第一篇：商業(yè)銀行

商業(yè)銀行

考試題型：填空20*

1、選擇10*

2、判斷10*

1、簡答4*

6、論述3*10（資產(chǎn)管理）、案例16*1

第一章

1、商業(yè)銀行的概念？（簡答+判斷）

現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是資本主義商業(yè)銀行，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物?，F(xiàn)代商業(yè)銀行主要是通過兩種途徑產(chǎn)生：一是從舊的高利貸銀行轉(zhuǎn)變過來的；二是根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展，按照資本主義原則，以股份公司形式組建而成。

2、商業(yè)銀行的性質(zhì)？（簡答）

商業(yè)銀行是以追求利潤最大化作為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

首先，商業(yè)銀行是一種企業(yè)，具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征。自有資本；獨(dú)立核算；自負(fù)盈虧；追求利潤最大化。其次，它不是一般的企業(yè)，是特殊的企業(yè)，是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)一般企業(yè)創(chuàng)造的是使用價(jià)值，銀行創(chuàng)造的是能充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣。第三，商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)不同于專業(yè)銀行、不同于央行、不同于非銀行金融機(jī)構(gòu)。

3、商業(yè)銀行的功能？（填空+簡答）一）信用中介

信用中介職能是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營活動特征的的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投向社會經(jīng)濟(jì)各部門。

二）支付中介

支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款帳戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)的職能。支付中介職能是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能

三）金融服務(wù)

商業(yè)銀行可以利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段的工具，為客戶提供多種金融服務(wù)。這些服務(wù)主要包括服務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)、現(xiàn)金管理、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)、國際結(jié)算等等。四）信用創(chuàng)造

商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能是在信用中介與支付中介的職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，它是商業(yè)銀行的特殊職能。所謂信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會貨幣供應(yīng)量，當(dāng)然此種貨幣不是現(xiàn)金貨幣，而是存款貨幣，它只是一種帳面上的流通工具和支付手段。

（五）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)

調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的職能是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)節(jié)社會各部門的資金余缺，同時(shí)在中央銀行貨幣政策指引下，在國家其它宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對生產(chǎn)的引導(dǎo)作用的功能。有時(shí)，商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活動，來調(diào)節(jié)本國的國際收支變化

4、商業(yè)銀行的組織體系？（簡答）

（一）外部組織結(jié)構(gòu)一國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型，然后由這些不同層次或不同類型的商業(yè)銀行組成該國商業(yè)銀行整體的結(jié)構(gòu)。

（二）內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)就單個(gè)銀行而言，銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng) 監(jiān)督系統(tǒng)、管理系統(tǒng)。（填空）

5、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)？

各國商業(yè)銀行明確規(guī)定了商業(yè)銀行“安全性、流動性、盈利性”的經(jīng)營目標(biāo)。在追求安全性 流動性的基礎(chǔ)上，爭取最大的利潤。

6、商業(yè)銀行的類型？（填空）

按資本所有權(quán)劃分：私人的、合股的、國家的。

我國的劃分：國有、國有控股、企業(yè)集團(tuán)所有、股份制、民營。按業(yè)務(wù)覆蓋區(qū)域劃分：地方的、區(qū)域的、全國的、國際的。

按是否從事證券業(yè)務(wù)劃分：德國式全能銀行、英國式全能銀行、美國式職能銀行。按組織形式劃分：單元制銀行、分行制銀行、持股公司制、連鎖銀行制

第二章（不考巴塞爾協(xié)議）

7、資本金的構(gòu)成？（簡答）

一、核心資本

（一）股本

1、股本（普通股、優(yōu)先股）

（二）公開儲備

1、資本盈余

2、留存收益

二、附屬資本

（一）后期償付債券1.資本票據(jù)2.資本證券3.可轉(zhuǎn)換后期償付債券

（二）準(zhǔn)備金

1、資本準(zhǔn)備金

2、損失準(zhǔn)備金

8、資本金的管理？（簡答）一）分子對策 提高資本總量

內(nèi)源資本策略：增加利潤留成（貝勒資產(chǎn)持續(xù)增長模型）外源資本策略：發(fā)行股票、增加債務(wù)資本 二）分母對策

壓縮資產(chǎn)規(guī)模、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額，提高資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重，防范市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

9、如何提高資本充足率？（簡答）

1、補(bǔ)充銀行資本金

國家撥付、發(fā)行股票、長期次級債券、增強(qiáng)獲力能力、債轉(zhuǎn)股等

2、通過改善資產(chǎn)構(gòu)成比例，降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，縮小風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)的數(shù)量

3.通過資產(chǎn)置換和轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組以及資產(chǎn)證券化等方式盤活不良貸款，資產(chǎn)多元化、調(diào)整資產(chǎn)構(gòu)成比例

4.建立健全呆帳準(zhǔn)備金制度

第三章

負(fù)債經(jīng)營業(yè)務(wù)

10、銀行負(fù)債的構(gòu)成？（填空+選擇+簡答）存款負(fù)債：活期存款（支票存款）、儲蓄存款、定期存款。非存款性負(fù)債：短期借款、長期借款

11、存款、傳統(tǒng)存款、創(chuàng)新工具有哪些？

傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)：活期存款、定期存款、儲蓄存款；

創(chuàng)新的存款業(yè)務(wù)：活期存款創(chuàng)新工具、定期存款創(chuàng)新工具、儲蓄存款創(chuàng)新工具

12、如何積極經(jīng)營，提高存款的穩(wěn)定性？（簡答從積極經(jīng)營和穩(wěn)定性方面考慮）

概念：存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，穩(wěn)定的存款是銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源

衡量存款穩(wěn)定性的指標(biāo)。

活期存款穩(wěn)定率=活期存款最低余額/活期存款平均余額

活期存款平均占用天數(shù)=活期存款平均余額×

計(jì)算期天數(shù)/存款支付總額 努力延長穩(wěn)定性存款和準(zhǔn)變性存款的的平均占用時(shí)間。由被動負(fù)債轉(zhuǎn)為積極經(jīng)營。

存款市場開拓的策略和措施有：存款利率和服務(wù)收費(fèi)；金融服務(wù)的項(xiàng)目和質(zhì)量；銀行網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置和營業(yè)設(shè)施；銀行資信和貸款便利；銀行形象和雇員形象；

就儲蓄存款而言：儲蓄存款工具多樣化；廣告宣傳、外勤工作、合理設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)；硬件、軟件等；

就企業(yè)存款而言：服務(wù)上；銀企關(guān)系上；工具開發(fā)上；

13、如何加強(qiáng)存款管理及其構(gòu)成？（簡答）

1.存款結(jié)構(gòu)與成本選擇：盡量擴(kuò)大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)；正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出；活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件 ；定期存款的發(fā)展不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)；

2.存款總量與成本選擇：逆向組合模式：存款總量增長，成本反而下降；同向組合模式：存款總量增長，成本隨著增長；總量單項(xiàng)變化模式：存款總量增長，成本不變；成本單項(xiàng)變化模式：存款總量不變，成本增加；

3.可用資金的歷史平均成本與邊際成本分析：可用資金的歷史平均成本，是指銀行對已吸收存款的全部利息成本加上營業(yè)成本除以全部可用資金。評價(jià)過去，不考慮未來；邊際成本對銀行經(jīng)營具有特殊的重要性，但難以精確預(yù)測；

14、短期借款的主要渠道？（填空）

同業(yè)借款、向中央銀行借款（再貸款、再貼現(xiàn)）、其他渠道（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、大面額存單、歐洲貨幣市場借款）

15、長期借款的種類？（選擇+填空）

資本性金融債券（長期次級債券；混合債；可轉(zhuǎn)換債；可分離債）

一般性金融債券（擔(dān)保債券、信用債券；固定利率債券和浮動利率債券；普通金融債券、累進(jìn)金融債券、貼現(xiàn)金融債券；附息金融債券和一次性還本付息金融債券；）

第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

16、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成？

狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)：貨幣資金。廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)：銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。主要包括:庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金。

17、資金頭寸以及構(gòu)成？

資金頭寸：商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。

時(shí)點(diǎn)頭寸：銀行在某一時(shí)點(diǎn)上的可用資金。時(shí)期頭寸：銀行在某一時(shí)期的可用資金。按層次劃分：基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸、可貸頭寸。

18、影響資金頭寸的因素？ 資金來源（增加頭寸）：存款增加；收回貸款本金和利息；變現(xiàn)債券及到期債券；銀行資產(chǎn)出售；貨幣市場借款；提供非存款服務(wù)所得收入；發(fā)行新股

資金運(yùn)用（減少頭寸）：客戶提存；發(fā)放合理貸款；償還借款；購買債券；相關(guān)費(fèi)用的支出 收購股份；向股東派發(fā)現(xiàn)金股利

第五章

19、貸款的種類？（按質(zhì)量、按風(fēng)險(xiǎn)）

按質(zhì)量劃分：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。

正常：借款人一直能正常還本付息，銀行對其最終償還貸款有充分把握。

關(guān)注：借款人償還貸款本息沒有問題，但潛在的問題若發(fā)展下去將會影響貸款的償還

次級：指缺陷已經(jīng)很明顯的貸款，正常經(jīng)營收入已不足以保證還款，需要通過（出售）、（變賣資產(chǎn)）或（對外融資），乃至執(zhí)行抵（押擔(dān)保）來還款。

可疑：已肯定要發(fā)生一定損失的貸款。但由于貸款人重組、兼并、合并、抵押物處理訴訟未決等待定因素，貸款損失數(shù)目還不能確定。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極小部分。

20、為什么進(jìn)行五級分類？（了解）

21、貸款定價(jià)的原則？

利潤最大化原則；擴(kuò)大市場份額原則；保證貸款安全原則；維護(hù)銀行形象原則

22、貸款的價(jià)格構(gòu)成以及影響價(jià)格的因素？

構(gòu)成：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額、隱含價(jià)格

影響因素：資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款費(fèi)用、貸款期限、銀行貸款的目標(biāo)收益率、借款人的信用及與銀行的關(guān)系、補(bǔ)償存款余額。

23、貸款的程序、審批？

第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。這是貸款科學(xué)決策的基礎(chǔ)。第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段，這是貸款的決策和具體發(fā)放階段，是整個(gè)貸款過程的關(guān)鍵

第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測及貸款本息收回的階段，這是關(guān)系到貸款能否及時(shí)、足值收回的重要階段。

&&另一個(gè)貸款程序：貸款申請—貸款調(diào)查—信用評估—借款審批—合同簽訂和擔(dān)?！J款發(fā)放—貸款檢查—貸款收回。

24、信用分類的原則？（5c 6c）

5w：借款人、借款用途、還款期限、擔(dān)保物、如何還款。

5p:個(gè)人因素（personal)、目的因素(purpose)、償還因素(payment)、保障因素(protection)、前景因素(perspective)。

6c：品格（character)、能力(capacity)、資本(capital)

現(xiàn)金（case)、擔(dān)保(collateral)、環(huán)境條件(condition)、控制(contral)

25、P160案例分析（）

26、為什么發(fā)展表外業(yè)務(wù)？

規(guī)避資本管制，增加盈利來源；適應(yīng)金融環(huán)境變化；轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)；適應(yīng)客戶對銀行服務(wù)多樣化的需求；銀行自身擁有的有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)；科技進(jìn)步推動了銀行表外業(yè)務(wù)。

第六章

27、中間業(yè)務(wù)的種類？（表、九大類了解、具體內(nèi)容）支付結(jié)算中間業(yè)務(wù) 匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)以及其他支付結(jié)算業(yè)務(wù) 銀行卡業(yè)務(wù) 貸計(jì)卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸計(jì)卡業(yè)務(wù)、借計(jì)卡業(yè)務(wù)等

代理類中間業(yè)務(wù) 代理政策性銀行、中國人民銀行業(yè)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，代收代付業(yè)務(wù)，代理證券業(yè)務(wù)，代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，代理其他銀行卡收單業(yè)務(wù)等。擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) 銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等

承諾類中間業(yè)務(wù) 包括可撤銷的貸款承諾與不可撤銷的貸款承諾,貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利等

交易類中間業(yè)務(wù) 遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)、互換等金融衍生工具 基金托管業(yè)務(wù) 封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式投資基金托管業(yè)務(wù)、其他基金托管業(yè)務(wù)

咨詢顧問類中間業(yè)務(wù) 企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)等 其他中間業(yè)務(wù) 包括保管箱等不能列入以上八類業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)

第七章

28、國際業(yè)務(wù)中，貿(mào)易融資的方式？

1、進(jìn)出口押匯：銀行向出口商融資的一種方式。

2、打包放款：出口地銀行在出口商備貨過程中因出口商頭寸不足而向出口商提供的一種短期資金。

3、購買應(yīng)收賬款：銀行為滿足客戶應(yīng)收賬款籌資，往往發(fā)放應(yīng)收賬款擔(dān)保貸款或購買客戶的賬款。

4、出口信貸：由政府支持，用以鼓勵本國商品出口，加強(qiáng)本國商品的競爭力，由出口地銀行或其他金融機(jī)構(gòu)為促進(jìn)本國出口商擴(kuò)大出口提供較低利率優(yōu)惠貸款的一種融資方式。

5、福費(fèi)廷：又稱票據(jù)包買，是商業(yè)銀行為國際貿(mào)易提供的一種中長期融資方式。

6、銀團(tuán)貸款：也稱辛迪加貸款，是由一家或數(shù)家商業(yè)銀行牽頭，多家或數(shù)十家銀行為參與行，共同向某一借款人提供的金額較大的中長期貸款

第八章

29、資產(chǎn)管理的三個(gè)階段以及它們的內(nèi)容？（論述）

&&商業(yè)性貸款理論：核心內(nèi)容：由于資金來源于活期存款，分配資金時(shí)應(yīng)保持高度的流動性。因此，資金主要運(yùn)用于短期的工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款。這種貸款期限短，且以真實(shí)的票據(jù)

作抵押，從而保證了貸款的償還。同時(shí)認(rèn)為，商行不易發(fā)放不動產(chǎn)貸款、消費(fèi)貸款、長期性的設(shè)備貸款、農(nóng)業(yè)貸款，更不能發(fā)放購買證券貸款。

&&資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論：核心內(nèi)容：流動性要求仍然是商業(yè)銀行需要特別強(qiáng)調(diào)的，但銀行在資金運(yùn)用中可持有具有可轉(zhuǎn)換性的資產(chǎn)。資產(chǎn)流動性的高低在于其變現(xiàn)能力，只要銀行所掌握的資產(chǎn)信譽(yù)好，易于出售，在資金需要時(shí)可以迅速地不受損失的轉(zhuǎn)讓出去，就能保持流動性 &&預(yù)期收入理論：核心內(nèi)容：商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上講取決于貸款的按期還本付息，這與借款人未來收入和銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)。無論是短期的商業(yè)貸款還是可轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，都是以未來的收入為基礎(chǔ)的。如果投資的未來收入有保證，即使期限長，仍可保持流動性，相反，投資的未來收入沒有保證，即使期限短，仍可出現(xiàn)壞帳。該理論強(qiáng)調(diào)了貸款償還和貸款項(xiàng)目未來收入的關(guān)系

30、利率敏感性缺口和持續(xù)性缺口對銀行的影響？ 利率敏感性缺口

零缺口：敏感性資產(chǎn)=敏感性負(fù)債

缺口率=1 在這種情況下，市場利率無論如何變化，銀行的收益或成本都被鎖定當(dāng)市場利率上升，資產(chǎn)收益上升，負(fù)債成本上升，相互抵消

正缺口：敏感性資產(chǎn)〉敏感性負(fù)債

缺口率〉1 當(dāng)市場利率上升，收益增加 ；當(dāng)市場利率下降，收益減少。負(fù)缺口：

敏感性資產(chǎn)〈敏感性負(fù)債

缺口率〈1

當(dāng)市場利率上升，收益減少；當(dāng)市場利率下降，收益增加 持續(xù)性缺口：

對于固定收入金融工具而言，市場利率引起金融工具價(jià)格的反向變動。

當(dāng)持續(xù)期缺口為正，銀行凈值價(jià)格隨著利率上升而下降，隨著利率下降而上升； 當(dāng)持續(xù)期缺口為負(fù)，銀行凈值隨市場利率升降同方向變動； 當(dāng)持續(xù)期缺口為零時(shí)，銀行凈值的市場價(jià)值免遭利率波動的影響 大題主要是在管理上。如何對業(yè)務(wù)、對資產(chǎn)進(jìn)行管理？ 案例分析（不全）

1、基本的貸款審查程序？案例中哪些環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問題？

第一階段是貸前的推銷、調(diào)查及信用分析階段。這是貸款科學(xué)決策的基礎(chǔ)。第二階段是銀行接受貸款申請以后的評估、審查及貸款發(fā)放階段，這是貸款的決策和具體發(fā)放階段，是整個(gè)貸款過程的關(guān)鍵

第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測及貸款本息收回的階段，這是關(guān)系到貸款能否及時(shí)、足值收回的重要階段

貸款政策文件除了規(guī)定貸款工作的基本程序外，還必須明確貸款的審批制度。貸款審批制度的另一個(gè)重要的內(nèi)容貸款的分級審批制度。

2、案例中違規(guī)操作的內(nèi)在原因？政府?dāng)U大盈利、違反制度的規(guī)程。

3、如何在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中回避這些違規(guī)行為？ 加強(qiáng)以下幾個(gè)方面：

（一）審貸崗位設(shè)置 1.貸款調(diào)查崗位2.貸款審查崗位3.貸款決策崗位4.貸款檢查崗位5.貸款稽查監(jiān)督崗位

（二）貸款責(zé)任制度

（三）貸款質(zhì)量的監(jiān)測與考核1.明確貸款質(zhì)量分類標(biāo)準(zhǔn)以及認(rèn)定程序和辦法2.建立貸款質(zhì)量檢測考核指標(biāo)體系3.建立不良貸款的跟蹤管理制度。

4、浦發(fā)銀行在貸款出現(xiàn)問題時(shí)的有效補(bǔ)救措施？ 補(bǔ)救措施主要有：

1.督促企業(yè)整改積極催收到期貸款。

2.簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（貸款展期、借新還舊、追加新貸款、追加貸款擔(dān)保、對借款人的經(jīng)營活動作出限制性規(guī)定、銀行參與企業(yè)的經(jīng)營管理）3.落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù) 4.依靠法律武器，收回貸款本息5.呆賬沖銷

5、你覺得處理過程有哪些不足？（大體了解）

案例中表現(xiàn)的是一起嚴(yán)重違反有關(guān)管理制度和操作規(guī)程進(jìn)行操作引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)貸款事件。違規(guī)操作主要表現(xiàn)在：一是違規(guī)將貸前調(diào)查外包給外部機(jī)構(gòu)，貸前調(diào)查流于形式；二是違規(guī)憑抵押登記他項(xiàng)權(quán)證收件收據(jù)進(jìn)行放款，貸款審查審批不嚴(yán)；三是抵押權(quán)證未按規(guī)定及時(shí)入庫，貸后管理嚴(yán)重缺失。正如浦發(fā)銀行相關(guān)高層所總結(jié)的那樣，之所以發(fā)生如此嚴(yán)重的違規(guī)事件并非偶然，有其深層次的原因，主要反映在：一是未處理好拓展業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，片面追求規(guī)模，忽視貸款風(fēng)險(xiǎn)，支行內(nèi)控管理意識薄弱；二是有令不行，有禁不止，有章不循，法規(guī)意識淡??；三是監(jiān)督、約束機(jī)制落實(shí)不到位，內(nèi)控管理流于形式，未能及時(shí)揭示和防范風(fēng)險(xiǎn)。任何一筆貸款從理論上說都有風(fēng)險(xiǎn)，這其中主要包括整體市場的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（如政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等等），客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，還有就是銀行自身的操作風(fēng)險(xiǎn)。從案例中不難發(fā)現(xiàn)，這起騙貸案中貸款的風(fēng)險(xiǎn)恰恰來源于銀行自身沒有按照操作規(guī)范流程進(jìn)行貸款的核實(shí)與審批，是操作風(fēng)險(xiǎn)的典型反映。應(yīng)該說，這樣的案例并非個(gè)案，國內(nèi)許多商業(yè)銀行為了爭奪客戶資源，盲目擴(kuò)張貸款規(guī)模，對于許多企業(yè)并沒有進(jìn)行詳盡的信用狀況調(diào)查，或者明知有風(fēng)險(xiǎn)但還是為了規(guī)模和可能的收益而放出貸款。因此，防范操作風(fēng)險(xiǎn)對于國內(nèi)銀行業(yè)降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量有很現(xiàn)實(shí)的意義。

補(bǔ)充：大題主要在管理方面（資產(chǎn)管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理）資產(chǎn)管理：

核心內(nèi)容：商行資產(chǎn)按既定的目標(biāo)增長，主要通過調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債的項(xiàng)目，通過在貨幣市場上的主動性負(fù)債，或“購買”資金來實(shí)現(xiàn)銀行三性原則的最佳組合。其核心是把保持銀行流動性經(jīng)營的重點(diǎn)，由資產(chǎn)方轉(zhuǎn)移到負(fù)債方，以主動積極的負(fù)債管理作為實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)流動性、盈利性均衡的主要工具 積極作用：

降低了流動性資產(chǎn)儲備水平，提高了資產(chǎn)的盈利能力；銀行在資金管理上更富進(jìn)取精神，擺脫了被動負(fù)債的制約 理論缺陷：

一旦籌措不到資金，風(fēng)險(xiǎn)增加；負(fù)債成本過高，不能實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)。因此，負(fù)債管理不利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 商行在利率波動的情況下，根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債對利率的不同敏感度而采取的管理方式。在融資計(jì)劃和決策中，銀行主動地利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)和控制資金配置狀態(tài)，使銀行維持一個(gè)正的凈利息差額和正的資本凈值。積極作用：

既綜合了兩個(gè)理論的優(yōu)點(diǎn)，又?jǐn)[脫了其缺陷，強(qiáng)調(diào)對銀行的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行全面的管理，不偏重一方，從資產(chǎn)和負(fù)債兩方面結(jié)合起來保證銀行的安全性、流動性和盈利性 理論缺陷：

要求在準(zhǔn)確預(yù)測利率的基礎(chǔ)上調(diào)整敏感性資金，利率一旦預(yù)測失誤，將會給銀行帶來較大的風(fēng)險(xiǎn)。

第二篇：商業(yè)銀行

網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)的銀行相比，區(qū)別與優(yōu)勢在于以下幾點(diǎn)。

首先，網(wǎng)絡(luò)銀行將改變傳統(tǒng)銀行經(jīng)營理念.網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)將改變我們目前對銀行經(jīng)營方式的理解以及對國際金融中心的認(rèn)識，一系列傳統(tǒng)的銀行經(jīng)營理念將隨之發(fā)生重大轉(zhuǎn)變。例如，一直被當(dāng)作銀行標(biāo)志的富麗堂皇的高樓大廈將不再是銀行信譽(yù)的象征和實(shí)力的保障，那種在世界各地鋪攤設(shè)點(diǎn)發(fā)展國際金融業(yè)務(wù)和開拓國際市場的觀念將會被淘汰，發(fā)展金融中心必須擁有眾多國際金融機(jī)構(gòu)的觀念及標(biāo)準(zhǔn)也將發(fā)生重大調(diào)整。

其次，網(wǎng)絡(luò)銀行將改變傳統(tǒng)的銀行營銷方式和經(jīng)營戰(zhàn)略。網(wǎng)絡(luò)銀行能夠充分利用網(wǎng)絡(luò)與客戶進(jìn)行溝通，從而使傳統(tǒng)銀行營銷以產(chǎn)品為導(dǎo)向轉(zhuǎn)變?yōu)橐钥蛻魹閷?dǎo)向。能根據(jù)每個(gè)客戶不同的金融和財(cái)務(wù)需求“量身定做”個(gè)人的金融產(chǎn)品并提供銀行業(yè)務(wù)服務(wù)，最大限度地滿足客戶日益多樣化的金融需要。網(wǎng)絡(luò)銀行突破了時(shí)空局限，改變了銀行與客戶的聯(lián)系方式，從而削弱了傳統(tǒng)銀行分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的重要性，取而代之的將是能夠進(jìn)行銀行業(yè)務(wù)的電腦和ATM機(jī)。據(jù)美國一家顧問公司調(diào)查，1993年與2000年相比，各種傳送渠道所進(jìn)行的銀行業(yè)務(wù)發(fā)生了下列變化：傳統(tǒng)分行由1993年的42％降至2000年的22％，ATM從33％降至30％，電話銀行從23％升至35％，而網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)則從0上升到13％。商業(yè)銀行必須適應(yīng)這個(gè)趨勢，迅速進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整：比如英國BARCLAYSBANK宣布今年將關(guān)閉50家分行，用此資金來發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，國民西敏寺銀行也表示將在今年投資1億英鎊以發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，而美國權(quán)威金融機(jī)構(gòu)也估計(jì)，在未來10年內(nèi)美國銀行業(yè)的分支機(jī)構(gòu)將減少一半。

再者，網(wǎng)絡(luò)銀行將會使傳統(tǒng)的銀行競爭格局發(fā)生變化。網(wǎng)絡(luò)銀行的全球化服務(wù)，使金融業(yè)全面自由和金融市場全球開放，銀行業(yè)的競爭不再是傳統(tǒng)的同業(yè)競爭、國內(nèi)競爭、服務(wù)質(zhì)量和價(jià)格競爭，21世紀(jì)的銀行業(yè)競爭將是金融業(yè)與非金融業(yè)、國內(nèi)與國外、網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)銀行等多元競爭格局。

中國銀行業(yè)電子銀行業(yè)務(wù)功能日趨完善，總體表現(xiàn)在三方面特征：一是基礎(chǔ)功能進(jìn)一步鞏固完善。目前各家商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務(wù)基本上都提供了賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款、網(wǎng)上繳費(fèi)三類基本產(chǎn)品。二是投資交易功能發(fā)展迅速。代理股票交易、基金交易、外匯交易和黃金交易四種類型正在成為電子銀行服務(wù)的重要領(lǐng)域；三是網(wǎng)絡(luò)銀行安全防護(hù)手段應(yīng)用多樣化。隨著電子銀行用戶規(guī)模的迅速增加，銀行客戶在互聯(lián)網(wǎng)的開放領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)暴露程度也有所加深，各商業(yè)銀行進(jìn)一步增強(qiáng)了電子銀行安全防護(hù)手段的開發(fā)和應(yīng)用，綜合化、多樣化的保護(hù)手段得到進(jìn)一步推廣。除密碼和預(yù)留身份信息等傳統(tǒng)方式外，移動電子證書、手機(jī)動態(tài)密碼、動態(tài)密碼器、動態(tài)口令卡、IC卡、指紋識別、賬戶余額變動提醒等技術(shù)和服務(wù)正在得到普及。即使網(wǎng)銀發(fā)展的很好不會取代傳統(tǒng)銀行，現(xiàn)在我國網(wǎng)銀都是依靠在傳統(tǒng)實(shí)體銀行的，沒有一個(gè)真正意思上的虛擬的網(wǎng)銀存在?；谖覈鴩椋W(wǎng)銀必須要有一個(gè)實(shí)體銀行存在，這是給顧客的一個(gè)基本保障。

第三篇：商業(yè)銀行

摘 要

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步晚，收入比重低，品種少，創(chuàng)新能力不足，服務(wù)收費(fèi)不合理。加入WTO后，中外銀行的激烈競爭促使我國商業(yè)銀行在發(fā)展中間業(yè)務(wù)上必須盡快提高認(rèn)識，完善組織管理，強(qiáng)化產(chǎn)品開發(fā)，實(shí)施有效市場營銷，優(yōu)化服務(wù)手段，完善人才培養(yǎng)機(jī)制，調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，防范市場風(fēng)險(xiǎn)。我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步晚，收入比重低，品種少，創(chuàng)新能力不足，服務(wù)收費(fèi)不合理。加入WTO后，中外銀行的激烈競爭促使我國商業(yè)銀行在發(fā)展中間業(yè)務(wù)上必須盡快提高認(rèn)識，完善組織管理，強(qiáng)化產(chǎn)品開發(fā)，實(shí)施有效市場營銷，優(yōu)化服務(wù)手段，完善人才培養(yǎng)機(jī)制，調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，防范市場我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)起步，收入比重低，品種少，創(chuàng)新能力不足，服務(wù)創(chuàng)新能力不足，服務(wù)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行； 中間業(yè)務(wù)； 市場營銷

Abstract Though the Chinese banks have just begun to handle intermediate business, they are required to do more and more because of the diversification of banks' credit.Moreover, with China's entry into WTO, more intensive competitions between the local banks and foreign banks is soon coming, thus they should try their best as soon as possible to focus on adjusting their strategies for doing intermediate business through getting a good understanding of it, improving the organizational structures, intensifying new products development, strengthening service programs, building more effective personnel training mechanisms, increasing the application of science and technology, adjusting charge rates, normalizing chaotic competition, and avoiding market risks.Though the Chinese banks have just begun to handle intermediate business, they are required to do more and more because of the diversification of banks' credit.Moreover, with China's entry into WTO, more intensive competitions between the local banks and foreign banks is soon coming, thus they should try their best as soon as possible to focus on adjusting their strategies for doing intermediate business through getting a good understanding of it, improving the organizational structures, intensifying new products development, strengthening service programs, building more effective personnel training mechanisms, increasing the application of science and technology, adjusting charge rates, normalizing chaotic competition, and avoiding market risks.Key words： Commercial bank；Intermediate business

目 錄

一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題?????????1(一)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 ????????????????1(二)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題???????????.1 1.絕對收入額及其占營業(yè)收入的比例偏低 ??????????? 1 2.對傳統(tǒng)類中間業(yè)務(wù)依賴較大，創(chuàng)新能力不足 ??????????1 3.中間業(yè)務(wù)的服務(wù)收費(fèi)不合理 ????????????????1

二、商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略性措施??????????? 2(一)提高對發(fā)展中間業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識 ?????????????2(二)完善中間業(yè)務(wù)的組織管理體系 ???????????????2(三)強(qiáng)化中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā) ??????????????????3(四)實(shí)施有效的市場營銷策略 ?????????????????4 1.采取差別營銷戰(zhàn)略?????????????????????4 2.根據(jù)市場營銷機(jī)制，建立和完善中間營銷機(jī)構(gòu) ?????????4 3.重視關(guān)系營銷在中間業(yè)務(wù)營銷中的應(yīng)用????????????4(五)加大技術(shù)支持，優(yōu)化服務(wù)手段????????????????5(六)完善人才培訓(xùn)機(jī)制，加快專業(yè)人才培養(yǎng)步伐??????????5(七)調(diào)整并制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，提高中間業(yè)務(wù)收入???????????6(八)正確評價(jià)和有效防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?????????????6 1.嚴(yán)控市場準(zhǔn)入關(guān)，穩(wěn)妥謹(jǐn)慎開放中間業(yè)務(wù)市場 ?????????6 2.建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)，增強(qiáng)可操作性 ?????????6 參考文獻(xiàn)???????????????????????????8 致 謝???????????????????????????9 附 錄 ??????????????????????????10

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展問題及戰(zhàn)略研究

近幾年，國內(nèi)銀行業(yè)的競爭日趨激烈，傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所能帶來的利潤越來越小，為尋求和擴(kuò)大盈利空間，各商業(yè)銀行將目光投向了中間業(yè)務(wù)。

一、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題(一)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

據(jù)了解，我國四大銀行2002年中間業(yè)務(wù)占其全部收益比重分別為:中國銀行約17%、中國建設(shè)銀行約8%、中國工商銀行約5%、中國農(nóng)業(yè)銀行約4%。但因我國銀行中間業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)展不快，不僅業(yè)務(wù)量占總收入的比重偏低，而且品種較少，僅僅限于結(jié)算、代理收費(fèi)等勞動密集型產(chǎn)品。而技術(shù)含量高的資信調(diào)查、資產(chǎn)評估、個(gè)人理財(cái)、期貨期權(quán)以及衍生工具類在我國才剛剛起步，有的基本沒有開展。目前，我國各商業(yè)銀行已經(jīng)開展的中間業(yè)務(wù)大約有260余個(gè)品種，但是，其中有相當(dāng)一部分是不收費(fèi)的，例如郵寄對帳單、代發(fā)工資、銀證轉(zhuǎn)帳等業(yè)務(wù)都不收費(fèi)。(二)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

與西方商業(yè)銀行發(fā)達(dá)的中間業(yè)務(wù)相比，我國銀行中間業(yè)務(wù)無論在規(guī)模還是質(zhì)量等方面都存在許多問題，主要體現(xiàn)在: 1.絕對收入額及其占營業(yè)收入的比例偏低

除中國銀行因歷史原因外匯業(yè)務(wù)收入較大導(dǎo)致其中間業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)收入占比例達(dá)13%外，其他幾大銀行所占比例均較小。據(jù)了解，德國商業(yè)銀行60%以上的收入來自中間業(yè)務(wù)，美國花旗銀行等20家大銀行的中間業(yè)務(wù)占比在70%以上，英國最大的商業(yè)銀行巴萊克銀行中間業(yè)務(wù)的利潤彌補(bǔ)全部支出的73%，香港銀行非利息收入占總收入的比例為22%。然而，我國四大國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)平均收益比重不超過10%。2.對傳統(tǒng)類中間業(yè)務(wù)依賴較大，創(chuàng)新能力不足

傳統(tǒng)的結(jié)算、代理業(yè)務(wù)收入占比約40%，咨詢、基金類業(yè)務(wù)僅占約6%[1]。而國外銀行與我國銀行的收入構(gòu)成明顯不同?？梢姡瑖忏y行中間業(yè)務(wù)收入主要來源于知識含量較高的對外投資業(yè)和投資管理業(yè)務(wù)，而且分布均勻，來源廣泛，對某一類業(yè)務(wù)的依賴性小[2-4]。雖然在我國有分業(yè)的客觀因素，但我國中間業(yè)務(wù)的層次性較低的實(shí)際狀況也很明顯。

3.中間業(yè)務(wù)的服務(wù)收費(fèi)不合理

首先表現(xiàn)在服務(wù)收費(fèi)價(jià)格的嚴(yán)重偏低。以中國人民銀行總行1997年12月31日頒布的《支付結(jié)算辦法》中的有關(guān)結(jié)算收費(fèi)為例：這一標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)重偏低，一筆業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入甚至抵不上銀行因此而付出的相關(guān)費(fèi)用。顯然，收費(fèi)只是象征性的，不能從中體現(xiàn)出銀行經(jīng)營服務(wù)的性質(zhì)。另外，其他一些銀行的中間業(yè)務(wù)沒有明確的定價(jià)，或者是缺乏行業(yè)性的統(tǒng)一規(guī)定。

二、商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略性措施

（一）提高對發(fā)展中間業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識

長期以來，我國商業(yè)銀行奉行傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，對發(fā)展中間業(yè)務(wù)的認(rèn)識不足。這也是與我國利率由人民銀行統(tǒng)一制定、利差幅度較大相統(tǒng)一的。根據(jù)2003年5月我國商業(yè)銀行的掛牌利率看:一年期的存款利率是1.98%，而一年期的貸款利率為5.31%，利差達(dá)3.33%。加上銀行吸收的存款有相當(dāng)一部分為活期存款，其綜合利率水平更低，利差也就更大。有了存款，不論是發(fā)放貸款還是上存人民銀行，就有利潤，這就形成了我國銀行業(yè)普遍存在追求資產(chǎn)規(guī)模、以存款立行的經(jīng)營思想。而發(fā)展中間業(yè)務(wù)，其收益不明顯、不直接，造成了基層行對發(fā)展中間業(yè)務(wù)的自我激勵不足。近來各家商業(yè)銀行雖然對中間業(yè)務(wù)越來越重視，但在經(jīng)營理念和觀念上始終重視傳統(tǒng)的存、貸業(yè)務(wù)，對未來中間業(yè)務(wù)的發(fā)展市場和在商業(yè)銀行經(jīng)營中的戰(zhàn)略地位及經(jīng)濟(jì)效益性認(rèn)識不夠充分，仍然把中間業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行經(jīng)營輔助性產(chǎn)品讓其自然發(fā)展，以至中間業(yè)務(wù)缺乏內(nèi)在的發(fā)展動力，缺乏整體性及規(guī)模性市場營銷，影響了商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。

認(rèn)識是行動的先導(dǎo)，提高認(rèn)識要貫穿于中間業(yè)務(wù)發(fā)展的整個(gè)過程。實(shí)現(xiàn)“十個(gè)轉(zhuǎn)變”，即在經(jīng)營理念上從專業(yè)銀行向現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營目標(biāo)上從間接創(chuàng)收向直接和間接創(chuàng)收并重轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營意識上從“副業(yè)”向“主業(yè)”轉(zhuǎn)變；經(jīng)營模式上由“一元化”向“多元化”轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營品種上從傳統(tǒng)產(chǎn)品向新興產(chǎn)品轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營手段上從科技含量低、單一化向高技術(shù)、多樣化轉(zhuǎn)變；在服務(wù)策略上從低效向高效轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營態(tài)度上由被動服務(wù)向主動服務(wù)轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營機(jī)制上從僵化向靈活方式轉(zhuǎn)變；在經(jīng)營作風(fēng)上從“以自我為中心”向“以客戶為中心”轉(zhuǎn)變。通過上述轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步提高對發(fā)展中間業(yè)務(wù)重要性和緊迫性的認(rèn)識，最終在措施和行動上推動中間業(yè)務(wù)的健康、快速發(fā)展。(二)完善中間業(yè)務(wù)的組織管理體系

目前國有獨(dú)資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種都是由總行統(tǒng)一推出，逐級授權(quán)辦理，基層行沒有專門機(jī)構(gòu)主動地研究市場和客戶需求，對上級銀行推廣的中間業(yè)務(wù)，只強(qiáng)調(diào)一個(gè)“有”字，零散地分布在對公信貸、個(gè)人信貸、國際業(yè)務(wù)、會計(jì)等不同的職能部門。開展業(yè)務(wù)存在自發(fā)性、隨機(jī)性特點(diǎn)，各職能部門往往只能各自開發(fā)、自成體系，不同業(yè)務(wù)之間難以銜接，缺乏對中間業(yè)務(wù)統(tǒng)一的規(guī)劃和管理，在一定程度上使中間業(yè)務(wù)的管理缺乏統(tǒng)一性、連貫性以及業(yè)務(wù)推動的有效性。因此，必須盡快完善中間業(yè)務(wù)的組織管理體系。在中間業(yè)務(wù)的拓展上，要以效益為中心，全面整合中間業(yè)務(wù)，制定統(tǒng)一的鑒定、核算和綜合效益評價(jià)體系。首先，各商業(yè)銀行建立統(tǒng)一規(guī)范的核算體制，完善各商業(yè)銀行會計(jì)核算科目，保證中間業(yè)務(wù)核算的真實(shí)和完整。其次，建立中間業(yè)務(wù)初級核算系統(tǒng)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理作用。第三，督促商業(yè)銀行健全內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制，各商業(yè)銀行可考慮改變傳統(tǒng)業(yè)務(wù)部門的職能，新成立一個(gè)綜合業(yè)務(wù)部門來統(tǒng)一籌劃、協(xié)調(diào)發(fā)展、規(guī)范管理各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。第四，建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部控制，保證制度落到實(shí)處，確保中間業(yè)務(wù)得到有效管理和規(guī)范發(fā)展。第五，加強(qiáng)對客戶的信用調(diào)查和信用評估，在央行確定的分類指導(dǎo)費(fèi)率范圍內(nèi)，商業(yè)銀行費(fèi)率要與客戶的信用等級和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)相聯(lián)系，避免企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，增加經(jīng)營效益。(三)強(qiáng)化中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)

我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種單調(diào)，創(chuàng)新能力亟待提高，在推行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，應(yīng)注重我國的實(shí)際情況，面向廣大客戶的需要，具體可朝以下幾方面努力： 1.咨詢業(yè)務(wù)

銀行的咨詢業(yè)務(wù)范圍極為廣泛，隨著改革開放的不斷深化，我國企業(yè)參與國際經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的投標(biāo)、合作、建設(shè)和生產(chǎn)銷售的機(jī)會愈來愈多。國有商業(yè)銀行應(yīng)抓住機(jī)遇大力拓展咨詢業(yè)務(wù)，以保證有競爭力的國內(nèi)優(yōu)秀企業(yè)不會因信息滯后或缺少國內(nèi)銀行為其提供信用擔(dān)保、信用簽證等原因而錯失良機(jī)，為國有企業(yè)積極參與國際競爭提供幫助。2.信息咨詢業(yè)務(wù)

開辦信息咨詢業(yè)務(wù)涉及的內(nèi)容廣泛。其中，商業(yè)銀行應(yīng)著重發(fā)展以下幾方面的信息咨詢業(yè)務(wù)。(1)有償提供可對外公開的金融情報(bào)，為客戶提供國內(nèi)外市場動態(tài)、外匯、人民幣價(jià)格走勢、信息數(shù)據(jù)及金融市場方面的服務(wù)。(2)開展咨詢和市場調(diào)查，對企業(yè)資信進(jìn)行評估，對國內(nèi)外市場動態(tài)、貿(mào)易政策、關(guān)稅等進(jìn)行調(diào)研活動。(3)銀行受托，對企業(yè)經(jīng)營管理中的問題進(jìn)行診斷，提供參考。(4)提供中介服務(wù)。即銀行為客戶進(jìn)行經(jīng)濟(jì)合作和商品交易充當(dāng)中介人，為客戶牽線搭橋，促使雙方達(dá)成協(xié)議，收取中間服務(wù)費(fèi)或交易中間費(fèi)。

3.代理清理債權(quán)、債務(wù)、國際金融擔(dān)保等業(yè)務(wù)

代理清理債權(quán)、債務(wù)是接受客戶的委托，通過付款單位的開戶行督促付款單位按契約履行付款職責(zé)的業(yè)務(wù)。國際金融擔(dān)保，一是信用擔(dān)保，即用銀行信用代替商業(yè)信用，保證和促使商業(yè)活動得以順利進(jìn)行；二是融資擔(dān)保，即為融通資金提供擔(dān)保，如為借款、延期付款、海關(guān)免稅、保釋金、透支和補(bǔ)償貿(mào)易等提供擔(dān)保。4.信用卡業(yè)務(wù)

銀行信用卡資源還可以進(jìn)一步挖掘，除了我們所熟知的業(yè)務(wù)外，還可大力發(fā)展代客買票、預(yù)定酒店并預(yù)交定金、預(yù)定一些消費(fèi)場所的場地等業(yè)務(wù)，使得信用卡同時(shí)具備一定的IC卡功能。5.其他業(yè)務(wù)

隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的完善和金融市場的發(fā)展，銀行業(yè)可以開展一些帶有潛在風(fēng)險(xiǎn)的具有信用性和融資性的中間業(yè)務(wù)，并可逐步向金融衍生工具交易拓展。如將貸款變?yōu)榭射N售的資產(chǎn)，在貸款形成后采取多種方式出售貸款債權(quán)。這種方式不僅可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的流動性，大大提高資產(chǎn)管理的能動性，而且有助于實(shí)現(xiàn)充分分散化的貸款組合，開辟新的投資領(lǐng)域；再如可通過提供遠(yuǎn)期合同業(yè)務(wù)、貨幣期貨合同業(yè)務(wù)、貨幣互換等業(yè)務(wù)來幫助外貿(mào)企業(yè)回避外匯風(fēng)險(xiǎn)。(四)實(shí)施有效的市場營銷策略

市場營銷作為連接產(chǎn)品與市場的橋梁，在競爭中顯得特別重要。目前，各商業(yè)銀行對中間業(yè)務(wù)，無論是營銷隊(duì)伍建設(shè)，還是宣傳費(fèi)用投入都存在明顯不足。由于銀行自身對產(chǎn)品缺乏營銷，使相當(dāng)一些中間業(yè)務(wù)還未被社會認(rèn)同，真正形成社會需求。交通銀行對太平洋卡的宣傳很能說明問題。2001年9月，交通銀行實(shí)施全行營銷太平洋卡活動，僅一個(gè)月集中到街上宣傳，并隨著“一卡通”、“全國通”的使用，太平洋卡在社會的知名度明顯提高。因此，要推銷中間業(yè)務(wù)品種和服務(wù)，擴(kuò)大市場占有率，銀行應(yīng)該采取有效措施，讓中間業(yè)務(wù)面向市場、面向客戶、面向產(chǎn)品、面向基層，從我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度來制定中間業(yè)務(wù)營銷策略。1.采取差別營銷戰(zhàn)略

一是采取差別客戶營銷策略。根據(jù)客戶對銀行收益的不同將客戶劃分不同的層次，分別提供不同的服務(wù)。二是采取差別業(yè)務(wù)營銷策略。要有選擇、有針對性、有目的地開展高附加值和個(gè)性化的業(yè)務(wù)品種。投入資金構(gòu)建一定的物資技術(shù)基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)發(fā)展的前提和保證，如結(jié)算業(yè)務(wù)需要網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、信用卡需要微機(jī)和POS、ATM等等。因此在投入方面也需要采取差別化策略，選擇合理高效的投入結(jié)構(gòu)，向重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)業(yè)務(wù)傾斜，實(shí)現(xiàn)最佳投入產(chǎn)出率。

2.根據(jù)市場營銷機(jī)制，建立和完善中間營銷機(jī)構(gòu)

建立和完善中間業(yè)務(wù)營銷機(jī)構(gòu)，在商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)置專門機(jī)構(gòu)來推動、協(xié)調(diào)和管理中間業(yè)務(wù)。首先，按業(yè)務(wù)發(fā)展品種設(shè)立營銷機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整經(jīng)營格局，把中間業(yè)務(wù)切實(shí)拿到發(fā)展日程上來，轉(zhuǎn)變中間業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，一旦找準(zhǔn)切入點(diǎn)，就要敢于創(chuàng)新，配置一定數(shù)量的既懂銀行又懂營銷的復(fù)合型人員組成機(jī)構(gòu)，實(shí)踐并推廣新業(yè)務(wù)。其次，加強(qiáng)對中間業(yè)務(wù)從業(yè)人員的培養(yǎng)和管理。中間業(yè)務(wù)營銷人員代表著商業(yè)銀行的形象，也是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵。必須從以下四方面著手:一是要將知識層次高、業(yè)務(wù)熟練的優(yōu)秀員工安排到中間業(yè)務(wù)崗位上；二是要從觀念上徹底消除中間業(yè)務(wù)是銀行“副業(yè)”的思想，大膽重用年輕干部，使年輕員工樂于從事中間業(yè)務(wù)；三是要加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)營銷人員的業(yè)務(wù)和技能培訓(xùn)，緊跟形勢；四是要改善分配制度，建立一套對中間業(yè)務(wù)營銷人員的一整套激勵機(jī)制，通過調(diào)整利益關(guān)系，分清責(zé)、權(quán)、利，充分調(diào)動營銷人員的積極性、主動性和創(chuàng)造性。

3.重視關(guān)系營銷在中間業(yè)務(wù)營銷中的應(yīng)用

關(guān)系營銷是目前國際上新興的主導(dǎo)營銷理念，它是指營銷活動以建立和鞏固與客戶的關(guān)系為目的，通過集中關(guān)注和連續(xù)服務(wù)，與客戶建立一個(gè)互動的長期性關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)一段時(shí)期利潤的最大化。在關(guān)系營銷中，企業(yè)重視的是與客戶的關(guān)系而非單純的交易過程，企業(yè)的最終目的是通過對客戶的價(jià)值讓度以爭取客戶對企業(yè)的長期合作關(guān)系。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的關(guān)系營銷，應(yīng)強(qiáng)調(diào)在遵守國家法律、法規(guī)、各項(xiàng)政策的前提下開展。這不僅是商業(yè)銀行合法經(jīng)營的要求，也是確?？蛻魴?quán)益的要求。中間業(yè)務(wù)關(guān)系營銷的根本目的是在利用商業(yè)銀行自身優(yōu)勢為客戶提供便利、快捷、安全的服務(wù)的同時(shí)，不斷增進(jìn)客戶的認(rèn)同感和歸屬感，與客戶建立互動的長期關(guān)系，使客戶成為銀行永久的合作伙伴。因此，商業(yè)銀行應(yīng)不斷在結(jié)構(gòu)、功能、形式等方面入手，規(guī)范和優(yōu)化多種產(chǎn)品，通過不斷給客戶帶來新的利益與需求的滿足，提升客戶的價(jià)值，贏得客戶的長期合作。(五)加大技術(shù)支持，優(yōu)化服務(wù)手段

中間業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集科學(xué)技術(shù)、電子智能和服務(wù)質(zhì)量為一體的現(xiàn)代化金融服務(wù)業(yè)務(wù)，它的發(fā)展必須要有相應(yīng)的“軟硬件”為依托，雖然我國商業(yè)銀行近年來在電子化建設(shè)方面步伐較快，但這遠(yuǎn)跟不上發(fā)展的需要，特別是在計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)、軟件的開發(fā)與應(yīng)用及服務(wù)功能上尤為突出。中間業(yè)務(wù)，尤其是中高級的中間業(yè)務(wù)，需要一系列技術(shù)的支持，附加值越高，對技術(shù)的要求就越高。中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)，采用平臺化的設(shè)計(jì)思路，系統(tǒng)的擴(kuò)充和疊加就如同搭積木一樣。在系統(tǒng)設(shè)計(jì)時(shí)，要充分利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)、通訊、語音、網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段，為客戶提供豐富、快捷、方便的金融服務(wù)；避免每增加一項(xiàng)代理業(yè)務(wù)都要新開發(fā)一套系統(tǒng)。注意與客戶的親近性、方便性；做到系統(tǒng)的獨(dú)立性和兼容性(獨(dú)立于主機(jī)系統(tǒng)，不影響主機(jī)系統(tǒng)的升級，不因主機(jī)系統(tǒng)的變化而變化，適應(yīng)多種銀行接口和多種主機(jī))；高性能性；安全性。系統(tǒng)的邏輯結(jié)構(gòu)和流程設(shè)計(jì)要合理，達(dá)到前臺工作人員操作簡單和客戶使用方便、安全、快捷的目的。（六)完善人才培訓(xùn)機(jī)制，加快專業(yè)人才培養(yǎng)步伐

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)的人員較為匱乏已成為我國銀行業(yè)不能開展技術(shù)含量高的品種業(yè)務(wù)的“瓶頸”。比如理財(cái)顧問，就要求對銀行、保險(xiǎn)、證券、房地產(chǎn)、外匯、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢都有較全面的掌握，這方面的人才在我國金融界非常稀缺。而國外商業(yè)銀行則擁有一大批優(yōu)秀的中間業(yè)務(wù)高端人才，其所從事的業(yè)務(wù)更主要集中在與資本市場相關(guān)、科技含量高、附加值大的中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域。因此，壯大中間業(yè)務(wù)隊(duì)伍，一要立足于現(xiàn)實(shí)，采取多渠道、多形式的辦法對現(xiàn)有員工進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員素質(zhì)，以適應(yīng)業(yè)務(wù)的急需。二要在內(nèi)部公開選拔，挑選精通業(yè)務(wù)、年富力強(qiáng)、善于鉆研且具有開拓意識的人安排到中間業(yè)務(wù)崗位上來，并通過國內(nèi)培訓(xùn)和國外培訓(xùn)相結(jié)合、理論研修和實(shí)務(wù)培訓(xùn)相結(jié)合等方式，對他們進(jìn)行中間業(yè)務(wù)、外語、計(jì)算機(jī)、公關(guān)藝術(shù)等較高層次的知識培訓(xùn)。三要面向社會公開招聘，從國內(nèi)大專院校、科研院所和其他金融機(jī)構(gòu)等引進(jìn)一些具有較高理論知識和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專門人才，充實(shí)到中間業(yè)務(wù)開發(fā)隊(duì)伍中來。四要建立相應(yīng)激勵機(jī)制，并輔之以較高的物質(zhì)待遇，促進(jìn)優(yōu)秀人才的不斷流入，為中間業(yè)務(wù)的健康有序、快速發(fā)展提供強(qiáng)有力的保證。（七)調(diào)整并制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，提高中間業(yè)務(wù)收入

為規(guī)范收費(fèi)行為，維護(hù)商業(yè)銀行和客戶的合法權(quán)益，建議盡快出臺《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法》，對收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)方式及其他相關(guān)事項(xiàng)作出具體規(guī)定。商業(yè)銀行以此為據(jù)，實(shí)行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)明碼標(biāo)價(jià)，自覺接受人民銀行監(jiān)管以及客戶和社會公眾的監(jiān)督。在中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整制度上，應(yīng)堅(jiān)持收入與支出匹配、風(fēng)險(xiǎn)與收益對等、向國際慣例靠攏的原則，堅(jiān)持以成本費(fèi)用為基礎(chǔ)，加上法定稅金和合理利潤，并考慮市場狀況和客戶承受能力。在調(diào)整策略上，本幣類中間服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(包括新增收費(fèi)項(xiàng)目)采取分步調(diào)整、逐步與國際慣例接軌，外匯中間業(yè)務(wù)采取與在華外資銀行同類業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)接軌的辦法。在收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)類型的選擇上，采用固定價(jià)、指導(dǎo)價(jià)和市場定價(jià)三種形式。在費(fèi)率制定主體的選擇上，在存貸利率完全放開前，可由銀監(jiān)會統(tǒng)一管理，中國銀行同業(yè)協(xié)會協(xié)助，在存貸利率放開后可由中國銀行同業(yè)協(xié)會制定基礎(chǔ)費(fèi)率，各商業(yè)銀行自主浮動。

(八)正確評價(jià)和有效防范中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

中間業(yè)務(wù)雖然風(fēng)險(xiǎn)較低，但絕不是沒有風(fēng)險(xiǎn)。開辦任何一種中間業(yè)務(wù)都會存在風(fēng)險(xiǎn)，只不過是風(fēng)險(xiǎn)度的大小和表現(xiàn)形式不同而已。因此，從開始就要將風(fēng)險(xiǎn)防范放到重要位置來抓，不能因?yàn)閺?qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視風(fēng)險(xiǎn)防范。1.嚴(yán)控市場準(zhǔn)入關(guān)，穩(wěn)妥謹(jǐn)慎開放中間業(yè)務(wù)市場

由于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“非零性”的特性，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)控中間業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入關(guān)。即金融監(jiān)管當(dāng)局要根據(jù)市場發(fā)展變化以及客戶的需求，做好有關(guān)中間業(yè)務(wù)審批或備案工作，推動商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的開展。

首先，對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)行“分類指導(dǎo)”的原則，根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜程度，分類制定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和費(fèi)率系數(shù)。其次，要根據(jù)審慎原則，加強(qiáng)對中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和控制，從市場特點(diǎn)和產(chǎn)品特點(diǎn)出發(fā)，適時(shí)調(diào)整有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，做到動態(tài)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，改善金融監(jiān)管方法，提高金融監(jiān)管水平。第三，建立有效的監(jiān)控、預(yù)警制度，通過先進(jìn)的電子化手段，建立可靠的預(yù)警體系，提高金融預(yù)測及化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。第四，隨著中間業(yè)務(wù)廣泛深入的開展，商業(yè)銀行逐步向證券、保險(xiǎn)等多種業(yè)務(wù)滲透，這就要求我們實(shí)行監(jiān)管體系的改革，以適應(yīng)監(jiān)管國際化的需要。2.建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)，增強(qiáng)可操作性

隨著金融創(chuàng)新活動的增加，使得金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)區(qū)分日益模糊，業(yè)務(wù)交叉逐步增多，這就對金融監(jiān)管體制提出了新的要求。為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展，需要建立更加完善的中間業(yè)務(wù)法規(guī).如:《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》等，增強(qiáng)基層央行監(jiān)管的可操作性，加大現(xiàn)行分業(yè)監(jiān)管的協(xié)調(diào)力度，統(tǒng)一有關(guān)政策法規(guī)要求，促進(jìn)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的共同發(fā)展，充分發(fā)揮金融業(yè)的整體功能。簇?cái)?shù)與聚類質(zhì)量的關(guān)系如圖1.1所示。圖1.1 簇?cái)?shù)與聚類質(zhì)量的關(guān)系

建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)，增強(qiáng)可操作性：隨著金融創(chuàng)新活動的增加，使得金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)區(qū)分日益模糊，業(yè)務(wù)交叉逐步增多，這就對金融監(jiān)管體制提出了新的要求。信息表如表1.1所示。

表1.1 信息表

字段名稱 字段名 類型 長度 NULL FK PK 用戶ID Admin_ID int 4 否 否 是 用戶名 Login char 20 否 否 否

用戶密碼 Passwd varchar 50 否 否 否 用戶等級 Ad_Level int 4 是 否 否

為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展，需要建立更加完善的中間業(yè)務(wù)法規(guī)。如:《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則》等，增強(qiáng)基層央行監(jiān)管的可操作性，加大現(xiàn)行分業(yè)監(jiān)管的協(xié)調(diào)力度，統(tǒng)一有關(guān)政策法規(guī)要求，促進(jìn)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的共同發(fā)展，充分發(fā)揮金融業(yè)的整體功能。

一般而言，注釋之功能有四：

一、對于正文中所陳述之事實(shí)、論點(diǎn)、或所引述之文句，說明所根據(jù)資料來源之權(quán)威性；

二、做為交互參照(Cross-reference)，指引讀者參照論文中其它有關(guān)部分；

三、當(dāng)作者認(rèn)為應(yīng)該對正文中所提到的資料或所討論的議題，做進(jìn)一步的附帶說明、評論或衍伸，而又怕在正文中提及會影響行文順暢，或是打斷讀者的思路時(shí)，就可以利用注釋來加以闡釋；

四、作者對在其研究過程中，曾給予支持、協(xié)助或啟發(fā)之個(gè)人或團(tuán)體，表示感謝之意①。

由于引用文獻(xiàn)之方式缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，因此，撰寫學(xué)術(shù)論文、博碩士論文或期末報(bào)告時(shí)，首先必須要確定系所或期刊編輯所訂定的寫作格式為何，若系所或校方未訂定寫作格式，則可參考該學(xué)域常用之寫作規(guī)范。很多專業(yè)學(xué)會均出版有寫作手冊②，做為該學(xué)域?qū)W術(shù)論文寫作之規(guī)范。在自然和社會科學(xué)領(lǐng)域通常采用「作者－年代」③和參考書目(Reference List)的方式來征引相關(guān)文獻(xiàn)，而人文學(xué)域則是習(xí)慣以連續(xù)注釋的方式來旁征博引，外加考證說明。

注 釋

① Kate L.Turabian,A Manual for Writers of Term Papers,Theses,and Dissertations,6th ed.(Chicago: University of Chicago Press,1996),118.② 如美國心理學(xué)會之APA Manual,美國現(xiàn)代語言學(xué)會之MLA Handbook,以及美國社會學(xué)會之ASA Manual等.③ Chicago Manual稱之為parenthetical references.參考文獻(xiàn)

[1] 王世豪.大力推進(jìn)中間業(yè)務(wù),拓展收入增長空間[J].城市銀行,2002,(3).[2] 林之詮,介長利.加快推進(jìn)我國銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展[N].金融時(shí)報(bào),2001-09-01.[3] 繞元明,徐音.銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理問題[J].金融潮,2001,(10).[4] Financial English Test Committee,Model Banking Practices[M].中國金融出版社,2002.致 謝

在本文完成之際，謹(jǐn)向我的導(dǎo)師×××副教授致以衷心的感謝，本論文是在他的精心指導(dǎo)和關(guān)懷下完成的，從論文的選題、方案設(shè)計(jì)，到論文的撰寫和修改，都傾注了×××的心血和汗水，在學(xué)習(xí)期間，他的言傳身教將使我終生受益，他認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度、豁達(dá)寬廣的胸懷、平易近人的處事風(fēng)格是我一生的楷模，值此提交論文之時(shí)，在此向×××導(dǎo)師表達(dá)衷心的感謝！

附 錄

指附在正文后面與正文有關(guān)的參考資料，包括調(diào)查問卷表、小組訪談的提綱、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)等資料。相關(guān)資料以附錄

一、附錄二等形式出現(xiàn)。

第四篇：商業(yè)銀行

Chap1

商業(yè)銀行的發(fā)展

1）職能分工型模式：又稱英國模式，也叫傳統(tǒng)式商業(yè)銀行，以英、美、日為代表。這種模式下的商業(yè)銀行主要融通短期商業(yè)資金，其理論依據(jù)是傳統(tǒng)的“商業(yè)放款論”，也叫“實(shí)質(zhì)票據(jù)論”。根據(jù)這種理論，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于自償性貸款。

英國是最早建立資本主義制度的國家，也是最早建立股份制的國家，所以英國的資本市場比較發(fā)達(dá)，企業(yè)的資金來源主要依靠資本市場的募集。

2）全能型模式：又稱德國模式，也叫綜合式的商業(yè)銀行，以德國、奧地利、瑞士為代表。這種模式下的商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行業(yè)務(wù)，包括各種期限和種類的存款與貸款，甚至投資于企業(yè)的股票和債券，替公司包銷證券，參與企業(yè)的決策和發(fā)展，并為企業(yè)并購提供財(cái)務(wù)支持和財(cái)務(wù)咨詢的投資銀行服務(wù)。

商業(yè)銀行的職能

信用中介職能：最基本的職能

是商業(yè)銀行最基本最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。通過銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散的貨幣資金集中到銀行來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向各經(jīng)濟(jì)部門。支付中介職能：最早產(chǎn)生的職能 信用創(chuàng)造職能：特有的職能

在非現(xiàn)金結(jié)算與部分準(zhǔn)備帳制度下，通過存、貸款的反復(fù)運(yùn)用，在原始存款基礎(chǔ)上創(chuàng)造出數(shù)倍的派生存款。

金融服務(wù)職能：提供各種資金融通服務(wù) 政策職能：是宏觀調(diào)控的工具 經(jīng)營特點(diǎn)

P11

1、高負(fù)債率：90%以上。

2、高風(fēng)險(xiǎn)：P11、P12、P216、P240 信貸風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)（包括政治與經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)）、競爭風(fēng)險(xiǎn)等。

3、盈利性差

原因：薄利多銷； 經(jīng)營成本越來越大；

銀行業(yè)對經(jīng)濟(jì)的周期波動非常敏感。

4、管制嚴(yán)格

經(jīng)營管理目標(biāo)（原則）

（一）安全性 指商行避免和承受經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，即保證資產(chǎn)免遭損失。Measure(１)合理計(jì)劃長期貸款和投資的總規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)，盡可能與負(fù)債的規(guī)模與結(jié)構(gòu)相匹配，從而保持銀行的清償力。

(2)加強(qiáng)對客戶的信用調(diào)查分析和項(xiàng)目的可行性分析，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞帳損失。(3)注重?cái)U(kuò)大自有資本的比重，防止擠兌風(fēng)潮沖擊。(4)盡可能保持一定比例流動性較高的資產(chǎn)，建立分層次的現(xiàn)金準(zhǔn)備。(一線準(zhǔn)備、二線準(zhǔn)備）(5)加強(qiáng)對市場利率、匯率的預(yù)測，減少利率或匯率的變動對銀行資產(chǎn)的影響。(6)強(qiáng)化內(nèi)部管理，謹(jǐn)防金融犯罪。

（二）流動性 資金流動性是指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存、滿足必要貸款需求的支付能力。Measures（1）負(fù)債流動性：通過創(chuàng)造主動負(fù)債的方法以盡可能低的成本隨時(shí)籌措到必要資金。（2）資產(chǎn)流動性：則主要是通過建立分層次準(zhǔn)備金形式實(shí)現(xiàn)的。(一線準(zhǔn)備、二線準(zhǔn)備）

（三）盈利性 指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中獲得最大利潤的內(nèi)在動力和目標(biāo)要求。Measures（增收節(jié)支）

盈利=營業(yè)收入﹣營業(yè)支出（1）增加收入

①提高貸款利率；②擴(kuò)大貸款數(shù)量；③促進(jìn)銀行證券行市上升； ④增加各種服務(wù)手續(xù)費(fèi)；⑤增加資本積累，推進(jìn)設(shè)備更新。（2）減少支出

①降低負(fù)債利息水平；②降低各項(xiàng)管理費(fèi)用：固定成本；流動成本； ③謹(jǐn)防事故、差錯和其他損失；④降低機(jī)會成本。銀行組織形式的類型

P12 總分行制（Branch Banking）；單一制銀行（Unit Banks）

持股公司制(Bank Holding Company)；連鎖制銀行（Consolidated Banking）第二章

銀行資本的構(gòu)成

銀行資本的一般來源：

1、商業(yè)銀行創(chuàng)立時(shí)所籌措的資本（外源資本）；

2、商業(yè)銀行經(jīng)營利潤的一部分（內(nèi)源資本）。巴塞爾協(xié)議對資本的規(guī)定 核心資本

股本：普通股、永久非累積優(yōu)先股

公開儲備：資本溢價(jià)、未分配利潤（即留存盈余）、法定公積金等。附屬資本：

未公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具、長期次級債務(wù) 《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》(2004)對我國商業(yè)銀行資本的規(guī)定： 核心資本： 實(shí)收資本或普通股； 資本公積（資本溢價(jià)）； 盈余公積（法定公積金，稅前提留）； 未分配利潤； 少數(shù)股權(quán)（全資子公司的）。

附屬資本： 重估儲備； 一般準(zhǔn)備（貸款和投資損失準(zhǔn)備金）； 優(yōu)先股； 可轉(zhuǎn)換債券； 長期次級債務(wù)。資本的扣除項(xiàng)：商譽(yù)； 商業(yè)銀行對未并表銀行機(jī)構(gòu)的資本投資； 商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、對非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的資本投資。新協(xié)議對資本充足性的測定 核心資本資本比率≥4%

核心資本比率=核心資本/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5 ×為市場風(fēng)險(xiǎn)配置的資本+12.5 ×為操作風(fēng)險(xiǎn)配置的資本）×100% 總資本比率≥8%

總資本比率=（核心資本+附屬資本）/信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5 ×為市場風(fēng)險(xiǎn)配置的資本+12.5 ×為操作風(fēng)險(xiǎn)配置的資本）×100% 巴塞爾協(xié)議Ⅲ：核心資本充足率的要求由4%提高到6%； 銀行資本管理策略（我國提高資本充足率的方法）

第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金、借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)，是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的前提和條件。

銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本之外的一切資金來源，包括資本期票和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，有存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。

存款負(fù)債：被動負(fù)債；借款負(fù)債：主動負(fù)債；其他負(fù)債：臨時(shí)占用的資金 創(chuàng)新型存款

70年代以來出現(xiàn)的變相付息的支票存款帳戶

1、可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 NOWs帳戶P50 含義：它是一種以支付命令書代替支票的存款帳戶，客戶隨時(shí)可以開出支付命令書辦理提現(xiàn)或?qū)Φ谌咧Ц?，余額可取得利息收入。

適用范圍（1）從事宗教、教育、慈善事業(yè)或其它類似業(yè)務(wù)；

（2）不是為了盈利。（3）存款準(zhǔn)備率 1984年以后，與活期存款相同。

2、自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶

P50

ATS帳戶

包括兩個(gè)帳戶：儲蓄帳戶和余額為“1$”的支票帳戶，客戶的資金都存在儲蓄帳戶以取得利息收入?？蛻襞c銀行事先要訂立協(xié)議，當(dāng)客戶開出支票向銀行提示取款時(shí)，銀行可自動按協(xié)議所規(guī)定的金額，從儲蓄帳戶劃撥到支票帳戶以償付所開出的支票金額。

3、貨幣市場存款帳戶 MMDA P50

平均存款余額在2500美元以上者，其利率由銀行根據(jù)市場利率的變動情況，如果存款平均余額低于2500美元，則適用NOWS帳戶的最高利率。

存戶可以不受限制，沒有最短存期限制，但客戶提款必需提前7天通知銀行，企業(yè)存款人每月可辦理6次自動或電話轉(zhuǎn)帳，其中3次可用支票辦理。個(gè)人不受限制。

4、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

CD

（一）CD的特點(diǎn):（1）面額大且固定；（2）既可采取記名式，也可才采取不記名式；（3）一般可轉(zhuǎn)讓流通；（4）期限短：平均為4個(gè)月左右，最短為14天；（5）利率可浮動也可固定。

（二）CD的發(fā)行與流通

（1）發(fā)行方式與價(jià)格：批發(fā)式發(fā)行、零售式發(fā)行；平價(jià)發(fā)行。（2）流通方式與價(jià)格：流通方式：交付轉(zhuǎn)讓、背書轉(zhuǎn)讓

5、個(gè)人退休金賬戶 IRAs

所有工資收入均可開立

中低收入者及未被其他退休金計(jì)劃包括在內(nèi)的高收入階層

2000美元免稅優(yōu)惠 支付利息較高，一定年齡后才可取款

形成銀行長期穩(wěn)定的資金來源

6、股金提款單帳戶

SDA P50 存款：以認(rèn)購股金的形式出現(xiàn)。

對第三者支付：采取簽發(fā)提款單的形式。

7、投資帳戶IA 賬戶存款主要投資于共同基金和年金計(jì)劃

但不享受存款保險(xiǎn)的保障

8、特種儲蓄存款

針對客戶某種特殊需求而設(shè)計(jì)的存款創(chuàng)新工具 非存款性/借款資金來源P56 向央行借款：再貼現(xiàn)、再貸款； 同業(yè)借款：同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押； 證券回購；

國際金融市場融資； 發(fā)行中長期債券

商業(yè)銀行負(fù)債成本及相關(guān)概念

1、利息成本：不變利息、可變利息

2、營業(yè)成本：花費(fèi)在吸收負(fù)債上的除利息之外的一切開支。包括廣告宣傳費(fèi)、工資薪金、折舊攤提額、辦公費(fèi)等。

3、資金成本=利息成本+營業(yè)成本

4、可用資金成本：銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金的成本。

5、有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本——風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本

風(fēng)險(xiǎn)成本：負(fù)債↑，使資產(chǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)↑的成本。

連瑣反應(yīng)成本：對新增負(fù)債的成本支出導(dǎo)致原有負(fù)債成本增加。6、資金成本率=資金成本/存款資金總額、可用資金成本率=資金成本/可用資金總額

或=資金成本率/可用資金率 第四章 現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性管理 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

狹義：指銀行庫存現(xiàn)金；P74 廣義：包括現(xiàn)金和準(zhǔn)現(xiàn)金：四部分構(gòu)成

庫存現(xiàn)金；在中央銀行的存款；托收中的現(xiàn)金；存放同業(yè)存款 商業(yè)銀行流動性需求的預(yù)測 對銀行流動性需要的預(yù)測，事實(shí)上就是對銀行資金頭寸的預(yù)測。銀行資金頭寸或流動性準(zhǔn)備的變化，歸根結(jié)底取決于銀行存貸款資金運(yùn)動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。銀行流動性需求的預(yù)測方法

1、資金結(jié)構(gòu)法：通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預(yù)測未來的流動性需求

2、因素法：通過分析影響存貸款變化的主要因素，從而預(yù)測存貸款的變化量，進(jìn)而測算出流動性需求凈值?，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

1、適度存量控制原則：包括總存量適度、存量結(jié)構(gòu)要合理。

2、適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則：根據(jù)現(xiàn)金流入流出的變化不斷調(diào)整流量。

3、安全性原則：防止被盜被搶、自然災(zāi)害、內(nèi)部操作失誤、甚至挪用、貪污。由于不同的現(xiàn)金資產(chǎn)具有不同的功能，所以其管理也有所不同?？捎妙^寸：是指扣除了法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)。

基礎(chǔ)頭寸：是指商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和?？少J頭寸：是指商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，它是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)。它來自于商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金滿足清算需要限額后的余額。

第五章

貸款種類及政策管理 貸款程序 P108

1、貸款申請；

2、貸款調(diào)查與貸款項(xiàng)目評估；

3、貸款審批

4、貸款合同的簽訂和擔(dān)保；

5、貸款發(fā)放；

6、貸后檢查；

7、貸款的回收

貸款政策 含義： 確定資金的運(yùn)動方向，控制和調(diào)整貸款的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，管理信用風(fēng)險(xiǎn)，為信貸部門提供指導(dǎo)的方針、措施和程序的總和。貸款政策的內(nèi)容

P107

1、貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分：

3、貸款的期限和品種結(jié)構(gòu) ：

4、貸款發(fā)放的規(guī)模控制

5、關(guān)系人貸款政策

6、信貸集中風(fēng)險(xiǎn)管理政策

7、貸款定價(jià)：貸款利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額、隱含價(jià)格。

8、貸款的擔(dān)保政策

9、貸款檔案的管理政策

10、貸款的審批和管理程序

11、貸款的日常管理和催收政策

12、對所有貸款質(zhì)量評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)

13、對不良貸款的處理 貸款價(jià)格構(gòu)成：

（一）貸款利率：貸款利息與本金之比，是貸款價(jià)格的主體

（二）承諾費(fèi)：使之商業(yè)銀行對借款人在最高貸款限額內(nèi)可使用而尚未使用的那部分資金收取的費(fèi)用。

（三）補(bǔ)償存款余額：是指銀行要求借款人在獲得銀行的貸款支持的同時(shí)，應(yīng)在銀行保持一定數(shù)量的活期存款或低利率的定期存款。實(shí)際變相提高了貸款利率。

（四）隱含價(jià)格：是指貸款價(jià)格中的一些非貨幣內(nèi)容。銀行貸款信用分析（6C評估法）：

借款人的品德；資本；能力；擔(dān)保；經(jīng)營環(huán)境和事業(yè)的持續(xù)性

五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款是次級、可疑、損失類貸款的總稱 不良貸款的控制與處理：

（一）銀行向企業(yè)注入一筆新的資金

（二）貸款展期

（三）借新還舊

（四）銀行參與企業(yè)的經(jīng)營管理

（五）追加貸款擔(dān)保

（六）依靠法律武器，收回貸款本息

（七）沖銷呆賬準(zhǔn)備金

信用風(fēng)險(xiǎn)防范（分散、補(bǔ)償）（第九章）

銀行投資的對象P139-142

（一）政府公債 中央政府債券

（1）國庫券：①短期無息不記名公債。②發(fā)行方式與價(jià)格：招標(biāo)制、折價(jià)（貼現(xiàn)）發(fā)行。（2）中期債券和長期債券；有息公債，平價(jià)發(fā)行

3、地方政府債券

特點(diǎn)：可以不繳國家所得稅，大部分也免征地方所得稅；是按票面值出售，標(biāo)明利率。

4、政府機(jī)構(gòu)債券：收益率高，比中央政府債券要高

（二）公司債券：

1、特點(diǎn)：①多為長期債券；②多半每半年付息一次，最后一次還本。

2、種類： 信用債券、抵押債券、可轉(zhuǎn)換債券、收益?zhèn)ü居杏胖Ц独ⅲ⒄J(rèn)股權(quán)債券（可憑附帶的認(rèn)股權(quán)證，在一定時(shí)期按約定價(jià)格購買股票，以獲得超過市價(jià)的收益）、分期公司債券（分期發(fā)行并按順序于每期到期日支付固定的金額，該類債券，有的利息相同，但發(fā)行價(jià)格逐步降低；有的發(fā)行價(jià)格相同，但利率逐步提高）

（三）股票：普通股和優(yōu)先股

普通股：普通股股東平等地享有經(jīng)營參與權(quán)、利潤分紅請求權(quán)、剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)和新股優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。

優(yōu)先股：在利潤分紅及剩余財(cái)產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股的股東。A股、B股、H股、N股 此外：還可投資商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯、回購協(xié)議、央行票據(jù)、創(chuàng)新的金融工具。

目前我國商業(yè)銀行證券投資的可供選擇有：國庫券、國家建設(shè)債券、國家特種債券、金融債券、企業(yè)債券、央行票據(jù)、回購協(xié)議和銀行承兌票據(jù)。

商業(yè)銀行證券投資的風(fēng)險(xiǎn)

1、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

（1）系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（又稱為不可分散風(fēng)險(xiǎn)）是指對整個(gè)證券市場產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。其來源可能是戰(zhàn)爭、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)衰退等多種外部因素。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)波及市場上的所有證券，所以是不可能采用投資組合法加以分散的。

（2）非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指存在于個(gè)別投資證券或個(gè)別類別投資證券的風(fēng)險(xiǎn)。它主要來源于個(gè)別證券本身的獨(dú)立因素，如財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)等 ．

2、內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是由企業(yè)經(jīng)營狀況、管理水平等多種因素引起的，主要包括個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)（產(chǎn)品不合格、污染等承擔(dān)的責(zé)任）。

外部風(fēng)險(xiǎn)是指由于社會投資環(huán)境的變化，引起證券持有人受損失的可能性。主要包括：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)（經(jīng)濟(jì)衰退等導(dǎo)致證券市場波動）、利率風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行證券投資策略

一、分散投資法

p144

（一）分散投資的內(nèi)容

1、分散投資對象：證券種類分散、發(fā)行者所屬行業(yè)分散、發(fā)行公司分散。

2、分散投資時(shí)機(jī)：投資資金分次注入。

3、分散投資地域：

4、分散投資期限：

（二）分散投資的方法

1、有效證券組合投資法

（1）含義： 所謂有效證券組合，是指在投資金額一定的情況下，預(yù)期投資收益與其他組合相同，但承擔(dān)的投資風(fēng)險(xiǎn)卻較低，或承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相同，但預(yù)期收益卻較高的組合。

2、梯形投資法

（1）含義：將全部投資資金平均投放在多種期限的證券上的一種證券組合投資方式。100萬元 100萬元 100萬元 100萬元 100萬元

100萬

一年期

二年期

三年期

四年期

五年期

新五年期（2）好處：

第一，此法簡便，操作容易；

第二，由于每年證券投資數(shù)額固定不變，且不需考慮市場利率變化對投資的影響，因而便于投資管理；

第三，能使銀行獲得多種證券的平均收益率，有利于保持銀行的投資收益穩(wěn)定。

（3）變通：當(dāng)市場利率變動表明重新安排證券到期期限會增加收益或減少損失時(shí)，就重新安排證券的到期期限。比如，當(dāng)短期利率上升而導(dǎo)致短期證券行市下跌時(shí)，銀行就把因證券到期收回的資金用來購置短期證券，而不是再投放于長期證券。否則做相反的操作。

二、期限分離法

1、杠鈴?fù)顿Y法

(1)含義：商業(yè)銀行將全部投資資金集中投放在短期和長期證券上，以獲取流動性和收益性，而極少投放于中期證券的一種投資方法。

投放于長短期兩種證券的資金也不是平均分配，而是根據(jù)市場形勢做出確定，同時(shí)，還要視市場利率變化、證券行市漲跌情況進(jìn)行調(diào)整。如果預(yù)期短期市場的利率會下降，短期證券的價(jià)格將要上漲時(shí)，就把投資重點(diǎn)放在杠鈴的短端上。同樣，當(dāng)預(yù)期短期市場利率將上升，短期證券價(jià)格將下降時(shí)，就把投資重點(diǎn)放在杠鈴的長端上。

(2)優(yōu)越之處： 第一，它克服了梯形投資法的僵硬性特點(diǎn)，在長短期證券的買賣數(shù)量方面做出有利于自己的選擇，從而表現(xiàn)出很強(qiáng)的投資靈活性；

第二，它使商業(yè)銀行經(jīng)常持有相當(dāng)數(shù)量的短期證券，可較好地滿足商業(yè)銀行的流動性需要。(3)要求：能對利率走勢做出比較準(zhǔn)確的預(yù)測的情況下，才有可能獲得較好的投資效果。

2、短期投資法，把資金全部都用于購買短期證券，可使銀行的流動性需要較好地得到滿足，但不易獲得較高的收益。

3、長期投資法，是指將投資資金都用來購買長期證券，而對短期證券則不過問?？墒广y行獲得較高的收益，但不利于保持較強(qiáng)的流動性。

三、靈活投資法（收益率曲線法）（與杠鈴?fù)顿Y法的區(qū)別在于資金全部發(fā)生轉(zhuǎn)移）

四、固定模式投資法（或稱公式投資法）

五、債券轉(zhuǎn)換策略

狹義中間業(yè)務(wù)與狹義表外業(yè)務(wù)的比較第七章

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與管理 狹義中間業(yè)務(wù)與狹義表外業(yè)務(wù)的比較中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入狹義中間業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，都不在資產(chǎn)負(fù)債表上反映卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)

聯(lián)具有基本相同的收入形態(tài)務(wù)，即廣義的中間業(yè)務(wù)。

系中間業(yè)務(wù)的種類

在外延上具有交叉性根據(jù)巴塞爾委員會對表外業(yè)務(wù)廣義和

任何時(shí)候都不列入形成或有資產(chǎn)屬性不同狹義概念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行資產(chǎn)負(fù)債表或者是或有負(fù)債或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，可以將表外業(yè)業(yè)務(wù)范圍較窄，但有范圍不同業(yè)務(wù)范圍廣區(qū)擴(kuò)展的潛力務(wù)分為兩類：

別不動用自己的資金；風(fēng)險(xiǎn)較大（巴林銀行的（1）或有資產(chǎn)和或有負(fù)債業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)程度不同風(fēng)險(xiǎn)較小倒閉）也即狹義表外業(yè)務(wù)，如貸款承諾、擔(dān)

監(jiān)管程度不同適用備案制適用審批制保、互換、期權(quán)、遠(yuǎn)期合約等。（2）金融服務(wù)類業(yè)務(wù)。

在《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》將中間業(yè)務(wù)分為九大類。P160（1）支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)（2）銀行卡業(yè)務(wù)（3）代理類中間業(yè)務(wù)

（4）擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)：承兌、備用信用證、保函等

（5）承諾類中間業(yè)務(wù)：票據(jù)發(fā)行便利、回購協(xié)議等。P254（6）交易類中間業(yè)務(wù)：衍生金融工具等。（7）基金托管業(yè)務(wù) ：（8）咨詢顧問類業(yè)務(wù)（9）其它類中間業(yè)務(wù)：保管箱等。

或有資產(chǎn) 或有負(fù)債

本票是由出票人簽發(fā)的承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定金額給受票人或持票人的票據(jù)。

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

備用信用證是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為債務(wù)人的融資提供擔(dān)保，從而獲取傭金（手續(xù)費(fèi)）收入。保函是銀行應(yīng)委托人（通常是債務(wù)人）的要求作為擔(dān)保人向受益人做出的一種書面保證文件。遠(yuǎn)期利率協(xié)議是雙方同意在某一未來時(shí)間對某一具體期限的名義上的借款，支付協(xié)議利率的交易。金融期貨 金融期權(quán)

互換業(yè)務(wù)是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換，一般分為利率互換、貨幣互換和交叉互換。

第八章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理 資產(chǎn)管理理論與方法 資產(chǎn)管理理論

商業(yè)銀行如何恰當(dāng)安排資產(chǎn)負(fù)債表上資產(chǎn)方的各個(gè)項(xiàng)目，對現(xiàn)金、證券投資和貸款等進(jìn)行最佳組合，以實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的要求。側(cè)重于保持資產(chǎn)的流動性，以應(yīng)付提存。

1、商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款論又稱“真實(shí)票據(jù)論”（Real Bill Theory）

這個(gè)理論認(rèn)為，商業(yè)銀行為了保持資產(chǎn)的流動性，以滿足提存，只應(yīng)發(fā)放短期的自償性的商業(yè)貸款，并要以真實(shí)交易為基礎(chǔ)，有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)作抵押，以防企業(yè)無力還貸時(shí)，銀行可能處理抵押品，從而保證資金的安全。

2、轉(zhuǎn)移理論

轉(zhuǎn)移理論認(rèn)為，銀行能否保持其資產(chǎn)的流動性，關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，只要銀行所掌握的證券具備信譽(yù)好、期限短、易于出售的條件，在需要資金時(shí)，可以迅速地、不受損失地出售或轉(zhuǎn)讓出去，銀行就能保持流動性。

3、預(yù)期收入理論

銀行要保持資產(chǎn)的流動性，關(guān)鍵在于借款人的預(yù)期收入，而不是貸款期限的長短，只要有借款人的預(yù)期收入做擔(dān)保,既使發(fā)放中長期貸款也不會影響銀行資產(chǎn)的流動性。

4、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)理論（1958年）資產(chǎn)盡可能多樣化，并選擇收益率較高的資產(chǎn)組合。

5、超貨幣供給理論（1960年）

屬于外管理理論，基本觀點(diǎn)，除了發(fā)展表內(nèi)業(yè)務(wù)外，還應(yīng)該大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。上述兩種理論都促進(jìn)了銀行業(yè)務(wù)的多樣化發(fā)展。負(fù)債管理理論與方法 廣義上，負(fù)債管理應(yīng)包括從存款人及其他債權(quán)人那里吸收資金和合理安排資金來源的結(jié)構(gòu)而發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動。（被動負(fù)債與主動負(fù)債）

狹義上看，就是在銀行頭寸緊缺時(shí)，銀行主動尋找借入資金，以保證正常的資金周轉(zhuǎn)需要而開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動。（主動負(fù)債）

（一）銀行券理論

銀行券（可兌現(xiàn)的紙幣）的發(fā)行要受發(fā)行準(zhǔn)備的制約，即負(fù)債要適度。

評價(jià)：紙幣有發(fā)行準(zhǔn)備的制約，可以防止發(fā)行過量，但也滿足不了流通的需求。

（二）存款理論

主要觀點(diǎn)：①存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)； ②銀行在吸收存款過程中是被動的，為保證銀行經(jīng)營的安全性和穩(wěn)定性，銀行的資金運(yùn)用必須以其吸收存款的沉淀余額為限。

（三）購買理論：銀行對于負(fù)債并非是消極被動、無能為力的，而是完全可以采取主動地負(fù)債，主動地購買外界資金的主動策略，變被動的存款觀念為主動的借款觀念，變消極的付息負(fù)債為積極的購買負(fù)債。

（四）銷售理論：銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合客戶的需要，設(shè)計(jì)并努力推銷金融產(chǎn)品，以擴(kuò)大銀行資金來源和收益水平。資產(chǎn)管理方法：

（一）資金集中法（資金庫法、資金匯集法）：商業(yè)銀行的資金來源是多種多樣的，這些資金來源具有不同的特性，資金集中法則不考慮這些特性，而將所有資金集中起來，建立資金庫，作為單一的資金來源，按照銀行的需要和經(jīng)營重點(diǎn)進(jìn)行分配，（二）資產(chǎn)分配法：根據(jù)不同資金來源的流動性（周轉(zhuǎn)速度或流通次數(shù)）和法定準(zhǔn)備金要求，來決定銀行資產(chǎn)分配。

資產(chǎn)分配法把商業(yè)銀行的資金來源劃分為幾類，建立幾個(gè)中心，每個(gè)中心所進(jìn)行的資金分配與其它中心的資金分配是相互獨(dú)立的。

負(fù)債管理的方法和工具（主動型負(fù)債管理方法）

（一）準(zhǔn)備金頭寸負(fù)債管理 ：是通過增加短期負(fù)債向銀行有計(jì)劃地提供流動性的管理方式。它主要通過購入資金以補(bǔ)充銀行所需的流動性（通常是補(bǔ)充第二準(zhǔn)備金），主要工具是購買期限為一天的同業(yè)拆借或使用回購協(xié)議。

（二）貸款頭寸負(fù)債管理：這種管理是被用來持續(xù)擴(kuò)大銀行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模的一種方法。

(主要內(nèi)容)：（1）通過不同的利率來取得購入資金，以擴(kuò)大銀行貸款；

（2）通過增加銀行負(fù)債的平均期限，減少存款的可變性，從而降低銀行負(fù)債的不確定性，如銀行發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。綜合管理的方法

（一）利率敏感性差額（缺口）管理法

差額（GAP）：就是在一個(gè)既定時(shí)期里，利率敏感性資產(chǎn)（Rate-Sensitive Assets）與利率敏感性負(fù)債（Rate-Sensitive Liabilities）數(shù)量上的差額。利率敏感性資產(chǎn)與負(fù)債：是指期限短且利率浮動或在一定時(shí)期內(nèi)可重新定價(jià)的所有的資產(chǎn)與負(fù)債。

差額管理：指在一定時(shí)期內(nèi)，根據(jù)利率變動的趨勢，通過縮小或擴(kuò)大差額的幅度，來調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的組合和規(guī)模，以達(dá)到盈利最大化，風(fēng)險(xiǎn)最小化。

①正差額：變動利率（即利率敏感性）資產(chǎn)大于變動利率（利率敏感性）負(fù)債，它在數(shù)量上等于固定利率負(fù)債超出固定利率資產(chǎn)的那部分。銀行在用長期資金作短期融資時(shí)就會出現(xiàn)這種情況。②負(fù)差額：變動利率負(fù)債大于變動利率資產(chǎn)，其數(shù)量相等于固定利率資產(chǎn)超過固定利率負(fù)債的部分。銀行在用短期資金作長期放款就會出現(xiàn)這種情況。管理方法：①正差額： 預(yù)測r↗------→擴(kuò)大正差額。

預(yù)測r↘------→縮小正差額 ②負(fù)差額：預(yù)測r↗------→縮小負(fù)差額

預(yù)測r↘------→擴(kuò)大負(fù)差額

在資產(chǎn)方：減少（增加）長期證券或固定利率貸款，把資金投入到質(zhì)量較好的可變利率（固定利率）的投資與貸款上；

在負(fù)債方：減少（增加）短期負(fù)債，增加（減少）長期負(fù)債。

（二）持續(xù)期缺口管理法

市場利率的變動不僅影響利率敏感性的資產(chǎn)與負(fù)債，也影響固定利率的資產(chǎn)與負(fù)債的市價(jià)。而市價(jià)是其未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，持續(xù)期反映了現(xiàn)金流量的時(shí)間價(jià)值。

（1）持續(xù)期：以資產(chǎn)或負(fù)債的各期現(xiàn)金流量的現(xiàn)值為權(quán)數(shù)計(jì)算的加權(quán)平均期限。公式：（2）持續(xù)期與償還期的關(guān)系：

①償還期是指資產(chǎn)或負(fù)債的生命周期，從簽約到最后到期的時(shí)間。持續(xù)期反映現(xiàn)金流量（利息的支付、本金的部分償還）的時(shí)間價(jià)值，與現(xiàn)金流量呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。②持續(xù)期間不付息的資產(chǎn)或負(fù)債，其持續(xù)期等于償還期而分期付息的，其持續(xù)期短于償還期。（3）持續(xù)期缺口：是指銀行資產(chǎn)持續(xù)期減去負(fù)債持續(xù)期與負(fù)債資產(chǎn)現(xiàn)值比（杠率）的乘積的差額。公式：

DGAP=DA－k·DL

（k=總負(fù)債/總資產(chǎn)=L/A）（4）持續(xù)期缺口管理：

銀行通過調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債的期限與結(jié)構(gòu)，采取對銀行有利的持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負(fù)債的總體利率風(fēng)險(xiǎn)。利率下降，采取負(fù)缺口；利率上升，采取正缺口。

資產(chǎn)證券化是一項(xiàng)以提高資產(chǎn)流動性和融資為目的的金融創(chuàng)新。是指將缺乏流動性,但能夠產(chǎn)生可預(yù)見的穩(wěn)定的現(xiàn)金流量的資產(chǎn),通過一定的結(jié)構(gòu)安排,重新分配風(fēng)險(xiǎn)與收益,再配以相應(yīng)的信用擔(dān)保,最終以其為資產(chǎn)標(biāo)的發(fā)行證券進(jìn)行融資的技術(shù)和過程。商業(yè)銀行經(jīng)營與信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)，又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)，是指債務(wù)人不能或不愿履行債務(wù)而給債權(quán)人造成損失的可能性，或者由于交易一方違約或不愿履行義務(wù)而可能給交易對方帶來的不利影響。

市場風(fēng)險(xiǎn)，是指因市場價(jià)格（利率、匯率、證券價(jià)格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)，是指由于不健全或失效的內(nèi)部控制過程、人員和系統(tǒng)或者是外部事件而給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

流動性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)而獲得足夠的資金，從而影響到其盈利水平的風(fēng)險(xiǎn)。

主要表現(xiàn)為：

1、不能及時(shí)、足額地支付到期的存款債務(wù)等；

2、因資金短缺而無法滿足正常、合理的貸款需求；

3、為滿足到期支付的需要而不惜代價(jià)籌集短期資金；

4、流動性資產(chǎn)不足，超額準(zhǔn)備金比較低，被迫變現(xiàn)資產(chǎn)，導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生。

國家風(fēng)險(xiǎn)，是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。主要表現(xiàn)為：主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理： 基本方法

1.信用風(fēng)險(xiǎn)的回避 所謂風(fēng)險(xiǎn)的回避，是指放棄從事某項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)比較大的業(yè)務(wù)。但風(fēng)險(xiǎn)回避對可能造成損失的活動采取規(guī)避的態(tài)度，雖然回避了信用風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)也使銀行失去了獲利的機(jī)會。2.信用風(fēng)險(xiǎn)的分散

信用風(fēng)險(xiǎn)分散實(shí)質(zhì)上是通過貸款或投資的分散化來達(dá)到降低信用風(fēng)險(xiǎn)的目的，即“不要把所有的雞蛋放在一個(gè)籃子里”。

貸款分散包括借款方的分散和貸款方的分散兩種方式。3.信用風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁 信用風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。銀行通過直接或者間接投保的方式，將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)的一種方式。

信用風(fēng)險(xiǎn)的非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁。主要有：保證、抵押與質(zhì)押、貸款出售與證券化。4.信用風(fēng)險(xiǎn)的控制 信用風(fēng)險(xiǎn)的控制，是指商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并及時(shí)處理，爭取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或者提前采取措施減少信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。其主要措施有：健全的審貸分離制度，提高貸款決策水平；提高抵押和質(zhì)押貸款的有效性及其占比；加強(qiáng)貸后檢查，積極清收不良貸款。5.信用風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，也稱為風(fēng)險(xiǎn)自留，就是指銀行以自身的財(cái)力來承擔(dān)未來可能發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)損失的一種方法。主要有：呆帳準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金、壞賬風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金等。

第五篇：商業(yè)銀行

我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題探討

金融1007 1302100544 吳昊

摘 要： 信用卡業(yè)務(wù)是我國商業(yè)銀行一項(xiàng)比較新興的業(yè)務(wù)，也是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)與高收益并存的業(yè)務(wù)。近年來，我國商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)得到了快速的發(fā)展，并已成為各家商業(yè)銀行新的利潤增長點(diǎn)。但是，隨著信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，其風(fēng)險(xiǎn)也逐漸暴露出來，對商業(yè)銀行的危害性極大，造成的損失也不容忽視。因此，商業(yè)銀行如何有效地對信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理尤為重要。

關(guān)鍵詞：信用卡，信用風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理

信用卡(英文：CreditCard)是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財(cái)力發(fā)給持卡人．持卡人持信用卡消費(fèi)時(shí)無須支付現(xiàn)金，待結(jié)帳日時(shí)再行還款。除部份與金融卡結(jié)合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。

信用卡已成為現(xiàn)代銀行發(fā)展最快、普及最廣的一項(xiàng)業(yè)務(wù)隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，發(fā)卡行、特約商戶和持卡人數(shù)的增多，信用卡風(fēng)險(xiǎn)逐漸體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險(xiǎn)種類多樣、危害性大的特點(diǎn)，而且信用卡風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率越高．造成的損失也越大，因此，對信用卡風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理就顯得尤為重要。

一、信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)概述

信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類型

目前，對信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的分類大體上可以分為信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)三種。

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)卡機(jī)構(gòu)因管理和作業(yè)流程上的操作不當(dāng)而產(chǎn)生損失的可能性。本文中特指由于銀行內(nèi)部員工故造成的損失，例如違規(guī)批準(zhǔn)貸記卡，盜用銀行資金等徇私意欺詐舞弊或系統(tǒng)缺陷等所舞弊的行為：在業(yè)務(wù)執(zhí)行、傳遞及過程管理中由于銀行自身的失誤所造成的損失，比如信用卡軟件系統(tǒng)中有關(guān)的資金清算系統(tǒng)不健全、不穩(wěn)定導(dǎo)致的信用卡消費(fèi)、存款或取現(xiàn)存在重復(fù)人賬、丟賬等現(xiàn)象所帶來的資金損失風(fēng)險(xiǎn)。

（二）欺詐風(fēng)險(xiǎn)

欺詐風(fēng)險(xiǎn)是指由于遭人冒申請、偽造、盜領(lǐng)、失竊等原因而發(fā)生損失的可能性。欺詐類

型主要有：

1．冒名申請。以虛假的身份證明及資信材料申請信用卡，獲批后，即刻進(jìn)行欺詐消費(fèi)或套取現(xiàn)金。

2．偽造卡。先利用高科技手段竊取真實(shí)的信用卡客戶資料，然后再根據(jù)非法獲取的信息偽造信用卡進(jìn)行詐騙。

3．遺失卡或被盜卡。信用卡在郵寄或使用過程中不慎丟失或被他人盜取，從而被他人盜刷。

4．特約商戶欺詐。主要是特約商戶的不法雇員通過偽造交易資料騙取收單機(jī)構(gòu)交易款。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指持卡人由于發(fā)生經(jīng)濟(jì)問題或主觀故意而沒有及時(shí)、足額償還欠款的可能性。主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：

1．惡意透支。惡意透支是最常見的、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段。

2．虛假掛失。假裝信用卡丟失，利用辦理掛失手續(xù)到商業(yè)銀行止付這一很短時(shí)間差，大量透支使用。

3．利用信用卡透支金額發(fā)放高利貸，從而長期無成本占用銀行資金謀取暴利的目的。

二、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因

導(dǎo)致信用卡風(fēng)險(xiǎn)形成的原因很多，信用制約機(jī)制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)、監(jiān)管不力、違規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)意識差、內(nèi)部管理松散等是形成信用卡風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。具體來講，信用卡風(fēng)險(xiǎn)的成因可以歸納為以下幾個(gè)主要的方面：

（一）內(nèi)部管理不夠完善

1.有些發(fā)卡機(jī)構(gòu)審批人法制觀念不強(qiáng)，明知持卡人償債能力不足卻仍為其做“協(xié)議透支”，持卡人高額透支后不還款，造成發(fā)卡機(jī)構(gòu)比例加大，形成風(fēng)險(xiǎn)。

2.由于經(jīng)辦員違反操作規(guī)程而失誤，引起記賬串戶，素質(zhì)不高的持卡人發(fā)現(xiàn)自己的賬戶突然有了大筆的存款立即取出。待真正的存款人找來，取款人已無力償還，形成風(fēng)險(xiǎn)。

3.由于審查不嚴(yán)，不具備擔(dān)保主體資格的事業(yè)法人或單位為持卡人擔(dān)保．造成法律上的擔(dān)保無效。按照國家《擔(dān)保法》規(guī)定，國家機(jī)關(guān)和以公益為目的的事業(yè)單位以及社會團(tuán)體不能做保證人。因此，當(dāng)持卡人透支不還，發(fā)卡機(jī)構(gòu)請求擔(dān)保人履行擔(dān)保職責(zé)，要求其代為償還欠款時(shí)，法律不會給予保護(hù)。

（二）工作人員對信用卡業(yè)務(wù)不夠熟悉

由于國內(nèi)各發(fā)卡行開辦信用卡業(yè)務(wù)時(shí)間尚短，而這項(xiàng)業(yè)務(wù)又涉及到銀行內(nèi)部的科技，會計(jì)、儲蓄，商業(yè)信貸、保衛(wèi)，宣傳等多個(gè)部門，加之發(fā)卡機(jī)構(gòu)的工作人員多數(shù)是從基層各專業(yè)崗

位抽調(diào)集中而來，基本上沒有接受過全面、系統(tǒng)，良好的專業(yè)培訓(xùn)。面對壘新的業(yè)務(wù)，他們的理論知識和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)都比較缺乏，難于駕輕就熟地開展業(yè)務(wù)，往往不能得心應(yīng)手地處理疑難問題。

（三）對申請人的資信審查不夠嚴(yán)密

所謂資信審查，其實(shí)質(zhì)是對領(lǐng)卡人(公民或法人)的主體資格的審查，是對其從事民事活動時(shí)的誠實(shí)信用程度和承擔(dān)民事責(zé)任能力的—種客觀評估。在現(xiàn)實(shí)生活中，一方面，隨著市場經(jīng)的發(fā)展，人們頻繁轉(zhuǎn)換工作崗位，客觀上對申請人的資信審查帶來了難度。另一個(gè)方面，各發(fā)卡機(jī)構(gòu)對申請人的審查只能靠其提供的資料進(jìn)行人工審查，主要核對方式是通過電話與其工作單位和擔(dān)保人核實(shí)，核對方式落后，無法保證核對情況的絕對真實(shí)可靠。雖然通過與公安部門聯(lián)網(wǎng)可以查證，但僅限于對申請人姓名和身份證號碼的真?zhèn)巫鲨b別，詳情無法提供。

三、我國商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）制訂切合實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，增強(qiáng)控制風(fēng)險(xiǎn)能力

信用卡業(yè)務(wù)本質(zhì)上是提供消費(fèi)信用的電子支付工具，對于信用卡這項(xiàng)特殊的信貸業(yè)務(wù)，不能按照固有的借記卡經(jīng)營思路來經(jīng)營和管理，也不能將其作為傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的附屬業(yè)務(wù)和個(gè)人金融平臺上的補(bǔ)充產(chǎn)品來對待。應(yīng)從改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和增強(qiáng)盈利能力的戰(zhàn)略高度來看待信用卡業(yè)務(wù)，需要認(rèn)識到信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營成功的關(guān)鍵在于擁有強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在可接受的風(fēng)險(xiǎn)級別下的收益最大化，而不是風(fēng)險(xiǎn)最小化。在信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制政策上要遵循“大數(shù)法則”，不能簡單套用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，片面強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)性，忽視盈利性。風(fēng)險(xiǎn)策略要與發(fā)卡行的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、市場和客戶狀況等有機(jī)結(jié)合起來。在嚴(yán)格信用審批、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、有效轉(zhuǎn)化不良資產(chǎn)的同時(shí)，要積極鼓勵信用消費(fèi)，擴(kuò)大應(yīng)收賬款，堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管理為效益服務(wù)，不應(yīng)違背信用卡的產(chǎn)品特性和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)律，片面苛求過低的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

（二）制定合理的授信政策，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)

嚴(yán)格適度的信用卡授信政策，可以有效提高對總體風(fēng)險(xiǎn)的研判水平，對信用卡業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)至關(guān)重要。一個(gè)好的信貸政策，就是要找準(zhǔn)產(chǎn)品拓展與風(fēng)險(xiǎn)控制兩者之間的臨界點(diǎn)。選擇適合發(fā)展信用卡的目標(biāo)客戶群體，是控制信用卡風(fēng)險(xiǎn)的有效措施之一。目前國內(nèi)各主要發(fā)卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時(shí)，也更傾向于經(jīng)常光顧的發(fā)卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發(fā)卡行只有根據(jù)自身的整體優(yōu)勢和以往客戶群的素質(zhì)，有針對性地鎖定信用卡產(chǎn)品的目標(biāo)客戶，才能在市場競爭中處于有

利地位。銀行在發(fā)卡前明確了市場定位，就避免了市場開發(fā)的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費(fèi)。明確了目標(biāo)客戶群體，商業(yè)銀行應(yīng)從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，理性把握發(fā)卡對象。

（三）加強(qiáng)征信審核業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化作業(yè)流程

我國信用卡業(yè)務(wù)起步較晚，社會信用環(huán)境不夠完善，信用法律法規(guī)建設(shè)滯后，加強(qiáng)信用卡征信審核顯得更為重要。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風(fēng)險(xiǎn)，杜絕信用卡欺詐，促進(jìn)信用卡業(yè)務(wù)的健康運(yùn)行。信用卡風(fēng)險(xiǎn)的防范在很大程度上依賴于征信審核業(yè)務(wù)流程的健全和完善，發(fā)卡行應(yīng)建立分散受理申請、集中征信調(diào)查審批和集中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的運(yùn)營體系；調(diào)整基層網(wǎng)點(diǎn)的角色定位，將基層機(jī)構(gòu)職能定位于發(fā)卡營銷渠道，以前臺營銷宣傳、業(yè)務(wù)受理和客戶服務(wù)為主?；鶎訖C(jī)構(gòu)不再承擔(dān)征信調(diào)查和發(fā)卡審批職能；建立差別化的發(fā)卡審批流程。對于經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)、信用卡業(yè)務(wù)量較大的重點(diǎn)地區(qū)，基層機(jī)構(gòu)可以集中負(fù)責(zé)所在地區(qū)的獨(dú)立盡職征信調(diào)查和審批工作，而經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)、信用卡業(yè)務(wù)量較少的地區(qū)的發(fā)卡審批權(quán)限可以上收到總行集中處理，以確保授信政策的統(tǒng)一性。

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)

發(fā)卡行可以借鑒國外成熟的信用卡個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，加以改進(jìn)，建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對持卡人的交易行為進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控。對開卡后立即連續(xù)取現(xiàn)或頻繁交易等異常情況做到及時(shí)跟蹤，加大對持卡人的監(jiān)測力度。通過分析客戶用卡交易習(xí)慣和發(fā)生信用卡欺詐特征，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測模型，強(qiáng)化對持卡人的信用分析和用卡情況的監(jiān)側(cè)，定期向信控人員提供具有高風(fēng)險(xiǎn)傾向的持卡人名單和不良商戶名單，實(shí)現(xiàn)自動監(jiān)控，將管理關(guān)口前移，由被動防范變?yōu)橹鲃右?guī)避。在風(fēng)險(xiǎn)案件防范方面，首先要建立風(fēng)險(xiǎn)案件處理預(yù)案，力求在第一時(shí)間和最小范圍內(nèi)予以處理，杜絕風(fēng)險(xiǎn)的蔓延。對風(fēng)險(xiǎn)案件信息及時(shí)通報(bào)，跟蹤和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)展及解決情況，對已經(jīng)發(fā)生的一些案例及成功的做法建立風(fēng)險(xiǎn)案例庫，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)的積累和共享。風(fēng)險(xiǎn)管理人員要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性，善于總結(jié)摸索風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的特征，深入研究風(fēng)險(xiǎn)案件的特點(diǎn)。

（五）建立有效的催收體系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保證資產(chǎn)質(zhì)量的最后一道關(guān)口。保證信用卡業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展，就要不斷加大催收工作力度，提高逾期貸款回收率，有效降低不良率。發(fā)卡行必須建立配套的催收機(jī)制和流程，充實(shí)催收人員，對不良透支進(jìn)行有效控制。在催收過程中，應(yīng)正確區(qū)分合理透支與惡意透支，對拖欠最低還款額的客戶，應(yīng)及時(shí)采取追索措施，避免形成風(fēng)險(xiǎn)損失。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運(yùn)用政策，適當(dāng)減免費(fèi)用。

結(jié)論

信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)該特別重視風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作，制訂嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度；應(yīng)重視對業(yè)務(wù)人員及特約商戶的培訓(xùn)工作，尤其要加強(qiáng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理。在信用卡申領(lǐng)過程中，要求客戶交存?zhèn)溆媒?、提供?dān)保。要加強(qiáng)對透支及掛失止付的管理，制定合理的透支和掛失止付操作規(guī)章，加強(qiáng)與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，盡量向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保。同時(shí)要樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識，建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶。實(shí)在沒把握的，要果斷采用風(fēng)險(xiǎn)的回避策略。

參考文獻(xiàn)：

[1]王慧琴.信用卡風(fēng)險(xiǎn)及其控制[J].廣州農(nóng)業(yè)科學(xué).2000（4）

[2]交通銀行紹興分行.信用卡風(fēng)險(xiǎn)的防范策略[J].新金融.2002（3）

[3]張力朱林.商業(yè)銀行如管何加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理[J].現(xiàn)代金融.2010(6)

[4]周冶.淺談商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)理中的問題及加強(qiáng)對策[J].財(cái)政金融.2010(5)

[5]何青云．論我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)及對策[J].商場現(xiàn)代化.2010(4)

[6]袁笑冬.信用卡風(fēng)險(xiǎn)的主要特性與成因分析[J].中國信用卡.2006（6）