第一篇：不良貸款壓降責(zé)任書(shū)NEW0

2016年度湛江市赤坎區(qū)信用合作聯(lián)社

不良貸款壓降責(zé)任書(shū)

為加大我聯(lián)社不良及隱性不良貸款清收壓降工作，有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《關(guān)于全面加強(qiáng)廣東省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的決定》（粵農(nóng)信聯(lián)辦發(fā)〔2015〕28號(hào)）精神，全面落實(shí)不良貸款壓降清收責(zé)任，特簽訂本責(zé)任書(shū)。

一、不良貸款壓降責(zé)任人

（一）各信用社主任是不良貸款壓降的直接責(zé)任人；

（二）聯(lián)社信貸管理部門(mén)、資產(chǎn)保全部是不良貸款壓降的直接經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人。

二、不良貸款壓降責(zé)任和工作

（一）各信用社必須按時(shí)完成聯(lián)社下達(dá)的2016年不良貸款壓降計(jì)劃（見(jiàn)附件）。

（二）各信用社應(yīng)成立不良貸款壓降工作小組，完善不良貸款壓降考核及獎(jiǎng)懲機(jī)制，并與客戶經(jīng)理簽訂不良貸款壓降責(zé)任書(shū)，明確職責(zé)，細(xì)化分工，全面落實(shí)不良貸款壓降工作。

（三）對(duì)不良和隱性不良貸款大客戶、重點(diǎn)客戶，責(zé)任人要親自掛帥、親自約談，重點(diǎn)督導(dǎo)，一戶一策制定清收處置方案，加大不良貸款清收、轉(zhuǎn)化和盤(pán)活力度。

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（四）嚴(yán)控集團(tuán)（關(guān)聯(lián)）客戶、大額貸款、貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。積極調(diào)動(dòng)全體員工清收壓降積極性，多策并舉，運(yùn)用靈活多樣的壓降措施，進(jìn)一步提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

（五）保證壓降結(jié)果真實(shí)，嚴(yán)禁弄虛作假。

三、責(zé)任考核

（一）2016年末未能完成不良貸款壓降任務(wù)的，對(duì)信用社領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行問(wèn)責(zé)，分別給予通報(bào)（誡勉談話）、扣發(fā)績(jī)效獎(jiǎng)金、相關(guān)責(zé)任人停職清收等處罰；2017年上半年仍未完成2016年度不良貸款壓降計(jì)劃的機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)人須引咎辭職。

（二）不良貸款清收成效與各信用社的年度考核、工資總額、高管績(jī)效及分紅掛鉤。對(duì)年末不良貸款壓降效果突出、成績(jī)顯著的機(jī)構(gòu)，給予通報(bào)表彰；對(duì)年末未能完成不良貸款壓降任務(wù)的機(jī)構(gòu)，給予通報(bào)批評(píng)，領(lǐng)導(dǎo)班子成員任職年度不能評(píng)優(yōu)。

（三）對(duì)信貸管理和不良貸款壓降過(guò)程中違規(guī)違紀(jì)行為“零容忍、硬約束”，根據(jù)責(zé)任程度采取停職離崗清收、經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分、降（級(jí)）職或開(kāi)除等多種措施，加大問(wèn)責(zé)力度。

本責(zé)任書(shū)一式二份，聯(lián)社、各信用社各執(zhí)一份，自簽訂之日起生效，并遵照?qǐng)?zhí)行。

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XX信用社主要負(fù)責(zé)人（簽名）：

XX信用社分管信貸副主任/主任助理、客戶經(jīng)理（簽名）：

2016年 月 日

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第二篇：淺析壓降不良貸款的對(duì)策和措施

淺析壓降不良貸款的對(duì)策和措施

2011年10月26日下午2點(diǎn)半，以鮑主任為主的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)班子成員、包社經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理、各社主任等人員在毛集信用社會(huì)議室召開(kāi)了第四季度重點(diǎn)工作交流推進(jìn)會(huì)。參加的信用社有毛集、新集、焦崗等五家信用社。在會(huì)上，各社主任都根據(jù)自己本社的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況、存在的根本問(wèn)題和第四季度的工作舉措進(jìn)行了深刻的交流和暢談。各部門(mén)經(jīng)理也針對(duì)存在的重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行了詳細(xì)的剖析，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)鮑主任積極鼓勵(lì)各社同心協(xié)力，加大力度清收不良貸款，在保持存款增長(zhǎng)和業(yè)務(wù)收入逐步提高的有利條件下，為鳳臺(tái)聯(lián)社改革成為農(nóng)商行貢獻(xiàn)微薄之力。

會(huì)議指出，各社存在的根本問(wèn)題仍然是壓降不良貸款的困難度。在向農(nóng)商行的改制過(guò)程中，既是難得的機(jī)遇，又是巨大的挑戰(zhàn)，而巨額不良資產(chǎn)的存在顯而易見(jiàn)是阻礙聯(lián)社前進(jìn)步伐的絆腳石。就如何壓降不良貸款的嚴(yán)峻態(tài)勢(shì)，各社都闡明了各自的意見(jiàn)和看法，作為一名信貸新兵，我有幸參加了這次會(huì)議，通過(guò)幾個(gè)月的信貸摸索和接觸，能夠深刻的體會(huì)到不良貸款給信用社帶來(lái)的壓力和阻礙。以下是我對(duì)壓降不良貸款的建議。

一、通力配合，調(diào)動(dòng)信貸員工作積極性

工欲善其事，必先利其器。壓降不良貸款的首要決定因素是人，調(diào)動(dòng)廣大信貸員的工作熱情，讓其從思想上主動(dòng)愿意去清收屬于自己責(zé)任范圍內(nèi)的不良貸款，在行動(dòng)上信貸員之間相互配合和扶持，在清收工作中，從借款人現(xiàn)行信息情況的掌握到采取行動(dòng)的清收處理各個(gè)環(huán)節(jié)，從上層領(lǐng)導(dǎo)到管戶客戶經(jīng)理各個(gè)崗位，實(shí)行全社聯(lián)動(dòng)，讓信貸人員深刻理解不良貸款這顆毒瘤的嚴(yán)重危害性，不僅會(huì)阻礙聯(lián)社的進(jìn)步前行，而且會(huì)拖垮信用社的經(jīng)營(yíng)收入。及時(shí)掌握借款人的動(dòng)態(tài)信息，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，就要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和上報(bào)，積極打電話或下鄉(xiāng)到戶催收。對(duì)那些常年賴債的貸戶，隨時(shí)了解情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有新的還款來(lái)源，及時(shí)下鄉(xiāng)動(dòng)員協(xié)商借款人做好清收工作，如碰到“釘子戶”則通過(guò)法律、行政手段進(jìn)行清收。廣大信貸員要全力以赴開(kāi)展工作，從而使不良貸款壓降工作取得理想效果。不良貸款的清收工作與專(zhuān)項(xiàng)考核制度掛鉤，讓信貸員從清收工作中得到付出的回報(bào)和惠利。

二、清舊堵新，遏制不良貸款的蔓延

各社不良貸款的扎根存在，很大成分是歷史包袱的沉重，自然災(zāi)害、內(nèi)部管理意識(shí)、管理技術(shù)和管理水平的落后，由于信用社在上世紀(jì)整體人員素質(zhì)偏低，管理意識(shí)跟不上，管理形式粗放，仍然認(rèn)為貸款管理就是看貸款手續(xù)齊不齊、要素全不全，忽視了貸款條件和貸款手續(xù)的真實(shí)性、合規(guī)性審核，忽視了對(duì)第一還款能力的論證分析，“重貸輕管”，放松了對(duì)貸款的監(jiān)控管理和制約，致使不良貸款的逐步增長(zhǎng)?，F(xiàn)今信用社的改革發(fā)展，采取新的管理理念和方式，以嶄新的面貌重塑信用社的企業(yè)形象，堅(jiān)持“兩手都要抓、兩手都要硬”的辦法，防范與清收并重，著力解決好清收存量不良貸款與控制增量風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。要按照聯(lián)社出臺(tái)的信貸管理方面的有關(guān)文件和貸款五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)要求，規(guī)范貸款操作程序，不得變通業(yè)務(wù)操作程序或違反規(guī)定辦理貸款。同時(shí)要加大信貸檢查力度，將專(zhuān)項(xiàng)檢查與常規(guī)檢查，定期檢查與不定期檢查有機(jī)結(jié)合起來(lái)，將信貸檢查做為一項(xiàng)重要工作常抓不懈。不斷加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督能力，徹底堵住新增貸款形成不良的口子。

三、強(qiáng)化管理，加大不良清收獎(jiǎng)勵(lì)力度

根據(jù)不良貸款形成的原因，嚴(yán)格按照聯(lián)社制定的《安徽省農(nóng)村信用社清收不良貸款獎(jiǎng)勵(lì)辦法》實(shí)施。實(shí)行信貸員不良貸款不降反升的，按聯(lián)社罰款額比例分別罰款到個(gè)人頭上，從工資中扣劃。將年初按聯(lián)社下達(dá)的任務(wù)分解到各信貸崗位視為個(gè)人清收任務(wù)。并簽定清收責(zé)任書(shū)，按月（季）考核兌現(xiàn)。各社要與每位信貸責(zé)任人簽訂承諾書(shū)，將清收不良貸款考核到人，并落實(shí)獎(jiǎng)懲辦法，與信貸員績(jī)效考核掛鉤.對(duì)積極清收舊貸、置換核銷(xiāo)不良貸款的信貸員，按規(guī)定給予獎(jiǎng)勵(lì)。各社要結(jié)合三項(xiàng)整治活動(dòng)的實(shí)施，大力加強(qiáng)對(duì)置換核銷(xiāo)貸款、三名貸款、抵質(zhì)押貸款的排查清收，對(duì)收回不符合條件的貸款進(jìn)行考核獎(jiǎng)勵(lì)，有效地防控風(fēng)險(xiǎn)。

四、職責(zé)分明，實(shí)施不良貸款壓降風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

以聯(lián)社理事長(zhǎng)為中心，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督全縣不良貸款壓降工作，并親自抓好貸款大戶的清收工作。包片信用社的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)要做好對(duì)管轄區(qū)不良貸款壓降的督查工作，統(tǒng)籌解決清收工作中的難點(diǎn)和問(wèn)題，給予實(shí)際的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部提供的不良貸款監(jiān)測(cè)分析，每月對(duì)各社下達(dá)的不良貸款壓降目標(biāo)，進(jìn)行預(yù)警提示，做好不良貸款敦促壓降工作，并親自抓好片內(nèi)不良貸款的清收工作；風(fēng)險(xiǎn)管理部做好不良貸款的識(shí)別、計(jì)量、分析、評(píng)價(jià)和清收工作進(jìn)度的統(tǒng)計(jì)、考核、問(wèn)題總結(jié)、經(jīng)驗(yàn)交流等日常工作；信貸員要積極參與和配合信用社不良貸款的清收工作，及時(shí)解決清收工作中的困難和問(wèn)題；信用社壓降工作領(lǐng)導(dǎo)小組要結(jié)合本社實(shí)際，合理分解壓降工作任務(wù)、落實(shí)清收措施，對(duì)清收進(jìn)度和質(zhì)量負(fù)責(zé)。以2010年末不良貸款的數(shù)據(jù)為依據(jù)，對(duì)每筆不良貸款明確信貸責(zé)任人，建立臺(tái)帳，按月進(jìn)行清收進(jìn)度統(tǒng)計(jì)。并對(duì)無(wú)明確責(zé)任人的不良貸款，落實(shí)到信貸員進(jìn)行崗位清收，并與其工資考核掛鉤，落實(shí)責(zé)任，加強(qiáng)問(wèn)責(zé)。

五、呆賬核銷(xiāo)，刻不容緩，嚴(yán)格執(zhí)行

核銷(xiāo)呆賬貸款是我國(guó)自然災(zāi)害頻發(fā)，當(dāng)前國(guó)際金融危機(jī)不斷加重，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)面臨不利因素增多的形勢(shì)下壓降不良貸款，化解歷史包袱和潛在危機(jī)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的一條重要措施和有效途徑。聯(lián)社要對(duì)呆賬貸款核銷(xiāo)能力和核銷(xiāo)計(jì)劃進(jìn)行認(rèn)真測(cè)算，在確保實(shí)現(xiàn)監(jiān)管達(dá)標(biāo)升級(jí)規(guī)劃要求的前提下，切實(shí)做好呆賬貸款核銷(xiāo)工作。各社也要緊追聯(lián)社改革發(fā)展的步伐，重視核銷(xiāo)貸款的進(jìn)行和實(shí)施，今年聯(lián)社10月份下發(fā)文件只對(duì)2000元以下的符合條件農(nóng)戶不良貸款貸款進(jìn)行核銷(xiāo)，這是一個(gè)壓降不良貸款的絕好機(jī)會(huì)，我們要牢牢把握，成熟一批，核銷(xiāo)一批。進(jìn)一步消化歷史包袱，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。各社要對(duì)符合新呆賬核銷(xiāo)政策的不良貸款，該行積極搜集整理相關(guān)資料，及時(shí)向聯(lián)社上報(bào)有關(guān)材料。

敢問(wèn)路在何方？路在腳下，作為聯(lián)社的新生力量，我們要將自己的熱血青春奉獻(xiàn)給聯(lián)社，為聯(lián)社走好每一步踏實(shí)堅(jiān)定的進(jìn)步之路。不良貸款的壓降路程艱難險(xiǎn)阻，困難重重，時(shí)間緊，任務(wù)重，我們要把握好當(dāng)前的機(jī)遇，知難而進(jìn)，改革創(chuàng)新，跟上現(xiàn)今時(shí)代發(fā)展的潮流趨勢(shì)，共同攜手創(chuàng)建鳳臺(tái)聯(lián)社的美好未來(lái)。

王兵兵

毛集信用社

第三篇：不良貸款壓降控升問(wèn)題探討

不良貸款壓降控升問(wèn)題探討

摘要：本文主要講述的是銀行在創(chuàng)建內(nèi)控好、服務(wù)好、效益好“三好銀行”的背景下，如何實(shí)現(xiàn)不良貸款壓降控升的目標(biāo)。從不良貸款產(chǎn)生的原因、壓降控升所采取的措施、不良貸款壓降控升工作的難點(diǎn)及建議幾個(gè)方面，分析不良貸款如何防范，建議有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)為銀行不良貸款處置提供支持或減輕負(fù)擔(dān)。

目前，安徽農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)正在開(kāi)展以內(nèi)控好、服務(wù)好、效益好的“三好銀行”創(chuàng)建工作。“三好銀行”創(chuàng)建，對(duì)銀行不良貸款二項(xiàng)指標(biāo)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)行一票否決。其中：一是不良貸款率不得超過(guò)5%；二是撥備覆蓋率不得低于150%。這就要求銀行加大不良貸款的清收處置力度，不良貸款的壓降控升成為各項(xiàng)工作重中之重。

一、不良貸款產(chǎn)生的原因

（一）客戶資信未能有效識(shí)別。在貸前調(diào)查時(shí)，一項(xiàng)重要工作是查詢客戶的資信情況。通過(guò)人行征信系統(tǒng)、裁判文書(shū)網(wǎng)、客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)等渠道查詢客戶是否有授信、授信履約情況，是否涉訴及貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況。如銀行工作人員未查詢，查詢工作不全面或未有效利用查詢的信息，有可能使存在不良信用記錄的客戶準(zhǔn)入，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。在不良貸款檢查中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)客戶征信報(bào)告反映客戶在銀行有不良信用記錄，逾期多次（至少三次以上），但貸前調(diào)查報(bào)告仍反映客戶資信狀況良好情況。通常做法是讓客戶到原貸款銀行開(kāi)具“非實(shí)質(zhì)性違約”證明，沒(méi)有采取真正的增信措施。

（二）核對(duì)抵押擔(dān)保流于形式。盡職、有效核對(duì)擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，是抵押物將來(lái)能被順利處置的保障。如何做到有效核保，一是做到雙人實(shí)地、進(jìn)入抵押房產(chǎn)內(nèi)部核對(duì)，并拍照留存；二是核對(duì)產(chǎn)權(quán)人身份證與產(chǎn)權(quán)證上信息是否相符；三是核對(duì)抵押房產(chǎn)的使用情況，如已出租，應(yīng)要求出租人提供租賃合同原件，并與承租人留存的核對(duì)或經(jīng)承租人確認(rèn)。如抵押房產(chǎn)未使用，要留存調(diào)查時(shí)抵押物的現(xiàn)狀照片；四是機(jī)器設(shè)備、船舶等動(dòng)產(chǎn)抵押的，要通過(guò)稅務(wù)部門(mén)的網(wǎng)站查詢發(fā)票的真實(shí)性。在執(zhí)行案件中，很多因?yàn)槲幢M職、有效核對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)，產(chǎn)生執(zhí)行難問(wèn)題。核保流于形式主要表現(xiàn)在：多層住宅抵押的，不上樓進(jìn)入住宅內(nèi)部；抵押店面空置，未要求抵押人打開(kāi)進(jìn)入店面內(nèi)部；機(jī)器設(shè)備抵押的，未查詢發(fā)票的真實(shí)性。

（三）不重視客戶經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流。銀行信貸操作中，仍普遍存在重識(shí)抵押擔(dān)保，輕客戶經(jīng)營(yíng)第一還款來(lái)源現(xiàn)象。對(duì)客戶所在的行業(yè)、經(jīng)營(yíng)未來(lái)現(xiàn)金流調(diào)查不足。在銀行不良貸款中，存在大量與房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)的不良貸款，因房地產(chǎn)業(yè)受?chē)?guó)家宏觀調(diào)控政策、經(jīng)濟(jì)下行的影響，市場(chǎng)有效需求不足，開(kāi)發(fā)商出現(xiàn)資金斷裂，房地產(chǎn)、建筑、鋼貿(mào)行業(yè)不良貸款反彈；客戶多頭授信，負(fù)債率高，經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)金流無(wú)法到期還本付息，如酒店行業(yè)等。

（四）抵押物變現(xiàn)能力弱。在貸前調(diào)查中，存在對(duì)抵押物變現(xiàn)力調(diào)查

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缺失現(xiàn)象。抵押物變現(xiàn)難的主要表現(xiàn)在：一是抵押物重復(fù)擔(dān)保。同一抵押物為多個(gè)債權(quán)人提供抵押擔(dān)保。借款人多頭負(fù)債，抵押物被多個(gè)債權(quán)人申請(qǐng)查封，銀行難以變現(xiàn)處置抵押物。法院以此為由，終結(jié)本次執(zhí)行程序，案件陷入僵局。二是房產(chǎn)被分割抵押。同一幢房產(chǎn)（如酒店大樓），分為多個(gè)房地產(chǎn)權(quán)證，借款人向多個(gè)債權(quán)人申請(qǐng)貸款，該房產(chǎn)被分割抵押，處置抵押物時(shí)，因債權(quán)人有多個(gè)，很難與借款人、抵押人共同達(dá)成以物抵債協(xié)議。

（五）貸后管理存在不足。貸后檢查是銀行貸款管理薄弱環(huán)節(jié)，因貸后管理不到位，產(chǎn)生不良貸款屢見(jiàn)不鮮。主要表現(xiàn)在一是中長(zhǎng)期貸款，按借款合同的約定，借款人作出分期還款計(jì)劃，但管戶客戶經(jīng)理未能督促客戶按合同約定還款，錯(cuò)失客戶還款時(shí)機(jī)或錯(cuò)過(guò)銀行債務(wù)相抵的機(jī)會(huì)，產(chǎn)生不良貸款；二是在建工程抵押貸款，因?yàn)樵诮üこ躺厦娲嬖谫?gòu)房人、建筑工程承包商二個(gè)優(yōu)先銀行抵押權(quán)的權(quán)利，如抵押房產(chǎn)（在建工程）銷(xiāo)售時(shí)，款項(xiàng)不經(jīng)過(guò)貸款銀行或經(jīng)辦客戶經(jīng)理管理不到位，未要求開(kāi)發(fā)商歸還相應(yīng)的貸款，銀行的抵押權(quán)將懸空，權(quán)利無(wú)法保障。

二、不良貸款壓降控升措施

針對(duì)以上不良貸款產(chǎn)生的原因分析，尋找不良貸款壓降控升的措施。

（一）控升。不良貸款的控升，就是在授信準(zhǔn)入前、授信后至形成風(fēng)險(xiǎn)之前，如何采取措施控制新增不良貸款。

1.加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)。信貸人員素質(zhì)的高低，直接影響其管戶的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，應(yīng)加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)。一是思想道德方面。銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，信貸人員要做到手過(guò)億金，一塵不染。信貸資金的發(fā)放權(quán)，不是權(quán)力，而是責(zé)任。要敬畏法律法規(guī)、敬畏監(jiān)管政策。自己經(jīng)手的每一筆信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)得起時(shí)間考驗(yàn)、經(jīng)得起監(jiān)管檢查和內(nèi)部審計(jì)。二是業(yè)務(wù)技能方面。要加強(qiáng)法律、會(huì)計(jì)和信貸方面業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，信貸管理人員應(yīng)是個(gè)“多面手”，只有積累了足夠的知識(shí)，才能迅速把握授信調(diào)查的方向，識(shí)別客戶存在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。拿到企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，能在短時(shí)間內(nèi)識(shí)別報(bào)表的真實(shí)性；客戶提供的抵（質(zhì)）押物，是否符合物權(quán)法規(guī)定等，均要作出準(zhǔn)確的判斷。三是勤勉盡職方面。貸款“三查”，要勤勉盡職。貸前調(diào)查堅(jiān)持“雙人四眼”，做到眼到、心到、身到。深入企業(yè)，多接觸企業(yè)的員工、多觀察客戶的生產(chǎn)、生活環(huán)境，深入抵押房產(chǎn)內(nèi)部，核對(duì)房產(chǎn)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)是否與產(chǎn)權(quán)證登記相符，是否出租，收集租賃雙方均認(rèn)可的《租賃合同》，收集真實(shí)的租賃關(guān)系資料；貸中審查，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)，要現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。發(fā)現(xiàn)存在瑕疵的，要明確補(bǔ)充擔(dān)保或減少授信額度的審查意見(jiàn)；貸后檢查是否到位，關(guān)系到能否及時(shí)發(fā)現(xiàn)授信業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并采取相應(yīng)的處置措施。

2.嚴(yán)格授信準(zhǔn)入條件。農(nóng)商銀行與工、農(nóng)、中、建、交等國(guó)有股份制銀行相比，具有規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等特點(diǎn)。農(nóng)商銀行要立足自己的市場(chǎng)定位，服務(wù)“三農(nóng)”、小微、社區(qū)和個(gè)體工商戶，做小、做散信貸業(yè)務(wù)?！皦敬髴簟?、熱衷大客戶、大項(xiàng)目，如出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，不能在短時(shí)間內(nèi)化解，是農(nóng)商銀行難以承受的。因此，要嚴(yán)格授信準(zhǔn)入條件，把好授信準(zhǔn)入關(guān)。一是嚴(yán)禁進(jìn)入高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，嚴(yán)禁向小貸公司、典當(dāng)行等影子銀行授信，防止外部風(fēng)險(xiǎn)傳染；二是審慎介入限制類(lèi)行業(yè)，對(duì)房地產(chǎn)業(yè)、建筑業(yè)、鋼貿(mào)業(yè)和酒店業(yè)審慎介入，將更多的資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。

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3.加強(qiáng)授信業(yè)務(wù)管理。一是規(guī)范合同文本。銀行與客戶簽訂的《借款合同》和《擔(dān)保合同》，是借貸雙方，債權(quán)人和擔(dān)保人之間的契約，只要雙方經(jīng)充分協(xié)商，約定內(nèi)容不違反國(guó)家法律、法規(guī)的禁止性規(guī)定，對(duì)雙方均具有法律約束力。當(dāng)任何一方違約，另一方可以依據(jù)合同向法院等司法機(jī)關(guān)主張權(quán)利。因此，規(guī)范合同文本尤其重要。如在抵押合同中約定“債務(wù)人違反合同約定，不能按期歸還貸款利息達(dá)一次（含）以上，債權(quán)人（抵押權(quán)人）有權(quán)宣布貸款提前到期，依法處置抵押物，所得的價(jià)款優(yōu)先償還貸款本息”，只要經(jīng)抵押人確認(rèn)，當(dāng)借款不按期支付利息時(shí)，銀行就可以采取措施。避免沒(méi)有該約定，只有等到合同到期后，才能處置抵押物的不利情況，防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。另外，還可以約定送達(dá)地址，防止客戶下落不明，不能送達(dá)簽收法律文書(shū)，延長(zhǎng)案件結(jié)案時(shí)間。二是加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)控。針對(duì)在建工程抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，在辦理在建工程抵押貸款時(shí)，要加強(qiáng)貸款項(xiàng)目監(jiān)控。首先，在貸后檢查時(shí)，關(guān)注工程發(fā)包方向建筑承包方工程款支付情況，收集有關(guān)工程款支付情況的憑證或要求承包商出具工程款支付情況的證明；其次，關(guān)注項(xiàng)目的進(jìn)展，當(dāng)在建工程建設(shè)達(dá)到可以辦理產(chǎn)權(quán)證時(shí)，積極與項(xiàng)目發(fā)包人（產(chǎn)權(quán)人）協(xié)商，將在建工程抵押置換成現(xiàn)房抵押；最后，關(guān)注在建工程的銷(xiāo)售情況，如抵押的在建工程通過(guò)預(yù)售期房的方式轉(zhuǎn)讓給購(gòu)房人，應(yīng)要求開(kāi)發(fā)商將購(gòu)房款轉(zhuǎn)入銀行賬戶，歸還相應(yīng)比例的項(xiàng)目貸款。

（二）壓降。不良貸款的壓降，是指對(duì)存量的不良貸款通過(guò)化解，減少不良貸款余額的措施或方法。

1.現(xiàn)金清收。現(xiàn)金清收是不良貸款壓降最直接、最有效的方法。是對(duì)不良貸款追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。一是賬戶扣收。如借款合同到期或債務(wù)人違約，銀行提前宣布合同到期時(shí)，銀行可以直接從借款人或保證人在本行開(kāi)立的結(jié)算賬戶、保證金賬戶扣收資金，歸還借款人（債務(wù)人）在本行的貸款本息，這是銀行自力救濟(jì)行為。二是正常催收。是銀行工作人員通過(guò)電話、短信、微信等媒介，或上門(mén)向債務(wù)人、擔(dān)保人進(jìn)行催收，收回不良貸款。三是協(xié)議清收。是銀行與債務(wù)人、擔(dān)保人達(dá)成協(xié)議，制定新的還款計(jì)劃，并按該還款計(jì)劃歸還不良貸款的清收方法。四是訴訟清收。是銀行向法院提起民事訴訟方式或非訴執(zhí)行方式清收不良貸款。訴訟方式清收包括訴訟后，債務(wù)人自動(dòng)履行還款義務(wù)和法院采取強(qiáng)制執(zhí)行措施后債務(wù)人履行義務(wù)。主要執(zhí)行措施為法院查封、扣劃債務(wù)人賬戶資金，評(píng)估、拍賣(mài)債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)，歸還銀行債務(wù)。五是破產(chǎn)清算。是債務(wù)人資不抵債，法院宣布債務(wù)人破產(chǎn)，并指定管理人清算債務(wù)人破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)，全部或部分歸還銀行不良貸款的清收方法。

2.債務(wù)轉(zhuǎn)讓或重組。債務(wù)轉(zhuǎn)讓是按《合同法》的規(guī)定，經(jīng)銀行（債權(quán)人）同意，債務(wù)人將不良貸款轉(zhuǎn)讓給第三人，使不良貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的處置措施。這種措施條件是原債務(wù)人喪失償債能力的情況下，新債務(wù)人（第三人）自愿承擔(dān)該債務(wù)，并經(jīng)銀行認(rèn)可。債務(wù)重組是以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ),采取兼并、收購(gòu)、分立、合并、股份制改造等方式,由債權(quán)人通過(guò)與重組后承債人簽定還款承債協(xié)議、重新辦理貸款手續(xù),實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)或正常貸款的轉(zhuǎn)化。

3.以物抵債。即債權(quán)到期、但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù),或債權(quán)雖未到期、但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù),或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí),擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù),經(jīng)銀行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意,或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決,債務(wù)人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償銀行債權(quán)的行為。實(shí)

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施以資抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn),確保能盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬。

4.呆賬核銷(xiāo)。即銀行對(duì)經(jīng)采取所有可能的措施均無(wú)法收回的不良貸款,按照規(guī)定履行必要程序后,利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷(xiāo)的方式處置不良貸款的行為。呆賬核銷(xiāo)對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，是將不良貸款從賬面由表內(nèi)轉(zhuǎn)到表外，采取賬銷(xiāo)案存的方式管理。呆賬核銷(xiāo)的貸款，銀行仍需向債務(wù)人或擔(dān)保人追索，并保持訴訟時(shí)效，只有現(xiàn)金收回或抵債后現(xiàn)金收回，才能真正化解風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

5.股東置換。即銀行通過(guò)溢價(jià)發(fā)行方式募集股份，股東向銀行投資入股，協(xié)議同意用溢價(jià)資金置換銀行不良貸款，從而減少銀行不良貸款的處置方法。股東置換是銀行爭(zhēng)取不良貸款處置時(shí)間，優(yōu)化銀行經(jīng)營(yíng)、監(jiān)管指標(biāo)的舉措之一。股東置換與呆賬核銷(xiāo)類(lèi)似，銀行需繼續(xù)向債務(wù)人或擔(dān)保人追索，直到不良貸款最終化解。

以上不良貸款壓降措施，最終還需要銀行員工去完成、落實(shí)，如何調(diào)動(dòng)員工的清收不良貸款主觀能動(dòng)性，確保壓降工作取得成效。一是明確責(zé)任。銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)要對(duì)不良貸款進(jìn)行審計(jì)，如是違規(guī)貸款的，要明確貸款違規(guī)責(zé)任人；如貸款管理人員已盡職，要明確清收、管理責(zé)任人，使存量不良貸款有人管、有人問(wèn)。二是加強(qiáng)考核。對(duì)不良貸款實(shí)行新老劃斷，近三年發(fā)生的不良貸款，在落實(shí)責(zé)任人的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)清收考核，與責(zé)任人的績(jī)效工資掛鉤。如為責(zé)任貸款，要限期清收，不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)清收到位的，根據(jù)違規(guī)責(zé)任的大小，要求承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。三是獎(jiǎng)勵(lì)清收。對(duì)三年以前存量的不良貸款，因經(jīng)過(guò)多年清收，留下的都是難啃的骨頭。為提高員工的清收不良貸款的積極性，應(yīng)給予現(xiàn)金收回的員工一定比例的獎(jiǎng)勵(lì)，增強(qiáng)銀行的盈利水平。

三、不良貸款壓降控升難點(diǎn)

在以上不良貸款壓降控升措施中，最簡(jiǎn)單的方法是呆賬核銷(xiāo)。但呆賬核銷(xiāo)以銀行有穩(wěn)定的財(cái)務(wù)收入、充足的撥備為前提。如不良貸款率超過(guò)監(jiān)管紅線，靠銀行自身能力消化將十分有限。因此，不良貸款壓降控升，主要還是銀行自主清收和訴訟清收二種方式，不良貸款壓降控升存在以下難點(diǎn)。

（一）訴訟清收時(shí)間長(zhǎng)。銀行在自主清收無(wú)法收回時(shí)，需向法院提起民事訴訟，通過(guò)訴訟方式清收。但訴訟清收時(shí)間長(zhǎng)，案件需要經(jīng)過(guò)立案、保全、審理、判決、執(zhí)行等漫長(zhǎng)的程序，真正執(zhí)行到位往往需要二年左右的時(shí)間，甚至更長(zhǎng)。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)時(shí)間信貸資金處于非收息狀態(tài)，嚴(yán)重影響經(jīng)營(yíng)收入和盈利水平。近來(lái)年，修訂后的《民事訴訟法》及司法解釋實(shí)施后，銀行為追索債權(quán)，除訴訟方式處，也采取非訴執(zhí)行的方式清收。主要有一是執(zhí)行公證債權(quán)文書(shū)，如銀行的借款合同、擔(dān)保合同經(jīng)過(guò)公證機(jī)關(guān)公證，可依據(jù)公證債權(quán)文書(shū)直接向法院申請(qǐng)執(zhí)行；二是申請(qǐng)支付令。銀行如發(fā)放的為信用貸款，且能夠向債務(wù)人送達(dá)法律文書(shū)的情況下，銀行可依據(jù)法院出具的《支付令》，申請(qǐng)執(zhí)行；三是實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)。銀行債權(quán)有抵（質(zhì)）押擔(dān)保，但沒(méi)有經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證，可以依據(jù)法院實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的裁定，申請(qǐng)執(zhí)行。非訴執(zhí)行的方式，相對(duì)訴訟執(zhí)行，減少了訴訟程序，但執(zhí)行也是一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程，要經(jīng)過(guò)對(duì)財(cái)產(chǎn)評(píng)估、拍賣(mài)，如三次拍賣(mài)流拍，進(jìn)入變賣(mài)程序，遇到債務(wù)人、擔(dān)保人下落不明，法院要公告送達(dá)法律文書(shū)，時(shí)間會(huì)更長(zhǎng)。整體流程走下來(lái)，也要一年左右時(shí)間。

（二）以物抵債稅費(fèi)高。銀行無(wú)論是與債務(wù)人、抵押人簽訂抵債協(xié)議，第 4 頁(yè)

以協(xié)議方式以物抵債，還是通過(guò)法院以物抵債裁定，取得的抵債資產(chǎn)，都需要辦理產(chǎn)權(quán)過(guò)戶登記手續(xù)。因債務(wù)人、抵押人沒(méi)有還款能力，銀行需要支付產(chǎn)權(quán)過(guò)戶登記的全部稅費(fèi)，包括應(yīng)由賣(mài)方（抵押人或債務(wù)人）支付的部分。銀行因不能經(jīng)營(yíng)房產(chǎn)，需要將抵債的房產(chǎn)出售，銀行又要支出產(chǎn)權(quán)過(guò)戶稅費(fèi)，以物抵債方式化解不良貸款，財(cái)務(wù)成本高。

四、不良貸款壓降控升建議

針對(duì)以上不良貸款壓降控升存在的難點(diǎn)，提出以下建議。

（一）充實(shí)司法資源，提高執(zhí)行效率。目前基層法院存在案件多、人員少的矛盾，大量案件積壓，銀行勝訴案件很難在短時(shí)間執(zhí)行到位。建議法院充實(shí)執(zhí)行局的工作人員、加大考核力度，提高案件執(zhí)行效率。

（二）減輕抵債稅費(fèi)，降低銀行成本。建議以法院裁定抵債的，只有當(dāng)?shù)謧慨a(chǎn)被銀行出售后，才辦理過(guò)戶手續(xù)。出售前，銀行只需要將法院以物抵債裁定書(shū)提交不動(dòng)產(chǎn)權(quán)登記部門(mén)備案即可，省略銀行接收抵債房產(chǎn)的過(guò)戶環(huán)節(jié)。如協(xié)議抵債的，稅務(wù)機(jī)關(guān)減免二次過(guò)戶稅費(fèi)，降低銀行財(cái)務(wù)成本。

附：作者：丁士軍，單位：屯溪農(nóng)商銀行，電話：0559-2315458

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第四篇：經(jīng)濟(jì)資本管理和壓降

一、如何強(qiáng)化資本管理，促進(jìn)價(jià)值創(chuàng)造

經(jīng)濟(jì)資本管理基于資本的兩個(gè)特征而建立：資本是稀缺的，因此必須將有限的資本有效地配置到最能增加銀行價(jià)值的環(huán)節(jié)；資本是有成本的，因此必須強(qiáng)調(diào)對(duì)資本的回報(bào)，即對(duì)股東實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造，并充分考慮到資本所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)收益、風(fēng)險(xiǎn)以及成本的統(tǒng)一。（兩大點(diǎn)，資本約束和資本回報(bào)）

（一）強(qiáng)化理念的轉(zhuǎn)變和深化。轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)動(dòng)能，讓相關(guān)管理和營(yíng)銷(xiāo)人員認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)資本的重要性，主動(dòng)將資本約束和資本回報(bào)理念融入到各行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，應(yīng)用到實(shí)際工作中。具體工作措施有:一是領(lǐng)導(dǎo)帶頭，灌輸理念；二是會(huì)議推動(dòng)；三是巡回宣講；四是專(zhuān)題培訓(xùn)，全員培訓(xùn)，個(gè)別行輔導(dǎo)和指導(dǎo)。

（二）加強(qiáng)資本體系建設(shè)。積極完善以經(jīng)濟(jì)增加值、經(jīng)濟(jì)資本約束和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)為核心的價(jià)值體系建設(shè)，從機(jī)制上貫徹落實(shí)經(jīng)濟(jì)資本管理要求。一是經(jīng)濟(jì)資本考核體系，如績(jī)效考核、條線考核、個(gè)人考核、經(jīng)濟(jì)資本專(zhuān)項(xiàng)考核；二是資源配置體系，與工資、費(fèi)用、信貸計(jì)劃、固定資產(chǎn)等資源配置掛鉤；三是資本約束機(jī)制，經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算約束，通過(guò)貸款定價(jià)、客戶管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面進(jìn)行約束。

（三）有效形成資本管理合力。經(jīng)濟(jì)資本管理涉及方方面面，不僅僅是某一個(gè)部門(mén)的事，最終落實(shí)要在前臺(tái)和經(jīng)營(yíng)行，要分工負(fù)責(zé)、齊抓共管，形成管理合力。一是明確各個(gè)部門(mén)分工，落實(shí)責(zé)任；二是定期召開(kāi)會(huì)議，進(jìn)行有效溝通；三是落實(shí)考核機(jī)制。

（四）加強(qiáng)全過(guò)程精細(xì)化管理。采取行之有效的全過(guò)程控制手段，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的全程引導(dǎo)作用。一是事前測(cè)算，做好客戶選擇；二是事中提示，強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理；三是事后分析，深度挖掘客戶價(jià)值，或客戶退出。

（五）加強(qiáng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整。一是在增量資本約束方面

1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)，為客戶提供更豐富的金融服務(wù)。

2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來(lái)說(shuō)，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級(jí)法人貸款發(fā)展、支持高評(píng)分個(gè)人貸款發(fā)展。

3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，堅(jiān)持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱(chēng)。

4、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控。

二是在存量資本壓降方面

1、優(yōu)化貸款客戶質(zhì)量。提升法人客戶的信用等級(jí)，選擇優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保抵押物，加大低資本占用個(gè)人貸款投放。

2、轉(zhuǎn)化貸款品種。對(duì)信用等級(jí)較低、資本占用系數(shù)較高的法人貸款，采取措施轉(zhuǎn)化為個(gè)人貸款，減少資本占用。

3、處置閑置固定資產(chǎn)。

4、清收、核銷(xiāo)不良貸款。

5、壓縮低效表外承諾。三是在資本回報(bào)方面

1、增加業(yè)務(wù)綜合收入。如提高貸款定價(jià)水平。

2、調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。如加強(qiáng)低成本資金的營(yíng)銷(xiāo)；加強(qiáng)中

間業(yè)務(wù)收入的發(fā)展。

3、減少成本支出。如壓低備付金減少資金成本支出。減少非生產(chǎn)性費(fèi)用成本支出。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控減少減值成本支出；合理納稅籌劃減少稅務(wù)成本支出；強(qiáng)化資本約束減少資本成本支出。

六、配套優(yōu)化機(jī)制

一是完善資本計(jì)量方案，減少資本計(jì)量間大的變動(dòng)，保持資本引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展的連續(xù)性。

二是加強(qiáng)資本計(jì)量的系統(tǒng)支撐力量和與資本運(yùn)用相關(guān)的系統(tǒng)建設(shè)力度。

一、如何強(qiáng)化資本壓降，促進(jìn)價(jià)值創(chuàng)造

一是在增量資本約束方面

1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)，為客戶提供更豐富的金融服務(wù)。

2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來(lái)說(shuō)，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級(jí)法人貸款發(fā)展、支持高評(píng)分個(gè)人貸款發(fā)展。

3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，堅(jiān)持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱(chēng)。

4、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控。

二是在存量資本壓降方面

1、優(yōu)化貸款客戶質(zhì)量。提升法人客戶的信用等級(jí)，選擇優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保抵押物，提前收回高資本占用法人貸款；加大低資本占用個(gè)人貸款投放。

2、轉(zhuǎn)化貸款品種。對(duì)信用等級(jí)較低、資本占用系數(shù)較高的法人貸款，采取措施轉(zhuǎn)化為個(gè)人貸款，減少資本占用。

3、處置閑置固定資產(chǎn)。

4、清收、核銷(xiāo)不良貸款。

5、壓縮低效表外承諾。三是在資本回報(bào)方面

1、增加業(yè)務(wù)綜合收入。如提高貸款定價(jià)水平。

2、調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。如加強(qiáng)低成本資金的營(yíng)銷(xiāo)；加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)收入的發(fā)展。

3、減少成本支出。如壓低備付金減少資金成本支出。減少非生產(chǎn)性費(fèi)用成本支出。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控減少減值成本支出；合理納稅籌劃減少稅務(wù)成本支出；強(qiáng)化資本約束減少資本成本支出。

三、深化資本管理的策略和方法

經(jīng)濟(jì)資本首先是客觀的，計(jì)量商業(yè)銀行承受的風(fēng)險(xiǎn)總量，支持風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展；同時(shí)，經(jīng)濟(jì)資本又是虛擬的，并不是實(shí)實(shí)在在的資源，但從未來(lái)可能對(duì)會(huì)計(jì)資本損耗的角度，虛擬分支機(jī)構(gòu)對(duì)資本的消耗，進(jìn)而開(kāi)展價(jià)值創(chuàng)造評(píng)價(jià)。

（一）厘清發(fā)展脈絡(luò)

面對(duì)發(fā)展中的多重約束和現(xiàn)實(shí)矛盾，應(yīng)明晰資本約束背景下的業(yè)務(wù)發(fā)展脈絡(luò)。

1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)。

2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來(lái)說(shuō)，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級(jí)法人貸款發(fā)展、支持高評(píng)分個(gè)人貸款發(fā)展。

3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，堅(jiān)持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱(chēng)。

當(dāng)前，轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)發(fā)展方式和改善盈利模式，應(yīng)遵循以上思路和順序，在有效對(duì)接經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變過(guò)程中，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)資源配置，促進(jìn)有限資源向資本消耗水平較低、價(jià)值創(chuàng)造水平較高的業(yè)務(wù)、客戶、機(jī)構(gòu)和區(qū)域流動(dòng)。

特別應(yīng)緊密結(jié)合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，加大存量結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，通過(guò)向成長(zhǎng)性較好、資質(zhì)較高的客戶提供綜合方案服務(wù)、價(jià)值鏈延伸服務(wù)，加快向資本節(jié)約型發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。

（二）推進(jìn)理念落地

深化資本管理，關(guān)鍵在人，在于觀念轉(zhuǎn)變，在于現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念全面落地。

建設(shè)一流現(xiàn)代商業(yè)銀行，必須牢牢堅(jiān)持價(jià)值創(chuàng)造、資本約束、風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)經(jīng)營(yíng)四大理念。其中，資本約束是先導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)控

制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)是過(guò)程，價(jià)值創(chuàng)造是最終目標(biāo)，這四者構(gòu)成有機(jī)統(tǒng)一整體。

針對(duì)當(dāng)前員工素質(zhì)，應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化工作措施，通過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、考試測(cè)評(píng)、工作動(dòng)態(tài)、信息通報(bào)等多種形式，深入傳導(dǎo)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念，使業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)確掌握經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法特點(diǎn)，正確調(diào)整結(jié)構(gòu)；強(qiáng)化新工具、新方法、新技術(shù)的推廣和運(yùn)用，提升隊(duì)伍精細(xì)化管理和經(jīng)營(yíng)的能力，推進(jìn)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念落實(shí)到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的每個(gè)環(huán)節(jié)。

（三）統(tǒng)籌協(xié)同推進(jìn)

在現(xiàn)代資產(chǎn)負(fù)債管理體系中，資本管理雖處于統(tǒng)領(lǐng)地位，但是其約束效能的發(fā)揮，須與綜合計(jì)劃、績(jī)效管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理、客戶管理、定價(jià)管理、內(nèi)控合規(guī)、人力資源等管理手段和工具統(tǒng)籌協(xié)同運(yùn)用，方能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。

這種統(tǒng)籌協(xié)同的有效載體就是價(jià)值管理工程。價(jià)值管理工程是一個(gè)系統(tǒng)工程。一應(yīng)充分發(fā)揮“兩張表”（FTP表、經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)表）的引導(dǎo)作用，深化全額資金管理，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化，促進(jìn)資源配置效率提升；二應(yīng)完善績(jī)效考評(píng)體系，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程控制，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果在經(jīng)營(yíng)資源配置中的運(yùn)用；三應(yīng)夯實(shí)管理基礎(chǔ)，提升科技支撐能力，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力和工作效率；四應(yīng)加強(qiáng)涉及信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的部門(mén)聯(lián)動(dòng)，全行上下形成合力，共同推進(jìn)價(jià)值管理工程深入實(shí)施。

（四）完善約束機(jī)制

控制經(jīng)濟(jì)資本過(guò)快增長(zhǎng)和提高經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率是實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的兩項(xiàng)核心內(nèi)容，須實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算硬約束方能實(shí)現(xiàn)。

一是區(qū)別情況實(shí)行差異化配置。完善“壓降存量、增量靠掙”的配置模式，以信用風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置結(jié)構(gòu)，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率高的分支機(jī)構(gòu)優(yōu)先配置經(jīng)濟(jì)資本；對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)客戶和重點(diǎn)區(qū)域戰(zhàn)略配置經(jīng)濟(jì)資本。

二是增強(qiáng)約束針對(duì)性和約束力。經(jīng)濟(jì)資本限額作為上限計(jì)劃，按季動(dòng)態(tài)確定，超限額部分，實(shí)行懲罰性占用，扣減經(jīng)濟(jì)增加值。

三是開(kāi)展經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)。按季開(kāi)展評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果用于調(diào)整經(jīng)濟(jì)資本占用、績(jī)效考核和資源配置，督促分支機(jī)構(gòu)深化經(jīng)濟(jì)資本在客戶管理、定價(jià)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理等領(lǐng)域的運(yùn)用。

（五）著力調(diào)整結(jié)構(gòu)

信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是主要風(fēng)險(xiǎn)，信貸是結(jié)構(gòu)調(diào)整的重中之重。

一是嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)放貸款條件。注重長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展、持續(xù)發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展。

二是信貸規(guī)模與經(jīng)濟(jì)資本雙線控制。

（六）加快配套優(yōu)化

一是完善資本計(jì)量方案，減少資本計(jì)量間大的變動(dòng)，保持資本引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展的連續(xù)性。

二是加強(qiáng)資本計(jì)量的系統(tǒng)支撐力量和與資本運(yùn)用相關(guān)的系

統(tǒng)建設(shè)力度。

四、為何商業(yè)銀行要重視經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用和管理

一、從外部因素來(lái)看

一是從全球銀行體系來(lái)看，巴塞爾協(xié)議出臺(tái)后，發(fā)達(dá)國(guó)家銀行先后引入經(jīng)濟(jì)資本管理，形成了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確立了以價(jià)值創(chuàng)造為核心的現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念和管理體系，經(jīng)濟(jì)資本已是銀行業(yè)發(fā)展的導(dǎo)向和趨勢(shì)。

二是從我國(guó)外部監(jiān)管來(lái)看。隨著我國(guó)的金融改革和大型國(guó)有銀行股份改造上市，國(guó)家對(duì)銀行的監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)，引入資本監(jiān)管，以建立更加可靠的銀行體系，提高銀行抵御金融震蕩和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的能力。

三是從我國(guó)的經(jīng)濟(jì)金融來(lái)看。國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策以“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”主調(diào)，同時(shí)利率市場(chǎng)化加快進(jìn)程，銀行利差逐步收窄，以及金融脫媒加劇，銀行需要實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理，以轉(zhuǎn)變?nèi)邪l(fā)展模式和經(jīng)營(yíng)方式，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。

二、從內(nèi)部因素看 一是從我行總體來(lái)看。

第一是實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理是對(duì)接內(nèi)外部監(jiān)管政策的客觀要求。

第二是股東價(jià)值最大化的需要，我行的資本來(lái)源于股東的投入，資本的投入需要相應(yīng)的回報(bào)。

第三是提升自身形象的需要。建立健全資本管理體系，提升

資本充足率，有助于提升公眾對(duì)我行的信心，展示我行實(shí)力，提升品牌影響力。

第四是防控風(fēng)險(xiǎn)的需要，吸收銀行的非預(yù)期損失，保護(hù)政策經(jīng)營(yíng)。

第五是一種先進(jìn)管理工具，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的需要。

二、從經(jīng)營(yíng)行來(lái)看。

第一是以經(jīng)濟(jì)資本管理為統(tǒng)領(lǐng)，全面提升價(jià)值創(chuàng)造能力，有利于提升各級(jí)行在系統(tǒng)內(nèi)的考核位次，掙取更多的工資、費(fèi)用和其他資源。

第二是實(shí)施資本管理，有助于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型，更好平衡總量與結(jié)構(gòu)、速度與質(zhì)量、成本與收益。

第三是為增強(qiáng)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力奠定基礎(chǔ)。

第五篇：農(nóng)信社壓降不良資產(chǎn)匯報(bào)材料

農(nóng)信社壓降不良資產(chǎn)匯報(bào)材料尊敬的林縣長(zhǎng)、聶常務(wù)，各位領(lǐng)導(dǎo)：自9月9日召開(kāi)“改制**農(nóng)商銀行工作推進(jìn)會(huì)”以來(lái)，我鎮(zhèn)認(rèn)真貫徹落實(shí)會(huì)議精神，按照《**縣農(nóng)信社壓降不良資產(chǎn)實(shí)施方案》要求，迅速行動(dòng)，精心組織，以鐵腕的手段與科學(xué)的措施，推進(jìn)了壓降農(nóng)村信用社不良貸款工作。

一、搭建了清收工作平臺(tái)。我鎮(zhèn)組建了壓降不良貸款工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，鎮(zhèn)紀(jì)委書(shū)記擔(dān)任副組長(zhǎng)，相關(guān)職能部負(fù)責(zé)人擔(dān)任成員，形成壓降不良貸款的攻堅(jiān)合力。組織召開(kāi)了動(dòng)員大會(huì)，認(rèn)真貫徹“改制**農(nóng)商銀行工作推進(jìn)會(huì)”會(huì)議精神，對(duì)壓降不良貸款工作進(jìn)行了科學(xué)部署。

二、營(yíng)造了良好工作氛圍。自開(kāi)展壓降不良貸款工作以來(lái)，利用鎮(zhèn)、鄉(xiāng)兩級(jí)聯(lián)動(dòng)，通過(guò)在農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)、各村（居）委宣傳欄張貼不良貸款清收公告、懸掛清收橫幅等方式，促使全鎮(zhèn)上下形成了強(qiáng)大的社會(huì)宣傳聲勢(shì)，為開(kāi)展壓降不良貸款工作打下良好的社會(huì)氛圍。

三、實(shí)施了可行的工作措施。采取了分類(lèi)清收措施，對(duì)不良貸款對(duì)象進(jìn)行科學(xué)劃分，確保壓降工作成效；加強(qiáng)部門(mén)協(xié)調(diào)，鎮(zhèn)紀(jì)委、派出所、信用社等各部門(mén)密切配合、統(tǒng)一行動(dòng)，形成強(qiáng)大的清收合力；通過(guò)獎(jiǎng)罰并舉，對(duì)降壓有功人員給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)逾期未還請(qǐng)債務(wù)人員給予嚴(yán)厲的處置。當(dāng)前，我鎮(zhèn)信用社的不良貸款偏多，位居全縣前列，要取得壓降實(shí)效，必須以更大的魄力，更堅(jiān)定的決心，更有效的措施投入到工作中。