第一篇：商業(yè)銀行總結(jié)

題型：?jiǎn)芜x10個(gè)，判斷10個(gè)，名詞解釋5個(gè)，簡(jiǎn)答題4個(gè)，計(jì)算題3個(gè)。

1.商業(yè)銀行的性質(zhì)：商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，通過(guò)多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。（名詞解釋）2.第一家股份制銀行——英格蘭銀行

3.商業(yè)銀行的功能中注意信用中介和信用創(chuàng)造 4.商業(yè)銀行的創(chuàng)立要經(jīng)過(guò)中國(guó)人民銀行的同意。5.按組織形式可以把商業(yè)銀行劃分為：?jiǎn)卧沏y行、分行制銀行和持股公司制銀行。我國(guó)實(shí)行的是分行制銀行。

六、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)： 1.安全性目標(biāo)

A、合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。B、提高自有資本在全部負(fù)債中的比重。C、必須遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。2.流動(dòng)性目標(biāo)

指商業(yè)銀行保持隨時(shí)可以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需要。

從資產(chǎn)方面看，流動(dòng)性最高的資產(chǎn)主要有：庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款、在其他銀行的活期存款。

7.盈利性目標(biāo)指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤(rùn)最大化。

8.籌資渠道：外源（股票——普通股、優(yōu)先股），內(nèi)源（留存收益、資本盈余）

9.銀行資本充足性指銀行資本數(shù)量必須超過(guò)金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營(yíng)業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。銀行資本充足性還包括資本數(shù)量的充足性和資本結(jié)構(gòu)的合理性。

10.商業(yè)銀行的負(fù)債作為債務(wù)，是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。因此銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。（名詞解釋）

11.銀行負(fù)債的作用

是商業(yè)銀行吸收資金的主要來(lái)源，是銀行經(jīng)營(yíng)的先決條件。

是保護(hù)銀行流動(dòng)性的手段。

是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力。

構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量。

是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。

12.存款工具創(chuàng)新：銀行根據(jù)客戶的動(dòng)機(jī)和需求，創(chuàng)造并推出新的存款品種，以滿足客戶需求的過(guò)程。銀行對(duì)存款工具的設(shè)計(jì)和創(chuàng)新，必須堅(jiān)持以下原則：規(guī)范性原則、效益性原則、連續(xù)性原則、社會(huì)性原則

13.提高存款的穩(wěn)定性，主要表現(xiàn)在提高活期存款的穩(wěn)定率和延長(zhǎng)存款的平均占用天數(shù)。14.存款成本構(gòu)成

利息成本、營(yíng)業(yè)成本、.資金成本、可用資金成本、相關(guān)成本、加權(quán)平均成本、.邊際存款成本

15.再貸款：央行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接借款。再貼現(xiàn)：指經(jīng)營(yíng)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行再次申請(qǐng)貼現(xiàn)，也稱間接借款。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：指中央銀行以外的投資人從二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)進(jìn)票據(jù)的行為。

回購(gòu)協(xié)議：指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。(名詞解釋)16.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。庫(kù)存現(xiàn)金

在中央銀行存款 存放同業(yè)存款

在途資金（托收未達(dá)款項(xiàng)）17.現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（簡(jiǎn)答題）

保持清償力 保持流動(dòng)性

18.基礎(chǔ)頭寸：是指庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和，它是銀行最具流動(dòng)性的資產(chǎn)?；A(chǔ)頭寸=庫(kù)存現(xiàn)金+超額準(zhǔn)備金 可用頭寸=現(xiàn)金資產(chǎn)-法定準(zhǔn)備金存款 可貸頭寸=可用頭寸-規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金 19.按貸款的保障條件分類

信用貸款：是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無(wú)需提供質(zhì)押物或第三方保證而發(fā)放的貸款。

擔(dān)保貸款：指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款

票據(jù)貼現(xiàn)貸款：是指銀行應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。20.按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）劃分

正常：借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分把握歸還貸款本息。

關(guān)注：盡管借款人目前沒(méi)有違約，但存在一些可能對(duì)其財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響的主客觀因素。如果這些因素繼續(xù)存在，可能對(duì)借款人的還款能力產(chǎn)生影響。

次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法保證足額歸還貸款本息。

可疑：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失。

損失：采取所有可能的措施和必要程序后，貸款仍無(wú)法回收。21.貸款程序（簡(jiǎn)答題）

貸款申請(qǐng) 貸款調(diào)查

對(duì)借款人的信用評(píng)估 貸款審批

借款合同的簽訂和擔(dān)保 貸款發(fā)放 貸款檢查 貸款收回

22.貸款定價(jià)的原則(選擇)A利潤(rùn)最大化原則 B擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則

C保證貸款安全原則（風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)格）D維護(hù)銀行形象原則

23.信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。（名詞解釋）24.確定抵押率（判斷抵押率是高還是低）

抵押率又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。

（風(fēng)險(xiǎn)越大、信譽(yù)較差、抵押物風(fēng)險(xiǎn)較大、貸款期限越長(zhǎng)）抵押率都較低，反之則高。25.信用分析的內(nèi)容 5C 標(biāo)準(zhǔn)

品格(Character)能力(Capacity)資本(Capital)擔(dān)保(Collateral)環(huán)境條件(Condition)26.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的總目標(biāo)是追求利潤(rùn)最大化。銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下使投資收入最大化。27.銀行證券投資的功能

A分散風(fēng)險(xiǎn)、獲取穩(wěn)定的收益 B保持流動(dòng)性

C逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段 D合理避稅 28.銀行證券投資的主要類別：政府債券、公司債券

金融債券、其他種類

（在PPT上，內(nèi)容有些多，大家自己看一下就行了）29.標(biāo)準(zhǔn)差越大，預(yù)期收益實(shí)現(xiàn)的可能性越小，投資損標(biāo)準(zhǔn)差越小，預(yù)期收益實(shí)現(xiàn)的可能性越大，投資損失的可能性就越大；

失的可能性就越小。30.證券投資風(fēng)險(xiǎn)的類別

信用風(fēng)險(xiǎn)（非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)）通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)（系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)）利率風(fēng)險(xiǎn)（系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)）

31.證券投資的收益由利息收入和資本損益所構(gòu)成 32.銀行證券投資業(yè)務(wù)的方式

A商業(yè)銀行為獲利而持有各種組合的證券(在表內(nèi))B商業(yè)銀行通過(guò)管理證券交易帳戶來(lái)從事廣泛的證券業(yè)務(wù)。

兩種業(yè)務(wù)方式的區(qū)別

A、商業(yè)銀行持有的證券投資組合，納入資產(chǎn)負(fù)債表反映（商業(yè)銀行）

B、銀行證券交易帳戶上證券存貨作表外業(yè)務(wù)處理（投資銀行）

33.流動(dòng)性準(zhǔn)備方法（選擇題）

一級(jí)準(zhǔn)備:庫(kù)存現(xiàn)金、在央行存款、存放同業(yè)款

二級(jí)準(zhǔn)備：國(guó)庫(kù)券和其他短期證券 34.投資避稅組合的原則

原則：

利用稅前收益率高的應(yīng)稅證券的利息收入抵補(bǔ)融資成本

把剩余資金全部投資于稅后收益率最高的減免稅證券上，以提高投資收益 35.表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不 備用信用證（了解）

時(shí)。當(dāng)某個(gè)信用等級(jí)較低的企業(yè)試圖通過(guò)發(fā)行商業(yè)票據(jù)籌資時(shí)，通常會(huì)面臨不利的發(fā)行條件，此時(shí)他可以向一家銀行申請(qǐng)備用信用證作為擔(dān)保，一旦這家企業(yè)無(wú)力還本付息，則由發(fā)證行負(fù)責(zé)償還其債務(wù)。列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負(fù)債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（名詞解釋）36.? 是指對(duì)客戶的擔(dān)保行為，通常發(fā)生在某種商業(yè)票據(jù)發(fā)行37商業(yè)信用證是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是指進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開出一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購(gòu)出口商交來(lái)的匯票單據(jù)。本質(zhì)是進(jìn)口商主動(dòng)請(qǐng)求進(jìn)口地銀行為自己的付款責(zé)任做出保證。特點(diǎn)：

① 在商業(yè)信用證結(jié)算方式中，開證行擔(dān)負(fù)第一性付款責(zé)任，是第一付款人

② 信用證是一個(gè)獨(dú)立的文件。（只管單證，即以單證不以貨物作為付款依據(jù)）

38.中間業(yè)務(wù)：結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù) 39.支付結(jié)算是銀行代客戶清償債務(wù)、收付款項(xiàng)的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。

40.中間與表外業(yè)務(wù)的聯(lián)系與區(qū)別 聯(lián)系：A兩者不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi) B代理人角色 C非利息收入

區(qū)別：傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)?。ㄖ虚g）

創(chuàng)新型，風(fēng)險(xiǎn)大（表外）41.計(jì)算題

(一）資本充足率=自有資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)*100% =（核心資產(chǎn)+附屬資產(chǎn)）/表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)+表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本比率=核心資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額*100% 附屬資本比率=附屬資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額*100% 然后得的結(jié)果與8%進(jìn)行比較，大于8%，則充足，小于8%，則不充足。(二)每次運(yùn)鈔數(shù)量Q=根號(hào)下2AP/C

T?CQPA?2QT：總成本；A：一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金收入或支出量Q：每次運(yùn)鈔數(shù)量；P：每次運(yùn)鈔費(fèi)用；C：現(xiàn)金占有費(fèi)率；Q/2：平均庫(kù)存現(xiàn)金量dTCAP???0dQ2Q22APCT??Q?運(yùn)鈔次數(shù)=A/Q 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)?平均每天正常支出量?提前時(shí)間?保險(xiǎn)庫(kù)存量保險(xiǎn)庫(kù)存量?（預(yù)計(jì)每天最大支出量?平均每天正常支出量）?提前時(shí)間

（三）貸款收益=貸款利息收益+貸款管理手續(xù)費(fèi)

貸款費(fèi)用=借款人使用的非股本資金的成本+辦理貸款服務(wù)和收貸費(fèi)用

應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本=銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率×該筆貸款余額

(四)零息票證券的收益率和價(jià)格 dr?Fv?P?360???P?n?Fv — 證券面值 P — 購(gòu)買價(jià)格(成本)n — 有效償還期天數(shù) dr — 以貼現(xiàn)率表示的收益率 含息票證券的收益率和價(jià)格

ry — 最終收益率 C — 息票收入 P — 債券購(gòu)買價(jià) Fv— 債券面值

n — 實(shí)際持有期（年）C?(Fv?P)/nry?P

第二篇：2010商業(yè)銀行總結(jié)

2011年工作總結(jié)

2011年在緊張繁忙的工作中悄然而過(guò)，現(xiàn)將今年工作作如下總結(jié)；

今年前半年我在新華西街支行任綜合柜員崗，在業(yè)務(wù)工作上兢兢業(yè)業(yè)，積極汲取新的知識(shí)。

1、工作中我能積極服從領(lǐng)導(dǎo)的安排，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)分派的工作。不斷學(xué)習(xí)新的業(yè)務(wù)、鞏固老的業(yè)務(wù)知識(shí)，外幣存取款、兌換業(yè)務(wù)，企業(yè)網(wǎng)銀，個(gè)人網(wǎng)銀的開戶業(yè)務(wù)，伊斯蘭金融業(yè)務(wù)等新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)使自己的業(yè)務(wù)處理能力更加加強(qiáng)，我負(fù)責(zé)的工作主要有：不動(dòng)戶的管理，財(cái)政零余額賬戶賬戶管理，電信業(yè)務(wù)的委托扣款業(yè)務(wù)，支行工資的發(fā)放，對(duì)公賬戶印鑒卡片的錄入及保管及時(shí)做到印鑒卡片的錄入，歸冊(cè)，確保系統(tǒng)內(nèi)印鑒數(shù)與實(shí)物相符。

2、服務(wù)上一如既往，真誠(chéng)用心對(duì)待每一位客戶

我能做到用心服務(wù)，熱情面對(duì)每一位客戶，按照行內(nèi)的服務(wù)要求，堅(jiān)持將五字十句用到服務(wù)中，來(lái)有迎聲，走有送聲，積極主動(dòng)，得到客戶好評(píng)。同時(shí)被評(píng)為季度優(yōu)質(zhì)服務(wù)標(biāo)兵。

6月我調(diào)入中山支行擔(dān)任事中監(jiān)督一職。從綜合柜員到審核崗的轉(zhuǎn)變，經(jīng)過(guò)這半年的工作，使我真正意識(shí)到了自身責(zé)任的重大。

事中監(jiān)督工作主要擔(dān)負(fù)著柜面業(yè)務(wù)的全程監(jiān)督，及時(shí)對(duì)全行各類業(yè)務(wù)憑證、賬務(wù)核算、特殊業(yè)務(wù)等進(jìn)行全面監(jiān)督檢查，審核

業(yè)務(wù)處理憑證的有效性，核對(duì)柜員業(yè)務(wù)流水的連續(xù)性，監(jiān)督柜員業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，審查賬務(wù)處理的正確性，對(duì)業(yè)務(wù)監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的各種差錯(cuò)進(jìn)行登記，并及時(shí)提出整改意見。這對(duì)監(jiān)督員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高，需要掌握非常全面的業(yè)務(wù)內(nèi)容，才可以認(rèn)真審核每一筆業(yè)務(wù)。

從最初的忙亂，到現(xiàn)在的從容，我已能做到認(rèn)真、及時(shí)監(jiān)督傳票，審核各種登記簿的合規(guī)性，及時(shí)處理各種突發(fā)性問(wèn)題，我主要是在重要空白憑證的管理，大額授權(quán)，抹賬，掛失等特殊業(yè)務(wù)上加大監(jiān)督力度，日常中我經(jīng)常提醒并監(jiān)督柜員交叉盤庫(kù)，核對(duì)重要空白憑證。由于是從外行調(diào)入，我能及時(shí)發(fā)現(xiàn)各支行在業(yè)務(wù)操作上的不一致性，能將他行好的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控方面運(yùn)用到我行來(lái)，互通有無(wú)，遇到問(wèn)題積極與主任同事溝通，將結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)降到最低點(diǎn)。柜員面對(duì)的是客戶，而事中監(jiān)督則面對(duì)的是所有前臺(tái)柜員，是為前臺(tái)柜員服務(wù)并指導(dǎo)業(yè)務(wù)，做主任的小助手，由于今年新入行員工較多，使我在傳票審核中更加細(xì)致，并配合主任積極指導(dǎo)新入行柜員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使他們正確，快速地成長(zhǎng)起來(lái)，成為寧夏銀行窗口服務(wù)的骨干。

最后我很高興溶入了中山支行這個(gè)大家庭中，在同事們的理解和幫助下，我使成長(zhǎng)起來(lái)。扎實(shí)的業(yè)務(wù)知識(shí)，良好的處理問(wèn)題的能力是干好事中監(jiān)督的基礎(chǔ)，敦促我將業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)得更徹底，更規(guī)范地干好本職工作。

第三篇：商業(yè)銀行考試總結(jié)

商業(yè)銀行考試總結(jié).txt∞-一人行,必會(huì)發(fā)情 二人行,必會(huì)激情 三人行,必有奸情 就不會(huì)被珍惜。真實(shí)的女孩不完美，完美的女孩不真實(shí)。得之坦然，失之淡然，順其自然，爭(zhēng)其必然。本文由huashu19890809貢獻(xiàn)

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簡(jiǎn)單 1.商業(yè)銀行在貸款定價(jià)時(shí)應(yīng)遵循什么原則？ 商業(yè)銀行在貸款定價(jià)時(shí)應(yīng)遵循什么原則？（１）利潤(rùn)最大化原則：商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企 業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，首先要 確保貸款收益足以彌補(bǔ)資金成本和各項(xiàng)費(fèi)用，并盡可能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化。（２）擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則：金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，商業(yè)銀行要求生存、求發(fā) 展，就必須在信貸市場(chǎng)上不斷擴(kuò)大其市場(chǎng)份額。并且，商業(yè)銀行的利潤(rùn)最大化目 標(biāo)，也建立在市場(chǎng)份額不斷擴(kuò)大的基礎(chǔ)之上。（３）保證貸款安全原則：銀行貸款業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全 是銀行貸款經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容。在貸款審查發(fā)放等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格把關(guān)。此外，合 理的貸款定價(jià)是保證貸款安全的重要方面。貸款的風(fēng)險(xiǎn)越大，成本就越高，價(jià)格 也越高。銀行在貸款定價(jià)時(shí)，應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)稱原則，確保貸款的安全性。（４）維護(hù)銀行形象原則：作為經(jīng)營(yíng)信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，良好的社會(huì)形象是商業(yè) 銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要樹立良好的社會(huì)形象，守法、誠(chéng)信、穩(wěn) 健經(jīng)營(yíng)，通過(guò)自己的業(yè)務(wù)維護(hù)社會(huì)的整體利益，不能唯利是圖。貸款定價(jià)遵循國(guó) 家法律法規(guī)和政策要求，不能利用貸款價(jià)格進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，破壞金融秩序。2.商業(yè)銀行取得短期借款的主要渠道有哪些？ 商業(yè)銀行取得短期借款的主要渠道有哪些 主要渠道有哪些？ 3.什么是表外業(yè)務(wù)，它有哪些特點(diǎn)？ 什么是表外業(yè)務(wù)，它有哪些特點(diǎn)？ 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所處從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的經(jīng) 營(yíng)活動(dòng)。其實(shí)質(zhì)是保持資產(chǎn)負(fù)債表良好的外觀條件下，擴(kuò)大銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍的商 業(yè)銀行 特點(diǎn)： 4.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有哪些，它們之間存在什么關(guān)系？ 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有哪些，它們之間存在什么關(guān)系？ 答：商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中應(yīng)遵循“安全性、流動(dòng)性、效益性”三目標(biāo)。則：（１）安全性目標(biāo)是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，保證 商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。（２）流動(dòng)性目標(biāo)是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提 現(xiàn)和必要的貸款需求，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩重含義。（３）效益性 目標(biāo)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理層在可 能的情況下，追求銀行的利潤(rùn)最大化。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性、流動(dòng)性和效益性之間往往是相互矛盾的。效益性原 則要求提高盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，而流動(dòng)性原則卻要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用 率；資金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較 低收益的資產(chǎn)。這樣，就使得商業(yè)銀行的安全性、流動(dòng)性和效益性之間產(chǎn)生了尖 銳的矛盾。這種矛盾關(guān)系要求商業(yè)銀行的管理者必須對(duì)“三性”原則進(jìn)行統(tǒng)一協(xié) 調(diào)。事實(shí)上，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”原則之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。5.貸款程序由哪些步驟組成？ 貸款程序由哪些步驟組成？（1）貸款申請(qǐng)(2)貸款調(diào)查（3）對(duì)貸款人的信用評(píng)估（4）借款審批（5）借款合同的簽訂 和擔(dān)保（6）貸款發(fā)放（7）貸款檢查（8）貸款收回 6.什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 答：商業(yè)銀行是一種以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象 的特殊的企業(yè)。它的基本職能包括信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)及 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)等。（１）信用中介職能。這是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職

能。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過(guò)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中 到銀行，再通過(guò)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。商業(yè)銀行作為貨幣 資本的貸出者和借入者實(shí)現(xiàn)貨幣資本的融通。（２）支付中介職能。它是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨 幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)業(yè)存款等貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的職能。（３）信用創(chuàng)造職能。所謂信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活 期存款的有利條件，通過(guò)發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴(kuò) 大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。（４）金融服務(wù)職能。商業(yè)銀行可以利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，以 及在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過(guò)程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢(shì)，運(yùn) 用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段，為客戶提供多種金融服務(wù)。（５）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能。商業(yè)銀行通過(guò)其信用中介活動(dòng)，調(diào)節(jié)社會(huì)各部門的資金 余缺，同時(shí)在中央銀行貨幣政策指引下，在國(guó)家其他宏觀政策的影響下，實(shí)現(xiàn)調(diào) 節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā) 揮消費(fèi)對(duì)生產(chǎn)的引導(dǎo)作用的功能。商業(yè)銀行還可以通過(guò)在國(guó)際市場(chǎng)上的融資活 動(dòng)，來(lái)調(diào)節(jié)本國(guó)的國(guó)際收支變化 7.簡(jiǎn)述商業(yè)擠兌的外部效應(yīng)？ 簡(jiǎn)述商業(yè)擠兌的外部效應(yīng)？ 答：銀行的破產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致股東喪失權(quán)益，雇員遭到解雇，存款人和貸款人尋找 新的關(guān)系銀行，此外還可能通過(guò)存款人對(duì)存款資金的抽逃將一家銀行的破產(chǎn)效應(yīng) 擴(kuò)散到其他銀行甚至整個(gè)銀行體系。這種外部性效應(yīng)的強(qiáng)弱與存款人抽逃資金的 處理方式直接聯(lián)系。銀行擠兌的外部性效應(yīng)主要有以下幾種：（１）存款轉(zhuǎn)移。只要存款人對(duì)整個(gè)銀行體系保有信心，那么即使對(duì)個(gè)別銀行１４８商業(yè)銀 行管理學(xué)習(xí)題集 進(jìn)行擠兌，也會(huì)選擇將提取的存款轉(zhuǎn)存入他所認(rèn)為的其他健全銀行。如果一國(guó)中 所有銀行的存款準(zhǔn)備率完全相同———這也是目前世界上絕大多數(shù)國(guó)家的實(shí)際情 況———整個(gè)銀行體系的存款總額及全社會(huì)貨幣供給量將保持不變。因此，在這一 層次的資金運(yùn)動(dòng)其實(shí)質(zhì)只是存款余額在不同銀行之間的重新組合，一般不會(huì)對(duì)實(shí) 物經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生明顯影響。不過(guò)銀行擠兌的效應(yīng)不僅僅表現(xiàn)為這種有形的資金運(yùn)動(dòng)，它更大程度地反映為對(duì)人們心理預(yù)期的影響。但只要存款仍停留在銀行體系內(nèi) 部，其外部性效應(yīng)就不會(huì)是系統(tǒng)性的。（２）品質(zhì)抽逃。當(dāng)存款人同時(shí)對(duì)數(shù)家銀行產(chǎn)生不良預(yù)期，或他們預(yù)期的“問(wèn) 題”銀行里包含了規(guī)模較大的銀行，再或者所有這些“問(wèn)題”銀行都集中在同一 經(jīng)濟(jì)或地理區(qū)域時(shí)，出于規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的考慮，他們將不再把存款存入銀行，而是持 有相對(duì)更加安全的資產(chǎn)，例如國(guó)庫(kù)券和其他政府債券。品質(zhì)抽逃的發(fā)生雖然意味 著這部分存款資金將由存款人轉(zhuǎn)歸安全資產(chǎn)的發(fā)行人，但是由于這些安全資產(chǎn)的 發(fā)行人多數(shù)是政府機(jī)構(gòu)或信譽(yù)卓著的大公司，因此大多數(shù)情況下他們會(huì)將存款重 新存入其他至少在他們看來(lái)仍然安全的銀行。換言之，品質(zhì)抽逃最終往往仍表現(xiàn) 為銀行之間的資金流動(dòng)，因此其實(shí)質(zhì)是一種間接的存款轉(zhuǎn)移。（３）貨幣抽逃。貨幣抽逃發(fā)生在銀行信用持續(xù)惡化的情況下，此時(shí)包括安全 資產(chǎn)的發(fā)行人在內(nèi)的更多的存款人開始對(duì)周圍的銀行甚至整個(gè)銀行體系失去信 心。此時(shí)為了維護(hù)自身利益，他們將抽逃的現(xiàn)金以貨幣形式持有，這就是所謂的 貨幣抽逃。較之于前兩種存款資金的再處理方式，貨幣抽逃有著本質(zhì)的區(qū)別。在 這種形式下，擠提出的貨幣資金不是脫離一家或數(shù)家受擠兌銀行，而是脫離整個(gè) 銀行體系。因此，貨幣抽逃的發(fā)生，最直接的外部效應(yīng)會(huì)表現(xiàn)為對(duì)存款總額以至

貨幣總量的影響。貨幣抽逃引發(fā)的貨幣存量的減損又會(huì)進(jìn)一步危及銀行體系的安 全。在全系統(tǒng)的貨幣緊縮過(guò)程中，不僅僅受擠兌的銀行會(huì)進(jìn)行資產(chǎn)變現(xiàn)，而且原 本被存款人認(rèn)定為健全的銀行也需要進(jìn)行大量的資產(chǎn)變現(xiàn)以滿足客戶的提現(xiàn)要 求。由于缺乏外來(lái)資金的注入，銀行的資產(chǎn)銷售會(huì)由于有大量銀行拋售資產(chǎn)而愈 加困難。銀行擠兌會(huì)迅速蔓延到原本具有清償能力的銀行。如果上述機(jī)制不能得 到控制，越來(lái)越多的銀行會(huì)被拖入“擠兌—破產(chǎn)—擠兌”的風(fēng)潮，直至最終引發(fā) 系統(tǒng)性的銀行恐慌。8.從不同的角度看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為哪些？ 從不同的角度看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)可以分為哪些？ 答：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)按不同的標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類：通?？煞譃橄到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由來(lái)自銀行體系之外的不確定因素，如宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)、市場(chǎng)資 金供求狀況、政治局勢(shì)等所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它對(duì)整個(gè)銀行業(yè)都產(chǎn)生影響，不可能消 除；非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由來(lái)自銀行體系之內(nèi)的行為人主觀決策以及獲取信息的不充 分性所引起的風(fēng)險(xiǎn)，帶有明顯的個(gè)性特征，可以通過(guò)設(shè)定合理的規(guī)則來(lái)降低和分 散風(fēng)險(xiǎn)。按風(fēng)險(xiǎn)的主體構(gòu)成可分為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)； 按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因可分為客觀風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)可分為有形風(fēng)險(xiǎn)和無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)；按業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)可分為第二部分 參考答案１５９ 信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與投資風(fēng) 險(xiǎn)等。9.銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的主要項(xiàng)目有哪些？其重要程度如何？ 銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的主要項(xiàng)目有哪些？其重要程度如何？ 答：銀行資產(chǎn)負(fù)債表的編制是根據(jù)“資產(chǎn)＝負(fù)債＋所有者權(quán)益”這一平衡公 式，按設(shè)定的分類標(biāo)準(zhǔn)和順序，將報(bào)告日銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益的各具體項(xiàng)目 予以適當(dāng)排列編制而成。銀行資產(chǎn)項(xiàng)目： 現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括銀行庫(kù)存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在央行的存 款四部分?，F(xiàn)金資產(chǎn)是唯一可做法定存款準(zhǔn)備金的資產(chǎn)項(xiàng)目，也是銀行全部資產(chǎn) 中流動(dòng)性最強(qiáng)的部分，可以隨時(shí)滿足客戶的提款要求和貸款請(qǐng)求，因而被稱為一 級(jí)準(zhǔn)備。但現(xiàn)金資產(chǎn)基本上是無(wú)收益的，因而銀行在經(jīng)營(yíng)中總是力圖在繳足準(zhǔn)備 金，確保銀行流動(dòng)性的前提下減少現(xiàn)金資產(chǎn)的持有。銀行在第一準(zhǔn)備金之外還會(huì)保有一部分較高流動(dòng)性的資產(chǎn)，能隨時(shí)變現(xiàn)，以 應(yīng)付臨時(shí)性需要，如交易賬戶證券、同業(yè)拆出及回購(gòu)協(xié)議下證券持有等，這些資 產(chǎn)通常被稱為二級(jí)準(zhǔn)備。二級(jí)準(zhǔn)備的收益性、流動(dòng)性介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之 間，商業(yè)銀行持有二級(jí)準(zhǔn)備的主要目的是在必要時(shí)出售這部分資產(chǎn)而獲取流動(dòng) 性，并非由此取得利潤(rùn)。證券投資科目一般以銀行購(gòu)入時(shí)的原始成本作為記賬基礎(chǔ)，但在資產(chǎn)負(fù)債表 的附注中披露其市價(jià)。短期投資部分也可直接采用市價(jià)記賬，對(duì)證券投資科目分 析時(shí)必須考慮其市價(jià)波動(dòng)情況。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)項(xiàng)目，一般占銀行總資產(chǎn)的一半或四分之三。銀行的承兌票據(jù)目前使用非常廣泛，它廣泛用于國(guó)際貿(mào)易融資、購(gòu)買外匯甚 至支付國(guó)內(nèi)的貨物和農(nóng)產(chǎn)品的運(yùn)輸和儲(chǔ)備等。固定資產(chǎn)一般產(chǎn)生以折舊支出形式出現(xiàn)的固定營(yíng)業(yè)成本，這就產(chǎn)生了經(jīng)營(yíng)杠 桿，即通過(guò)利用固定資產(chǎn)帶來(lái)的銀行收入增加比固定資產(chǎn)成本高，那么銀行即獲

得經(jīng)營(yíng)收益。其他資產(chǎn)包括銀行在子公司的投資、預(yù)付保險(xiǎn)費(fèi)等數(shù)量小、不足以單獨(dú)立戶 的項(xiàng)目。這些項(xiàng)目達(dá)到一定數(shù)量也可單獨(dú)立戶反映。銀行負(fù)債項(xiàng)目： 存款是銀行最主要的負(fù)債來(lái)源，存款即企業(yè)、家庭、政府對(duì)銀行的債權(quán)，這 部分有時(shí)占到全部資金來(lái)源的７０％～８０％。１４２商業(yè)銀行管理學(xué)習(xí)題集 非存款借貸是商業(yè)銀行除存款以外的又一重要資金來(lái)源。其他負(fù)債項(xiàng)目主要是銀行的各項(xiàng)雜項(xiàng)債務(wù)，包括遞延稅款、應(yīng)付未付項(xiàng)目以 及未結(jié)清的銀行承兌等。銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資本賬戶代表了銀行所有者（股東）對(duì)銀行的所有權(quán)部 分，是銀行資產(chǎn)和負(fù)債之差。10.什么叫商業(yè)銀行的一級(jí)儲(chǔ)備和二級(jí)儲(chǔ)備？他們分別有什么用途？ 什么叫商業(yè)銀行的一級(jí)儲(chǔ)備和二級(jí)儲(chǔ)備？他們分別有什么用途？ 答：一級(jí)準(zhǔn)備主要包括庫(kù)存現(xiàn)金、在央行的存款、同業(yè)存款及托收中的現(xiàn)金 等項(xiàng)目。一級(jí)準(zhǔn)備之所以在銀行的資產(chǎn)分配中具有最高的優(yōu)先地位是因?yàn)樗鼭M足 強(qiáng)制性的準(zhǔn)備金需要、銀行日常支付和清算的需要和應(yīng)付意外的提存和意外信貸 需求。一級(jí)準(zhǔn)備流動(dòng)性很強(qiáng)，但盈利性很差或無(wú)盈利。銀行在第一準(zhǔn)備金之外還會(huì)保有一部分較高流動(dòng)性的資產(chǎn)，能隨時(shí)變現(xiàn)，以 應(yīng)付臨時(shí)性需要，如交易賬戶證券、同業(yè)拆出及回購(gòu)協(xié)議下證券持有等，這些資 產(chǎn)通常被稱為二級(jí)準(zhǔn)備。二級(jí)準(zhǔn)備的收益性、流動(dòng)性介于貸款資產(chǎn)和現(xiàn)金資產(chǎn)之 間，商業(yè)銀行持有二級(jí)準(zhǔn)備的主要目的是在必要時(shí)出售這部分資產(chǎn)而獲取流動(dòng) 性，并非由此取得利潤(rùn)。11.各國(guó)銀行為什么要對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管？監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？ 各國(guó)銀行為什么要對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管？監(jiān)管的主要內(nèi)容有哪些？ 答：一國(guó)政府之所以要對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管，其原因在于銀行業(yè)自有的經(jīng)營(yíng)特 點(diǎn)。首先是為了保護(hù)儲(chǔ)戶的利益。儲(chǔ)戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì) 稱。如果銀行發(fā)生倒閉而使儲(chǔ)戶資金受到損失，社會(huì)和經(jīng)濟(jì)后果都是非常嚴(yán)重 的。因此，政府必須承擔(dān)保護(hù)儲(chǔ)戶利益的責(zé)任。其次，政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的 原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。在信用經(jīng)濟(jì)的條件下，貨幣數(shù)量的多少與 經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)，一國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、失業(yè)率和通貨膨脹率都受到信用規(guī)模的影 響。最后，當(dāng)今世界各國(guó)的銀行業(yè)正在向綜合化、全能化的方向發(fā)展，世界經(jīng) 濟(jì)、金融全球化又使得銀行國(guó)際化進(jìn)程加快。這些都對(duì)政府實(shí)施銀行業(yè)監(jiān)管提出 了新的課題，這也要求各國(guó)在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域進(jìn)一步加強(qiáng)合作。根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即著 名的“ＣＡＭＥＬ”原則。Ｃ（Ｃａｐｉｔａｌ）代表資本，Ａ（Ａｓｓｅｔ）代表資產(chǎn)，Ｍ（Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ）代表管理，Ｅ（Ｅａｒｎｉｎｇ）代表收益，Ｌ（Ｌｉｑｕｉｄ ｉｔｙ）代表清償能第二部分 參考答案１３９ 力。從各國(guó)政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管實(shí)踐來(lái)看，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管主要包括以 下具體內(nèi)容：（１）銀行業(yè)的準(zhǔn)入；（２）銀行資本的充足性；（３）銀行的清償能 力；（４）銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍；（５）貸款的集中程度。12.影響超額準(zhǔn)備基金需要量的因素 答：（１）存款波動(dòng)。商業(yè)銀行的存款包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。一般來(lái)說(shuō)，對(duì)公存款變化通過(guò)轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行，如本行客戶對(duì)他行客戶付款，導(dǎo)致對(duì)公存款下 降，同時(shí)本行超額準(zhǔn)備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的款項(xiàng)，則會(huì)使本行 對(duì)公存款和超額準(zhǔn)備金增加。個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和部分對(duì)公存款的變化通過(guò)現(xiàn)金收支 表現(xiàn)。當(dāng)存款增加時(shí)，先使現(xiàn)金增加，當(dāng)銀行將現(xiàn)金交存中央銀行后，超額準(zhǔn)備

金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金減少。因此應(yīng)重 點(diǎn)分析導(dǎo)致存款下降的情況，因?yàn)橹挥写藭r(shí)才使超額準(zhǔn)備金需要量增加。（２）貸款的發(fā)放與收回。貸款的發(fā)放與收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于 貸款使用的范圍。如貸款的使用對(duì)象是本行開戶的企業(yè)，則本行在中央銀行的存 款不會(huì)發(fā)生變化；如貸款的使用對(duì)象是他行開戶的企業(yè)，或者本行開戶的企業(yè)取 得貸款后立即對(duì)外支付，則會(huì)減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準(zhǔn) 備金下降。此時(shí)，銀行就需要準(zhǔn)備足夠的超額準(zhǔn)備金。同理，貸款的收回對(duì)超額 準(zhǔn)備金的影響也因貸款對(duì)象的不同而有所不同。他行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款 時(shí)，增加本行超額準(zhǔn)備金，而本行開戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會(huì)影響超額準(zhǔn)備 金的需要量。（３）其他因素對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響。這些因素主要有：第一，向中央 銀行借款的因素。當(dāng)分析期內(nèi)銀行向中央銀行的借款數(shù)大于歸還中央銀行的借款 數(shù)時(shí)，商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金會(huì)上升；反之，其超額準(zhǔn)備金數(shù)額就會(huì)下降。第 二，同業(yè)來(lái)往因素。若商業(yè)銀行在分析期中同業(yè)往來(lái)科目是應(yīng)付余額，則在這一 時(shí)期內(nèi)，該行要向他行歸還的拆入款大于應(yīng)該收回的拆出款，該行的超額準(zhǔn)備金 下降；反之，如果同業(yè)往來(lái)科目為應(yīng)收余額，則該行的超額準(zhǔn)備金就會(huì)上升。第 三，法定存款準(zhǔn)備金因素。當(dāng)分析期內(nèi)需要調(diào)增法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，就會(huì)從超額 準(zhǔn)備金中解繳法定準(zhǔn)備金，從而減少超額準(zhǔn)備金余額；而當(dāng)分析期內(nèi)調(diào)減法定存 款準(zhǔn)備金時(shí)，調(diào)減的部分會(huì)增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金。第四，信貸資金調(diào)撥因 素。當(dāng)分析期內(nèi)需要調(diào)出信貸資金時(shí)，減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金；而當(dāng)可以調(diào) 入信貸資金時(shí)，就會(huì)增加超額準(zhǔn)備金。第五，財(cái)政性存款因素。財(cái)政性存款的上 繳會(huì)減少商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金。13.銀行貸款如何分類？可分為哪幾類？ 銀行貸款如何分類？可分為哪幾類？ 答：（１）商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。（２）按銀行貸款的保障條件來(lái)分類，銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票 據(jù)貼現(xiàn)。（３）我國(guó)商業(yè)銀行的貸款按用途劃分，通常有兩種分類方法：①按照貸１７８商 業(yè)銀行管理學(xué)習(xí)題集 款對(duì)象的部門來(lái)分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸 款；②按照貸款的具體用途來(lái)劃分，分為流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。（４）按 照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸 款、可疑貸款和損失貸款等五類。（５）按銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分，銀行貸 款可以分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款三種。（６）銀行貸款按照其償還方式 的不同劃分，可以分為一次性償還和分期償還兩種方式。論述 1.因傷資產(chǎn)管理理論與負(fù)債管理理論各自強(qiáng)調(diào)的管理重心有什么差異？ 因傷資產(chǎn)管理理論與負(fù)債管理理論各自強(qiáng)調(diào)的管理重心有什么差異？ 答：資產(chǎn)管理理論是一種保守消極的理論，它強(qiáng)調(diào)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)是資 產(chǎn)業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性為先的管理理論。其管理思想在２０世紀(jì)６０年代以前的１００ 多年里，對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展及商業(yè)銀行在金融業(yè)地位的鞏固起了重要作用。但是，２０世紀(jì)６０年代以后，經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境發(fā)生了較大變化，資產(chǎn)管理理論相對(duì) 于銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展而言，就顯得相對(duì)落后了。此時(shí)，在金融創(chuàng)新的推動(dòng)下，銀行經(jīng)營(yíng)管理理論也發(fā)生了一次重大變革，負(fù) 債管理理論取代資產(chǎn)管理理論，成為指導(dǎo)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的一種主要理論。負(fù) 債管理理論的出現(xiàn)標(biāo)志著商業(yè)銀行在資金管理方法上的一大進(jìn)步，擺脫了被動(dòng)負(fù) 債的制約。以前銀行總是恪守“負(fù)債決定資產(chǎn)”，現(xiàn)在銀行可以對(duì)負(fù)債進(jìn)行主動(dòng)

管理，可根據(jù)資產(chǎn)發(fā)展的需要來(lái)調(diào)整或組織負(fù)債，變成“資產(chǎn)決定負(fù)債”了，讓 負(fù)債去適應(yīng)或支持資產(chǎn)。負(fù)債管理使商業(yè)銀行降低了流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備水平，擴(kuò)大 了收益性資產(chǎn)，提高了資產(chǎn)的盈利能力。2.商業(yè)銀行管理理論中，商業(yè)銀行管理理論中，有哪些管理思想，它們各自強(qiáng)調(diào)哪些管理中心有分別有哪些特點(diǎn)? 有哪些管理思想，它們各自強(qiáng)調(diào)哪些管理中心有分別有哪些特點(diǎn) 3.從資產(chǎn)方范式看來(lái)，商業(yè)銀行存在的理由是什么？負(fù)債方范式呢？ 從資產(chǎn)方范式看來(lái)，商業(yè)銀行存在的理由是什么？負(fù)債方范式呢？ 答：資產(chǎn)方范式的支持者們認(rèn)為：銀行中介存在的本質(zhì)就在于，與私人投資 者直接監(jiān)控相比，一般貸款人將監(jiān)控任務(wù)交給銀行這種特殊的金融中介，常?？?以節(jié)約監(jiān)控成本。而負(fù)債方范式認(rèn)為：為投資者的個(gè)人消費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)提供流動(dòng)性保障第二部分 參考答案１４７ 是銀行中介產(chǎn)生的根本原因。銀行中介的介入可以使投資者的資金不再局限于長(zhǎng) 期投資項(xiàng)目，可以隨時(shí)獲得更高的提前消費(fèi)的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），從而通過(guò)在眾多 的存款人之間進(jìn)行跨期的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，也就為影響投資者的流動(dòng)性偏好沖擊提供了 保險(xiǎn)。4.商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論，這三種主要的資產(chǎn)管理 商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論，這三種主要的資產(chǎn)管理 理論各有何優(yōu)點(diǎn)和不足？ 理論各有何優(yōu)點(diǎn)和不足？ 答：商業(yè)貸款理論第一次確定了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的一些重要原則。首 先，資金運(yùn)用受制于資金來(lái)源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)，這一原則已成為商業(yè)銀行進(jìn)行資金 運(yùn)用所遵循的基本準(zhǔn)則。其次，該理論強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)保持高度的流動(dòng)性，以確保商 業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的安全性，這為銀行降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)提供了理論依據(jù)。這些思想對(duì)商業(yè) 銀行進(jìn)行資金配置、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)提供了理論基礎(chǔ)。然而，隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商 業(yè)貸款理論的局限性逐漸顯露。首先，該理論忽視了活期存款也有相對(duì)穩(wěn)定的一 面，從而使銀行資金過(guò)多地集中在盈利性較差的短期自償性貸款上。其次，商業(yè) 貸款理論忽視了貸款要求的多樣性。最后，商業(yè)貸款理論忽視了貸款清償?shù)耐獠?條件。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論仍然強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行應(yīng)該考慮資金的性質(zhì)而保持高度的流動(dòng) 性，但可以放寬資金運(yùn)用的范圍。資金運(yùn)用范圍的擴(kuò)大，豐富了銀行的資產(chǎn)結(jié) 構(gòu)，突破了商業(yè)貸款理論對(duì)銀行資產(chǎn)運(yùn)用的局限，使銀行在注重流動(dòng)性的同時(shí)，擴(kuò)大了資產(chǎn)組合的范圍。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論是銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的一大進(jìn)步。在資產(chǎn) 轉(zhuǎn)移理論的鼓勵(lì)之下，加之當(dāng)時(shí)社會(huì)條件的變化，商業(yè)銀行資產(chǎn)組合中票據(jù)貼現(xiàn) 和短期國(guó)債的比重迅速增加。當(dāng)然，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論也有其不足之處。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理 論過(guò)分強(qiáng)調(diào)銀行通過(guò)運(yùn)用可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)來(lái)保持流動(dòng)性，限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運(yùn) 用。同時(shí)，可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力會(huì)受市場(chǎng)環(huán)境的限制。預(yù)期收入理論為銀行拓展盈利性的新業(yè)務(wù)提供了理論依據(jù)。此外，預(yù)期收入 理論促使銀行家對(duì)保持流動(dòng)性有了更新更全面的認(rèn)識(shí)，銀行在貸款償還有保證的 前提下，可以主動(dòng)進(jìn)行銀行資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)安排。而且，預(yù)期收入理論還促使銀 行增強(qiáng)其參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的意識(shí)。當(dāng)然，預(yù)期收入理論并不否認(rèn)商業(yè)貸款理論 和資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論的科學(xué)部分，但極大豐富了如何判斷銀行資金組合中的流動(dòng)性 和盈利性關(guān)系的思維方式，強(qiáng)調(diào)了借款人的預(yù)期收入是商業(yè)銀行選擇資產(chǎn)投向的 主要標(biāo)準(zhǔn)之一。預(yù)期收入理論的不足之處在于，對(duì)借款人未來(lái)收入的預(yù)測(cè)是銀行 主觀判斷的經(jīng)濟(jì)參數(shù)，事實(shí)上，隨著客觀經(jīng)濟(jì)條件及經(jīng)營(yíng)狀況的變化，借款人實(shí) 際未來(lái)收入與銀行的主觀預(yù)測(cè)量之間會(huì)存在偏差，從而可能使銀行面臨更大的第二部分 參 考答案１５３風(fēng)險(xiǎn)。5.在負(fù)債方范式下，簡(jiǎn)述商業(yè)銀行增進(jìn)福利的機(jī)制。在負(fù)債方范式下，簡(jiǎn)述商業(yè)銀行增進(jìn)福利的機(jī)制。答：由于市場(chǎng)信息的不完全，個(gè)體在初期無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)是否會(huì)提前消費(fèi)，市 場(chǎng)對(duì)個(gè)體的流動(dòng)性需求提供的保護(hù)無(wú)法令人滿意。引入銀行中介之后，只要個(gè)體

需要在ｔ＝１時(shí)刻消費(fèi)的概率是確定的，就可以達(dá)到帕累托配置。作為對(duì)投資過(guò) 程的替代，投資者可以選擇從銀行中介購(gòu)買如下形式的契約：期初存入１元的儲(chǔ) 戶可以選擇在ｔ＝１時(shí)刻提?。保@得的收益為Ｉ１＊；或者選擇在ｔ＝２時(shí)刻提取 ｘ２＊元，獲得的收益為Ｉ２＊。這里（ｘ１＊，ｘ２＊）是一個(gè)帕累托最優(yōu)配置，且Ｉ２ ＊＞Ｉ１＊ ≥１。由于此時(shí)（ｘ１＊，ｘ２＊）是保證個(gè)體效用最大化的配置方式，因此全部個(gè)體 在ｔ＝０時(shí)刻都選擇利用全部初始稟賦購(gòu)買該類契約，而在時(shí)刻ｔ＝１時(shí)，由于Ｉ２＊ ＞Ｉ１＊，那些確實(shí)必須在ｔ＝１時(shí)刻消費(fèi)的投資者才支取款項(xiàng)。這樣，如果投資者 的消費(fèi)需求呈獨(dú)立同分布而投資者數(shù)量足夠大，這樣就可以保證在ｔ＝１時(shí)刻和ｔ ＝２時(shí)刻取款的概率分別為 π 和１－π，而銀行中介就可以據(jù)此進(jìn)行資金安排，適 當(dāng)介入非流動(dòng)性資產(chǎn)投資來(lái)保證前一支付承諾的實(shí)現(xiàn)：將存款總額的 πｘ１＊部分 作為現(xiàn)金持有而將剩余的１－πｘ１＊部分投資于非流動(dòng)性資產(chǎn)。假設(shè)銀行共吸收存 款Ｎ元，由大數(shù)定律可知，在ｔ＝１時(shí)刻銀行剛好需要支付現(xiàn)金Ｎπｘ１＊，這正是 銀行保留的現(xiàn)金量，而在ｔ＝２時(shí)刻，銀行中介獲得了投資于非流動(dòng)性資產(chǎn)的收 益Ｎ（１－πｘ２１＊）Ｒ，由于ｘ１＊、ｘ２＊之間滿足ｘ１＝１１－πｘ π－π·Ｒ，因此剛好等于 可以滿足余下的在ｔ＝２時(shí)刻提款的投資者的要求。以上分析過(guò)程充分表明，銀行中介的介入可以使投資者的資

金不再局限于長(zhǎng) 期投資項(xiàng)目，可以隨時(shí)獲得更高的提前消費(fèi)的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），從而通過(guò)在眾多 的存款人之間進(jìn)行跨期的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，也就為影響投資者的流動(dòng)性偏好沖擊提供了 保險(xiǎn)，這也是在負(fù)債方范式看來(lái)銀行中介存在的基本原因。6．簡(jiǎn)述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的中心思想。．簡(jiǎn)述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的中心思想。答：資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論不像資產(chǎn)管理理論和負(fù)債管理理論那樣，只將資 產(chǎn)負(fù)債管理的重點(diǎn)放在資產(chǎn)方或負(fù)債方，也不是對(duì)資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論 的否定，而是吸收了前兩種管理理論的合理內(nèi)核，并對(duì)其進(jìn)行了深化和發(fā)展。商業(yè)銀行追求的目標(biāo)是財(cái)富最大化，或者說(shuō)是預(yù)期凈值的最大化，而銀行的 凈值是資產(chǎn)和負(fù)債的差額，因而，資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論認(rèn)為單靠資產(chǎn)管理或負(fù) 債管理都難以達(dá)到流動(dòng)性、安全性、效益性的最優(yōu)均衡。只有兼顧銀行的資產(chǎn)方 和負(fù)債方，強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)和負(fù)債兩者之間的整體規(guī)劃和協(xié)調(diào)搭配，通過(guò)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù) 債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整以及協(xié)調(diào)統(tǒng)一管理，才能控制市場(chǎng)利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，保持資產(chǎn) 的流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。這就是資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的主要 思想。

第四篇：[商業(yè)銀行管理][總結(jié)]

一.名詞解釋

1.存款保險(xiǎn)公司：

通過(guò)為銀行和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的存款提供保險(xiǎn)，識(shí)別和監(jiān)控存款保險(xiǎn)基金中的風(fēng)險(xiǎn)，限制銀行和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)倒閉時(shí)對(duì)經(jīng)濟(jì)和金融體系造成的影響的公司。

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：

金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

經(jīng)濟(jì)實(shí)體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體由于金融資產(chǎn)的流動(dòng)性的不確定性變動(dòng)而遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。

投資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指投資者在需要賣出所投資的投資物時(shí)，面臨的變現(xiàn)困難和不能在適當(dāng)或期望的價(jià)格上變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)：

金融機(jī)構(gòu)的某些資產(chǎn)，特別是貸款，其值可能會(huì)下降，甚至變?yōu)榱愕娘L(fēng)險(xiǎn)，常常由于貸款不能按約定還本付息所致

4.金融期貨：

交易雙方即日達(dá)成協(xié)議，在未來(lái)某個(gè)時(shí)間一現(xiàn)金對(duì)某種特定金融工具進(jìn)行交割，分為外匯期貨，利率期貨和股指期貨

5.收益曲線缺口分析：

收益率曲線是利率隨著貸款期限變動(dòng)的曲線，到期缺口是平均資產(chǎn)到期期限和平均負(fù)債到期期限之差，通過(guò)到期缺口的正負(fù)和收益率曲線的傾斜方向可以判斷金融機(jī)構(gòu)的盈利與否

6.資產(chǎn)證券化：

是指將缺乏流動(dòng)性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場(chǎng)上可以自由買賣的證券的行為，使其具有流動(dòng)性的過(guò)程。

7.到期收益率：

到期收益率是一種貼現(xiàn)率，使貸款或證券在未來(lái)產(chǎn)生的現(xiàn)金流與當(dāng)前市值相等

8.久期管理：

通過(guò)預(yù)期收益率的變化趨勢(shì)適當(dāng)調(diào)整資產(chǎn)組合的久期以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，或通過(guò)預(yù)期收益率的陡峭程度調(diào)整資產(chǎn)組合久期的凸性以在交易中獲利的管理方法。

9.利率期權(quán)：

利率期權(quán)是一項(xiàng)規(guī)避短期利率風(fēng)險(xiǎn)的有效工具。借款人通過(guò)買入一項(xiàng)利率期權(quán)，可以在利率水平向不利方向變化時(shí)執(zhí)行期權(quán)得到保護(hù)，而在利率水平向有利方向變化時(shí)放棄期權(quán)而獲得盈利的期權(quán)。

10.利率保險(xiǎn)：

用于防范利率風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)。

11.利率互換：

利率互換是指交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。它所交換的只是不同特征的利息，沒(méi)有實(shí)質(zhì)本金的互換。最常見的利率互換是在固定利率與浮動(dòng)利率之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換。

12.貸款期權(quán)：

賦予個(gè)人或企業(yè)在未來(lái)的一定時(shí)間內(nèi)按事先規(guī)定的利率向銀行取得一定期限的一定金額借款權(quán)利的期權(quán)。

13.抵押貸款支持的證券：

金融機(jī)構(gòu)將自己所持有的流動(dòng)性較差,但具有較穩(wěn)定的未來(lái)現(xiàn)金收入的住房抵押貸

款匯集重組為抵押貸款池,由金融機(jī)構(gòu)或其他特定機(jī)構(gòu)以現(xiàn)金方式購(gòu)入,再以證券的形式出售給投資者的融資過(guò)程。

14.銀行持股公司：

銀行控股公司是持有至少一家一行的股份（權(quán)益股）而獲得特許經(jīng)營(yíng)的公司，分為單一銀行控股公司和多銀行控股公司

15.短期國(guó)庫(kù)券：

短期國(guó)庫(kù)券是政府部門發(fā)行的短期債券，主要用于彌補(bǔ)財(cái)政入不敷出和為到期的政府債券提供融資。它違約風(fēng)險(xiǎn)很小，流動(dòng)性很強(qiáng)。

16.歐洲貨幣存款：

歐洲貨幣存款是指處在存款貨幣發(fā)行國(guó)政府的管制之外的，以銀行所在國(guó)貨幣之外的貨幣存入的銀行存款。

17.抵押貸款：

借款人在法律上把自己的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)作為抵押而取得的銀行貸款的行為稱為抵押貸款。

二.簡(jiǎn)答題

1.銀行業(yè)為何是受到最嚴(yán)格的監(jiān)管的行業(yè)之一

1.銀行是公眾儲(chǔ)蓄存款的主要存儲(chǔ)地之一，監(jiān)管可以保護(hù)公眾利益防范風(fēng)險(xiǎn) 2.銀行可以通過(guò)信用創(chuàng)造的方法創(chuàng)造貨幣，會(huì)影響國(guó)家的經(jīng)濟(jì)走勢(shì)。

3.銀行向個(gè)人和企業(yè)提供消費(fèi)和投資貸款存在著信貸受歧視，監(jiān)管可以使銀行向公眾

提供公平的服務(wù)

4.銀行是政府政策實(shí)施的有效工具之一

5.銀行一旦營(yíng)運(yùn)危機(jī)，可能會(huì)危及到整個(gè)銀行體系，導(dǎo)致金融危機(jī)

2.銀行管理利率風(fēng)險(xiǎn)的方式有哪些，如何管理

利率風(fēng)險(xiǎn)分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，基差風(fēng)險(xiǎn)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)和選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，他們?nèi)Q于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，央行的政策，價(jià)格水平，股票和債券市場(chǎng)以及國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)

管理方法主要包括：

利率敏感性缺口管理：將利率敏感程度不同的資產(chǎn)與負(fù)債相配對(duì)，之后采用適

合的方法管理敏感性缺口，以減少利率變動(dòng)造成的凈利差

久期缺口管理：讓金融資產(chǎn)的久期和負(fù)債的久期相同以達(dá)到平均到期日相同的目的持續(xù)期缺口管理和利用利率衍生工具套期保值

3.商業(yè)銀行的投資期限管理有哪些工具？如何運(yùn)用這些工具控制風(fēng)險(xiǎn)？

銀行主要運(yùn)用的投資期限管理工具： 收益曲線和平均期限

收益率曲線： 正斜率表明市場(chǎng)普遍預(yù)期未來(lái)短期利率上升，這時(shí)放棄長(zhǎng)期債券

投資短期債券，會(huì)減少利息收入，但可避免資本損失

負(fù)斜率表明市場(chǎng)普遍預(yù)期未來(lái)利率下降，因而市場(chǎng)當(dāng)前價(jià)格上升，長(zhǎng)期債券收益率下降，這時(shí)銀行考慮把一些債券由短期改為長(zhǎng)期。

平均期限：利率上升，證券價(jià)格下降，利息收入可以抵補(bǔ)價(jià)格損失；反之，利率下降，證券價(jià)格上升，資本利得可以抵補(bǔ)利息損失

例如： 貸款需求當(dāng)前低迷，但明年這一時(shí)期恢復(fù)，那樣銀行可

能不得不出售證券，那么就可以投資1年期的債券。

4.什么是《格拉斯—斯蒂格爾法案》

格拉斯-斯蒂格爾法案也稱作《1933年銀行法》，將投資銀行業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營(yíng)公司證券，只能購(gòu)買由美聯(lián)儲(chǔ)批準(zhǔn)的債券。從而使美國(guó)金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式。該法案形成的分業(yè)格局使得商業(yè)銀行利潤(rùn)下滑，非銀行的公司集團(tuán)紛紛侵入商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)，與金融發(fā)展形勢(shì)不相符合，是銀行向其他金融領(lǐng)域拓展的主要障礙。最終被廢除。

5.簡(jiǎn)述《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的改進(jìn)法案》的主要內(nèi)容

1.把銀行保險(xiǎn)基金和儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)保險(xiǎn)基金合并成存款保險(xiǎn)基金

2.授予存款保險(xiǎn)基金向聯(lián)邦住宅信貸銀行體系借款的權(quán)力

3.提高普通賬戶的存款保險(xiǎn)限額

4.根據(jù)通貨膨脹水平每5年調(diào)整存款保險(xiǎn)限額

5.取消零保險(xiǎn)費(fèi)的限制

6.廢止以23為基點(diǎn)起征的保險(xiǎn)費(fèi)法定費(fèi)率

7.設(shè)定DRR的目標(biāo)區(qū)間

8.削減最低限額收費(fèi)賬戶的保險(xiǎn)費(fèi)率

6． 銀行業(yè)有哪些職能？

中介職能：將主要來(lái)自于家庭的存款轉(zhuǎn)化為貸款，提供給商業(yè)公司及需要投資于新建筑，設(shè)備和其它商品的籌資人。

支付職能：代表客戶支付商品及服務(wù)價(jià)款。

擔(dān)保只能：擔(dān)保在客戶無(wú)力償付債務(wù)時(shí)代為償付（信用證）

風(fēng)險(xiǎn)管理職能：幫助客戶應(yīng)對(duì)資產(chǎn)或人身方面的經(jīng)濟(jì)損失

顧問(wèn)職能：通過(guò)存款設(shè)計(jì)，管理和保障幫助客戶實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期目標(biāo)以改善生活

保管證明職能：保管客戶的貴重物品，評(píng)估其實(shí)際的市場(chǎng)價(jià)值及作出證明

代理職能：代表客戶管理和保護(hù)其資產(chǎn)或?yàn)槠浒l(fā)行及收回證券

政策職能：充當(dāng)政府控制緊急增長(zhǎng)和實(shí)現(xiàn)社會(huì)目標(biāo)的手段

7.活期存款，儲(chǔ)蓄存款和定期存款的本質(zhì)區(qū)別是什么？

活期存款：指那些可以由存戶隨時(shí)存取的存款.主要是用于交易和支付的款項(xiàng).支用時(shí)須使用銀行規(guī)定的支票,因而又有支票存款之稱.對(duì)銀行而言，它流動(dòng)性強(qiáng)，但是經(jīng)營(yíng)成本高

定期存款：指那些具有確定的到期期限才準(zhǔn)提取的存款.存入這種存款的是近期暫不支用和作為價(jià)值儲(chǔ)存的款項(xiàng).可轉(zhuǎn)讓的定期存款還能在到期日前可在貨幣市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓買賣.對(duì)銀行而言，它穩(wěn)定性較強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)成本低，資金利用率高。

儲(chǔ)蓄存款：是針對(duì)居民個(gè)人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務(wù).這種存款分為定期和活期兩種，通常由銀行發(fā)給存戶存折,一般不能據(jù)此簽發(fā)支票,支用時(shí)只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶的活期存款賬戶.對(duì)銀行而言，該種儲(chǔ)蓄收到的管理較為嚴(yán)格。

8.銀行套期保值的目的是什么？

套期保值是指把期貨市場(chǎng)當(dāng)作轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的場(chǎng)所，利用期貨合約作為將來(lái)在現(xiàn)貨市場(chǎng)上買賣商品的臨時(shí)替代物，對(duì)其現(xiàn)在買進(jìn)準(zhǔn)備以后售出商品或?qū)?lái)需要買進(jìn)商品的價(jià)格進(jìn)行保險(xiǎn)的交易活動(dòng)

9.商業(yè)銀行為什么具有信用創(chuàng)造能力，影響其信用創(chuàng)造能力的因素有哪些？

商業(yè)銀行存款貨幣創(chuàng)造的機(jī)制或過(guò)程簡(jiǎn)言之，就是銀行將吸收的存款發(fā)放貸款后，接受貸款的客戶并不完全支取現(xiàn)金甚至完全不支取現(xiàn)金，而是轉(zhuǎn)入其銀行存款賬戶，以轉(zhuǎn)移存款的方式進(jìn)行支付使用。這樣，由原來(lái)那筆存款經(jīng)貸款后又形成一筆新的存款，增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后會(huì)使整個(gè)銀行體系的存款加倍形成，這就是銀行的信用創(chuàng)造功能。

商業(yè)銀行進(jìn)行貨幣創(chuàng)造的必備條件是：可以經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)

影響的因素有：準(zhǔn)備金限制，活期存款轉(zhuǎn)為定期存款比例，以及銀行的信用度

10.什么時(shí)候銀行是資產(chǎn)敏感型？負(fù)債敏感型？

利率敏感性缺口指的是一定時(shí)期內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債的差額。當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時(shí)，稱為正缺口，存在正缺口的銀行稱為資產(chǎn)敏感型銀行，其凈利差與利率變動(dòng)同向；當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債時(shí)，稱為負(fù)缺口，存在負(fù)缺口的銀行稱為負(fù)債敏感型銀行，其凈利差與利率變動(dòng)反向。

三.論述題：

1． 運(yùn)用相關(guān)知識(shí)分析在宏觀經(jīng)濟(jì)低速的背景下商業(yè)銀行如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，獲取收益？利率風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)：降低不良資產(chǎn)比率 價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)：用相關(guān)金融產(chǎn)品對(duì)債券和股票進(jìn)行套期保值 利率風(fēng)險(xiǎn)：用利率互換或適合的期權(quán)期貨進(jìn)行套期保值

另外適合控制運(yùn)營(yíng)成本可以獲得更多利益

2.論述美國(guó)次貸危機(jī)的產(chǎn)生及其發(fā)展的過(guò)程，造成的后果，談?wù)勥@一事件對(duì)于中國(guó)金融業(yè)

發(fā)展的啟示？

3.金融衍生品在美國(guó)金融危機(jī)的產(chǎn)生和蔓延中發(fā)揮了何種作用，請(qǐng)舉例說(shuō)明。

4.證券投資期限戰(zhàn)略有哪些，舉例說(shuō)明。

1.等比例戰(zhàn)略：1年，2年，3年……期證券，所占比例都相同

2.短期/前載戰(zhàn)略：預(yù)計(jì)利率升高時(shí)，只持有1年，2年期證券

3.長(zhǎng)期戰(zhàn)略：預(yù)計(jì)利率下降，只持有3年期以上的債券

4.兩頭戰(zhàn)略：持有1年，2年期債券保持流動(dòng)性，持有5年期以上債券提供利潤(rùn)

5.利率預(yù)期戰(zhàn)略：利率上升時(shí)持有大量1年，2年期債券，利率下降時(shí)持有5年期以

上債券

5.金融期貨如何幫助銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)？

空頭期貨保值：它是指利用利率期貨交易避免將來(lái)利率上升引起的持有債券的價(jià)值下跌或預(yù)定的借款費(fèi)用上升的風(fēng)險(xiǎn)；或者指利用外匯期貨交易避免將來(lái)外匯匯率下跌引起持有外幣資產(chǎn)的價(jià)值下跌，以及將來(lái)的外匯收入的價(jià)值減少的風(fēng)險(xiǎn)。

多頭期貨保值：是指利用利率期貨交易避免將來(lái)利率下跌引起的債券投資的預(yù)定利益減少(債券的購(gòu)入價(jià)格上升)的風(fēng)險(xiǎn)；或者指利用外匯期貨交易避免將來(lái)外匯匯率上升引起以本幣計(jì)價(jià)的預(yù)定外匯支付額增加的風(fēng)險(xiǎn)(即要多付出本幣)。

直接保值：利用與需要保值的現(xiàn)貨相同的商品避免風(fēng)險(xiǎn)。

相互保值：利用利率聯(lián)動(dòng)關(guān)系最密切的商品避免風(fēng)險(xiǎn)。

6． 哪些因素導(dǎo)致利率變動(dòng)？當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行家面臨怎樣的風(fēng)險(xiǎn)？

利率指一定時(shí)期內(nèi)利息與本金的比率。

影響的因素有產(chǎn)業(yè)的平均利潤(rùn)水平，貨幣的供給與需求狀況，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況，物 價(jià)水平，利率管制，國(guó)際經(jīng)濟(jì)狀況和貨幣政策銀行家面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，基差風(fēng)險(xiǎn)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)和選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

7.什么是收益率曲線？為什么了解它的形狀或斜率對(duì)于銀行家而言很重要？

收益率曲線是顯示一組貨幣和信貸風(fēng)險(xiǎn)均相同，但期限不同的債券或其他金融工具收益率的圖表?？v軸代表收益率，橫軸則是距離到期的時(shí)間。

收益率曲線是分析利率走勢(shì)和進(jìn)行市場(chǎng)定價(jià)的基本工具，它可以反映投資風(fēng)險(xiǎn)隨期限長(zhǎng)短的變化，長(zhǎng)期和短期收益率的區(qū)別，經(jīng)濟(jì)總體的變化趨勢(shì)，通過(guò)它持有者可以按

照持有債券直至取回本金的年期，比較各種債券的收益率，以便銀行按照這些變化做出投資決策，以及確定其他金融產(chǎn)品的定價(jià)。

第五篇：商業(yè)銀行實(shí)習(xí)總結(jié)兩篇

商業(yè)銀行實(shí)習(xí)總結(jié)兩篇

商業(yè)銀行實(shí)習(xí)總結(jié)(1)：

來(lái)到泰隆銀行實(shí)習(xí)前，我是萬(wàn)萬(wàn)沒(méi)想到原來(lái)泰隆的實(shí)習(xí)是如此充實(shí)和忙碌的，而且能夠?qū)W到東西。當(dāng)然這歸于我幸運(yùn)的到八部和遇到的師傅。天報(bào)到，我就被安排了師傅，被師傅安排了任務(wù)——做易融通卡，做的過(guò)程我學(xué)會(huì)了做卡的整個(gè)過(guò)程，并學(xué)會(huì)了系統(tǒng)查找客戶資料和積分，除此之外，連帶的信用卡我也學(xué)會(huì)了如何填寫。

接下來(lái)日子，師傅的，我又學(xué)會(huì)了系統(tǒng)錄入，學(xué)會(huì)了如何查找客戶信息和填寫系統(tǒng)，當(dāng)然包括客戶積分查詢。

我又陸續(xù)學(xué)會(huì)了續(xù)貸系統(tǒng)的錄入和合同的簽訂，包括續(xù)貸合同，并且知道了合同包含的所有資料。

最的我了客戶經(jīng)理跟客戶談判的整個(gè)過(guò)程，這我感觸最深的一點(diǎn)，優(yōu)秀的客戶經(jīng)理要具備怎么樣的素質(zhì)，優(yōu)勢(shì)是說(shuō)話技能，包括拜訪陌生客戶的技巧。

到客戶經(jīng)理室如何跟客戶打交道，如何客戶關(guān)系和服務(wù)客戶。學(xué)習(xí)的過(guò)程是辛苦的，有師傅和同事的幫忙和支持，我感覺(jué)學(xué)的很輕松愉快。在八部呆了一段，我感覺(jué)泰隆的客戶經(jīng)理工作很，很有干勁，而且大家很團(tuán)結(jié)，這也許是泰隆的文化吧。而且客戶經(jīng)理相處的，大家都以誠(chéng)相待，互相幫助，工作之余，娛樂(lè)也挺豐富的，馮總生日，周末大家一起吃飯聊天、k歌，打牌、其樂(lè)融融，生活豐富多彩。而且還遇上行慶，將要舉行騎自行車比賽，期待…

當(dāng)然，新生在學(xué)習(xí)過(guò)程中，我也犯了錯(cuò)誤，在學(xué)習(xí)中犯錯(cuò)，在犯錯(cuò)中學(xué)習(xí)。

總之，在泰隆商業(yè)銀行，客戶經(jīng)理的助理，我覺(jué)得我學(xué)的挺多的。我學(xué)會(huì)了做易融通卡和信用卡;其次我學(xué)會(huì)了做客戶系統(tǒng)和續(xù)貸系統(tǒng);最后我還學(xué)會(huì)簽合同和客戶談判過(guò)程。當(dāng)然最的我了最為泰隆銀行客戶經(jīng)理的生活工作情況。商業(yè)銀行實(shí)習(xí)總結(jié)(2)：

對(duì)公業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)部門的核算(主要指票據(jù)業(yè)務(wù))主要分為三個(gè)步驟，記帳、復(fù)核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務(wù)主要是指支票，包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對(duì)于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過(guò)電腦驗(yàn)印，或者是手工核對(duì);再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無(wú)涂改，支票是否已經(jīng)超過(guò)提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。

對(duì)于現(xiàn)金支票，會(huì)計(jì)記帳員審核無(wú)誤后記帳，然后傳遞給會(huì)計(jì)復(fù)核員，會(huì)計(jì)復(fù)核員確認(rèn)為無(wú)誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金(出納與收款人口頭對(duì)帳后)。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會(huì)計(jì)記帳員審核記帳，會(huì)計(jì)復(fù)核員復(fù)核。這里需要說(shuō)明的是一個(gè)入帳時(shí)間的問(wèn)題?，F(xiàn)金支票以及付款行為本行的轉(zhuǎn)帳支票(如與儲(chǔ)蓄所的內(nèi)部往來(lái)，收付雙方都是本行開戶單位的)都是要直接入帳的。而對(duì)于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)過(guò)票據(jù)交換后才能入帳，由于縣級(jí)支行未在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行開戶，在會(huì)計(jì)賬上就反映在“存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)”科目，而與央行直接接觸的省級(jí)分行才使用“存放中央銀行款項(xiàng)”科目。

而我們?cè)趯W(xué)校里學(xué)習(xí)中比較了解的是后者。還有一些科目如“內(nèi)部往來(lái)”，指會(huì)計(jì)部與儲(chǔ)蓄部的資金劃撥，如代企業(yè)發(fā)工資;“存放系統(tǒng)內(nèi)款項(xiàng)”，指有隸屬關(guān)系的下級(jí)行存放于上級(jí)行的清算備付金、調(diào)撥資金、存款準(zhǔn)備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項(xiàng)”，則是與中央銀行直接往來(lái)的省級(jí)分行所使用的會(huì)計(jì)科目。一些數(shù)額比較大的款項(xiàng)的支取(一般是大于或等于5萬(wàn)元)要登記大額款項(xiàng)登記表，并且該筆款項(xiàng)的支票也要由會(huì)計(jì)主管簽字后，方可支取。/轉(zhuǎn)載請(qǐng)保留

“一天之際在于晨”，會(huì)計(jì)部門也是如此。負(fù)責(zé)記帳的會(huì)計(jì)每天早上的工作就是對(duì)昨天的帳務(wù)進(jìn)行核對(duì)，如打印工前準(zhǔn)備，科目日結(jié)單，日總帳表，對(duì)昨日發(fā)生的所有業(yè)務(wù)的記帳憑證進(jìn)行平衡檢查等，一一對(duì)應(yīng)。然后才開始一天的日常業(yè)務(wù)，主要有支票，電匯等。

在中午之前，有票據(jù)交換提入，根據(jù)交換軋差單編制特種轉(zhuǎn)帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進(jìn)行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復(fù)核員錄入計(jì)算機(jī)交換系統(tǒng)。在本日業(yè)務(wù)結(jié)束后，進(jìn)行日終處理，打印本日發(fā)生業(yè)務(wù)的所有相關(guān)憑證，對(duì)帳;打印“流水軋差”，檢查今日的帳務(wù)的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來(lái)，再次審查，看科目章是否蓋反、有無(wú)漏蓋經(jīng)

辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級(jí)行進(jìn)行稽核。這樣一天的會(huì)計(jì)工作也就告一段落了。儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)

儲(chǔ)蓄部門目前實(shí)行的是柜員負(fù)責(zé)制，就是每個(gè)柜員都可以辦理所有的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，即開戶，存取現(xiàn)金，辦理儲(chǔ)蓄卡等，憑證不在想對(duì)公業(yè)務(wù)部門那樣在會(huì)計(jì)之間傳遞，而是每個(gè)柜員單獨(dú)進(jìn)行帳務(wù)處理，記帳。但是每個(gè)柜員所制的單據(jù)都要交予相關(guān)行內(nèi)負(fù)責(zé)人先審核，然后再傳遞到上級(jí)行“事后稽核”。信用卡業(yè)務(wù)

信用卡按是否具有消費(fèi)信貸(透支)功能分為信用卡與借計(jì)卡。信用卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準(zhǔn)備金分為貸計(jì)卡與準(zhǔn)貸計(jì)卡。貸計(jì)卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無(wú)需預(yù)先交納準(zhǔn)備金就可在這個(gè)額度內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)，銀行每月會(huì)打印一張?jiān)摽蛻舯驹孪M(fèi)的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復(fù)利計(jì)。而準(zhǔn)貸計(jì)卡則是交納一定的準(zhǔn)備金，然后銀行再授予其一定的消費(fèi)額度的一種信用卡。借計(jì)卡是沒(méi)有透支功能的，但可以進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，存取，消費(fèi)的一種卡。如建行的儲(chǔ)蓄龍卡。信用卡還可以按使用對(duì)象分為單位卡與個(gè)人卡;按信用等級(jí)分為金卡與普通卡。信貸業(yè)務(wù)

由于目前的實(shí)際情況，中小企業(yè)融資難，盡管央行一再出臺(tái)有關(guān)鼓勵(lì)銀行向中小企業(yè)貸款的方案，但是，在各個(gè)銀行內(nèi)部都有嚴(yán)格的控制。建行也是如此。所以，銀行目前也投入了個(gè)人貸款領(lǐng)域。需要注意的是，銀行的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)并不是直接將款貸給個(gè)人，而是與商家簽訂一定的協(xié)議，其實(shí)是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個(gè)人，個(gè)人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協(xié)議時(shí)，審查商家的證件是否齊全。而個(gè)人要向銀行提供有關(guān)的收入證明，身份證明等。一般都是以購(gòu)買的標(biāo)的物作為抵押，最常見的就是動(dòng)產(chǎn)抵押(如汽車貸款)和不動(dòng)產(chǎn)抵押(如住房貸款)。

信貸部門實(shí)行的是審貸分離制，就是進(jìn)行貸款客戶開發(fā)與具體發(fā)放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。小結(jié)通過(guò)這次的實(shí)習(xí)，我對(duì)自己的專業(yè)有了更為詳盡而深刻的了解，也是對(duì)這幾年大學(xué)里所學(xué)知識(shí)的鞏固與運(yùn)用。從這次實(shí)習(xí)中，我體會(huì)到了實(shí)際的工作與書本上的知識(shí)是有一定距離的，并且需要進(jìn)一步的再學(xué)習(xí)。雖然這次實(shí)習(xí)的業(yè)務(wù)多集中于比較簡(jiǎn)單的前臺(tái)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，但是，這幫助我更深層次地理解銀行會(huì)計(jì)的流程，核算程序提供了極大的幫助，使我在銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)方面，不在局限于書本，而是有了一個(gè)比較全面的了解。尤其是會(huì)計(jì)分工，對(duì)于商業(yè)銀行防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)有著重要的意義，其起到了會(huì)計(jì)之間相互制約，互相監(jiān)督的作用，也有利于減少錯(cuò)誤的發(fā)生，避免錯(cuò)帳。俗話說(shuō)，千里之行始于足下，這些最基本的業(yè)務(wù)往往是不能在書本上徹底理解的，所以基礎(chǔ)的實(shí)務(wù)尤其顯得重要，特別是目前的就業(yè)形勢(shì)下所反映的高級(jí)技工的工作機(jī)會(huì)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于大學(xué)本科生，就是因?yàn)樗麄兊膭?dòng)手能力要比本科生強(qiáng)。

從這次實(shí)習(xí)中，我體會(huì)到，如果將我們?cè)诖髮W(xué)里所學(xué)的知識(shí)與更多的實(shí)踐結(jié)合在一起，用實(shí)踐來(lái)檢驗(yàn)真理，使一個(gè)本科生具備較強(qiáng)的處理基本實(shí)務(wù)的能力與比較系統(tǒng)的專業(yè)知識(shí)，這才是我們學(xué)習(xí)與實(shí)習(xí)的真正目的。