第一篇：大連商品交易所結(jié)算細(xì)則

大連商品交易所結(jié)算細(xì)則

第一章 總 則

第一條

為規(guī)范大連商品交易所（以下簡稱交易所）的期貨結(jié)算行為，保護(hù)交易當(dāng)事人的合法權(quán)益和社會公眾利益，防范和化解期貨市場風(fēng)險，根據(jù)《大連商品交易所交易規(guī)則》，制定本細(xì)則。

第二條

結(jié)算是指根據(jù)交易結(jié)果和交易所有關(guān)規(guī)定對會員交易保證金、盈虧、手續(xù)費、交割貨款及其它有關(guān)款項進(jìn)行計算、劃撥的業(yè)務(wù)活動。

第三條

交易所結(jié)算實行保證金制度、當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度和風(fēng)險準(zhǔn)備金制度等。

第四條

交易所實行全員結(jié)算制度，交易所只對會員進(jìn)行結(jié)算，期貨公司會員對客戶進(jìn)行結(jié)算。

第五條

本細(xì)則適用于交易所內(nèi)的一切結(jié)算活動，交易所及其工作人員、交易所會員及其工作人員、客戶和交易所指定期貨保證金存管銀行（以下簡稱存管銀行）必須遵守本細(xì)則。

第二章 結(jié)算機(jī)構(gòu)及其職責(zé) 第六條

交易所負(fù)責(zé)期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金管理及結(jié)算風(fēng)險的防范。

第七條

交易所結(jié)算業(yè)務(wù)的主要職責(zé)：

（一）編制會員的結(jié)算賬表；

（二）辦理資金往來匯劃業(yè)務(wù)；

（三）統(tǒng)計、登記和報告交易結(jié)算情況；

（四）處理會員交易中的賬款糾紛；

（五）辦理交割結(jié)算業(yè)務(wù)；

（六）控制結(jié)算風(fēng)險，保證期貨合約的履行；

（七）按規(guī)定管理保證金、風(fēng)險準(zhǔn)備金。

第八條

所有在交易所交易系統(tǒng)中成交的合約必須通過交易所進(jìn)行統(tǒng)一結(jié)算。

第九條

交易所依據(jù)交易所規(guī)則對會員的結(jié)算資料、財務(wù)報表及相關(guān)的憑證和賬冊進(jìn)行檢查時，會員應(yīng)當(dāng)予以配合。

第十條

會員必須設(shè)立結(jié)算部門。期貨公司會員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會員與交易所、會員與客戶之間的結(jié)算工作；非期貨公司會員結(jié)算部門負(fù)責(zé)會員與交易所之間的結(jié)算工作。

結(jié)算部門應(yīng)妥善保管結(jié)算資料、財務(wù)報表及相關(guān)憑證、賬冊，以備查詢和核實。

第十一條

交易所應(yīng)保證結(jié)算資料、財務(wù)報表及相關(guān)憑證、賬冊的完整與安全，保存期限應(yīng)不少于20年。

第十二條

結(jié)算交割員是經(jīng)會員單位授權(quán)，代表會員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一會員須指派兩名以上(含兩名)結(jié)算交割員。

結(jié)算交割員應(yīng)符合中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定,經(jīng)交易所培訓(xùn)合格,取得《大連商品交易所結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書》,并經(jīng)所屬會員的法人授權(quán)后取得《大連商品交易所結(jié)算交割員證》(以下簡稱《結(jié)算交割員證》)。

第十三條

結(jié)算交割員的業(yè)務(wù)職責(zé)：

（一）辦理會員出入金業(yè)務(wù)；

（二）獲取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，并及時進(jìn)行核對；

（三）辦理有價證券的充抵保證金手續(xù)；

（四）辦理實物交割手續(xù)；

（五）辦理其它結(jié)算、交割業(yè)務(wù)。

第十四條

結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算與交割業(yè)務(wù)時，必須出示《結(jié)算交割員證》，否則交易所有權(quán)不予辦理。

第十五條

《結(jié)算交割員證》僅限本人使用，不得偽造、涂改、借用，會員在其結(jié)算交割員發(fā)生變動時，應(yīng)及時到交易所辦理相關(guān)手續(xù)。

第十六條

會員應(yīng)加強(qiáng)對結(jié)算交割員的管理，嚴(yán)格操作規(guī)范，特別要防止因密碼被盜造成泄密。

第十七條

存管銀行是指交易所指定的，協(xié)助交易所辦理期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。

交易所有權(quán)對存管銀行的期貨結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。

第十八條

存管銀行須符合以下條件：

（一）是全國性的商業(yè)銀行，資金雄厚，信譽良好；

（二）在全國各主要城市設(shè)有分支機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點；

（三）有先進(jìn)、快速的異地資金劃撥手段；

（四）有完善的保證金管理制度；

（五）有懂得期貨知識、風(fēng)險防范意識強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)人員；

（六）交易所認(rèn)為必須具備的其他條件。

符合以上條件，并經(jīng)交易所同意成為存管銀行后，存管銀行與交易所應(yīng)簽訂相應(yīng)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以規(guī)范相關(guān)業(yè)務(wù)行為。

第十九條

存管銀行的權(quán)利：

（一）開設(shè)交易所專用結(jié)算賬戶和會員專用資金賬戶；

（二）吸收交易所和會員的存款；

（三）了解會員在交易所的資信情況。

第二十條

存管銀行的義務(wù)：

（一）向交易所提供會員專用資金賬戶的資金情況；

（二）根據(jù)交易所提供的票據(jù)或指令優(yōu)先劃轉(zhuǎn)會員的資金，并及時將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果和相關(guān)賬戶變動信息反饋給交易所；

（三）協(xié)助交易所核查會員資金的來源和去向；

（四）向交易所及時通報本所標(biāo)準(zhǔn)倉單的質(zhì)押情況及會員在資金結(jié)算方面的不良行為和風(fēng)險；

（五）在交易所出現(xiàn)重大風(fēng)險時，必須協(xié)助交易所化解風(fēng)險；

（六）根據(jù)中國證監(jiān)會或交易所的要求，對會員專用資金賬戶中的資金實行必要的監(jiān)管措施；

（七）保守交易所和會員的商業(yè)秘密；

（八）接受交易所對其期貨業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。

第二十一條

交易所在各存管銀行開設(shè)專用結(jié)算賬戶,用于存放會員保證金及相關(guān)款項。

第二十二條

會員須在存管銀行開設(shè)專用資金賬戶，用于存放保證金及相關(guān)款項。

第二十三條

會員應(yīng)在其專用資金賬戶開戶及變更前到結(jié)算部申請，經(jīng)交易所同意，方可辦理。

第二十四條

交易所與會員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來結(jié)算通過交易所專用結(jié)算賬戶和會員專用資金賬戶辦理。

第二十五條

交易所對會員存入交易所專用結(jié)算賬戶的保證金實行分賬管理，為每一會員設(shè)立明細(xì)賬戶，按日序時登記核算每一會員出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費等。

第二十六條

期貨公司會員對客戶存入會員專用資金賬戶的保證金實行分賬管理，為每一客戶設(shè)立明細(xì)賬戶，按日序時登記核算每一客戶出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費等。

第二十七條

會員在開設(shè)專用資金賬戶時,須向交易所提交《印鑒授權(quán)書》等相關(guān)資料。

第二十八條

《印鑒授權(quán)書》中被授權(quán)的公章、財務(wù)章、法定代表人章或其授權(quán)人章為會員的有效印鑒，會員應(yīng)對使用以上印鑒所產(chǎn)生的一切后果承擔(dān)責(zé)任。

第二十九條

會員更名或轉(zhuǎn)讓必須向交易所重新提交《印鑒授權(quán)書》，并辦理相關(guān)專用資金賬戶的變更手續(xù)。

第三十條

交易所有權(quán)在不通知會員的情況下通過存管銀行從會員的專用資金賬戶中收取各項應(yīng)收款項,并且有權(quán)隨時查詢該賬戶的資金情況。

第三章 日常結(jié)算 第三十一條

交易所實行保證金制度。會員應(yīng)按規(guī)定向交易所交納一定的資金，用于結(jié)算和保證履約。

保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。

經(jīng)交易所同意，會員可用標(biāo)準(zhǔn)倉單、可流通的國債和中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他有價證券充抵保證金。

第三十二條

結(jié)算準(zhǔn)備金是指會員為了交易結(jié)算在交易所專用結(jié)算賬戶中預(yù)先準(zhǔn)備的資金，是未被合約占用的保證金。結(jié)算準(zhǔn)備金的最低余額由交易所決定。

第三十三條

期貨公司會員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為200萬元，以期貨公司會員自有資金足額繳納；非期貨公司會員結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額為50萬元。會員必須在下一個交易日開市前補足至結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額。未補足的，若結(jié)算準(zhǔn)備金余額大于零而低于結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額，禁止開新倉；若結(jié)算準(zhǔn)備金余額小于零，則交易所將按有關(guān)規(guī)定對該會員強(qiáng)行平倉。

第三十四條

交易所根據(jù)會員當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額中的貨幣資金部分，以不低于中國人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計算利息，交易所對具體執(zhí)行利率進(jìn)行公示并在每年的3 月、6月、9月和12月下旬將利息支付給會員。

第三十五條

交易保證金是指會員在交易所專用結(jié)算賬戶中確保合約履行的資金，是已被合約占用的保證金。當(dāng)買賣雙方成交后,交易所按持倉合約價值的一定比率收取交易保證金。標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所后，與其所示數(shù)量相同的最近交割月份賣持倉交易保證金在結(jié)算時不再收取。

第三十六條

各品種合約的交易保證金收取標(biāo)準(zhǔn)按交易所保證金制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條

期貨公司會員代理客戶交易，向客戶收取的保證金屬于客戶所有，必須存放于會員專用資金賬戶，以備隨時交付保證金及有關(guān)費用。

期貨公司會員除按照中國證監(jiān)會的規(guī)定為客戶向交易所交存保證金、進(jìn)行交易結(jié)算外，嚴(yán)禁將保證金挪作他用。

第三十八條

期貨公司會員向客戶收取的交易保證金不得低于交易所向會員收取的交易保證金。

第三十九條

交易所根據(jù)會員當(dāng)日成交合約數(shù)量或者成交合約金額收取交易手續(xù)費，收取標(biāo)準(zhǔn)由交易所另行規(guī)定。

第四十條

交易所實行當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度。

當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算制度是指每日交易結(jié)束后，交易所按當(dāng)日結(jié)算價結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費等費用，對應(yīng)收應(yīng)付的款項實行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少會員的結(jié)算準(zhǔn)備金。

第四十一條

當(dāng)日結(jié)算價是指某一期貨合約當(dāng)日成交價格按照成交量的加權(quán)平均價。當(dāng)日無成交價格的，以上一交易日結(jié)算價作為當(dāng)日結(jié)算價。

第四十二條

期貨合約均以當(dāng)日結(jié)算價作為計算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具體計算公式如下：

當(dāng)日盈虧 =平倉盈虧 + 持倉盈虧

平倉盈虧 =平歷史倉盈虧 +平當(dāng)日倉盈虧

平歷史倉盈虧 = Σ [(賣出平倉價－上一交易日結(jié)算價)×賣出平倉量]+ Σ [(上一交易日結(jié)算價－買入平倉價)×買入平倉量]

平當(dāng)日倉盈虧 = Σ [(當(dāng)日賣出平倉價－當(dāng)日買入開倉價)×賣出平倉量]+ Σ [(當(dāng)日賣出開倉價－當(dāng)日買入平倉價)×買入平倉量] 持倉盈虧 = 歷史持倉盈虧 + 當(dāng)日開倉持倉盈虧

歷史持倉盈虧 = Σ [(上一日結(jié)算價－當(dāng)日結(jié)算價)×賣出歷史持倉量]+ Σ [(當(dāng)日結(jié)算價－上一日結(jié)算價)×買入歷史持倉量] 當(dāng)日開倉持倉盈虧 = Σ [(賣出開倉價－當(dāng)日結(jié)算價)×賣出開倉量]+ Σ [(當(dāng)日結(jié)算價－買入開倉價)×買入開倉量]

第四十三條

當(dāng)日結(jié)算時的交易保證金超過昨日結(jié)算時的交易保證金部分從會員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃，當(dāng)日結(jié)算時的交易保證金低于昨日結(jié)算時的交易保證金部分劃入會員結(jié)算準(zhǔn)備金。當(dāng)日盈利劃入會員結(jié)算準(zhǔn)備金，當(dāng)日虧損從會員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。

手續(xù)費等各項費用從會員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。

第四十四條

結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計算公式如下：

當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金－當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日實際可用充抵金額-上一交易日實際可用充抵金額+當(dāng)日盈虧+入金－出金－手續(xù)費等

實際可用充抵金額的具體計算方法見本細(xì)則第五章的有關(guān)規(guī)定。

第四十五條

結(jié)算完畢后，會員的結(jié)算準(zhǔn)備金低于最低余額時，該結(jié)算結(jié)果即視為交易所向會員發(fā)出的追加保證金通知。

第四十六條

交易所本著準(zhǔn)確、快捷的原則為會員辦理出入金業(yè)務(wù)。正常情況下，會員在每個交易日閉市之前提出的書面、電子等方式入金申請,交易所將于當(dāng)日閉市前完成會員入金業(yè)務(wù)，會員在每個交易日閉市之后提出的書面入金申請,交易所將于下一交易日開市前完成會員入金業(yè)務(wù)；會員應(yīng)在每個交易日15:10之前提出書面、電子等方式出金申請,經(jīng)交易所審核后,于當(dāng)日15:10后集中辦理會員出金劃轉(zhuǎn)。特殊情況下，交易所辦理出入金業(yè)務(wù)時間順延。

第四十七條

會員出金必須符合交易所規(guī)定。會員的出金標(biāo)準(zhǔn)為：

（一）當(dāng)實際可用充抵金額大于等于交易保證金的80%時

可出金額=貨幣資金-交易保證金×20%-結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額

（二）當(dāng)實際可用充抵金額小于交易保證金的80%時

可出金額=貨幣資金-（交易保證金-實際可用充抵金額）-結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額

交易所可根據(jù)市場風(fēng)險狀況對會員出金標(biāo)準(zhǔn)做適當(dāng)調(diào)整。

第四十八條

有下列情況之一的會員和客戶，交易所可限制會員出金：

（一）涉嫌重大違規(guī)，經(jīng)交易所立案調(diào)查的；

（二）因投訴、舉報、交易糾紛等被司法部門、交易所或其他有關(guān)部門正式立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間；

（三）交易所認(rèn)為必要的其他情況。

第四十九條

當(dāng)日交易結(jié)束后，交易所對每一會員的盈虧、交易手續(xù)費、交易保證金等款項進(jìn)行結(jié)算。交易所采用發(fā)放結(jié)算單據(jù)或電子傳輸?shù)确绞较驎T提供當(dāng)日結(jié)算數(shù)據(jù)，包括：《大連商品交易所會員當(dāng)日成交合約表》、《大連商品交易所會員當(dāng)日平倉盈虧表》、《大連商品交易所會員當(dāng)日持倉表》和《大連商品交易所會員資金結(jié)算表》等。

第五十條

遇特殊情況造成交易所不能按時提供結(jié)算數(shù)據(jù)，交易所將另行通知提供結(jié)算數(shù)據(jù)的時間。

第五十一條

會員每天應(yīng)及時地取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對工作，并將之妥善保存，該數(shù)據(jù)至少保存20年，但對有關(guān)期貨交易有爭議的，應(yīng)當(dāng)保存至該爭議消除時為止。

第五十二條

會員如對結(jié)算數(shù)據(jù)有異議,應(yīng)不遲于第二天開市前三十分鐘以書面形式通知交易所。遇特殊情況，會員可在第二天開市后二小時內(nèi)以書面形式通知交易所。如在規(guī)定時間內(nèi)會員沒有對結(jié)算數(shù)據(jù)提出異議,則視作會員已認(rèn)可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。

第五十三條

交易所將在每月的第一個交易日向會員提供上月的《大連商品交易所資金結(jié)算核對單(代收據(jù))》(加蓋結(jié)算專用章),作為會員核查交易賬簿記錄的依據(jù)。

第五十四條

發(fā)生下列情形之一的，經(jīng)交易所批準(zhǔn)，可進(jìn)行移倉：

（一）期貨公司會員發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)；

（二）期貨公司會員因故不能從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)；

（三）交易所認(rèn)可的其他移倉情況。

發(fā)生

（一）、（二）項規(guī)定的情形，期貨公司會員應(yīng)當(dāng)按照國家法律、法規(guī)和其他規(guī)定予以公告，并將有關(guān)公告提交交易所。期貨公司會員發(fā)生合并時，由期貨公司會員提出移倉申請，申請材料中應(yīng)當(dāng)包括移入和移出倉位、期貨公司會員同意移倉的申請書以及客戶持倉的詳細(xì)清單。發(fā)生其他情形時，由期貨公司會員和客戶共同提出移倉申請，申請材料中應(yīng)當(dāng)包括移入和移出倉位、期貨公司會員同意移倉的申請書、客戶同意移倉的申請書以及客戶持倉的詳細(xì)清單。

第五十五條

移倉申請經(jīng)批準(zhǔn)后,交易所將與期貨公司會員約定一周內(nèi)的某一交易日為客戶移倉結(jié)算日。

第五十六條

交易所將在約定日期的當(dāng)日結(jié)算完成后，為期貨公司會員實施客戶移倉,并提供客戶移倉前和移倉后的持倉清單由期貨公司會員確認(rèn)。

第五十七條

移倉內(nèi)容僅包括客戶的持倉及相應(yīng)的交易保證金,不包括當(dāng)日的盈虧、交易手續(xù)費、結(jié)算準(zhǔn)備金等其他款項。

第五十八條

期貨公司會員應(yīng)仔細(xì)核對移倉前后客戶的移倉情況,一經(jīng)確認(rèn),不得更改。

第五十九條

會員當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額低于零或者持有有價證券充抵保證金的，不得辦理移倉。

第四章 實物交割結(jié)算

第六十條

會員進(jìn)行實物交割,應(yīng)按規(guī)定向交易所交納交割手續(xù)費。具體標(biāo)準(zhǔn)在交割細(xì)則中載明。

交割手續(xù)費從會員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。

第六十一條

交割結(jié)算價根據(jù)不同交割方式確定。滾動交割配對日交割結(jié)算價采用該期貨合約配對日的當(dāng)日結(jié)算價；滾動交割和一次性交割最后交易日交割結(jié)算價采用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最后交易日所有成交價格的加權(quán)平均價。期轉(zhuǎn)現(xiàn)結(jié)算價采用買賣雙方協(xié)議價格。

第六十二條

交割款項按交割結(jié)算價結(jié)算。

第六十三條

在交割期內(nèi)，買方會員將交割買持倉相對應(yīng)的貨款交到交易所；賣方會員將交割賣持倉相對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所。買方未能如數(shù)解付貨款，賣方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉單的，構(gòu)成交割違約。

第六十四條

交割增值稅專用發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發(fā)票由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實，交易所根據(jù)雙方會員確認(rèn)結(jié)果結(jié)清相應(yīng)的余款。

第六十五條

賣方會員未在規(guī)定時間提交增值稅專用發(fā)票的，自應(yīng)交而未交增值稅專用發(fā)票次日起，交易所向賣方會員按貨款金額每日0.5‰的比例收取滯納金，補償給買方會員；超過30個自然日，賣方會員仍未提交增值稅專用發(fā)票的，視作不交增值稅專用發(fā)票，交易所按國家稅收政策規(guī)定計算的增值稅稅額收取賠償金，與滯納金一并補償給買方會員。上述款項從該會員在交易所預(yù)留的交割貨款金額中扣除，剩余貨款屬于賣方會員。買賣雙方另有約定的，遵其約定。

第六十六條

最后交易日交割的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。(一)最后交易日閉市后，買方會員交割月份買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款；

(二)最后交易日結(jié)算時，交易所對會員該交割月份持倉按交割結(jié)算價進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當(dāng)日平倉盈虧；

(三)最后交易日結(jié)算時，交易所從會員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃交割手續(xù)費；

(四)最后交割日閉市前，買方會員須將與其交割月份買持倉相對應(yīng)的貨款與交割預(yù)付款的差額部分劃入交易所的專用結(jié)算賬戶，賣方會員須將與其交割月份賣持倉相對應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所；

(五)最后交割日閉市時，賣方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉單，買方未能如數(shù)解付貨款的，構(gòu)成交割違約；

(六)最后交割日閉市后，交易所給買方會員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清；

(七)交割日后1個交易日內(nèi)，買方應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具增值稅專用發(fā)票的具體事項，如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號、金額等信息通知賣方；

(八)最后交割日后7個交易日內(nèi)，賣方會員向買方會員提交增值稅專用發(fā)票。

第六十七條

滾動交割的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。(一)配對日閉市后，買方會員配對買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款；(二)配對日結(jié)算時，交易所對會員該交割月份持倉按交割結(jié)算價進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當(dāng)日平倉盈虧；

(三)配對日結(jié)算時，交易所從會員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃交割手續(xù)費；

(四)交收日閉市前，買方會員須將與其交割買持倉相對應(yīng)的貨款與交割預(yù)付款的差額部分劃入交易所的專用結(jié)算賬戶；

(五)交收日閉市時，買方未能如數(shù)解付貨款的，構(gòu)成交割違約；(六)交收日閉市后，交易所給買方會員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清；

(七)配對日后1個交易日內(nèi)，買方應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具增值稅專用發(fā)票的具體事項，如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號、金額等信息通知賣方；

(八)配對日后7個交易日內(nèi)，賣方會員向買方會員提交增值稅專用發(fā)票。

第六十八條

期轉(zhuǎn)現(xiàn)的結(jié)算業(yè)務(wù)按以下規(guī)定辦理。

(一)標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的倉單交收和貨款支付由交易所負(fù)責(zé)辦理；(二)非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的貨物交收和貨款支付由交易雙方自行協(xié)商確定，交易所對此不承擔(dān)保證責(zé)任；(三)期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時，交易所將交易雙方的期轉(zhuǎn)現(xiàn)持倉按協(xié)議價格進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當(dāng)日平倉盈虧；

(四)期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時，交易所從會員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費，標(biāo)準(zhǔn)倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費按該品種交割手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)收取，非標(biāo)準(zhǔn)倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)手續(xù)費按該品種交易手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)收??；

(五)標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日11:30前，買方會員將全額貨款劃入交易所的專用結(jié)算賬戶，賣方會員將相應(yīng)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所。

(六)標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日閉市后，交易所給買方會員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清。

(七)標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日后7個交易日內(nèi)，賣方會員應(yīng)向買方會員提交增值稅專用發(fā)票。

第五章 有價證券充抵保證金

第六十九條

經(jīng)交易所批準(zhǔn)，以下有價證券可以充抵保證金：(一)標(biāo)準(zhǔn)倉單；(二)可流通的國債；(三)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他有價證券。

以前款規(guī)定的有價證券充抵保證金的，充抵的期限不得超過該有價證券的有效期限，并且每次充抵保證金的金額不得低于10萬元。

第七十條

標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，交易所以充抵日前一交易日該標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價為基準(zhǔn)計算價值。

國債充抵保證金的，交易所以充抵日前一交易日該國債在上海證券交易所、深圳證券交易所較低的收盤價為基準(zhǔn)計算價值。

當(dāng)充抵保證金的有價證券的市值漲跌幅度超過10%（含本數(shù)）時，交易所可以對該筆有價證券基準(zhǔn)價值作相應(yīng)調(diào)整。

第七十一條

有價證券充抵保證金的金額不得高于以下標(biāo)準(zhǔn)中的較低值：

(一)有價證券基準(zhǔn)計算價值的80％；

(二)會員在期貨交易所專用結(jié)算賬戶中的實有貨幣資金的4倍。交易所在每日結(jié)算時根據(jù)以上原則自動調(diào)整會員有價證券的充抵金額。

第七十二條

期貨交易的相關(guān)虧損、費用、貨款和稅金等款項，應(yīng)當(dāng)以貨幣資金支付，不得以有價證券充抵的金額支付。第七十三條

客戶以有價證券充抵保證金的，會員應(yīng)當(dāng)將收到的有價證券提交交易所。

第七十四條

有價證券的充抵手續(xù)：

（一）申請：

會員辦理有價證券充抵業(yè)務(wù)時，須向交易所提出申請，經(jīng)辦人須提交單位法定代表人簽發(fā)的《有價證券充抵專項授權(quán)書》。會員以客戶的有價證券辦理充抵業(yè)務(wù)時，應(yīng)同時提交經(jīng)客戶簽章的《客戶專項授權(quán)書》。

（二）驗證交存：

辦理標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵的會員須在充抵申請獲交易所批準(zhǔn)后將《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》送交易所辦理交存手續(xù)；其他有價證券的驗證交存由交易所另行規(guī)定。

（三）簽訂協(xié)議：

核算有價證券充抵金額后，會員與交易所簽定《大連商品交易所有價證券充抵交易保證金協(xié)議書》。

（四）會員也可以通過電子方式辦理充抵業(yè)務(wù)。

第七十五條

有價證券每次充抵最長期限為6個月。期滿再次充抵的，應(yīng)當(dāng)重新辦理手續(xù)。

第七十六條

出現(xiàn)下列情況之一的，交易所可以終止充抵協(xié)議并取消充抵額度：

（一）辦理充抵的會員提取和運用資金出現(xiàn)較大風(fēng)險并有可能危及交易所合法權(quán)益的；

（二）由于其他原因需要停止充抵的。

第七十七條

協(xié)議期內(nèi)，會員可申請?zhí)崆敖獬涞?，但?yīng)當(dāng)在彌補應(yīng)交保證金之后，方可，解除充抵協(xié)議，取回充抵的有價證券。

第七十八條

協(xié)議期滿，有價證券所充抵的保證金已被清償時，會員方可終止充抵協(xié)議，取回充抵的有價證券。

充抵期滿，當(dāng)會員以有價證券充抵的保證金不能清償時，交易所有權(quán)按本細(xì)則和充抵協(xié)議的有關(guān)規(guī)定依法將充抵的有價證券兌現(xiàn)或變現(xiàn)，用于清償其充抵的保證金和相關(guān)債務(wù)。清償后有余額的，將余額部分退還會員；兌現(xiàn)或變現(xiàn)金額不足以清償其充抵的保證金和相關(guān)債務(wù)的，交易所有權(quán)向會員追索。

第七十九條

辦理有價證券充抵保證金的，會員應(yīng)當(dāng)交納充抵手續(xù)費，同時承擔(dān)該有價證券在充抵期內(nèi)發(fā)生的其他費用，如標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)的倉儲費，以及需兌現(xiàn)或變現(xiàn)時發(fā)生的費用。充抵手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)由交易所確定。第八十條

當(dāng)會員不履行或不能完全履行交易保證金債務(wù)時，交易所有權(quán)將該有價證券變現(xiàn)，從所得的款項中優(yōu)先受償交易保證金債務(wù)和相關(guān)交易債務(wù)。

第六章 風(fēng)險與責(zé)任

第八十一條

會員對其在交易所成交的合約負(fù)有承擔(dān)風(fēng)險的責(zé)任。

第八十二條

風(fēng)險防范實行兩級負(fù)責(zé)制。交易所防范會員的風(fēng)險，會員防范客戶的風(fēng)險。

第八十三條

會員不能履行合約責(zé)任時，交易所有權(quán)對其采取下列保障措施：

（一）動用會員的結(jié)算準(zhǔn)備金；

（二）暫停開倉交易；

（三）按規(guī)定強(qiáng)行平倉，直至用平倉后釋放的保證金能夠履約為止；

（四）將充抵的有價證券變現(xiàn)，用變現(xiàn)所得履約賠償。

第八十四條

如采取前條措施后會員仍欠資金，交易所將按以下步驟履約賠償：

（一）取消該會員資格，用該會員的會員資格費抵償；

（二）動用風(fēng)險準(zhǔn)備金進(jìn)行履約賠償；

（三）動用交易所的自有資產(chǎn)進(jìn)行履約賠償;

（四）通過法律程序,繼續(xù)對該會員追償。

第八十五條

交易所實行風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。風(fēng)險準(zhǔn)備金是指由交易所設(shè)立，用于為維護(hù)期貨市場正常運轉(zhuǎn)提供財務(wù)擔(dān)保和彌補因交易所不可預(yù)見風(fēng)險帶來的虧損的資金。

第八十六條

風(fēng)險準(zhǔn)備金的來源：

（一）交易所按向會員收取手續(xù)費收入20%的比例，從管理費用中提??；

（二）符合國家財政政策規(guī)定的其他收入。

第八十七條

風(fēng)險準(zhǔn)備金必須按規(guī)定存儲、管理。

第八十八條

風(fēng)險準(zhǔn)備金的動用必須按規(guī)定的程序進(jìn)行，按規(guī)定的用途使用，并報中國證監(jiān)會備案。

第七章 附 則

第八十九條

違反本細(xì)則規(guī)定的，交易所按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。

第九十條

本細(xì)則解釋權(quán)屬于大連商品交易所。

第九十一條

本細(xì)則自公布之日起實施。

第二篇：大連商品交易所實習(xí)生招聘

大連商品交易所實習(xí)生招聘 2012-05-18 15:49:06文章錄入：來源：中國海洋大學(xué)就業(yè)信息網(wǎng)瀏覽次數(shù)：391文字大?。骸敬蟆俊局小?/p>

【小】

簡介：交易所簡介 大連商品交易所成立于1993年2月28日，是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并由中國證監(jiān)會監(jiān)督管理的四家期貨...交易所簡介

大連商品交易所成立于1993年2月28日，是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并由中國證監(jiān)會監(jiān)督管理的四家期貨交易所之一，也是中國東北地區(qū)唯一一家期貨交易所。經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)，目前上市交易的有玉米、黃大豆1號、黃大豆2號、豆粕、豆油、棕櫚油、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯和焦炭共計9個期貨品種。

成立十八年以來，大商所規(guī)范運營、穩(wěn)步發(fā)展，已經(jīng)成為我國重要的期貨交易中心。截至2011年末，大商所共有會員185家，指定交割庫91個，2011年期貨成交量和成交額分別達(dá)

5.78億手和33.75萬億元。根據(jù)美國期貨業(yè)協(xié)會（FIA）公布的全球主要衍生品交易所成交量排名，2011年大商所在全球排名第15位。

經(jīng)過多年發(fā)展，大商所期貨品種價格已成為國內(nèi)市場的權(quán)威價格，為相關(guān)各類生產(chǎn)經(jīng)營提供了價格“指南針”和“避風(fēng)港”的作用，并為國家宏觀調(diào)控提供了有效的價格參考。近年來，大商所先后面向東北糧食主產(chǎn)區(qū)開展了以培訓(xùn)期貨知識、免費信息服務(wù)及推動“公司+農(nóng)戶、期貨+訂單”模式試點等為主要內(nèi)容的 “千村萬戶”市場服務(wù)工程，面向產(chǎn)業(yè)企業(yè)開展了以現(xiàn)代市場經(jīng)營和期貨市場參與模式推廣為主要內(nèi)容的“千廠萬企”市場服務(wù)工程，積極探索期貨市場服務(wù)產(chǎn)業(yè)的新路，進(jìn)一步強(qiáng)化市場功能發(fā)揮，促進(jìn)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展，也為大連區(qū)域性金融中心建設(shè)和東北地區(qū)振興做出了積極貢獻(xiàn)！

2007年國務(wù)院批準(zhǔn)的《東北地區(qū)振興規(guī)劃》提出“依托大連商品交易所，大力發(fā)展期貨貿(mào)易，建設(shè)亞洲重要的期貨交易中心”；2009年國務(wù)院通過的《遼寧沿海經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展規(guī)劃》和《關(guān)于進(jìn)一步實施東北地區(qū)等老工業(yè)基地振興戰(zhàn)略的若干意見》再次對大商所建設(shè)亞洲重要期貨交易中心提出了新的更高的要求。大商所將牢牢把握發(fā)展機(jī)遇，朝著一流期貨交易所的目標(biāo)不斷向前邁進(jìn)。

招聘信息

一、招收條件

1、具有較高的思想政治素養(yǎng)和責(zé)任感，身體健康、專業(yè)基礎(chǔ)扎實、學(xué)習(xí)成績優(yōu)異；

2、就讀院校為“985工程”高校或者全球排名前100位知名學(xué)府的博士生2-3年級學(xué)生或者碩士生2-3年級學(xué)生；

3、原則上專業(yè)要求包括但不限于：應(yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)（金融學(xué)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)等）、理論經(jīng)濟(jì)學(xué)（西方經(jīng)濟(jì)學(xué)、世界經(jīng)濟(jì)、人口、資源與環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)等）、工

商管理、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)管理、管理科學(xué)與工程、統(tǒng)計學(xué)、計算機(jī)應(yīng)用等相關(guān)專業(yè)。

4、具有較高的英文水平，具有一定的分析能力、科研能力、報告撰寫能力與溝通協(xié)調(diào)能力；

5、同等條件下，博士或者碩士論文研究方向與交易所業(yè)務(wù)相關(guān)者優(yōu)先考慮；熟悉衍生品市場與國內(nèi)外期貨市場基本情況者優(yōu)先考慮。

二、招收人數(shù)

約20人。

三、其他事項

1、實習(xí)期不少于2個月，歡迎長期（半年至一年）實習(xí)；

2、與交易所簽訂《實習(xí)協(xié)議》，日常管理依據(jù)《大連商品交易所借用與實習(xí)人員管理暫行辦法》等交易所相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。

3、實習(xí)期間，交易所將提供優(yōu)厚的工作和生活條件，主要包括實習(xí)補貼、工作日三餐、住宿、1次來連往返經(jīng)濟(jì)艙機(jī)票、意外傷害及醫(yī)療保險等。

4、實習(xí)期間表現(xiàn)優(yōu)異者可以留用。

四、報名方式

凡申請來交易所做實習(xí)生的人員，請于2012年6月8日前向交易所報名，并提交下列申請材料：

1、《實習(xí)生申報表》和《實習(xí)生情況登記表》（交易所網(wǎng)站下載）；

2、個人自傳（3000字以上）；

3、個人身份證復(fù)印件1份；

4、個人近期彩色免冠照1張；

5、個人研究代表作2篇以上；

6、學(xué)?；蛘邔?dǎo)師提供的推薦信1封；

7、在讀碩士或博士學(xué)習(xí)期間的成績單（含排名）復(fù)印件1份。

我們將本著公開、公平、公正的原則，擇優(yōu)招收有志于我國期貨事業(yè)的實習(xí)生，并提供良好的生活、工作條件。

以上材料請先以郵件方式提交電子版，本所將組織初審合格者統(tǒng)一參加后續(xù)復(fù)試。提交所有材料請以“姓名_專業(yè)_學(xué)校_”的格式命名，并于6月8日之前投遞至dcetalent@dce.com.cn。材料原件請于參加復(fù)試時攜帶。

材料投遞完畢后，請來電確認(rèn)。

聯(lián)系方式

聯(lián)系電話：郭小姐0411—84808777

傳真：0411—84808930。

地址：大連市會展路129號期貨大廈郵編：116023

第三篇：大連商品交易所套利交易管理辦法

附件1

大連商品交易所套利交易管理辦法

第一章

總則

第一條

為規(guī)范套利交易業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)期貨市場規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《大連商品交易所交易規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定制定本辦法。

第二條

本辦法所稱套利交易按照品種的不同，分為跨期套利和跨品種套利。跨期套利是指同一品種不同合約間的套利交易。跨品種套利是指不同品種合約間的套利交易。

按照合約月份的不同，套利交易可分為一般月份套利交易(自合約上市之日起至交割月份前第一個月第九個交易日)和臨近交割月份套利交易（交割月份前第一個月第十個交易日至交割月份）。

第三條

交易所應(yīng)及時公布適用于套利交易的品種、合約和組合方式。

第四條

會員、客戶在大連商品交易所（以下簡稱交易所）從事套利交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法。

第二章 套利持倉

第五條

非期貨公司會員和客戶套利持倉與投機(jī)持倉合計不得超過交易所規(guī)定的投機(jī)持倉限額。非期貨公司會員和客戶 — 1 — 可以申請增加套利持倉額度。已獲得套期保值交易資格的客戶不得申請相關(guān)品種的套利持倉增加額度。

第六條

申請增加套利持倉額度的客戶應(yīng)當(dāng)向其開戶的期貨公司會員申報，由期貨公司會員進(jìn)行審核后，按本辦法向交易所辦理申報手續(xù)；申請增加套利持倉額度的非期貨公司會員直接向交易所辦理申報手續(xù)。

第七條

申請增加一般月份套利持倉額度的非期貨公司會員或客戶，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：

（一）增加套利持倉額度申請表，主要包括申請人基本信息、申請品種、數(shù)量，套利交易策略及交易所要求的其他信息；

（二）交易所要求的其他材料。

非期貨公司會員或客戶獲批一般月份套利持倉增加額度適用于申請品種的所有一般月份合約。

第八條

申請增加臨近交割月份套利持倉額度的非期貨公司會員或客戶，應(yīng)當(dāng)向交易所提交下列材料：

（一）增加套利持倉額度申請表，主要包括申請人基本信息、申請品種、合約、數(shù)量，套利交易策略及交易所要求的其他信息；

（二）申請合約價差偏離情況分析；

（三）交易所要求的其他材料。

非期貨公司會員或客戶獲批臨近交割月份套利持倉增加額度僅適用于申請合約。

— 2 — 第九條

申請增加臨近交割月份套利持倉額度的截止日為套利持倉中近月合約交割月份前第一個月的最后交易日，逾期交易所不再受理該合約臨近交割月份套利持倉額度的申請。

第十條

交易所對增加一般月份套利持倉額度的申請，按資信情況、歷史交易狀況、套利持倉使用情況等進(jìn)行審核，確定其一般月份套利持倉增加額度。

交易所對增加臨近交割月份套利持倉額度的申請，按資信情況、歷史交易狀況、合約持倉狀況、可供交割品數(shù)量、申請合約價差是否背離等情況進(jìn)行審核，確定其臨近交割月份套利持倉增加額度。

第十一條

對增加一般月份套利持倉額度的申請，交易所在收到完整的申請材料后5個工作日內(nèi)進(jìn)行審核，并予以答復(fù)。對增加臨近交割月份套利持倉額度的申請，交易所在收到完整的申請材料后，于套利持倉近月合約交割月前第一個月的第一個交易日起進(jìn)行審核，并在5個交易日內(nèi)予以答復(fù)。

第十二條

非期貨公司會員和客戶需要調(diào)整套利持倉額度時，應(yīng)當(dāng)及時向交易所提出變更申請。

第十三條

交易所可以根據(jù)市場情況對非期貨公司會員和客戶套利持倉增加額度進(jìn)行調(diào)整。

第三章 套利交易保證金、盈虧和手續(xù)費

第十四條

交易所應(yīng)當(dāng)制定套利交易保證金的收取標(biāo)準(zhǔn)，并向市場公布。交易所可以根據(jù)市場情況調(diào)整套利交易保證金 — 3 — 標(biāo)準(zhǔn)。

第十五條

交易期間，以交易所規(guī)定的套利交易指令建立的持倉按前一個交易日結(jié)算時的標(biāo)準(zhǔn)收取套利交易保證金，保證金不足的按照《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》等規(guī)則規(guī)定執(zhí)行。

第十六條

結(jié)算時，交易所對同一交易編碼下的所有持倉按照先跨期、后跨品種的原則，根據(jù)合約距離交割月份由近到遠(yuǎn)的順序進(jìn)行組合，收取套利交易保證金。

第十七條

套利持倉平倉時，先返還套利持倉交易保證金，再收取未平倉合約交易保證金。

第十八條

套利交易的持倉盈虧和平倉盈虧的計算根據(jù)《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十九條

交易所可以對套利交易的手續(xù)費采取優(yōu)惠措施。

第四章

監(jiān)督管理

第二十條

交易所對會員和客戶的資信情況及期貨市場交易行為可隨時進(jìn)行監(jiān)督和調(diào)查，會員和客戶應(yīng)予協(xié)助和配合。

第二十一條

非期貨公司會員和客戶套利持倉與投機(jī)持倉合計超過交易所規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在下一交易日第一節(jié)交易結(jié)束前自行調(diào)整；逾期未進(jìn)行調(diào)整或調(diào)整后仍不符合要求的，交易所可以強(qiáng)行平倉。

第二十二條

非期貨公司會員和客戶利用套利交易影響或者企圖影響市場價格的，交易所可以對其采取談話提醒、書

— 4 — 面警示、調(diào)整或者取消其套利持倉增加額度、限制開倉、限期平倉、強(qiáng)行平倉等措施，并按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。

第二十三條

非期貨公司會員和客戶在申請增加套利持倉額度和交易時，有欺詐或違反交易所規(guī)定行為的，交易所可以不受理其增加套利持倉額度的申請、調(diào)整或者取消已批準(zhǔn)的套利持倉增加額度、限制開倉、限期平倉、強(qiáng)行平倉等處置措施，并按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。

第五章

附 則

第二十四條

本辦法未作規(guī)定的，按照本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則執(zhí)行。

第二十五條 本辦法解釋權(quán)屬于大連商品交易所。第二十六條 本辦法自公布之日起實施。

第四篇：大連商品交易所交割細(xì)則

大連商品交易所交割細(xì)則（2012年12月修訂版，自黃大豆1號A1403合約開始施行）

第一章 總 則

第一條 為保證大連商品交易所(以下簡稱交易所)期貨交割業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，規(guī)范實物交割行為，根據(jù)《大連商品交易所交易規(guī)則》，制定本細(xì)則。

第二條 交易所上市的商品期貨合約采用實物交割方式。實物交割是指交易雙方按照合約和規(guī)則的規(guī)定通過該期貨合約所載商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移,了結(jié)未平倉合約的過程。

第三條 客戶的實物交割須由會員辦理，并以會員名義在交易所進(jìn)行。

第四條 個人客戶持倉和焦炭非交割單位整數(shù)倍持倉不允許交割。

自交割月份第一個交易日起，交易所對個人客戶交割月份合約的持倉予以強(qiáng)行平倉。

對焦炭以外品種合約，最后交易日收市后，個人客戶交割月份合約的持倉仍未能平倉的，首先由會員代為履約，會員仍未能履約的，則按照本細(xì)則第十五章有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

對焦炭合約，最后交易日收市后，個人客戶交割月份合約的持倉和非交割單位整數(shù)倍持倉仍未能平倉的，由交易所按照“不允許交割持倉優(yōu)先，含有時間最短持倉的交 割單位整數(shù)倍持倉優(yōu)先”原則，選擇對手方持倉對沖平倉，平倉價格為該合約交割結(jié)算價，并對客戶持有的不允許交割持倉部分處以按交割結(jié)算價計算合約價值20％的罰款，該款項支付給對方。若對沖雙方均為持有不允許交割持倉的客戶，交易所對雙方分別處以按交割結(jié)算價計算合約價值20％的罰款，不再支付給對方。

第五條 交易所上市的商品期貨合約的交割業(yè)務(wù)按本細(xì)則進(jìn)行，交易所、會員、客戶及交割倉庫必須遵守本細(xì)則。

第二章 期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨

第六條 期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨（以下簡稱期轉(zhuǎn)現(xiàn)）是指持有同一交割月份合約的交易雙方通過協(xié)商達(dá)成現(xiàn)貨買賣協(xié)議，并按照協(xié)議價格了結(jié)各自持有的期貨持倉，同時進(jìn)行數(shù)量相當(dāng)?shù)呢浛詈蛯嵨锝粨Q。

第七條 提出期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請的客戶必須是單位客戶，期轉(zhuǎn)現(xiàn)的期限為該合約上市之日起至交割月份前一個月倒數(shù)第三個交易日（含當(dāng)日）。

第八條 交易雙方達(dá)成現(xiàn)貨買賣協(xié)議后，應(yīng)向交易所提交下述材料：

（一）期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請；

（二）現(xiàn)貨買賣協(xié)議；

（三）相關(guān)的貨款證明；

（四）相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)倉單、入庫單、存貨單等貨物持有證明。

第九條 期轉(zhuǎn)現(xiàn)分為標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)和非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)。

第十條 采用標(biāo)準(zhǔn)倉單進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)時，會員應(yīng)在交易日11:30前向交易所提出申請，交易所在申請的當(dāng)日內(nèi)予以審批。

批準(zhǔn)日11:30前，賣方會員應(yīng)將相應(yīng)數(shù)量的標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所，買方會員應(yīng)將按協(xié)議價格計算的全額貨款劃入交易所帳戶。

第十一條 采用非標(biāo)準(zhǔn)倉單進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)時，交易所在收到申請后的三個交易日內(nèi)予以審批。

第十二條 標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的倉單交收和貨款支付由交易所負(fù)責(zé)辦理，具體流程見《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》，手續(xù)費按交割手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)收取。

第十三條 非標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)的貨物交收和貨款支付由交易雙方自行協(xié)商確定，交易所對此不承擔(dān)保證責(zé)任，手續(xù)費按交易手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)收取。

采用非標(biāo)準(zhǔn)倉單進(jìn)行期轉(zhuǎn)現(xiàn)時，交易雙方應(yīng)在現(xiàn)貨交易結(jié)束后向交易所提交貨物交收和貨款支付證明。交易所有權(quán)對交易雙方的現(xiàn)貨行為進(jìn)行監(jiān)督和核查。

第十四條 期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時，交易所將交易雙方的期轉(zhuǎn)現(xiàn)持倉按協(xié)議價格進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當(dāng)日平倉盈虧。

第十五條 期轉(zhuǎn)現(xiàn)的持倉從當(dāng)日持倉量中扣除，交易結(jié)果不計入當(dāng)日結(jié)算價和成交量。每個交易日結(jié)束后，交易所將當(dāng)日執(zhí)行的期轉(zhuǎn)現(xiàn)有關(guān)信息予以公布。

第三章 滾動交割

第十六條 黃大豆1號、黃大豆2號、豆粕、豆油、玉米合約采用滾動交割。

第十七條 滾動交割是指在合約進(jìn)入交割月以后，由持有標(biāo)準(zhǔn)倉單和賣持倉的賣方客戶主動提出，并由交易所組織匹配雙方在規(guī)定時間完成交割的交割方式。

第十八條 滾動交割由客戶提出交割申請，會員代客戶辦理。辦理時間為交割月第一個交易日至交割月最后交易日前一交易日。

第十九條 滾動交割流程的第一日是配對日。

（一）賣方申報交割。進(jìn)入交割月后，同時持有標(biāo)準(zhǔn)倉單（已辦理充抵保證金的倉單除外，下同）和交割月單向賣持倉的客戶可以通過會員提出交割申請，會員在交割月第 一個交易日至最后交易日前一交易日閉市前，均可向交易所申報交割。提出交割申請的相應(yīng)持倉和倉單予以凍結(jié)，其賣持倉對應(yīng)的交易保證金不再收取。

（二）買方申報意向。持有交割月單向買持倉的買方在交割月第一個交易日至最后交易日前一交易日閉市前可以向交易所申報交割意向。

第二十條 配對日閉市后，交易所通過系統(tǒng)，按照“申報意向優(yōu)先、含有建倉時間最早的持倉優(yōu)先”原則，確定參與配對的買方持倉。

對于選取的買賣雙方，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報交割的倉單數(shù)量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定買方交割對應(yīng)的倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定交割對應(yīng)的買賣雙方。配對結(jié)果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。

第二十一條 配對日閉市后，買方會員的配對買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款。

第二十二條 滾動交割配對日交割結(jié)算價采用該期貨合約配對日的當(dāng)日結(jié)算價。

第二十三條 配對日閉市后，配對持倉從交割月合約的持倉量中扣除，不再受持倉限額限制?！督桓钔ㄖ獑巍泛团鋵Y(jié)果等滾動交割信息隨配對日結(jié)算單通過會員服務(wù)系統(tǒng)發(fā)送給買賣雙方會員，會員服務(wù)系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達(dá)。配對結(jié)果等信息通過相關(guān)公共媒體和信息商對社會公眾發(fā)布。

第二十四條 配對結(jié)果確定后，買方應(yīng)及時向賣方提供有關(guān)增值稅專用發(fā)票開具內(nèi)容的事項，賣方在配對日后7個交易日內(nèi)將增值稅專用發(fā)票交付買方。

第二十五條 配對日后（不含配對日）第2個交易日為交收日。交收日閉市之前，買方會員須補齊與其配對交割月份合約持倉相對應(yīng)的全額貨款，辦理交割手續(xù)。

第二十六條 交收日閉市后，交易所將賣方交割的倉單分配給對應(yīng)的配對買方。

第二十七條 交收日閉市后，交易所給買方會員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清。

第二十八條 滾動交割違約是指在規(guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款。構(gòu)成交割違約的，按本細(xì)則第十五章的有關(guān)規(guī)定處理，其中違約合約價值按配對日結(jié)算價計算，征購和競賣在最后交割日后集中進(jìn)行。

第二十九條 在合約最后交易日后，所有未平倉合約的持有者須以交割履約。最后交易日閉市后，同一客戶號買賣持倉相對應(yīng)部分的持倉視為自動平倉，不予辦理交割，平倉價按交割結(jié)算價計算。

滾動交割最后交易日的交割結(jié)算價采用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最后交易日所有成交價格的加權(quán)平均價。

第三十條 最后交易日閉市后，交易所將交割月份買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款。

第三十一條 最后交割日閉市前，賣方會員須將與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的全部標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所，買方會員應(yīng)當(dāng)補齊與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的差額貨款。

第三十二條 最后交割日閉市后，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報交割的倉單數(shù)量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定買方交割對應(yīng)的倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定交割對應(yīng)的買賣雙方。配對結(jié)果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。

第三十三條 配對結(jié)果確定后，買方應(yīng)及時向賣方提供有關(guān)增值稅專用發(fā)票開具內(nèi)容的事項，賣方在最后交割日后7個交易日內(nèi)將增值稅專用發(fā)票交付買方。

最后交割日閉市后，交易所給買方會員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清。

交割增值稅專用發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發(fā)票由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實。

會員遲交或未提交增值稅專用發(fā)票的，按《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》有關(guān)規(guī)定處理。

第四章 一次性交割

第三十四條 棕櫚油、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、焦炭合約采用一次性交割。在合約最后交易日后，所有未平倉合約的持有者須以交割履約，同一客戶號買賣持倉相對應(yīng)部分的持倉視為自動平倉，不予辦理交割，平倉價按交割結(jié)算價計算。

交割結(jié)算價采用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最后交易日所有成交價格的加權(quán)平均價。

第三十五條 最后交易日閉市后，交易所將交割月份買持倉的交易保證金轉(zhuǎn)為交割預(yù)付款。

第三十六條 最后交割日閉市前，賣方會員須將與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的全部標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所，買方會員應(yīng)當(dāng)補齊與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的差額貨款。

第三十七條 最后交割日閉市后，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報交割的倉單數(shù)量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定買方交割對應(yīng)的倉庫和在該倉庫交割的數(shù)量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數(shù)”原則進(jìn)行配對，確定交割對應(yīng)的買賣雙方。配對結(jié)果一經(jīng)確定，買賣雙方不得變更。

第三十八條 配對結(jié)果確定后，買方應(yīng)及時向賣方提供有關(guān)增值稅專用發(fā)票開具內(nèi)容的事項，賣方在最后交割日后7個交易日內(nèi)將增值稅專用發(fā)票交付買方。

最后交割日閉市后，交易所給買方會員開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發(fā)票后結(jié)清。

交割增值稅專用發(fā)票由交割的賣方客戶向相對應(yīng)的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發(fā)票由雙方會員轉(zhuǎn)交、領(lǐng)取并協(xié)助核實。

會員遲交或未提交增值稅專用發(fā)票的，按《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》有關(guān)規(guī)定處理。

第五章 黃大豆1號交割標(biāo)準(zhǔn)

第三十九條 黃大豆1號合約交割標(biāo)準(zhǔn)品、替代品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量升扣價詳見附件1《大連商品交易所黃大豆1號交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（FA/DCE D001-2012）》。

黃大豆1號指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件2《大連商品交易所黃大豆1號指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對黃大豆1號指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第四十條 黃大豆1號合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第四十一條 黃大豆1號可以采用散糧或麻袋包裝進(jìn)行交割。

第四十二條 黃大豆1號采用麻袋包裝的，麻袋規(guī)定為長107±5cm、寬74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋衛(wèi)生要求為無毒害物質(zhì)污染，無油污，無霉變，無嚴(yán)重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。交易所可根據(jù)現(xiàn)貨市場情況對包裝物標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

包裝物上或隨行文件中應(yīng)注明產(chǎn)品的名稱、類別、等級、產(chǎn)地、收獲和月份。

包裝物價格由交易所另行規(guī)定。包裝費用由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第四十三條 黃大豆1號包裝物數(shù)量按每噸11條麻袋計算。麻袋重量按每條0.9公斤計重。

第四十四條 麻袋縫口可以是機(jī)器縫口或手工縫口。機(jī)器縫口必須達(dá)到兩頭鎖緊雙趟標(biāo)準(zhǔn)；手工縫口必須達(dá)到雙線16針以上(含16針)標(biāo)準(zhǔn)。麻袋縫口質(zhì)量達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，可由指定交割倉庫調(diào)換麻袋或?qū)p口加針，由此發(fā)生的費用由賣方貨主承擔(dān)。

第四十五條 黃大豆1號合約的交易價格為散糧價格。

第六章 黃大豆2號交割標(biāo)準(zhǔn)

第四十六條 黃大豆2號合約交割標(biāo)準(zhǔn)品、替代品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量差異升扣價詳見附件3《大連商品交易所黃大豆2號交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（FB/DCE D001-2009）》。

黃大豆2號指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件4《大連商品交易所黃大豆2號指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對黃大豆2號指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第四十七條 黃大豆2號合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第四十八條 黃大豆2號可以采用散糧或包糧進(jìn)行交割，包糧的包裝物為麻袋。包裝物價格由交易所確定并在黃大豆2號合約上市時提前公布。

第四十九條 黃大豆2號合約的交易價格為散糧價格。包裝款由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第五十條 麻袋規(guī)定為長107±5cm、寬74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋衛(wèi)生要求為無毒害物質(zhì)污染，無油污，無霉變，無嚴(yán)重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。交易所可根據(jù)現(xiàn)貨市場情況對包裝物標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

包裝物上或隨行文件中應(yīng)注明產(chǎn)品的名稱、類別、等級、產(chǎn)地、收獲和月份。

第五十一條 黃大豆2號的包裝物數(shù)量按每噸11條麻袋計算。麻袋重量按每條0.9公斤計重。

麻袋縫口可以是機(jī)器縫口或手工縫口。機(jī)器縫口必須達(dá)到兩頭鎖緊雙趟標(biāo)準(zhǔn)；手工縫口必須達(dá)到雙線16針以上(含16針)標(biāo)準(zhǔn)。麻袋縫口質(zhì)量達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，可由指定交割倉庫調(diào)換麻袋或?qū)p口加針，由此發(fā)生的費用由賣方貨主承擔(dān)。

第七章 豆粕交割標(biāo)準(zhǔn)

第五十二條 豆粕交割標(biāo)準(zhǔn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)詳見附件5《大連商品交易所豆粕交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)(F/DCE D001-2006)》。

豆粕指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件6《大連商品交易所豆粕指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對豆粕指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第五十三條 用于交割的豆粕在入庫時，貨主需向指定交割倉庫提交豆粕的生產(chǎn)廠家、生產(chǎn)日期、產(chǎn)品檢驗員以及是否轉(zhuǎn)基因的證明和標(biāo)識，廠家質(zhì)量檢驗報告復(fù)印件等。

第五十四條 豆粕包裝為新的編織袋，編織袋的有效寬度為625mm-725mm，有效長度為1075mm-1225mm。編織袋要求不破、不漏。對包裝物的衛(wèi)生要求為無毒害物質(zhì)污染，無油污，無霉變，無嚴(yán)重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。同一客戶同一批次入庫的豆粕包裝要求規(guī)格統(tǒng)一。交易所可根據(jù)現(xiàn)貨市場情況對包裝物標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

豆粕的每一袋包裝上必須印有品名、廠家名稱、廠家地址、廠家電話、重量的標(biāo)識，并在編織袋上縫制印有生產(chǎn)日期的標(biāo)簽。

第五十五條 豆粕包裝物不計算件數(shù)，編織袋包裝價格包含在合約交易價格中。

第八章 豆油交割標(biāo)準(zhǔn)

第五十六條 豆油交割標(biāo)準(zhǔn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)詳見附件7《大連商品交易所豆油交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》。

豆油指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件8《大連商品交易所豆油指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對豆油指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第九章 棕櫚油交割標(biāo)準(zhǔn)

第五十七條 棕櫚油交割標(biāo)準(zhǔn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)詳見附件9《大連商品交易所棕櫚油交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（F/DCE P002-2011）》。

棕櫚油指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件10《大連商品交易所棕櫚油指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對棕櫚油指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

棕櫚油合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第十章 玉米交割標(biāo)準(zhǔn)

第五十八條 玉米合約交割標(biāo)準(zhǔn)品、替代品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量差異升扣價詳見附件11《大連商品交易所玉米交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（FC/DCE D001-2009）》。

玉米指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件12《大連商品交易所玉米指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對玉米指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第五十九條 玉米合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第六十條 玉米可以采用散糧或包糧進(jìn)行交割，包糧的包裝物為麻袋。包裝物價格由交易所確定并在玉米合約上市時提前公布。

第六十一條 玉米合約的交易價格為散糧價格。包裝款由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第六十二條 麻袋規(guī)定為長107±5cm、寬74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋衛(wèi)生要求為無毒害物質(zhì)污染，無油污，無霉變，無嚴(yán)重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。交易所可根據(jù)現(xiàn)貨市場情況對包裝物標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

包裝物上或隨行文件中應(yīng)注明產(chǎn)品的名稱、類別、等級、產(chǎn)地、收獲和月份。

第六十三條 玉米的包裝物數(shù)量按每噸12條麻袋計算。麻袋重量按每條0.9公斤計重。

麻袋縫口可以是機(jī)器縫口或手工縫口。機(jī)器縫口必須達(dá)到兩頭鎖緊雙趟標(biāo)準(zhǔn)；手工縫口必須達(dá)到雙線16針以上(含16針)標(biāo)準(zhǔn)。麻袋縫口質(zhì)量達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，可由指定交割倉庫調(diào)換麻袋或?qū)p口加針，由此發(fā)生的費用由賣方貨主承擔(dān)。

第十一章 線型低密度聚乙烯交割標(biāo)準(zhǔn)

第六十四條 線型低密度聚乙烯合約標(biāo)準(zhǔn)交割品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和包裝物要求詳見附件13《大連商品交易所線型低密度聚乙烯交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（F/DCE L001-2007）》。

原產(chǎn)廠家認(rèn)定的不合格產(chǎn)品和以回收料為原料生產(chǎn)的線型低密度聚乙烯不允許交割。

交易所推薦廠家推薦牌號的線型低密度聚乙烯，貨主能夠提供《大連商品交易所黃大豆1號、黃大豆2號、玉米、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯標(biāo)準(zhǔn)倉單管理辦法》規(guī)定材料的，經(jīng)交割倉庫審核同意后，可免于質(zhì)量檢驗。推薦廠家推薦牌號的企業(yè)資格與名錄由交易所確定并公布。

線型低密度聚乙烯指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件14《大連商品交易所線型低密度聚乙烯指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對線型低密度聚乙烯指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第六十五條 線型低密度聚乙烯包裝物價格包含在線型低密度聚乙烯合約價格中。

第六十六條 線型低密度聚乙烯交割品每袋凈重25±0.2Kg，每噸40袋，不計溢短。

第十二章 聚氯乙烯交割標(biāo)準(zhǔn)

第六十七條 聚氯乙烯標(biāo)準(zhǔn)品為質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)符合國家標(biāo)準(zhǔn)《懸浮法通用型聚氯乙烯樹脂（GB/T 5761-2006）》的SG5型一等品。優(yōu)等品作為替代品允許交割，優(yōu)等品和一等品之間不設(shè)等級升貼水。

第六十八條 交易所推薦廠家推薦品牌的聚氯乙烯，貨主能夠提供《大連商品交易所黃大豆1號、黃大豆2號、玉米、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯標(biāo)準(zhǔn)倉單管理辦法》規(guī)定材料，經(jīng)交割倉庫審核同意后，可免于質(zhì)量檢驗。推薦廠家推薦牌號的企業(yè)資格與名錄由交易所確定并公布。

第六十九條 聚氯乙烯指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫（詳見附件15《大連商品交易所聚氯乙烯指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對聚氯乙烯指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第七十條 聚氯乙烯交割品要求使用原生產(chǎn)廠家或者其認(rèn)可的包裝，包裝袋上應(yīng)標(biāo)明商標(biāo)、產(chǎn)品名稱、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)號、凈質(zhì)量、生產(chǎn)廠名稱及地址，并標(biāo)識產(chǎn)品型號。

包裝材料為內(nèi)襯塑料薄膜袋的牛皮紙袋、聚丙烯編制袋或牛皮紙與聚丙烯編制物復(fù)合袋，應(yīng)保證產(chǎn)品在正常貯運中包裝不破損，產(chǎn)品不被污染，不泄漏。每袋凈重25±0.2kg，每噸40袋，不計溢短。

第七十一條 聚氯乙烯包裝物價格包含在聚氯乙烯合約價格中。

第十三章 焦炭交割標(biāo)準(zhǔn)

第七十二條 焦炭合約交割標(biāo)準(zhǔn)品、替代品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量升貼水詳見附件16《大連商品交易所焦炭交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（F/DCE J001-2011）》。

焦炭指定交割倉庫分為基準(zhǔn)交割倉庫和非基準(zhǔn)交割倉庫(詳見附件17《大連商品交易所焦炭指定交割倉庫名錄》),交易所可視情況對焦炭指定交割倉庫進(jìn)行調(diào)整。

第七十三條 焦炭合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結(jié)算。

第七十四條 焦炭合約交割單位為1000噸。

第七十五條 貨主應(yīng)當(dāng)委托交易所指定的質(zhì)檢機(jī)構(gòu)對入庫商品進(jìn)行質(zhì)量檢驗。

貨主應(yīng)當(dāng)在入庫前3個自然日之前，將到貨方式、到貨數(shù)量、到貨時間通知指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)，并在委托質(zhì)檢協(xié)議中列明。委托質(zhì)檢協(xié)議中還應(yīng)當(dāng)明確晝夜作業(yè)費用、貨主通知指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)焦炭入庫的方式、檢驗數(shù)量、出具檢驗報告的時間以及因指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)未及時到場給貨主造成損失的責(zé)任承擔(dān)等內(nèi)容。

第七十六條 焦炭抽樣應(yīng)當(dāng)在入庫堆垛時的焦炭流中進(jìn)行。

最小抽樣數(shù)量為3000噸，不足3000噸的按照3000噸計算費用。

第七十七條 焦炭檢重以地磅或軌道衡計量為準(zhǔn)。指定交割倉庫根據(jù)交易所指定的質(zhì)檢機(jī)構(gòu)出具的焦炭水分檢驗結(jié)果，按照焦炭合約的規(guī)定對重量進(jìn)行折算，并以此作為出具倉單的依據(jù)。

第七十八條 交易所指定的質(zhì)檢機(jī)構(gòu)完成入庫焦炭質(zhì)量檢驗后，應(yīng)當(dāng)出具檢驗報告正本一份，副本三份，并將正本提交貨主，向交易所和指定交割倉庫分別提交副本一份。

第七十九條 焦炭出庫時，指定交割倉庫應(yīng)當(dāng)向貨主出具由指定交割倉庫檢驗的水分實測結(jié)果，并出示倉單注冊時的質(zhì)量檢驗報告。

指定交割倉庫按照水分實測結(jié)果和《大連商品交易所焦炭交割質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（F/DCE J001-2011）》規(guī)定，折算成出庫重量后足量發(fā)貨。

指定交割倉庫可以依據(jù)倉單注冊時的質(zhì)量檢驗報告與客戶結(jié)算質(zhì)量升貼水，也可以經(jīng)雙方協(xié)商抽樣、留樣，在出庫后的15日內(nèi)雙方對焦炭質(zhì)量無異議的，依據(jù)倉單注冊時的質(zhì)量檢驗報告與客戶結(jié)算質(zhì)量升貼水；一方或雙方對焦炭質(zhì)量有異議的，以此樣品檢驗結(jié)果作為與客戶結(jié)算質(zhì)量升貼水的依據(jù)。

第八十條 貨主對指定交割倉庫實測水分有爭議的，應(yīng)當(dāng)選擇指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)到場檢驗，并以該檢驗結(jié)果作為出庫計重依據(jù)。

貨主對焦炭質(zhì)量檢驗結(jié)果有爭議的，可以選擇以下兩種方式之一抽樣、留樣，并依據(jù)《大連商品交易所豆粕、豆油、棕櫚油、焦炭標(biāo)準(zhǔn)倉單管理辦法》第七十一條規(guī)定，以該樣品檢驗結(jié)果作為解決爭議的依據(jù)：

（一）繼續(xù)出庫，并選擇指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)到場在焦炭流中抽樣、留樣；

（二）選擇指定質(zhì)檢機(jī)構(gòu)采取開垛、倒垛等方式抽樣。

質(zhì)量檢驗費用由貨主先行墊付。檢驗結(jié)果與指定交割倉庫出示的檢驗結(jié)果相符，由此產(chǎn)生的一切費用（檢驗費和差旅費等）和損失由貨主負(fù)擔(dān)；檢驗結(jié)果與指定交割倉庫出示的檢驗結(jié)果不相符，由此產(chǎn)生的一切費用（檢驗費和差旅費等）和損失由指定交割倉庫負(fù)擔(dān)。

第八十一條 廠庫發(fā)貨時，應(yīng)當(dāng)向貨主提供對應(yīng)貨物的廠家質(zhì)檢報告原件，作為結(jié)算質(zhì)量升貼水的依據(jù)。

第十四章 交割費用

第八十二條 進(jìn)行實物交割的雙方應(yīng)分別向交易所交納交割手續(xù)費。

黃大豆1號交割手續(xù)費為4元/噸；檢驗費為2元/噸。

黃大豆2號交割手續(xù)費為4元/噸；檢驗費為3元/噸。

豆粕、豆油、棕櫚油交割手續(xù)費為1元/噸；豆粕、豆油、棕櫚油檢驗費見《大連商品交易所豆粕、豆油、棕櫚油、焦炭標(biāo)準(zhǔn)倉單管理辦法》相關(guān)規(guī)定。

玉米交割手續(xù)費為1元/噸；檢驗費為1元/噸。

線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯交割手續(xù)費為2元/噸；取樣及檢驗收費實行最高限價，由交易所制定并公布。

焦炭交割手續(xù)費為1元/噸。

第八十三條 指定交割倉庫的入庫、出庫費用實行最高限價。

交易所將根據(jù)市場情況對各品種指定交割倉庫的入庫、出庫最高費用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行不定期核定和公布。

新增指定交割倉庫的入庫、出庫最高費用標(biāo)準(zhǔn)自交易所公布之日起實施。

第八十四條 指定交割倉庫雜項作業(yè)服務(wù)收費實行最高限價。各指定交割倉庫雜項作業(yè)服務(wù)最高收費標(biāo)準(zhǔn)由交易所制定并公布。

第八十五條 黃大豆1號、黃大豆2號倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗、熏蒸費）收取標(biāo)準(zhǔn)為0.40元／噸天，5月1日至10月31日期間，每天加收0.10元／噸的高溫季節(jié)儲存費。

豆粕倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗、熏蒸費）收取標(biāo)準(zhǔn)為0.50元／噸天。

豆油、棕櫚油倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗）收取標(biāo)準(zhǔn)為0.90元/噸天。

玉米倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗、熏蒸費）收取標(biāo)準(zhǔn)為0.50元／噸天，5月1日至10月31日期間，每天加收0.10元／噸的高溫季節(jié)儲存費。

線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯倉儲費收取標(biāo)準(zhǔn)為1元/噸天。

焦炭倉儲費收取標(biāo)準(zhǔn)為1元/噸天。

第八十六條 從標(biāo)準(zhǔn)倉單倉儲及損耗費付止日后次日起至標(biāo)準(zhǔn)倉單注銷之日止，每月發(fā)生的倉儲及損耗費由交易所于下月初3個交易日內(nèi)向標(biāo)準(zhǔn)倉單所屬會員收取，交易所收到倉儲及損耗費發(fā)票后，向指定交割倉庫支付倉儲及損耗費。標(biāo)準(zhǔn)倉單倉儲及損耗費付止日前和標(biāo)準(zhǔn)倉單注銷日后次日起，發(fā)生的倉儲及損耗費用由交割倉庫與貨主結(jié)清。線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯標(biāo)準(zhǔn)倉單無損耗費。

第八十七條 交易所可根據(jù)國家政策規(guī)定和市場情況調(diào)整以上各項費用的收費標(biāo)準(zhǔn)。交易所將及時通知會員和指定交割倉庫。

第八十八條 指定交割倉庫對交易所未作規(guī)定的收費項目參照有關(guān)行業(yè)規(guī)定的收費標(biāo)準(zhǔn)收取。

第十五章 交割違約

第八十九條 具有下列行為之一的，構(gòu)成交割違約:

（一）在規(guī)定期限內(nèi)，賣方未能如數(shù)交付標(biāo)準(zhǔn)倉單的；

（二）在規(guī)定期限內(nèi)，買方未能如數(shù)解付貨款的。

第九十條 在計算買方交割違約合約數(shù)量時，違約部分應(yīng)預(yù)留合約價值20%的違約金和賠償金。

買、賣方交割違約合約數(shù)量的公式為：

賣方交割違約合約數(shù)量（手）=應(yīng)交標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量（手）-已交標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量（手）

買方交割違約合約數(shù)量（手）=[應(yīng)交貨款（元）-已交貨款（元）]÷（1-20%）÷交割結(jié)算價（元/噸）÷交易單位（噸/手）。

第九十一條 發(fā)生交割違約后，交易所于違約發(fā)生當(dāng)日結(jié)算后通知違約方和相對應(yīng)的守約方。違約通知通過會員服務(wù)系統(tǒng)隨當(dāng)日結(jié)算數(shù)據(jù)發(fā)送，會員服務(wù)系統(tǒng)一經(jīng)發(fā)送，即視為已經(jīng)送達(dá)。

守約方須在下一交易日11:00以前將終止交割或繼續(xù)交割的選擇意向書面遞交交易所。逾期未遞交選擇意向的，交易所按終止交割處理。終止交割后，交易所交割擔(dān)保責(zé)任了結(jié)。

第九十二條 構(gòu)成交割違約的,由違約方支付違約部分合約價值5%的違約金,同時按以下辦法處理:

（一）賣方違約的,買方可作如下的一項選擇

1.終止交割: 交易所退還買方貨款；

2.繼續(xù)交割：交易所在最后交割日后的三個交易日內(nèi)發(fā)布標(biāo)準(zhǔn)倉單征購公告，并在最后交割日后的第7個交易日組織征購。征購成功，交易所支付給買方標(biāo)準(zhǔn)倉單；征購失敗，賣方支付給買方違約部分合約價值15%的賠償金，交易所退還買方交割貨款后終止交割。賣方承擔(dān)因征購產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失和費用。

（二）買方違約的,賣方可作如下的一項選擇

1.終止交割：交易所退還賣方標(biāo)準(zhǔn)倉單；

2.繼續(xù)交割：交易所在最后交割日后的三個交易日內(nèi)發(fā)布標(biāo)準(zhǔn)倉單競賣公告，并在最后交割日后的第七個交易日組織競賣。競賣成功，交易所支付給賣方交割貨款；競賣失敗，買方支付給賣方違約部分合約價值15%的賠償金，交易所退還賣方標(biāo)準(zhǔn)倉單后終止交割。買方承擔(dān)因競賣產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失和費用。

第九十三條 征購價格不高于交割結(jié)算價的125%，競賣價格不低于交割結(jié)算價的75%。

第九十四條 若買賣雙方都違約的，交易所按終止交割處理，并對雙方分別處以違約部分合約價值5%的罰款。

第九十五條 會員發(fā)生部分交割違約時,違約會員所接標(biāo)準(zhǔn)倉單或所得貨款可用于違約處理。

第九十六條 會員在實物交割環(huán)節(jié)上蓄意違約的，按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》第二十五條規(guī)定執(zhí)行。

第十六章 標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣

第九十七條 標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣是指發(fā)生交割違約后，在守約方選擇繼續(xù)交割的情況下，交易所公開買入、賣出標(biāo)準(zhǔn)倉單的行為。

第九十八條 標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣由交易所委托具備資格的機(jī)構(gòu)統(tǒng)一組織進(jìn)行。客戶參與標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣須由會員代理，并以會員名義進(jìn)行。

個人客戶不允許參與標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣。

第九十九條 在最后交割日后的三個交易日內(nèi)，交易所向全體會員和社會發(fā)布標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣公告。

第一百條 在最后交割日后的第七個交易日，交易所組織標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣。

第一百零一條 標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣的報價是指對應(yīng)期貨合約的交割標(biāo)準(zhǔn)品在基準(zhǔn)交割倉庫交貨的含增值稅和包裝物款項的價格。

第一百零二條 參加標(biāo)準(zhǔn)倉單征購（競賣）的會員在其可流通的標(biāo)準(zhǔn)倉單被凍結(jié)或?qū)⒇泿刨Y金存入交易所后取得參加征購（競賣）的資格，并在征購、競賣完成后按成交價結(jié)算貨款。

征購（競賣）倉單數(shù)量為：

可賣出倉單量（手）=被凍結(jié)倉單數(shù)量（手）

可買入倉單量（手）=預(yù)交貨款（元）/交割結(jié)算價（元/噸）/交易單位（噸/手）。

第一百零三條 標(biāo)準(zhǔn)倉單征購、競賣按照“價格優(yōu)先，數(shù)量優(yōu)先”的原則進(jìn)行。

第一百零四條 征購起始價格為交割結(jié)算價的125%；競賣起始價格為交割結(jié)算價的75%。

在交易中，會員根據(jù)當(dāng)前價格申報買入（賣出）的數(shù)量。如果當(dāng)前價格申報買入（賣出）的數(shù)量大于等于競賣（征購）數(shù)量，則競賣（征購）價格按照最小變動價位順次提高（降低）。

會員在最新價格的申報不得撤銷；除非是會員在最新價格的申報量大于其在次新價格的申報量，否則次新價格的申報不得撤銷；最新和次新價格以外的其余價位的申報自動撤銷。

第一百零五條 最近一筆申報之后，如無人進(jìn)行新的申報，則主持人可以宣布征購（競賣）結(jié)束，并按照價格優(yōu)先和相同價格按申報數(shù)量由大到小的順序確定成交，如果數(shù)量相同則按時間先后順序分配。

第一百零六條 征購（競賣）部分成功是指在起始征購（競賣）中，申報數(shù)量小于征購（競賣）數(shù)量。此時取全部申報為成交申報并在結(jié)束后將實際征購（競賣）獲得的倉單數(shù)量（貨幣資金）按對應(yīng)違約方的違約數(shù)量占總的賣方（買方）違約數(shù)量的比例向?qū)?yīng)守約方分配。

第一百零七條 征購（競賣）結(jié)束后，交易所將征購（競賣）結(jié)果和配對結(jié)果予以公布；交易所并以成交價格對參與征購（競賣）的賣方（買方）的貨款進(jìn)行結(jié)算（含包裝物款項），并開具《標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》。

第一百零八條 征購（競賣）結(jié)束后，如果征購（競賣）價格低于（高于）交割結(jié)算價，則以成交價對守約方進(jìn)行結(jié)算，增值稅專用發(fā)票由雙方直接開具。

如果征購（競賣）價格高于（低于）交割結(jié)算價，則以交割結(jié)算價對守約方進(jìn)行結(jié)算，成交價與交割結(jié)算價之間的差額從違約方帳戶中支付。增值稅專用發(fā)票以違約方為中間票據(jù)出具人分別開具。

第一百零九條 征購（競賣）結(jié)束后，如征購（競賣）部分成功，交易所對未成功部分合約按交割結(jié)算價計算合約價值的15%違約金從違約方帳戶劃入守約方帳戶。如果同一違約方對應(yīng)多個守約方，則對違約方的未成功部分合約按對應(yīng)守約方的配對數(shù)量平均分配。

第一百一十條 征購（競賣）結(jié)束后，增值稅專用發(fā)票應(yīng)在五個交易日內(nèi)開給對應(yīng)客戶。會員遲交或未提交增值稅專用發(fā)票的，參照《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》有關(guān)規(guī)定處理。

第一百一十一條 交易所向違約方收取5元/噸的征購（競賣）費用。

由征購（競賣）產(chǎn)生的其他費用由違約方承擔(dān)。

第一百一十二條 未成交會員（客戶）持相關(guān)憑證在征購、競賣結(jié)束后到交易所辦理資金清退和標(biāo)準(zhǔn)倉單解凍手續(xù)。

第一百一十三條 征購、競賣結(jié)果由交易所予以公開發(fā)布。

第十七章 附 則

第一百一十四條 違反本細(xì)則規(guī)定的，則交易所按《大連商品交易所違規(guī)處理辦法》的有關(guān)規(guī)定處理。

第一百一十五條 本細(xì)則的解釋權(quán)屬于大連商品交易所。

第一百一十六條 本辦法自公布之日起實施。

（注： 本細(xì)則附件2、4、6、8、10、12、14、15、17分別為黃大豆1號、黃大豆2號、豆粕、豆油、棕櫚油、玉米、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、焦炭指 定交割倉庫名錄，因市場發(fā)展需要，相關(guān)品種交割倉庫將不定期進(jìn)行調(diào)整，用戶如需了解相關(guān)品種的最新交割倉庫名錄，請訪問本網(wǎng)站“業(yè)務(wù)指引/交割業(yè)務(wù)指引 /倉庫名錄”欄目獲取交割倉庫最新信息）

第五篇：大連商品交易所保稅交割實施細(xì)則

大連商品交易所保稅交割實施細(xì)則

第一章 總則

第一條 為保證大連商品交易所（以下簡稱交易所）期貨保稅交割業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，規(guī)范交割行為，根據(jù)《大連商品交易所交易規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，制定本實施細(xì)則。

第二條保稅交割是指以海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域或保稅監(jiān)管場所內(nèi)處于保稅監(jiān)管狀態(tài)的期貨合約所載商品作為交割標(biāo)的物進(jìn)行期貨交割的過程。

第三條 保稅交割倉庫是指經(jīng)交易所審定注冊的，具有保稅功能，為期貨合約履行保稅交割的指定交割地點。

第四條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單是指由交易所統(tǒng)一制定的，交易所指定保稅交割倉庫在完成入庫保稅商品驗收、確認(rèn)合格后提交標(biāo)準(zhǔn)倉單注冊申請，經(jīng)交易所注冊的實物提貨憑證。保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單經(jīng)交易所注冊后生效。

第五條 實行保稅交割的品種由交易所另行公布，其實物交割可用保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單或完稅標(biāo)準(zhǔn)倉單。

第六條 交易所期貨保稅交割業(yè)務(wù)按照本實施細(xì)則進(jìn)行，交易所、會員、客戶及保稅交割倉庫應(yīng)當(dāng)遵守本實施細(xì)則。

第二章 線型低密度聚乙烯的保稅交割

第一節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的生成

第七條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的生成流程按照交易所標(biāo)準(zhǔn)倉單的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八條 保稅交割倉庫申請注冊的標(biāo)準(zhǔn)倉單應(yīng)當(dāng)明確對應(yīng)貨物為保稅狀態(tài)或完稅狀態(tài)，并對不同狀態(tài)的貨物分別管理。

第二節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的流通

第九條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單可用于一次性交割和期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割。

第十條 經(jīng)交易所批準(zhǔn)，保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單可以作為保證金使用。

保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單作為保證金的，交易所以申請日前一交易日該標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約結(jié)算價扣除稅費后的價格為基準(zhǔn)計算價值。

保稅倉單作為保證金的基準(zhǔn)價格=[(申請日前一交易日該品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價-相關(guān)費用)/(1+進(jìn)口增值稅稅率)-消費稅]/(1+進(jìn)口關(guān)稅稅率)；

除本條前三款規(guī)定外，保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單作為保證金使用的其他具體流程按照《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》標(biāo)準(zhǔn)倉單相關(guān)規(guī)定辦理。

本條第三款所指的“相關(guān)費用”包括商品進(jìn)口報關(guān)、報檢及代理服務(wù)等費用，由交易所另行發(fā)布；公式適用于消費稅從量計征，關(guān)稅從價計征的期貨品種，其他品種保稅倉單作為保證金的基準(zhǔn)價格計算公式由交易所另行規(guī)定。

第三節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨

第十一條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單期貨轉(zhuǎn)現(xiàn)貨（以下簡稱保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)）是指持有同一交割月份合約的交易雙方協(xié)商一致并向交易所提出申請，獲得交易所批準(zhǔn)后，按照交易所規(guī)定的價格了結(jié)各自持有的期貨持倉，同時進(jìn)行數(shù)量相當(dāng)?shù)呢浛詈蛯嵨锝粨Q。

保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)只允許保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單期轉(zhuǎn)現(xiàn)。

第十二條 會員應(yīng)當(dāng)在交易日11:30前向交易所提出保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請，交易所在申請的當(dāng)日內(nèi)予以審批。

批準(zhǔn)日11:30前，賣方會員應(yīng)將相應(yīng)數(shù)量的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單交到交易所，買方會員應(yīng)將按照協(xié)議價格計算的全額交割貨款劃入交易所帳戶。

第十三條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單交收和貨款支付由交易所負(fù)責(zé)辦理，手續(xù)費按照《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》和《大連商品交易所交割細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定收取。

第十四條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時，交易所將交易雙方的相應(yīng)持倉按照協(xié)議價進(jìn)行結(jié)算處理，產(chǎn)生的盈虧計入當(dāng)日平倉盈虧。

第十五條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日閉市后，交易所將賣方會員提交的標(biāo)準(zhǔn)倉單交付買方會員,并向買方開具報關(guān)所需的保稅交割結(jié)算單，保稅交割結(jié)算單包括倉庫名稱、實際數(shù)量以及保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割結(jié)算價等內(nèi)容，將保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅普通發(fā)票后結(jié)清。

保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割結(jié)算價＝［（保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)前一日最近交割月份合約結(jié)算價－相關(guān)費用）/（1＋進(jìn)口增值稅稅率）－消費稅］/（1＋進(jìn)口關(guān)稅稅率）。

本條第二款所指的“相關(guān)費用”包括商品進(jìn)口報關(guān)、報檢及代理服務(wù)等費用，由交易所另行發(fā)布；公式適用于消費稅從量計征，關(guān)稅從價計征的期貨品種，其他品種的保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割結(jié)算價計算公式由交易所另行規(guī)定。

保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割結(jié)算價作為海關(guān)征收進(jìn)口關(guān)稅及進(jìn)口增值稅的計價基準(zhǔn)。

第十六條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)申請的批準(zhǔn)日后7個交易日內(nèi)，賣方會員應(yīng)向買方會員提交增值稅普通發(fā)票。

第十七條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)的持倉從當(dāng)日持倉量中扣除，交易結(jié)果不計入當(dāng)日結(jié)算價和成交量。每個交易日結(jié)束后，交易所將當(dāng)日執(zhí)行的保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)有關(guān)信息予以公布。

第四節(jié) 保稅交割結(jié)算

第十八條 保稅交割結(jié)算按照《大連商品交易所交割細(xì)則》第五章規(guī)定的交割流程進(jìn)行，并以交割結(jié)算價作為交割貨款的計算依據(jù)。

第十九條 配對結(jié)果確定后，買方會員應(yīng)當(dāng)在配對日后1個交易日內(nèi)，按照稅務(wù)機(jī)關(guān)的規(guī)定將開具增值稅專用發(fā)票的具體事項，包括購貨單位名稱、地址、納稅人登記號、金額等信息通知賣方會員。

交易所向賣方開具報關(guān)所需的保稅交割結(jié)算單，保稅交割結(jié)算單包括倉庫名稱、實際數(shù)量以及保稅交割結(jié)算價等內(nèi)容。

賣方應(yīng)以保稅交割結(jié)算單上注明的保稅交割結(jié)算價作為成交價格向海關(guān)申報，及時完成報關(guān)手續(xù)，并在最后交割日后7個交易日內(nèi)將增值稅專用發(fā)票交付買方。

保稅交割結(jié)算價＝［（交割結(jié)算價－相關(guān)費用）/（1＋進(jìn)口增值稅稅率）－消費稅］/（1＋進(jìn)口關(guān)稅稅率）。

本條第四款所指的“相關(guān)費用”包括商品進(jìn)口報關(guān)、報檢及代理服務(wù)等費用，由交易所另行發(fā)布；公式適用于消費稅從量計征，關(guān)稅從價計征的期貨品種，其他品種的保稅交割結(jié)算價計算公式由交易所另行規(guī)定。

第二十條 遇國家稅收政策調(diào)整的，交易所可對保稅交割結(jié)算價的計算公式進(jìn)行調(diào)整，并及時公布。

第二十一條 交易所在合約最后交易日，公布該合約保稅交割結(jié)算價。

第五節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的注銷

第二十二條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單注銷是指保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單合法持有人向交易所申請?zhí)嶝洠ǔ鲫P(guān)、出境）或轉(zhuǎn)為一般現(xiàn)貨提單，并辦理保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單退出流通手續(xù)的過程。

第二十三條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單持有人注銷保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單，應(yīng)當(dāng)通過會員辦理。

第二十四條 貨主提貨時，應(yīng)當(dāng)向保稅交割倉庫提供提貨人身份證、貨主授權(quán)委托書，同時與保稅交割倉庫結(jié)清自保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單注銷日次日至提貨日的有關(guān)費用。

保稅交割倉庫應(yīng)當(dāng)向貨主開具保稅倉單清單。

第二十五條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單持有人需要對保稅商品辦理報關(guān)進(jìn)口的，按照海關(guān)的相關(guān)規(guī)定辦理。報關(guān)商品與數(shù)量應(yīng)當(dāng)與所持有的保稅交割結(jié)算單、保稅倉單清單保持一致。

第三章 鐵礦石的保稅交割

第一節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的生成

第二十六條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的生成流程按照交易所標(biāo)準(zhǔn)倉單的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十七條 保稅交割倉庫申請注冊的標(biāo)準(zhǔn)倉單應(yīng)當(dāng)明確對應(yīng)貨物為保稅狀態(tài)或完稅狀態(tài)，并對不同狀態(tài)的貨物分別管理。

第二節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的流通

第二十八條 鐵礦石保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單可用于期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割、一次性交割、交易及轉(zhuǎn)讓。

第二十九條 鐵礦石保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割和一次性交割，除本章第三節(jié)、第四節(jié)規(guī)定外，按照《大連商品交易所交割細(xì)則》、《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》標(biāo)準(zhǔn)倉單有關(guān)規(guī)定辦理。

保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單交易的具體流程由交易所另行規(guī)定。

第三十條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)通過會員在交易所辦理過戶手續(xù)，同時結(jié)清有關(guān)費用；交易所依據(jù)雙方成交價，為賣方開具《保稅交割結(jié)算單》（稅務(wù)專用、記賬專用），為買方開具《保稅交割結(jié)算單》（記賬專用），作為客戶申報納稅的憑據(jù)。《保稅交割結(jié)算單》中除了價格信息外，還包括倉庫名稱、實際數(shù)量、交割時間、交割方式等內(nèi)容，交割方式中應(yīng)當(dāng)標(biāo)注“轉(zhuǎn)讓”。

注銷的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單是由轉(zhuǎn)讓而取得的，交易所不為其開具《保稅交割結(jié)算單》（報關(guān)專用），海關(guān)依據(jù)現(xiàn)有相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。

未通過交易所辦理過戶手續(xù)而轉(zhuǎn)讓的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單，交易所不為其開具《保稅交割結(jié)算單》（稅務(wù)專用、記賬專用、報關(guān)專用）等相關(guān)單證。

第三節(jié) 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)

第三十一條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單交收和貨款支付由交易所負(fù)責(zé)辦理，手續(xù)費按照《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》和《大連商品交易所交割細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定收取。

第三十二條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日結(jié)算時，交易所按照申請日前一日最近交割月份合約結(jié)算價對買賣雙方的相應(yīng)持倉進(jìn)行平倉，結(jié)算盈虧；按照申請日前一日最近交割月份合約結(jié)算價扣除稅費后形成的價格劃轉(zhuǎn)貨款，并以該價格作為交易所為保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)開具《保稅交割結(jié)算單》的依據(jù)。每個交易日結(jié)束后，交易所將當(dāng)日執(zhí)行的保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)有關(guān)信息予以公布。

第三十三條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日閉市后，交易所將保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了其他形式的發(fā)票或者交易所認(rèn)可的其他單據(jù)后結(jié)清。

保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)貨款=申請日前一日最近交割月份合約結(jié)算價扣除稅費后形成的價格×申請期轉(zhuǎn)現(xiàn)保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量

第三十四條 保稅期轉(zhuǎn)現(xiàn)批準(zhǔn)日閉市后，交易所將賣方會員提交的標(biāo)準(zhǔn)倉單交付買方會員，為賣方開具《保稅交割結(jié)算單》（稅務(wù)專用、記賬專用），為買方開具《保稅交割結(jié)算單》（記賬專用）。《保稅交割結(jié)算單》中除了價格信息外，還包括倉庫名稱、實際數(shù)量、交割時間、交割方式等內(nèi)容，交割方式中應(yīng)當(dāng)標(biāo)注“期轉(zhuǎn)現(xiàn)”。

第四節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單一次性交割

第三十五條 最后交易日后第一個交易日閉市前，賣方會員應(yīng)當(dāng)將與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的全部標(biāo)準(zhǔn)倉單（含保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單）交到交易所；最后交易日后第一個交易日閉市后，交易所公布各交割倉庫交割品種與標(biāo)準(zhǔn)倉單（含保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單）數(shù)量信息。

最后交易日后第二個交易日閉市前，買方可以根據(jù)交易所公布的信息，提出交割意向申報。最后交易日后第二個交易日閉市后，交易所按照《大連商品交易所交割細(xì)則》第四十八條對標(biāo)準(zhǔn)倉單（含保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單）和買方客戶進(jìn)行配對。

最后交割日閉市前，買方會員應(yīng)當(dāng)補齊與其交割月份合約持倉相對應(yīng)的差額貨款。

保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單貨款=保稅交割結(jié)算價×保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單數(shù)量；

保稅交割結(jié)算價=[(交割結(jié)算價-相關(guān)費用)/(1+進(jìn)口增值稅稅率)-消費稅]/(1+進(jìn)口關(guān)稅稅率)；

保稅交割結(jié)算價由交易所在合約最后交易日公布。

本條第五款所指的“相關(guān)費用”包括商品進(jìn)口報關(guān)、報檢及代理服務(wù)等費用，由交易所另行發(fā)布；公式適用于消費稅從量計征，關(guān)稅從價計征的期貨品種，其他品種的保稅交割結(jié)算價計算公式由交易所另行規(guī)定。

第三十六條 最后交割日閉市后，交易所將保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單貨款的80%付給賣方會員，并按照保稅交割結(jié)算價給賣方開具《保稅交割結(jié)算單》（稅務(wù)專用、記賬專用），給買方開具《保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單持有憑證》和《保稅交割結(jié)算單》（記賬專用）。《保稅交割結(jié)算單》中除了價格信息外，還應(yīng)當(dāng)包括倉庫名稱、實際數(shù)量、交割時間、交割方式等內(nèi)容，交割方式中應(yīng)當(dāng)標(biāo)注“一次性交割”。余款在賣方會員提交了其他形式的發(fā)票或者交易所認(rèn)可的其他單據(jù)后結(jié)清。

第三十七條 遇國家稅收政策調(diào)整的，交易所可以對保稅交割結(jié)算價的計算公式進(jìn)行調(diào)整，并及時公布。

第五節(jié) 鐵礦石保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單作為保證金使用與所外質(zhì)押

第三十八條 經(jīng)交易所批準(zhǔn)，保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單可以作為保證金使用。

保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單作為保證金的,交易所以申請日前一交易日該標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約結(jié)算價扣除稅費后的價格為基準(zhǔn)計算價值。

保稅倉單作為保證金的基準(zhǔn)價格=[(申請日前一交易日該品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價-相關(guān)費用)/(1+進(jìn)口增值稅稅率)-消費稅]/(1+進(jìn)口關(guān)稅稅率)；

除本條前三款規(guī)定外，保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單作為保證金使用的其他具體流程按照《大連商品交易所結(jié)算細(xì)則》標(biāo)準(zhǔn)倉單相關(guān)規(guī)定辦理。

本條第三款所指的“相關(guān)費用”包括商品進(jìn)口報關(guān)、報檢及代理服務(wù)等費用，由交易所另行發(fā)布；公式適用于消費稅從量計征，關(guān)稅從價計征的期貨品種，其他品種保稅倉單作為保證金的基準(zhǔn)價格計算公式由交易所另行規(guī)定。

第三十九條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單所外質(zhì)押具體流程按照當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)鐵礦石保稅交割業(yè)務(wù)監(jiān)管辦法和交易所相關(guān)規(guī)定辦理。

第六節(jié) 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的注銷

第四十條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單的注銷業(yè)務(wù)流程和基本要求,除本節(jié)規(guī)定外,按照《大連商品交易所標(biāo)準(zhǔn)倉單管理辦法》辦理。

第四十一條 保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單持有人需要對保稅商品辦理報關(guān)進(jìn)口或轉(zhuǎn)運出境的，辦理保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單注銷手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)向交易所說明，然后按照當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)的相關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口報關(guān)或轉(zhuǎn)運出境手續(xù)。

貨主辦理提貨手續(xù)后，保稅交割倉庫向貨主開具保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單清單，交易所憑保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單清單向貨主開具《保稅交割結(jié)算單》（報關(guān)專用），同時將《保稅交割結(jié)算單》相關(guān)信息通過電子倉單系統(tǒng)發(fā)送給相應(yīng)海關(guān)。信息一經(jīng)發(fā)送，即視為送達(dá)。

貨主應(yīng)當(dāng)在《保稅交割結(jié)算單》（報關(guān)專用）開具日10個工作日（含）內(nèi)，持《保稅交割結(jié)算單》（報關(guān)專用）向海關(guān)辦理進(jìn)口報關(guān)手續(xù)，報關(guān)商品、數(shù)量、價格等基本信息應(yīng)當(dāng)與其所持有的《保稅交割結(jié)算單》、保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單清單保持一致。

注銷的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單是由交易、轉(zhuǎn)讓等非期貨交割方式而取得的，交易所不為其開具《保稅交割結(jié)算單》（報關(guān)專用）。

第四十二條 貨主辦理報關(guān)進(jìn)口時，按照以下原則向海關(guān)申報，供海關(guān)審定鐵礦石完稅價格，并按照海關(guān)相關(guān)規(guī)定繳納稅款：

采用一次性交割的：申報價=保稅交割結(jié)算價+保稅升貼水；

采用期轉(zhuǎn)現(xiàn)交割的：申報價=申請日前一日最近交割月份合約結(jié)算價扣除稅費后形成的價格+保稅升貼水；

采用提貨單交割的：申報價=保稅交割結(jié)算價+保稅升貼水；

保稅升貼水=升貼水/(1+進(jìn)口增值稅稅率)/(1+進(jìn)口關(guān)稅稅率)。

本條第五款升貼水的計算按照交易所相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

注銷的保稅標(biāo)準(zhǔn)倉單是由交易、轉(zhuǎn)讓等非期貨交割方式而取得的，貨主辦理報關(guān)進(jìn)口時，海關(guān)按照現(xiàn)行保稅貨物內(nèi)銷有關(guān)規(guī)定審定完稅價格。

第四章 附則

第四十三條 本實施細(xì)則的解釋權(quán)屬于交易所。

第四十四條 本實施細(xì)則未做明確規(guī)定的，按照交易所其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十五條 本實施細(xì)則自公布之日起實施。

（注：鐵礦石保稅交割制度自I1606合約開始施行）