第一篇：銀行公司客戶信用評級管理辦法(最新版)

xx銀行公司客戶信用評級管理辦法

第一章 總 則

第一條 為進一步規(guī)范xx銀行（下稱“本行”）客戶信用評級管理，防范授信業(yè)務風險，完善本行內(nèi)部評級體系，依據(jù)xx銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布實施的《商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)[2008]67號）以及《xx銀行信用風險內(nèi)部評級政策（試行）》，并結(jié)合本行實際，制定本辦法。

第二條 客戶信用評級屬于債務人評級，是本行對授信客戶和擔?？蛻糍Y信狀況的評價確認。客戶信用評級結(jié)果是本行授信業(yè)務授權(quán)管理、客戶準入和退出管理的重要依據(jù)，是授信審批決策、授信定價、授信資產(chǎn)風險分類的重要參考因素。

第三條 本行客戶信用評級遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一標準：總行統(tǒng)一制定評級管理辦法，由各級機構(gòu)獲得評級專業(yè)資格人員進行實施。同一客戶在本行內(nèi)部只能有一個評級。

（二）集中認定：除中小企業(yè)業(yè)務部門管理的中小企業(yè)業(yè)務新模式下的中小企業(yè)客戶，其他客戶等級認定集中在總行和一級分行。

（三）定期評估：每年根據(jù)客戶最新年度財務報表及其他經(jīng) 1 營管理狀況進行評級更新。

（四）動態(tài)調(diào)整：客戶狀況發(fā)生重大變化時，及時進行評級更新。

第四條 本辦法適用于本行總行及國內(nèi)機構(gòu)的非金融機構(gòu)公司類客戶信用評級工作。

第二章 基本概念

第五條 客戶信用等級

本行將客戶按信用等級劃分為A、B、C、D四大類，分為AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五個信用等級。D級為違約級別，其余為非違約級別。各信用等級含義如下：

AAA：信用極佳，具有很強的償債能力，未來一年內(nèi)幾乎無違約可能性。

AA：信用優(yōu)良，償債能力強，未來一年內(nèi)基本無違約可能性。A：信用良好，償債能力較強，未來一年內(nèi)違約可能性小。BBB+：信用較好，具有一定的償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性較小，違約可能性略低于BBB級。

BBB：信用較好，具有一定的償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性較小。

BBB-：信用較好，具有一定的償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性較小，違約可能性略高于BBB級。

BB+：信用一般，償債能力不穩(wěn)定，未來一年內(nèi)存在一定的違約可能性，違約可能性略低于BB級。

BB：信用一般，償債能力不穩(wěn)定，未來一年內(nèi)存在一定的違約可能性。

BB-：信用一般，償債能力不穩(wěn)定，未來一年內(nèi)存在一定的違約可能性，違約可能性略高于BB級。

B+：信用欠佳，償債能力不足，未來一年內(nèi)違約可能性較高，但違約可能性略低于B-級。

B-：信用欠佳，償債能力不足，未來一年內(nèi)違約可能性較高。CCC：信用較差，償債能力弱，未來一年內(nèi)違約可能性高。CC：信用很差，償債能力很弱，未來一年內(nèi)違約可能性很高。C：信用極差，幾乎無償債能力，未來一年內(nèi)違約可能性極高。D：截至評級時點客戶已發(fā)生違約1。第六條 債務承受額

債務承受額是本行在客戶信用評級管理過程中，按照規(guī)定程序和方法核定的、反映客戶在一定期間內(nèi)對本行授信承受能力的內(nèi)部參考指標。對客戶核定債務承受額，不意味著本行有義務向客戶提 1違約定義詳見《xx銀行信用風險內(nèi)部評級體系違約定義規(guī)定》。

供等量授信。債務承受額是本行對客戶核定授信總量、進行風險監(jiān)控的參考因素。

第三章 評級對象

第七條 凡申請或正在使用本行授信的企（事）業(yè)法人客戶、具有獨立融資權(quán)的非法人企業(yè)客戶，須按本辦法進行信用等級評定，并核定債務承受額。

具有獨立融資權(quán)的非法人企業(yè)包括：

（一）根據(jù)我國法律規(guī)定，持有非法人營業(yè)執(zhí)照、貸款卡，并持有具有法人資格上級公司融資授權(quán)的非法人企業(yè)（主要指企業(yè)法人的分支機構(gòu)）。該類客戶具有借款人資格。

（二）私營企業(yè)中的獨資企業(yè)和合伙企業(yè)，具有工商機關(guān)核發(fā)《個人獨資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》和《合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》，但無法人資格。

上述非法人企業(yè)客戶若申請本行公司授信，應納入本行客戶信用評級范圍進行信用評級。對于第一類非法人企業(yè)，如果編制了獨立完整的財務報表，應使用其本身的財務報表評級；如果沒有編制獨立完整的財務報表，應采用其上級法人公司本部的報表進行信用評級，但不應高于上級法人公司評級結(jié)果。

第八條 為本行授信客戶提供擔保的單位，應按本辦法進行信 4 用等級評定，不需核定債務承受額。

第九條 申請或正在使用本行授信的金融機構(gòu)客戶、國家機關(guān)客戶、自然人客戶，不在本辦法執(zhí)行范圍之內(nèi)，其中：

（一）金融機構(gòu)客戶，包括銀行類金融機構(gòu)客戶和非銀行類金融機構(gòu)客戶，按照本行金融機構(gòu)客戶信用評級管理辦法評級。

（二）國家機關(guān)客戶，包括中國共產(chǎn)黨的各級機關(guān)、國家各級立法權(quán)力機關(guān)、國家各級行政機關(guān)、各級審判機關(guān)、各級檢察機關(guān)、軍隊中的各級機關(guān)、中國人民政治協(xié)商會議的各級機關(guān)等暫不能滿足評級條件的法律實體，暫不進行信用評級。

第十條 僅敘做低風險業(yè)務的客戶，依據(jù)《商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引》并結(jié)合本行實際，采取靈活的處理方法，其評級結(jié)果由分行終審認定。

第四章 評級模型

第十一條 本行客戶信用評級根據(jù)客戶性質(zhì)，分別采用一般統(tǒng)計模型和打分卡模型。

第十二條 一般統(tǒng)計模型

一般統(tǒng)計模型通過統(tǒng)計分析的方法，運用一系列定量和定性指標，計算客戶在未來一年的違約概率，并根據(jù)該違約概率確定客戶的信用等級。模型使用的定量指標主要是客戶的財務指標，例如: 5 現(xiàn)金比率、債務覆蓋率、存貨周轉(zhuǎn)率、稅前利潤率、資產(chǎn)負債率、資本周轉(zhuǎn)率等，定性指標全部是客觀定性指標。模型指標與具體的評分標準有可能根據(jù)模型返回檢驗結(jié)果進行調(diào)整。本模型用于對一般企業(yè)的評級。

一般統(tǒng)計模型共劃分為以下基本類型：大型制造業(yè)、中型制造業(yè)、大中型建筑和公共設(shè)施業(yè)、大中型服務業(yè)、小型制造和公共設(shè)施業(yè)、小型服務業(yè)。行業(yè)類型劃分以及具體包括的子行業(yè)類別，依照中華人民共和國國家標準《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》確定。

第十三條 打分卡模型

打分卡模型主要從償債能力、獲利能力、經(jīng)營管理、履約情況及發(fā)展能力和潛力等方面對客戶信用狀況進行評分，并根據(jù)各項指標評分之和確定客戶的信用等級。本模型用于對事業(yè)單位、新組建企業(yè)的評級。

打分卡模型劃分為兩個基本類型：事業(yè)類、新組建企業(yè)類。

（一）事業(yè)類模型適用于事業(yè)法人，包括三個子類型：

1、醫(yī)療機構(gòu)，包括醫(yī)院、療養(yǎng)院、衛(wèi)生院等；

2、教育機構(gòu)，包括大中專院校、中小學、職業(yè)學校、幼兒園等；

3、其他事業(yè)類，包括除醫(yī)療和教育機構(gòu)以外的事業(yè)法人。

（二）新建類模型，適用于符合新組建企業(yè)標準的企業(yè)，不再 6 細分子類型。

第十四條 新組建企業(yè)標準

（一）成立未滿兩個會計年度、新設(shè)合并、分立后名稱變更的企業(yè)客戶屬于新組建企業(yè)，吸收合并不視為新組建企業(yè)。

（二）到評級時點為止，成立已經(jīng)超過兩個會計年度，由于在前一個會計年度內(nèi)企業(yè)尚未開始經(jīng)營或處于項目建設(shè)期，未編制前一年度會計報表或無法提供前一年度完整的會計報表的企業(yè)法人客戶原則上屬于新組建企業(yè)。但以上情況主要適用于建設(shè)期超過兩年的大型生產(chǎn)企業(yè)、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、房地產(chǎn)項目公司等。

（三）對于改制企業(yè)，無論企業(yè)改制采用何種方式，應遵循“實質(zhì)重于形式”原則，如果企業(yè)的經(jīng)營實質(zhì)未發(fā)生根本變化，兩年的財務報表數(shù)據(jù)能有效銜接，則不采用新建類模型評級。

第十五條 在選擇客戶適用的基本評級模型時，按以下順序判斷：事業(yè)類、新組建企業(yè)類、非新組建企業(yè)類。然后根據(jù)客戶所處行業(yè)和規(guī)模，選擇具體適用的評級子模型。

第十六條 各模型指標體系及評分標準詳見附件1-1和附件1-2。

第五章 總體要求

第十七條

客戶信用評級流程包括評級發(fā)起、評級認定、評級 7 推翻和評級更新。評級發(fā)起與評級審核認定人員應相互獨立。

第十八條 評級時效。原則上，各級機構(gòu)風險管理部門應在5個工作日內(nèi)完成客戶信用評級的審核、認定或上報工作。工作時效的計算不包括評級發(fā)起部門補報材料時間。年度集中評級期間工作時效要求根據(jù)集中評級工作安排另行確定。

第十九條 評級頻率。原則上，存量客戶信用評級工作每年進行一次，每年度集中評級時間為第二季度，新客戶的信用評級工作按“隨報隨評”的方式進行。當客戶信用狀況出現(xiàn)重大變化時，應及時發(fā)起評級更新。

第二十條 評級有效期。

（一）采用年度報表評級時，評級有效期至報表決算日后18個月。

（二）對于新建類客戶或由于資本金大幅增加而采用非年度報表（如月報、季報、半年報等）評級時，評級有效期至報表年份次年的6月30日。

（三）采用當年財務報表發(fā)起評級，并對評級結(jié)果認定后，采用往年財務報表評級的結(jié)果自動失效。

（四）對于特殊企業(yè)（如下半年才發(fā)布上年年報的特大型國有企業(yè)），若6月30日前無法提供上年度財務報表，則上年度評級有效期順延至提供年報評級后為止，原則上不超過當年8月31日。

（五）債務承受額有效期與評級有效期相同。第二十一條 本行客戶信用評級認可的審計機構(gòu)

為提高客戶評級財務信息質(zhì)量、保證客戶評級結(jié)果的客觀準確，本行實行了客戶信用評級認可的審計機構(gòu)管理制度，認定規(guī)則和使用規(guī)定詳見相關(guān)規(guī)定2。

對于未經(jīng)審計的財務報表，除對其做降級或扣分處理外，應從嚴從緊審核其財務信息的真實性與合理性。

第二十二條 加強對財務報表真實性審核及合理性判斷。

（一）不同年度財務報表是否銜接。如不銜接，財務報表附注或借款人應出具說明材料，業(yè)務部門及風險部門應對其合理性做出判斷。

（二）不同年度財務報表是否更換審計機構(gòu)進行審計。對于無故頻繁更換審計機構(gòu)的借款人，應對其財務信息質(zhì)量予以特別關(guān)注。

（三）不同年度財務報表中相同會計科目、財務比率等是否出現(xiàn)異常波動。如存在異常波動的會計科目，應結(jié)合其他相關(guān)財務指標綜合判斷其合理性。

（四）同一年度財務報表之間是否存在勾稽關(guān)系。通過判斷其是否存在勾稽關(guān)系，可間接審核財務報表的真實性與合理性。

2詳見《xx銀行客戶信用評級審計機構(gòu)認證管理規(guī)定》。

（五）評級時點是否使用較早年份的財務報表。如由于種種原因，評級時點客戶不能提供上年度末的財務報表、而采用兩個年度前的年報進行評級，則應從嚴從緊審核該借款人財務報表的真實性與合理性，盡量獲取能夠反映借款人最新財務狀況的財務信息（如季度報表、半年度報表等），動態(tài)修正評級結(jié)果，并對盡責審查人員等做出必要提示。

（六）被評級人是否為本行新客戶。應適當加大對新客戶財務報表真實性和合理性的審核力度，保證本行新增客戶的質(zhì)量。

（七）對于治理機制不完善、決策機制欠佳、擴張快、攤子大、資本運作及關(guān)聯(lián)交易頻繁、財務制度不健全的民營或非民營企業(yè)，要尤其關(guān)注其財務報表真實性問題，適當加大對其財務報表真實性和合理性的審核力度。對于此類客戶，原則上不允許向上推翻。必要時應通過向下推翻來真實反映客戶的信用狀況。

第六章 評級發(fā)起

第二十三條 評級發(fā)起。各級機構(gòu)業(yè)務部門在調(diào)查、分析的基礎(chǔ)上，進行客戶信用等級初評，對授信客戶核定客戶債務承受額，將信用評級材料報送本級或上級風險管理部門審核。

第二十四條 各級機構(gòu)授信業(yè)務部門是客戶信用評級發(fā)起部門。

發(fā)起部門負責如下工作內(nèi)容：

（一）發(fā)起客戶信用評級。分支機構(gòu)評級發(fā)起部門在調(diào)查、分析、核實的基礎(chǔ)上填寫客戶信用評級基本材料，將初評結(jié)果和相關(guān)材料報送同級行或上級行風險管理部門審核，同時應根據(jù)各級審核人員的要求補充審核要件。評級發(fā)起部門需對評級材料的真實性、合理性進行審核判斷，對所報送材料的真實性、準確性、唯一性、完整性、合規(guī)性和及時性負責。客戶經(jīng)理需在財務報表及審計報告復印件上簽字確認其與原件相符。

（二）對于符合評級更新條件的客戶，應按權(quán)限和流程及時、主動發(fā)起評級更新。

（三）根據(jù)客戶信用評級的最新結(jié)果，及時核對、更新信貸系統(tǒng)等風險管理信息系統(tǒng)中的客戶評級信息，確保信用評級結(jié)果在相關(guān)系統(tǒng)內(nèi)得到及時、準確維護。

（四）負責客戶信用評級工作的自查，并配合風險管理部門開展監(jiān)控檢查工作。

（五）根據(jù)不同評級結(jié)果，采用不同的監(jiān)控手段和頻率。第二十五條 評級發(fā)起原則上以年度報表為基礎(chǔ)，對于新建類客戶或由于資本金大幅增加而采用非年度報表（如月報、季報、半年報等）的評級，評級人員應嚴格控制，并加強人工判斷和管理監(jiān)控。

第七章 評級認定

第二十六條 評級認定分為專業(yè)審核和終審認定。

（一）專業(yè)審核。風險管理部門評級專業(yè)人員對客戶信用評級進行審核，審核后將本級機構(gòu)認定權(quán)限內(nèi)的評級報送本級機構(gòu)有權(quán)認定人認定，將超本級機構(gòu)認定權(quán)限的評級報送上級行審核。

（二）終審認定。有權(quán)認定人對認定權(quán)限內(nèi)的客戶信用評級進行終審。

第二十七條 各級風險管理部門及獲得評級認定轉(zhuǎn)授權(quán)的中小企業(yè)業(yè)務部門是客戶信用評級認定部門。

認定部門負責如下工作內(nèi)容：

（一）審核客戶信用評級。對評級發(fā)起部門報送的客戶信用評級材料進行審核，判斷材料的真實性和合理性，對評級系統(tǒng)填報信息與審核要件進行一致性核查，對于數(shù)據(jù)填報有誤的，返回發(fā)起部門修改；風險管理部門有權(quán)對評級結(jié)果進行向下調(diào)整；審核后，根據(jù)評級認定權(quán)限，將審核結(jié)果報送有權(quán)認定機構(gòu)。認定部門對評級結(jié)果的準確性負責。

（二）對同級授信業(yè)務部門和轄內(nèi)機構(gòu)的信用評級工作進行指導、檢查和后評價。

（三）一級分行風險管理部除負責上述

（一）、（二）兩項工作 12 內(nèi)容外，還負責本行客戶信用評級的組織實施工作，包括制訂客戶信用評級管理辦法實施細則、培訓轄內(nèi)客戶信用評級人員、配合總行開展信用評級體系的調(diào)整完善和研究建設(shè)工作，按季匯總分析本行轄內(nèi)客戶的信用評級信息，就客戶信用評級工作情況、轄內(nèi)客戶信用等級分布、評級推翻率、評級遷移率等向上級行報告、向同級行業(yè)務部門和下級行通報。

（四）總行風險管理部除負責上述

（一）、（二）兩項工作內(nèi)容外，還負責本行客戶信用評級體系建設(shè)工作，包括調(diào)整和完善客戶信用評級管理辦法，研究、開發(fā)、組織實施客戶信用評級模型，培訓總行業(yè)務部門和一級分行評級人員，按季匯總分析匯報全行客戶評級結(jié)果及變化情況，每年應至少兩次向高級管理層提交客戶評級分析報告。

第二十八條 風險管理部門應下設(shè)客戶信用評級專門機構(gòu)或職位，配備評級專業(yè)人員。原則上，在客戶信用評級職位工作的人員，必須具備“xx銀行評級專業(yè)人員”資格，該資格由總行統(tǒng)一認定。所有客戶信用評級必須經(jīng)過具備資格的評級專業(yè)人員審核后方可報送有權(quán)認定人終審認定。

第二十九條 除總行指定的特殊客戶和區(qū)域外，本行客戶信用評級認定權(quán)限全部上收至一級分行（含直屬分行）和總行風險管理部。

第三十條 一級分行分管風險管理工作的行領(lǐng)導、總行風險管理部分管客戶評級工作的部領(lǐng)導是本行客戶信用評級的有權(quán)認定人。有權(quán)認定人經(jīng)過正式程序可以轉(zhuǎn)授權(quán)給本行相關(guān)風險管理人員，有權(quán)認定人及其受權(quán)人對評級結(jié)果負責。

第三十一條 總行風險管理部認定權(quán)限

（一）一級分行及其以下分支機構(gòu)發(fā)起的存量客戶批復授信總量或全口徑授信余額達到1億元以上（含）、新增客戶擬申請授信總量達到1億元以上（含），且初評結(jié)果達到BBB－級以上（含）的客戶信用評級。

（二）總行業(yè)務部門發(fā)起的全部授信客戶和擔?？蛻舻男庞迷u級。

（三）全行所有申請評級向上推翻的客戶信用評級。第三十二條 一級分行認定權(quán)限

（一）一級分行本部和轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的、總行認定權(quán)限以外的授信客戶的信用評級。

（二）一級分行本部和轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的全部擔?？蛻舻男庞迷u級。

（三）一級分行本部和轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的僅敘作低風險業(yè)務的客戶信用評級。

第三十三條 一級分行轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定

（一）對總行直屬分行的轉(zhuǎn)授權(quán)。對于直屬分行業(yè)務部門及其轄內(nèi)分支機構(gòu)發(fā)起的、一級分行權(quán)限內(nèi)的客戶評級，一級分行可以根據(jù)實際情況，將客戶評級認定權(quán)限全部或部分轉(zhuǎn)授權(quán)給直屬分行。

（二）對中小企業(yè)業(yè)務部門的轉(zhuǎn)授權(quán)。對于中小企業(yè)業(yè)務部門管理的中小企業(yè)業(yè)務新模式下的中小企業(yè)客戶評級，一級分行可根據(jù)授信管理專項規(guī)定，授權(quán)轄內(nèi)中小企業(yè)業(yè)務部門認定。

（三）轉(zhuǎn)授權(quán)方案由一級分行在遵循上述原則的前提下自行制定，報備總行。

第三十四條 一級分行權(quán)限內(nèi)認定的授信客戶，在評級有效期內(nèi)發(fā)生批復授信總量金額或授信余額變動后，如超出一級分行認定權(quán)限，評級發(fā)起機構(gòu)應在15個工作日內(nèi)按權(quán)限和程序發(fā)起并報總行終審認定。

第八章 評級推翻

第三十五條 評級推翻包括評級人員對計量模型評級結(jié)果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。

第三十六條 無論何種形式的評級推翻，都必須依據(jù)充分理由，評級人員應在審批流程中明確闡述推翻依據(jù)。

第三十七條 向下推翻是指評級人員根據(jù)客戶實際情況，對模 15 型輸出等級在評級系統(tǒng)內(nèi)進行等級下調(diào)。后手審核人員可對前手審核人員的向下調(diào)級進行回調(diào)，但調(diào)整后的信用等級不得高于模型輸出等級。

第三十八條 向下推翻的原則。評級人員應本著審慎合理的原則，在有充分理由的基礎(chǔ)上，合理確定客戶信用等級的推翻幅度，確保推翻后的信用等級真實反映客戶實際情況。

第三十九條 向下推翻的依據(jù)。

對于客戶信用等級，可以在模型輸出級別的基礎(chǔ)上向下推翻，具體要求詳見《xx銀行國內(nèi)機構(gòu)公司客戶信用評級推翻指引》。

第四十條 向上推翻是指評級發(fā)起部門根據(jù)客戶實際情況，對模型輸出等級有上調(diào)要求，發(fā)起向上推翻申請并按程序報批。

向上推翻僅適用于使用一般統(tǒng)計模型評級的授信客戶，其他評級客戶不得進行向上推翻。

第四十一條 向上推翻的原則。各機構(gòu)應本著審慎合理的原則，在有充分理由的基礎(chǔ)上，合理確定客戶信用等級的推翻幅度，及時提出評級向上推翻申請。

各一級分行風險管理部應嚴格審核評級發(fā)起部門的申請，合理確定客戶信用等級的推翻幅度，把握好推翻的客戶數(shù)量和質(zhì)量。

總行對各行向上推翻的總量和推翻幅度進行終審控制，其中對于推翻幅度超過兩個等級的申請，總行風險管理部除進行業(yè)務審核 16 外，還進行技術(shù)測試?？傂袑ν品慕Y(jié)果進行跟蹤和監(jiān)控。

第四十二條 向上推翻的依據(jù)。

對于客戶信用等級，可以在模型輸出級別的基礎(chǔ)上向上推翻，具體要求詳見《xx銀行國內(nèi)機構(gòu)公司客戶信用評級推翻指引》。

第九章 評級更新

第四十三條 評級更新包括年度評級更新和動態(tài)評級更新。第四十四條 年度評級更新是根據(jù)客戶最新年度財務報表及其他經(jīng)營管理狀況進行的評級，每年至少進行一次。

第四十五條 動態(tài)評級更新是指客戶在年度評級更新后的有效期內(nèi)，客戶情況發(fā)生重大變化，評級發(fā)起部門及時進行的評級。

第四十六條 動態(tài)評級更新的原則。動態(tài)評級更新應遵循及時、主動、審慎、有效的原則。

第四十七條 在獲得信息符合評級更新條件后，應在三個月內(nèi)完成評級更新。

第四十八條 評級結(jié)果有效期內(nèi)，擔?？蛻艮D(zhuǎn)變?yōu)槭谛趴蛻?，應及時發(fā)起評級，并按授信客戶評級認定權(quán)限報批。如客戶情況未發(fā)生變化，信用等級應保持不變，只增加核定債務承受額；如客戶情況發(fā)生變化，應根據(jù)實際情況調(diào)整信用等級，并核定債務承受額。

第十章 特殊類型評級

第四十九條 集團客戶信用評級

（一）集團客戶評級范圍。本章所稱“集團客戶”指納入《xx銀行集團客戶授信管理辦法（2009年版）》管理范圍的集團客戶。原則上，應對集團客戶、集團板塊、集團成員分別進行信用評級。

（二）集團客戶信用評級應基于集團合并報表。評級發(fā)起部門應盡量獲取集團合并報表，如果由于集團客戶尚未編制合并報表，或集團客戶屬本行管理意義上的集團而非實體集團、因而無法編制合并報表，則暫不對集團客戶進行信用評級。

（三）集團客戶評級職責分工

集團客戶及板塊牽頭行負責組織集團客戶及板塊信用評級的發(fā)起、審核、權(quán)限內(nèi)認定及超權(quán)限上報總行認定工作。

集團客戶參與行負責所管轄集團成員的信用評級發(fā)起、審核、權(quán)限內(nèi)認定及超權(quán)限上報總行認定工作。同時，各參與行有責任根據(jù)牽頭行要求，配合實施集團客戶信用評級各項工作。

（四）除以下情況外，集團客戶評級的具體要求與單一客戶相同：

1、集團客戶履約情況、授信資產(chǎn)風險分類結(jié)果，按照集團母公司（本部）的情況掌握，如本部在本行無授信，可參考其他重要成員情況掌握。

2、集團客戶的評級類型選擇，以集團營業(yè)收入中占比最高的行業(yè)選擇主行業(yè)進行評級。

3、當以集團母公司為評級對象時，應以母公司的審計報告和財務報表進行評級。如果確屬無法獲取母公司報表的，可用集團合并財務報表進行信用評級，但應將集團合并報表內(nèi)“長期股權(quán)投資”、“少數(shù)股東權(quán)益”作為無效資產(chǎn)從“所有者權(quán)益”中扣除，并在此基礎(chǔ)上酌情進行等級下調(diào)。各分行風險管理部應嚴格控制審核此類評級。

第五十條 中小企業(yè)信用評級

（一）適用范圍。中小企業(yè)業(yè)務部門管理的中小企業(yè)業(yè)務新模式下的中小企業(yè)客戶。

（二）評級權(quán)限。一級分行可將評級認定權(quán)限對中小企業(yè)業(yè)務部門轉(zhuǎn)授權(quán)，轉(zhuǎn)授權(quán)方案需報備總行。

（三）評級流程。執(zhí)行與中小企業(yè)業(yè)務新模式管理相適應的簡化流程，審核人員須具備“xx銀行評級專業(yè)人員資格”。

（四）職責分工。根據(jù)轉(zhuǎn)授權(quán)方案，評級認定機構(gòu)需對評級結(jié)果的準確性負責。各級風險管理部門若轉(zhuǎn)授權(quán)后不直接參與評級，仍要承擔管理職責，應通過政策制定、指導培訓、檢查考核等方式，保證中小企業(yè)業(yè)務部門評級工作質(zhì)量及評級結(jié)果的準確性。

第五十一條 異地客戶信用評級

對于注冊地在異地（跨一級分行管轄范圍）的授信或擔?？蛻?，評級發(fā)起前應先查詢該客戶是否已存在評級，如果已存在授信客戶評級，應以該評級為準；如果已存在擔?？蛻粼u級，擬進行授信客戶評級，應按本辦法第四十七條執(zhí)行。多家分支機構(gòu)對同一客戶授信時，原則上由主辦行負責評級工作。

第十一章 評級系統(tǒng)與檔案管理

第五十二條 本行客戶信用評級使用公司信貸管理系統(tǒng)（CCMS）。

第五十三條 本行客戶信用評級的檔案為電子檔案，具體包括評級審核要件影像資料和評級系統(tǒng)信息兩部分。

第五十四條 評級審核要件影像資料由評級發(fā)起部門收集，在影像系統(tǒng)到位前，通過FTP方式傳送；在影像系統(tǒng)投產(chǎn)后，通過影像系統(tǒng)傳送。具體包括如下要件：

（一）xx銀行客戶信用評級基本信息表。

（二）經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機構(gòu)代碼證（副本）掃描件。

（三）近兩年全套經(jīng)審計的年度財務報表掃描件，包括審計報告、資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表、會計報表附注。增資企業(yè)和新組建企業(yè)需同時提供驗資報告掃描件。事業(yè)單位需同時提供決 20 算報告的文字說明部分?？蛻艚?jīng)理需在審核財務報表真實性后簽字確認。

（四）中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢的客戶貸款卡信息資料，包括貸款卡有效頁、信用報告詳細版全部選項、不良負債查詢（僅在信用報告中提示存在不良授信時提供）。

（五）存量客戶授信總量批復發(fā)文掃描件；新增客戶授信申請函掃描件。如果新增客戶尚未正式提出授信申請，應在評級基本信息表中明確填寫本行擬提供授信總量金額。

（六）因財務因素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務報表及審計報告；因增資轉(zhuǎn)制因素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務報表及驗資報告；因授信資產(chǎn)分類變化因素發(fā)起的評級更新，需提供資產(chǎn)分類系統(tǒng)頁面掃描件；因企業(yè)重大案件、違約行為、重大經(jīng)營問題及報表虛假事項等因素發(fā)起的評級更新，需提供相關(guān)證明材料。

（七）如為向上推翻，在（二）至

（五）項的基礎(chǔ)上，需補充提供“評級向上推翻申請表”掃描件以及具體推翻理由涉及的證明文件。

（八）評級人員認為有必要提供的其它材料。第五十五條 評級系統(tǒng)信息具體包括如下資料：

（一）客戶信息，包括客戶基本資料、財務報表、定性指標、債務承受額匡算表等，由評級發(fā)起人員填寫。

（二）審批流程信息，包括審批意見、推翻記錄等，由評級發(fā)起人員和審核人員填寫。

（三）本行客戶信用等級和債務承受額通知書，由評級系統(tǒng)自動生成。

第五十六條 信用評級檔案管理主體和對象。有權(quán)認定機構(gòu)負責客戶信用評級檔案管理?？蛻粜庞迷u級檔案應包括評級審核要件影像資料和評級系統(tǒng)信息的全部內(nèi)容，涵蓋本級機構(gòu)終審和報上級機構(gòu)終審的所有客戶評級。

授信業(yè)務部門還須執(zhí)行本行公司類授信檔案管理辦法中，有關(guān)評級信息歸檔的規(guī)定。

第五十七條 信用評級檔案管理的介質(zhì)和年限。評級審核要件影像資料，在本行影像系統(tǒng)到位前，通過專用硬盤或光盤保存，保存期限自評級認定當年算起十年；在影像系統(tǒng)到位后，保存在影像系統(tǒng)中。評級系統(tǒng)信息，在公司信貸管理系統(tǒng)中保存。

第十二章 評級工作檢查

第五十八條 各級評級發(fā)起部門和風險管理部門應根據(jù)工作需要，定期或不定期開展自查；風險管理部門應定期或不定期對轄內(nèi)機構(gòu)開展非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查。

第五十九條 總行風險管理部對一級分行的檢查包括但不限 22 于以下內(nèi)容：

（一）客戶信用評級制度和組織機構(gòu)建設(shè)情況，包括客戶信用評級制度建設(shè)情況、客戶信用評級機構(gòu)和崗位設(shè)臵、評級專業(yè)人員資格及聘任情況、相關(guān)培訓工作的開展情況等。

（二）客戶信用評級政策流程執(zhí)行情況，包括權(quán)限執(zhí)行的合規(guī)性、審核流程的合規(guī)性、評級范圍的全面性等。

（三）客戶信用評級工作質(zhì)量情況，包括評級結(jié)果的準確性、等級調(diào)整依據(jù)的充分性和評級結(jié)果的客觀性、評級審核材料的完備性、評級系統(tǒng)信息的準確性、定性指標評分的科學性、審核意見的明確性、評級檔案管理的規(guī)范性等。

（四）客戶信用評級結(jié)果運用情況，包括相關(guān)系統(tǒng)評級信息更新的及時性等。

各級評級發(fā)起部門和風險管理部門根據(jù)實際情況，參照上述內(nèi)容、有所側(cè)重地開展自查和檢查。

第六十條 檢查的工作程序

各級部門在實施檢查前，應制定檢查方案、明確檢查內(nèi)容并提前通知被查部門。被查部門應根據(jù)通知要求，開展相關(guān)準備工作和檢查過程中的配合工作。檢查部門應以正式形式及時向被查部門反饋檢查結(jié)果，并根據(jù)需要形成檢查報告向行領(lǐng)導和上級部門匯報、向轄內(nèi)機構(gòu)通報。對于檢查發(fā)現(xiàn)的問題，檢查部門應督促被查部門 23 整改，并視情開展后續(xù)檢查。

第六十一條 本行客戶信用評級模型、評級材料、評級結(jié)果是本行內(nèi)部管理信息，除以下特殊情況及法律法規(guī)另有規(guī)定外，本行任何機構(gòu)或個人不得對外披露。

（一）客戶由于公開招投標的需要，申請本行提供評級結(jié)果。業(yè)務部門應要求客戶提供有關(guān)材料，包括申請書、招投標書及相關(guān)證明材料，審查通過后，由一級分行使用統(tǒng)一格式提供信用等級證明書。

（二）銀行監(jiān)管部門、國家審計部門在正常檢查、審計過程中，依據(jù)正式文件，有權(quán)查閱客戶信用評級資料。

第六十二條 檢查結(jié)果的運用和獎罰原則

（一）總行對分行客戶評級工作的檢查和后評價情況納入對分行風險管理能力評價；客戶評級和等級調(diào)整的工作質(zhì)量，是核定分行向上推翻客戶數(shù)量和調(diào)整評級認定授權(quán)的重要決定因素。

一級分行風險管理部門對轄內(nèi)機構(gòu)評級工作的檢查結(jié)果，也應納入對轄內(nèi)機構(gòu)的考核和評價體系。對于實行評級認定權(quán)限轉(zhuǎn)授權(quán)的一級分行，應結(jié)合檢查結(jié)果，動態(tài)調(diào)整受權(quán)機構(gòu)的評級審批權(quán)限。

（二）對于違反客戶信用評級管理規(guī)定的機構(gòu)、部門及個人，總行或上級行一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將限期整改；情節(jié)嚴重的或整改不力的，應給予通報批評并在績效考核中扣分；對于蓄意提供虛假評級信息、24 蓄意高評信用等級或擴大債務承受額的，按《xx銀行員工違規(guī)處理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，追究有關(guān)責任人經(jīng)濟或政紀責任。

（三）對于違反規(guī)定，對外透露本行內(nèi)部評級信息，給本行造成重大不利影響或直接、間接損失的，將按本行有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)責任人經(jīng)濟或政紀責任。

第十三章 附 則

第六十三條 本辦法由總行風險管理部負責解釋。

第六十四條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第二篇：企業(yè)(公司)客戶信用評級管理辦法

11農(nóng)村11銀行股份有限公司

企業(yè)（公司）客戶信用評級管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條

為科學評價客戶信用狀況，有效防范11農(nóng)村11銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家法律法規(guī)及《11省農(nóng)村信用社客戶信用等級評定辦法》等制度和本行實際，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱企業(yè)是指符合中小企業(yè)標準的財務管理制度健全，能提供會計報表的企業(yè)法人、合伙類企業(yè)、個人獨資企業(yè)、法人客戶分支機構(gòu)（依法獨立經(jīng)營，單獨或獨立核算，并經(jīng)總公司授權(quán)）。事業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織參照本辦法。

第三條 企業(yè)客戶信用等級評定，是指按照統(tǒng)一的財務與非財務指標及標準，以償債能力和還款意愿為核心，從信用履約能力、償債能力、盈利能力、經(jīng)營及發(fā)展能力等方面，對客戶進行綜合評價和內(nèi)部信用等級確定。

第四條

信用等級評定采取定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，遵循“統(tǒng)一標準、嚴格程序、分級管理、動態(tài)調(diào)整”的原則。

第五條

企業(yè)客戶信用等級評定是本行信貸管理的基礎(chǔ)性工作，評級結(jié)果是信貸準入與退出、信貸風險審查、貸款風險分類、貸款定價政策和授信管理的重要參考因素。

第二章 評定對象和分類

第六條 信用等級評定對象：除未投產(chǎn)的新建企業(yè)不予評級外，與本行有信貸業(yè)務關(guān)系往來、需由本行提供資信證明及自愿

申請

滿分；經(jīng)營性現(xiàn)金流入量充足；具有較強的償債能力，違約風險較小，發(fā)展前景較好。

A級(實力較強，風險較低)：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)較好，各類信用記錄、資產(chǎn)負債率為滿分；現(xiàn)金流量較充足；違約風險偏低，發(fā)展前景良好。

BBB級(實力中上，有一定風險)：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)良好，各類信用記錄、資產(chǎn)負債率為滿分；現(xiàn)金流量基本充足；經(jīng)營和財務風險影響增多；違約風險中低，發(fā)展前景穩(wěn)定。

BB級（實力中等，風險趨升）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)一般，信用記錄較好；經(jīng)營實力中下，應付較大風險能力明顯不足，現(xiàn)金流量基本能夠保證；經(jīng)營和財務風險影響增強；違約風險趨升，發(fā)展前景一般。

B級（實力中下，風險偏大）：生產(chǎn)經(jīng)營符合國家產(chǎn)業(yè)政策，管理層（主要經(jīng)營者）素質(zhì)一般，信用記錄經(jīng)營實力一般，現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)不足，經(jīng)營和財務風險影響較大，風險較大。

第十一條 信用等級與客戶分類。評定后的信用等級 AAA級、AA級、A級為優(yōu)良客戶；BBB、BB、B級為一般客戶。

第十二條 農(nóng)、工、商、綜合類客戶信用等級設(shè)臵：

（一）AAA級：得分≥90分上，且滿足下列限制性條件（下同）：資產(chǎn)負債率、利息和到期信用償還記錄等指標得分均為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0。

上述一項指標達不到要求，必須下調(diào)信用等級，直至分值和限制性條件全部滿足為止（下同）。

（二）AA級：85分≤得分＜90分，且資產(chǎn)負債率、利息和到

第四章 信用等級評定管理

第十四條 信用等級每年評定一次，原則上在財務報表形成后評級。對申請建立信用關(guān)系的新拓展客戶可隨時評級，原則上使用財務報表數(shù)據(jù)，信用等級有效期一年。

第十五條 對AAA、AA客戶信用等級評定，財務報表應經(jīng)會計師事務所審計（事業(yè)法人除外，下同）。非財務數(shù)據(jù)的提取，以評定時為準。對保留意見或不確定的審計報告，由授信管理部門調(diào)查核實。財務報表未經(jīng)會計師事務所審計進行信用評級的需要評級結(jié)果中注明。

第十六條 信用等級評定的程序為：評級人員調(diào)查核實財務報表，搜集客戶生產(chǎn)經(jīng)營、財務等相關(guān)資料，按照本辦法規(guī)定的指標和標準進行測算、填寫信用等級測評表，撰寫初評報告，經(jīng)客戶經(jīng)理審查初定，支行行長審核同意后，上報總行逐級審批。

（一）B、BB 級客戶信用等級由支行客戶經(jīng)理調(diào)查初評，支行行長審核同意后，按貸款審批流程報總行，由授信管理部審批。

（二）BBB、A級客戶由支行客戶經(jīng)理調(diào)查、初評、撰寫初評報告，支行行長審查初定，按貸款審批流程報總行，由總行授信管理委員會審批。

（三）AA、AAA級客戶由支行客戶經(jīng)理調(diào)查、初評、撰寫初評報告，支行行長審查初定，按貸款審批流程報總行，由總行授信管理委員會審批后逐級上報咨詢審批。

第十七條 信用評級的調(diào)查內(nèi)容包括：走訪客戶，實地查看經(jīng)營場所和設(shè)施狀況，了解客戶經(jīng)營管理及財務狀況，收集、整理、分析財務報表和信用記錄等相關(guān)資料，根據(jù)調(diào)查情況和財務

（一）客戶提供的財務報表和有關(guān)資料明顯失實。

（二）客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財務指標明顯惡化。

（三）客戶法定代表人及主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、抽逃資本金等違法經(jīng)營案件的；客戶對本行或其他債權(quán)人發(fā)生重大違約行為的。

（四）客戶主要管理人員發(fā)生重大變更，對本行債權(quán)造成重大不利影響的。

（五）客戶資本金不能按期足額到位，行業(yè)發(fā)展前景不樂觀。

（六）對本行的信貸管理要求拒不配合，逃避信貸監(jiān)管。

（七）被人民銀行或銀監(jiān)會列入黑名單或被銀行同業(yè)協(xié)會或合作金融行業(yè)管理部門公布為不守信譽客戶。

（八）母公司或其他關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營或財務困難，或其所在地區(qū)有政局不穩(wěn)、宏觀經(jīng)濟波動較大等潛在風險因素，可能對客戶產(chǎn)生重大不利影響的。

（九）其他重大情況。

第五章 委托評級機構(gòu)管理

第二十三條 為加強信用評級管理，本行可委托有資格的咨詢評估機構(gòu)對借款企業(yè)、擔保機構(gòu)進行信用等級評定。第二十四條 委托評級機構(gòu)由省11按照公開、公正、透明的原則合理選擇，被選入圍的委托評級機構(gòu)必須有一定經(jīng)驗的金融、會計、證券、投資、評估等專業(yè)知識的專業(yè)評估人員，具有一定的信用評級工作經(jīng)驗和公信力，能獨立、客觀、公正、準確評級，執(zhí)業(yè)道德良好，并具有相關(guān)部門認定的資格。

第三篇：商業(yè)銀行客戶信用評級管理程序

市商業(yè)銀行

客戶信用評級管理程序

1目的為加強信貸管理，防范信貸風險，發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，為信貸業(yè)務決策提供依據(jù)，特制定本辦法。

2范圍

評級的對象是商業(yè)銀行已提供或擬提供信貸業(yè)務的客戶。

3權(quán)責

各支行(社)信貸人員、總行貸款審查審批人員。定義客戶信用評級是指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，對客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的所負的各種債務的綜合償債能力和可信任程度，進行定性分析和定量計算，從而對客戶的信用等級做出真實、客觀、公正的綜合評判。

4.1信用等級評定主要是反映客戶的償還債務的能力和還款意愿的相對尺度，主要從客戶的管理水平、經(jīng)濟實力、償債能力、財務效益、信譽狀況及發(fā)展前景等方面評定。

4.2 客戶信用等級分為AAA級、AA級、A級、BBB級、BB級、B級、未評級。

4.2.1 信用評級指標級評級標準見附表。

4.2.2 未評級企業(yè)是指新成立的工商企業(yè)以及不使用統(tǒng)一評級標準的壟斷性企業(yè)、行政事業(yè)單位、社會團體、個體工商戶、自然人等。為了按風險管理的操作要求掌握貸款，對于未評級企業(yè)由總行按一定的原則進行信用等級的級別認定。

4.3 信用評級工作組織 是指我行開展信用評級業(yè)務的組織機構(gòu)，包括信用評級管理部門、信用等級評定工作領(lǐng)導小組。

4.4 信用評級工作程序 是指我行進行評級業(yè)務所遵循的操作步驟，包括：評級準備、資料采集、級別初評、級別的審查和審定、日常監(jiān)測、監(jiān)督檢查等階段，GS認證，EMARK認證機構(gòu)，F(xiàn)DA認證

5作業(yè)內(nèi)容

5.1 信用評級工作組織

5.1.1 信用評級管理部門是指主管評級業(yè)務的部門?？傂酗L險資產(chǎn)部負責全行的信用評級工作。主要職責是：負責信用評級體系的建立、評級辦法的制定推行、對各行社報送的評級資料進行審核、業(yè)務的監(jiān)督、檢查、評級人員的培訓等，總行負責對A級以上客戶評級結(jié)果的審定。

5.1.2 各行社負責信用等級評定的具體工作業(yè)務。負責對評級基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基礎(chǔ)資料的搜集、整理、測算、審查、評級業(yè)務指標的統(tǒng)計、評級檔案、評級人員的管理等。各行社負責所有評級結(jié)果的審查和BBB級（含）以下客戶評級結(jié)果的審定。

5.1.3為加強信貸管理，防范信貸風險，真實、客觀地評價全行所轄企業(yè)法人客戶的償債能力和還款意愿，總行及各支行社均要成立信用等級評定領(lǐng)導小組并報總行備案，以加強對信用等級評定工作的統(tǒng)籌管理和工作指導

5.2 信用評級工作程序。

5.2.1 評級準備 總行、各支行、信用社的信用評級管理部門根據(jù)每年的實際情況，布置當年的評級工作。包括：制定評級工作方案、確定評級對象和評級人員。

5.2.2資料采集 信用評級人員基本上是各行社的信貸人員。為了保證評級的質(zhì)量，在評級前要對搜集客戶的資料并對其進行全面的實地調(diào)研。包括與客戶管理層的會談，會談內(nèi)容涉及客戶業(yè)務的開展狀況、競爭情況、財務情況、長短期經(jīng)營展望等，此外，客戶的營運風險、經(jīng)營策略、行業(yè)發(fā)展態(tài)勢、競爭對手的情況和內(nèi)部控制機制都是重要的討論內(nèi)容。

5.2.3級別初評 評級人員在對各項資料進行整理、加工、分析、討論的基礎(chǔ)上初步給出評級對象信用級別。具體包括：通過各項財務指標的計算形成客戶的定量分析結(jié)果，通過對客戶的調(diào)查了解，對影響客戶信用等級的因素進行判斷打分，形成客戶的定性分析結(jié)果，最終形成客戶的信用評級結(jié)果。

5.2.4 級別審查和審定 按照規(guī)定的權(quán)限，對全行的法人客戶

信用評級結(jié)果進行審查和審定。

6監(jiān)測和檢查

6.1 日常監(jiān)測 自評級完成之日起，評級人員應結(jié)合日常工作安排，密切關(guān)注被評對象的情況，如發(fā)現(xiàn)被評對象的內(nèi)外部因素發(fā)生了重大變化，評級人員應將情況及時上報評級管理部門，由評級管理部門界定是否調(diào)整其信用等級。

6.2 監(jiān)督檢查 總行評級管理部門及稽核監(jiān)督部門將定期或非定期的了解、檢查各行的信用評級工作，并對評級結(jié)果進行抽查

7附則

7.1 總行風險管理部負責解釋修改。

7.2 總行風險管理部將根據(jù)行內(nèi)外的實際情況，修改調(diào)整信用等級評定標準。

7.3本辦法由市商業(yè)銀行負責解釋和修訂。

8相關(guān)文件：

8.1《市商業(yè)銀行客戶評價標準表及計算表》（試行）

第四篇：信用評級

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× 1.《中國人民銀行信用評級管理指導意見》適用于中國人民銀行對信用評級機構(gòu)在銀行間 債券市場和信貸市場從事 金融產(chǎn)品信用評級、借款企業(yè)信用評級、擔保機構(gòu)信用評級業(yè)務的 管理和指導。2.《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范》于2006年11月21日發(fā)布并實施。3.信用評級的對象一般分為兩類，即主體信用評級和債券信用評級。4.債券信用評級是以企業(yè)或者經(jīng)濟主體為對象進行的信用評級。5.信用評級機構(gòu)的評估人員如與評級對象發(fā)行人有利益關(guān)系，應當回避。6.如發(fā)債主體存在分期發(fā)行或滾動發(fā)行債券的，評級機構(gòu)應對發(fā)行人主體主體評級失效 或未進行過主體評級的和債項予 以重新評級。7.評級機構(gòu)的內(nèi)部信用評審委員會成員、評估人員在評級過程中應保持獨立性，應根據(jù)所 收集的數(shù)據(jù)和資料獨立做出 評判，不能受評級對象發(fā)行人及其他外來因素的影響。8.信用評級要根據(jù)獨立、客觀、公正的原則設(shè)定指標體系，采用宏觀與微觀、動態(tài)與靜態(tài)、定量與定性相結(jié)合的科學 分析方法評定信用等級。9.主體信用等級的設(shè)置采用三等九級，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，每一個 信用等級可用“+”、“-” 符號進行微調(diào)，表示略高或略低于本等級。10.銀行間債券市場短期債券信用等級劃分為四等六級，符號表示分別為：A-

1、A-

2、A-3、B、C、D，每一個信用等 級可進行微調(diào)。11.信用評級機構(gòu)應就評級資料建立數(shù)據(jù)庫并進行永久保存。12.信用評級機構(gòu)要妥善保存信用評級機構(gòu)統(tǒng)計報表、信用評級報告全文、跟蹤評級安排及 跟蹤評級報告等材料，不一定要向主管部門報送。13.中國人民銀行建立以違約率為核心考核指標的檢驗體系，對信用評級機構(gòu)的評級質(zhì)量進 行驗證。14.對信用評級機構(gòu)不遵守評級程序、惡性競爭、評級詐騙、以級定價或以價定級等行為，中國人民銀行有權(quán)向向社會公開 評級業(yè)務。15.商業(yè)承兌匯票信用評級實質(zhì)上是對開展商票業(yè)務的企業(yè)進行的主體評級。16.評級機構(gòu)退出信用評級市場的情形分為主動退出和強制退出。17.信用評級機構(gòu)主動退出市場不需向主管部門提出申請，直接退出即可。18.信用評級報告正文部分包括評級報告分析及評級結(jié)論兩部分。19.跟蹤評級安排是指對已評對象進行不定期跟蹤評級。20.為貫徹落實黨中央國務院指示，加快征信業(yè)健康發(fā)展，促進信用信息跨部門跨行業(yè)共享，規(guī)范征信業(yè)務活動，加強征信市場管理，中國人民銀行自2005年底組織啟動了征信標準制 定工作。21.征信數(shù)據(jù)元是用一組屬性描述定義、標識、表示和允許值的數(shù)據(jù)單元。22.一個征信數(shù)據(jù)元可以使用多種分類方案進行描述，如按征信數(shù)據(jù)元本身的結(jié)構(gòu)分類，或 者按征信數(shù)據(jù)元所屬業(yè)務領(lǐng)域分23.征信數(shù)據(jù)元注冊機構(gòu)的職責是受理數(shù)據(jù)元提交機構(gòu)的數(shù)據(jù)元提交業(yè)務。24.中小企業(yè)信用檔案是客觀的記錄中小企業(yè)基本信息和經(jīng)營、信用活動，反映企業(yè)信用狀 況的書面文件。25.浙江是人民銀行總行確定的全國首批開展中小企業(yè)信用體系建設(shè)試點的地區(qū)。26.中小企業(yè)信用體系建設(shè)的核心是建立中小企業(yè)信用懲戒機制。27.中小企業(yè)信用檔案庫是企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的有機組成部分。28.權(quán)力和義務對等是中小企業(yè)信用檔案庫建立和使用的原則之一。29.中小企業(yè)信用檔案信息可通過信用調(diào)查機構(gòu)征集。30.2008年，國務院明確由人民銀行牽頭建立社會信用體系建設(shè)部際聯(lián)席會議制度。31.2008年，國務院明確人民銀行承擔管理征信業(yè)，推動建立社會信用體系的職責。32.人民銀行的企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫只采集負面信息。33.個人信用報告是對個人過去信用行為的客觀記錄，并不對個人的信用好壞進行定性的判 斷。34.企業(yè)和個人信用報告出錯，須直接到人民銀行修改。36.商業(yè)銀行的任何工作人員均可在全國統(tǒng)一的征信系統(tǒng)中查詢客戶的信用報告。37.授信機構(gòu)就是指提供信用服務的機構(gòu)，包括給您貸款的商業(yè)銀行、提供賒銷服 務的百貨商店、提供先消費后付款 服務的電信等公用事業(yè)單位。38.農(nóng)村信用體系建設(shè)主要依托當?shù)厝嗣胥y行為農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)等農(nóng)村經(jīng)濟主體建立電子信 用檔案和適合農(nóng)村經(jīng)濟

主體特點的信用評價體系。

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× 40.2008年10月12日中國共產(chǎn)黨第十七屆中央委員會第四次會議通過的《中共中央關(guān)于推進 農(nóng)村改革發(fā)展若干重大 問題的決定》提出了加快農(nóng)村信用體系建設(shè)要求。41.環(huán)保部門與金融部門密切配合，先從企業(yè)環(huán)保審批起步，及時向當?shù)厝嗣胥y行 提供企業(yè)環(huán)境違法信息，并逐步將 環(huán)境違法信息、環(huán)保認證、清潔生產(chǎn)審計以及環(huán)保先進獎 勵等其他環(huán)保信息納入人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)。42.各商業(yè)銀行要結(jié)合企業(yè)環(huán)保守法情況嚴格授信條件審查，嚴控污染企業(yè)信貸風險，同時 做好節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域的金融服務。43.經(jīng)監(jiān)管部門認定的欠薪企業(yè)信息已于2008年開始在企業(yè)征信系統(tǒng)中披露。44.企業(yè)征信系統(tǒng)中欠薪企業(yè)信息披露期限為5年，到期自動撤銷該欠薪行為信息的披露。45.企業(yè)對披露的欠薪行為信息有異議的，可向所在地勞動保障部門或人民銀行提出，由市 級勞動保障部門負責復核和處理46.浙江省勞動和社會保障廳和人民銀行杭州中心支行聯(lián)合發(fā)文提出的《欠薪企業(yè)信用信息 披露建議書》中提到的披露 原因包括欠薪逃匿、拒不執(zhí)行整改指令、拖欠總額超過20萬元、歷史拖欠未清理、其他須披露的企業(yè)惡意欠薪行為。47.浙江轄內(nèi)人民銀行根據(jù)人民法院提供的信息，在征信系統(tǒng)中披露被執(zhí)行人名錄，是履行 法定協(xié)助義務，不承擔法律責任48.從2008年7月開始，征信中心已將社保信息納入企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，并向各商業(yè)銀行開 放查詢功能。49.如果個人征信系統(tǒng)中查不到當事人的社保信息或查到的社保信息與當事人提供的信息不 符，應中斷信貸審查程序，同時告知當事人到其社保經(jīng)辦機構(gòu)核實相關(guān)信息。50.查詢單位信用報告，應按照現(xiàn)行《銀行信貸登記咨詢管理辦法(試行)》不必獲得單位授 權(quán)。51.個人享受電信企業(yè)和水、電、燃氣公司等公用事業(yè)機構(gòu)提供的先消費后付款的服務、每 月繳納電信和水費、電費、燃氣費等公用事業(yè)費用的行為本質(zhì)上不是一種信用活動。52.借鑒其他國家發(fā)展征信的經(jīng)驗，人民銀行的個人征信系統(tǒng)不采集個人之間的信用交易信 息。53.外國人與中國境內(nèi)的商業(yè)銀行等金融機構(gòu)發(fā)生貸款等信用交易業(yè)務，其相關(guān)信息不會被 報送到人民銀行的個人征信系統(tǒng)54.如果您認為自己的信用報告中反映的個人養(yǎng)老保險金信息或住房公積金信息與實際情況 不符，可以直接向當?shù)厣?保經(jīng)辦機構(gòu)或當?shù)刈》抗e金中心核實情況和更改信息，也可以向 當?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門提出書面異議申請。55.如果一個人不貸款，也不使用信用卡，結(jié)果就會因缺乏評價這個人信用狀況的依據(jù)而難 以作出這個人信用好還是不好的1． 某借款人持有人民銀行紹興市中心支行發(fā)放的貸款卡，向?qū)幉辰鹑跈C構(gòu)申請辦理信貸 業(yè)務時，應再向人民銀 2． 行寧波市中心支行申領(lǐng)貸款卡。2．貸款卡編碼唯一。3．金融機構(gòu)在辦理信貸業(yè)務時，應檢查借款人的貸款卡，并通過企業(yè)征信系統(tǒng)查詢貸款卡 的有效性和借款人資信情況。4．貸款卡實行集中年審制度。5．企業(yè)征信系統(tǒng)中，對于借款人提出其信用報告中注冊地址有誤的情況，屬于企業(yè)異議處 理的范疇。6．企業(yè)征信系統(tǒng)中已被注銷的金融機構(gòu)不在“機構(gòu)管理”功能菜單中顯示。7．在企業(yè)征信系統(tǒng)中，當金融機構(gòu)與借款人簽訂了貸款合同，但還沒產(chǎn)生借據(jù)時，其他金 融機構(gòu)用戶無法查詢到相關(guān)信息8．企業(yè)征信系統(tǒng)中，金融機構(gòu)新建的用戶都需要進行授權(quán)才能正常使用。9．在企業(yè)征信系統(tǒng)中，查詢借款人欠息信息時，欠息余額為0與沒有欠息信息意義相同。10．地方性商業(yè)銀行通過人民銀行的網(wǎng)間互聯(lián)平臺接入人民銀行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)訪問企業(yè)征信系統(tǒng)。11．在企業(yè)征信系統(tǒng)中，若借款人對企業(yè)大事記信息有異議，人民銀行可以不予受理該異議 申請。12．企業(yè)征信系統(tǒng)中，金融機構(gòu)的機構(gòu)管理原則之一是屬地管理。13．企業(yè)征信系統(tǒng)中，借款人基本信息的來源只有人民銀行分支行。14．企業(yè)征信系統(tǒng)中，金融機構(gòu)用戶管理員不具有查詢借款人信貸信息的權(quán)限。15．金融機構(gòu)在企業(yè)征信系統(tǒng)被注銷后，該機構(gòu)下的所有用戶將處于停用狀態(tài)。16．任何單位和個人不得非法進入企業(yè)征信系統(tǒng)。17.企業(yè)征信系統(tǒng)的報文預處理子系統(tǒng)為網(wǎng)絡聯(lián)機版軟件。18．企業(yè)異議信息申請表中，“異議信息描述”可以描述借款人在多個金融機構(gòu)發(fā)生的多個 異議業(yè)務。19.企業(yè)征信系統(tǒng)中，對于企業(yè)異議信息申請表中的同一金融機構(gòu)發(fā)生的多條異議信息，受 理人民銀行只需建立一 個異議申請檔案。20．中國工商銀行德清縣支行可通過企業(yè)征信系統(tǒng)查詢向本行申請辦理信貸業(yè)務、注冊地在 黑龍江省哈爾濱市借款 人的資信情況。21．金融機構(gòu)向第三方泄漏企業(yè)資信情況的，中國人民銀行可處以一萬元以上三萬元以下罰 款。22．企業(yè)征信系統(tǒng)中，企業(yè)從業(yè)人員和注冊資金必須是大于0的有效數(shù)字。23．企業(yè)征信系統(tǒng)中，查詢借款人明細信息時，貸款還款信息中的“還款金額”為本息合計。

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√ 25．貸款卡經(jīng)中國人民銀行賦予貸款卡編碼和借款人確認密碼后即生效。1.信用報告是個人的“經(jīng)濟身份證”。2.征信，既不是誠信，也不是信用，而是客觀記錄人們過去的信用信息并幫助預測未來是 否履約的一種服務。3.個人信用信息是個人在經(jīng)濟活動中產(chǎn)生的敏感信息，涉及個人隱私，因而不能像公共產(chǎn) 品一樣無條件共享。4.可以隨便看他人的信用報告。5.負面信息是指您在過去的信用交易中未能按時足額償還貸款、支付各種費用的信息，即違約信息。6.如果查實信用報告中記載的信息是因商業(yè)銀行等報送數(shù)據(jù)機構(gòu)搞錯了，則征信機構(gòu)必須 協(xié)調(diào)出錯的數(shù)據(jù)報送機構(gòu)更正錯誤7.為保證征信信息采集的客觀性、可行性、及時性和連續(xù)性，征信機構(gòu)一般不向本人征集 信息。8.個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫尚未采集國家助學貸款信息。9.未按時還款的信息，即逾期記錄，只要后來還清了借款，就不會在個人信用信息基礎(chǔ)數(shù) 據(jù)庫中記錄。10.已還清的信貸信息不用采集。11.目前，個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫不采集個人在境外的信用交易信息。12.個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫不采集個人存款信息。13.為保護個人隱私和信息安全，保障個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的規(guī)范運行，《中國人民銀 行個人信用信息基礎(chǔ)數(shù) 據(jù)庫管理暫行辦法》中采取了授權(quán)查詢、限定用途、保障安全、查詢 記錄、違規(guī)處罰等措施。14.逾期信貸信息是指個人與銀行發(fā)生信貸關(guān)系時，未能按時足額償還應還款項而產(chǎn)生的相 關(guān)信息。15.個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫要采集“為他人貸款擔?！钡男畔?6.沒有貸款的人就沒有信用報告。17.商業(yè)銀行的所有工作人員均可查詢客戶的信用報告。18.本人可不經(jīng)授權(quán)，直接查詢包括配偶、子女在內(nèi)的直系親屬的信用報告。19.查詢個人信用報告時，除身份證外，其它所有證件均無效。20.信用額度是指銀行根據(jù)信用卡申請人的收入狀況、信用記錄等，事先為申請人設(shè)定的最 高使用金額，這反映了商業(yè) 銀行對個人信用程度的肯定。21.個人信用報告中的個人身份信息主要是由各商業(yè)銀行上報的，就是個人在商業(yè)銀行辦理 信用卡或貸款業(yè)務時填寫的 相關(guān)申請表上的個人基本信息。22.信用報告中“法人機構(gòu)數(shù)”和“機構(gòu)數(shù)”是一個含義。23.查詢記錄記載了個人信用報告在過去五年內(nèi)被查詢的情況。24.最高逾期期數(shù)是當前逾期期數(shù)的歷史最大值。25.“當前逾期總額”對貸記卡而言，是指當前未歸還最低還款額的總額；對貸款而言，是 指當前應還未還的貸款額合計。26.個人聲明”是當事人對異議處理結(jié)果的看法和認識，人民銀行征信中心只保證“個人聲 明”是由本人發(fā)布的，不對異議聲明內(nèi)容本身的真實性負責。27.當個人對自己的信用報告反映的信息持有不同意見時，可到人民銀行的征信管理部門提 出異議申請，還 可以到與自己有業(yè)務往來的數(shù)據(jù)報送機構(gòu)核實情況和協(xié)商解決。28.您信用的好壞銀行說了算。29.償還欠款后，曾經(jīng)逾期的記錄不會在信用報告中保留。30.信用卡注銷后，欠年費的記錄也會馬上刪除。1.中國人民銀行征信中心是應收賬款質(zhì)押的登記機構(gòu)。2.任何單位和個人均可以在注冊為登記公示系統(tǒng)的用戶后，查詢應收賬款質(zhì)押登記信息。3.融資租賃登記由出租人登記。4.登記的租賃物包括個人、家庭消費目的使用的租賃物。5.登記系統(tǒng)的用戶分為普通用戶和常用戶。6.登記系統(tǒng)的用戶注冊信息中的聯(lián)系信息，僅供征信中心與用戶聯(lián)系時使用，不對其他用 戶展示。7.登記系統(tǒng)的申請機構(gòu)，在進行身份資料現(xiàn)場審核時，需要向當?shù)卣餍欧种行奶峤弧吨袊?人民銀行征信中心登記系統(tǒng) 用戶服務協(xié)議》。8.應收賬款質(zhì)押的出質(zhì)人或其他利害關(guān)系人在異議登記辦理完畢時不需要通知質(zhì)權(quán)人。9.應收賬款質(zhì)押的質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)人提供虛假材料辦理登記，給他人造成損害的，應當承擔 相應的法律責任。10.應收賬款質(zhì)押登記的質(zhì)權(quán)人可以委托他人辦理登記。

第五篇：銀行信用社個體工商戶信用評級及授信貸款管理辦法

銀行(信用社)個體工商戶信用評級及授信貸款管理辦法

第一章

總則

第一條

為進一步支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，加大對xx農(nóng)村信用聯(lián)社轄內(nèi)各級各類市場個體經(jīng)營戶的貸款投放，滿足個體工商戶在生產(chǎn)經(jīng)營中的合理資金需求，統(tǒng)一個體工商戶客戶的信用等級評定標準，規(guī)范貸款操作程序，強化個體工商戶的貸款管理，根據(jù)《擔保法》、《貸款通則》的有關(guān)法律法規(guī)和人民銀行、銀監(jiān)會有關(guān)部門文件精神，以及市聯(lián)社有關(guān)部門信貸管理的規(guī)章制度，結(jié)合我區(qū)聯(lián)社實際情況制定本辦法。

第二條

個體工商戶客戶信用等級評定對象為在我區(qū)聯(lián)社轄區(qū)范圍內(nèi)的市場從事個體經(jīng)營活動的，經(jīng)工商行政管理部門批準成立并取得營業(yè)執(zhí)照的個體經(jīng)營戶。

第三條

個體工商戶的授信額度是指經(jīng)過信用社對個體工商戶客戶（以下簡稱借款人）進行信用等級評定后，向借款人授予的，可在一定期限內(nèi)循環(huán)使用的人民幣貸款額度。

個體工商戶授信貸款額度是指信用社在個體工商戶授信有效期內(nèi)，向借款人發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營的貸款。

第四條

個體工商戶的信用等級評定應遵循客觀、工整、科學的原則，定量分析與定性分析相結(jié)合，從嚴控制，嚴格管理。

第五條

個體工商戶授信貸款推行綜合授信制度，實行單戶核定限額，隨用隨還，循環(huán)使用。

第六條

個體工商戶授信貸款實行以成熟市場為平臺的模式開展，信

用社根據(jù)不同市場容量對市場內(nèi)的個體工商戶中符合條件的客戶進行建檔、評級、授信。并引入市場管理者或?qū)I(yè)的擔保公司承擔對授信客戶貸款的連帶責任擔保。

第二章

信用等級評定、客戶授信操作流程

第七條

個體工商戶授信貸款范圍：只限在xx信用聯(lián)社所轄市場范圍內(nèi)的個體工商戶。

第八條

個體工商戶授信貸款對象：在xx信用聯(lián)社所轄市場內(nèi)從事經(jīng)營活動的個體工商戶。

第九條

個體工商戶的信用評級及授信的操作程序為：客戶授信申請→授信受理→授信調(diào)查、建立客戶經(jīng)濟檔案→提出授信意見→授信審查、審批→簽定授信合同→核發(fā)貸款證→辦理擔保手續(xù)→授信貸款使用。

第十條

個體工商戶客戶的信用等級評定，采取就近辦理的原則進行，由客戶所在市場轄區(qū)沙坪壩區(qū)信用聯(lián)社所設(shè)信用社負責辦理。第十一條

借款人向信用社申請信用等級評定時還必須具備以下條件：

1、具有完全民事行為能力，并依法領(lǐng)取了有關(guān)證照，且借款人與營業(yè)執(zhí)照負責人應當一致。

2、屬當?shù)鼐幼?，具有xx市常住居民戶口，在當?shù)負碛凶》考肮潭ǖ慕?jīng)營場所。

3、借款人品行良好，誠實守信，無不良信用記錄。無任何債務糾紛以及為他人頂名貸款或擔保貸款超出自身承受能力等記錄。

4、有從事生產(chǎn)經(jīng)營的技能，經(jīng)營有效益，有按期還本付息的能力。

5、借款人經(jīng)信用社信用評定，具備信用社認可的信用資格。

6、在貸款信用社開立存款帳戶。

7、愿意接受信用社貸款規(guī)定的其它條件。

第三章

授信申請及受理

第十二條

授信申請。

滿足信用社貸款基本條件的借款人需要向信用社申請貸款時，應首先向所在地信用社提出書面申請。借款人書面申請應包含：借款人名稱、戶口所在地、經(jīng)營項目、申請借款用途、申請金額、還款來源，還款期限等項目。

第十三條

授信申請受理。

借款人的授信申請由信用社負責人確定是否受理，對要受理的授信申請，信用社信貸人員（或客戶經(jīng)理，下同）必須對借款人所提供的資料的真實性、合法性、合規(guī)性、完整性進行認真審查，對借款人提供的一切情況要實地調(diào)查核實。已建立客戶經(jīng)濟檔案的要核對檔案登記資料與當前客戶情況是否一致，如客戶情況出現(xiàn)變化的，信貸人員必須對客戶經(jīng)濟檔案登記的內(nèi)容進行調(diào)整記錄。

信用社負責人對借款人提出的授信申請未予通過的，由信貸人員將結(jié)

果通知借款人。

對同意受理借款人授信申請的，信用社信貸人員及時通知客戶正式填寫《個體工商戶授信貸款申請書》，并由借款人提供以下全部或部分資料：

1、借款人身份證和戶口簿原件及復印件；

2、個體工商戶營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證和稅務登記證正本復印件；

3、借款人貸款償還能力證明資料，包括：近期合同，進、銷憑證，納稅單等。

4、財產(chǎn)共有人有效身份證原件及復印件。

5、借款人必須如實提供本人信用狀況。包括：年齡、婚姻狀況、家庭財產(chǎn)狀況、健康狀況、文化程度、戶籍、從事行業(yè)、經(jīng)營情況以及信用社的存款帳號、戶名、余額及他行存款情況，負債情況、銀行負債情況、與借款有關(guān)的其他情況。

6、人民銀行核發(fā)的貸款證原件及復印件。

7、信用社要求的其他資料。

第四章

客戶授信調(diào)查與檔案建立

第十四條 信用社信貸人員要負責對個體工商戶授信的調(diào)查。信貸人員應核實借款人以下情況：

年齡、婚姻狀況、家庭財產(chǎn)狀況、健康狀況、文化程度、戶籍、從事行業(yè)、經(jīng)營收入、盈利水平、是否具有本地常住或固定的住所，是否

遵紀守法及誠實守信，有否未償還的銀行債務及其它債務，有無隱瞞事實套取貸款行為，是否為本社存款客戶以及在信用社的存款帳號、戶名、余額及他行存款情況，信用狀況，客戶的負債情況、銀行負債等與提供的是否一致。客戶當前經(jīng)營狀況及資金需求情況。第十五條

信用社要分戶建立客戶信用檔案，嚴格使用保管。對于客戶信用檔案中有關(guān)客戶個人的非公開信息資料，除法律規(guī)定或客戶本人書面同意公布外，信用社任何工作人員應當予以保密。

第十六條

對于客戶建檔內(nèi)容的確定，由各信用社可根據(jù)不同市場情況進行修訂，但至少應包含以下一些內(nèi)容：

1、客戶名稱及負責人姓名；

2、是否本地戶口；

3、客戶營業(yè)執(zhí)照號碼和負責人身份證號碼；

4、負責人家庭財產(chǎn)情況；

5、所經(jīng)營產(chǎn)品種類、行業(yè)經(jīng)營年限；

6、經(jīng)營規(guī)模（含經(jīng)營性資產(chǎn)數(shù)量、年經(jīng)營收入總額、庫存量等）；

7、主要銷售及供貨渠道；

8、客戶經(jīng)營場所所有權(quán)情況；

9、與信用社業(yè)務往來情況；

10、其他金融機構(gòu)開戶以存款、貸款情況。

第十七條

信用社對客戶經(jīng)濟檔案的建立應全面、準確，信貸人員要對所建立的客戶經(jīng)濟檔案內(nèi)容的真實性負責。

第五章

信用等級評審

第十八條

信用社信貸人員在對借款人進行仔細調(diào)查并確認無誤后，填寫《個體工商戶客戶信用評分表》，并初步評定借款人的信用等級，對初評信用等級在B級（含B級）以上的，形成祥盡的書面調(diào)查報告，明確提出借款人的信用等級，授信額度及授信期限，報信用社負責人認定。

第十九條

信用社信貸審查崗位人員對信貸人員報送的調(diào)查資料進行復查認定，核實資料的完整性、合規(guī)性、合法性及借款人的信用等級評定是否合理，提出授信額度、期限、使用要求等明確意見。第二十條

授信意見審定。

信用社負責人必須認真審核信貸人員填寫的《個體工商戶客戶信用評分表》及調(diào)查報告的有關(guān)內(nèi)容，確認客戶信用等級評定是否合理，核實借款人資料的完整性、合規(guī)性、合法性，提出授信額度及期限等明確意見。信用社負責人審核未通過的，由信用社將結(jié)果直接通知客戶。審核通過的，按照區(qū)聯(lián)社授權(quán)經(jīng)營的權(quán)限，由信用社貸款審查小組集體審批或報區(qū)聯(lián)社個人業(yè)務部，按貸款審批權(quán)限審查和審批。

第六章

客戶信用等級的確定

第二十一條件

信用社個體工商戶客戶信用等級按百分制設(shè)定評分標準，依次劃分為四個等級：AAA級、AA級、A級、B級。

評定信用等級的個體工商戶須滿足以下基本條件：借款人信譽好，無不良貸款記錄；經(jīng)營管理能力很強，經(jīng)營效益很好；自有資金充足，有固定經(jīng)營場所，償債能力和意愿很強，與信用社有很好的信用關(guān)系，經(jīng)營收入歸社率70%以上，依法納稅。

AAA級：評分90分以上（含90分），市場評為文明經(jīng)營戶；經(jīng)營規(guī)模在當?shù)貍€體工商戶中居中上等，在信用社的日均存款余額80萬元以上，自有凈資產(chǎn)在50萬元以上。

AA級：評分在85分（含85分）至90分，經(jīng)營規(guī)模在市場個體工商戶中居中偏上，在信用社的日均存款余額60萬元以上，自有凈資產(chǎn)在30萬元以上。

A級：評分在75分（含75分）至85分，經(jīng)營規(guī)模在市場個體工商戶中居中等，在信用社的日均存款余額在40萬元以上；自有凈資產(chǎn)在20萬元以上。

B級：評分在70分（含70分）至75分，經(jīng)營規(guī)模在市場經(jīng)營戶中居一般，在信用社的日均存款余額在20萬元以上，自有凈資產(chǎn)在10萬元以上。

第二十二條

評分在70分以下的個體工商戶不評信用等級，不得對其授予信用授信。

第七章

信用評定要素

第二十三條件

信用社要根據(jù)信貸人員（客戶經(jīng)理）所建立的經(jīng)濟檔案及所調(diào)查的情況，根據(jù)個體工商戶客戶的自然情況、經(jīng)營和財務狀況、信用情況、與信用社的關(guān)系等要素評定客戶的信用等級。

個體工商戶信用評定的要素包含以下幾個方面：

1、身份。主要包括：借款人是否具有完全民事行為能力，是否具有有效的居留身份，是否具有當?shù)爻Ｗ艨诩肮潭ㄗ∷?，婚姻狀況是否穩(wěn)定，身體是否健康，文化程度是否真實，業(yè)務經(jīng)營是否取得合法的經(jīng)營手續(xù)。

2、品格。主要包括：借款人是否誠實可信，是否遵紀守法，依法合規(guī)經(jīng)營，是否被市場評為文明經(jīng)營戶，是否有重大的涉訴行為、是否有隱瞞事實套取銀行貸款的行為，是否有其他欠款行為。

3、能力。主要包括：借款人所具有的經(jīng)營年限、經(jīng)營管理才能、學識水平如何、經(jīng)營品牌地位及經(jīng)營性質(zhì)（代理、自營、買斷銷售等）等。

4、經(jīng)營和財務狀況。主要包括：借款人經(jīng)營收入規(guī)模、資金占用量、償還能力、盈利水平、經(jīng)營的市場前景等。

5、信用狀況。主要包括：借款人的銀行結(jié)算記錄、銀行負債、或有負債、是否有逃避債務、拖欠貸款本息、違約或賴帳的不良信用記錄。

6、與銀行關(guān)系。主要包括：借款人是否信用社客戶，信用社帳戶性質(zhì)，在信用社的存款情況，業(yè)務往來是否頻繁，信譽記錄是否良好等。

第八章

客戶信用評定管理

第二十四條

客戶信用等級評定有效期限最長為1年（含1年），自借款人與信用社簽定授信借款合同生效日起計算。有效期滿后，則借款人的信用等級評定自動失效，若借款人再申請貸款，信用社應對借款人的當時信用狀況進行重新評定。

第二十五條 信用社在借款人的信用授信有效期內(nèi)，動態(tài)跟蹤借款人的信用狀況，借款人出現(xiàn)違約或資信狀況發(fā)生重大變化時，及時調(diào)低或取消借款人的信用等級。如借款人在授信有限期限內(nèi)死亡、失蹤的，信用社有權(quán)取消借款人的信用等級并要求擔保人償還貸款。第二十六條

借款人有以下情況之一的，不行對其進行信用評定：

1、不符合信用貸款的對象及條件；

2、在公安機關(guān)有關(guān)犯罪記錄或不良社會影響；

3、卷入或?qū)⒕砣肟赡芪＜百J款安全的重大訴訟或仲裁程序及其他糾紛；

4、在信用社或它行有不良信用行為的。

5、有惡意騙取銀行信用行為的。

第二十七條件

信用社對客戶的信用等級評定結(jié)果僅限于信用社對客戶發(fā)放貸款時參考，對外無效。

第九章

授信額度與期限

第二十八條 信用社根據(jù)本辦法評定借款人的信用等級，并根據(jù)客戶

所評定的信用等級對客戶進行貸款額度授信。對各信用等級借款人的授信按以下原則掌握：

信用等級AAA級：其授信不超過借款人經(jīng)營性凈資產(chǎn)的60%，且最高不超過20萬元；

信用等級AA級：其授信不超過借款人經(jīng)營性凈資產(chǎn)的50%，且最高不超過10萬元；

信用等級A級：其授信不超過借款人經(jīng)營性凈資產(chǎn)的40%，且最高不超過5萬元；

信用等級B級：其授信不超過借款人經(jīng)營性凈資產(chǎn)的40%，且最高不超過3萬元。

信用等級B級以下的，不予授信。

以上授信原則主要適用于客戶信用貸款，對于客戶提出的抵押、質(zhì)押貸款不受以上限額限制。

第二十九條 個體工商戶授信有效期限根據(jù)個體工商戶的經(jīng)營情況可分為1個月、3個月、6個月和1年。最長為1年（含1年），有效期自《個體工商戶授信借款合同》生效之日起計算。

第十章簽定合同與核發(fā)《貸款證》

第三十條 對審批同意授信的，信用社信貸人員及時通知借款人辦理授信手續(xù)。同時，告知借款人授信額度、期限、還款方式、逾期罰息及其它注意事項。借款人應在接到通知3個工作日內(nèi)，持有效身份證

原件到信用社簽定《個體工商戶授信借款合同》，并核發(fā)《個體工商戶貸款證》。并由信貸人員進行貸款額度授信。

第十一章 貸款的支用

第三十一條

借款人在授信可用額度及有效期內(nèi)可以循環(huán)使用貸款，隨用隨還。其可用額度為核定的授信額度與該額度項下各筆貸款本金累積余額之差。借款人支用其授信項下貸款，其可用額度相應扣減；借款人歸還其授信項下貸款，可用額度相應增加。

第三十二條

為切實防范貸款風險，在個體工商戶借款人申請支用貸款時，應對所支用額度提供擔保，此擔保可以是區(qū)聯(lián)社認可的擔保公司擔保，其擔保額度為借款人適時貸款余額。

第三十二條 借款人申請支用授信貸款時，需持本人有效身份證原件以及《個體工商戶授信合同》到信用社辦理貸款手續(xù)。填寫《個體工商戶授信貸款支用申請表》，信用社信貸人員及主任審核是否在其可用額度及有效期限內(nèi)，必要時應對借款申請貸款的用途及相關(guān)情況進行調(diào)查，并對借款人的申請簽署明確意見。對符合貸款條件的，明確其貸款的金額、期限、利率。填制借款憑證，并將相關(guān)情況記入《個體工商戶貸款證》。

第三十三條

信用社會計部門根據(jù)《個體工商戶授信借款合同》、《個體工商戶貸款證》和借款憑證，為借款人辦理貸款入帳手續(xù)，逐筆開立貸款帳戶，貸款資金劃至《個體工商戶授信合同》約定的借款人帳

戶中。在辦理貸款發(fā)放過程中，會計人員必須堅持“三道防線”相關(guān)規(guī)定，堅持借款人當面到場辦理的原則。

第三十四條

個體工商戶授信貸款必須以轉(zhuǎn)帳方式劃入其在信用社開立的帳戶內(nèi)，不得以現(xiàn)金方式發(fā)放貸款。

第十二章 貸款期限、利率

第三十五條

在個體工商戶授信有效期內(nèi)，借款人發(fā)生的每筆貸款，其貸款期限不受授信有效期的限制，但每筆貸款期限一般應在一年以內(nèi)，最長不超過年兩。

第三十六條

借款人支用的每筆貸款利率依據(jù)《個體工商戶授信借款合同》和貸款人與借款人簽定的借款憑證上載明的貸款期限確定，利率按中國人民銀行規(guī)定執(zhí)行。具體的執(zhí)行利率標準按區(qū)聯(lián)社規(guī)定執(zhí)行。借款人支用貸款情況應記入《個體工商戶貸款證》。

第十三章 還本付息

第三十七條

個體工商戶授信貸款實行按月結(jié)息方式計息，貸款期內(nèi)任意還本，最后一次利隨本清方式。借款人若提前全額償還貸款本息，利息按合同利率以實際天數(shù)計收。

第三十八條

借款人在貸款到期時應足額歸還全部貸款本息。信用社可直接從借款人開立的存款帳戶中扣收貸款利息和到期本金。貸款到

期前15日，借款人可按規(guī)定申請展期，經(jīng)信用社同意展期的，可辦理展期手續(xù)。展期后的利率按人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。貸款到期未還。又未申請展期或展期未通過的，按貸款逾期處理，信用社信貸人員應及時向借款人和擔保人簽發(fā)逾期貸款催收通知書，收回簽收回執(zhí)，落實不良貸款的追收措施。借款人借款逾期、被擠占挪用和不能按時支付利息的，按中國人民銀行規(guī)定計收罰息和復利。借款人償還貸款本金、利息等情況應記入《個體工商戶貸款證》。

第十四章 貸款管理

第三十九條

建立臺帳，實行一戶一檔。

1、信用社信貸人員須建立個體工商戶授信貸款臺帳，詳細記載借款人授信、貸款的支用、本息的收回、可用額度、占用形態(tài)等情況。

2、信貸人員須逐戶建立客戶檔案。歸檔客戶授信的整套資料，并按信貸檔案管理的有關(guān)規(guī)定管理。

第四十條

貸后檢查：貸款的首次跟蹤檢查、貸款的季度檢查。個體工商戶授信貸款的檢查每半年至少一次，貸后跟蹤檢查應在貸款發(fā)放后一個月內(nèi)完成。

個體工商戶貸款檢查的主要內(nèi)容包括：貸款的合法性、合規(guī)性、安全性，個體工商戶授信貸款業(yè)務規(guī)范化操作情況，信貸資料檔案管理情況，借款人的資信狀況變化等。

第四十一條

借款人應妥善保管好信用社核發(fā)的《個體工商戶貸款

證》，不得轉(zhuǎn)讓、出租、出借。對貸款逾期經(jīng)信用社催收未償還的，或擅自轉(zhuǎn)讓、出租、出借《個體工商戶》貸款證的借款人，信用社有權(quán)取消借款人的授信貸款資格，收回《個體工商戶貸款證》，并依法收回所發(fā)放的貸款。

第四十二條

信用社應對個體工商戶貸款與農(nóng)戶小額信用貸款相結(jié)合管理，對已發(fā)放農(nóng)戶下額信用貸款的，不再發(fā)放個體工商戶授信貸款；已發(fā)放了個體工商戶授信貸款的則不得在對其發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款。

第四十三條

信用社應加強對個體工商戶客戶授信貸款管理，嚴格貸款責任追究制，落實調(diào)查、審查、審批、貸后管理等各環(huán)節(jié)的責任人，各級責任人對所調(diào)查、認定的事實、意見負責，對因調(diào)查及審查內(nèi)容失真、惡意隱瞞等違規(guī)行為造成個體工商戶授信貸款逾期或形成雙呆的，要依據(jù)市、區(qū)聯(lián)社相關(guān)辦法追究相關(guān)人員的責任。

第十五章

附則

第四十四條

本辦法由xx農(nóng)村信用聯(lián)社制定、解釋、修改。第四十五條

本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。