第一篇：xx派出所全力壓降刑事案件工作方案

xx派出所全力壓降刑事案件工作方案

今年一季度，我鎮(zhèn)刑事發(fā)案數(shù)17件、治安案件達(dá)53件。其中盜竊性刑事案件數(shù)占較大比重，滋事斗毆及交通事故等治安案件時有發(fā)生，農(nóng)村賭博等不良現(xiàn)象依然存在，因此，維護(hù)治安穩(wěn)定、遏制刑事案件高發(fā)態(tài)勢的任務(wù)相當(dāng)嚴(yán)峻。為今年爭創(chuàng)“社會治安安全鎮(zhèn)”達(dá)標(biāo)，有力保障人民群眾安居樂業(yè)和促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)上級要求和鎮(zhèn)政府部署，結(jié)合轄區(qū)實際情況，xx派出所決定從4月起至5月底，在轄區(qū)范圍內(nèi)組織開展以打擊盜竊電力設(shè)施、工業(yè)原材料和夜間盜竊案件，集鎮(zhèn)夜間盜竊門面房、黨政機(jī)關(guān)案件為重點(diǎn)的反盜竊百日專項行動，具體方案如下：

奮一斗目標(biāo)：“二個確保、二個壓降、二個力爭一”。確保集鎮(zhèn)夜間不發(fā)生盜竊案件；確保黨政機(jī)關(guān)、學(xué)校不發(fā)生盜竊案件。努力壓降盜竊工業(yè)原材料、電力設(shè)施案件；努力壓降夜間盜竊案件的發(fā)生。力爭破獲一批影響較大的盜竊案件；力爭抓獲一批盜竊犯罪嫌疑人，使平安的xx更加安全。

行動措施：“一宣傳、二提高、三利用”。大張旗鼓地在轄區(qū)各行 政村，兩大集鎮(zhèn)宣傳周邊案發(fā)動態(tài)、當(dāng)前案情、預(yù)警信息，盡最大努力提高群眾防范意識；進(jìn)一步提高巡邏防范、蹲點(diǎn)守夜能力，力爭抓獲一批侵財性案犯；充分利用社會治安資源，發(fā)揮好治保會、綜治員、治安志愿者積極作用為我所用。

行動業(yè)務(wù)分為三大戰(zhàn)役：

（一）4月1日-4月5日：集思廣益、明確目標(biāo)、落實措施、制定方案，同時抓緊辦結(jié)在偵在辦案件。

xx派出所及時召開所務(wù)會，把全所民警的思想統(tǒng)一到“創(chuàng)安”工作上來，明確了方向和目標(biāo)，集思廣益落實措施認(rèn)真制定計劃；向黨委政府請示匯報爭取專項經(jīng)費(fèi)和廣泛的治安資源（治保會、綜治員、治安志愿者），明確了由分管領(lǐng)導(dǎo)朱小華掛帥，所長陳日學(xué)負(fù)責(zé)xx片、指導(dǎo)員夏帶軍負(fù)責(zé)漕塘片、副所長孔春鎖負(fù)責(zé)路面阻控的行動組織網(wǎng)絡(luò)；增強(qiáng)了治安聯(lián)防巡邏力量，規(guī)范了巡邏設(shè)卡的區(qū)域、時段，同時抓緊辦結(jié)在偵、在辦案件。

（二）4月6日-4月30日：各責(zé)任區(qū)民警深入責(zé)任區(qū)，對轄區(qū)內(nèi)有盜竊前科的高危人群進(jìn)行全面梳理，從中發(fā)現(xiàn)犯罪線索。力爭破獲一批現(xiàn)行案件。

（三）5月1日-5月31日：全所在前期開展的暫住人口管控會戰(zhàn)基礎(chǔ)上，加大對暫住人口的管控力度，使?jié)撎釉谕饴淠_我轄巨的犯罪分子得到法律的懲罰。1、5月1日-5月15日：各責(zé)任區(qū)民警深入責(zé)任區(qū)和私居出租戶，對租房暫住我鎮(zhèn)的務(wù)工、經(jīng)商人員進(jìn)行全面梳理，盡早發(fā)現(xiàn)犯罪線索，力爭破獲一批盜竊自行車、民宅案件。

2、5月16日-5月31日：全所民警對照目標(biāo)，缺什么補(bǔ)什么，快偵快辦“反盜竊專項活動”以來的案件。內(nèi)勤民警行動期間完二篇宣傳稿。對照專項斗爭業(yè)績，結(jié)合平時正常工作，按照鎮(zhèn)政府專項進(jìn)行獎勵，使每名民警得到快感同時感到壓力。

總之，對照全年目標(biāo)，做好下半年工作，通過集中排查整治，查破一批違法犯罪案件，嚴(yán)厲懲治一批違法犯罪分子，依法查處一批治安問題嚴(yán)重的經(jīng)營單位，迅速改變一些地區(qū)的治安面貌，使xx社會治安面貌呈現(xiàn)出新的面貌，迎接上級部門檢查。

xx鎮(zhèn)社會治安綜合治理委員會辦公室

二○一○年四月一日

第二篇：經(jīng)濟(jì)資本管理和壓降

一、如何強(qiáng)化資本管理，促進(jìn)價值創(chuàng)造

經(jīng)濟(jì)資本管理基于資本的兩個特征而建立：資本是稀缺的，因此必須將有限的資本有效地配置到最能增加銀行價值的環(huán)節(jié)；資本是有成本的，因此必須強(qiáng)調(diào)對資本的回報，即對股東實現(xiàn)價值創(chuàng)造，并充分考慮到資本所承擔(dān)的風(fēng)險，實現(xiàn)收益、風(fēng)險以及成本的統(tǒng)一。（兩大點(diǎn)，資本約束和資本回報）

（一）強(qiáng)化理念的轉(zhuǎn)變和深化。轉(zhuǎn)變經(jīng)營動能，讓相關(guān)管理和營銷人員認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)資本的重要性，主動將資本約束和資本回報理念融入到各行經(jīng)營管理過程中，應(yīng)用到實際工作中。具體工作措施有:一是領(lǐng)導(dǎo)帶頭，灌輸理念；二是會議推動；三是巡回宣講；四是專題培訓(xùn)，全員培訓(xùn)，個別行輔導(dǎo)和指導(dǎo)。

（二）加強(qiáng)資本體系建設(shè)。積極完善以經(jīng)濟(jì)增加值、經(jīng)濟(jì)資本約束和經(jīng)濟(jì)資本回報為核心的價值體系建設(shè)，從機(jī)制上貫徹落實經(jīng)濟(jì)資本管理要求。一是經(jīng)濟(jì)資本考核體系，如績效考核、條線考核、個人考核、經(jīng)濟(jì)資本專項考核；二是資源配置體系，與工資、費(fèi)用、信貸計劃、固定資產(chǎn)等資源配置掛鉤；三是資本約束機(jī)制，經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算約束，通過貸款定價、客戶管理、風(fēng)險控制等方面進(jìn)行約束。

（三）有效形成資本管理合力。經(jīng)濟(jì)資本管理涉及方方面面，不僅僅是某一個部門的事，最終落實要在前臺和經(jīng)營行，要分工負(fù)責(zé)、齊抓共管，形成管理合力。一是明確各個部門分工，落實責(zé)任；二是定期召開會議，進(jìn)行有效溝通；三是落實考核機(jī)制。

（四）加強(qiáng)全過程精細(xì)化管理。采取行之有效的全過程控制手段，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本對業(yè)務(wù)發(fā)展的全程引導(dǎo)作用。一是事前測算，做好客戶選擇；二是事中提示，強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理；三是事后分析，深度挖掘客戶價值，或客戶退出。

（五）加強(qiáng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整。一是在增量資本約束方面

1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)，為客戶提供更豐富的金融服務(wù)。

2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來說，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級法人貸款發(fā)展、支持高評分個人貸款發(fā)展。

3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險定價，堅持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險對稱。

4、加強(qiáng)操作風(fēng)險管控。

二是在存量資本壓降方面

1、優(yōu)化貸款客戶質(zhì)量。提升法人客戶的信用等級，選擇優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保抵押物，加大低資本占用個人貸款投放。

2、轉(zhuǎn)化貸款品種。對信用等級較低、資本占用系數(shù)較高的法人貸款，采取措施轉(zhuǎn)化為個人貸款，減少資本占用。

3、處置閑置固定資產(chǎn)。

4、清收、核銷不良貸款。

5、壓縮低效表外承諾。三是在資本回報方面

1、增加業(yè)務(wù)綜合收入。如提高貸款定價水平。

2、調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。如加強(qiáng)低成本資金的營銷；加強(qiáng)中

間業(yè)務(wù)收入的發(fā)展。

3、減少成本支出。如壓低備付金減少資金成本支出。減少非生產(chǎn)性費(fèi)用成本支出。加強(qiáng)風(fēng)險管控減少減值成本支出；合理納稅籌劃減少稅務(wù)成本支出；強(qiáng)化資本約束減少資本成本支出。

六、配套優(yōu)化機(jī)制

一是完善資本計量方案，減少資本計量間大的變動，保持資本引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展的連續(xù)性。

二是加強(qiáng)資本計量的系統(tǒng)支撐力量和與資本運(yùn)用相關(guān)的系統(tǒng)建設(shè)力度。

一、如何強(qiáng)化資本壓降，促進(jìn)價值創(chuàng)造

一是在增量資本約束方面

1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)，為客戶提供更豐富的金融服務(wù)。

2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來說，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級法人貸款發(fā)展、支持高評分個人貸款發(fā)展。

3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險定價，堅持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險對稱。

4、加強(qiáng)操作風(fēng)險管控。

二是在存量資本壓降方面

1、優(yōu)化貸款客戶質(zhì)量。提升法人客戶的信用等級，選擇優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保抵押物，提前收回高資本占用法人貸款；加大低資本占用個人貸款投放。

2、轉(zhuǎn)化貸款品種。對信用等級較低、資本占用系數(shù)較高的法人貸款，采取措施轉(zhuǎn)化為個人貸款，減少資本占用。

3、處置閑置固定資產(chǎn)。

4、清收、核銷不良貸款。

5、壓縮低效表外承諾。三是在資本回報方面

1、增加業(yè)務(wù)綜合收入。如提高貸款定價水平。

2、調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。如加強(qiáng)低成本資金的營銷；加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)收入的發(fā)展。

3、減少成本支出。如壓低備付金減少資金成本支出。減少非生產(chǎn)性費(fèi)用成本支出。加強(qiáng)風(fēng)險管控減少減值成本支出；合理納稅籌劃減少稅務(wù)成本支出；強(qiáng)化資本約束減少資本成本支出。

三、深化資本管理的策略和方法

經(jīng)濟(jì)資本首先是客觀的，計量商業(yè)銀行承受的風(fēng)險總量，支持風(fēng)險業(yè)務(wù)發(fā)展；同時，經(jīng)濟(jì)資本又是虛擬的，并不是實實在在的資源，但從未來可能對會計資本損耗的角度，虛擬分支機(jī)構(gòu)對資本的消耗，進(jìn)而開展價值創(chuàng)造評價。

（一）厘清發(fā)展脈絡(luò)

面對發(fā)展中的多重約束和現(xiàn)實矛盾，應(yīng)明晰資本約束背景下的業(yè)務(wù)發(fā)展脈絡(luò)。

1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)。

2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來說，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級法人貸款發(fā)展、支持高評分個人貸款發(fā)展。

3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險定價，堅持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險對稱。

當(dāng)前，轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)發(fā)展方式和改善盈利模式，應(yīng)遵循以上思路和順序，在有效對接經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變過程中，優(yōu)化經(jīng)營資源配置，促進(jìn)有限資源向資本消耗水平較低、價值創(chuàng)造水平較高的業(yè)務(wù)、客戶、機(jī)構(gòu)和區(qū)域流動。

特別應(yīng)緊密結(jié)合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，加大存量結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，通過向成長性較好、資質(zhì)較高的客戶提供綜合方案服務(wù)、價值鏈延伸服務(wù)，加快向資本節(jié)約型發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

（二）推進(jìn)理念落地

深化資本管理，關(guān)鍵在人，在于觀念轉(zhuǎn)變，在于現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理念全面落地。

建設(shè)一流現(xiàn)代商業(yè)銀行，必須牢牢堅持價值創(chuàng)造、資本約束、風(fēng)險控制和合規(guī)經(jīng)營四大理念。其中，資本約束是先導(dǎo)，風(fēng)險控

制、合規(guī)經(jīng)營是過程，價值創(chuàng)造是最終目標(biāo)，這四者構(gòu)成有機(jī)統(tǒng)一整體。

針對當(dāng)前員工素質(zhì)，應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化工作措施，通過專業(yè)培訓(xùn)、考試測評、工作動態(tài)、信息通報等多種形式，深入傳導(dǎo)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理念，使業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)確掌握經(jīng)濟(jì)資本計量方法特點(diǎn)，正確調(diào)整結(jié)構(gòu)；強(qiáng)化新工具、新方法、新技術(shù)的推廣和運(yùn)用，提升隊伍精細(xì)化管理和經(jīng)營的能力，推進(jìn)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理念落實到業(yè)務(wù)經(jīng)營的每個環(huán)節(jié)。

（三）統(tǒng)籌協(xié)同推進(jìn)

在現(xiàn)代資產(chǎn)負(fù)債管理體系中，資本管理雖處于統(tǒng)領(lǐng)地位，但是其約束效能的發(fā)揮，須與綜合計劃、績效管理、風(fēng)險管理、信貸管理、客戶管理、定價管理、內(nèi)控合規(guī)、人力資源等管理手段和工具統(tǒng)籌協(xié)同運(yùn)用，方能實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。

這種統(tǒng)籌協(xié)同的有效載體就是價值管理工程。價值管理工程是一個系統(tǒng)工程。一應(yīng)充分發(fā)揮“兩張表”（FTP表、經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)表）的引導(dǎo)作用，深化全額資金管理，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，引導(dǎo)經(jīng)營結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化，促進(jìn)資源配置效率提升；二應(yīng)完善績效考評體系，加強(qiáng)經(jīng)營過程控制，強(qiáng)化績效結(jié)果在經(jīng)營資源配置中的運(yùn)用；三應(yīng)夯實管理基礎(chǔ)，提升科技支撐能力，提高風(fēng)險防控能力和工作效率；四應(yīng)加強(qiáng)涉及信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險的部門聯(lián)動，全行上下形成合力，共同推進(jìn)價值管理工程深入實施。

（四）完善約束機(jī)制

控制經(jīng)濟(jì)資本過快增長和提高經(jīng)濟(jì)資本回報率是實施經(jīng)濟(jì)資本管理的兩項核心內(nèi)容，須實行經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算硬約束方能實現(xiàn)。

一是區(qū)別情況實行差異化配置。完善“壓降存量、增量靠掙”的配置模式，以信用風(fēng)險為重點(diǎn)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置結(jié)構(gòu)，對經(jīng)濟(jì)資本回報率高的分支機(jī)構(gòu)優(yōu)先配置經(jīng)濟(jì)資本；對重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)客戶和重點(diǎn)區(qū)域戰(zhàn)略配置經(jīng)濟(jì)資本。

二是增強(qiáng)約束針對性和約束力。經(jīng)濟(jì)資本限額作為上限計劃，按季動態(tài)確定，超限額部分，實行懲罰性占用，扣減經(jīng)濟(jì)增加值。

三是開展經(jīng)濟(jì)資本評價。按季開展評價，評價結(jié)果用于調(diào)整經(jīng)濟(jì)資本占用、績效考核和資源配置，督促分支機(jī)構(gòu)深化經(jīng)濟(jì)資本在客戶管理、定價管理、風(fēng)險管理、信貸管理等領(lǐng)域的運(yùn)用。

（五）著力調(diào)整結(jié)構(gòu)

信用風(fēng)險仍然是主要風(fēng)險，信貸是結(jié)構(gòu)調(diào)整的重中之重。

一是嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)放貸款條件。注重長遠(yuǎn)發(fā)展、持續(xù)發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展。

二是信貸規(guī)模與經(jīng)濟(jì)資本雙線控制。

（六）加快配套優(yōu)化

一是完善資本計量方案，減少資本計量間大的變動，保持資本引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展的連續(xù)性。

二是加強(qiáng)資本計量的系統(tǒng)支撐力量和與資本運(yùn)用相關(guān)的系

統(tǒng)建設(shè)力度。

四、為何商業(yè)銀行要重視經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用和管理

一、從外部因素來看

一是從全球銀行體系來看，巴塞爾協(xié)議出臺后，發(fā)達(dá)國家銀行先后引入經(jīng)濟(jì)資本管理，形成了先進(jìn)的風(fēng)險防控體系，確立了以價值創(chuàng)造為核心的現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營理念和管理體系，經(jīng)濟(jì)資本已是銀行業(yè)發(fā)展的導(dǎo)向和趨勢。

二是從我國外部監(jiān)管來看。隨著我國的金融改革和大型國有銀行股份改造上市，國家對銀行的監(jiān)管越來越嚴(yán)，引入資本監(jiān)管，以建立更加可靠的銀行體系，提高銀行抵御金融震蕩和經(jīng)濟(jì)波動的能力。

三是從我國的經(jīng)濟(jì)金融來看。國家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策以“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”主調(diào)，同時利率市場化加快進(jìn)程，銀行利差逐步收窄，以及金融脫媒加劇，銀行需要實施經(jīng)濟(jì)資本管理，以轉(zhuǎn)變?nèi)邪l(fā)展模式和經(jīng)營方式，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)營轉(zhuǎn)型。

二、從內(nèi)部因素看 一是從我行總體來看。

第一是實施經(jīng)濟(jì)資本管理是對接內(nèi)外部監(jiān)管政策的客觀要求。

第二是股東價值最大化的需要，我行的資本來源于股東的投入，資本的投入需要相應(yīng)的回報。

第三是提升自身形象的需要。建立健全資本管理體系，提升

資本充足率，有助于提升公眾對我行的信心，展示我行實力，提升品牌影響力。

第四是防控風(fēng)險的需要，吸收銀行的非預(yù)期損失，保護(hù)政策經(jīng)營。

第五是一種先進(jìn)管理工具，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的需要。

二、從經(jīng)營行來看。

第一是以經(jīng)濟(jì)資本管理為統(tǒng)領(lǐng)，全面提升價值創(chuàng)造能力，有利于提升各級行在系統(tǒng)內(nèi)的考核位次，掙取更多的工資、費(fèi)用和其他資源。

第二是實施資本管理，有助于業(yè)務(wù)經(jīng)營轉(zhuǎn)型，更好平衡總量與結(jié)構(gòu)、速度與質(zhì)量、成本與收益。

第三是為增強(qiáng)同業(yè)競爭力奠定基礎(chǔ)。

第三篇：農(nóng)信社壓降不良資產(chǎn)匯報材料

農(nóng)信社壓降不良資產(chǎn)匯報材料尊敬的林縣長、聶常務(wù)，各位領(lǐng)導(dǎo)：自9月9日召開“改制**農(nóng)商銀行工作推進(jìn)會”以來，我鎮(zhèn)認(rèn)真貫徹落實會議精神，按照《**縣農(nóng)信社壓降不良資產(chǎn)實施方案》要求，迅速行動，精心組織，以鐵腕的手段與科學(xué)的措施，推進(jìn)了壓降農(nóng)村信用社不良貸款工作。

一、搭建了清收工作平臺。我鎮(zhèn)組建了壓降不良貸款工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)長擔(dān)任組長，鎮(zhèn)紀(jì)委書記擔(dān)任副組長，相關(guān)職能部負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員，形成壓降不良貸款的攻堅合力。組織召開了動員大會，認(rèn)真貫徹“改制**農(nóng)商銀行工作推進(jìn)會”會議精神，對壓降不良貸款工作進(jìn)行了科學(xué)部署。

二、營造了良好工作氛圍。自開展壓降不良貸款工作以來，利用鎮(zhèn)、鄉(xiāng)兩級聯(lián)動，通過在農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)、各村（居）委宣傳欄張貼不良貸款清收公告、懸掛清收橫幅等方式，促使全鎮(zhèn)上下形成了強(qiáng)大的社會宣傳聲勢，為開展壓降不良貸款工作打下良好的社會氛圍。

三、實施了可行的工作措施。采取了分類清收措施，對不良貸款對象進(jìn)行科學(xué)劃分，確保壓降工作成效；加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)，鎮(zhèn)紀(jì)委、派出所、信用社等各部門密切配合、統(tǒng)一行動，形成強(qiáng)大的清收合力；通過獎罰并舉，對降壓有功人員給予獎勵，對逾期未還請債務(wù)人員給予嚴(yán)厲的處置。當(dāng)前，我鎮(zhèn)信用社的不良貸款偏多，位居全縣前列，要取得壓降實效，必須以更大的魄力，更堅定的決心，更有效的措施投入到工作中。

第四篇：淺析壓降不良貸款的對策和措施

淺析壓降不良貸款的對策和措施

2011年10月26日下午2點(diǎn)半，以鮑主任為主的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營班子成員、包社經(jīng)理、風(fēng)險部經(jīng)理、各社主任等人員在毛集信用社會議室召開了第四季度重點(diǎn)工作交流推進(jìn)會。參加的信用社有毛集、新集、焦崗等五家信用社。在會上，各社主任都根據(jù)自己本社的實際經(jīng)營情況、存在的根本問題和第四季度的工作舉措進(jìn)行了深刻的交流和暢談。各部門經(jīng)理也針對存在的重點(diǎn)問題進(jìn)行了詳細(xì)的剖析，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)鮑主任積極鼓勵各社同心協(xié)力，加大力度清收不良貸款，在保持存款增長和業(yè)務(wù)收入逐步提高的有利條件下，為鳳臺聯(lián)社改革成為農(nóng)商行貢獻(xiàn)微薄之力。

會議指出，各社存在的根本問題仍然是壓降不良貸款的困難度。在向農(nóng)商行的改制過程中，既是難得的機(jī)遇，又是巨大的挑戰(zhàn)，而巨額不良資產(chǎn)的存在顯而易見是阻礙聯(lián)社前進(jìn)步伐的絆腳石。就如何壓降不良貸款的嚴(yán)峻態(tài)勢，各社都闡明了各自的意見和看法，作為一名信貸新兵，我有幸參加了這次會議，通過幾個月的信貸摸索和接觸，能夠深刻的體會到不良貸款給信用社帶來的壓力和阻礙。以下是我對壓降不良貸款的建議。

一、通力配合，調(diào)動信貸員工作積極性

工欲善其事，必先利其器。壓降不良貸款的首要決定因素是人，調(diào)動廣大信貸員的工作熱情，讓其從思想上主動愿意去清收屬于自己責(zé)任范圍內(nèi)的不良貸款，在行動上信貸員之間相互配合和扶持，在清收工作中，從借款人現(xiàn)行信息情況的掌握到采取行動的清收處理各個環(huán)節(jié)，從上層領(lǐng)導(dǎo)到管戶客戶經(jīng)理各個崗位，實行全社聯(lián)動，讓信貸人員深刻理解不良貸款這顆毒瘤的嚴(yán)重危害性，不僅會阻礙聯(lián)社的進(jìn)步前行，而且會拖垮信用社的經(jīng)營收入。及時掌握借款人的動態(tài)信息，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險點(diǎn)，就要進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警和上報，積極打電話或下鄉(xiāng)到戶催收。對那些常年賴債的貸戶，隨時了解情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有新的還款來源，及時下鄉(xiāng)動員協(xié)商借款人做好清收工作，如碰到“釘子戶”則通過法律、行政手段進(jìn)行清收。廣大信貸員要全力以赴開展工作，從而使不良貸款壓降工作取得理想效果。不良貸款的清收工作與專項考核制度掛鉤，讓信貸員從清收工作中得到付出的回報和惠利。

二、清舊堵新，遏制不良貸款的蔓延

各社不良貸款的扎根存在，很大成分是歷史包袱的沉重，自然災(zāi)害、內(nèi)部管理意識、管理技術(shù)和管理水平的落后，由于信用社在上世紀(jì)整體人員素質(zhì)偏低，管理意識跟不上，管理形式粗放，仍然認(rèn)為貸款管理就是看貸款手續(xù)齊不齊、要素全不全，忽視了貸款條件和貸款手續(xù)的真實性、合規(guī)性審核，忽視了對第一還款能力的論證分析，“重貸輕管”，放松了對貸款的監(jiān)控管理和制約，致使不良貸款的逐步增長?，F(xiàn)今信用社的改革發(fā)展，采取新的管理理念和方式，以嶄新的面貌重塑信用社的企業(yè)形象，堅持“兩手都要抓、兩手都要硬”的辦法，防范與清收并重，著力解決好清收存量不良貸款與控制增量風(fēng)險的問題。要按照聯(lián)社出臺的信貸管理方面的有關(guān)文件和貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)要求，規(guī)范貸款操作程序，不得變通業(yè)務(wù)操作程序或違反規(guī)定辦理貸款。同時要加大信貸檢查力度，將專項檢查與常規(guī)檢查，定期檢查與不定期檢查有機(jī)結(jié)合起來，將信貸檢查做為一項重要工作常抓不懈。不斷加強(qiáng)貸款風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督能力，徹底堵住新增貸款形成不良的口子。

三、強(qiáng)化管理，加大不良清收獎勵力度

根據(jù)不良貸款形成的原因，嚴(yán)格按照聯(lián)社制定的《安徽省農(nóng)村信用社清收不良貸款獎勵辦法》實施。實行信貸員不良貸款不降反升的，按聯(lián)社罰款額比例分別罰款到個人頭上，從工資中扣劃。將年初按聯(lián)社下達(dá)的任務(wù)分解到各信貸崗位視為個人清收任務(wù)。并簽定清收責(zé)任書，按月（季）考核兌現(xiàn)。各社要與每位信貸責(zé)任人簽訂承諾書，將清收不良貸款考核到人，并落實獎懲辦法，與信貸員績效考核掛鉤.對積極清收舊貸、置換核銷不良貸款的信貸員，按規(guī)定給予獎勵。各社要結(jié)合三項整治活動的實施，大力加強(qiáng)對置換核銷貸款、三名貸款、抵質(zhì)押貸款的排查清收，對收回不符合條件的貸款進(jìn)行考核獎勵，有效地防控風(fēng)險。

四、職責(zé)分明，實施不良貸款壓降風(fēng)險管理機(jī)制

以聯(lián)社理事長為中心，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督全縣不良貸款壓降工作，并親自抓好貸款大戶的清收工作。包片信用社的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)要做好對管轄區(qū)不良貸款壓降的督查工作，統(tǒng)籌解決清收工作中的難點(diǎn)和問題，給予實際的經(jīng)驗，根據(jù)風(fēng)險管理部提供的不良貸款監(jiān)測分析，每月對各社下達(dá)的不良貸款壓降目標(biāo)，進(jìn)行預(yù)警提示，做好不良貸款敦促壓降工作，并親自抓好片內(nèi)不良貸款的清收工作；風(fēng)險管理部做好不良貸款的識別、計量、分析、評價和清收工作進(jìn)度的統(tǒng)計、考核、問題總結(jié)、經(jīng)驗交流等日常工作；信貸員要積極參與和配合信用社不良貸款的清收工作，及時解決清收工作中的困難和問題；信用社壓降工作領(lǐng)導(dǎo)小組要結(jié)合本社實際，合理分解壓降工作任務(wù)、落實清收措施，對清收進(jìn)度和質(zhì)量負(fù)責(zé)。以2010年末不良貸款的數(shù)據(jù)為依據(jù)，對每筆不良貸款明確信貸責(zé)任人，建立臺帳，按月進(jìn)行清收進(jìn)度統(tǒng)計。并對無明確責(zé)任人的不良貸款，落實到信貸員進(jìn)行崗位清收，并與其工資考核掛鉤，落實責(zé)任，加強(qiáng)問責(zé)。

五、呆賬核銷，刻不容緩，嚴(yán)格執(zhí)行

核銷呆賬貸款是我國自然災(zāi)害頻發(fā)，當(dāng)前國際金融危機(jī)不斷加重，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)面臨不利因素增多的形勢下壓降不良貸款，化解歷史包袱和潛在危機(jī)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的一條重要措施和有效途徑。聯(lián)社要對呆賬貸款核銷能力和核銷計劃進(jìn)行認(rèn)真測算，在確保實現(xiàn)監(jiān)管達(dá)標(biāo)升級規(guī)劃要求的前提下，切實做好呆賬貸款核銷工作。各社也要緊追聯(lián)社改革發(fā)展的步伐，重視核銷貸款的進(jìn)行和實施，今年聯(lián)社10月份下發(fā)文件只對2000元以下的符合條件農(nóng)戶不良貸款貸款進(jìn)行核銷，這是一個壓降不良貸款的絕好機(jī)會，我們要牢牢把握，成熟一批，核銷一批。進(jìn)一步消化歷史包袱，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。各社要對符合新呆賬核銷政策的不良貸款，該行積極搜集整理相關(guān)資料，及時向聯(lián)社上報有關(guān)材料。

敢問路在何方？路在腳下，作為聯(lián)社的新生力量，我們要將自己的熱血青春奉獻(xiàn)給聯(lián)社，為聯(lián)社走好每一步踏實堅定的進(jìn)步之路。不良貸款的壓降路程艱難險阻，困難重重，時間緊，任務(wù)重，我們要把握好當(dāng)前的機(jī)遇，知難而進(jìn)，改革創(chuàng)新，跟上現(xiàn)今時代發(fā)展的潮流趨勢，共同攜手創(chuàng)建鳳臺聯(lián)社的美好未來。

王兵兵

毛集信用社

第五篇：不良貸款壓降控升問題探討

不良貸款壓降控升問題探討

摘要：本文主要講述的是銀行在創(chuàng)建內(nèi)控好、服務(wù)好、效益好“三好銀行”的背景下，如何實現(xiàn)不良貸款壓降控升的目標(biāo)。從不良貸款產(chǎn)生的原因、壓降控升所采取的措施、不良貸款壓降控升工作的難點(diǎn)及建議幾個方面，分析不良貸款如何防范，建議有關(guān)國家機(jī)關(guān)為銀行不良貸款處置提供支持或減輕負(fù)擔(dān)。

目前，安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)正在開展以內(nèi)控好、服務(wù)好、效益好的“三好銀行”創(chuàng)建工作?！叭勉y行”創(chuàng)建，對銀行不良貸款二項指標(biāo)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的，實行一票否決。其中：一是不良貸款率不得超過5%；二是撥備覆蓋率不得低于150%。這就要求銀行加大不良貸款的清收處置力度，不良貸款的壓降控升成為各項工作重中之重。

一、不良貸款產(chǎn)生的原因

（一）客戶資信未能有效識別。在貸前調(diào)查時，一項重要工作是查詢客戶的資信情況。通過人行征信系統(tǒng)、裁判文書網(wǎng)、客戶風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)等渠道查詢客戶是否有授信、授信履約情況，是否涉訴及貸款風(fēng)險狀況。如銀行工作人員未查詢，查詢工作不全面或未有效利用查詢的信息，有可能使存在不良信用記錄的客戶準(zhǔn)入，產(chǎn)生信用風(fēng)險。在不良貸款檢查中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)客戶征信報告反映客戶在銀行有不良信用記錄，逾期多次（至少三次以上），但貸前調(diào)查報告仍反映客戶資信狀況良好情況。通常做法是讓客戶到原貸款銀行開具“非實質(zhì)性違約”證明，沒有采取真正的增信措施。

（二）核對抵押擔(dān)保流于形式。盡職、有效核對擔(dān)保財產(chǎn)，是抵押物將來能被順利處置的保障。如何做到有效核保，一是做到雙人實地、進(jìn)入抵押房產(chǎn)內(nèi)部核對，并拍照留存；二是核對產(chǎn)權(quán)人身份證與產(chǎn)權(quán)證上信息是否相符；三是核對抵押房產(chǎn)的使用情況，如已出租，應(yīng)要求出租人提供租賃合同原件，并與承租人留存的核對或經(jīng)承租人確認(rèn)。如抵押房產(chǎn)未使用，要留存調(diào)查時抵押物的現(xiàn)狀照片；四是機(jī)器設(shè)備、船舶等動產(chǎn)抵押的，要通過稅務(wù)部門的網(wǎng)站查詢發(fā)票的真實性。在執(zhí)行案件中，很多因為未盡職、有效核對抵押財產(chǎn)，產(chǎn)生執(zhí)行難問題。核保流于形式主要表現(xiàn)在：多層住宅抵押的，不上樓進(jìn)入住宅內(nèi)部；抵押店面空置，未要求抵押人打開進(jìn)入店面內(nèi)部；機(jī)器設(shè)備抵押的，未查詢發(fā)票的真實性。

（三）不重視客戶經(jīng)營現(xiàn)金流。銀行信貸操作中，仍普遍存在重識抵押擔(dān)保，輕客戶經(jīng)營第一還款來源現(xiàn)象。對客戶所在的行業(yè)、經(jīng)營未來現(xiàn)金流調(diào)查不足。在銀行不良貸款中，存在大量與房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)的不良貸款，因房地產(chǎn)業(yè)受國家宏觀調(diào)控政策、經(jīng)濟(jì)下行的影響，市場有效需求不足，開發(fā)商出現(xiàn)資金斷裂，房地產(chǎn)、建筑、鋼貿(mào)行業(yè)不良貸款反彈；客戶多頭授信，負(fù)債率高，經(jīng)營的現(xiàn)金流無法到期還本付息，如酒店行業(yè)等。

（四）抵押物變現(xiàn)能力弱。在貸前調(diào)查中，存在對抵押物變現(xiàn)力調(diào)查

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缺失現(xiàn)象。抵押物變現(xiàn)難的主要表現(xiàn)在：一是抵押物重復(fù)擔(dān)保。同一抵押物為多個債權(quán)人提供抵押擔(dān)保。借款人多頭負(fù)債，抵押物被多個債權(quán)人申請查封，銀行難以變現(xiàn)處置抵押物。法院以此為由，終結(jié)本次執(zhí)行程序，案件陷入僵局。二是房產(chǎn)被分割抵押。同一幢房產(chǎn)（如酒店大樓），分為多個房地產(chǎn)權(quán)證，借款人向多個債權(quán)人申請貸款，該房產(chǎn)被分割抵押，處置抵押物時，因債權(quán)人有多個，很難與借款人、抵押人共同達(dá)成以物抵債協(xié)議。

（五）貸后管理存在不足。貸后檢查是銀行貸款管理薄弱環(huán)節(jié)，因貸后管理不到位，產(chǎn)生不良貸款屢見不鮮。主要表現(xiàn)在一是中長期貸款，按借款合同的約定，借款人作出分期還款計劃，但管戶客戶經(jīng)理未能督促客戶按合同約定還款，錯失客戶還款時機(jī)或錯過銀行債務(wù)相抵的機(jī)會，產(chǎn)生不良貸款；二是在建工程抵押貸款，因為在建工程上面存在購房人、建筑工程承包商二個優(yōu)先銀行抵押權(quán)的權(quán)利，如抵押房產(chǎn)（在建工程）銷售時，款項不經(jīng)過貸款銀行或經(jīng)辦客戶經(jīng)理管理不到位，未要求開發(fā)商歸還相應(yīng)的貸款，銀行的抵押權(quán)將懸空，權(quán)利無法保障。

二、不良貸款壓降控升措施

針對以上不良貸款產(chǎn)生的原因分析，尋找不良貸款壓降控升的措施。

（一）控升。不良貸款的控升，就是在授信準(zhǔn)入前、授信后至形成風(fēng)險之前，如何采取措施控制新增不良貸款。

1.加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)。信貸人員素質(zhì)的高低，直接影響其管戶的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，應(yīng)加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)。一是思想道德方面。銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，信貸人員要做到手過億金，一塵不染。信貸資金的發(fā)放權(quán)，不是權(quán)力，而是責(zé)任。要敬畏法律法規(guī)、敬畏監(jiān)管政策。自己經(jīng)手的每一筆信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)得起時間考驗、經(jīng)得起監(jiān)管檢查和內(nèi)部審計。二是業(yè)務(wù)技能方面。要加強(qiáng)法律、會計和信貸方面業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，信貸管理人員應(yīng)是個“多面手”，只有積累了足夠的知識，才能迅速把握授信調(diào)查的方向，識別客戶存在風(fēng)險點(diǎn)。拿到企業(yè)財務(wù)報表，能在短時間內(nèi)識別報表的真實性；客戶提供的抵（質(zhì)）押物，是否符合物權(quán)法規(guī)定等，均要作出準(zhǔn)確的判斷。三是勤勉盡職方面。貸款“三查”，要勤勉盡職。貸前調(diào)查堅持“雙人四眼”，做到眼到、心到、身到。深入企業(yè)，多接觸企業(yè)的員工、多觀察客戶的生產(chǎn)、生活環(huán)境，深入抵押房產(chǎn)內(nèi)部，核對房產(chǎn)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否與產(chǎn)權(quán)證登記相符，是否出租，收集租賃雙方均認(rèn)可的《租賃合同》，收集真實的租賃關(guān)系資料；貸中審查，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，要現(xiàn)場核實。發(fā)現(xiàn)存在瑕疵的，要明確補(bǔ)充擔(dān)?；驕p少授信額度的審查意見；貸后檢查是否到位，關(guān)系到能否及時發(fā)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險點(diǎn)，并采取相應(yīng)的處置措施。

2.嚴(yán)格授信準(zhǔn)入條件。農(nóng)商銀行與工、農(nóng)、中、建、交等國有股份制銀行相比，具有規(guī)模小、抗風(fēng)險能力弱等特點(diǎn)。農(nóng)商銀行要立足自己的市場定位，服務(wù)“三農(nóng)”、小微、社區(qū)和個體工商戶，做小、做散信貸業(yè)務(wù)?！皦敬髴簟?、熱衷大客戶、大項目，如出現(xiàn)風(fēng)險，不能在短時間內(nèi)化解，是農(nóng)商銀行難以承受的。因此，要嚴(yán)格授信準(zhǔn)入條件，把好授信準(zhǔn)入關(guān)。一是嚴(yán)禁進(jìn)入高風(fēng)險行業(yè)，嚴(yán)禁向小貸公司、典當(dāng)行等影子銀行授信，防止外部風(fēng)險傳染；二是審慎介入限制類行業(yè)，對房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、鋼貿(mào)業(yè)和酒店業(yè)審慎介入，將更多的資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。

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3.加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)管理。一是規(guī)范合同文本。銀行與客戶簽訂的《借款合同》和《擔(dān)保合同》，是借貸雙方，債權(quán)人和擔(dān)保人之間的契約，只要雙方經(jīng)充分協(xié)商，約定內(nèi)容不違反國家法律、法規(guī)的禁止性規(guī)定，對雙方均具有法律約束力。當(dāng)任何一方違約，另一方可以依據(jù)合同向法院等司法機(jī)關(guān)主張權(quán)利。因此，規(guī)范合同文本尤其重要。如在抵押合同中約定“債務(wù)人違反合同約定，不能按期歸還貸款利息達(dá)一次（含）以上，債權(quán)人（抵押權(quán)人）有權(quán)宣布貸款提前到期，依法處置抵押物，所得的價款優(yōu)先償還貸款本息”，只要經(jīng)抵押人確認(rèn)，當(dāng)借款不按期支付利息時，銀行就可以采取措施。避免沒有該約定，只有等到合同到期后，才能處置抵押物的不利情況，防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。另外，還可以約定送達(dá)地址，防止客戶下落不明，不能送達(dá)簽收法律文書，延長案件結(jié)案時間。二是加強(qiáng)項目監(jiān)控。針對在建工程抵押貸款風(fēng)險問題，在辦理在建工程抵押貸款時，要加強(qiáng)貸款項目監(jiān)控。首先，在貸后檢查時，關(guān)注工程發(fā)包方向建筑承包方工程款支付情況，收集有關(guān)工程款支付情況的憑證或要求承包商出具工程款支付情況的證明；其次，關(guān)注項目的進(jìn)展，當(dāng)在建工程建設(shè)達(dá)到可以辦理產(chǎn)權(quán)證時，積極與項目發(fā)包人（產(chǎn)權(quán)人）協(xié)商，將在建工程抵押置換成現(xiàn)房抵押；最后，關(guān)注在建工程的銷售情況，如抵押的在建工程通過預(yù)售期房的方式轉(zhuǎn)讓給購房人，應(yīng)要求開發(fā)商將購房款轉(zhuǎn)入銀行賬戶，歸還相應(yīng)比例的項目貸款。

（二）壓降。不良貸款的壓降，是指對存量的不良貸款通過化解，減少不良貸款余額的措施或方法。

1.現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款壓降最直接、最有效的方法。是對不良貸款追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。一是賬戶扣收。如借款合同到期或債務(wù)人違約，銀行提前宣布合同到期時，銀行可以直接從借款人或保證人在本行開立的結(jié)算賬戶、保證金賬戶扣收資金，歸還借款人（債務(wù)人）在本行的貸款本息，這是銀行自力救濟(jì)行為。二是正常催收。是銀行工作人員通過電話、短信、微信等媒介，或上門向債務(wù)人、擔(dān)保人進(jìn)行催收，收回不良貸款。三是協(xié)議清收。是銀行與債務(wù)人、擔(dān)保人達(dá)成協(xié)議，制定新的還款計劃，并按該還款計劃歸還不良貸款的清收方法。四是訴訟清收。是銀行向法院提起民事訴訟方式或非訴執(zhí)行方式清收不良貸款。訴訟方式清收包括訴訟后，債務(wù)人自動履行還款義務(wù)和法院采取強(qiáng)制執(zhí)行措施后債務(wù)人履行義務(wù)。主要執(zhí)行措施為法院查封、扣劃債務(wù)人賬戶資金，評估、拍賣債務(wù)人的財產(chǎn)，歸還銀行債務(wù)。五是破產(chǎn)清算。是債務(wù)人資不抵債，法院宣布債務(wù)人破產(chǎn)，并指定管理人清算債務(wù)人破產(chǎn)財產(chǎn)，全部或部分歸還銀行不良貸款的清收方法。

2.債務(wù)轉(zhuǎn)讓或重組。債務(wù)轉(zhuǎn)讓是按《合同法》的規(guī)定，經(jīng)銀行（債權(quán)人）同意，債務(wù)人將不良貸款轉(zhuǎn)讓給第三人，使不良貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的處置措施。這種措施條件是原債務(wù)人喪失償債能力的情況下，新債務(wù)人（第三人）自愿承擔(dān)該債務(wù)，并經(jīng)銀行認(rèn)可。債務(wù)重組是以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ),采取兼并、收購、分立、合并、股份制改造等方式,由債權(quán)人通過與重組后承債人簽定還款承債協(xié)議、重新辦理貸款手續(xù),實現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險向低風(fēng)險或正常貸款的轉(zhuǎn)化。

3.以物抵債。即債權(quán)到期、但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù),或債權(quán)雖未到期、但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營問題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時足額用貨幣資金償還債務(wù),或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時,擔(dān)保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù),經(jīng)銀行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意,或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決,債務(wù)人或第三人以實物資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利作價抵償銀行債權(quán)的行為。實

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施以資抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn),確保能盡快實現(xiàn)處置回收入賬。

4.呆賬核銷。即銀行對經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款,按照規(guī)定履行必要程序后,利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷的方式處置不良貸款的行為。呆賬核銷對銀行來說，是將不良貸款從賬面由表內(nèi)轉(zhuǎn)到表外，采取賬銷案存的方式管理。呆賬核銷的貸款，銀行仍需向債務(wù)人或擔(dān)保人追索，并保持訴訟時效，只有現(xiàn)金收回或抵債后現(xiàn)金收回，才能真正化解風(fēng)險，提高銀行持續(xù)經(jīng)營能力。

5.股東置換。即銀行通過溢價發(fā)行方式募集股份，股東向銀行投資入股，協(xié)議同意用溢價資金置換銀行不良貸款，從而減少銀行不良貸款的處置方法。股東置換是銀行爭取不良貸款處置時間，優(yōu)化銀行經(jīng)營、監(jiān)管指標(biāo)的舉措之一。股東置換與呆賬核銷類似，銀行需繼續(xù)向債務(wù)人或擔(dān)保人追索，直到不良貸款最終化解。

以上不良貸款壓降措施，最終還需要銀行員工去完成、落實，如何調(diào)動員工的清收不良貸款主觀能動性，確保壓降工作取得成效。一是明確責(zé)任。銀行內(nèi)部審計部門要對不良貸款進(jìn)行審計，如是違規(guī)貸款的，要明確貸款違規(guī)責(zé)任人；如貸款管理人員已盡職，要明確清收、管理責(zé)任人，使存量不良貸款有人管、有人問。二是加強(qiáng)考核。對不良貸款實行新老劃斷，近三年發(fā)生的不良貸款，在落實責(zé)任人的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)清收考核，與責(zé)任人的績效工資掛鉤。如為責(zé)任貸款，要限期清收，不能在規(guī)定時間內(nèi)清收到位的，根據(jù)違規(guī)責(zé)任的大小，要求承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。三是獎勵清收。對三年以前存量的不良貸款，因經(jīng)過多年清收，留下的都是難啃的骨頭。為提高員工的清收不良貸款的積極性，應(yīng)給予現(xiàn)金收回的員工一定比例的獎勵，增強(qiáng)銀行的盈利水平。

三、不良貸款壓降控升難點(diǎn)

在以上不良貸款壓降控升措施中，最簡單的方法是呆賬核銷。但呆賬核銷以銀行有穩(wěn)定的財務(wù)收入、充足的撥備為前提。如不良貸款率超過監(jiān)管紅線，靠銀行自身能力消化將十分有限。因此，不良貸款壓降控升，主要還是銀行自主清收和訴訟清收二種方式，不良貸款壓降控升存在以下難點(diǎn)。

（一）訴訟清收時間長。銀行在自主清收無法收回時，需向法院提起民事訴訟，通過訴訟方式清收。但訴訟清收時間長，案件需要經(jīng)過立案、保全、審理、判決、執(zhí)行等漫長的程序，真正執(zhí)行到位往往需要二年左右的時間，甚至更長。對銀行來說，長時間信貸資金處于非收息狀態(tài)，嚴(yán)重影響經(jīng)營收入和盈利水平。近來年，修訂后的《民事訴訟法》及司法解釋實施后，銀行為追索債權(quán)，除訴訟方式處，也采取非訴執(zhí)行的方式清收。主要有一是執(zhí)行公證債權(quán)文書，如銀行的借款合同、擔(dān)保合同經(jīng)過公證機(jī)關(guān)公證，可依據(jù)公證債權(quán)文書直接向法院申請執(zhí)行；二是申請支付令。銀行如發(fā)放的為信用貸款，且能夠向債務(wù)人送達(dá)法律文書的情況下，銀行可依據(jù)法院出具的《支付令》，申請執(zhí)行；三是實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)。銀行債權(quán)有抵（質(zhì)）押擔(dān)保，但沒有經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證，可以依據(jù)法院實現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的裁定，申請執(zhí)行。非訴執(zhí)行的方式，相對訴訟執(zhí)行，減少了訴訟程序，但執(zhí)行也是一個漫長的過程，要經(jīng)過對財產(chǎn)評估、拍賣，如三次拍賣流拍，進(jìn)入變賣程序，遇到債務(wù)人、擔(dān)保人下落不明，法院要公告送達(dá)法律文書，時間會更長。整體流程走下來，也要一年左右時間。

（二）以物抵債稅費(fèi)高。銀行無論是與債務(wù)人、抵押人簽訂抵債協(xié)議，第 4 頁

以協(xié)議方式以物抵債，還是通過法院以物抵債裁定，取得的抵債資產(chǎn)，都需要辦理產(chǎn)權(quán)過戶登記手續(xù)。因債務(wù)人、抵押人沒有還款能力，銀行需要支付產(chǎn)權(quán)過戶登記的全部稅費(fèi)，包括應(yīng)由賣方（抵押人或債務(wù)人）支付的部分。銀行因不能經(jīng)營房產(chǎn)，需要將抵債的房產(chǎn)出售，銀行又要支出產(chǎn)權(quán)過戶稅費(fèi)，以物抵債方式化解不良貸款，財務(wù)成本高。

四、不良貸款壓降控升建議

針對以上不良貸款壓降控升存在的難點(diǎn)，提出以下建議。

（一）充實司法資源，提高執(zhí)行效率。目前基層法院存在案件多、人員少的矛盾，大量案件積壓，銀行勝訴案件很難在短時間執(zhí)行到位。建議法院充實執(zhí)行局的工作人員、加大考核力度，提高案件執(zhí)行效率。

（二）減輕抵債稅費(fèi)，降低銀行成本。建議以法院裁定抵債的，只有當(dāng)?shù)謧慨a(chǎn)被銀行出售后，才辦理過戶手續(xù)。出售前，銀行只需要將法院以物抵債裁定書提交不動產(chǎn)權(quán)登記部門備案即可，省略銀行接收抵債房產(chǎn)的過戶環(huán)節(jié)。如協(xié)議抵債的，稅務(wù)機(jī)關(guān)減免二次過戶稅費(fèi)，降低銀行財務(wù)成本。

附：作者：丁士軍，單位：屯溪農(nóng)商銀行，電話：0559-2315458

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