第一篇：職務(wù)犯罪案后治理資料

1981年中共中央提出對(duì)社會(huì)治安實(shí)行“綜合治理”的方針，要求各地黨委、政府和司法機(jī)關(guān)采取綜合措施，防止和減少犯罪的發(fā)生。檢察建議就是在這時(shí)從原來的一般監(jiān)督手段變?yōu)榱司C合治理的主要形式和手段之一。1982年，黃火青檢察長(zhǎng)在第五屆全國(guó)人民代表大會(huì)第五次全體會(huì)議上作最高人民檢察院工作報(bào)告，鄭重提出“檢察建議”概念。1983年，高檢院規(guī)定了檢察建議的基本格式。此后，檢察建議在全國(guó)檢察機(jī)關(guān)得到普遍運(yùn)用，特別是1992年10月30日高檢院制定頒布了《關(guān)于加強(qiáng)貪污賄賂犯罪預(yù)防工作的通知》，明確提出各地檢察機(jī)關(guān)要“結(jié)合辦案，提出有針對(duì)性的檢察建議，幫助發(fā)案單位總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，堵塞漏洞，改善管理，加強(qiáng)防范，特別是要采取措施推動(dòng)在執(zhí)法部門和直接掌握人、財(cái)、物的崗位，建立有效的防范貪污賄賂等犯罪的約束機(jī)制”以后，作為綜合治理手段之一的檢察建議工作得到長(zhǎng)足發(fā)展。1995年《檢察官法》第一次以法律的形式明確規(guī)定:“提出檢察建議或者對(duì)檢察工作提出改革建議被采納，效果顯著的”，應(yīng)當(dāng)給予獎(jiǎng)勵(lì)。1998年中央社會(huì)治安綜合治理委員會(huì)《關(guān)于成員單位參與綜合治理的職責(zé)任務(wù)的通知》，將結(jié)合辦案“分析掌握各個(gè)時(shí)期、各個(gè)行業(yè)的職務(wù)犯罪、經(jīng)濟(jì)犯罪以及其他刑事犯罪特點(diǎn)，提出預(yù)防犯罪的建議;推動(dòng)有關(guān)部門建立健全規(guī)章制度，堵塞漏洞，完善防范機(jī)制”作為檢察機(jī)關(guān)的一項(xiàng)任務(wù)進(jìn)行規(guī)定。1999年高檢院《關(guān)于加強(qiáng)預(yù)防職務(wù)犯罪工作的意見》和2000年高檢院《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)防職務(wù)犯罪工作的決定》進(jìn)一步強(qiáng)化并具體規(guī)定了適用檢察建議的情形。

實(shí)踐中，檢察建議按照所涉及內(nèi)容的不同可以分為四類:一是社會(huì)治安綜合治理類檢察建議;二是民事行政案件再審檢察建議;三是訴訟監(jiān)督類檢察建議;四是檢察機(jī)關(guān)在辦案過程中根據(jù)《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》之規(guī)定發(fā)出的涉及扣押物品處理類檢察建議。

那么，如何規(guī)范司法建議？如何讓司法建議發(fā)揮更大的社會(huì)管理作用？這些問題的存在，亟須完善相關(guān)制度，以完善的制度保障司法建議落實(shí)回應(yīng)率的提高。

增強(qiáng)司法建議的法律約束力。應(yīng)對(duì)各級(jí)人民法院在司法建議實(shí)踐中形成的經(jīng)驗(yàn)和做法進(jìn)行系統(tǒng)地歸納和整理，并與最高人民檢察院、國(guó)務(wù)院進(jìn)行溝通、協(xié)調(diào)，聯(lián)合發(fā)布在各自部門具有普遍約束力的規(guī)范性文件，對(duì)司法建議的適用原則、范圍、程序、效力等作出明確規(guī)定，取得社會(huì)各界的支持。在全國(guó)人大對(duì)人民法院組織法、刑事訴訟法、民事訴訟法和行政訴訟法進(jìn)行修改時(shí)，提出增加規(guī)定司法建議的立法建議，明確司法建議的制作和發(fā)布程序，對(duì)司法建議書的制作格式、制作的主體、內(nèi)容的審查、送達(dá)與反饋期限，等等，每一個(gè)環(huán)節(jié)作出詳細(xì)的規(guī)定，使司法建議工作步人規(guī)范化、制度化的軌道。

加強(qiáng)司法建議的規(guī)范化管理。一是規(guī)范司法建議的制作和發(fā)布程序。具有司法建議權(quán)的單位發(fā)現(xiàn)問題，認(rèn)為有必要發(fā)出司法建議時(shí)，應(yīng)召開院務(wù)會(huì)討論決定，并以單位的名義統(tǒng)一行文發(fā)布；二是建立專門的司法建議文書登記備案記錄臺(tái)賬，由單位統(tǒng)一分類、編號(hào)，詳細(xì)記載司法建議的擬稿人、擬稿部門、被建議單位、建議的內(nèi)容、發(fā)出時(shí)間以及建議的落實(shí)情況，等等；三是建立司法建議的撤銷、變更制度。司法建議書要明確被建議單位落實(shí)或者提出異議的具體期限；發(fā)出司法建議的本院院長(zhǎng)或上級(jí)法院發(fā)現(xiàn)司法建議的內(nèi)容、形式、程序等不符合規(guī)定的，應(yīng)予以變更、撤銷；被建議單位有異議的，發(fā)出建議機(jī)關(guān)應(yīng)重新審查，發(fā)現(xiàn)確有錯(cuò)誤的，應(yīng)予變更、撤銷。

完善司法建議的落實(shí)監(jiān)督機(jī)制。我國(guó)政權(quán)組織形式是人民代表大會(huì)制度，確定司法建議由被建議單位的當(dāng)?shù)厝舜蟪Ｎ瘯?huì)負(fù)責(zé)督查落實(shí)，便于人民代表及時(shí)掌握社會(huì)動(dòng)態(tài)，提高公共決策的水平。司法建議發(fā)送給被建議單位，同時(shí)報(bào)送被建議單位的主管部門和人大常委會(huì)，要求被建議單位在一定的期限內(nèi)將司法建議的落實(shí)情況或異議向其主管部門、人大常委會(huì)和法院反饋。對(duì)未認(rèn)真落實(shí)司法建議而造成嚴(yán)重后果的責(zé)任單位，應(yīng)追究被建議單位及其上級(jí)主管部門的責(zé)任。

完善司法建議目標(biāo)管理考評(píng)機(jī)制。完善的獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制有利于確保工作質(zhì)量，提高干警的質(zhì)量意識(shí)，因此，應(yīng)將司法建議納入司法管理、行政管理績(jī)效考評(píng)的范圍，并將考評(píng)的結(jié)果作為評(píng)優(yōu)、晉升的重要參考依據(jù)。同時(shí)，摒棄將司法建議的數(shù)量作為考核唯一標(biāo)準(zhǔn)的做法，要綜合案件社會(huì)影響、司法建議質(zhì)量、被建議單位采納程度、社會(huì)評(píng)價(jià)等因素綜合考評(píng)。

（作者單位：河南省遂平縣人民法院）

司法建議的現(xiàn)實(shí)功能

2007年至2009年8月，上海法院共發(fā)送司法建議366份，涵蓋刑、民、商、行政、知產(chǎn)、海事和執(zhí)行等眾多案件類型，涉及行政行為有瑕疵、律師執(zhí)業(yè)行為不規(guī)范、協(xié)助執(zhí)行單位不配合以及企業(yè)用工、保安、財(cái)務(wù)制度不健全等諸多領(lǐng)域，發(fā)揮了重要的現(xiàn)實(shí)功能。

首先，服務(wù)大局，彰顯法院的社會(huì)責(zé)任感。通過司法建議，法官主動(dòng)為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提出建議、創(chuàng)造環(huán)境、提供保障，體現(xiàn)出法院服務(wù)大局意識(shí)。如為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響，上海市一中院向上海市國(guó)資委發(fā)出了關(guān)于加強(qiáng)國(guó)有大中型企業(yè)監(jiān)督管理的綜合性司法建議，受到了高度重視，有力地保障了上海市國(guó)有大中型企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)與健康發(fā)展。

其次，化解矛盾，保障社會(huì)的和諧穩(wěn)定。有些訴諸于法院的糾紛超出了法院的職權(quán)范圍，但基于司法為民的理念，法院不能漠然視之，即可通過司法建議化解社會(huì)矛盾、促進(jìn)社會(huì)和諧。如上海市某小區(qū)居民對(duì)行政機(jī)關(guān)廢除小區(qū)門口公路的行為不服，提起行政訴訟并多次上訪。上海市一中院雖依法駁回其訴請(qǐng)，但及時(shí)向有關(guān)機(jī)關(guān)發(fā)送司法建議，保障了居民的出行、通信便利，有效地化解了社會(huì)矛盾，取得了良好的社會(huì)效果。

再次，維護(hù)公共利益，實(shí)現(xiàn)司法為民。實(shí)踐中，司法建議成為司法工作面向社會(huì)、面向群眾的重要層面，在維護(hù)群眾的合法權(quán)益方面發(fā)揮了積極的作用，反映了司法不僅追求個(gè)案公正，而且更要實(shí)現(xiàn)法律效果與社會(huì)效果相統(tǒng)一的特點(diǎn)。如上海市青浦區(qū)人民法院在審理多起因農(nóng)村橋梁?jiǎn)栴}引發(fā)的人身?yè)p害賠償案件過程中發(fā)現(xiàn)，青浦區(qū)多數(shù)村鎮(zhèn)橋梁負(fù)載遠(yuǎn)超設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，存在安全隱患，導(dǎo)致事故頻發(fā)。據(jù)此向有關(guān)單位發(fā)送了司法建議，促使受建議單位立即著手開展危橋改造工作，有力地保障了群眾的人身安全。

最后，構(gòu)建平臺(tái)，促進(jìn)法院與行政機(jī)關(guān)的良性互動(dòng)。行政判決一般只能就被訴具體行政行為的合法性問題作出判斷，司法建議則可以突破這一限制，就行政行為存在的不合理性等問題提出建議，從而促進(jìn)行政機(jī)關(guān)執(zhí)法的合理性和規(guī)范性。司法建議自身的“柔性”特點(diǎn)也使得其相對(duì)容易被接受。如上海市徐匯區(qū)人民法院針對(duì)工商部門在行政執(zhí)法過程中的送達(dá)問題向上海市工商局發(fā)出司法建議。上海市工商局根據(jù)該建議與國(guó)家工商總局和上海市政府法制辦溝通，最終借鑒了法院送達(dá)的工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)行政相對(duì)人進(jìn)行處罰時(shí)要求對(duì)方簽署送達(dá)地址確認(rèn)書，從而規(guī)范了上海乃至全國(guó)工商部門行政處罰的送達(dá)方式，增強(qiáng)了行政行為的合理性。

完善司法建議工作的建議

司法建議工作是當(dāng)前司法機(jī)關(guān)踐行司法為民宗旨，以實(shí)際行動(dòng)參與社會(huì)綜合治理，構(gòu)建和諧社會(huì)的一項(xiàng)歷史使命和時(shí)代責(zé)任，是法院工作獲得社會(huì)認(rèn)可的重要方面。建議從以下四個(gè)方面著手，進(jìn)一步加強(qiáng)司法建議工作。

第一，及時(shí)調(diào)整司法觀念，以司法建議的合理定位為導(dǎo)向。傳統(tǒng)司法的主要職能在于定分止?fàn)?，以被?dòng)裁判為主；現(xiàn)代司法更為強(qiáng)調(diào)司法的能動(dòng)性和司法的社會(huì)責(zé)任。司法建議即是法官根據(jù)司法實(shí)踐運(yùn)用司法智慧，通過案件審理發(fā)現(xiàn)社會(huì)問題、解決社會(huì)問題的嘗試，它克服了司法被動(dòng)主義的缺陷，是人民法院實(shí)踐司法能動(dòng)主義的一種方式。

司法建議是法院積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任、延伸服務(wù)空間的形式之一。將司法建議定位于“服務(wù)”，法院發(fā)送司法建議時(shí)，將自己作為服務(wù)者，而非管理者；注意建議的中肯合理，避免建議吹毛求疵；考慮被建議單位的立場(chǎng)和感受，注意建議的語言藝術(shù)等，從而以真心誠(chéng)意的服務(wù)，獲得被建議單位的理解和支持。

第二，個(gè)案建議與類案建議相結(jié)合，以科學(xué)可行的建議內(nèi)容為基礎(chǔ)。發(fā)送司法建議，既要注重根據(jù)審理和執(zhí)行個(gè)案中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)單位在規(guī)章制度、管理方式以及工作方法等方面存在的重大問題，從微觀角度提出堵塞制度漏洞、改進(jìn)工作方法、杜絕類似糾紛再次發(fā)生的司法建議；也應(yīng)注重以點(diǎn)帶面，總結(jié)提煉，針對(duì)某一時(shí)期、某類案件反映的普遍性、傾向性問題，涉及全局工作的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題，從宏觀角度提出系統(tǒng)解決問題的司法建議，做到司法建議既“對(duì)癥下藥”又“登高望遠(yuǎn)”。

第三，發(fā)送建議與推動(dòng)落實(shí)并重，以扎實(shí)靈活的工作方式為載體。在司法建議工作中堅(jiān)持“三個(gè)并重”：一是堅(jiān)持發(fā)現(xiàn)問題與解決問題并重。在排查問題、剖析原因的同時(shí)，注重建議、對(duì)策、措施的具體可操作性；二是主動(dòng)服務(wù)與溝通交流并重。當(dāng)法院對(duì)擬提出的問題或建議把握不到位時(shí)，先行與被建議單位進(jìn)行溝通，以保證司法建議的合理性和可行性，同時(shí)體現(xiàn)法院對(duì)被建議單位的尊重；三是堅(jiān)持發(fā)建議與聽反饋、做回訪并重。司法建議發(fā)送后，法院應(yīng)主動(dòng)追蹤求反饋。對(duì)于重點(diǎn)單位，在收到反饋意見后，法院再進(jìn)行回訪，了解整改措施的落實(shí)情況，確保司法建議的實(shí)效。

第四，積極實(shí)踐與建章立制共行，以規(guī)范的管理制度為保障。在積極發(fā)送司法建議的同時(shí)，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，制定規(guī)范司法建議起草、審查、批準(zhǔn)、送達(dá)、歸檔等程序的統(tǒng)一規(guī)定；建立配套激勵(lì)措施，將司法建議工作納入崗位目標(biāo)考核，確立司法建議工作的監(jiān)督考核、評(píng)比獎(jiǎng)懲等工作機(jī)制。2009年6月，上海高院建立了覆蓋全市法院的網(wǎng)上司法建議信息庫(kù)，成為記錄、查詢、統(tǒng)計(jì)、考核司法建議工作的重要載體和促進(jìn)司法建議工作有效交流、科學(xué)管理的重要平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了上海法院對(duì)于司法建議的信息共享和資源整合。在此基礎(chǔ)上，進(jìn)一步探索司法建議工作的信息化管理，為推動(dòng)司法建議工作的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)奠定基礎(chǔ)。

1.教育授課具有針對(duì)性。我們把預(yù)防職務(wù)犯罪課堂搬到黨校的講臺(tái)上。市委黨校聘請(qǐng)市檢察院主管副檢察長(zhǎng)、職務(wù)犯罪預(yù)防處處長(zhǎng)為客座副教授，在每期領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)修班、培訓(xùn)班、縣處級(jí)后備干部培訓(xùn)班開班前，市委黨校組教處通知市檢察院預(yù)防處。授課人員根據(jù)每期進(jìn)修班、培訓(xùn)班學(xué)員組成情況，有針對(duì)性地準(zhǔn)備講稿，制作課件，利用多媒體進(jìn)行教育授課。2004年以來，市檢察院共為17個(gè)班次，832名學(xué)員進(jìn)行了《認(rèn)識(shí)職務(wù)犯罪，做好預(yù)防工作》、《領(lǐng)導(dǎo)者與刑事法律規(guī)范》、《珍惜權(quán)力，珍惜前程，依法行政》、《請(qǐng)遠(yuǎn)離職務(wù)犯罪，呵護(hù)我們自己的家》等預(yù)防職務(wù)犯罪專題講座和法制教育課。并把檢察機(jī)關(guān)查辦工程建設(shè)領(lǐng)域職務(wù)犯罪、組織人事工作中職務(wù)犯罪、政法干警職務(wù)犯罪、行業(yè)系統(tǒng)職務(wù)犯罪等情況和典型案例，濃縮到法制課內(nèi)容之中。學(xué)員普遍反映，檢察院的法制教育課，內(nèi)容豐富翔實(shí)，針對(duì)性強(qiáng)，案例鮮活，生動(dòng)具體，貼近生活，說服力強(qiáng)，受益終生。

2.反腐倡廉成果展具有直觀性。2005年10月9日，丹東市紀(jì)委、檢察院、司法局和丹東市監(jiān)獄聯(lián)合在丹東市監(jiān)獄創(chuàng)建了警示教育基地?；孛娣e1080平方米，警示教育展覽廳780平方米，展區(qū)包括有丹東重大典型職務(wù)犯罪案例等展板163塊，圖文并茂。2006年11月正式啟動(dòng)以來，先后接待黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位55個(gè)，3996人參觀接受教育。市委黨校也將警示教育基地作為法制教育的課堂，共有7個(gè)班，365人，參觀警示教育基地。走進(jìn)警示教育基地，看到展板上的腐敗分子，那些曾經(jīng)熟悉的面孔，讓學(xué)員們更加直觀感受到職務(wù)犯罪給國(guó)家、社會(huì)以及給自己的家庭帶來的危害，在為他們惋惜的同時(shí)，也在深深的自醒。學(xué)員觀后感言：參觀反腐敗成果展，大量的典型案例，具有極強(qiáng)的教育警示作用，看到了法律的威懾作用，表明了黨中央反腐敗的決心，增強(qiáng)了做好反腐倡廉工作信心。學(xué)員在留言簿上寫道：“形式新穎，震撼心靈，警示猶鐘，長(zhǎng)鳴于心?！?/p>

3.現(xiàn)身說法具有震撼性。服刑人員現(xiàn)身說法，用身邊的事教育身邊的人，更能觸動(dòng)學(xué)員的心靈。四年來，我們?cè)诂F(xiàn)身說法教育廳，先后組織16名職務(wù)犯罪服刑人員為365名黨校學(xué)員做了現(xiàn)身說法。學(xué)員們看到曾經(jīng)熟悉的面孔，聽到他們結(jié)合自己犯罪談危害，講失去人身自由的痛苦，身份的極大反差，高墻內(nèi)外生活的對(duì)比，那發(fā)自內(nèi)心的聲聲懺悔，使每一名學(xué)員的心靈都受到強(qiáng)烈的震撼。學(xué)員在留言簿上寫道：“一堂零距離、面對(duì)面發(fā)人深省的反腐敗的警示教育課，警示一次，受益終生?！?/p>

近幾年來，金融工作在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要性越來越得以彰顯，但是，隨著市場(chǎng)和行業(yè)作用的日益發(fā)揮，受各種利益的包圍和誘發(fā)因素的影響，金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪現(xiàn)象也越來越趨于頻繁多發(fā)。

根據(jù)農(nóng)發(fā)行總行通報(bào)的情況，就全國(guó)農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)而言，隨著商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)的增加，職務(wù)犯罪發(fā)生的頻率也比以前有所攀升，比如農(nóng)發(fā)行極個(gè)別工作人員由于失去監(jiān)督、濫用職權(quán)或者不能盡職盡責(zé)，最終釀成職務(wù)犯罪，涉及犯罪的既有處級(jí)以上人員，也有普通員工；既有貪污、賄賂、挪用公款、盜竊、瀆職、玩忽職守罪，又有內(nèi)外勾結(jié)詐騙、搶劫、攜款外逃等。這些犯罪都與當(dāng)事人具有一定的崗位職務(wù)有密切的關(guān)系，它既使黨和國(guó)家葬送了一批有能力、有作為、有前途的干部職工，也極大的影響了農(nóng)發(fā)行事業(yè)的發(fā)展，損害了農(nóng)發(fā)行的良好社會(huì)形象。因此，在農(nóng)發(fā)行，能否做好職務(wù)犯罪預(yù)防工作，關(guān)系到能否有效懲治腐敗、打擊經(jīng)濟(jì)犯罪、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重大問題。當(dāng)前基層農(nóng)發(fā)行有相當(dāng)一部分干部職工對(duì)職務(wù)犯罪及其預(yù)防工作知之甚少，甚至對(duì)職務(wù)犯罪預(yù)防工作諱莫如深，片面認(rèn)為預(yù)防工作就是懷疑一切。由于職務(wù)犯罪具有較強(qiáng)的隱蔽性、易發(fā)性和罪與非罪界定上的模糊性，再加上這種犯罪主觀上容易被人們忽視或者麻痹，所以，基層農(nóng)發(fā)行幾乎每年都要發(fā)生職務(wù)犯罪案件（事件），即使是沒有發(fā)生職務(wù)犯罪案件（事件）的基層行，也潛藏著職務(wù)犯罪的可能或苗頭，稍不留心，就會(huì)滑入犯罪的泥潭。隨著農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范圍的擴(kuò)大和業(yè)務(wù)領(lǐng)域的延伸拓寬，基層農(nóng)發(fā)行少數(shù)人員特別是信貸員或者信貸決策者手中的權(quán)利越來越大，受各種利益或者不良社會(huì)習(xí)氣的誘惑、驅(qū)使，利用職務(wù)或者手中特權(quán)謀取利益而導(dǎo)致犯罪的因素隨時(shí)都會(huì)發(fā)生。因此，基層農(nóng)發(fā)行開展職務(wù)犯罪預(yù)防工作刻不容緩。我們認(rèn)為，基層農(nóng)發(fā)行預(yù)防職務(wù)犯罪必須做到結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)、突出預(yù)防重點(diǎn)，只有這樣才能不斷提高職務(wù)犯罪預(yù)防質(zhì)量，有效減少職務(wù)犯罪發(fā)生頻率，從而促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

一、不斷探索完善預(yù)防決策途徑，努力形成全行關(guān)注支持預(yù)防工作的機(jī)制和氛圍。一是要成立由行長(zhǎng)任組長(zhǎng)、各個(gè)部室負(fù)責(zé)人為成員的預(yù)防工作領(lǐng)導(dǎo)小組，充分發(fā)揮各個(gè)崗位的預(yù)防職能和相互監(jiān)督作用。我們認(rèn)為，預(yù)防工作做的好壞，責(zé)任主要在基層行及其各個(gè)內(nèi)設(shè)部門的“一把手”，只要“一把手”重視，這項(xiàng)工作就會(huì)卓有成效。因此，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)是充分發(fā)揮各個(gè)崗位預(yù)防職能和相互監(jiān)督作用的重要前提。二是要將預(yù)防目標(biāo)和預(yù)防工作計(jì)劃列入縣行黨支部工作日程，將目標(biāo)分值進(jìn)行量化考核，實(shí)現(xiàn)與業(yè)務(wù)工作同步規(guī)劃、同步開展、同步考核、同步完成、同步獎(jiǎng)懲?；鶎有懈鱾€(gè)內(nèi)設(shè)部門的預(yù)防工作目標(biāo)、工作計(jì)劃、工作總結(jié)以及重大決策事項(xiàng)及內(nèi)容等方面的材料都要向市分行和檢察院預(yù)防犯罪主管部門報(bào)告，自覺接受預(yù)防部門的檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督，確保做好預(yù)防工作。凡任期內(nèi)發(fā)生職務(wù)犯罪情況的，無論是行“一把手”或者內(nèi)設(shè)部門的“一把手”，都要給以責(zé)任追究，使其重視做好預(yù)防工作。三是要與企業(yè)和地方預(yù)防部門三方共同簽訂《職務(wù)犯罪預(yù)防責(zé)任書》，共同做好職務(wù)犯罪預(yù)防工作。職務(wù)犯罪預(yù)防工作的主體是預(yù)防工作人員，預(yù)防的對(duì)象是各個(gè)在職人員，因此，要與地方預(yù)防部門和各個(gè)崗位積極合作，主動(dòng)向預(yù)防部門反映、上報(bào)預(yù)防工作情況。

二、緊緊抓住要害、特殊崗位預(yù)防，帶動(dòng)專項(xiàng)預(yù)防和個(gè)案預(yù)防取得成效。就農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)目前的情況看，應(yīng)該把貸款準(zhǔn)入、貸款投放、代理保險(xiǎn)、財(cái)務(wù)費(fèi)用審批、干部職工晉職晉級(jí)、后勤管理等要害崗位確定并且納入預(yù)防重點(diǎn)。隨著業(yè)務(wù)運(yùn)行發(fā)展的特點(diǎn)，還要把那些沒有包攬的要害工作與事項(xiàng)及時(shí)納入預(yù)防重點(diǎn)。一是在貸款管理方面，要通過規(guī)范完善要害崗位的操作程序和規(guī)章制度，使貸款準(zhǔn)入、貸款投放、代理保險(xiǎn)等工作環(huán)節(jié)始終處于相關(guān)崗位人員的監(jiān)督之下，抓好每項(xiàng)重要工作和重大事項(xiàng)的專項(xiàng)預(yù)防。二是在財(cái)務(wù)費(fèi)用管理方面，要建立健全現(xiàn)金、票證、電腦存款、財(cái)務(wù)費(fèi)用審批、后勤管理、干部職工晉職晉級(jí)等要害崗位管理等方面的制度，特別是費(fèi)用審批、重要空白憑證的領(lǐng)用、銷毀、登記方面的制度，對(duì)購(gòu)物、基建等重要環(huán)節(jié)，實(shí)行采購(gòu)、結(jié)帳、實(shí)物保管和發(fā)放等環(huán)節(jié)的分離，要加大對(duì)違規(guī)行為的處理力度，使嚴(yán)格按章辦事、按程序操作成為每位員工的自覺行動(dòng)，確保各項(xiàng)制度建立不虛設(shè)，執(zhí)行不走樣。三是要實(shí)行離崗休假制度、崗位輪換制度、稽核審計(jì)制度等，特別是對(duì)掌握實(shí)權(quán)的業(yè)務(wù)人員的監(jiān)督。對(duì)問題突出的人員，不準(zhǔn)其離任、調(diào)動(dòng)，直至問題澄清。四是要搞好權(quán)力、崗位之間的相互制約，對(duì)重大的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，如大額貸款、資金拆借、信用擔(dān)保和費(fèi)用開支等，必須明確審批權(quán)限和辦事程序，經(jīng)集體討論決定。五是對(duì)要害、特殊崗位的人員，要求逐人簽訂崗位承諾書，并且實(shí)行終身崗位責(zé)任追究。六是開展經(jīng)常性的預(yù)防活動(dòng)，在有關(guān)部門、客戶企業(yè)和社會(huì)各界聘請(qǐng)?zhí)匮A(yù)防人員，使之能夠超前發(fā)現(xiàn)職務(wù)犯罪隱患、問題和線索，并及時(shí)向農(nóng)發(fā)行匯報(bào)職務(wù)犯罪隱患、問題和線索，對(duì)有關(guān)人員提出警告，使之盡快糾正，把職務(wù)犯罪消滅在萌芽階段。

三、推行集體、公開的述職述廉制度。集體的、公開的述職述廉就是領(lǐng)導(dǎo)干部（含內(nèi)設(shè)部室中層干部）向全行述職述廉，每個(gè)職工（特別重要或要害崗位的職工）向全行述職述廉，這樣，有利于各個(gè)崗位的人員接受他人的監(jiān)督和制約。目前，農(nóng)發(fā)行的述職述廉僅限于行級(jí)（上層）領(lǐng)導(dǎo)干部，許多地方的基層農(nóng)發(fā)行根本不重視職工（特別重要或要害崗位的職工）的述職述廉，一年到頭至多向職工要1份工作總結(jié)，而且對(duì)工作總結(jié)的內(nèi)容也不作任何要求，職工對(duì)工作總結(jié)也是胡編亂造、應(yīng)付了事，對(duì)于述職質(zhì)量的好壞，沒有具體的管理人員去衡量、評(píng)價(jià)，更沒有開展認(rèn)真的批評(píng)與自我批評(píng)活動(dòng)，這種做法，實(shí)際上已經(jīng)失去了對(duì)職工（特別是重要或要害崗位的職工）的監(jiān)督。筆者認(rèn)為，基層行應(yīng)該推行集體、公開的述職述廉制度，至少每半年開展1次，要求每個(gè)同志必須對(duì)各項(xiàng)工作完成情況、接受企業(yè)錢物情況、重要事項(xiàng)辦理情況、作風(fēng)品行情況等向全行進(jìn)行詳細(xì)的總結(jié)、匯報(bào)，并且邀請(qǐng)企業(yè)人員參加、評(píng)議，以接受群眾、特別是企業(yè)的檢舉、評(píng)議，強(qiáng)化監(jiān)督、促進(jìn)預(yù)防工作扎實(shí)有效開展?；鶎有屑耙徫蝗藛T的述職述廉總結(jié)、匯報(bào)應(yīng)該上報(bào)上級(jí)行，并且經(jīng)有關(guān)人員簽名，使其對(duì)總結(jié)、匯報(bào)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

四、改進(jìn)用人機(jī)制、把好用人關(guān)。在干部（含內(nèi)設(shè)部室中層干部）任用機(jī)制上要充分體現(xiàn)任人唯賢，推行公開選拔、競(jìng)聘上崗的用人機(jī)制。特別是要重視考察干部的履責(zé)能力、責(zé)任意識(shí)、思想品行、生活作風(fēng)，對(duì)履責(zé)能力、責(zé)任意識(shí)、政治覺悟、思想品德、生活作風(fēng)較差的人員不予任用，或者將其調(diào)離重要崗位；特別是對(duì)本行多次發(fā)生犯罪案件（事件）或者自身有不潔現(xiàn)象的人員，要盡快調(diào)整工作崗位。要嚴(yán)格杜絕提拔履責(zé)能力、責(zé)任意識(shí)、政治品行差的人員，對(duì)工作屢犯錯(cuò)誤或者連續(xù)2年排名倒數(shù)的人員，要予以及時(shí)審計(jì)、調(diào)整、免職，從根本上鏟除滋生職務(wù)犯罪的土壤。要加強(qiáng)對(duì)干部、職工８小時(shí)以外的管理，對(duì)發(fā)現(xiàn)染有黃、賭、毒惡習(xí)的害群之馬要清除出去，永不錄用，以保證農(nóng)發(fā)行隊(duì)伍的純潔性和戰(zhàn)斗力。

五、狠抓督察，增強(qiáng)預(yù)防針對(duì)性。要圍繞既定目標(biāo)和階段性重要工作，推進(jìn)預(yù)防活動(dòng)深入開展?；鶎有蓄A(yù)防工作專干經(jīng)常要對(duì)重點(diǎn)崗位人員、重要工作、可疑環(huán)節(jié)進(jìn)行督促、檢查、排查，對(duì)重要工作督察后實(shí)行通報(bào)，對(duì)可疑情況要向行黨支部和有關(guān)部門報(bào)告，加大督察力度；基層行也可以定期邀請(qǐng)檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪專業(yè)工作人員對(duì)本行工作“望聞問切”，從弱項(xiàng)入手強(qiáng)化管理；同時(shí)，要結(jié)合業(yè)務(wù)開展，不斷充實(shí)預(yù)防工作內(nèi)容，研究預(yù)防措施，對(duì)苗頭性問題實(shí)行“提醒”制度，有方向、有重點(diǎn)提高預(yù)防效果。

六、加大宣傳和警示教育力度，營(yíng)造社會(huì)化大預(yù)防良好氛圍。一是要注重政治理論、制度紀(jì)律、法紀(jì)法規(guī)學(xué)習(xí)教育，提高大家的思想境界和政治覺悟，增強(qiáng)反腐倡廉、拒腐防變意識(shí)和為人民服務(wù)的自覺性，筑起堅(jiān)實(shí)的思想防線。要引導(dǎo)干部職工樹立正確的世界觀、人生觀，做到敬業(yè)愛崗，忠于職守，清正廉潔，樂于奉獻(xiàn)。二是要執(zhí)行“誡勉談話“制度，發(fā)現(xiàn)苗頭性、傾向性問題，及時(shí)對(duì)有關(guān)干部進(jìn)行誡勉談話，力爭(zhēng)早日消除隱患。三要采取多種形式、多種方法，深入開展具有警示性的預(yù)防宣傳活動(dòng)。要在全行辦公場(chǎng)所制作、懸掛預(yù)防職務(wù)犯罪宣傳牌。要把預(yù)防職務(wù)犯罪教育納入本行黨員干部教育培訓(xùn)計(jì)劃，要堅(jiān)持每年舉辦2--3次專題培訓(xùn)，聘請(qǐng)檢察人員和主管領(lǐng)導(dǎo)講授職務(wù)犯罪預(yù)防方面的知識(shí)，了解職務(wù)犯罪的概念、危害、后果，了解掌握預(yù)防業(yè)務(wù)的基本要求和規(guī)定，特別是要利用身邊發(fā)生的案件（事件），常敲警鐘，防微杜漸，使大家從思想上重視和做好預(yù)防工作，達(dá)到少犯或不犯錯(cuò)誤。四是要有目標(biāo)的組織預(yù)防人員和黨員干部赴外地進(jìn)行學(xué)習(xí)考察，以拓展預(yù)防工作視野，提高預(yù)防工作質(zhì)量。

七、開展深層次的職務(wù)犯罪調(diào)查研究與經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)。針對(duì)農(nóng)發(fā)行各個(gè)崗位的工作特點(diǎn)，結(jié)合容易發(fā)生職務(wù)犯罪的崗位工作及其實(shí)際，農(nóng)發(fā)行預(yù)防人員應(yīng)與當(dāng)?shù)丶o(jì)檢、檢察、公安和法院等有關(guān)部門人員加強(qiáng)聯(lián)系與合作，每年要組織3--4次專題調(diào)研活動(dòng)，撰寫出一批對(duì)職務(wù)犯罪預(yù)防工作有指導(dǎo)價(jià)值的調(diào)研文章，使調(diào)研成果轉(zhuǎn)化為本行決策；同時(shí)，上級(jí)行每年要組織1--2次有相應(yīng)規(guī)模的職務(wù)犯罪預(yù)防工作經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)，使基層農(nóng)發(fā)行各行的職務(wù)犯罪預(yù)防工作實(shí)現(xiàn)信息共享，不斷提升預(yù)防工作質(zhì)量。

長(zhǎng)城網(wǎng)10月22日訊（實(shí)習(xí)記者 宿馨元 通訊員 劉云 張玉嵐）在“恪守檢察職業(yè)道德，促進(jìn)公正廉潔執(zhí)法”主題實(shí)踐活動(dòng)和“兩反”教育的推動(dòng)下，張北縣檢察院深入推行《自偵案件回訪制度》，努力提升自偵案件規(guī)范化建設(shè)縱深發(fā)展，促進(jìn)檢察干警依法公正高效廉潔辦案，提高檢察公信力。

回訪制度規(guī)定了回訪目的、程序、方式、內(nèi)容和責(zé)任措施?；卦L實(shí)行每案“一卡、一表、一單、一檔”的“四個(gè)一”流程管理?！耙豢ā奔椿卦L監(jiān)督卡，“一表”即回訪登記表，“一單”即回訪結(jié)果報(bào)告單，“一檔”即每回訪一件案件建立一個(gè)檔案。

在回訪程序和期限上，規(guī)定“三個(gè)一”的工作模式。即結(jié)案后一周內(nèi)回訪、對(duì)回訪中發(fā)現(xiàn)的問題一周內(nèi)答復(fù)處理結(jié)果、回訪情況每月一通報(bào)。

回訪內(nèi)容涵蓋了解辦案干警是否有收受當(dāng)事人及其代理人、親友財(cái)物、宴請(qǐng)、索拿卡要等不廉潔行為；是否有冷硬橫推等作風(fēng)粗暴行為；是否存在辦“關(guān)系案”、“人情案”、“金錢案”、“黑案”的行為;是否有不遵守檢察職業(yè)道德、有損檢察機(jī)關(guān)形象的不規(guī)范行為等；了解人民群眾對(duì)案件的處理結(jié)果是否滿意，是否存在矛盾可能激化、引發(fā)涉檢訪甚至造成惡性事件的隱患等情形。

近日，該院紀(jì)檢監(jiān)察室的同志已對(duì)2010年已辦結(jié)的9件自偵案件的嫌疑人、嫌疑人所在單位、嫌疑人家屬及相關(guān)證人進(jìn)行了回訪，被訪人對(duì)該院的檢察干警執(zhí)法執(zhí)紀(jì)的滿意率為100%。

華聲法治在線訊（通訊員 向陽(yáng)花）今年以來，湘潭縣人民檢察院推行全案回訪制度，紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)全院所辦結(jié)的案件一一進(jìn)行回訪，了解干警是否文明辦案、依法辦案，當(dāng)事人及社會(huì)各界對(duì)檢察機(jī)關(guān)的批評(píng)、意見和建議，從而促進(jìn)公正廉潔執(zhí)法。

堅(jiān)持三個(gè)“明確”，讓全案回訪有章可循。明確回訪案件范圍。制度明確規(guī)定，回訪案件內(nèi)容包括：偵查監(jiān)督、公訴、監(jiān)所檢察部門辦理的所有刑事案件，民事行政檢察部門辦理的民事行政申訴案件，控告申訴部門辦理的控告申訴、刑事賠償案件，反貪局、反瀆局所查辦的職務(wù)犯罪案件。上述案件按訴訟程序，從立案、逮捕、偵查終結(jié)到審查起訴階段，分別進(jìn)行回訪。明確回訪對(duì)象。職務(wù)犯罪案件的犯罪嫌疑人及其近親屬、發(fā)案單位，刑事案件的犯罪嫌疑人及其監(jiān)護(hù)人、近親屬，被害人或其法定代理人，申訴、刑賠案件的當(dāng)事人、申訴單位等等，都是回訪的對(duì)象。明確回訪方式與內(nèi)容。采取直接走訪與電話回訪相結(jié)合方式進(jìn)行回訪，詢問辦案人員工作作風(fēng)、工作效率如何，是否文明規(guī)范、廉潔公正，辦案結(jié)果是否滿意，有無建議和意見。盡量與群眾直接交流，推行檢務(wù)透明，消除群眾誤解。

強(qiáng)調(diào)三個(gè)“規(guī)范”，讓全案回訪形成合力。規(guī)范回訪流程管理。在回訪中規(guī)范偵查、批捕、起訴環(huán)節(jié)聯(lián)系方式，全面收集回訪監(jiān)督意見，有效減少被回訪對(duì)象厭煩情緒。將回訪信息流程化，實(shí)行一案一卡，按辦案程序交替回訪。特別是自偵案件，從立案起設(shè)立回訪信息卡，將采取強(qiáng)制措施、聘請(qǐng)辯護(hù)人、偵結(jié)等情況及時(shí)補(bǔ)錄，案件進(jìn)入審查逮捕、審查起訴環(huán)節(jié)，完善補(bǔ)錄了相關(guān)信息。規(guī)范回訪監(jiān)督告知。對(duì)盜竊、尋釁滋事等涉及的被害人較多的刑事案件，辦案人員在送達(dá)委托訴訟代理人告知書時(shí)，告知全案回訪監(jiān)督制度，方便回訪監(jiān)督部門收集意見與建議，使案件的社會(huì)效果和法律效果達(dá)到了更好的融合。規(guī)范信息交流平臺(tái)。針對(duì)犯罪嫌疑人或被告人被關(guān)押且提供的聯(lián)系信息不全的在社會(huì)上有重大影響、人民群眾反映強(qiáng)烈的刑事案件，由監(jiān)所部門配合，采取提教方式聽取意見與建議。整合檢察資源，對(duì)被關(guān)押的人犯的投訴情況，及時(shí)反饋給監(jiān)督部門或辦案科室，消除矛盾，化解不穩(wěn)定因素。

做到三個(gè)“注重”，讓全案回訪取得實(shí)效。注重廉潔高效。針對(duì)職務(wù)犯罪案件立案、逮捕、偵結(jié)幾個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行回訪，與當(dāng)事人及其近親屬溝通，消除誤解，化解不穩(wěn)定因素，變事后監(jiān)督為事前監(jiān)督，促進(jìn)廉潔高效執(zhí)法。如在回訪涉嫌貪污犯罪的嫌疑人尹某某家屬時(shí)，家屬提出：什么時(shí)候可以結(jié)案，請(qǐng)求從輕處理?；卦L人根據(jù)法律規(guī)定進(jìn)行了詳盡的解答，將回訪意見反饋給反貪局，督促盡快結(jié)案。案件已偵查終結(jié)，移送審查起訴，家屬表示滿意。注重社會(huì)效果。今年以來，該院適用刑事和解政策辦理刑事案件，回訪此類案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)辦案人員講究辦案方法，最大限度兼顧各方面利益訴求。同時(shí)，發(fā)現(xiàn)群眾對(duì)刑事和解案件的辦理存在誤解，認(rèn)為政法部門收了錢放人，沒有走完司法程序就把案件了結(jié)了?；卦L人通過詳細(xì)解釋省檢察院出臺(tái)的《全省檢察機(jī)關(guān)適用刑事和解辦理刑事案件的規(guī)定》，贏得了群眾的理解和支持。注重服務(wù)意識(shí)。在回訪中了解到辦案干警能堅(jiān)持打擊與保護(hù)并重、治理與服務(wù)并重、實(shí)體與程序并重，用語規(guī)范、舉止文明。如，立勝煤礦“1.5”礦難系列瀆職案件辦理后，及時(shí)走訪和電話回訪，犯罪嫌疑人家屬及所在單位對(duì)檢察機(jī)關(guān)辦案人員廉潔執(zhí)法的情況給予充分肯定。

人民代表網(wǎng)消息（通訊員 劉振文 高 杰）今年以來，山東省樂陵市檢察院進(jìn)一步加強(qiáng)了案件質(zhì)量管理，經(jīng)過辦案回訪監(jiān)督、刑事和解回訪以及辦案部門個(gè)案回訪等環(huán)節(jié)，確保案件質(zhì)量，穩(wěn)固已化解的社會(huì)矛盾，取得了較好的社會(huì)效果。

一是刑檢部門開展刑事和解回訪。出臺(tái)“刑事和解回訪制度”，開展廣泛的回訪活動(dòng)。即刑事和解后，樂陵市檢察院還要對(duì)被害人以及犯罪嫌疑人進(jìn)行一段時(shí)間的跟蹤服務(wù)，不僅關(guān)注執(zhí)法的社會(huì)效果、案件處理的個(gè)案效果，而且關(guān)注被害人的心理恢復(fù)和犯罪嫌疑人的改過遷善。今年共對(duì)5起刑事和解案件進(jìn)行了回訪，通過回訪進(jìn)一步疏導(dǎo)、教育和督促加害人認(rèn)識(shí)其行為的危害后果，改善因犯罪而破壞的社會(huì)關(guān)系。

二是檢務(wù)督察部門開展回訪監(jiān)督。樂陵市檢察院紀(jì)檢監(jiān)察部門以執(zhí)法辦案環(huán)節(jié)為重點(diǎn)，通過走訪案發(fā)部門、電話回訪、QQ回訪等方式，抓好“一案三卡”回訪監(jiān)督。今年以來通過對(duì)已偵查終結(jié)的4個(gè)涉案單位6名當(dāng)事人進(jìn)行了回訪，了解涉案單位對(duì)檢察機(jī)關(guān)執(zhí)法工作作風(fēng)的意見及案發(fā)單位生產(chǎn)、工作恢復(fù)情況，進(jìn)一步提升了檢察機(jī)關(guān)的執(zhí)法公信力。三是辦案部門開展個(gè)案回訪。業(yè)務(wù)部門對(duì)辦理的存在有引發(fā)矛盾糾紛的案件，及時(shí)開展回訪，了解案件處理后的態(tài)勢(shì)，開展說理答疑，進(jìn)行法制教育，消除矛盾糾紛苗頭。如今年5月初，民行部門對(duì)辦理的某企業(yè)貨款糾紛一案進(jìn)行了回訪，在回訪中辦案干警積極幫助該企業(yè)解決困難，受到了廣泛好評(píng)。

回訪中，人民監(jiān)督員與紀(jì)檢監(jiān)察部門及檢務(wù)督察部門工作人員采取事前不打招呼，直接到發(fā)案單位召集有關(guān)人員召開座談會(huì)、與犯罪嫌疑人及其親屬見面會(huì)談的方式，深入了解辦案人員在執(zhí)法執(zhí)紀(jì)方面的情況，面對(duì)面聽取他們對(duì)檢察機(jī)關(guān)執(zhí)法辦案的意見和建議，并當(dāng)場(chǎng)填寫了案件回訪監(jiān)督卡?；卦L結(jié)果表明，沂水縣檢察院今年所辦理的職務(wù)犯罪案件全部履行了權(quán)利告知及其他有關(guān)手續(xù)，辦案人員均做到了文明執(zhí)法，秉公辦案，沒有超期羈押、違法扣押、凍結(jié)款物、刑訊逼供、暴力取證、貪贓枉法等違法情形。被回訪單位、犯罪嫌疑人及其親屬對(duì)檢察機(jī)關(guān)和檢察人員嚴(yán)格按照法定程序辦案、廉潔文明執(zhí)法給予了非常高的評(píng)價(jià)。參與回訪的人民監(jiān)督員認(rèn)為，人民監(jiān)督員參與職務(wù)犯罪案件回訪，消除了被回訪人員直接面對(duì)檢察人員不敢反映真實(shí)想法的思想顧慮，有利于發(fā)現(xiàn)檢察機(jī)關(guān)辦案人員的違法違紀(jì)苗頭，維護(hù)案件當(dāng)事人的合法權(quán)益，提高自偵案件質(zhì)量，提升檢察人員素質(zhì)，進(jìn)一步樹立起檢察機(jī)關(guān)良好的社會(huì)形象。

談建立檢察回訪制度的必要性

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當(dāng)前許多信訪部門對(duì)群眾反映的問題,按照有關(guān)規(guī)定和程序處理后,就不再過問。筆者認(rèn)為對(duì)群眾反映的問題應(yīng)及時(shí)了解有關(guān)部門處理和解決問題的具體結(jié)果,對(duì)沒有處理的,應(yīng)予以督辦。這種通過回訪制度處理信訪問題的方式是控申做好信訪工作新的重要手段。

一、檢察機(jī)關(guān)回訪案件的范圍及內(nèi)容

檢察機(jī)關(guān)應(yīng)選擇重點(diǎn)案件進(jìn)行跟蹤回訪。重點(diǎn)案件的范圍包括:自行偵查的職務(wù)犯罪案件;不捕、不訴、捕后不訴和無罪判決案件;撤回起訴退回公安機(jī)關(guān)撤銷或作治安處理的案件;案件當(dāng)事人長(zhǎng)期上訪、纏訴不息的案件;群眾舉報(bào)辦案人員有違法違紀(jì)問題的案件;群眾反映強(qiáng)烈、社會(huì)各界關(guān)注的案件;超期羈押或超辦案期限的案件。

回訪的主要內(nèi)容應(yīng)包括:對(duì)于檢察機(jī)關(guān)自偵部門辦理的案件控告、申訴人對(duì)于查處結(jié)果及處理情況是否滿意;檢察機(jī)關(guān)的工作人員在工作中是否有違反高檢院“九條禁令”和“十不準(zhǔn)”的規(guī)定,因此而引發(fā)的控告、申訴人長(zhǎng)期上訪的;是否有因辦案人員執(zhí)法不公、執(zhí)法不嚴(yán)、徇私枉法等濫用職權(quán)而造成控告、申訴人上訪的;對(duì)于原不屬于檢察機(jī)關(guān)管轄的案件,給予答復(fù)后,上訪人仍繼續(xù)上訪的。

二、回訪制度的作用

一是轉(zhuǎn)變了工作作風(fēng),密切了黨和政府與人民群眾的血肉聯(lián)系。信訪部門不僅要按照有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行處理,還要把群眾反映的問題放在心上,通過回訪等方法,直接與反映問題的群眾進(jìn)行對(duì)話,更加直接地了解群眾的困難和要求。

二是推動(dòng)了群眾反映問題的有效解決。對(duì)可以解決的問題進(jìn)行回訪,就可以檢驗(yàn)有關(guān)部門對(duì)群眾反映的問題是否做到熱情受理,并妥善進(jìn)行處理。對(duì)群眾反映的無法解決的問題,看是否做到了有理有據(jù),使上訪人受到教育,息訴停訪。對(duì)有的不能馬上解決的問題要耐心講明道理,講清政策、法律,最終問題得以解決。

三是規(guī)范了信訪行政行為,杜絕了弄虛作假、欺上瞞下的現(xiàn)象,把工作抓實(shí)、抓牢。

三、回訪的方式

回訪案件應(yīng)采取走出去與請(qǐng)進(jìn)來相結(jié)合、發(fā)征求意見函、實(shí)地調(diào)查及電話詢問等多種方式、多種渠道,廣泛收集信息,全方位、多層次地對(duì)辦案及上訪人反映的情況進(jìn)行了解。

1、建立和完善臺(tái)賬資料。

2、定期組織召開不同對(duì)象參加的征求意見座談會(huì)。一是由縣委、人大、政法委、法院、紀(jì)檢、司法、政協(xié)等部門領(lǐng)導(dǎo)參加的征求意見座談會(huì)。二是對(duì)于本院自偵部門辦理案件的發(fā)案單位代表征求意見座談會(huì)。三是被告人及其親屬代表征求意見座談會(huì)。四是申訴人及其親屬代表征求意見座談會(huì)。

3、對(duì)一些多次上訪的應(yīng)予以關(guān)注,可通過電話詢問等方式對(duì)其實(shí)施回訪,防止越級(jí)上訪案的發(fā)生。

4、控申部門應(yīng)與紀(jì)檢、監(jiān)察等部門加強(qiáng)聯(lián)系,主動(dòng)深入到各部門了解情況,聽取對(duì)有關(guān)案件的處理情況。對(duì)有爭(zhēng)議的案件應(yīng)進(jìn)行回訪。

第二篇：淺論職務(wù)犯罪及其預(yù)防治理

淺論職務(wù)犯罪及其預(yù)防治理

摘要：

根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，我國(guó)當(dāng)前的各類案件中，職務(wù)犯罪的數(shù)量成增加勢(shì)頭，而且呈現(xiàn)數(shù)額越來越大、職務(wù)越來越高的趨勢(shì)。

隨著改革開放的深入和經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)調(diào)整面臨的不確定、不穩(wěn)定因素日益增加，誘發(fā)腐敗、職務(wù)犯罪的條件也更加復(fù)雜化，在各種內(nèi)外因的誘導(dǎo)下，一些黨員領(lǐng)導(dǎo)干部嚴(yán)重腐化墮落，利用職務(wù)之便謀取私利，甚至做出了危害社會(huì)及國(guó)家的行為。

產(chǎn)生職務(wù)犯罪的原因很多，要根除腐敗、遏制職務(wù)犯罪，就要有針對(duì)性地開展工作，但歸根結(jié)底，深化改革、健全法制、強(qiáng)化監(jiān)督、加強(qiáng)教育等從源頭上預(yù)防和治理職務(wù)犯罪的方法，才是防治職務(wù)犯罪的治本之策。

淺論職務(wù)犯罪及其預(yù)防治理

提起職務(wù)犯罪，人們自然會(huì)聯(lián)想到貪污腐敗、行賄受賄。誠(chéng)然，職務(wù)犯罪與這些有著程度不同的聯(lián)系，但從法律角度講，職務(wù)犯罪有著明確的界定，弄清了職務(wù)犯罪的確切涵義，才能進(jìn)一步做好職務(wù)犯罪的預(yù)防。

一、什么是職務(wù)犯罪

（一）職務(wù)犯罪：是指國(guó)家機(jī)關(guān)、國(guó)有公司、企業(yè)事業(yè)單位、人民團(tuán)體工作人員利用已有職權(quán)，貪污、賄賂、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守，侵犯公民人身權(quán)利、民主權(quán)利，破壞國(guó)家對(duì)公務(wù)活動(dòng)的規(guī)章規(guī)范，依照刑法應(yīng)當(dāng)處以行政處罰的犯罪，它包括了《刑法》規(guī)定的“貪污賄賂罪”、“瀆職罪”和國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員利用職權(quán)實(shí)施的侵犯公民人身權(quán)利、民主權(quán)利犯罪。

（二）職務(wù)犯罪的構(gòu)成及其要件

1、職務(wù)犯罪主體：職務(wù)犯罪的主體在我國(guó)法律中規(guī)定：一是國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員，二是國(guó)有公司、企事業(yè)單位中的國(guó)家工作人員，三是人民團(tuán)體中的工作人員，四是受國(guó)家機(jī)關(guān)國(guó)有公司、企事業(yè)單位、人民團(tuán)體的委托管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)有財(cái)產(chǎn)的人員?？梢姡殑?wù)犯罪的主體一般與“公共權(quán)力”密不可分，那些不掌握“公共權(quán)力”的人，是不能被確定為職務(wù)犯罪主體的。

2、職務(wù)犯罪的主觀要件：是指行為人對(duì)其行為的危害后果，所持的一種心理與心理狀態(tài)。

3、職務(wù)犯罪的客體要件：侵害的是國(guó)家對(duì)職務(wù)活動(dòng)的管理職能。

4、職務(wù)犯罪的客觀要件：我國(guó)法律規(guī)定職務(wù)犯罪的客觀要件主要有以下三種形式：一是利用職務(wù)之便；二是濫用職權(quán)；三是嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不履行或不正確履行職務(wù)。

（三）職務(wù)犯罪的種類

我國(guó)刑法將職務(wù)犯罪劃分為三大類：貪污賄賂犯罪、瀆職罪、侵犯公民人身權(quán)利民主權(quán)利的犯罪。貪污賄賂犯罪，共規(guī)定了12個(gè)罪名，瀆職罪規(guī)定了34個(gè)罪名，國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員利用職權(quán)實(shí)施的侵犯公民人身權(quán)利、民主權(quán)利犯罪有7個(gè)。這些罪名在《刑法》的相關(guān)章節(jié)可以查到，此處不一一列舉。

二、職務(wù)犯罪的成因

預(yù)防職務(wù)犯罪，首先必須分析其成因，然后對(duì)癥下藥，才能藥到病除。一般來說，可以將職務(wù)犯罪的產(chǎn)生因素歸結(jié)為以下幾種形式：

（一）忽視學(xué)習(xí)導(dǎo)致價(jià)值觀扭曲。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，改革開放的力度在加大，在引進(jìn)先進(jìn)生產(chǎn)方式、管理理念的同時(shí)，一些腐朽的資本主義思想也被引入，拜金主義、享樂主義考驗(yàn)著各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部。在多種不良思潮的考驗(yàn)下，一些黨員領(lǐng)導(dǎo)干部放松了自身學(xué)習(xí)和個(gè)人修養(yǎng)，世界觀、人生觀、價(jià)值觀嚴(yán)重扭曲，享樂思想嚴(yán)重，消極腐朽思想惡性膨脹，不能正確對(duì)待人民交到自己手中的權(quán)力，其行為背離了黨和人民的期盼，走上嚴(yán)重違紀(jì)違法的道路，有的置國(guó)法于不顧，知法犯法，有的貪污腐化，濫用職權(quán)，不接受監(jiān)督，大搞“一言堂”，最終導(dǎo)致職務(wù)犯罪。

（二）個(gè)人權(quán)威導(dǎo)致制度被破壞。一些領(lǐng)導(dǎo)干部在樹立了相當(dāng)?shù)膫€(gè)人威望后，個(gè)人權(quán)利欲惡性膨脹，將成績(jī)完全視作個(gè)人原因，以功臣自居，無視黨紀(jì)國(guó)法，凌駕于組織之上，不接受監(jiān)督制約，嚴(yán)重地破壞了制度和民主集中制原則，必然要導(dǎo)致腐敗，形成職務(wù)犯罪。

（三）懲治不力導(dǎo)致不正之風(fēng)愈演愈烈。職務(wù)犯罪與長(zhǎng)期以來領(lǐng)導(dǎo)干部中存在不正之風(fēng)有著密切聯(lián)系。在很多情況下，在領(lǐng)導(dǎo)干部中存在的不正之風(fēng)得不到足夠的重視，治理、懲治的力度不夠大，執(zhí)行廉潔自律的有關(guān)規(guī)定流于形式，使得職務(wù)犯罪獲得了不斷滋生的溫床。不正之風(fēng)催生了腐敗分子的腐敗行為，而腐敗分子的腐敗行為又使得各種不正之風(fēng)愈演愈烈，使更多的干部身陷其中，職務(wù)犯罪根本無法控制。

（四）制度原因?qū)е卤O(jiān)督缺失。近年來，因?qū)Q策者監(jiān)督機(jī)制的不健全而導(dǎo)致的職務(wù)犯罪快速增多，有的是集體腐敗，監(jiān)督機(jī)制根本沒有運(yùn)轉(zhuǎn)，有的是“一把手”搞腐敗，而對(duì)其監(jiān)督不到位，或是監(jiān)督機(jī)制不健全，或是監(jiān)督者懼怕，造成同級(jí)機(jī)關(guān)難以監(jiān)督，上級(jí)監(jiān)督機(jī)關(guān)又無法監(jiān)督，形成基本上是一把手說了算的局面。

（五）用人制度不健全導(dǎo)致源頭失控。職務(wù)犯罪的主體是人，近年來，因用人制度問題導(dǎo)致的職務(wù)犯罪也逐漸增多，許多干部人事制度不健全，缺乏公開、民主，缺乏競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，為跑管要官、買官賣官提供了機(jī)會(huì)，同時(shí)又成為派生其他腐敗的源頭。很多嚴(yán)重的職務(wù)犯罪違法案件，在許多方面都涉及到干部人事制度方面的問題，比如，一些案件之所以成為典型的群體性腐敗案件，與一些以人劃線、搞“小圈子”有關(guān)，一些職務(wù)犯罪分子的買官賣官行為，已經(jīng)成為了經(jīng)濟(jì)性的交易行為。

（六）政府管理體制不健全導(dǎo)致以權(quán)謀私。我國(guó)的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制仍處在摸索、探索過程中，政府管理體制不健全、不完善，為一些領(lǐng)導(dǎo)干部通過插手微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)謀取

私利提供了土壤和條件，由于部分地區(qū)轉(zhuǎn)變政府職能等許多改革措施還沒有到位，少數(shù)人通過插手微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)謀取私利，主要有以下幾個(gè)方面：一是對(duì)經(jīng)營(yíng)性土地使用權(quán)的出讓，缺乏必要的監(jiān)督機(jī)制；二是對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)的管理不規(guī)范，存在隨意減免稅費(fèi)的弊端；三是在企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易過程中行政權(quán)不當(dāng)介入，產(chǎn)生腐敗問題；四是財(cái)務(wù)管理體制不健全，資金監(jiān)管不力；五是一些單位存在“小金庫(kù)”已經(jīng)成為腐敗現(xiàn)象滋生的重要經(jīng)濟(jì)源頭。

三、職務(wù)犯罪的危害

職務(wù)犯罪本質(zhì)上是一種濫用權(quán)力的行為，其主體是掌握公共權(quán)力的人，利用人民賦予的權(quán)力進(jìn)行危害國(guó)家和人民利益的犯罪，必然比一般刑事犯罪具有更大的社會(huì)危害性。職務(wù)犯罪的危害有以下幾個(gè)方面：

（一）危害國(guó)家政權(quán)的穩(wěn)定。

職務(wù)犯罪是腐敗最嚴(yán)重的表現(xiàn)形式，與我們黨的性質(zhì)、宗旨是根本對(duì)立的。如果任由它滋生蔓延，會(huì)嚴(yán)重威脅我們黨的執(zhí)政地位、國(guó)家政權(quán)的穩(wěn)定，導(dǎo)致政治危機(jī)。職務(wù)犯罪會(huì)削弱黨和政府的執(zhí)政能力，在以權(quán)謀私、貪污受賄等腐敗現(xiàn)象中，不少國(guó)家公職人員把自己所掌握的本屬于人民的權(quán)力資本化、商品化，搞錢權(quán)交易，以權(quán)謀私，更有甚者，處于各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的國(guó)家工作人員絕大部分是共產(chǎn)黨員，如果這些人利用職務(wù)之便牟取個(gè)人私利或任意褻瀆職責(zé)，必然大大地降低黨和政府的威信，破壞黨和政府的執(zhí)政能力，從而危及到黨的執(zhí)政地位和人民政權(quán)的穩(wěn)定。

（二）破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)及其發(fā)展。

優(yōu)化資源配置，充分利用國(guó)家有限資金是推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要保證。從經(jīng)濟(jì)上講，職務(wù)犯罪必會(huì)破壞社會(huì)資源按照市場(chǎng)規(guī)律實(shí)行優(yōu)化配置，導(dǎo)致資源經(jīng)費(fèi)和資金流失，最終阻礙經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。掌握公共權(quán)力的人實(shí)施的職務(wù)犯罪使他們將國(guó)家利益、公共利益拋之腦后，阻礙政府法規(guī)和發(fā)展計(jì)劃的有效實(shí)施，使政府的發(fā)展計(jì)劃扭曲變形甚至落空。職務(wù)犯罪對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最直接的影響是給國(guó)家和社會(huì)造成的巨大損失，據(jù)專家分析，我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)流失的渠道達(dá)58種，據(jù)世界銀行的一份研究報(bào)告估計(jì)，我國(guó)公共部門的資產(chǎn)流失約占GDP的8%-12%。

（三）損害人民的生命財(cái)產(chǎn)。

在職務(wù)犯罪中，“職務(wù)”意味著責(zé)任，意味著管理，其對(duì)象涉及人數(shù)多，涉及面寬，如果職務(wù)行為人嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不履行或不正確履行職責(zé)，或?yàn)E用職權(quán)，就會(huì)損害人民生命財(cái)產(chǎn)的安全。如有關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)或工程管理人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，不按有關(guān)規(guī)定履行職責(zé)，或徇私舞弊、貪污受賄，就會(huì)造成工程質(zhì)量劣、豆腐渣工程等問題的發(fā)生，從而導(dǎo)致工程不能用，甚至倒塌造成人員傷亡等人民群眾生命財(cái)產(chǎn)嚴(yán)重受損情況的發(fā)生。

（四）誘發(fā)犯罪行為。職務(wù)犯罪實(shí)質(zhì)是權(quán)力犯罪。一些掌握特殊權(quán)力的人經(jīng)不住金錢、美女等的誘惑，依靠權(quán)錢交易而發(fā)家享受，工作中就沒有了原則和規(guī)范。有的權(quán)力成了黑惡勢(shì)力的保護(hù)傘，使黑惡勢(shì)力為非作歹，危害一方。

四、職務(wù)犯罪的防治

預(yù)防和懲治職務(wù)犯罪，必須堅(jiān)持標(biāo)本兼治、源頭治理的策略，更加注重預(yù)防及治本。在具體實(shí)踐中，在嚴(yán)厲打擊職務(wù)犯罪的同時(shí)，必須深化改革、健全法制、強(qiáng)化監(jiān)督、加強(qiáng)教育，真正從源頭上預(yù)防和治理職務(wù)犯罪。

（一）強(qiáng)化教育，加強(qiáng)思想政治工作，樹立堅(jiān)定的理想信念。

實(shí)施職務(wù)犯罪，最根本的是人的內(nèi)因，即本人的思想發(fā)生蛻變，喪失了正確的理想信念。通過經(jīng)常性的思想教育,可以對(duì)人的思想產(chǎn)生潛移默化的影響，幫助他們樹立公仆意識(shí)和全心全意為人民服務(wù)的意識(shí)，清醒地認(rèn)識(shí)到自己能否正確履行職責(zé)，將直接關(guān)系到國(guó)家利益和人民群眾的安全，通過思想教育、道德教育、文化、紀(jì)律和法制等各個(gè)領(lǐng)域的教育，加強(qiáng)社會(huì)主義精神文明建設(shè)。我們要加強(qiáng)對(duì)干部的各方面的教育，使他們自己充分意識(shí)到腐敗的嚴(yán)重危害，并堅(jiān)決制止此類現(xiàn)象在自己身上和身邊發(fā)生。在進(jìn)行教育的同時(shí)，也要注意有效的教育方法的運(yùn)用，可以開展學(xué)習(xí)討論，進(jìn)行法制觀念教育，開展批評(píng)與自我批評(píng)，增強(qiáng)黨性，建章立制，糾正錯(cuò)誤問題等。把預(yù)防職務(wù)犯罪的內(nèi)容納入到干部培訓(xùn)、干部管理中，開展經(jīng)常性的廉潔自律教育、職業(yè)道德教育和警示教育,使預(yù)防犯罪的關(guān)口前移,真正筑起拒腐防變的思想防線。

（二）加強(qiáng)權(quán)力制約，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，避免管理權(quán)力過于集中，形成相互制約的工作機(jī)制。

在強(qiáng)調(diào)自我約束力的同時(shí)，明確崗位職責(zé)，分級(jí)管理，形成相互配合、相互制約的機(jī)制。公開管理辦法、管理程序以及具體事項(xiàng)的決策過程，提高管理的透明度，針對(duì)監(jiān)督方面存在的突出問題，應(yīng)從幾個(gè)方面強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)：一是強(qiáng)化黨內(nèi)監(jiān)督，要通過加強(qiáng)民主集中制，加強(qiáng)黨的組織生活制度，加強(qiáng)對(duì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的民主評(píng)議制度等，強(qiáng)化黨委內(nèi)部的監(jiān)督和紀(jì)委的監(jiān)督；二是強(qiáng)化行政監(jiān)督，主要是要擴(kuò)大監(jiān)察機(jī)關(guān)的權(quán)限，要完善行政監(jiān)察管理體制，使之能相對(duì)獨(dú)立行使監(jiān)察權(quán)；三是強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，這方面的監(jiān)督主要是指國(guó)家授權(quán)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督職能的專門機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位內(nèi)部的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，按照一定的法律、制

度和紀(jì)律對(duì)一切機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以及國(guó)家公務(wù)人員的經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行監(jiān)察和督促，這是防止貪污、賄賂、揮霍浪費(fèi)等職務(wù)犯罪現(xiàn)象的重要手段；四是強(qiáng)化民主監(jiān)督，重點(diǎn)要充分發(fā)揮各級(jí)政協(xié)機(jī)關(guān)民主監(jiān)督的職能作用，圍繞反腐倡廉，積極抓好民主監(jiān)督；五是強(qiáng)化輿論監(jiān)督，要在堅(jiān)持黨的四項(xiàng)基本原則的前提下，嘗試給予新聞媒體的知情權(quán)、調(diào)查權(quán)、評(píng)論權(quán)、曝光權(quán)，使之不失為制約職務(wù)犯罪的銳利武器。

（三）加強(qiáng)法制建設(shè)，加大打擊犯罪力度，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，打防結(jié)合。

打擊犯罪是為了更好地挽救、教育更多的人不去犯罪，并以此為戒，避免重蹈覆轍。在職務(wù)犯罪高發(fā)期，治亂要用重典，所制訂的法規(guī)要加大懲罰的力度，量紀(jì)量刑要從重，要增加職務(wù)犯罪的政治成本和經(jīng)濟(jì)成本，在政治和經(jīng)濟(jì)上要給予職務(wù)犯罪分子沉重的打擊，使其在黨內(nèi)無藏身之地。另一方面要克服執(zhí)法中的重重顧慮，排除各種干擾，剛正不阿執(zhí)法，一定要做到“有法必依，執(zhí)法必嚴(yán)，違法必究”，這是以法治腐、把反腐敗斗爭(zhēng)納入法制化軌道的基本要求，在法律面前人人平等，沒有特殊公民。只要違法的都要依法嚴(yán)懲，以震懾職務(wù)犯罪分子。以法治腐，把反腐敗斗爭(zhēng)納入法制化的軌道。面對(duì)性質(zhì)惡劣、危害極大的腐敗現(xiàn)象，加大懲治力度不失為一種有效做法。因此，對(duì)犯罪的查處決不能姑息遷就，必須一查到底，把打擊職務(wù)犯罪作為預(yù)防犯罪的重要內(nèi)容。對(duì)不構(gòu)成犯罪的違法行為，需要交由有關(guān)單位進(jìn)行黨紀(jì)、政紀(jì)處分的，及時(shí)建議有關(guān)部門處理，達(dá)到辦理一案教育一片效果。

職務(wù)犯罪是一個(gè)嚴(yán)重的社會(huì)問題，加強(qiáng)預(yù)防職務(wù)犯罪工作，特別是做好職務(wù)犯罪的源頭預(yù)防與治理，是一項(xiàng)長(zhǎng)期、系統(tǒng)而艱巨的任務(wù)。在實(shí)踐工作中，必須貫徹黨中央關(guān)于反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制的要求，堅(jiān)持黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管，才能有效遏制和減少職務(wù)犯罪，更好地服從和服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)。

第三篇：淺議金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪資料

淺議金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪

金融業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中起著核心和樞紐作用，同時(shí)也是發(fā)生貪污、賄賂、挪用公款等職務(wù)犯罪的高發(fā)行業(yè)之一，使金融安全運(yùn)轉(zhuǎn)面臨著嚴(yán)峻的形勢(shì)。伴隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的發(fā)展，金融犯罪不斷出現(xiàn)新動(dòng)向，并具有基層發(fā)案率高、非法放貸、智能型、合伙作案、攜款潛逃、連續(xù)作案、主動(dòng)犯案等七大極具行業(yè)特色的犯罪特點(diǎn)；犯罪形式主要是利用銀行貸款、儲(chǔ)蓄、結(jié)算、信用卡等各個(gè)環(huán)節(jié)來實(shí)施職務(wù)犯罪，具有顯著的行業(yè)特色。金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪發(fā)生的原因和條件是復(fù)雜的、多方面的，主要是金融體制改革尚未到位，金融運(yùn)行機(jī)制缺乏規(guī)范，金融環(huán)境尚未真正形成，金融部門工作人員思想上出現(xiàn)偏差等，諸多因素糅合到一起，導(dǎo)致金融職務(wù)犯罪不斷地產(chǎn)生。新形勢(shì)下如何切實(shí)有效地防范金融職務(wù)犯罪，一要加強(qiáng)對(duì)金融系統(tǒng)干部職工的思想教育和法制教育；二要加強(qiáng)金融系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督和管理；三要加大對(duì)金融犯罪的打擊力度；四要強(qiáng)化檢察機(jī)關(guān)在金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪預(yù)防工作。只有切實(shí)加強(qiáng)對(duì)金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的有效預(yù)防，努力從源頭上預(yù)防和治理金融腐敗，才能達(dá)到減少和預(yù)防金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪發(fā)生的目的。遏制金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的發(fā)生，對(duì)于穩(wěn)定金融秩序、穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序及穩(wěn)定政治秩序顯得特別重要。

金融業(yè)是一個(gè)經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊行業(yè)。鄧小平同志曾說過：“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。金融搞好了，一著棋活，全盤皆活?！盵1]可見金融業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占地位之重。

近年來，我國(guó)金融犯罪逐漸增多，金融系統(tǒng)內(nèi)部的職務(wù)犯罪案件時(shí)有發(fā)生，且多為大案要案。如廣州中山市某銀行一女工作人員與其丈夫騙取銀行資金億元大案[2]，深圳市沙井信用社原主任鄧寶駒貪污挪用公款2.3億元大案[3]，等等。由此，在金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，一場(chǎng)腐蝕與反腐蝕、腐敗與反腐敗的斗爭(zhēng)拉開了序幕。

當(dāng)前，發(fā)生在金融系統(tǒng)的貪污、受賄、挪用公款等職務(wù)犯罪逞激增和蔓延之趨勢(shì)，金融安全運(yùn)轉(zhuǎn)面臨著嚴(yán)峻的形勢(shì)，此類職務(wù)犯罪不僅給國(guó)家造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，敗壞了金融業(yè)的信譽(yù)，擾亂了金融秩序，而且直接影響到改革開放和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康有序發(fā)展。隨著改革開放的不斷深入，特別是我國(guó)加入WTO后，金融部門面臨著新的發(fā)展機(jī)遇和更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，因此，我們一定要認(rèn)清金融系統(tǒng)內(nèi)部存在的管理漏洞、薄弱環(huán)節(jié)，在預(yù)測(cè)、預(yù)防金融職務(wù)犯罪的同時(shí)，圍繞金融部門內(nèi)部的體制轉(zhuǎn)換、管理制度、資金流向、現(xiàn)金管理等特殊環(huán)節(jié)，在金融系統(tǒng)積極實(shí)現(xiàn)必要的、有效的、長(zhǎng)期的系統(tǒng)預(yù)防，切實(shí)把職務(wù)犯罪的發(fā)生控制在“零”。

一、當(dāng)前金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的特點(diǎn)

我國(guó)《刑法》分則第三章第四節(jié)、第五節(jié)明確規(guī)定了關(guān)于金融職務(wù)犯罪的法律條款，那么，什么是金融職務(wù)犯罪呢？概括地說，金融職務(wù)犯罪主要是指金融工作人員利用職務(wù)之便或?yàn)E用職權(quán)、不盡職責(zé)破壞金融管理秩序、公私財(cái)產(chǎn)所有權(quán)或國(guó)家對(duì)職務(wù)活動(dòng)管理職能，依照刑法應(yīng)當(dāng)受到刑罰處罰的行為。當(dāng)前，我國(guó)金融業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，聯(lián)系點(diǎn)多、覆蓋面廣，金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪主要表現(xiàn)為貪污、賄賂、挪用公款案件發(fā)案率高，并呈現(xiàn)出如下特點(diǎn)：

1、從發(fā)案單位和人員來看，金融系統(tǒng)的基層單位發(fā)案率高，犯罪主體呈現(xiàn)基層化、年輕化的特點(diǎn)。

銀行、信用社的基層網(wǎng)點(diǎn)容易發(fā)生職務(wù)犯罪案件，主要是一些基層單位內(nèi)部管理不嚴(yán)、財(cái)務(wù)制度不落實(shí)、貸款收放權(quán)分散，致使直接從事具體操作的一般員工有機(jī)可乘。犯罪分子多為直接經(jīng)辦資金款項(xiàng)業(yè)務(wù)的儲(chǔ)蓄、出納、結(jié)算部門的會(huì)計(jì)、復(fù)核員、解匯員、管庫(kù)員、交換員、計(jì)算機(jī)操作員等直接業(yè)務(wù)工作人員，而且大多為年輕人。如某市農(nóng)行營(yíng)業(yè)部票據(jù)交換員虞某利用票據(jù)交換這一職務(wù)上的便利，采取虛填進(jìn)帳單，騙蓋票據(jù)交換章的手段，騙取公款200萬元[4]。又如2004年，某市檢察院查處金融職務(wù)犯罪4件4人，其中3件涉案人員為主辦會(huì)計(jì)、綜合柜員，年齡均為30歲左右[5]。

2、從犯罪類型來看，非法放貸和違規(guī)經(jīng)營(yíng)是誘發(fā)金融職務(wù)犯罪的一大特點(diǎn)。

金融系統(tǒng)各級(jí)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人都不同程度地掌握著動(dòng)用資金、審批和發(fā)放貸款的權(quán)力，這些人往往是不法分子的重點(diǎn)“進(jìn)攻對(duì)象”，一些不法分子利用賄賂、美色、請(qǐng)吃“豪宴”、請(qǐng)出國(guó)旅游等種種手段，促使一些金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人違反國(guó)家信貸政策，放寬貸款條件，最終導(dǎo)致大量的貸款無法正常收回或無法收回，給國(guó)家造成巨額損失。當(dāng)前，金融業(yè)區(qū)際聯(lián)系日益密切，一些部門為了賺取利息差或拿“回扣”，而違章簽發(fā)銀行匯票，或大搞同業(yè)拆借，其結(jié)果是損害了金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，給金融詐騙等犯罪分子有機(jī)可乘，許多犯罪分子都是熟悉銀行業(yè)務(wù)知識(shí)、工作程序和管理法規(guī)，從而實(shí)施瘋狂的貸款詐騙犯罪活動(dòng)?？梢姡欠ǚ刨J，違規(guī)經(jīng)營(yíng)，往往也是與職務(wù)犯罪緊密相聯(lián)。

3、從實(shí)施犯罪的手法上來看，金融職務(wù)犯罪的手段呈現(xiàn)多樣化、隱蔽化特點(diǎn)，且智能型犯罪日漸增多。

隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)在金融系統(tǒng)廣泛的應(yīng)用，金融職務(wù)犯罪的手段也由過去傳統(tǒng)的偷改單據(jù)、撕毀存根、做假帳等方式，向技術(shù)型、隱蔽型、職能型轉(zhuǎn)變，金融系統(tǒng)員工憑借自身專業(yè)知識(shí)，利用計(jì)算機(jī)實(shí)施犯罪的方式越來越頻繁。如空存騙支、偷支儲(chǔ)戶存款、盜竊庫(kù)款、冒貸款歸個(gè)人使用，秘密改變微機(jī)程序套取現(xiàn)金、挪用公款等多種手段。此類犯罪作案過程比較隱蔽，往往不易被人發(fā)覺。如趙某挪用公款案，趙某利用其擔(dān)任農(nóng)行某市支行文化市場(chǎng)分理處綜合柜員的便

利，通過電腦采用套取空白定期存單盜取客戶定期存款及抹帳的方法，先后16次挪用銀行資金118萬元[6]。又如，某市工商銀行江海支行會(huì)計(jì)林某利用自己負(fù)責(zé)檢查憑證，將有效憑證數(shù)據(jù)輸入電腦的職務(wù)之便，私自將轄區(qū)所屬分理處上劃的利息款、久懸未取款等款項(xiàng)共計(jì)70余萬元，用電腦制作假的進(jìn)帳單，而后將真的進(jìn)帳單銷毀，將公款轉(zhuǎn)到他人和自己親屬的存折上取出，全部揮霍。

4、從犯罪形式上來看，內(nèi)外勾結(jié)、合伙作案、單位作案的日漸增多。

由于金融業(yè)務(wù)的特殊性，計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)、業(yè)務(wù)上的交叉、存取款的復(fù)查、審核等，使得單獨(dú)作案越來越困難，因此，往往是那些受過正規(guī)教育的專業(yè)人士，具有經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)稅、會(huì)計(jì)、法律等方面的專業(yè)知識(shí)，他們借助專業(yè)技術(shù)而內(nèi)部聯(lián)手，合伙作案。尤其是金融部門在人、財(cái)、物大流動(dòng)的情況下，犯罪分子單獨(dú)作案已顯困難，且風(fēng)險(xiǎn)也大，銀行內(nèi)部的一些人相互利用，在金錢的誘惑下，合伙或團(tuán)伙作案，以至于出現(xiàn)嚴(yán)重的金融“三亂”現(xiàn)象。此類案件往往又是錯(cuò)綜復(fù)雜，難以偵查。

5、從犯罪的結(jié)果來看，攜款潛逃，揮霍贓款的現(xiàn)象特別嚴(yán)重。

金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部犯罪分子作案一得手或罪行即將敗露時(shí)，攜款潛逃往往是其采取的主要逃避方式。有的趁單位不備遠(yuǎn)

走他方，有的甚至逃出境外，以達(dá)到逃避法律追究的目的。如某市檢察機(jī)關(guān)2003年9月-2004年1月立案查處的犯罪嫌疑人中有3人犯罪后潛逃。銀行資金被貪污、挪用后，均被犯罪分子用于個(gè)人揮霍。如原某城市信用社朝陽(yáng)路儲(chǔ)蓄所胡某挪用資金1450萬元案，建行某市支行信貸科劉某與其胞兄貪污2100萬元案，巨額贓款多被犯罪分子用于賭博、炒房產(chǎn)、借與他人從事營(yíng)利等非法活動(dòng)[7]。

6、從作案次數(shù)上來看，連續(xù)作案的比例增加。

由于銀行系統(tǒng)實(shí)行支取大額現(xiàn)金一次不得超過五萬元的規(guī)定，因此，連續(xù)作案又成為金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的一個(gè)重要特征。如前面所述趙某連續(xù)作案16次，累計(jì)挪用銀行資金118萬元。

7、從犯罪的主客觀條件上來看，由過去客觀上的被動(dòng)誘發(fā)犯罪，向主觀上主動(dòng)去犯罪的類型轉(zhuǎn)化。在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌前期，銀行處于壟斷地位，金融人員掌握著放貸大權(quán)，一些單位為了能搞到資金，都不惜用金錢開路，用重金賄賂金融部門工作人員，因此，金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪主要體現(xiàn)為收受賄賂等被動(dòng)型犯罪；在后期，由于銀行的壟斷地位逐漸喪失，在發(fā)放貸款的權(quán)限被上收，因此發(fā)生在發(fā)放貸款領(lǐng)域中的違規(guī)放貸、挪用公款等主動(dòng)性犯罪逐漸增多。

二、金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的表現(xiàn)

金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪嚴(yán)重?cái)_亂了國(guó)家金融秩序，侵犯了國(guó)家金融利益，犯罪分子利用銀行存款、貸款、匯兌、結(jié)算等主要業(yè)務(wù)流程，置國(guó)家金融法律、法規(guī)、規(guī)章于不顧，大肆實(shí)施職務(wù)犯罪，其具體表現(xiàn)如下：

1、利用銀行貸款實(shí)施的職務(wù)犯罪

（1）利用職務(wù)之便，自批自貸或冒名頂替。（2）利用求貸人的急切心理，虛設(shè)名目索賄、受賄。如咨詢費(fèi)、信息費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、酬謝費(fèi)等等。（3）虛設(shè)銀行貸款利息予以侵吞。（4）截留、挪用銀行應(yīng)收貸款，即故意延緩貸款償還期限而后再挪用其款，或直接截留已收回的貸款歸個(gè)人使用。（5）違章拆借資金，搞“借雞下蛋”，中飽私囊。利用資金籌措渠道，逃避信貸規(guī)?？刂婆c管理，大量轉(zhuǎn)移信貸資金去炒房地產(chǎn)、炒股票、炒外匯、辦公司等，為個(gè)人牟取暴利。

2、利用銀行儲(chǔ)蓄實(shí)施的職務(wù)犯罪

在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，一般容易發(fā)生以空存騙支、偷支儲(chǔ)戶存款、收儲(chǔ)不入帳等違法行為。空存騙支也稱空存實(shí)取，案犯在沒有存折的情況下，私自填制取款憑證，交出納員抵庫(kù)而取出現(xiàn)金；或利用近年來的微機(jī)管理儲(chǔ)蓄之便，虛設(shè)存款或虛增存款數(shù)額騙取存款。偷支儲(chǔ)戶存款是指案犯在存款人不知道的情況下，從自己經(jīng)辦的存款人帳戶中擅自支取他人存款。收儲(chǔ)不入帳是指案犯利用職務(wù)之便在收取客戶款項(xiàng)開立存折或存單后，不及時(shí)將存款入帳而予

以截留歸個(gè)人使用的行為。

3、利用銀行會(huì)計(jì)結(jié)算實(shí)施的職務(wù)犯罪

銀行會(huì)計(jì)結(jié)算領(lǐng)域是貪污、挪用公款犯罪的高發(fā)區(qū)之一，并且多為大案或特大案件。其常見的犯罪形式為：涂改、偽造結(jié)算憑證；偷蓋業(yè)務(wù)用章；重復(fù)使用結(jié)算憑證；涂改帳目、單據(jù)盜支單位存款；騙取聯(lián)行資金。近年來，銀行會(huì)計(jì)結(jié)算領(lǐng)域中一種新的、較為嚴(yán)重的犯罪形式表現(xiàn)為：內(nèi)外勾結(jié)，盜竊匯票，貪污聯(lián)行資金。由于銀行匯票上可以任意填寫余額，所以盜竊銀行匯票的嚴(yán)重性更甚于盜竊銀行現(xiàn)金。

4、利用銀行出納工作實(shí)施的職務(wù)犯罪

出納人員利用直接掌管現(xiàn)金和庫(kù)款的便利所實(shí)施的犯罪行為，常見的有下列二種：

監(jiān)守自盜。在銀行或信用社，內(nèi)部員工監(jiān)守自盜的方法有二：一是直接盜用庫(kù)款，即行為人利用管庫(kù)、守庫(kù)或經(jīng)手現(xiàn)金之便，將款項(xiàng)直接盜出歸己。二是“現(xiàn)金抽頭”，即在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，從客戶或其他工作人員已經(jīng)清點(diǎn)過的整捆或整把現(xiàn)金中零星抽出現(xiàn)金予以私藏。

偽造支款憑證套取現(xiàn)金或頂庫(kù)貪污。犯罪分子偽造繳款單、日?qǐng)?bào)表，涂改出納簿等，以此套取現(xiàn)金。

5、利用銀行信用卡業(yè)務(wù)實(shí)施的職務(wù)犯罪

信用卡業(yè)務(wù)中的職務(wù)犯罪主要發(fā)生在兩個(gè)環(huán)節(jié)上，一是透支授權(quán)。銀行工作人員通過為客戶透支存款提供不法授權(quán) 的手段貪污銀行資金，亦即惡意授權(quán)透支。二是電腦管理。因信用卡業(yè)務(wù)主要是通過電腦來完成的，其操作運(yùn)行也是由一定的電腦程序控制的。由于會(huì)計(jì)、出納、復(fù)核可能知道客戶密碼，因此，他們就能利用偽造編制虛假信用卡基數(shù)、刪除電腦記錄、銷毀會(huì)計(jì)憑證等手段來實(shí)施犯罪。

三、金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪產(chǎn)生的原因

犯罪是意志的體現(xiàn)，絕無“天生犯罪人”。古典犯罪學(xué)派代表人物意大利的貝卡利亞[8]認(rèn)為：犯罪是物質(zhì)利益沖突的體現(xiàn)，是犯罪人試圖改變他們物質(zhì)生活條件強(qiáng)烈愿望的體現(xiàn)。所以，一定的犯罪條件會(huì)強(qiáng)化或抑制犯罪動(dòng)機(jī)的產(chǎn)生。金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪發(fā)生的原因和條件是復(fù)雜的、多方面的，其中包括社會(huì)性的原因，也包括個(gè)體性的原因。

（一）社會(huì)性原因：

1、金融體制改革尚未到位。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，現(xiàn)行的金融體制已經(jīng)不能

適應(yīng)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，存在著政企不分、政銀不分等不合理問題，政府、銀行和企業(yè)三者之間關(guān)系混亂，這也是產(chǎn)生金融犯罪的一個(gè)客觀因素。1993年頒布了《中國(guó)人民銀行法》，其中規(guī)定了人民銀行的中央銀行的地位和職責(zé)，但一系列的監(jiān)管法規(guī)沒有及時(shí)跟上，導(dǎo)致一些金融問題出現(xiàn)后無法可依，諸如商業(yè)銀行軟資產(chǎn)、硬負(fù)債；金融信用保證制度未及時(shí)建立；市場(chǎng)分割、企業(yè)多頭開戶；企業(yè)破產(chǎn)和資

產(chǎn)拍賣，等等，一系列問題急需法律法規(guī)來進(jìn)一步完善、規(guī)范和約束。特別是近幾年來，國(guó)家加大宏觀調(diào)控力度，加大對(duì)金融部門的體制改革，以及國(guó)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國(guó)，金融部門之間的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈。一些金融單位為追求高效益，進(jìn)行違規(guī)經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致出現(xiàn)了一些不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象，從而又直接或間接地引發(fā)了一系列金融職務(wù)犯罪。如某市農(nóng)業(yè)銀行信貸部經(jīng)理汪某違規(guī)操作，非法向6家私營(yíng)棉麻公司變相發(fā)放支農(nóng)貸款1650萬元，造成1000余萬元貸款無法回收。

2、金融運(yùn)行機(jī)制缺乏規(guī)范。雖然金融系統(tǒng)制定了一系列規(guī)章制度，但許多制度缺乏有效性、可行性和統(tǒng)一性，在開戶貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、帳戶管理等運(yùn)行機(jī)制上缺乏規(guī)范，有章不循，違章不究，管理混亂，表現(xiàn)在儲(chǔ)蓄、會(huì)計(jì)、信貸、出納等業(yè)務(wù)部門存在許多違反金融法規(guī)的行為，這些行為由于是管理中存在的漏洞，使犯罪分子有機(jī)可乘。以證券市場(chǎng)為例，證券市場(chǎng)存在“一放就亂、一收就死”的怪圈，各種證券犯罪層出不窮。如，1995年，有著233年歷史的英國(guó)巴林投資銀行因下屬機(jī)構(gòu)交易員里森越權(quán)違規(guī)操作，經(jīng)營(yíng)證券失敗而被收購(gòu)；中國(guó)銀行山東分行在1994年-1995年初，由于其資金處負(fù)責(zé)人翟某違章越權(quán)代客買賣外匯，造成1.74億美元的損失[9]。再以股市為例，主要情況是過度投機(jī)現(xiàn)象嚴(yán)重，股市缺乏公正的秩序和透明的環(huán)境。具體表現(xiàn)為：一是股市市贏率過高；二是股份指數(shù)波動(dòng)幅度大；三是不同的

行情，成交量相差過大。如上海和深圳兩股市自開市以來出現(xiàn)五項(xiàng)大震蕩，其波峰與谷底相差360%，而同期美國(guó)的股市波幅僅相差60%。又如在牛市時(shí)，深滬兩市日成交量超過200億元，而熊市時(shí)，日成交量不足20億元[10]。

3、金融法制環(huán)境沒有真正形成。雖然國(guó)家制定了《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》等一系列金融法律法規(guī)，為加強(qiáng)金融監(jiān)管提供了依據(jù)和保障，但又不得不承認(rèn)，它們還缺乏具體操作的實(shí)施細(xì)則，存在著很多立法上的漏洞，從客觀上來說，我國(guó)的金融法制環(huán)境還沒有真正地形成，因此，立法上的漏洞容易被不法之徒利用，形成了滋生犯罪的土壤。當(dāng)前，整個(gè)社會(huì)處于“轉(zhuǎn)軌”時(shí)期。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，經(jīng)濟(jì)秩序一度混亂，金融政策的不穩(wěn)定，為經(jīng)濟(jì)犯罪提供了“機(jī)遇”。某一段時(shí)期鼓勵(lì)放貸，其后則是緊縮銀根，控制放貸；另一段時(shí)期則是儲(chǔ)蓄大戰(zhàn)，猛設(shè)網(wǎng)點(diǎn)、拉儲(chǔ)蓄給回扣成風(fēng)；再一段時(shí)期又演變成資金大戰(zhàn)，盲目放貸。比如在1985——1986年，全國(guó)大規(guī)模重復(fù)建設(shè)、盲目建設(shè)，信貸規(guī)模失控，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)第一個(gè)發(fā)案高峰期。1988年，國(guó)家調(diào)整金融政策，資金供求矛盾比較突出，不法分子為獲得資金，不惜采用各種手段拉攏腐蝕銀行工作人員，由此形成了1989——1990年間第二個(gè)發(fā)案高峰期。銀行似乎處于腐敗與反腐敗斗爭(zhēng)的前沿。當(dāng)金融單位發(fā)生案件時(shí)，隱案不報(bào)、瞞案不查、顧忌面子等一系列問題又是誘發(fā)

金融職務(wù)犯罪的重大因素。其一，當(dāng)銀行內(nèi)部出現(xiàn)問題時(shí)，執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)，打擊不力是造成違法犯罪欲演欲烈之勢(shì)。執(zhí)紀(jì)不嚴(yán)是一些銀行單位領(lǐng)導(dǎo)沒有把監(jiān)督檢查工作擺在應(yīng)有的位置，監(jiān)督檢查權(quán)沒有得到有效的落實(shí)，發(fā)現(xiàn)了問題沒有及時(shí)處理。在查處違法違紀(jì)案件上，個(gè)別單位的領(lǐng)導(dǎo)怕查處案件影響了聲譽(yù)、獎(jiǎng)金或個(gè)人政績(jī)，因此出現(xiàn)“有案不查、隱案不報(bào)”的現(xiàn)象。其二，銀行內(nèi)部管理不完善。有章不循，違章不究，制度流于形式等問題，是銀行內(nèi)部容易滋生職務(wù)犯罪案件的“溫床”。其三，對(duì)金融犯罪案件的定性和量刑存在爭(zhēng)議，也是導(dǎo)致大量金融職務(wù)犯罪案件處置不力而“流產(chǎn)”。比如貸款詐騙罪，需要區(qū)分貸款詐騙罪與一般的貸款糾紛及貸款欺詐行為的界限。貸款詐騙罪是以非法占有為目的，假如沒有證據(jù)證明單位或個(gè)人有非法占有為目的的騙貸行為，則難以認(rèn)定其為貸款詐騙罪，相反則容易認(rèn)定為貸款詐騙罪；假如是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)虧損導(dǎo)致無法還貸，則難以區(qū)分該行為的罪與非罪。

（二）個(gè)體性原因

當(dāng)前，社會(huì)處于轉(zhuǎn)型期。少數(shù)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員，面對(duì)蜂擁而來的西方思想和良莠參半的所謂“現(xiàn)代文明”，缺乏理智的判斷和經(jīng)受不住拜金主義、享樂主義、極端個(gè)人主義等腐朽思想的侵蝕，抵御不住誘惑，個(gè)人私欲惡性膨脹。金錢萬能、拜金主義、享樂主義成為這些人心中的價(jià)值觀，“價(jià)值觀、人生觀、世界觀”這個(gè)人生總開關(guān)一旦發(fā)生了動(dòng)搖，思想上出現(xiàn)偏差，就難以抵制金錢的誘惑。在“一切向錢看”的錯(cuò)誤價(jià)值觀支配下，以所謂“靠山吃山、靠水吃水”之便，走上了犯罪道路。分析這些人的犯罪心理，主要有：“有權(quán)不用、過期作廢”的功利心理；貪圖享受的互相攀比心理；投機(jī)冒險(xiǎn)“借雞下蛋”的僥幸心理；“最后撈一把”的失衡心理； “替人辦事，受人錢財(cái)”的商品交換心理。如，某縣信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)員李某，為求快速致富，與他人合伙開鐵礦，為準(zhǔn)備流動(dòng)資金，利用自己經(jīng)手的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，非法將25個(gè)儲(chǔ)戶的150萬元用于其采礦經(jīng)營(yíng)。

四、金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪預(yù)防的對(duì)策

為有效地打擊金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪，減少和預(yù)防金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪發(fā)生，維護(hù)和規(guī)范國(guó)家金融秩序的穩(wěn)定，建議在金融系統(tǒng)采取以下預(yù)防對(duì)策。

1、加強(qiáng)對(duì)金融系統(tǒng)干部職工的思想教育和法制教育，健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。在當(dāng)前學(xué)習(xí)、貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀重要思想過程中，要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)金融系統(tǒng)干部職工的政治思想教育，教育廣大金融干部職工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，進(jìn)一步樹立正確的“權(quán)力觀”。金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作人員產(chǎn)生貪污腐敗現(xiàn)象，很大程度上是教育問題，所以加強(qiáng)教育十分重要。以多種形式對(duì)金融干部職工進(jìn)行道德教育和法制教育：一是要加強(qiáng)為人民服務(wù)的“公仆”意識(shí)教育，增強(qiáng)“立

黨為公、執(zhí)政為民”意識(shí)，使工作人員牢記一個(gè)“公”字，樹立正確的經(jīng)濟(jì)觀念、法律觀念，過好“金錢關(guān)、權(quán)力關(guān)、享樂關(guān)”；在廣大金融干部職工中深入開展職業(yè)道德建設(shè)，把“自律”與“他律”相結(jié)合，號(hào)召“在單位做一個(gè)好同志，在家庭做一個(gè)好親人，在社會(huì)做一個(gè)好公民”，提倡多做奉獻(xiàn)，樹立行業(yè)新風(fēng)，贏得社會(huì)尊重。二是要進(jìn)行“艱苦奮斗，廉潔從政”教育，認(rèn)真學(xué)習(xí)胡錦濤總書記關(guān)于“兩個(gè)務(wù)必”的重要講話，開展“廉潔光榮、貪污可恥”的系列教育活動(dòng)，使廣大金融干部深刻認(rèn)識(shí)拜金主義帶來的危害，自覺保持艱苦奮斗的光榮傳統(tǒng)，嚴(yán)于一個(gè)廉字，恥于索取。三是利用已經(jīng)查處的大要案開展警示教育和遵紀(jì)守法教育，使廣大金融干部樹立正確的法制觀念，增強(qiáng)法律意識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)自我監(jiān)督、自我約束的能力，做到廉政勤政。

2、加強(qiáng)對(duì)金融系統(tǒng)內(nèi)部的監(jiān)督和管理。金融系統(tǒng)發(fā)生職務(wù)犯罪的一個(gè)重要原因就是有關(guān)監(jiān)督機(jī)制不完善，管理上存在漏洞，致使一些員工利用職務(wù)之便走上了犯罪道路。因此，健全規(guī)章制度，堵塞各種漏洞，強(qiáng)化內(nèi)部管理，狠抓制度落實(shí)，是減少和遏制職務(wù)犯罪的根本途徑。要健全監(jiān)督與管理體系，系統(tǒng)地建立內(nèi)部監(jiān)督、外部監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督的監(jiān)督制約體系。著重加強(qiáng)完善內(nèi)部防范機(jī)制，一是強(qiáng)化內(nèi)部防范控制，通過崗位責(zé)任制、程序控制、相互牽制等形式，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)防控工作；二是健全銀行內(nèi)部防范控制管

理制度；三是加強(qiáng)對(duì)“人、財(cái)、物、重要崗位”的交流管理；四是轉(zhuǎn)變思路，樹立正確的經(jīng)營(yíng)理念。在規(guī)范銀行內(nèi)部權(quán)力運(yùn)作的體制上，對(duì)待領(lǐng)導(dǎo)干部，要實(shí)行“兩公開一監(jiān)督”（公開辦事制度、公開辦事結(jié)果，接受群眾監(jiān)督）。對(duì)發(fā)放貸款、簽發(fā)匯票、電腦操作等重要崗位的工作人員實(shí)行事前、事中、事后“三統(tǒng)一”監(jiān)督機(jī)制。要加強(qiáng)對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)的管理，規(guī)范其經(jīng)營(yíng)行為。加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)，努力做到把問題消滅在萌芽狀態(tài)。

3、依法嚴(yán)懲金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪行為

金融系統(tǒng)發(fā)生的職務(wù)犯罪往往給國(guó)家造成巨額的經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重破壞了金融管理秩序，因此，加大對(duì)金融犯罪的打擊力度，從嚴(yán)從重從快懲處金融犯罪分子，發(fā)揮刑法的威懾作用，達(dá)到“殺一儆百”的警示效果。使他人做到不敢犯罪，不愿犯罪，不去犯罪。

4、強(qiáng)化檢察機(jī)關(guān)在金融系統(tǒng)的職務(wù)犯罪預(yù)防工作

檢察機(jī)關(guān)與金融系統(tǒng)共同開展職務(wù)犯罪預(yù)防工作，共同強(qiáng)化對(duì)金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的預(yù)防，努力做到減少金融犯罪的發(fā)生。雙方要進(jìn)一步加強(qiáng)聯(lián)系和合作，努力從源頭上預(yù)防腐敗、治理腐敗，共同遏制金融系統(tǒng)腐敗現(xiàn)象的蔓延趨勢(shì)，切實(shí)保障金融資產(chǎn)的安全，維護(hù)健康有序的金融秩序。

總之，加強(qiáng)對(duì)金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的有效預(yù)防，著手建立一整套“打擊、教育、管理、防范”的綜合治理體系，需要全

社會(huì)方方面面的力量來共同努力，“打擊”即是加大打擊金融職務(wù)犯罪力度，做到有案必查，有罪必判，起到震懾犯罪的作用；“教育”即是加強(qiáng)政治、法律、思想、道德教育，建立良好的思想防線；“管理”即是依法管理，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，用制度管人，用制度管事，用嚴(yán)格的金融秩序規(guī)范所有的金融行為；“防范”即是建立科學(xué)的防范網(wǎng)絡(luò)，充分發(fā)揮社會(huì)各方面的作用，利用檢察機(jī)關(guān)開展的職務(wù)犯罪預(yù)防工作，在金融系統(tǒng)開展卓有成效的預(yù)防犯罪工作，真正從源頭上進(jìn)行預(yù)防，切實(shí)減少金融犯罪，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定和國(guó)家的長(zhǎng)治久安。

第四篇：預(yù)防職務(wù)犯罪學(xué)習(xí)資料

預(yù)防職務(wù)犯罪教育模塊

主要內(nèi)容：為有效的提升員工廉潔自律意識(shí)和自我約束能力，營(yíng)造“以廉為榮，以貪為恥”的企業(yè)文化氛圍，保護(hù)員工在公平的工作、生活環(huán)境中健康成長(zhǎng)與發(fā)展，從什么是職務(wù)犯罪、職務(wù)犯罪發(fā)生的根源、職務(wù)犯罪的主要類型、職務(wù)犯罪對(duì)家庭、社會(huì)、企業(yè)的危害等方面，有針對(duì)性地開展預(yù)防職務(wù)犯罪宣傳教育活動(dòng)，從而有效預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生。

教育對(duì)象：主管級(jí)以上人員及市場(chǎng)、銷售、采購(gòu)、財(cái)務(wù)等重點(diǎn)崗位人員。

一、職務(wù)犯罪

廣義上的職務(wù)犯罪是指有職務(wù)的人利用職務(wù)進(jìn)行的犯罪；狹義的職務(wù)犯罪是指國(guó)家工作人員職務(wù)犯罪。它的本質(zhì)特征是權(quán)利商品化、公權(quán)私用，犯罪人利用社會(huì)公共權(quán)利或者是社會(huì)組織的權(quán)益進(jìn)行“權(quán)錢交易”，以滿足個(gè)人、家庭或小集體利益，從而擾亂了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和對(duì)公司、企業(yè)的管理秩序，侵犯了公司、企業(yè)財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)及侵犯了公司、企業(yè)權(quán)利的社會(huì)價(jià)值和廉潔性，侵犯了公司、企業(yè)的信譽(yù)、名譽(yù)等。這種犯罪必須是利用自己的職務(wù)上的便利，所謂利用職務(wù)上的便利，是指利用職權(quán)及與職權(quán)有關(guān)的便利條件。

二、職務(wù)犯罪發(fā)生的根源

克服病態(tài)心理（犯罪心理），把握人生方向。凡是職務(wù)犯罪者都是被一種病態(tài)心理把持著。要么是被懶惰、貪欲的情感所推動(dòng)，要么就是被唯心、主觀的錯(cuò)誤思想所推動(dòng)。歸納起來大概有以下幾種病態(tài)心理。

(一)貪占心理。情欲、私欲膨脹。除瀆職中的玩忽職守是由于不正確履職、責(zé)任心不強(qiáng)外，其它犯罪皆由主觀心欲膨脹所致。

(二)僥幸心理。手續(xù)周密、作的隱蔽、天知地知他知我知、無據(jù)可查、一貫安全；僥幸一次、不會(huì)出問題。古人說得好：“若要人不知，除非己非為”。自認(rèn)為天知地知你知我知，貪污受賄，最終紙是包不住火的。

(三)攀比心理。有人見別人住洋房、開洋車、穿名牌，出入大酒店，盲目攀比，覺得自己寒滲，便管不住自己的手，從而走上了不歸之路。別人都這么做或社會(huì)就這樣——社會(huì)腐敗、都是向錢看，法不責(zé)眾。

(四)浮躁心理。人在逆境中，往往這也看不慣，那也不順眼，怨組織不重視、領(lǐng)導(dǎo)不關(guān)心、上級(jí)不支持、下級(jí)不理解、同事不幫助、老天不公等等，由此心理產(chǎn)生不平衡，有國(guó)家工作人員身份，他們或有特定的職權(quán)，或因從事一定的工作，可以利用職權(quán)或工作之便侵占公司的財(cái)物而成為本罪的主體，三是上述公司以外企業(yè)或者其他單位的人員，是指集體性質(zhì)企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)的職工，國(guó)有企業(yè)、公司、中外合資、中外合作企業(yè)等中不具有國(guó)家工作人員身份的所有職工。

(4)主觀要件：構(gòu)成本罪的主觀條件是直接故意，且具有非法占有公司、企業(yè)或其他單位財(cái)物的目的。

2.處罰

《中華人民共和國(guó)刑法》第二百七十一條規(guī)定，公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)。

案例：2008年3月份某公司的調(diào)度員趙某，與送貨司機(jī)鞏某合謀在趙某當(dāng)班時(shí)，由鞏某將貨物拉到公司過磅后，再將貨物拉出去賣給別人，趙某負(fù)責(zé)偽造收貨記錄。趙某和鞏某共作案30余次，非法占有貨物8萬余公斤，價(jià)值20余萬元。

趙某以職務(wù)侵占罪被判處有期徒刑6年；鞏某以職務(wù)侵占罪被判處有期徒刑5年。(二)挪用資金罪

挪用資金罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的，或者雖未超過三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的。

1.構(gòu)成要件

(1)客體要件：本罪所侵害的客體是公司、企業(yè)或者其他單位資金的使用收益權(quán)，對(duì)象則是本單位的資金。所謂本單位的資金，是指由單位所有或?qū)嶋H控制使用的一切以貨幣形式表現(xiàn)出來的財(cái)產(chǎn)。表現(xiàn)為行為人利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的或者雖未超過三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的行為。

(2)客觀要件：本罪在客觀方面表現(xiàn)為行為人利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的或者雖未超過三個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的行為，具體地說，它包含以下二種行為:1)挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的。這是較輕的一種挪用行為。其構(gòu)成特征是行為人利用職務(wù)上主管、經(jīng)手本單位資金的便利條件而

財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。必須是行為人利用了職務(wù)上的便利，否則，雖有索取或收受他人財(cái)物或財(cái)產(chǎn)性利益的行為，但沒有利用職務(wù)上的便利，也不能構(gòu)成本罪。

(3)主體要件：犯罪主體是特殊主體，即公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員。(4)主觀要件：主觀方面表現(xiàn)為故意，即公司、企業(yè)、其他單位人員故意利用其職務(wù)之便接受或索取賄賂，為他人謀取利益。意在為他人謀取利益，否則，雖然收受了他人財(cái)物，亦不能構(gòu)成本罪。

2.處罰

《中華人民共和國(guó)刑法》第一百六十三條規(guī)定，公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)。

案例：李某和谷某是上海某物流公司的業(yè)務(wù)操作員，兩人均利用負(fù)責(zé)某國(guó)際貨運(yùn)公司運(yùn)輸業(yè)務(wù)的職務(wù)便利，通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式，收受客戶給予的“好處費(fèi)”，并為對(duì)方謀取利益。2006年1月至4月，李某先后五次共收受“好處費(fèi)”共計(jì)50576.16元。2006年2月至9月，谷某先后六次收受“好處費(fèi)”共計(jì)23566.02元。在查清兩人的受賄事實(shí)后，因“非國(guó)家工作人員受賄罪”罪名尚未確定，檢察機(jī)關(guān)以公司、企業(yè)人員受賄罪向黃浦區(qū)法院提起公訴。案件審理期間，由于已經(jīng)使用非國(guó)家工作人員受賄罪罪名，公訴機(jī)關(guān)指控的罪名相應(yīng)變更為非國(guó)家工作人員受賄罪。

法院經(jīng)審理認(rèn)為，李某和谷某身為公司工作人員，在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，利用職務(wù)便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪，依法應(yīng)予刑事處罰。

鑒于兩人均自愿認(rèn)罪并有一定的悔罪表現(xiàn)，且退繳了全部贓款，黃浦法院酌情從輕處罰，判處李某有期徒刑六個(gè)月、緩刑一年；判處谷某拘役五個(gè)月、緩刑五個(gè)月。

(四)對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪

對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪，是指為謀取不正當(dāng)利益，給予公司、企業(yè)的工作人員以財(cái)物、數(shù)額較大的行為。

1.構(gòu)成要件

(1)客體要件：本罪侵犯的是復(fù)雜客體，即國(guó)家對(duì)公司、企業(yè)的正常管理秩序和市

偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪是指?jìng)卧旃?、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章的行為。

1.構(gòu)成要件

(1)客體要件：本罪所侵犯的直接客體是公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體的正?；顒?dòng)的聲譽(yù)，同時(shí)構(gòu)成對(duì)社會(huì)公共秩序的侵犯。

(2)客觀要件：本罪在客觀方面表現(xiàn)為行為人實(shí)施了偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章的行為。

(3)主體要件：本罪的主體屬一般主體，凡年滿16周歲，且具備刑事責(zé)任能力的自然人均能構(gòu)成本罪。

(4)主觀要件：本罪在主觀方面是故意。即行為人明知自己無權(quán)制作上述單位的印章但為了某種目的而進(jìn)行偽造。如行為人根本不知道所承制的印章是他人無權(quán)要求制作的，不構(gòu)成本罪。行為人犯罪的動(dòng)機(jī)是多種多樣的，有的是為了取得某種利益，有的是為了營(yíng)利，有的是為了實(shí)施其他犯罪活動(dòng)而做準(zhǔn)備等。

2.處罰

偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體的印章的，處三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剝奪政治權(quán)利。

案例：2011年5月13日，被告人汪某在其經(jīng)營(yíng)的印務(wù)店內(nèi)，與買家談妥，以人民幣150元的價(jià)格為對(duì)方偽造三枚公司印章，并收取定金人民幣100元。次日上午，被告人汪某在該店將偽造的三枚印章交給對(duì)方，并在收取余款人民幣50元后被民警當(dāng)場(chǎng)抓獲。經(jīng)鑒定，繳獲的三枚公司印章均系偽造。法院判決被告人汪某犯?jìng)卧旃居≌伦?，判處拘役五個(gè)月。

(六)侵犯商業(yè)秘密罪

侵犯商業(yè)秘密罪，是指采取不正當(dāng)手段，獲取、使用、披露或者允許他人使用權(quán)利人的商業(yè)秘密，給商業(yè)秘密的權(quán)利人造成重大損失的行為。

1.構(gòu)成要件

(1)客體要件：本罪侵犯的客體為商業(yè)秘密權(quán)(商業(yè)秘密權(quán)利人對(duì)商業(yè)秘密所擁有的合法權(quán)益)以及受國(guó)家保護(hù)的正常有序的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。侵犯商業(yè)秘密罪侵犯的客體既包括國(guó)家對(duì)商業(yè)秘密的管理制度，又包括商業(yè)秘密的權(quán)利人享有的合法權(quán)利。

(2)客觀要件：客觀上實(shí)施了侵犯商業(yè)秘密的行為，并且給權(quán)利人造成了重大損失。

握、管理，為技術(shù)秘密，楊某便與B公司銷售人員沈某(在逃)多次勸說陳某來B公司工作。陳某拒絕后，楊某便要求陳某利用業(yè)余時(shí)間為B公司提供一年技術(shù)服務(wù)，并提供相關(guān)軟件，B公司則支付陳某“技術(shù)服務(wù)費(fèi)”7萬元。陳某應(yīng)允后，B公司先后三次付給陳某7萬元，陳某按照約定將有關(guān)系統(tǒng)軟件提供給B公司。之后，被告人楊某與銷售人員沈某、宋某(另案處理)在陳某的協(xié)助下，利用自己在A公司帶來的樣機(jī)對(duì)軟件進(jìn)行解剖、分析，于1996年11月將該管理系統(tǒng)復(fù)制成功。隨后，大肆生產(chǎn)并進(jìn)行銷售。1996年12月至1998年12月間，B公司先后將復(fù)制的產(chǎn)品銷往湖北、重慶、廣西等10個(gè)省、市、自治區(qū)的47所大、中專院校，銷售金額578.95萬元。非法獲利326.96萬元，給A公司造成了重大經(jīng)濟(jì)損失。

某區(qū)人民法院認(rèn)為：被告單位B公司、被告人楊某明知A公司的IC卡食堂管理系統(tǒng)中存在不為公眾所知悉、能為A公司帶來經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并經(jīng)A公司采取保密措施的技術(shù)、經(jīng)營(yíng)信息，屬商業(yè)秘密，卻采取利誘和其他不正當(dāng)手段非法獲取后，非法復(fù)制、生產(chǎn)和銷售，給A公司造成重大損失，其行為已構(gòu)成侵犯商業(yè)秘密罪。公訴機(jī)關(guān)指控被告單位B公司、被告人楊某犯侵犯商業(yè)秘密罪成立。

依照《中華人民共和國(guó)刑法》第十二條第一款、第二百一十九條第一款、第三款、第四款、第二百二十條、第三十條和《民法通則》第一百一十八條、第一百三十條的規(guī)定，于1999年8月21日，一審判決如下：

1.被告單位B公司犯侵犯商業(yè)秘密罪，判處罰金人民幣三十萬元。

2.被告人楊某犯侵犯商業(yè)秘密罪，判處有期徒刑一年零六個(gè)月，并處罰金人民幣五萬元。

3.被告單位B公司、被告人楊某連帶賠償附帶民事訴訟原告單位A公司經(jīng)濟(jì)損失人民幣2598227元。

警 示！

犯了罪被追查、被起訴、被判刑，被人們譴責(zé)、唾棄，被社會(huì)拋棄！進(jìn)了監(jiān)獄，那就是一堵高墻，兩個(gè)世界，為此，大家要算好幾筆賬。一是人身權(quán)賬。自由權(quán)是人身權(quán)的核心內(nèi)容，自由對(duì)于我們來說是非常重要的。一旦違法犯罪，失去自由多可悲。二是經(jīng)濟(jì)賬?？纯匆荒晔杖攵嗌?，一輩子能掙多少錢，如果犯罪丟掉工作，不是太可惜了嗎？三是家庭賬。一家人親情融融，多么幸福。如果犯罪入獄，不僅無法孝敬父母、照顧妻

第五篇：案防資料

第四章

案件治理與風(fēng)險(xiǎn)防控 第一節(jié)

案件治理與風(fēng)險(xiǎn)防控工作

? 加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，完善內(nèi)部控制，遏制案件發(fā)生，成為防范風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)。

? 從2005年開始，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在全國(guó)范圍內(nèi)開展了銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理活動(dòng)，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取有效措施，防范操作風(fēng)險(xiǎn)和案件風(fēng)險(xiǎn)。2005年2月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)召開了國(guó)有商業(yè)銀行案件專項(xiàng)治理工作的第一次會(huì)議，會(huì)議傳達(dá)和學(xué)習(xí)了黨中央、國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)同志的重要批示，會(huì)后出臺(tái)了《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)力度的通知》

（銀監(jiān)發(fā)【2005】17號(hào)）---“十三條”

一是高度重視防范操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)章制度建設(shè)； 二是切實(shí)加強(qiáng)稽核建設(shè)；

三是加強(qiáng)對(duì)基層行的合規(guī)性監(jiān)督；

四是訂立職責(zé)制，明確總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障； 五是堅(jiān)持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度；

六是建立和實(shí)施基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度，并確保這一安排納入總行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度；

? 七是嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度； ? 八是對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，舉報(bào)人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時(shí)工）的，要予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定；

? 九是加強(qiáng)和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對(duì)賬制度，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可 對(duì)賬人員等作出明確規(guī)定； ? 十是加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理，要設(shè)立獨(dú)立的審核崗，建立責(zé)任復(fù)核制； ? 十一是嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅(jiān)決執(zhí)行制度規(guī)定，并對(duì)此進(jìn)行嚴(yán)格檢查，對(duì)違規(guī)者進(jìn)行眼里懲處； ? 十二是加強(qiáng)對(duì)可能發(fā)生的賬外經(jīng)營(yíng)的監(jiān)控；

? 十三是迅速改進(jìn)科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，支持各類管理信息的適時(shí)、準(zhǔn)確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

? 為從根本上防控風(fēng)險(xiǎn)，2005年4月中國(guó)銀監(jiān)會(huì)銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作第五次會(huì)議，提出了建立案件綜合治理長(zhǎng)效機(jī)制的“十項(xiàng)措施”：

? ? ? ? ?

? ? ? ? ? ?

1.完善相關(guān)法律法規(guī)，加大對(duì)銀行業(yè)犯罪的打擊力度。

2.實(shí)行重大案件責(zé)任追究制度，切實(shí)落實(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

3.加強(qiáng)任職履職管理，對(duì)高管人員實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

4.加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)力量，增強(qiáng)自我糾錯(cuò)能力。

5.加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息科技系統(tǒng)建設(shè)監(jiān)管，提高信息科技水平。

?

6.完善會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)相關(guān)制度，加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)管理。

?

7.提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)處置突發(fā)事件的能力，努力控制和減少案件損害程度。

?

8.積極推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行改革，完善公司治理結(jié)構(gòu)。

?

9.完善不良資產(chǎn)處置辦法，做好資產(chǎn)管理公司案件治理工作。?

10.提高銀監(jiān)會(huì)有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管優(yōu)勢(shì)。

2006年3月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)召開第八次全國(guó)銀行業(yè)案件專項(xiàng)治理工作會(huì)議，總結(jié)銀行業(yè)第一年案件專項(xiàng)治理工作成果，進(jìn)一步明確強(qiáng)化內(nèi)部控制，要求重點(diǎn)整治銀行授權(quán)卡（柜員卡）、引薦密押、空白憑證、金庫(kù)尾箱、查詢對(duì)賬、重要崗位等案件多發(fā)的六個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

? 2006年6月23日中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)案件風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)【2006】50號(hào)）---“十一條”

?

1、加強(qiáng)組織推動(dòng)

2、嚴(yán)格經(jīng)營(yíng)管理

?

3、強(qiáng)化內(nèi)部控制

4、加大檢查力度 ?

5、嚴(yán)肅責(zé)任追究

6、深入調(diào)查研究 ?

7、加強(qiáng)宣傳教育

8、提升案防合力 ?

9、嚴(yán)格行政處罰

10、完善案件通報(bào) ?

11、加強(qiáng)監(jiān)管問責(zé)

? 2006年8月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)召開第九次會(huì)議，提出了強(qiáng)化內(nèi)控管理制度的“十個(gè)聯(lián)動(dòng)建設(shè)”：

?

1.針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)案件高發(fā)，實(shí)行按規(guī)定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯(lián)動(dòng)，禁止自開自貼和自管保證金的做法。

?

2.一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政章的管理聯(lián)動(dòng)。

?

3.基層行行長(zhǎng)、主任的定期交流輪崗與會(huì)計(jì)主管的委派制并行與聯(lián)動(dòng)。?

4.重要崗位的強(qiáng)制性休假與崗位審計(jì)緊密銜接聯(lián)動(dòng)。

?

5.激勵(lì)基層員工署名揭發(fā)壞人壞事與對(duì)員工保護(hù)制度的配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)。?

6.貸款“三查”的盡職調(diào)查與“三查”檔案妥善保管責(zé)任制的配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)。

?

7.完善審計(jì)體制，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍，提升工作質(zhì)效與加強(qiáng)對(duì)審計(jì)問責(zé)制度建設(shè)的配套和聯(lián)動(dòng)。

?

8.查案、破案同處分適時(shí)與到位的雙重考核制度建設(shè)聯(lián)動(dòng)。?

9.案件查處和相應(yīng)信息披露的制度配套建設(shè)聯(lián)動(dòng)。

?

10.對(duì)基層操作風(fēng)險(xiǎn)管控獎(jiǎng)懲并舉的激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)聯(lián)動(dòng)。

? 中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)狀況

?

（一）案件防控工作形勢(shì)依然嚴(yán)峻

? 1.農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件數(shù)量和涉案金額一直高居銀行業(yè)首位。? 2.涉案金額和平均案值較大。? 3.案件專項(xiàng)治理工作進(jìn)展不平衡。

? 4.村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、資金互助社三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，案件風(fēng)險(xiǎn)也不可忽視。

?

（二）防控案件風(fēng)險(xiǎn)難度加大

?

（三）內(nèi)部控制基礎(chǔ)薄弱和制度執(zhí)行力仍然不足

? 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作主要措施

? ? ? ? ? ? ?（1）統(tǒng)一安排，全面部署。（2）大力排查，消除隱患。（3）落實(shí)責(zé)任，加大處罰。（4）完善制度，強(qiáng)化考核。（5）差別管理，重點(diǎn)整治。（6）以人為本，加強(qiáng)教育。（7）通力合作，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)。

? 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)案件專項(xiàng)治理工作主要成效

? ? ? ? ?（1）案件高發(fā)勢(shì)頭得到有效遏制。（2）案件治理高壓態(tài)勢(shì)全面形成。（3）案件防控主動(dòng)性明顯增強(qiáng)。

（4）案件查處協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制初步建立。（5）案件治理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)扎實(shí)起步。

? 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理工作的目標(biāo)

? 2009年至2011年，經(jīng)過三年努力，使農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)普遍增強(qiáng)，制度流程基本完善，內(nèi)控管理明顯進(jìn)步，風(fēng)險(xiǎn)管理水平持續(xù)提高，案件防控長(zhǎng)效機(jī)制有效建立，主要案件防控指標(biāo)力爭(zhēng)達(dá)到國(guó)內(nèi)銀行業(yè)平均水平，案件數(shù)量和百萬元以上案件數(shù)量逐年下降。

? 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理工作的工作規(guī)劃

? 1.規(guī)范。2009年主要是完成風(fēng)險(xiǎn)深度排查，落實(shí)法人機(jī)構(gòu)、上級(jí)管理機(jī)構(gòu)、監(jiān)督檢查部門、業(yè)務(wù)管理部門和各崗位案防責(zé)任，建立健全崗位規(guī)范、制度流程、監(jiān)測(cè)技防體系，嚴(yán)格實(shí)施問責(zé)、落實(shí)整改。通過“回頭看”排查和規(guī)范各項(xiàng)案防基礎(chǔ)工作，基本清查和消除主要案件風(fēng)險(xiǎn)隱患，年末實(shí)現(xiàn)陳案充分

暴露，大案要案得到有效控制。

? 2.強(qiáng)化。2010年主要是全面強(qiáng)化2009年實(shí)施的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，構(gòu)建制度流程體系和內(nèi)部治理、風(fēng)險(xiǎn)控制、責(zé)任追究、協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)案件防控工作的規(guī)范化、制度化。通過強(qiáng)化案防基礎(chǔ)工作和長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，實(shí)現(xiàn)崗位約束、流程制約、IT技防、監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)條線防控有效實(shí)施，內(nèi)控執(zhí)行力明顯增強(qiáng)，新案和同質(zhì)同類案件得到有效控制。

? 3.提升。2011年主要是在前兩年規(guī)范、強(qiáng)化的基礎(chǔ)上，提升制度流程體系和案件防控機(jī)制建設(shè)層次，法人（公司）治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)文化、激勵(lì)約束、員工結(jié)構(gòu)明顯改善，實(shí)現(xiàn)案件防控機(jī)制的自我更新、自我修正和自我完善，主要案件防控指標(biāo)力爭(zhēng)達(dá)到國(guó)內(nèi)銀行業(yè)平均水平，最終實(shí)現(xiàn)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)目標(biāo)。

第二節(jié)案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)

? 經(jīng)過案件專項(xiàng)治理和持續(xù)開展的案件防控治理，中小金融機(jī)構(gòu)案件防控工作重心逐步從治標(biāo)轉(zhuǎn)向治本，要做到案件防控持之以恒，需要構(gòu)建規(guī)范化、制度化、常態(tài)化的長(zhǎng)效工作機(jī)制。

? 所謂長(zhǎng)效機(jī)制，指工作系統(tǒng)中各子系統(tǒng)、各項(xiàng)工作之間長(zhǎng)期有效的相互影響、相互作用的過程和方式。具有三個(gè)特點(diǎn)：

? 一是規(guī)范性。? 二是穩(wěn)定性。? 三是長(zhǎng)期性。

? 中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理長(zhǎng)效機(jī)制，是指以現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)控目標(biāo)為標(biāo)桿，以加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)為基礎(chǔ)，通過建立完善的組織管理體系和嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，建設(shè)科學(xué)的信息技術(shù)和完善的安全設(shè)施，構(gòu)建合規(guī)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理框架，在中小金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起“治理完善、制度健全、內(nèi)控嚴(yán)密、執(zhí)行有力、持續(xù)有效”的內(nèi)部控制體系，全面建立起“查、防、堵、懲、教”相結(jié)合的案件防控工作機(jī)制，有效提升內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)中小金融機(jī)構(gòu)健康有序運(yùn)營(yíng)。

案件防控長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)內(nèi)容

? ? ? ? ? ?

（一）公司治理機(jī)制方面

（二）內(nèi)部控制機(jī)制方面

（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面

（四）用人管理機(jī)制方面

（五）技防安全設(shè)施方面

（六）責(zé)任追究制度方面

（七）應(yīng)急處置機(jī)制方面

（八）信息披露機(jī)制方面

（九）協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制方面

（一）公司治理機(jī)制方面

? 1.規(guī)范公司治理機(jī)制。

根據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)分明”的要求，建立“結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)捷、形式靈活、運(yùn)行科學(xué)、治理有效”的公司（法人）治理模式。

? 2.完善風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架。? 3.強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理。? 4.推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。

?

（二）內(nèi)部控制機(jī)制方面

? 1.完善內(nèi)控制度建設(shè)。

? 按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”和“開辦一項(xiàng)業(yè)務(wù)、出臺(tái)一項(xiàng)制度、建立一項(xiàng)流程”的原則。

? 2.強(qiáng)化崗位流程制約。? 3.加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制。? 4.持續(xù)內(nèi)控制度評(píng)價(jià)。

? 三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面

? 1.實(shí)施會(huì)計(jì)委派。

? 向基層分支機(jī)構(gòu)派駐會(huì)計(jì)主管（坐班主任）制度，委派會(huì)計(jì)的組織、人事、薪酬關(guān)系上掛管理，負(fù)責(zé)對(duì)受派機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)及負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督制約。

? 2.完善稽核體系。

? 完善“垂直管理、上掛下查”的稽查組織體系

? 3.加大檢查整改。

?

（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面

? 1.實(shí)施會(huì)計(jì)委派。

? 向基層分支機(jī)構(gòu)派駐會(huì)計(jì)主管（坐班主任）制度，委派會(huì)計(jì)的組織、人事、薪酬關(guān)系上掛管理，負(fù)責(zé)對(duì)受派機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)及負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督制約。

? 2.完善稽核體系。

? 完善“垂直管理、上掛下查”的稽查組織體系

? 3.加大檢查整改

?

（四）用人管理機(jī)制方面

? 1.完善勞動(dòng)用工制度。

? 制定適合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的員工準(zhǔn)入和退出制度。

? 2.提升全員素質(zhì)。

? 形成包括全員培訓(xùn)（各層面員工）、全程培訓(xùn)（前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)）、全方位培訓(xùn)（知識(shí)、技能、素質(zhì)、企業(yè)文化等多方面）的多層次培訓(xùn)體系。

? 3.加大人員管控力度。

? 通過建立健全授權(quán)管理、前后臺(tái)職能分離等崗位分離與制衡制度，落實(shí)干部交流、崗位輪換、強(qiáng)制休假、近親屬回避等 “四項(xiàng)制度”。

?

? ? ?

? 4.科學(xué)制定薪酬分配制度。

? 中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立以績(jī)效為核心的薪酬分配制度。

?

（五）技防安全設(shè)施方面

? 1.加快電子化建設(shè)。

? 2.加大安全設(shè)施投入。

?

（六）責(zé)任追究制度方面

? 1.加大違規(guī)處罰力度。

? 涉及違法犯罪的要堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)。

? 2.嚴(yán)格案件責(zé)任追究。

? 中小金融機(jī)構(gòu)要制定詳細(xì)的案件責(zé)任追究辦法，明確作案人、制約人、負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人員、業(yè)務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)、稽核等部門相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)、紀(jì)律處罰標(biāo)準(zhǔn)和程序，從制度上規(guī)范案件問責(zé)。按照“自查從寬、他查從嚴(yán)，盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，嚴(yán)格案件責(zé)任追究。

案件責(zé)任追究原則

? 中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究必須堅(jiān)持事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對(duì)等、逐級(jí)追究的原則。根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、風(fēng)險(xiǎn)損失、社會(huì)影響程度等情況，在核實(shí)相關(guān)人員責(zé)任基礎(chǔ)上予以追究。

?

（一）教育懲罰相結(jié)合。?

（二）依據(jù)要充分。?

（三）處理要公平。?

（四）處理輕重要適度。

第三節(jié)案件責(zé)任追究

案件責(zé)任追究原則

? 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2009年4月印發(fā)了《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》。? 納入案件責(zé)任追究的案件范圍。

? 包括中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員實(shí)施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以金融機(jī)構(gòu)或其客戶的資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益為侵犯對(duì)象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)或經(jīng)公安、司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈陌讣?/p>

案件責(zé)任追究方式

? 紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級(jí)（職）、撤職、留用察看、開除； ? 經(jīng)濟(jì)處理：包括扣減績(jī)效收人、賠償經(jīng)濟(jì)損失等；

? 其他處罰：包括批評(píng)教育、組織處理和變更勞動(dòng)關(guān)系（批評(píng)教育包括責(zé)令限期改正、責(zé)令書面檢查、誡勉談話、通報(bào)批評(píng)，組織處理包括調(diào)離、停職、免職、責(zé)令辭職等，變更勞動(dòng)關(guān)系即與案件責(zé)任人依法解除勞動(dòng)合同）。

? 以上方式可以并用。

案件責(zé)任追究要求

? 《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》規(guī)定：

? 對(duì)因故意、過失或不盡職而導(dǎo)致發(fā)生重大案件的直接責(zé)任人員，在核清違法違規(guī)事實(shí)后，按規(guī)定程序，一律解除勞動(dòng)合同。? 涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額大小，一律開除。

? 對(duì)流程制約崗位和業(yè)務(wù)管理、監(jiān)督等條線未盡職盡責(zé)，或管理不力、知情不報(bào)的間接責(zé)任人員，由本級(jí)或上級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)規(guī)定一并追究責(zé)任。

? 1.一案四問責(zé)。即問案件當(dāng)事人的責(zé)任、問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任、問相關(guān)知情人責(zé)任、問發(fā)案單位上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任。

? 2.雙線問責(zé)。即對(duì)經(jīng)營(yíng)管理?xiàng)l線問責(zé)的同時(shí)，還要對(duì)稽核監(jiān)督條線問責(zé)。? 3.上追兩級(jí)。即重大案件責(zé)任追究到案發(fā)機(jī)構(gòu)的上兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。

案件責(zé)任追究特別規(guī)定

? 1.從輕、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任的情況：

?

（1）通過加大案件治理、完善流程操作、改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、加強(qiáng)稽核檢查及采取得當(dāng)措施自查發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)揭露和暴露案件的。

?

（2）案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問題并及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、提出整改要求，或曾主動(dòng)反映、舉報(bào)案件線索的。

?

（3）案發(fā)后及時(shí)主動(dòng)追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任。

?

（4）在暴力脅迫情況下行為失當(dāng)，事后積極補(bǔ)救的。?

（5）有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。

? 2.從重追究相關(guān)人員責(zé)任的情況：

?

（1）機(jī)構(gòu)屢屢發(fā)生同質(zhì)同類案件。

?

（2）對(duì)發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實(shí)或重大線索不及時(shí)報(bào)告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。

?

（3）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實(shí)施違法違規(guī)行為的。

?

（4）發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實(shí)真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的。?

（5）案件引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)或群體性事件，造成的社會(huì)影響特別惡劣、后果特別嚴(yán)重的。

?

（6）由于提名、舉薦不當(dāng)，人事管理部門考核失實(shí)，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴(yán)重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)的。