第一篇：重組貸款定義

重組貸款

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銀行通常對(duì)問題貸款采取的重組措施包括以下內(nèi)容：貸款展期、借新還舊、還舊借新、減免或全減利息罰息、減免部分本金、債轉(zhuǎn)股、以物抵貸、追加擔(dān)保品、重新規(guī)定還款方式及每次還款金額等。據(jù)中國(guó)人民銀行2001年12月正式頒布的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》第七條規(guī)定：需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類；重組后的貸款假如仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。

重組貸款的成因

在國(guó)有企業(yè)改革、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、金融風(fēng)險(xiǎn)化解的進(jìn)程中，重組貸款越來(lái)越成為熱門的話題。重組貸款實(shí)際是貸款銀行與借款人之間債權(quán)債務(wù)重組的一種非凡形式，指由于借款人財(cái)務(wù)狀況發(fā)生惡化，無(wú)力償還到期貸款本息，貸款銀行按照與借款人達(dá)成的協(xié)議或法院的裁決，做出部分權(quán)益讓步，同意修改還款條件的行為。

重組貸款的成因主要有：

1．借款人無(wú)力償還到期貸款本息。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的激烈競(jìng)爭(zhēng)中，一些企業(yè)因自身經(jīng)營(yíng)治理不善或受外部經(jīng)濟(jì)、金融、社會(huì)、法律環(huán)境等不利因素的影響，盈利能力下降，甚至發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損，資金周轉(zhuǎn)困難，難以按時(shí)償還到期貸款本息。若按我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)定，貸款銀行有權(quán)向法院起訴，申請(qǐng)以借款人抵押物或破產(chǎn)清償債務(wù)，這是產(chǎn)生重組貸款的前提條件。

2．貸款銀行出于保全資產(chǎn)的動(dòng)機(jī)。在大多數(shù)情況下，貸款銀行深知申請(qǐng)執(zhí)行借款人抵押物或破產(chǎn)對(duì)己并非有利，首先是抵押物變現(xiàn)存在困難，各項(xiàng)變現(xiàn)費(fèi)用支出、價(jià)值損耗折扣難以估計(jì)。即使借款人進(jìn)入破產(chǎn)程序，也會(huì)因?yàn)樵V訟費(fèi)用高、清算時(shí)間長(zhǎng)、過程復(fù)雜、執(zhí)行難度大等等，需要耗費(fèi)大量人力物力財(cái)力，不可能如數(shù)收回貸款本息。出于保全資產(chǎn)的目的，貸款銀行往往同意做出部分讓步，以最大限度地維護(hù)債權(quán)、控制風(fēng)險(xiǎn)、減少損失。

3．政府對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、干預(yù)的保護(hù)行為。一定時(shí)期內(nèi)，政府為了進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，同時(shí)為了維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定、避免激化矛盾，非凡是地方政府從保護(hù)地方經(jīng)濟(jì)利益的角度出發(fā)，經(jīng)常牽頭組織企業(yè)的債務(wù)重組，對(duì)銀行做工作。借款人上級(jí)主管單位通常也會(huì)申請(qǐng)外部整頓，促成借款人和貸款銀行達(dá)成和解協(xié)議。由于政策導(dǎo)向的影響和經(jīng)營(yíng)環(huán)境的限制，銀行不得不犧牲局部利益，引發(fā)了重組貸款的大量產(chǎn)生，這種情況最為典型的就是前一階段許多地方實(shí)行的“僨轉(zhuǎn)股”。

4．部分金融監(jiān)管行為導(dǎo)致貸款重組。由于某些特定時(shí)期的非凡原因，金融監(jiān)管當(dāng)局做出的監(jiān)管決策可能導(dǎo)致貸款重組。如人民銀行進(jìn)行企業(yè)JI∈戶清理、多頭貸款清理、銀行資產(chǎn)證券化試點(diǎn)等過程中，由于期限要求、借款人一時(shí)難以籌措到足額資金還貸，或者由于發(fā)行證券對(duì)銀行資產(chǎn)進(jìn)行組合包裝的需要等，都引發(fā)了部分重組貸款的產(chǎn)生。

重組貸款的特點(diǎn)

重組貸款主要有四個(gè)特點(diǎn)：

一是重組貸款的主體必須一方是貸款銀行(債權(quán)人)，另一方是借款人(債務(wù)人)；二是必須在原貸款合同的基礎(chǔ)上修改還款條件；三是必須以增強(qiáng)借款人的還款意愿，承諾清償全部或部分債務(wù)，同時(shí)貸款銀行做出權(quán)益讓步，以減免部分債務(wù)、推遲實(shí)現(xiàn)債權(quán)或變更債權(quán)實(shí)現(xiàn)方式為代價(jià)；四是必須有利于增強(qiáng)借款人的經(jīng)營(yíng)能力和發(fā)展后勁，有利于維護(hù)貸款銀行的債權(quán)、降低金融風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)有利于維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全、保持社會(huì)穩(wěn)定。

重組貸款的方式

1．借款人以低于貸款本息的現(xiàn)金清償債務(wù)(豁免部分本息)，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，同意借款人以低于貸款本息的現(xiàn)金清償?shù)狡趥鶆?wù)，即貸款銀行豁免借款人部分本息，其余部分一次性或分期以現(xiàn)金方式償付，豁免的債務(wù)部分成為貸款銀行的損失。

產(chǎn)生此種重組方式的背景，一般是貸款銀行與借款人有著長(zhǎng)期的銀企合作關(guān)系，由于受到經(jīng)濟(jì)景氣、借款人經(jīng)營(yíng)狀況變化、政府干預(yù)等因素的影響，從維護(hù)雙方的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益出發(fā)，貸款銀行主動(dòng)做出讓步。

貸款經(jīng)重組后，一旦借款人按修改后的還款條件清償了到期債務(wù)，此筆銀行債權(quán)即告消失。

2．借款人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償貸款本息(抵債資產(chǎn))，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，同意借款人以原材料、庫(kù)存商品、固定資產(chǎn)等非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償?shù)狡谫J款本息。

產(chǎn)生此種重組方式的背景，大多數(shù)情況是借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況惡化，還款意愿差，置信用資質(zhì)于不顧，對(duì)貸款銀行的催討、起訴等手段無(wú)動(dòng)于衷，甚至要挾銀行接受現(xiàn)金與非現(xiàn)金搭配的債務(wù)償付方式，而貸款銀行為了盤活資產(chǎn)，壓縮不良，在現(xiàn)金回收無(wú)望的情況下，只有接受以物受償。近年來(lái)，隨著商業(yè)銀行普遍加大對(duì)存量呆滯貸款的清收力度，非現(xiàn)金回收大幅增加，直接表現(xiàn)為待處置抵債資產(chǎn)的余額激增，抵債資產(chǎn)的規(guī)范治理已成為加強(qiáng)銀行資產(chǎn)保全、控制金融風(fēng)險(xiǎn)的重要內(nèi)容。

3．借款人將所欠貸款本息轉(zhuǎn)為資本(債轉(zhuǎn)股)，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，同意借款人將所欠貸款本息轉(zhuǎn)為資本，銀行以股權(quán)人的形式參與企業(yè)的部分經(jīng)營(yíng)決策，按期從企業(yè)取得股權(quán)分紅收益。或由金融資產(chǎn)治理公司購(gòu)買貸款銀行的債權(quán)，按照一定價(jià)格轉(zhuǎn)換為企業(yè)股權(quán)，再利用上市、協(xié)議轉(zhuǎn)讓和企業(yè)回購(gòu)等方式出讓股權(quán)，回收資金。

產(chǎn)生此種重組方式的背景，一般是政府為了進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，減輕企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)，優(yōu)化企業(yè)資本結(jié)構(gòu)，同時(shí)為了創(chuàng)建金融安全區(qū)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的暴露，牽頭在貸款銀行、金融治理公司和借款人之間協(xié)調(diào)、操作而形成的。

4．其他修改還款條件的形式，指貸款銀行與借款人修改原還款條件，以其他形式進(jìn)行債務(wù)償付，如同意借款人延長(zhǎng)貸款償還期限、先償還全部利息再延長(zhǎng)貸款償還期限、延長(zhǎng)貸款償還期限但要加收利息等。或是在修改原還款條件時(shí)，附有或有條件(或有收益、或有支出)，即依據(jù)未來(lái)某種事項(xiàng)的出現(xiàn)，決定雙方的收益或支出，未來(lái)事項(xiàng)具有不確定性。

此種重組方式，在目前情況下是比較多見的，如貸款展期、轉(zhuǎn)貸、“借新還舊”等，以不嚴(yán)重?fù)p害貸款銀行的債權(quán)利益為前提。既給予借款人一定的籌措資金緩沖空間，又適當(dāng)化解了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，是銀行降低不良額和l不良率的重要手段。

5．混合形式的重組貸款，指以現(xiàn)金、非現(xiàn)金資產(chǎn)、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和修改其他條件等方式組合清償貸款本息，如銀行同意延長(zhǎng)貸款償還期限并蕊免部分貸款本息，借款人以部分現(xiàn)金方式、部分非現(xiàn)金方式償還債務(wù)等。

重組貸款治理中的風(fēng)險(xiǎn)控制

重組貸款治理是銀行信貸治理的一個(gè)重要組成部分，必須做到統(tǒng)一、集中、規(guī)范、有序，才能將銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)損失降低到最小程度。實(shí)際工作中，重組貸款的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和要害控制點(diǎn)，主要集中在非現(xiàn)金資產(chǎn)和債轉(zhuǎn)股等償債形式方面。

(一)非現(xiàn)金女產(chǎn)收取及債轉(zhuǎn)股受讓階段的風(fēng)險(xiǎn)控制。

從商業(yè)銀行內(nèi)部控制的角度看，收取、受讓階段的要害控制點(diǎn)主要在于簽訂的重組協(xié)議是否符合國(guó)務(wù)院、人民銀行的有關(guān)規(guī)定，是否經(jīng)法律部門審查和有關(guān)政府部門鑒證，有無(wú)不適當(dāng)?shù)臈l款； 收取的非現(xiàn)金資產(chǎn)是否在規(guī)定的范圍內(nèi)，手續(xù)是否齊全，財(cái)產(chǎn)權(quán)證是否有效；非現(xiàn)金資產(chǎn)的價(jià)值和債轉(zhuǎn)股的價(jià)格評(píng)估是否合理，有無(wú)高估冒算或低估壓價(jià)現(xiàn)象，資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)是否具有合法資質(zhì)；收取、受讓是否經(jīng)集體決策和上級(jí)行審批，程序是否合規(guī)，有無(wú)存在超越授權(quán)和擅自收取、受讓現(xiàn)象等。

目前主要的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為，一是基層行缺乏法律、政策意識(shí)和紀(jì)律觀念，對(duì)收取、受讓行為盲目決策、草率許諾，無(wú)方案實(shí)施、超審批權(quán)限等，一定程度上助長(zhǎng)了企業(yè)的逃廢債心理和權(quán)錢交易歪風(fēng)。二是由于收取、受讓的過程倉(cāng)促，導(dǎo)致手續(xù)、權(quán)證等欠缺，為資產(chǎn)的賬務(wù)處理、處置和回收增加了難度，甚至造成實(shí)際損失。三是忽視價(jià)值評(píng)估和價(jià)格確認(rèn)，收取、受讓時(shí)往往與資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值有較大偏差，在處置、回收過程中損失暴露。

(二)非現(xiàn)金資產(chǎn)保管及債轉(zhuǎn)股治理階段的風(fēng)險(xiǎn)控制。

從商業(yè)銀行內(nèi)部控制的角度看，資產(chǎn)保管、股權(quán)治理階段的要害控制點(diǎn)主要在于經(jīng)營(yíng)治理責(zé)任是否落實(shí)，有無(wú)專職的保管責(zé)任人和參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的人員；對(duì)抵債資產(chǎn)，是否建立了規(guī)范的臺(tái)賬制度及領(lǐng)用、退回、變更保管登記制度，權(quán)利憑證和實(shí)物是否分開保管，是否建立了定期檢查、賬實(shí)核對(duì)制度；對(duì)債轉(zhuǎn)股股權(quán)，是否進(jìn)行了有效地確認(rèn)和監(jiān)督，對(duì)其變更、增(貶)值、分配等有無(wú)完善的跟蹤和賬務(wù)處理制度等。

目前主要的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為，一是基層行違反抵債資產(chǎn)治理規(guī)定和財(cái)務(wù)制度，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自使用，不及時(shí)人賬，造成資產(chǎn)損耗和貶值，尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部占用抵債車輛、房產(chǎn)等，使規(guī)范治理形同虛設(shè)。二是治理人員不足，對(duì)實(shí)物保管不善，分散保管、長(zhǎng)期擱置、缺乏維護(hù)，毀損、滅失現(xiàn)象嚴(yán)重。三是對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)關(guān)注不夠，難以行使參與決策權(quán)，貸款風(fēng)險(xiǎn)有轉(zhuǎn)變?yōu)橥顿Y風(fēng)險(xiǎn)的可能，甚至已形成實(shí)質(zhì)性的資產(chǎn)損失。

(三)非現(xiàn)金資產(chǎn)處置及債轉(zhuǎn)股回收階段的風(fēng)險(xiǎn)控制。

從商業(yè)銀行內(nèi)部控制的角度看，處置、回收階段的要害控制點(diǎn)主要在于抵債資產(chǎn)是否按規(guī)定期限及時(shí)進(jìn)行處置，是否按規(guī)定的形式和權(quán)限進(jìn)行處置審批，各種處置方式是否合理、手續(xù)是否完備，是否堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，處置過程中有無(wú)“暗箱”操作、變相腐敗等行為；是否利用股權(quán)組合、金融工具組合、企業(yè)回購(gòu)等方式及時(shí)回收銀行資金，有無(wú)擅自降低轉(zhuǎn)讓價(jià)格、造成銀行資產(chǎn)流失等現(xiàn)象。

目前主要的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為，一是少數(shù)基層行超越授權(quán)處置抵債資產(chǎn)，或未經(jīng)審批進(jìn)行處置。二是處置方式違規(guī)，個(gè)別單位將抵債資產(chǎn)私自以低價(jià)轉(zhuǎn)讓給領(lǐng)導(dǎo)、親屬或關(guān)系戶，沒有經(jīng)過正常的價(jià)值評(píng)估、委托轉(zhuǎn)讓、競(jìng)價(jià)拍賣等程序，縱容了以權(quán)謀私等不正之風(fēng)。三是在尋求債轉(zhuǎn)股股權(quán)退出的過程中，片面遷就企業(yè)利益，低價(jià)變現(xiàn)或進(jìn)行股權(quán)折扣，使銀行利益受到侵害。

針對(duì)上述重組貸款治理不同環(huán)節(jié)、不同階段、不同形式的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，我們認(rèn)為應(yīng)采取措施，解決好以下幾個(gè)層面的問題：

1．制度層面。貸款銀行要正確把握國(guó)家政策，處理好貸款重組與維護(hù)債權(quán)的關(guān)系，防止企業(yè)借以物受償、債轉(zhuǎn)股之機(jī)，行逃廢債之實(shí)。要建立健全收取(受讓)、保管(治理)、處置(回收)等環(huán)節(jié)的規(guī)章制度，明確授權(quán)權(quán)限、職責(zé)分離、違規(guī)處罰、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究等制約機(jī)制，提高內(nèi)部控制能力和綜合治理水平。

2．方法層面。貸款重組的目的是為了“雙提雙降”、保全資產(chǎn)，需要運(yùn)用一切合法合規(guī)的手段，實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值和效益的最大化。爭(zhēng)取外部政策支持、協(xié)調(diào)各方利益關(guān)系、利用多種金融工具和市場(chǎng)、制定內(nèi)部盤活獎(jiǎng)勵(lì)措施等，都是值得探索和選擇的途徑。

3．監(jiān)督層面。重組貸款治理是信貸治理工作的延伸和難點(diǎn)，由于重組方式的復(fù)雜性、重組時(shí)間的長(zhǎng)期性和重組結(jié)果的多變性，輕易產(chǎn)生違規(guī)違紀(jì)和道德風(fēng)險(xiǎn)等現(xiàn)象，必須加強(qiáng)檢查監(jiān)督和內(nèi)外部審計(jì)，堵塞漏洞，切實(shí)防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)。

貸款重組與重組貸款的區(qū)別

1、概念混淆。

關(guān)于重組貸款，《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》解釋，“是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出讓步的貸款”。后來(lái)將“讓步” 改為“調(diào)整”。這在某種程度上也內(nèi)含了對(duì)貸款重組的解釋。不過現(xiàn)在看來(lái)，將調(diào)整內(nèi)容限定在借款合同的還款條款，顯然過于狹窄。實(shí)踐中，重組可以調(diào)整主合同一借款合同，也可能更改其從合同一擔(dān)保合同； 不僅修改還款條款，還可能調(diào)整償債主體、利率等。

貸款重組是指在借款人發(fā)生及預(yù)見其可能發(fā)生財(cái)務(wù)困難或借款人、保證人發(fā)生資產(chǎn)重組，致使其不能按時(shí)償還我行貸款的情況下，我行為維護(hù)債權(quán)和減少損失，在切實(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的前提下，與借款人達(dá)成修改貸款償還條件的協(xié)議，對(duì)借款人、保證人、擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等要素進(jìn)行調(diào)整。

2、貸款重組是操作過程，重組貸款是操作結(jié)果。

3、重組前的貸款可稱為被重組貸款，重組后的貸款就是重組貸款。被重組貸款經(jīng) 過貸款重組，就變?yōu)橹亟M貸款。

第二篇：貸款展期定義

貸款展期定義

貸款展期（Loan extension）是指貸款人在向貸款銀行申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)的情況下，延期償還貸款的行為。

貸款到期不能歸還，經(jīng)批準(zhǔn)辦理延長(zhǎng)歸還時(shí)間的手續(xù)。貸款到期就要?dú)w還，是企業(yè)必須遵守的信用原則，也是銀行加速信貸資金周轉(zhuǎn)的前提條件。如企業(yè)遇有特殊情況，確實(shí)無(wú)法按期還款時(shí)，應(yīng)提出申請(qǐng)，說明情況，經(jīng)銀行審查同意后，可延長(zhǎng)還款時(shí)間，但需辦理轉(zhuǎn)期手續(xù)，否則按貸款逾期處理。[1]

貸款展期條件

貸款人在貸款期間發(fā)生暫時(shí)的資金周轉(zhuǎn)困難，致使不能按期償還貸款本金，且符合展期規(guī)定的條件，一般情況下，提前30個(gè)工作日向貸款銀行申請(qǐng)展期。

貸款展期不得低于原貸款條件：短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期最長(zhǎng)不得超過3年。

貸款展期時(shí)間 入境問俗貸款的申請(qǐng)展期，還應(yīng)出具貸款入境問俗人同意展期并繼續(xù)擔(dān)保的書面證明。貸款展期不得低于原貸款條件。短期貸款展期不得超過原貸款期限；中期貸款展期不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期最長(zhǎng)不得超過3年。客戶未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶。個(gè)人貸款的展期時(shí)間銀監(jiān)會(huì)在2010年2月發(fā)布的《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中規(guī)定：一年以內(nèi)（含）的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；一年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限。

規(guī)定及處理

貸款是否展期由貸款人決定。申請(qǐng)保證貸款有抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。

短期貸款（期限在一年以內(nèi)，含一年）展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款（一年以上，五年以下，含五年）展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款（五

年以上）展期期限累計(jì)不得超過三年。國(guó)家另有規(guī)定者除外。借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)未獲批準(zhǔn)的，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶。[2]

第三篇：銀行(信用社)貸款重組管理辦法

銀行（信用社）貸款重組管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范到期貸款管理，及時(shí)處臵和化解、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展的通知》(銀監(jiān)發(fā)［2009］3號(hào))、《省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》、《省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》及有關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 貸款重組是指為降低和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)因借款人財(cái)務(wù)狀況困難而不能按期全額歸還的貸款，對(duì)借款主體、擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同規(guī)定的還款條件進(jìn)行調(diào)整的處理手段。

第三條 貸款重組應(yīng)當(dāng)遵循如下原則：

（一）有效重組原則：貸款重組應(yīng)有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)和減少貸款損失，重組后的貸款風(fēng)險(xiǎn)必須低于原貸款風(fēng)險(xiǎn)；

（二）規(guī)范操作原則：貸款重組必須嚴(yán)格按照規(guī)定的條件和程序進(jìn)行操作。

第四條 本辦法適用于省農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)。

第二章 適用對(duì)象、條件及模式

第五條 貸款重組適用的對(duì)象包括企事業(yè)法人客戶、農(nóng)戶、城鎮(zhèn)自然人、個(gè)體工商戶及農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織等各類客戶群體。

第六條 對(duì)下列具體情形，可以辦理貸款重組：

（一）通過貸款重組，可收回部分貸款本金或利息，且貸款擔(dān)保效力不低于原擔(dān)保；

（二）貸款重組后有利于貸款安全和借款人落實(shí)還款計(jì)劃，通過貸款重組能使原借款合同或擔(dān)保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用貸款轉(zhuǎn)化為擔(dān)保貸款，或進(jìn)一步增強(qiáng)擔(dān)保的可靠性；

（三）貸款重組后擔(dān)保、抵質(zhì)押權(quán)不會(huì)喪失或削弱，而通過其他方式處臵將導(dǎo)致貸款擔(dān)?；騼?yōu)先受償權(quán)喪失。

（四）變更借款人后貸款風(fēng)險(xiǎn)明顯降低；

（五）其他通過重組可以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的情況。

第七條 對(duì)上述情形需要辦理貸款重組的，必須符合如下條件：

（一）投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求和重點(diǎn)扶持的行業(yè)；

（二）借款人客戶評(píng)級(jí)優(yōu)良，且未發(fā)生實(shí)質(zhì)性的、不可逆轉(zhuǎn)的不利于貸款償還的變化；

（三）借款人以往三年以上或注冊(cè)經(jīng)營(yíng)以來(lái)一直有穩(wěn)定正經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流或危機(jī)過后預(yù)期收入仍可恢復(fù)至或超過正常水平，足以作為還款來(lái)源；

（四）借款人在所在行業(yè)和所面對(duì)的市場(chǎng)中有明顯的技術(shù)、成本或人才優(yōu)勢(shì)，主業(yè)突出，需要轉(zhuǎn)型或市場(chǎng)轉(zhuǎn)向，但其相應(yīng)潛在市場(chǎng)巨大；

（五）在原貸款期限內(nèi)未發(fā)生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；

（六）重組后還貸期限內(nèi)擔(dān)保、抵質(zhì)押權(quán)不會(huì)喪失或削弱，而通過其他方式處臵將導(dǎo)致貸款擔(dān)保或優(yōu)先受償權(quán)喪失等。

（七）2005年6月30日以后發(fā)放的新增貸款辦理重組至少收回貸款本金10%（含）以上；對(duì)通過貸款重組可以收回10%（含）以上貸款本金的，可繼續(xù)辦理貸款重組。

第八條 屬于下列情況之一的，不得辦理貸款重組：

（一）借款人逃廢債務(wù)或惡意欠息；

（二）借款人已進(jìn)入破產(chǎn)程序；

（三）借款人已嚴(yán)重資不抵債、瀕臨破產(chǎn)，且沒有政府提供財(cái)政支持或新的投資者介入；

（四）處于訴訟或執(zhí)行程序中的貸款；

（五）風(fēng)險(xiǎn)分類為損失類的貸款；

（六）其他法律法規(guī)和政策規(guī)定禁止辦理貸款重組的情況。第九條 貸款重組的模式包括但不限于：

（一）更換借款主體，保留原擔(dān)保方式；

（二）更換借款主體，更換擔(dān)保方式；

（三）更換有代償能力的和意愿的保證人或更換更有價(jià)值、更容易處臵的抵（質(zhì)）押物；

（四）追加保證人或抵（質(zhì)）押物。

第三章 期限及利率

第十條 確定貸款重組期限要考慮借款人綜合還貸能力、借款人其他主要債務(wù)的構(gòu)成及到期時(shí)間、抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價(jià)值及變現(xiàn)能力、保證人的代償能力等因素，防止重組期內(nèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)加大。

第十一條 短期貸款重組期限最長(zhǎng)不超過一年（含），中長(zhǎng)期貸款重組期限最長(zhǎng)不超過三年（含）。

第十二條 貸款利率。各縣級(jí)聯(lián)社根據(jù)人民銀行有關(guān)利率規(guī)定執(zhí)行并實(shí)行按月或按季結(jié)息。

第四章 調(diào)查、審查、審批/咨詢與辦理

第十三條 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理貸款重組業(yè)務(wù)除按照《省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》要求進(jìn)行調(diào)查外，還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：

（一）深入調(diào)查、分析權(quán)衡即時(shí)清收與貸款重組的利弊，最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)和減少損失；

（二）詳細(xì)說明原貸款相關(guān)情況、出現(xiàn)問題的原因、辦理貸款重組的理由及風(fēng)險(xiǎn)控制措施等內(nèi)容。

第十四條 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸審查部門除按照《省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》對(duì)貸款調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審查外，還應(yīng)重點(diǎn)審查如下內(nèi)容：

（一）借款人的還款意愿和落實(shí)還款計(jì)劃的能力；

（二）保證人保證能力、抵（質(zhì)）押物（權(quán)）的價(jià)值和變現(xiàn)能力，并著重分析貸款重組的必要性、合規(guī)性、預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)變化情況，以便于科學(xué)決策。

第十五條 2005年6月30日以后發(fā)放的新增貸款辦理重組按照省聯(lián)社核定的各級(jí)機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)單戶管理權(quán)限執(zhí)行，但縣級(jí)聯(lián)社（含農(nóng)商行、農(nóng)合行，下同）不得將貸款重組權(quán)限轉(zhuǎn)授給基層信用社。2005年6月30日以前發(fā)放的存量貸款辦理貸款重組由各縣級(jí)聯(lián)社逐筆審批自主辦理。

第十六條 貸款重組通過發(fā)放新貸款同時(shí)收回原貸款的方式進(jìn)行操作。貸款重組后原則上實(shí)行按月或按季分期還款，第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制與分類

第十七條

貸款重組只能涉及貸款本金，對(duì)原貸款利息不得重組，嚴(yán)禁以貸收息。原貸款利息一般應(yīng)全部收回，如果重組時(shí)未能還清全部利息的，在簽訂本金重組合同時(shí)，必須對(duì)欠息進(jìn)行書面確認(rèn)，妥善安排還款計(jì)劃并繼續(xù)催收，同時(shí)落實(shí)有效擔(dān)保并建立臺(tái)帳規(guī)范管理。

第十八條 貸款重組必須重新簽訂借款合同。為確保重組貸款合法有效，在借款申請(qǐng)書、借款合同的“貸款用途”一欄應(yīng)直接填明“本貸款用于償還×××（合同編號(hào)）合同項(xiàng)下借款人所欠債務(wù)”。

第十九條 在借款合同“雙方約定的其他事項(xiàng)”中必須增加但

不限于下列內(nèi)容的保護(hù)性條款：

（一）借款人要定期向貸款人報(bào)送對(duì)外擔(dān)保情況，并承諾向貸款人提供的信息和對(duì)外擔(dān)保金額完整、真實(shí)、準(zhǔn)確；

（二）借款人未經(jīng)貸款人書面同意，不得以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍ＷC。

（三）貸款期內(nèi)如出現(xiàn)下列情況之一，貸款人有權(quán)宣布貸款提前到期，并要求借款人提前償還部分或全部貸款，或要求借款人提供經(jīng)貸款人認(rèn)可的合法、有效、足值的擔(dān)保：

1.貸款出現(xiàn)欠息、逾期等違約事項(xiàng)；

2.借款人未經(jīng)貸款人書面同意，以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍ＷC，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)增加；

3.借款人的盈利水平、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量等指標(biāo)惡化，或其股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、對(duì)外投資和財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化，對(duì)貸款安全造成重大不利影響；

4.保證人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化從而喪失保證能力，或抵（質(zhì)）押物發(fā)生滅失、損毀等情況，對(duì)貸款安全造成重大不利影響。

第二十條 重組后的貸款為擔(dān)保貸款的，必須重新簽訂擔(dān)保合同:

（一）對(duì)更換保證人的，應(yīng)當(dāng)告知保證人貸款實(shí)際用途，并在保證合同補(bǔ)充條款中注明，或另外出具書面證明；

（二）對(duì)抵押合同，應(yīng)當(dāng)重新辦理抵押登記手續(xù)；

（三）對(duì)存在兩個(gè)或以上保證人的，所有保證人應(yīng)承擔(dān)共同

連帶保證責(zé)任；

（四）存在兩種或以上擔(dān)保方式的，應(yīng)當(dāng)依法約定有利于保障和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的受償次序。

當(dāng)擔(dān)保方式為最高額保證或最高額抵押合同，且同時(shí)符合下列三個(gè)條件時(shí)，貸款重組無(wú)需重新簽訂擔(dān)保合同：

（一）重組前后借款主體保持不變；

（二）重組貸款發(fā)放額及債務(wù)人其他債務(wù)金額在原最高額擔(dān)保額之內(nèi)；

（三）重組貸款的放款時(shí)間在原最高額擔(dān)保的擔(dān)保期限之內(nèi)。第二十一條 注意控制不良貸款重組過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)，確保發(fā)放的重組貸款用于歸還原貸款，嚴(yán)防貸款挪作他用。

第二十二條 正常貸款重組后最高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為關(guān)注類，不良貸款重組后最高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為次級(jí)類。有兩筆或以上的存量貸款參與貸款重組，重組后貸款的風(fēng)險(xiǎn)類別應(yīng)當(dāng)保留原貸款中的最低分類級(jí)別。重組后貸款不止一筆的，所有貸款的風(fēng)險(xiǎn)類別在觀察期內(nèi)不得高于原貸款中的最低分類級(jí)別。

第二十三條 貸款重組后必須保留6個(gè)月觀察期限，觀察期內(nèi)不得調(diào)高貸款的風(fēng)險(xiǎn)類別，但對(duì)采用以足額保證金、國(guó)債、存單質(zhì)押等符合省聯(lián)社規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式辦理貸款重組的，可不受觀察期限制。在觀察期結(jié)束后，要嚴(yán)格按照五級(jí)分類核心定義重新進(jìn)行貸款五級(jí)分類。重組貸款風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)別原則上只能逐級(jí)調(diào)高。

第二十四條 重組貸款到期后不得展期。

第二十五條 重組后貸款重新逾期、欠息或出現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的，要調(diào)低風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)別，并根據(jù)情況及時(shí)采取催收、保全、訴訟等行動(dòng)。

第二十六條 在重組貸款本息全部清償之前，對(duì)借款人融資余額不得增加，但新增融資余額采用符合省聯(lián)社規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式或重組貸款風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)別在觀察期后調(diào)整為正常類或關(guān)注類的除外。

第六章 監(jiān)督檢查與檔案管理

第二十七條 信貸人員要加強(qiáng)對(duì)重組貸款的日常監(jiān)控。在對(duì)重組貸款客戶進(jìn)行經(jīng)常性查訪的基礎(chǔ)上，每月要對(duì)重組貸款至少進(jìn)行一次貸后檢查，形成貸后檢查報(bào)告,必要時(shí)須向本級(jí)機(jī)構(gòu)貸審會(huì)及上級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告。對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的重組貸款，要加大監(jiān)控力度和監(jiān)控頻率，并提前做好應(yīng)對(duì)措施。

第二十八條 各級(jí)機(jī)構(gòu)要通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)或現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式，加強(qiáng)對(duì)重組貸款的管理，建立重組貸款臺(tái)帳，尤其要加強(qiáng)對(duì)大額重組貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，定期分析貸款風(fēng)險(xiǎn)和貸款質(zhì)量情況，采取必要措施防范風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)重組后仍不能按期還本付息的貸款，要積極運(yùn)用法律及其他手段催收貸款本息。

第二十九條 各級(jí)稽核部門應(yīng)加大對(duì)貸款重組執(zhí)行情況和重組貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況檢查力度，并將檢查結(jié)果通報(bào)業(yè)務(wù)主辦部門，切實(shí)保障貸款重組業(yè)務(wù)合規(guī)、有序開展。

第三十條 各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)重組貸款檔案管理，必須嚴(yán)格按照《省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》（農(nóng)信聯(lián)［2005］42號(hào)））規(guī)定建立規(guī)范的信貸檔案，同時(shí)對(duì)重組貸款檔案及原貸款檔案在該重組貸款全部收回前不得銷毀，妥善保管，保持貸款連續(xù)性。

第七章 責(zé)任與處懲

第三十一條 重組貸款責(zé)任劃分采取尊重歷史、誰(shuí)辦理誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則。

第三十二條 貸款重組前后經(jīng)辦信貸人員未發(fā)生變化與調(diào)整的，仍由原貸款相關(guān)經(jīng)辦人員承擔(dān)調(diào)查、審查、審批與經(jīng)營(yíng)管理等各環(huán)節(jié)相應(yīng)責(zé)任。

第三十三條 貸款重組后經(jīng)辦信貸人員發(fā)生變化的，重組后的相關(guān)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)重組貸款日常管理工作。原貸款相關(guān)經(jīng)辦人員對(duì)重組后的貸款仍負(fù)有清收責(zé)任，同時(shí)原貸款相關(guān)經(jīng)辦人員在調(diào)查、審查、審批與經(jīng)營(yíng)管理等各環(huán)節(jié)有過失的對(duì)貸款的最終損失仍承擔(dān)責(zé)任，并按照《省信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》及《省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。

第三十四條 重組后的相關(guān)經(jīng)辦人員，有下列情形之一者，亦將嚴(yán)格按照《省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》《省、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》及《省農(nóng)村信用社新增不良

貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并酌情調(diào)減有關(guān)責(zé)任機(jī)構(gòu)當(dāng)年信貸業(yè)務(wù)管理權(quán)限：

（一）為掩蓋資產(chǎn)損失、回避風(fēng)險(xiǎn)暴露，對(duì)不符合重組條件的貸款進(jìn)行重組，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加的；

（二）違反本辦法第七條規(guī)定，強(qiáng)行重組的；

（三）超越審批權(quán)限，擅自重組的；

（四）重組貸款發(fā)放后沒有用于歸還原貸款，形成新的風(fēng)險(xiǎn)的；

（五）對(duì)重組貸款未按規(guī)定進(jìn)行跟蹤管理，錯(cuò)失收貸時(shí)機(jī)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大并形成損失的；

（六）在觀察期未滿之前，不按規(guī)定隨意調(diào)高重組貸款風(fēng)險(xiǎn)類別的；

（七）在不良貸款重組中以貸收息的；

（八）其他違反貸款重組管理規(guī)定的情況。

第八章 附 則

第三十五條

對(duì)社團(tuán)貸款辦理貸款重組，可參照本規(guī)定由原社團(tuán)成員社協(xié)商辦理。

第三十六條 省農(nóng)村信用社各級(jí)機(jī)構(gòu)制定關(guān)于貸款重組的有關(guān)制度及規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。

第三十七條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋與修訂。第三十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：黑龍江省農(nóng)村信用社貸款重組管理辦法(DOC)

黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu) 貸款重組管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范貸款管理，及時(shí)處置和化解、降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家政策和有關(guān)法律法規(guī)、《黑龍江省農(nóng)村信用社信貸管理辦法》、《黑龍江省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，特制定本辦法。

第二條 貸款重組是指為降低和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)因借款人財(cái)務(wù)狀況困難而不能按期全額歸還的貸款，對(duì)借款主體、擔(dān)保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同規(guī)定的還款條件進(jìn)行調(diào)整的處理手段。

第三條 貸款重組必須遵循如下原則：

（一）有效重組原則：貸款重組應(yīng)有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)和減少貸款損失，重組后的貸款風(fēng)險(xiǎn)必須低于原貸款風(fēng)險(xiǎn)；

（二）規(guī)范操作原則：貸款重組必須嚴(yán)格按照規(guī)定的條件和程序進(jìn)行操作和審批（咨詢）。

第四條 黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社及其所轄分支機(jī)構(gòu)，以下簡(jiǎn)稱“各行社”）均適用本辦法。

第二章 適用對(duì)象、條件及模式

第五條 貸款重組適用的對(duì)象包括企（事）業(yè)法人、經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)戶、自然人及個(gè)體工商戶等各類客戶。

第六條 對(duì)下列具體情形，可以辦理貸款重組：

（一）通過貸款重組，可收回部分貸款本金及回收貸款本金部分的利息，且貸款擔(dān)保效力不低于原擔(dān)保；

（二）貸款重組后有利于貸款安全和借款人落實(shí)還款計(jì)劃，通過貸款重組能使原借款合同或擔(dān)保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用貸款轉(zhuǎn)化為擔(dān)保貸款，或進(jìn)一步增強(qiáng)擔(dān)保的可靠性；

（三）貸款重組后保證、抵（質(zhì)）押權(quán)不會(huì)喪失或削弱，而通過其他方式處置將導(dǎo)致貸款擔(dān)?；騼?yōu)先受償權(quán)喪失；

（四）變更借款人后貸款風(fēng)險(xiǎn)明顯降低；

（五）其他通過重組可以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的情況。第七條 對(duì)上述情形需要辦理貸款重組的，必須同時(shí)符合如下條件：

（一）貸款已逾期，且貸款形態(tài)為關(guān)注、次級(jí)、可疑；

（二）借款人因財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)困難，且未發(fā)生實(shí)質(zhì)性的、不可逆轉(zhuǎn)的不利于貸款償還的變化，暫時(shí)無(wú)力按期償還貸款本息；

（三）投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策要求和重點(diǎn)扶持的行業(yè)；

（四）在原貸款期限內(nèi)未發(fā)生惡意拖欠利息、挪用貸款

等情況；

（五）已征得合同其他當(dāng)事人的書面同意，且原合同保證人、抵（質(zhì)）押人同意對(duì)重組貸款繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，或新設(shè)立規(guī)定的保證人、抵押人（出質(zhì)人）對(duì)重組貸款承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；

（六）2005年8月2日以前發(fā)放的貸款辦理重組，擔(dān)保效力明顯改善的，其中抵押貸款的抵押率不低于50%；擔(dān)保效力未明顯改善的，必須現(xiàn)金回收5%以上的貸款本金，方可辦理貸款重組。2005年8月2日以后發(fā)放的新增貸款辦理重組至少收回貸款本金10%（含）以上；

（七）法律、法規(guī)和政策規(guī)定的其他情形。第八條 貸款重組的模式包括但不限于：

（一）更換借款主體，保留原擔(dān)保方式；

（二）更換借款主體，更換擔(dān)保方式；

（三）更換有代償能力和意愿的保證人，或更換更有價(jià)值、更容易處置的抵（質(zhì)）押物；

（四）追加保證人或抵（質(zhì)）押物。

第三章 期限及利率

第九條 確定貸款重組期限要考慮借款人綜合還貸能力、借款人其他主要債務(wù)的構(gòu)成及到期時(shí)間、抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價(jià)值及變現(xiàn)能力、保證人的代償能力等因素，防止重組期內(nèi)

貸款風(fēng)險(xiǎn)加大。

第十條 短期貸款重組期限最長(zhǎng)不超過一年（含），中長(zhǎng)期貸款重組期限最長(zhǎng)不超過三年（含）。重組貸款到期后不得展期。

第十一條 貸款利率。各行社按照現(xiàn)行貸款利率執(zhí)行，原則上實(shí)行按月或按季結(jié)息。

第四章 調(diào)查、審查、審批（咨詢）與辦理

第十二條 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理貸款重組業(yè)務(wù)按照《黑龍江省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作規(guī)程》規(guī)定，按照新發(fā)放貸款要求辦理：

貸款申請(qǐng)→受理與調(diào)查→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)→貸款審批（超權(quán)限貸款執(zhí)行“三長(zhǎng)聯(lián)簽”、貸委會(huì)審批/咨詢）→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→貸款回收與處置。

第十三條 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理貸款重組業(yè)務(wù)除按照規(guī)定要求進(jìn)行調(diào)查外，還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：

（一）深入調(diào)查、分析權(quán)衡即時(shí)清收與貸款重組的利弊，最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)和減少損失；

（二）詳細(xì)說明原貸款相關(guān)情況、出現(xiàn)問題的原因、辦理貸款重組的理由及風(fēng)險(xiǎn)控制措施等內(nèi)容。

第十四條 經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸審查部門（崗位）除按照規(guī)定對(duì)貸款調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審查外，還應(yīng)重點(diǎn)審查如下內(nèi)容：

（一）借款人的還款意愿和落實(shí)還款計(jì)劃的能力；

（二）保證人保證能力、抵（質(zhì)）押物（權(quán)）的價(jià)值和變現(xiàn)能力，并著重分析貸款重組的必要性、合規(guī)性、預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)變化情況，以便于科學(xué)決策。

第十五條 貸款辦理重組按照省聯(lián)社核定的各行社信貸業(yè)務(wù)單戶管理權(quán)限執(zhí)行，但縣級(jí)機(jī)構(gòu)不得將貸款重組權(quán)限轉(zhuǎn)授給基層行社。

第十六條 貸款重組通過發(fā)放新貸款同時(shí)收回原貸款的方式進(jìn)行操作。貸款重組后原則上實(shí)行按月或按季分期還款。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制與分類

第十七條 貸款重組只能涉及貸款本金，對(duì)原貸款利息不得重組，嚴(yán)禁以貸收息，利息應(yīng)全部收回或逐步歸還。如果重組時(shí)未能還清全部利息的，在簽訂本金重組合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)欠息進(jìn)行書面確認(rèn)，妥善安排還款計(jì)劃并繼續(xù)催收，同時(shí)落實(shí)有效擔(dān)保。

第十八條 貸款重組必須重新簽訂借款合同。為確保重組貸款合法有效，在借款申請(qǐng)書、借款合同的“貸款用途”一欄應(yīng)直接填明“本貸款用于償還×××（合同編號(hào)）合同項(xiàng)下借款人所欠債務(wù)”。

第十九條 在借款合同“雙方約定的其他事項(xiàng)”中必須增加但不限于下列內(nèi)容的保護(hù)性條款：

（一）借款人要定期向貸款人報(bào)送對(duì)外擔(dān)保情況，并承諾向貸款人提供的信息和對(duì)外擔(dān)保情況完整、真實(shí)、準(zhǔn)確；

（二）借款人未經(jīng)貸款人書面同意，不得以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍ＷC；

（三）貸款期內(nèi)如出現(xiàn)下列情況之一，貸款人有權(quán)宣布貸款提前到期，并要求借款人提前償還已發(fā)放的部分或全部貸款，或要求借款人提供經(jīng)貸款人認(rèn)可的合法、有效、足值的擔(dān)保：

1.貸款出現(xiàn)欠息、逾期等違約事項(xiàng)；

2.借款人未經(jīng)貸款人書面同意，以其有效資產(chǎn)向他人設(shè)定抵（質(zhì)）押或?qū)ν馓峁┍ＷC，致使貸款風(fēng)險(xiǎn)增加；

3.借款人的盈利水平、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量等指標(biāo)惡化，或其股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、對(duì)外投資和財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化，對(duì)貸款安全造成重大不利影響；

4.保證人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化，從而喪失保證能力，或抵（質(zhì)）押物發(fā)生滅失、損毀等情況，對(duì)貸款安全造成重大不利影響。

第二十條 重組后的貸款為擔(dān)保貸款的，必須重新簽訂擔(dān)保合同:

（一）告知保證人、抵（質(zhì)）押人貸款實(shí)際用途，并在合同補(bǔ)充條款中注明，或另外出具書面證明；

（二）對(duì)抵（質(zhì)）押擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)重新辦理抵押登記手續(xù)；

（三）對(duì)存在兩個(gè)或以上保證人的，所有保證人應(yīng)承擔(dān)

共同連帶保證責(zé)任；

（四）存在兩種或以上擔(dān)保方式的，應(yīng)當(dāng)依法約定有利于保障和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的受償次序。

第二十一條

注意控制不良貸款重組過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)，確保發(fā)放的重組貸款用于歸還原貸款，嚴(yán)防貸款挪作他用。

第二十二條

按《黑龍江省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則》（黑農(nóng)信聯(lián)發(fā)[2006]333號(hào)）的規(guī)定，貸款重組后應(yīng)至少歸為次級(jí)類，重組以后如果貸款仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力償還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。重組貸款的分類結(jié)果在半年內(nèi)原則上不得向上調(diào)整，但重組后債務(wù)人經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流可以完全滿足還款要求，并經(jīng)過半年觀察期或正常分期歸還本金兩次以上、付息正常的，按照貸款審批權(quán)限，經(jīng)各級(jí)信貸審批（咨詢）委員會(huì)認(rèn)定后，可以不再視為重組貸款。

第二十三條

重組后貸款重新逾期、欠息或出現(xiàn)其他重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的，要調(diào)低風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)別，并根據(jù)情況及時(shí)采取催收、保全、訴訟等措施。

第二十四條 在重組貸款本息全部清償之前，對(duì)借款人融資余額不得增加，但新增融資余額采用符合省聯(lián)社規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)方式，或重組貸款風(fēng)險(xiǎn)分類級(jí)別在觀察期后，調(diào)整為正常類或關(guān)注類的除外。

第六章 監(jiān)督檢查

第二十五條 信貸人員要加強(qiáng)對(duì)重組貸款的日常監(jiān)控。在對(duì)重組貸款客戶進(jìn)行經(jīng)常性查訪的基礎(chǔ)上，每月要對(duì)重組貸款至少進(jìn)行一次貸后檢查，形成貸后檢查報(bào)告,必要時(shí)須向本級(jí)機(jī)構(gòu)貸審會(huì)及上級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告。對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的重組貸款，要加大監(jiān)控力度和監(jiān)控頻率，并提前做好應(yīng)對(duì)措施。

第二十六條 各行社要通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)或現(xiàn)場(chǎng)檢查的方式，加強(qiáng)對(duì)重組貸款的管理，建立重組貸款臺(tái)賬，尤其要加強(qiáng)對(duì)大額重組貸款的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，定期分析貸款風(fēng)險(xiǎn)和貸款質(zhì)量情況，采取必要措施防范風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)重組后仍不能按期還本付息的貸款，要積極運(yùn)用法律及其他手段催收貸款本息。

第二十七條 各級(jí)稽核部門應(yīng)加大對(duì)貸款重組執(zhí)行情況和重組貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況檢查力度，并將檢查結(jié)果通報(bào)業(yè)務(wù)主辦部門，切實(shí)保障貸款重組業(yè)務(wù)合規(guī)、有序開展。

第七章 責(zé)任與獎(jiǎng)懲

第二十八條 重組貸款責(zé)任劃分采取“尊重歷史、誰(shuí)辦理誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。

第二十九條

貸款重組前后經(jīng)辦信貸人員未發(fā)生變化與調(diào)整的，仍由原貸款相關(guān)經(jīng)辦人員承擔(dān)調(diào)查、審查、審批與

經(jīng)營(yíng)管理等各環(huán)節(jié)相應(yīng)責(zé)任。

第三十條 貸款重組前后經(jīng)辦信貸人員發(fā)生變化的，辦理重組的相關(guān)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)重組貸款日常管理工作。原貸款相關(guān)經(jīng)辦人員在調(diào)查、審查、審批與經(jīng)營(yíng)管理等各環(huán)節(jié)有過失的,對(duì)貸款的最終損失仍承擔(dān)責(zé)任，并按照《黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工違規(guī)行為處理辦法》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究。

第三十一條 重組后的相關(guān)經(jīng)辦人員，有下列情形之一者，按照《黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工違規(guī)行為處理辦法》等有關(guān)規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并酌情調(diào)減有關(guān)責(zé)任機(jī)構(gòu)當(dāng)年信貸業(yè)務(wù)管理權(quán)限：

（一）為掩蓋資產(chǎn)損失、回避風(fēng)險(xiǎn)暴露，對(duì)不符合重組條件的貸款進(jìn)行重組，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加的；

（二）違反本辦法第七條規(guī)定，強(qiáng)行重組的；

（三）超越審批權(quán)限，擅自重組的；

（四）重組貸款發(fā)放后沒有用于歸還原貸款，形成新的風(fēng)險(xiǎn)的；

（五）對(duì)重組貸款未按規(guī)定進(jìn)行跟蹤管理，錯(cuò)失收貸時(shí)機(jī)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大并形成損失的；

（六）在觀察期未滿之前，不按規(guī)定隨意調(diào)高重組貸款風(fēng)險(xiǎn)類別的；

（七）在不良貸款重組中以貸收息的；

（八）其他違反貸款重組管理規(guī)定的情況。

第三十二條

對(duì)積極化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少和消除貸款損失的非貸款責(zé)任人員，可酌情予以獎(jiǎng)勵(lì)。

第八章 附 則

第三十三條

對(duì)社團(tuán)貸款辦理貸款重組，可參照本規(guī)定由原社團(tuán)成員社協(xié)商辦理。

第三十四條

黑龍江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)制定關(guān)于貸款重組的有關(guān)制度及規(guī)定與本辦法相抵觸的，按本辦法執(zhí)行。

第三十五條

各行社可根據(jù)本地實(shí)際，并結(jié)合本辦法制定具體的實(shí)施細(xì)則。

第三十六條

本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：房產(chǎn)抵押貸款定義及流程

房產(chǎn)抵押貸款定義及流程

房產(chǎn)抵押貸款：主要是指銀行以借款人或第三人擁有的房地產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。借款人到期不能償還貸款本息的，貸款銀行有權(quán)依法處理其抵押物或質(zhì)物，或要求擔(dān)保人承擔(dān)連帶償還本息的責(zé)任。在抵押期間，抵押人不得隨意地處理已被抵押的房地產(chǎn)，作為抵押權(quán)人的銀行有權(quán)對(duì)抵押物進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

流程:

1.客戶本人及配偶持相關(guān)原件來(lái)本公司面簽委托代理協(xié)議；

2.簽約當(dāng)天客戶交貸款服務(wù)費(fèi)，本公司為客戶上報(bào)評(píng)估；

3.簽約當(dāng)天或第2個(gè)工作日由評(píng)估師預(yù)約客戶上門評(píng)估；

4.簽約的4個(gè)工作日內(nèi)評(píng)估所返回評(píng)估報(bào)告，客戶在此期間內(nèi)補(bǔ)齊貸款資料；

5.評(píng)估報(bào)告返回當(dāng)天安排客戶與貸款銀行面簽；

6.銀行簽約2個(gè)工作日內(nèi)將貸款資料送到銀行進(jìn)行審批；

7.本公司對(duì)通過銀行審批的客戶出具批貸證明，并通知客戶送交產(chǎn)權(quán)證原件做網(wǎng)審；

8.對(duì)于需要墊資的客戶，在銀行批貸后安排原貸款銀行的還款手續(xù)；

9.銀行返回抵押合同的3個(gè)工作日內(nèi)安排產(chǎn)權(quán)人去所在區(qū)縣的建委辦理抵押登記手續(xù)；

10.根據(jù)銀行放款條件，本公司安排貸款銀行辦理放款手續(xù)，在辦理完抵押登記手續(xù)2個(gè)工作日內(nèi)銀行

將貸款資金打入指定帳戶；

11.辦理其他后期手續(xù)