脫貧攻堅支出。

2018年全縣政府性基金預算收支平衡。

（三）社會保險基金收支預算安排

2018年社會保險基金預算收入安排50336萬元。其中：當年預算安排收入30204萬元（企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金4832萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金5336萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金20036萬元），上年結余20132萬元（企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金6358萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金11156萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金2618萬元）。

2018年社會保險基金預算支出安排35500萬元。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金13154萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金3790萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金18376萬元。

年底滾存結余14836萬元（企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金-1964萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金12521萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金4279萬元）。

（四）國有資本經營預算安排

2018年國有資本經營預算收入安排3115萬元，主要來-20穩(wěn)中向好發(fā)展

一是全面落實減稅降費政策。強化放水養(yǎng)魚意識，繼續(xù)落實并完善營改增試點和其他已出臺的減負政策，按照上級統(tǒng)一部署，進一步清理規(guī)范基金和收費，對前置中介服務收費、經營性收費和各種壟斷收費重點予以規(guī)范，切實進一步降低我縣的企業(yè)負擔。二是支持深化供給側結構性改革。創(chuàng)新財政投融資模式，以財政資金為引導，推廣和運用“財政+金融”新組合模式、政府產業(yè)引導基金結構模式，加快調整我縣經濟結構，促進產業(yè)發(fā)展方式的盡快轉變，重點支持文化旅游、有機農業(yè)等新型產業(yè)集群和“十大工程”發(fā)展。加快推進PPP示范項目建設，將財政補貼納入中長期財政預算，將“補建設”變?yōu)椤把a運營”，兌現對社會資本的承諾，增強PPP項目吸引力，改變我縣PPP示范項目數量規(guī)模偏小、項目落地難、推進慢的局面。三是支持“三去一降一補”。支持棚戶區(qū)改造推進貨幣化安置、城中村改造擴大貨幣化安置比例，鼓勵農業(yè)轉移人口進城購房。加強政銀企合作，積極撬動銀行金融機構為全縣重大項目融資，努力促進解決企業(yè)項目資金不足難題。落實好我縣降低實體經濟企業(yè)成本實施方案，有效降低各類交易成本。

（三）支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全力做好脫貧攻堅和“三農”工作

2務教育學生“兩免一補”政策，實現教育經費隨學生流動可攜帶，改善貧困地區(qū)義務教育薄弱學校辦學基本條件。二是完善公共就業(yè)服務體系，加強財政政策與就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策配套銜接，以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。三是健全完善社會保障制度，繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金水平、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助、基本公共衛(wèi)生服務經費和大病醫(yī)療保險籌資標準。鞏固和完善縣級公立醫(yī)院綜合改革，城市公立醫(yī)院綜合改革全覆蓋。推進醫(yī)療衛(wèi)生與養(yǎng)老服務相結合，擴大政府購買基本健康養(yǎng)老服務。進一步完善社會救助體系，推動農村低保線和脫貧線的有效銜接。

（五）堅持管理興財，積極創(chuàng)新完善財政體制機制 一是完善預算管理。深化部門預算改革，加強項目庫特別是儲備項目建設，進一步細化預算編制，提高年初預算到位率。加大財政資金統(tǒng)籌力度。推進全過程預算績效管理，擴大預算績效目標管理范圍，加強預算績效運行跟蹤監(jiān)控，強化對重點民生支出和重大專項支出的績效評價，注重評價結果運用，逐步將績效管理覆蓋所有預算資金。建立健全預決算公開考核機制，嚴格落實公開主體責任。二是加強債務管理。目前，我縣政府債務規(guī)模仍處于一個較高的水平，要高度重視債務風險和財政支出壓力。要嚴格政府債務限額和預算管理，新增債券要嚴格限定在公益性資本支出范圍，堅-24為面向京津冀的“宜居宜業(yè)宜游的山水特色城鎮(zhèn)”而努力奮斗！

縣十六屆人大三次會議秘書處

2018年4月印 附件：

名 詞 解 釋

1、一般公共預算：指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行使、保障國家安全等方面的收支預算。

2、政府性基金預算：指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。

３、一般公共預算收入：指根據現行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅等共享稅收地方分享部分，城市維護建設稅、房產稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、車輛購置稅、耕地占用稅、契稅等地方固-26社會發(fā)展的各項支出。主要包括一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農林水、交通運輸、資源勘探信息、商業(yè)服務業(yè)、金融、援助其他地區(qū)、國土資源氣象、住房保障、糧油物資儲備、預備費、國債還本付息和其他支出等。

9、民生支出：民生支出指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學技術、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農林水、交通運輸、商業(yè)服務業(yè)、國土海洋氣象、住房保障支出、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務、公共安全、資源勘探信息、金融、其他支出等支出科目。

10、政府性基金支出：指用本級政府性基金收入安排的各項支出。

11、預算穩(wěn)定調節(jié)基金：是指由縣政府設立的，從規(guī)定范圍籌集的，用于調節(jié)和平衡預算平穩(wěn)運行的預算儲備資金。主要從以下渠道籌集：公共財政預算當年超收收入；公共財政預算財力性結余；政府性基金滾存結余；統(tǒng)籌整合的專項資金和財政存量資金盤活資金；縣政府批準的其他收入。預算穩(wěn)定調節(jié)基金應當用于：彌補公共財政預算編制的-2815、PPP模式：是指政府與社會資本之間，為提供某種公共物品和服務，以特許權協議為基礎，彼此之間形成一種伙伴式的合作關系，并通過簽署合同來明確雙方的權利和義務，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達到比預期單獨行動更為有利的結果。

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第二篇：壺關第十六屆人民代表大會第三次會議文件

壺關縣第十六屆人民代表大會第三次會議文件

關于壺關縣2017年財政預算執(zhí)行情況與

2018年財政預算草案的報告

——2018年4月9日在壺關縣第十六屆

人民代表大會第三次會議上

壺關縣財政局局長 李建芳

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會提出2017年財政預算執(zhí)行情況與2018年財政預算草案的報告，請予審議，并請縣政協委員和其他列席會議的人員提出意見。

一、2017年財政預算執(zhí)行情況

2017年，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協的有力監(jiān)督支持下，全縣各級、各部門緊緊圍繞 “突出一個重點，打好六場硬仗”的總體思路，認真落實縣十六屆人大二次會議以及人大常委會有關決議、意見，嚴格執(zhí)行財政預算，持續(xù)深化財政改革，著力強化收支監(jiān)管，統(tǒng)籌整合財政資金，調整優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障和改善民生，大力支持

重點項目和工程，財政收支預算執(zhí)行總體良好，促進了經濟穩(wěn)步發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

2017年，全縣一般公共預算收入完成17685萬元，為調整預算的108.5%，比上年下降16.11%，減收3396萬元。其中：稅收收入完成11218萬元，為調整預算的106.84%，增長2.52%，增收276萬元；非稅收入完成6467萬元，為調整預算的111.5%，下降36.22%，減收3672萬元。

2017年，全縣一般公共預算支出執(zhí)行189588萬元，為變動預算（下同）的98.33%，增長10.61%，增支18191萬元。主要項目執(zhí)行情況是：一般公共服務支出執(zhí)行13942萬元，為預算的92%，增長8.96%；公共安全支出執(zhí)行5932萬元，為預算的100%，增長6.81%；教育支出執(zhí)行32171萬元，為預算的95.82%，下降19%；科學技術支出執(zhí)行1244萬元，為預算的100%，增長352.36%；文化體育與傳媒支出執(zhí)行2679萬元，為預算的100%，下降14.65%；社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行30598萬元，為預算的99.78%，下降2.45%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出執(zhí)行18192萬元，為預算的100%，下降14.63%；節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行7640萬元，為預算的95.56%，增長174.03%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行15249萬元，為預算的100%，增長79.53%；農林水支出執(zhí)行39130

上年結余收入198萬元，政府性基金收入共計12722萬元。當年基金支出執(zhí)行9585萬元，為變動預算的79.88%，增長55.9 %。主要支出項目是：社會保障和就業(yè)支出368萬元，占預算的100%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5461萬元，占預算的69.36%；商業(yè)服務業(yè)支出261萬元，占預算的100%；其他支出3437萬元，占預算的99.94%;債務付息支出58萬元，占預算的100%。調入一般公共預算723萬元。收支相抵，年終滾存結余2414萬元。

政府性基金收入大幅增長的主要原因是國土收入以及“煤改電、煤改氣”上級補助資金增加。

（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2017年，全縣社會保險基金收入完成35294萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金7521萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金27773萬元）。全縣社會保險基金支出45253萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金4306萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金40947萬元）。收支相抵，年終滾存結余3657萬元。

（四）債務情況

2017年市財政下達我縣置換債券740萬元，主要用于置換存量政府債務（開行貸款項目）。截止2017年底，全縣政府性債務余額13451萬元，比上級財政批準的2017年

大力支持脫貧攻堅。加大統(tǒng)籌整合財政資金力度，整合資金規(guī)模達到35800萬元，其中縣本級預算扶貧資金2058萬元。全年撥付扶貧資金34271萬元，包括產業(yè)資金13583萬元、農村基礎設施建設資金19122萬元、其他項目資金1566萬元，全力支持80個建檔立卡貧困村、6000余貧困戶、16000余貧困人口如期脫貧。通過立項競爭，我縣連續(xù)二年獲得省市扶持村集體經濟發(fā)展試點資格，爭取到位資金2000萬元，扶持12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)20個村破解了村集體經濟破零和壯大難題。

全面促進教育發(fā)展。教育事業(yè)全年支出32171萬元，占到一般預算支出的16.97%。撥付生均公用經費2137.05萬元，保障了中小學校義務教育學校教學工作的正常運轉；發(fā)放經濟困難寄宿生補助和營養(yǎng)餐補助資金2019.4萬元，有效減輕了困難學生家庭的經濟負擔；撥付中等職業(yè)學校全日制在校生國家助學金33.5萬元、免學費資金290.55萬元，撥付普通高中助學金207.5萬元、免學費資金87萬元，撥付學前教育幼兒資助資金133.55萬元。上述各項資助救助資金惠及建檔立卡貧困學生8937人；下達農村中小學校舍維修改造工程項目資金828萬元、下達農村義務教育薄弱學校改造資金2011.66萬元，改善了農村中小學教學條件，促進了義務教育均衡發(fā)展。

加大支持生態(tài)環(huán)保力度。全年投入節(jié)能環(huán)保資金7640萬元，其中落實“煤改電、煤改氣”冬季清潔取暖工程專項資金7147萬元，保證了清潔取暖工程的順利推進。

3.支持轉型綜改，落實創(chuàng)新驅動戰(zhàn)略

一是認真落實減稅降費政策。穩(wěn)步推進營改增試點改革，全面落實普遍性降費政策，取消或停征41項中央設立的各項行政事業(yè)性收費，其中涉企收費6項，減輕了企業(yè)負擔；二是撥付山西壺化集團企業(yè)上市獎勵資金700萬元、技改項目補助資金400萬元，加快推進壺化集團改制上市，促進了科技潛力產品研發(fā)；三是落實經濟技術開發(fā)區(qū)專項工作經費1000萬元，支持了開發(fā)區(qū)“三化三制”改革；四是撥付其他企業(yè)項目資金442萬元，支持了重點項目、產品研發(fā)、技術改造和企業(yè)品牌建設。

4.拓寬融資渠道，推進重點工程實施

針對全縣脫貧攻堅、舊城改造、旅游開發(fā)等新任務、新要求，積極發(fā)揮縣國有資產經營有限公司以及城建開發(fā)、扶貧開發(fā)等國有投資公司融資平臺功能，規(guī)范開展城中村改造政府購買服務工作，大力推廣PPP模式，吸引國家政策銀行和社會資本投資重點項目，補起了財政資金投入不足短板。全年融通到位資金5.5億元，為全縣重點項目建設提供了資金保證。同時，還盤活沉淀財政存量資金3260

設，進一步提高了財政風險防控能力。

各位代表，2017年，雖然財政工作面臨的困難很大，但預算執(zhí)行結果好于預期，成績來之不易。這是縣委、縣政府科學決策、正確領導的結果，是縣人大和縣政協履行監(jiān)督、有力支持的結果，也是全縣干部群眾和財稅干部共克時艱、共同努力的結果。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，財政運行中的困難和問題仍然十分嚴峻。縣域經濟總量小，經濟轉型升級難度大；稅源不足，財政收入增長基礎不牢；剛性支出增長迅猛，財政收支平衡難度進一步加大；部分預算單位主體責任意識不強，財政資金統(tǒng)籌使用仍有阻力，財政資金使用效益有待提升等等。我們需高度重視這些問題，并采取扎實有效措施認真加以解決。

二、2018年財政預算草案

2018年是全面貫徹黨的十九大精神的開局之年，是決戰(zhàn)脫貧攻堅全面勝利，實現“十三五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年。編制好2018年預算，做好財政各項工作，關系全縣改革發(fā)展穩(wěn)定大局，關乎人民對美好生活的向往，意義十分重要。

（一）2018年預算總體要求

根據縣委十二屆三次全體會議暨經濟工作會議精神，按照上級財政工作要求，綜合考慮我縣今年財政經濟發(fā)展

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（三）2018年收支預算 1.一般公共預算

縣委十二屆三次全會確定2018年一般公共預算收入目標任務18940萬元，比上年增長7.1%。作出這樣的安排是基于我縣經濟結構不斷優(yōu)化，全縣經濟穩(wěn)中向好，經過努力可以實現的收入目標。

按照目前已接到通知的上級轉移支付和返還性收入指標算賬，今年我縣預算財力為137676萬元。資金來源為：①公共財政預算收入18940萬元；②返還性收入四項共計3532萬元，包括增值稅返還收入1161萬元、營改增增值稅稅收五五分享稅收返還收入988萬元、所得稅基數返還收入983萬元、成品油價格和稅費改革稅收返還收入400萬元；③一般性轉移支付收入（不指定具體用途的轉移支付資金）八項共計73140萬元，包括原體制補助收入470萬元、均衡性轉移支付補助收入55162萬元、成品油價格和稅費改革轉移支付補助收入83萬元、固定數額補助收入8881萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金7038萬元、結算補助收入22萬元、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入864萬元、其他補助620萬元；④專項轉移支付收入（指定專門用途的轉移支付資金）十一項共計38841萬元，包括上級提前下達的專項補助15046萬元、貧困地區(qū)轉移支付收入

支出的規(guī)模數，不能等同于可支配財力。除去列收列支的定向支出和有指定用途的政策性資金，2018年可供支配的消費財力與當年必須保證的剛性支出需求相比較，存在較大缺口。對于這些缺口，我們將通過積極爭取上級轉移支付、盤活財政存量資金、加大力度增收節(jié)支、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金等方式加以解決。

2.政府性基金預算

2018年，全縣政府性基金預算收入安排10500萬元，主要收入項目是：國有土地收益基金收入1000萬元、農業(yè)土地開發(fā)資金收入500萬元、國有土地使用權出讓收入8500萬元、城市基礎設施配套費收入500萬元，加上上年基金結余收入2414萬元、上級專項補助收入58萬元，共計12972萬元。政府性基金預算支出安排12972萬元，主要支出項目是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出12854萬元、其他支出60萬元、債務付息支出58萬元。

3.社會保險基金預算

2018年，全縣社會保險基金預算收入安排21313萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6973萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入14340萬元。社會保險基金預算支出安排19002萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4662萬元、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出14340萬

收入應繳盡繳。

（二）發(fā)揮財政政策功能，積極推進轉型綜改發(fā)展 認真落實減稅降費政策。不折不扣執(zhí)行國家降稅減費有關政策，清理違規(guī)基金和涉企收費，落實財政扶持和優(yōu)惠政策，切實減輕企業(yè)負擔，降低生產成本，積極助推企業(yè)轉型升級，壯大財源基礎，培育新的財源。

扎實推進融資工作。充分發(fā)揮好國有資產經營有限公司和城投公司、扶貧開發(fā)公司的融資平臺功能，緊緊抓住政策性銀行給予棚戶區(qū)改造、易地扶貧搬遷低息貸款的政策優(yōu)勢，爭取國開行、農發(fā)行政策貸款，解決移民搬遷、城中村改造項目資金需要。高標準推進已簽約落地的“兩路三街”拓寬改造PPP項目，充分發(fā)揮示范效應，加快水上公園綜合改造、集中供熱擴能、污水處理二期等項目的PPP包裝工作，爭取年內再落實3個通過PPP模式運作建設項目。

積極爭取政策資金。調動各部門力量，繼續(xù)加大爭取上級政策資金支持力度，積極主動向省市反映我縣財政經濟運行困難和問題，用好用活貧困縣支持傾斜政策，爭取中央、省、市在轉移支付、新增債券、美麗鄉(xiāng)村、村集體經濟發(fā)展等方面給予更多的支持。

（三）統(tǒng)籌兼顧突出重點，全力支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”

事一議”財政獎補資金，大力扶持發(fā)展壯大村集體經濟，推動美麗鄉(xiāng)村建設提檔升級。

推動發(fā)展高質量的教育事業(yè)。圍繞提升義務教育均衡率，繼續(xù)推進義務教育“全面改薄”和農村義務教育寄宿制學校標準化建設。完成壺關一中初中部、部分農村中小學（幼兒園）改擴建、中小學運動場改造和特殊教育學校建設項目，有效改善縣鄉(xiāng)學校辦學條件。大力支持職業(yè)教育、學前教育、特殊教育，繼續(xù)實施“52132”中高考獎勵政策，激發(fā)一線教師工作積極性。

促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)和社會保障。及時落實就業(yè)專項資金，全面落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，推進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。繼續(xù)提高退休人員基本養(yǎng)老金標準，按規(guī)定提高財政負擔的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金最低標準。足額安排困難群眾救助資金，加強對特困人員、殘疾人等群體的兜底保障。

支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投資400萬元完成100個村級衛(wèi)生室改造，實現全縣衛(wèi)生室規(guī)范化、標準化建設全覆蓋。城鄉(xiāng)醫(yī)保財政補助標準每人提高40元，達到490元?；竟残l(wèi)生服務財政補助標準每人提高5元，達到55元。足額落實配套資金，確保公立醫(yī)院取消藥品加成補助政策落實到位，支持完成縣醫(yī)院門診樓和婦幼院綜合樓建設。

繼續(xù)支持“三基建設”。認真落實省市出臺的財政保障

價和財政評審工作，更好地促進部門履職盡責。推進績效評價和監(jiān)督結果的應用工作，切實提高財政支出的有效性。

加強和規(guī)范政府采購管理。著力規(guī)范政府采購行為，按規(guī)定做好招投標全過程電子化交易改革和政府采購代理機構管理等工作，發(fā)揮好財政部門的監(jiān)督作用，全面提升依法采購水平。

各位代表，2018年財政經濟形勢復雜嚴峻，財政改革發(fā)展任務繁重。我們要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹縣委、縣政府的決策部署，自覺接受縣人大、縣政協的監(jiān)督指導，認真按照縣人大本次會議要求，采取更加有力措施，扎實做好各項財政工作，確保完成全年財政預算任務，為推動全縣各項事業(yè)全面發(fā)展，譜寫新時代中國特色社會主義壺關篇章做出新貢獻！

壺關縣十六屆人大三次會議秘書處 2018年4月9日

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第三篇：河曲第十六屆人民代表大會第三次會議文件15

河曲縣第十六屆人民代表大會第三次會議文件（15）

河曲縣2017年全縣財政預算執(zhí)行情況及

2018年全縣財政預算報告(草案)

――2018年4月10日在河曲縣第十六屆人民代表大會

第三次會議上

河曲縣財政局局長 吳虎生

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會提交2017年全縣財政預算執(zhí)行情況與2018年全縣財政預算草案的報告，請予審議，并請縣政協委員和其他列席會議的人員提出意見。

一、2017年全縣財政預算執(zhí)行情況

（一）公共財政預算執(zhí)行情況

2017年公共財政預算收入55015萬元，完成預算46700萬元的117.8%，較2016年增長6.69%?？h十六屆人大二次會議批準的全縣公共財政預算支出為107938萬元，縣十六屆人大常委會第九次會議批準調用預算穩(wěn)定調節(jié)基金10564萬元和使用債券轉貸資金1330萬元；在預算執(zhí)行過程中根據省財政廳、市財 1 政局追加預算指標作了相應變動：一是專項轉移支付指標增加35073萬元（當年共下達專項款47674萬元，年初預算預安排12601萬元）；二是農業(yè)、義務教育、社保、公共安全等轉移支付補助增加10830萬元；變動后支出預算為165735萬元。

公共財政預算收入超收8315萬元按照預算法規(guī)定沒有安排支出，全部補充到預算穩(wěn)定調節(jié)基金。縣十六屆人大常委會第九次會議批準使用的759萬元置換債券安排支出754萬元，全部用于置換2013年審計認定的政府性債務，置換債券資金結余5萬元。

2017年公共財政預算支出153799萬元，完成調整預算 165735萬元的92.8%，結轉下年支出11936萬元。具體支出情況如下：

一般公共服務支出12306萬元，公共安全支出8087萬元，教育支出27474萬元，科學技術支出1407萬元，文化體育與傳媒支出1723萬元，社會保障和就業(yè)支出28536萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出11153萬元，節(jié)能環(huán)保支出6231萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1544萬元，農林水支出33803萬元，交通運輸支出9482萬元，資源勘探信息等支出1950萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出304萬元，金融支出28萬元，國土海洋氣象等支出1735萬元，住房保障支出7257萬元，糧油物資儲備支出183萬元，債券轉貸資金付息支出398萬元，其他支出198萬元。

經匯總，2017年全縣行政事業(yè)單位使用財政資金安排的 “三 2 公”經費決算總額為548.68萬元，比2016年決算576萬元下降4.74%。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

2017年政府性基金預算收入27278萬元，其中：國有土地使用權出讓收入13565萬元，國有土地收益基金收入1625萬元，城市基礎設施配套費2413萬元，保障房出售等其他基金9675萬元。

上級財政下達專項政府性基金182萬元，上年結余4294萬元，一般公共預算收入調入68萬元，債券轉貸收入1000萬元，合計2017年政府性基金預算收入為32822萬元，支出25034萬元，上解債券發(fā)行費用1萬元，調出203萬元，結余7584萬元。

基金預算支出25034萬元主要包括：征地和拆遷補償支出5927萬元，保障房建設、棚戶區(qū)改造支出5501萬元，河中新校區(qū)、引黃工程、隩濱路、綜合館等委托代建、政府購買服務、匯豐交通注冊資金等支出6277萬元，集中供熱補貼、市政工程、高速連接線、土地開發(fā)等支出7329萬元。

（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況

我縣沒有國有資本經營收入，也即沒有國有資本經營預算支出。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

2017年社會保險基金預算收入52169萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入24676萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基 3 金收入4372萬元，機關養(yǎng)老保險基金收入23121萬元。

2017年社會保險基金預算支出37154萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出12094萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2697萬元，機關養(yǎng)老保險基金支出22363萬元。

截止2017年底社會保險基金滾存結余66716萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金50003萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金15955萬元，機關養(yǎng)老保險基金758萬元。

（五）認真落實縣人大預算決議

2017年，縣財政認真落實縣十六屆人大二次會議的有關決議，努力提高財政支出規(guī)范性和有效性，理財水平得到進一步提升，全縣重點工作得到進一步保障。

1、加強財政精細化管理

2017年，縣財政加大對“四本預算”編制、執(zhí)行、調整、決算和信息公開的監(jiān)督檢查力度，建立健全預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協調、相互制衡的運行機制。全縣119家預算單位全部按時公開2016部門決算和2017部門預算，同時強化了預算執(zhí)行主體責任，進一步嚴格財政資金管理和監(jiān)督，把政府所有收支全部納入預算管理。

2、強化脫貧攻堅資金管理

持續(xù)加大扶貧資金投入，2017年共安排縣級專項扶貧資金2100萬元，比2016年增長326%，凈增1607萬元。同時，加大財政資金統(tǒng)籌整合力度。2017年統(tǒng)籌整合財政資金25401.944 4 萬元，安排十五類391個項目：

1、易地扶貧移民搬遷項目1975萬元，2、扶貧林業(yè)生態(tài)項目1622.77萬元，3、教育衛(wèi)生扶貧項目805.235萬元，4、社會保障扶貧項目473.424萬元，5、農業(yè)產業(yè)扶貧項目2400.9815萬元，6、扶貧養(yǎng)殖產業(yè)化項目701.59萬元，7、旅游產業(yè)扶貧項目446萬元，8、農村基礎設施項目7031.7萬元，9、水利設施和飲水安全項目4533萬元，10、金融扶貧項目1826.1635萬元，11、光伏扶貧項目1000萬元，12、農村危房改造項目536.08萬元，13、扶持村集體經濟發(fā)展100萬元，14、村容村貌整治項目350萬元，15、特色產業(yè)啟動、扶貧周轉金1750萬元。

3、堅持保障和改善民生

脫貧攻堅和三農發(fā)展同步推進，低保、五保、優(yōu)撫等社保政策足額落實，新農合、城鎮(zhèn)醫(yī)保、大病醫(yī)保、醫(yī)療救助等醫(yī)療制度統(tǒng)籌實施；職業(yè)教育、均衡發(fā)展等教育政策全面落實；文化體育、園林綠化等為民利民項目及時保障。2017年全縣公共財政安排的民生支出130832萬元，占到全縣一般公共預算支出的85.07%。

4、保障“三基建設”投入

認真落實“三基建設”相關政策措施，全年共安排省級專項資金4281.73萬元，市級專項資金239.5萬元，縣級配套資金2217.1萬元。每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助資金20萬元推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部周轉房及“五小”建設；提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員福利費標準并下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關食 5 堂伙食補助，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員每個工作日伙食補助可達10元左右。鄉(xiāng)鎮(zhèn)運轉經費、村級運行經費、社區(qū)運行經費均達到或超過省定標準。按時兌現鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼提高標準；進一步提高村（社區(qū)）兩委主干的基本報酬；全面落實大學生村官工作生活補助和農村第一書記工作經費保障政策。成功申報為全市四個扶持村級集體經濟發(fā)展試點縣之一，爭取省級資金1000萬元，市級資金100萬元，縣財政配套200萬元。

2017年我縣各項預算任務全面完成，財政收支穩(wěn)中有進，財政管理更加規(guī)范，民生保障更加有力。但我們也清醒地認識到財政運行和管理中仍存在一些問題和不足，還面臨一些困難和挑戰(zhàn)：財政收入還處于恢復性增長，持續(xù)穩(wěn)定增收面臨較大壓力，財政支出壓力較大，吃飯財政特征明顯。面對這些，我們要高度重視，努力加以解決。

二、2018年全縣財政預算草案

2018年全縣財政工作總的指導思想是:全面貫徹落實黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實縣委十四屆五次全會暨經濟工作會議的部署，按照“緊日子、?；尽⒄{結構、保戰(zhàn)略”十二字要求，全力支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”，推進解決發(fā)展不平衡不充分問題，為全縣經濟社會持續(xù)向好提供財力保障。

按照上述指導思想，2018年全縣財政預算草案為：

（一）公共財政預算（草案）

2018年公共財政預算收入57770萬元，比上年增加5.01%。按照2017年與上級財政結算口徑計算，我縣公共財政2018當年可用財力為102862萬元，主要包含以下來源：

1、公共財政預算收入57770萬元

2、上級補助收入36603萬元

（1）財力性轉移支付補助收入22626萬元

（2）指定用途轉移支付補助收入13977萬元

3、調入政府性基金174萬元

4、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金8315萬元（2017年公共財政預算收入超收8315萬元）

2018年公共財政預算支出合計129500萬元。其中：當年財力安排公共財政預算支出102862萬元，2017年結轉預算支出11936萬元，省市提前下達的專項款指標安排支出14702萬元。

2018年公共財政預算支出129500萬元按功能分類：一般公共服務支出11728萬元，公共安全支出5703萬元，教育支出28250萬元，科學技術支出704萬元，文化體育與傳媒支出1873萬元，社會保障和就業(yè)支出26137萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出15873萬元，節(jié)能環(huán)保支出5245萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2230萬元，農林水支出18782萬元，交通運輸支出2548萬元，資源勘探信息等支出1962萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出309萬元，金融支出92萬元，國土資源氣象等支出3342萬元，住房保障支出3791萬元，糧油物資儲備支出218萬元，援疆支出76萬元，其他支出637萬元。

其中：當年財力安排公共財政預算支出102862萬元按經濟用途分類：

1、財政供養(yǎng)人員支出54614萬元

（1）在職人員工資性支出44981萬元

（2）離退人員離退休費7968萬元

（3）依據工資計提的職工福利費、工會會費1665萬元

2、無收入來源自收自支人員財政補助支出3389萬元

3、其他人員支出3998萬元

4、社會保障縣級財政安排支出4608萬元

5、行政事業(yè)單位公用、業(yè)務經費3765萬元

6、其他專項業(yè)務經費2945萬元。

7、社會事業(yè)改革和發(fā)展支出5735萬元

8、脫貧攻堅和“三農”支出6031萬元（其中：縣級扶貧專項資金4500萬元，較2017年凈增2400萬元）

9、中央和省下達指定用途轉移支付安排支出13977萬元：

10、預備費3800萬元

經匯總，2018年全縣行政事業(yè)單位使用財政資金安排的 “三公”經費預算總額為914萬元，比上年預算963萬元下降5.09%。

（二）政府性基金預算（草案）

2018年政府性基金預算收入19748萬元，其中：土地出讓收入11668萬元，保障房出售收入3900萬元，其他基金收入4180萬元。

2018年政府性基金預算支出19748萬元，與收入一致，其中：

1、征地和拆遷等土地補償性支出4800萬元

2、農業(yè)土地開發(fā)支出112萬元

3、土地出讓收益和保障房出售收入安排的支出14836萬元（1）委托代建、政府購買服務、債券轉貸還本付息等支出5386萬元

（2）棚戶區(qū)改造園林綠化等重點民生支出7900萬元（3）環(huán)衛(wèi)保潔、綠化管護支出1550萬元

另外，2017年結轉基金預算支出7584萬元，調出基金174萬元，上級預下達專項基金2050萬元，2018年政府性基金預算支出合計29208萬元。

（三）國有資本經營預算（草案）

我縣沒有國有資本經營收入，也即沒有國有資本經營收支預算。

（四）社會保險基金預算（草案)2018年社會保險基金預算收入31459萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入11869萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入4321萬元，機關養(yǎng)老保險基金收入15269萬元。

2018年社會保險基金預算支出31439萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出13160萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3010萬元，機關養(yǎng)老保險基金支出15269萬元。

當年社會保險基金結余20萬元，累計結余66736萬元。

三、真抓實干，主動服務，確保完成2018年預算任務

（一）加大資金籌措力度，保障全縣脫貧摘帽

持續(xù)增加縣級財政對扶貧攻堅預算傾斜力度，安排縣級扶貧專項資金4500萬元，比上年增加2400萬元。進一步加大財政資金統(tǒng)籌整合力度，按照中央20大項、省級6類56項的范圍，應統(tǒng)盡統(tǒng)，2018年計劃統(tǒng)籌整合2.5億元以上資金，用于脫貧攻堅八大工程。

（二）做好增收節(jié)支工作，確保財政平穩(wěn)運行

一是加強依法征收，做到應收盡收，嚴防稅費“跑、冒、滴、漏”。二是調整和完善行政事業(yè)單位經費保障政策，適度壓減一般性支出，騰出財力更多地用于扶貧攻堅和民生保障。三是做好盤活財政存量資金工作，加快結轉項目執(zhí)行，加大結余資金清理力度。

（三）保障改善民生，補齊民生事業(yè)短板

以脫貧攻堅統(tǒng)攬經濟社會發(fā)展全局，始終將惠民生、補短板作為財政改革發(fā)展的出發(fā)點和落腳點，著力構建結構優(yōu)化、投入穩(wěn)定的支出體系，讓廣大人民群眾享有更多的幸福感、獲得感。加大脫貧攻堅，實施鄉(xiāng)村振興；加強教育、就業(yè)和社會保障；完善公共衛(wèi)生，繼續(xù)為民辦實事辦好事；堅持實事求是、量力而行、盡力而為，努力履行政策托底責任。

（四）深化財政改革，提高財政資金績效

進一步完善財稅體制，配合上級財政部門落實縣以下財政事權與支出責任劃分。細化財政預算，實施更嚴格的存量資金清理措施。堅持過“緊日子”，嚴控行政事業(yè)運行經費等一般性支出。強化會計管理和財政監(jiān)督，推進實施預算績效管理，逐步將績效管理融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。

各位代表，2018年財政工作任務已定，我們一定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實縣委、縣政府的決策部署，主動接受縣人大的監(jiān)督，腳踏實地，埋頭苦干，扎實做好各項財政工作，完成各項預算任務。

河曲縣十六屆人大三次會議大會秘書處 2018年4月印550份

第四篇：曲沃第十六屆人民代表大會第一次會議材料

曲沃縣第十六屆人民代表大會第一次會議材料（2016·8）

關于曲沃縣2015年預算執(zhí)行情況

與2016年預算草案的報告

—— 2016年8月16日在曲沃縣第十六屆人民代表大會

第一次會議上

曲沃縣財政局局長

崔永慧

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會提出2015年全縣預算執(zhí)行情況和2016年預算草案的報告，請予審議，并請縣政協委員和其他列席會議的人員提出意見。

一、2015年全縣預算執(zhí)行情況

2015年，縣財政部門在縣委、縣政府的正確領導下，牢牢把握全面深化改革的重要戰(zhàn)略機遇，積極應對經濟發(fā)展新常態(tài)下的各種困難挑戰(zhàn)，在收入形勢異常嚴峻的情況下，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，為推動全縣經濟社會發(fā)展提供了有力保障。在此基礎上，財政改革發(fā)展有序推進，預算執(zhí)行總體平穩(wěn)。(一)2015年預算執(zhí)行情況

2015年全縣總財力為155245萬元，比上年136504萬元增加了18741萬元，增長13.73%。其資金構成為：公共財政預算收入27509萬元，返還性收入3343萬元，一般性轉移支付收入64166萬元，專項轉移支付29351萬元，債務轉貸收入3307萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金9306萬元，調入資金7477萬元，上年結余10786萬元。2015年全縣公共財政預算支出135787萬元，上解上級支出764萬元，債券還本支出2207萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金11131萬元，結轉下年使用5356萬元?？傌斄εc總支出和結轉下年相抵，實現當年收支平衡。

（二）2015年收入完成情況

2015年，全縣公共財政預算收入完成27509萬元，為預算32029萬元的85.89% ,同比下降8.79%。其中：稅收收入完成18377萬元，非稅收入完成9132萬元。

主要稅種完成情況為：增值稅完成4066萬元，為預算的63.04%，同比下降23.66%；營業(yè)稅完成3003萬元，為預算的89.08%，同比下降3.56%；企業(yè)所得稅完成572萬元，為預算的73.33%，同比下降21.54%；資源稅完成28萬元，為預算的186.67%，同比增長100%。主要非稅收入完成情況為：專項收入完成4363萬元，為預算的95.47%，同比增長7.07%；行政事業(yè)性收費收入完成873萬元，為預算的58.2%，同比下降41.37%；罰沒收入完成3094萬元，為預算的146.64%，同比增長9.02%。

2015年全縣政府性基金收入完成2831萬元，為預算的32.43%。

2015年全縣社會保險基金收入完成39867萬元,為預算的118.76%。

（三）2015年支出落實情況

2015年，全縣公共財政預算支出年初安排120424萬元,體制上解760萬元。在預算執(zhí)行中,由于中央、省、市下達專項撥款及轉移支付補助增加35382萬元,返還性收入減少419萬元，上年結轉資金和凈結余增加312萬元，當年短收調整支出減少4521萬元，債券轉貸收入3307萬元，全縣總財力變動為155245萬元。安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金11131萬元，政府債券還本支出2207萬元，體制上解760萬元，專項上解4萬元，全縣公共財政預算支出安排由年初的120424萬元變動為141143萬元，年終公共財政預算支出實際執(zhí)行135787萬元，結轉下年5356萬元，實際支出為變動預算的96.2%，比上年115464萬元增加20323萬元，增長17.6%。其中：一般公共服務支出11503萬元，比上年8102萬元增長41.98%；公共安全支出8195萬元，比上年6254萬元增長31.04%；教育支出25951萬元，比上年20749萬元增長25.07%；文化與傳媒支出8919萬元，比上年4765萬元增長87.18% ；社會保障就業(yè)支出22848萬元，比上年20846萬元增長9.60%；醫(yī)療衛(wèi)生支出20545萬元，比上年16917萬元增長21.44%；節(jié)能環(huán)保支出3272萬元，比上年6522萬元下降49.83%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出3548萬元，比上年4940萬元下降28.18%；農林水事務支出18672萬元，比上年16567萬元增長12.70%；交通運輸支出3793萬元，比上年2655萬元增長42.86%；國土海洋氣象等支出2507萬元，比上年2570萬元下降2.45%；住房保障支出3729萬元，比上年1993萬元增長87.10%。

經匯總，2015年全縣“三公”經費支出執(zhí)行993萬元，為預算的74.05%，比上年1451.2萬元下降31.57%，其中：因公出國（境）經費2.2萬元，為預算的73.33%；公務接待費155.8萬元，為預算的59.92%；公務用車購置及運行維護費835萬元，為預算的77.45%。

2015年全縣政府性基金支出執(zhí)行8532萬元，為預算的87.80%。

2015年全縣社會保險基金支出執(zhí)行39486萬元，為預算的111.81%。

（四）全縣地方債務情況

2015年底債務余額為49435萬元，未超過省核定的債務限額57336.48萬元，其中：政府債務47006.84萬元；政府負有擔保責任的債務322.14萬元；政府可能承擔一定救助責任的債務2106.02萬元。比年初余額58818.73萬元減少9383.73萬元。

二、落實縣十五屆人大五次會議預算決議工作情況

（一）履職盡責，科學理財，全力抓好組織收入 面對經濟下行壓力加大、工業(yè)產品價格持續(xù)下降等經濟新常態(tài)下的異常嚴峻形勢，縣財政部門進一步加強財政管理，落實征收責任，全面分析研判經濟形勢，努力完成各項財政征收任務。一是繼續(xù)實施積極的財政政策，認真落實穩(wěn)增長、扶持小微企業(yè)、支持服務業(yè)發(fā)展等政策措施，壯大新興產業(yè)，有效培育新的經濟增長點。二是嚴格征管責任，創(chuàng)新征管措施。各征收單位層層分解征管任務，通過采取以票控稅、以查促管、以績考核等有效措施加強收入征管,做到應收盡收。三是加強工作協調。“一財兩稅”部門定期召開組織收入工作協調會，研判收入形勢，挖掘增收潛力，及時解決組織收入中遇到的各種困難和問題，確保財稅收入按進度均衡入庫。四是用足用活財政扶持政策，積極加大項目申報和跟蹤服務力度，爭取各類符合財政政策的項目資金。

（二）強化預算，夯實基礎，提升依法理財水平2015年，縣財政部門繼續(xù)圍繞推進政府職能轉變，全面加強和完善預算管理，使財政收入規(guī)范有據，支出公開透明，預算約束有力，全面提升了依法理財水平。一是預算編審嚴壓。按照新《預算法》的規(guī)定，將政府收支全部納入了預算，明確了以公共財政預算、政府性基金預算、社會保險基金預算為內容的預算收支范圍和功能定位，做到預算一個盤子,收入一個籠子,支出一個口子。二是預算執(zhí)行嚴審。嚴格按批復預算執(zhí)行，充分發(fā)揮國庫集中支付、公務卡結算、政府采購等制度的監(jiān)管功能，確保支出進度，增強預算約束。三是預算監(jiān)督嚴查。按照《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》等財政法律法規(guī)要求，積極開展監(jiān)督檢查，及時發(fā)現和查處財政違法違規(guī)行為，嚴肅財經紀律。四是預算管理嚴密。對本部門行政職權進行了全面清理，分別制定上報了《曲沃縣財政資金撥付管理辦法》等6項涉及財政權力的規(guī)章制度，逐步形成了規(guī)范有序的防范機制，有效防止了違法違紀現象的發(fā)生。

（三）優(yōu)化支出，關注民生，促進社會和諧發(fā)展 2015年，我們集中財力向農村基層傾斜、向民生保障覆蓋、向社會事業(yè)延伸，進一步解決好群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。全縣教育、社保就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、科技等民生支出達104235萬元，占全縣公共財政預算支出的76.76%。一是實施農業(yè)強基工程。加大對水利基礎設施建設、農業(yè)產業(yè)化、農村基礎設施和新農村建設等“三農”事業(yè)的投入力度，及時兌現糧食直補、農資綜合補貼等惠農資金。二是不斷完善社會保障體系。積極實施城鄉(xiāng)低保和社會救助保障動態(tài)增長機制，城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)最低生活保障、公益性崗位財政補助以及新農合財政補助標準均按照上級提標要求及時予以調整并撥付到位。三是保障科教文衛(wèi)協調發(fā)展。著力強化教育基礎設施建設，積極籌建標準化小學和幼兒園，有效改善教育教學環(huán)境，促進教育公平和質量提高；重點支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，及時提高基本公共衛(wèi)生服務補助標準，保障人民群眾享受便捷醫(yī)療服務。四是全面落實提高行政事業(yè)單位工作人員津補貼政策，確保全縣公職人員工資發(fā)放，對政策性調資進行了全額補發(fā)。五是多方籌措資金，確保重點工程項目建設順利開展。2015年共統(tǒng)籌安排重點工程建設資金2.5億元，使全縣26項重點工程項目建設資金得到保障。

（四）注重績效，精細管理，著力提升財政效能 根據財政科學化精細化管理的總體要求，我們將績效觀念和要求貫穿于財政管理的各個方面，逐步建立預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用的全過程預算績效管理機制，進一步提升財政效能。一是加強預算支出績效評價。在普遍開展單位自評基礎上，選擇一些社會關注度高、涉及面廣、金額較大的項目開展再評價，并逐步擴大再評價范圍和數量，進一步加強支出管理和下預算編審工作，實現了預算績效評價結果的有效應用。二是建立公開透明預算制度。進一步細化政府預決算公開內容、擴大部門預決算公開的范圍和內容，全面推進預決算公開。全縣所有預算單位2014年決算和2015年預算以及“三公”經費預決算全部在政府網站進行了公開，確保了公共資金和權力在陽光下運行。三是積極推進政府購買服務。按照上級部門政府購買服務目錄，選擇了部分公益性強、適合采取市場化方式提供、社會力量能夠承擔的項目，啟動了政府購買服務試點工作。四是加大財政投資評審工作力度。進一步強化投資評審職能，拓寬評審領域，充分節(jié)約資金。全年共評審晉都文化中心內外裝修工程、吉祥南路道路工程等45個項目，送審資金23788萬元，審定資金19745萬元，核減4043萬元，核減率達16.99%。五是積極盤活財政存量資金。對全縣預算單位實有賬戶結余結轉兩年以上的資金進行了清理，共盤活存量資金3186萬元，全部統(tǒng)籌安排用于改善民生項目。

（五）嚴格措施，降低成本，嚴控“三公”經費支出

縣財政部門認真落實中央、省、市要求，積極采取措施，努力降低行政成本。一是在部門預算安排上，明確要求部門和單位據實填列部門和人員信息，并按照類檔標準科學合理測算其“三公”經費支出，從源頭控制其支出規(guī)模。二是在部門預算執(zhí)行中，嚴格要求部門和單位必須按照批復下達的“三公經費”預算執(zhí)行，對超計劃申請“三公”經費的，財政部門不予辦理預算追加手續(xù)，實現動態(tài)監(jiān)管。三是通過國庫集中支付動態(tài)監(jiān)管，有效杜絕了超預算執(zhí)行。四是積極推進信息公開。按照相關要求，積極開展對各部門“三公”經費支出公開的指導、督促工作。同時，確保公開內容真實、口徑一致，格式規(guī)范、解釋明了，防止出現“外行看不懂，內行看不到”的現象。

三、“十二五”時期全縣財政工作

“十二五”時期，縣財政部門在縣委、縣政府的堅強領導下，牢固樹立依法理財理念，以提高經濟發(fā)展質量和效益為中心，以深化財政改革為主線，主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，抓好收入，盤活存量，優(yōu)化支出結構，保障改善民生，各項工作都取得了突破性的進展。

（一）財政收支規(guī)模不斷壯大

“十二五”期間，全縣公共財政預算收入累計完成13.56億元，為“十一五”時期6.87億元的1.97倍，年均增長10.9%。全縣公共財政預算支出累計完成54.86億元，為“十一五”期間24.79億元的2.21倍，年均增長14%，財政收支均處于平穩(wěn)增長的態(tài)勢。

（二）民生保障取得顯著成效

“十二五”期間，財政部門充分發(fā)揮職能，將財政支出的重點鎖定民生領域,財政預算中用于事關民生的支出累計達39.81億元，占財政總支出的比重達72.57%，公共財政、民生財政框架初步形成。先后五次提高城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和新農合財政補助標準，由2011年每人每年200元提高到2015年的380元。先后四次提高了農村中小學公用經費基準定額，中等職業(yè)教育免學費實現了全覆蓋，同時，通過實施學前教育優(yōu)質惠普工程、農村中小學校舍改造工程，落實國家助學金、農村家庭困難寄宿生生活費補助等政策，大力支持教育均衡協調發(fā)展。全縣城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險實現雙向銜接，企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)低保補助平均保障標準逐年提高，廣大群眾共享了經濟社會發(fā)展的成果。

（三）強農惠農政策全面落實

“十二五”期間，共投入農業(yè)資金8.07億元，累計兌現糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼、農業(yè)機械購置補貼等補助資金超過1.8億元。全縣農業(yè)綜合生產能力顯著提高，現代農業(yè)和特色農業(yè)發(fā)展步伐加快，農業(yè)產業(yè)化經營實現跨越式發(fā)展。特別是實施了農村“五個全覆蓋”、“五件實事”等重點工程建設，有力的推動了農村社會事業(yè)快速發(fā)展，農民群眾生產生活條件得到顯著改善。

（四）財政監(jiān)管水平不斷提高

“十二五”期間，財政監(jiān)督檢查工作始終貫徹監(jiān)督與改革相結合、監(jiān)督與發(fā)展相結合、監(jiān)督與服務相結合、監(jiān)督與管理相結合的原則，按照服務財政管理、促進財政改革的要求，科學統(tǒng)籌財政監(jiān)督管理工作，保證了財政監(jiān)督檢查工作有序進行并取得了顯著成效。五年來，多次對全縣涉及財政收支和管理的單位開展了各類專項檢查，內容涉及部門預算管理、財政收入、財政支出、會計管理、內部監(jiān)督、重大專項資金項目等財政改革管理的熱點及社會關注的焦點問題，有效遏制了財經領域的違規(guī)違紀行為。

（五）財政體制改革穩(wěn)步推進

“十二五”期間，財政部門不斷深入推進財政體制改革，政府預算體系逐步完善，公共財政預算、政府性基金預算、社會保險基金預算全面建立。預決算公開力度不斷加大，國庫集中支付實現全覆蓋，預算績效管理步入常態(tài)化，政府采購管理更加規(guī)范，權責發(fā)生制政府綜合財務報告編制工作全面推開，財政管理水平大幅提升。與此同時，全縣財政投資評審、信息化建設、財政法律法規(guī)宣傳、干部教育培訓和隊伍建設等方面的工作都取得了新的成績。

五年來，全縣財政工作整體上實現了財稅制度向公平調節(jié)轉移、財力支出安排向民生領域轉移、財政調控向優(yōu)化結構轉移、工作重心向能力提升轉移, 各項工作都取得了新的進展。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到財政運行中存在的一些矛盾和問題。主要是：一是在經濟進入“新常態(tài)”下，結構調整仍在陣痛期，財政收入下行壓力持續(xù)加大；二是剛性支出規(guī)模擴大，財政收支矛盾加劇，財政平衡和資金保障壓力前所未有；三是財政管理仍需加強，資金使用效率有待進一步提高。對于這些問題，我們將予以高度重視，采取有力措施，切實加以解決。

四、2016年全縣預算草案

2016年是“十三五”規(guī)劃的開局之年,是全面建成小康社會決勝階段的第一年，也是我縣全面推進美麗曲沃、幸福家園建設的關鍵之年。做好2016年各項財政工作,關系全縣改革發(fā)展穩(wěn)定大局，意義重大。

（一）2016年預算安排原則

全面貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會精神，落實縣委十四屆黨代會、全縣經濟工作會議和省、市財政工作會議部署,綜合考慮我縣財政經濟發(fā)展的各種因素,2016年全縣財政預算編制原則如下: ——收入預算編制。積極組織、穩(wěn)中求進、保障支出。收入預算與經濟社會發(fā)展需求相適應,與國家政策相銜接。

——支出預算編制。堅持量入為出、有保有壓，進一步調整結構、盤活存量、突出重點、勤儉節(jié)約。

——推進中期財政規(guī)劃管理。對重大支出政策，按三年統(tǒng)籌考慮，確保財政可持續(xù)。

——提高預算編制完整性。編制全口徑預算,政府收支全部納入預算管理。

——完善政府預算體系。加大政府性基金預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度，將地方政府債務分類納入預算管理。

——堅持預算管理和資產管理緊密結合。

——創(chuàng)新財政投入方式，更好地發(fā)揮財政資金對民間投資的拉動作用。

（二）2016年收支預算

1、公共財政預算

2016年全縣公共財政預算收入預期目標為26134萬元，其中：主體稅種中增值稅完成1237萬元，營業(yè)稅完成5957萬元，企業(yè)所得稅完成528萬元，資源稅完成55萬元；非稅收入中專項收入完成3857萬元，行政事業(yè)性收費收入完成960萬元，罰沒收入完成2100萬元。

2016年全縣公共財政預算支出安排118940萬元（本年縣級財力支出100683萬元）。資金來源為：縣級公共財政預算收入26134萬元，加上上年結轉和上級返還、轉移支付等收入93566萬元，減去上解支出760萬元。主要支出項目安排情況是：一般公共服務支出11624萬元，公共安全支出8008萬元，教育支出21115萬元，科學技術支出228萬元，文化體育與傳媒支出3026萬元,社會保障和就業(yè)支出10253萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出17186萬元，節(jié)能環(huán)保支出5195萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5634萬元，農林水支出19537萬元，交通運輸支出1901萬元，資源勘探信息等支出876萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出81萬元，國土海洋氣象等支出1889萬元，住房保障支出2238萬元，預備費1100萬元，其他支出7994萬元。

2016年債務（轉貸）收入2726萬元，相應債務還本支出安排2726萬元，其中：德鑫投資公司歸還人民醫(yī)院投資貸款本金500萬元、歸還曲沃中學投資貸款本金400萬元；樂昌初中建校及校園綜合設施工程款本金1137萬元；職業(yè)中學建設歸還本金300萬元；晉都文化中心工程款歸還本金389萬元。

2016年全縣安排“三公”經費預算1050萬元，比上年預算減少291萬元，下降21.7%。其中：因公出國（境）經費3萬元，與上年持平；公務接待費231萬元，下降11.2%；公務用車購置及運行維護費816萬元，下降24.3%，其中公務用車運行維護費711萬元,下降34%。

2、政府性基金預算

2016年全縣政府性基金預算收入6343萬元，相應支出安排6343萬元。加上上年結轉1185萬元，減去調入一般公共預算193萬元，加上專項轉移支付4049萬元，加上專項債務收入3000萬元，2016年基金支出總安排14384萬元。

3、國有資本經營預算

我縣無國有資本經營收入，不安排相應支出。

4、社會保險基金預算

2016年全縣社會保險基金預算收入31865萬元，其中，財政補貼收入19057萬元；社會保險基金支出39573萬元，預算收支結余-7708萬元（2016年底實現收支平衡）。5、2016年政府性債務預算情況

2016年我縣年初債務余額為49435萬元，省核定我縣債務限額為60336.48萬元，2016年我縣申請新增債券3000萬元（惠沃新區(qū)公租房項目500萬元；惠苑小區(qū)廉租住房項目500萬元；廣播電視中心建設項目500萬元；東西大街改造項目1500萬元），置換債券4150萬元（德鑫投資公司歸還人民醫(yī)院投資貸款本金500萬元、歸還曲沃中學投資貸款400萬元；人民醫(yī)院建設地方債券還本500萬元；樂昌初中建校及校園綜合設施工程款本金1137萬元；職業(yè)中學建設歸還本金800萬元；晉都文化中心工程款歸還本金813萬元），已下達2726萬元。我們將按照政府債務有關規(guī)定新增債務除外債轉貸按相關規(guī)定舉借外，一律由省政府代發(fā)政府債券方式舉借，新增債券資金依法用于公益性資本支出。

以上預算安排的具體情況詳見《2015年曲沃縣預算執(zhí)行情況及2016年曲沃縣預算（草案）》。

五、完成2016年預算任務的主要措施

（一）強化財源建設，增強社會發(fā)展動力 一是創(chuàng)新財源涵養(yǎng)模式。大力培育新的稅收增長點，鞏固優(yōu)質財源，主抓重點財源，培植后續(xù)財源，以財源建設成果促進收入結構調整。二是依法加強收入征管。調整完善考核辦法，更加注重收入質量，確保應收盡收，促進財政收入穩(wěn)定增長。三是認真研究財稅政策。把握國家和省、市轉型綜改發(fā)展的政策機遇，找準縣域經濟與上級政策的契合點，積極協調相關部門做好項目的謀劃、篩選、申報工作,千方百計爭取專項資金。

（二）深化財政改革，構建現代財政制度

一是完善政府預算體系，強化預算編制管理，細化預算編制內容，加強支出管理，嚴格預算執(zhí)行，全面公開部門預決算。二是加強政府債務管理。嚴格落實關于政府性債務控制管理的各項規(guī)定，嚴格按照預算化解政府債務，不斷完善債務風險預警機制和償債準備金制度，嚴控債務風險。三是繼續(xù)推動金融創(chuàng)新。借力全省實施金融振興計劃這一契機，為建立健全金融服務體系提供支持，進一步拓寬融資渠道，撬動和激發(fā)民間投資活力，探索推廣運用政府和社會資本合作模式（PPP），鼓勵金融機構提供融資服務。四是推進財政重點改革。在總結經驗的基礎上，逐步擴大政府購買公共服務試點范圍，更好地發(fā)揮政府采購效應，不斷加強國有資產管理，提高資產使用效益。協同推進事業(yè)單位分類改革，搞好政策銜接。

（三）優(yōu)化支出結構，強化財政保障能力 一是改善基本民生。繼續(xù)加大教育投入，推進新一輪教育現代化建設,推動義務教育均衡發(fā)展,促進教育資源合理配置。加大醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構基礎設施建設，提高醫(yī)療服務水平。加大文化惠民工程投入，不斷豐富群眾性文化生活。二是保障底線民生。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)低保、農村五保保障標準、醫(yī)療保險、居民養(yǎng)老財政補貼標準和困難群體的救助水平，不斷健全合理的社會保障待遇正常增長機制，繼續(xù)支持廉租房、保障房、農村危房改造等項目建設。大力支持脫貧攻堅,確保扶貧資金投入,推進全縣精準扶貧工程順利開展。三是關注熱點民生。超前謀劃項目，落實配套資金，優(yōu)先安排民生投入，將解決群眾最關心、最期盼的問題作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，確保民生工程資金落實到位。四是推動城鄉(xiāng)協調發(fā)展。通過整合涉農資金，積極調整完善農業(yè)補貼政策，大力推進新農村和美麗鄉(xiāng)村建設。做好農村“一事一議”財政獎補兌付工作，確保國家惠民政策落實到位。

（四）細化財政管理，提高資金支出績效

一是硬化預算約束、嚴格預算執(zhí)行。按照新《預算法》和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》的要求，堅持厲行節(jié)約、反對浪費，嚴控“三公”經費支出，保障重點項目建設資金需要，集中更多財力向困難群眾、農村、基層、城市公共設施和社會事業(yè)傾斜。二是積極盤活財政存量資金。加大與預算單位的對接力度，協助單位逐項梳理項目支出，摸清底數，督促單位及時推進項目實施，確保項目資金有序撥付。三是強化支出績效管理。健全預算績效管理機制，推進財政專項資金績效評價和績效跟蹤等工作，逐步將績效管理覆蓋所有預算單位和所有財政資金。四是扎實開展監(jiān)督檢查。加強對重大項目資金和民生資金的監(jiān)督檢查力度，深化財政內部監(jiān)督，強化監(jiān)督成果運用，切實規(guī)范財經秩序。五是積極構建綜合財政監(jiān)管工作機制，形成從資金分配、使用、績效到內部控制各個環(huán)節(jié)的財政監(jiān)管體系，確保財政在“陽光”下運行。

（五）把握政策機遇，爭取上級財力支持

圍繞縣委、縣政府中心任務和重點項目，積極向省、市反映我縣困難和訴求，扎實做好資金和政策爭取、承接工作，努力爭取上級財政對我縣的支持。牢牢抓住國家發(fā)行政府性債券的政策機遇，擴大我縣新增債券和置換債券規(guī)模，保障我縣重點建設項目順利實施；充分利用國家棚戶區(qū)改造政策，積極爭取棚戶區(qū)改造資金，加快我縣棚戶區(qū)改造步伐；抓住中央推進事權與支出責任改革、解決能源資源型省份縣級財政運行困難的重要契機，爭取上級加大對我縣基本財力保障和均衡性轉移支付力度，緩解縣級財政困難；密切跟蹤中央、省、市“去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”政策制定和資金安排情況，積極爭取上級“財力”支持我縣淘汰落后產能，降低企業(yè)成本，補齊發(fā)展短板，為我縣經濟社會健康發(fā)展提供有力保障。

各位代表：2016年財政經濟形勢復雜嚴峻，希望與困難并存，機遇與挑戰(zhàn)同在，讓我們在新一屆縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，在社會各界的大力支持下，順應新常態(tài)、展示新作為，以更加昂揚的斗志、更加有力的舉措，努力在“十三五”新的征程上展現新姿態(tài)、實現新作為、作出新貢獻，為我縣實現“十三五”良好開局，全面建成小康社會做出積極的貢獻！

名

詞

解

釋

公共財政預算收入：指按照現行財政體制規(guī)定列入地方預算，直接繳入地方金庫的財政收入。具體由兩部分組成:一是稅收收入,包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅的地方分享部分,營業(yè)稅、資源稅的地方分享部分，城市維護建設稅、房產稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、契稅、耕地占用稅等；二是非稅收入，包括專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資本經營收入、國有資源（資產）有償使用收入、其他收入等。

公共財政預算支出：指列入地方預算的財政支出，其支出項目按功能設置“類”級科目，包括：一般公共服務支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學技術支出、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農林水支出、交通運輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、國土資源氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、預備費、國債還本付息支出及其他支出等。其資金來源包括用地方當年財力安排的支出、上年結余、調入資金和中央、省一般性及專項轉移支付補助收入安排的支出。

政府性基金預算:指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展的收支預算，是政府預算收支的組成部分。其特點是目的性強、?？顚Ｓ?。

社會保險基金預算:是指社會保險經辦機構根據社會保險制度的實施計劃和任務編制的,經規(guī)定程序審批的基金財務收支計劃。按險種劃分為五類八種：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、新型農村合作醫(yī)療保險基金、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金、工傷保險基金、生育保險基金。

“三公”經費：是指財政撥款支出安排的因公出國（境）費、公務接待費、公務用車購置及運行維護費。

公共預算總財力：反映預算內預算資金來源的總規(guī)模，包括公共財政預算收入、返還性收入、一般性轉移支付收入、專項轉移支付收入、下級上解收入及調入資金。公共預算總財力不包括政府性基金預算收入。

部門預算:簡單地說就是“一個部門一本預算”,完整地反映—個部門的所有收入和所有支出,即一個部門在部門預算之外,不得再有其他收支活動。部門預算的特點就是改變財政資金按性質歸口管理的做法,并實行預算內資金和部門事業(yè)收入及其他收入收支統(tǒng)管,統(tǒng)籌使用。

轉移支付（一般、專項）：是政府間的一種補助，是以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎，以實現各地公共服務均等化為目標，而實行的一種財政資金轉移或財政平衡制度。目前轉移支付主要由一般性轉移支付和專項轉移支付構成。一般性轉移支付不規(guī)定具體用途，由接受撥款的政府自主使用，包括均衡性轉移支付、調整工資轉移支付、農村稅費改革轉移支付、縣級基本財力保障機制獎補資金、基層公檢法司轉移支付、義務教育等轉移支付、基本養(yǎng)老保險和低保等轉移支付、新型農村合作醫(yī)療等轉移支付、村級公益事業(yè)獎補等轉移支付、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付等；專項轉移支付又稱專項撥款，是有附加條件、規(guī)定資金使用范圍的轉移支付，要求?？顚Ｓ谩Ｄ壳?，專項轉移支付主要用于農林水事務、交通運輸、節(jié)能環(huán)保、社會保障和教育等方面。

財政結轉資金：是指結轉的財政結余資金中有專項用途、需繼續(xù)安排使用的資金。一般來說，結轉資金都是跨使用的。

財政結余資金：主要是指行政、事業(yè)單位在預算內，按照財政部門批復的本部門預算，當年尚未支用的財政撥款資金。

權責發(fā)生制政府綜合財務報告制度：是以權責發(fā)生制為基礎、按編制的政府綜合財務報告的制度，報告的內容主要是：資產負債表、收入費用表等政府財務報表，財政經濟狀況分析。

預算穩(wěn)定調節(jié)基金：是指由政府設立的，從規(guī)定范圍籌集的，用于調節(jié)和平衡預算運行的預算儲備資金。基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。預算穩(wěn)定調節(jié)基金單設科目，增加補充基金時在收入方反映，動用基金時在支出方反映。

預算績效管理：預算績效管理是指在預算管理中融入績效理念，將績效目標設定、績效跟蹤、績效評價及結果應用納入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，逐步建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的預算績效管理機制，以提高預算的經濟、社會效益為目的的管理活動。

村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補：指村民通過規(guī)范的一事一議籌資籌勞開展村內公益事業(yè)建設項目，政府采取以獎代補、民辦公助的方式，給予適當財政獎補。其目的是以農民自愿出資出勞為基礎，以政府獎補資金為引導，建立多方投入、共同推進的村級公益事業(yè)建設投入新機制。

第五篇：xxx第十六屆人民代表大會第一次會議主持詞

XXX鎮(zhèn)第十六屆人大第一次會議

預備會主持詞

各位代表：

現在舉行XXX鎮(zhèn)第十六屆第一次代表大會預備會議。本次代表大會應到代表 名，因病因事請假

名，實到代表

名，符合法定人數，可以開會。

預備會議共有四項議程： 1.通過大會主席團名單；

2.通過大會代表資格審查委員會建議名單；

3.通過第十六屆第一次代表大會議程（草案）；

4.通過《關于代表資格的審查報告》（草案）。大會主席團名單，代表資格審查委員會建議名單是征求有關方面的意見后提出的?，F提請預備會議通過。

首先，進行第一項議程：通過XXX鎮(zhèn)第十六屆第一次代表大會主席團名單。

由XXX同志宣讀大會主席團名單。（共XX名，按姓氏筆畫排序）

各位代表對這個建議名單有什么意見，請發(fā)表（環(huán)視）。

沒有?，F在進行表決。

同意的請舉手（環(huán)視）。請放下。不同意的請舉手（環(huán)視）。沒有。棄權的請舉手（環(huán)視）。沒有。通過。

現在讓我們以熱烈的掌聲歡迎主席團成員到主席臺就坐。下面，召開大會第一次主席團會議。

主席團第一次會議

主席團各位同志：

現在舉行主席團第一次會議，主要有四項議程：

一是通過XXX同志辭去XXX鎮(zhèn)第十六屆人大代表資格的申請。

出貢獻的優(yōu)秀人員；有政黨、團體、機關、企事業(yè)單位的代表；有來自農村基層一線的代表；還有科技、教育、文教、衛(wèi)生、金融及非公有制經濟中的代表人物。他們能模范遵守憲法和法律、與人民群眾保持密切聯系、努力為人民服務，有較高的社會活動能力和履職能力，對于全面貫徹黨的十八大精神，堅持和完善人民代表大會制度，推進國家治理體系和治理能力現代化，協調推進“四個全面"戰(zhàn)略布局，發(fā)揮地方國家權力機關的職能作用，有效地行使憲法和法律賦予的管理國家和社會事務的權力，加強社會主義民主與法制建設，決勝全面建小康社會，保證我鎮(zhèn)經濟和各項社會建設事業(yè)的健康發(fā)展具有十分重要的作用。

以上報告，請予審議。

··························· 現在進行大會第二項議程：通過XXX鎮(zhèn)第十六屆第一次代表大會代表資格審查委員會名單。

由我宣讀代表資格審查委員會名單（按姓氏筆畫排序）。主任：XXX 委員：XX XX

各位代表對這個名單有什么意見，請發(fā)表（環(huán)視）。

沒有。現在進行表決。

同意的請舉手（環(huán)視）。請放下。不同意的請舉手（環(huán)視）。沒有。棄權的請舉手（環(huán)視）。沒有。通過。

★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★★★

現在進行第三項議程：通過XXX鎮(zhèn)第十六屆第一次代表大會議程。

由我宣讀大會議程。

舉行大會開幕式

一、宣布大會開幕，唱國歌；

二、鎮(zhèn)長XXX作人民政府工作報告；

三、財政所長XXX作2016年財政預算執(zhí)行情況及

各位代表對《關于代表資格的審查報告》（草案）有什么意見，請發(fā)表（環(huán)視）。

沒有?，F在進行表決。

同意的請舉手（環(huán)視）。請放下。不同意的請舉手（環(huán)視）。沒有。棄權的請舉手（環(huán)視）。沒有。通過。

現在我們召開正式會議。

正式會議主持詞

各位代表：

經過近段時間的緊張籌備，XXX鎮(zhèn)第十六屆人大第一次會議馬上就要開始了。

會前的主席團會議批準了XXX同志的辭職申請（XXX同志調往XXX工作）。

下面開始XXX鎮(zhèn)第十六屆人大第一次會議全體會議。首先，請工作人員清點與會代表人數。

這次大會共有代表XXX人，因事因病請假 XXX 人，實到代表 XXX 人，符合法定人數，可以開會。

下面我宣布XXX鎮(zhèn)第十六屆人大第一次會議開幕，請全體起立，奏中華人民共和國國歌，請坐下。

各位代表，根據大會安排，這次會議共有5項議程： 下面逐項進行。

大會第一項議程：請鎮(zhèn)長XXX同志作政府工作報告。請XXX同志代人大主席團作人大主席團報告。

主席團各位同志：

現在舉行主席團第三次會議，主要有四項議程：

一是通過正式候選人名單（黨委書記向人大主席團介紹候選人情況）。

二是審議通過監(jiān)票人名單。三是審議通過計票人名單。

四是審議通過各代表團團長、副團長?，F在進行第一項：通過正式候選人名單。

根據縣委人事安排，經主席團提名，XXX同志為鎮(zhèn)人大主席候選人，XXX同志為政府鎮(zhèn)長候選人，XXX位同志為政府副鎮(zhèn)長候選人，現在提請主席團審議。

同意XXX同志為鎮(zhèn)人大主席候選人的請舉手，（環(huán)繞四周），請放下，不同意的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有，棄權的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有。通過。

同意XXX同志為政府鎮(zhèn)長候選人的請舉手，（環(huán)繞四周），請放下，不同意的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有，棄權的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有。通過。

同意XXXX名同志為政府副鎮(zhèn)長候選人的請舉手，（環(huán)繞四周），請放下，不同意的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有，棄權的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有。通過。

現在進行第二項：審議通過監(jiān)票人、計票人名單草案。根據各代表團討論意見，總監(jiān)票人：XX 主席團監(jiān)票人：XXX 第一代表團監(jiān)票人：XXX 第二代表團監(jiān)票人：XXX

第三代表團監(jiān)票人：XXX 第四代表團監(jiān)票人：XXX 第五代表團監(jiān)票人：XXX 請大家審議。

同意的請舉手，（環(huán)繞四周），請放下。

不同意的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有。

棄權的請舉手，（環(huán)繞四周），沒有

第一代表團計票人：XXX 第二代表團計票人：XXX 第三代表團計票人：XXX 第四代表團計票人：XXX 第五代表團計票人：XXX 有什么意見請發(fā)表。

（如果沒有意見）沒有，現在進行表決。同意的請舉手（稍停）請放下。不同意的請舉手（稍停）沒有。棄權的請舉手（稍停）沒有。一致通過。

下面，請工作人員清點人數。

這次大會的代表共 XX 人，因事因病請假 XX 人，到會代表 XX 人，符合法定人數，可以進行選舉。

請監(jiān)票人當眾檢查票箱。（稍停）檢查完畢，加封。請計票人領取并向各位代表分發(fā)選票。（稍停）本次大會共發(fā)出選票3種，為人大主席選票和人民政府鎮(zhèn)長、副鎮(zhèn)長選票。

各位代表都收到選票沒有?如沒有，請舉手。（請總監(jiān)票人向主持人報告發(fā)出選票情況）

各位代表，大會共發(fā)出人大主席選票 XXX 張，政府鎮(zhèn)長選票 XXX 張，政府副鎮(zhèn)長選票 XXX 張，與實到會正式代表人數相符。

請大家不要忙于劃票，我向大家做以下說明。

長選票 XXX 張，收回選票 XX張；發(fā)出政府副鎮(zhèn)長選票 張，收回選票 XXX 張。根據大會選舉辦法規(guī)定，本次選舉有效。

現在請監(jiān)票人和計票人計票。

第四項議程：由XXX同志宣讀政府工作報告決議（草案）、人大主席團工作報告決議（草案）、2016財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算草案報告決議（草案）。

有什么意見請發(fā)表。沒有，現在進行表決。

同意的請舉手（稍停）請放下。不同意的請舉手（稍停）沒有。棄權的請舉手（稍停）沒有。一致通過。

★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ ★ 各位代表：

現在會議繼續(xù)舉行。

由總監(jiān)票人宣讀候選人得票情況。（宣讀完畢）

根據選舉結果XXX同志全票當選為XXX鎮(zhèn)人大主席，XX同志全票當選為XXX鎮(zhèn)鎮(zhèn)長，XXX兩位同志當選為XXX鎮(zhèn)副鎮(zhèn)長?，F在，大家以熱烈的掌聲對以上XX位同志表示祝賀。

下面開始舉行宣誓儀式，請宣誓人就位。（就位后）開始宣誓。