第一篇：XX農(nóng)商行市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批與風(fēng)險識別管理辦法

江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批與風(fēng)險識別管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）新產(chǎn)品市場風(fēng)險管理，根據(jù)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》、《江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風(fēng)險管理政策》等有關(guān)政策法規(guī)及本行相關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合本行實際，制定本辦法。

第二條 本辦法旨在為全行新產(chǎn)品建立市場風(fēng)險評估審批機制，以確保與新產(chǎn)品相關(guān)的市場風(fēng)險被及時有效的識別、管理和控制，并符合本行市場風(fēng)險偏好。

第三條 本辦法所稱市場風(fēng)險新產(chǎn)品是指引入新技術(shù)、采用新方法、開辟新市場等具有創(chuàng)新性的，并給本行帶來新市場風(fēng)險的產(chǎn)品，該產(chǎn)品具備以下特征之一：

（一）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與本行以往交易過的產(chǎn)品有重大差異，或交易該產(chǎn)品將給本行帶來新的風(fēng)險；

（二）本行現(xiàn)有產(chǎn)品管理政策不能覆蓋該產(chǎn)品。如交易該產(chǎn)品將使本行必須遵守新的法律、法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定，或交易該產(chǎn)品需經(jīng)外部監(jiān)管機構(gòu)（如銀監(jiān)會）的授權(quán)或?qū)徟?/p>

（三）本行現(xiàn)有產(chǎn)品定價模型、估值模型、風(fēng)險計量模型或風(fēng)險因子發(fā)生重大改變或調(diào)整；

（四）本行現(xiàn)有信息管理系統(tǒng)及流程中未對該產(chǎn)品進行管理或控制；

（五）其他僅對現(xiàn)有風(fēng)險因子做細(xì)微變化調(diào)整，且無需進行模型驗證和限額申請的新產(chǎn)品。

第四條 業(yè)務(wù)發(fā)起部門第一次交易本行新產(chǎn)品前，需用本辦法進行新產(chǎn)品市場風(fēng)險評估審批。

第五條 本辦法主要包括本行新產(chǎn)品市場風(fēng)險的管理原則、職責(zé)分工、風(fēng)險評估以及新產(chǎn)品審批程序等內(nèi)容。

第六條 管理原則：

（一）完整性。充分識別和審慎評估與新產(chǎn)品相關(guān)的所有重要市場風(fēng)險，確保上述風(fēng)險被有效管理和控制；

（二）全程性。本辦法覆蓋本行市場風(fēng)險新產(chǎn)品立項、風(fēng)險識別、計量及控制的全流程；

（三）必要性。新產(chǎn)品市場風(fēng)險評估審批是新產(chǎn)品正式推出前必經(jīng)的管理程序，未按照本辦法進行風(fēng)險評估審批的新產(chǎn)品不得推出。

第二章 職責(zé)分工

第七條 本行高級管理層及下設(shè)風(fēng)險控制委員會履行銀行市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批和風(fēng)險識別管理相關(guān)職責(zé)，主要職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)銀行市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批；

（二）確定銀行市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批與風(fēng)險識別管理辦法；

（三）確定銀行市場風(fēng)險新產(chǎn)品評估及審批流程；

（四）高級管理層權(quán)限內(nèi)的其他相關(guān)事項。第八條 本行風(fēng)險管理部作為市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批和風(fēng)險識別管理牽頭部門，主要職責(zé)包括：

（一）擬定市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批與風(fēng)險識別管理辦法；

（二）牽頭市場風(fēng)險新產(chǎn)品評估、審批及風(fēng)險管理工作；

（三）擬定市場風(fēng)險新產(chǎn)品評估及審批流程；

（四）高級管理層要求完成的其他有關(guān)市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批和風(fēng)險識別管理事項。

第九條 本行計劃財務(wù)部、合規(guī)管理部協(xié)助進行新產(chǎn)品市場風(fēng)險評估、審批和風(fēng)險管理工作。計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)審核新產(chǎn)品資本占用情況。

第十條 本行資金業(yè)務(wù)部等新產(chǎn)品發(fā)起部門負(fù)責(zé)新產(chǎn)品識別，提出新產(chǎn)品申請，協(xié)助風(fēng)險管理部開展新產(chǎn)品市場風(fēng)險評估和管理工作，提供所需文檔及信息。

第三章 新產(chǎn)品市場風(fēng)險評估原則

第十一條 業(yè)務(wù)發(fā)起部門新產(chǎn)品立項、備案前，應(yīng)對新產(chǎn)品進行初步市場風(fēng)險識別，并向風(fēng)險管理部提交相關(guān)信息，協(xié)助風(fēng)險管理部進行風(fēng)險識別。

第十二條 發(fā)起部門應(yīng)就新產(chǎn)品管理辦法、操作規(guī)程、風(fēng)險控制措施等征求風(fēng)險管理部意見，確保有效落實風(fēng)險管理要求。

第十三條 發(fā)起部門應(yīng)根據(jù)金融工具定價、估值模型驗證的相關(guān)制度，在模型投用前向風(fēng)險管理部提供模型相關(guān)文檔，由風(fēng)險管理部進行全面驗證。第十四條 發(fā)起部門應(yīng)根據(jù)限額管理制度提出交易限額申請，提交風(fēng)險管理部審核。

第十五條 須對本行前中臺系統(tǒng)進行聯(lián)動改造的，發(fā)起部門與風(fēng)險管理部、科技信息部應(yīng)就系統(tǒng)開發(fā)改造方案進行充分溝通，確保系統(tǒng)改造的一致性和適用性。

第十六條 發(fā)起部門協(xié)助風(fēng)險管理部制定風(fēng)險計量所需歷史市場數(shù)據(jù)的解決方案。

第十七條 本行風(fēng)險管理部應(yīng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和風(fēng)險評估結(jié)果，完善風(fēng)險識別、計量、控制等管理手段。

第十八條 應(yīng)按照本行風(fēng)險管理相關(guān)制度對已開展的新產(chǎn)品進行風(fēng)險管控、監(jiān)測、報告等工作。

第四章 市場風(fēng)險的類別與性質(zhì)

第十九條 根據(jù)市場風(fēng)險因素不同，市場風(fēng)險可以分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。

第二十條 利率風(fēng)險包括收益率曲線變動以及不同收益率曲線間利差的變動所帶來的風(fēng)險。

第二十一條 匯率風(fēng)險（包括黃金）按照來源不同，可區(qū)分為匯率變動風(fēng)險和匯率波動性風(fēng)險。也可根據(jù)不同風(fēng)險特點和管理需要，分為結(jié)構(gòu)性匯率風(fēng)險和非結(jié)構(gòu)性匯率風(fēng)險。

第二十二條 股票價格風(fēng)險是指，由于股票價格的波動直接影響持有的股票投資的價值，或者給與股票、股票指數(shù)掛鉤的期權(quán)、期貨等金融衍生產(chǎn)品帶來的損失風(fēng)險。

第二十三條 商品價格風(fēng)險來源于商品合約的潛在損失。商品價格的波動會引起商品合約或基于商品的期貨、期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險。商品是指可以在二級市場上交易的某些實物產(chǎn)品，如農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬（不包括黃金）等。

第五章 新產(chǎn)品市場風(fēng)險評估審批程序

第二十四條 新產(chǎn)品市場風(fēng)險評估審批程序包括一般程序和特定程序。發(fā)起部門根據(jù)產(chǎn)品特征提出評估程序建議，最終使用一般程序還是特定程序由風(fēng)險管理部確定。具備本辦法第三條第（五）款新產(chǎn)品適用一般程序，具備本辦法第三條

（一）至

（四）款新產(chǎn)品適用特定程序。

第二十五條 一般評估程序。對于部分新產(chǎn)品僅涉及風(fēng)險因子細(xì)微調(diào)整或變化，且無需進行模型驗證和限額變動的，發(fā)起部門在正式發(fā)行或交易前，將產(chǎn)品風(fēng)險因子調(diào)整或變化說明、市場數(shù)據(jù)選取方案等相關(guān)信息提交風(fēng)險管理部進行風(fēng)險評估、審批和備案。風(fēng)險管理部結(jié)合計劃財務(wù)部和合規(guī)管理部的相關(guān)意見出具評估意見和審批結(jié)果，審批通過后發(fā)起部門方可開展業(yè)務(wù)。

第二十六條 特定評估程序：

（一）發(fā)起部門應(yīng)進行新產(chǎn)品的風(fēng)險識別評估，在向風(fēng)險管理部立項、申請及報備的同時提交新產(chǎn)品風(fēng)險識別評估文檔；

（二）發(fā)起部門還應(yīng)向風(fēng)險管理部提交以下文檔，由風(fēng)險管理部評估風(fēng)險：

（1）擬定的新產(chǎn)品管理辦法、操作規(guī)程等制度程序，以及風(fēng)險防控措施；

（2）業(yè)務(wù)運行方式和損益確認(rèn)方式；

（3）新產(chǎn)品估值模型開發(fā)文檔和功能說明書，以及估值參數(shù)、市場數(shù)據(jù)選取方案等；

（4）新產(chǎn)品限額申請方案及測算依據(jù)；（5）其他新產(chǎn)品審批所需文檔。

（三）風(fēng)險管理部結(jié)合計劃財務(wù)部和合規(guī)管理部的相關(guān)意見，從以下方面開展新產(chǎn)品風(fēng)險評估，并將評估意見反饋發(fā)起部門：

（1）制度完備性及風(fēng)險控制充分性；（2）市場風(fēng)險因子識別結(jié)果；（3）市場數(shù)據(jù)選取可行性；（4）模型合理性與有效性；（5）限額申請方案合理性。

（四）發(fā)起部門根據(jù)風(fēng)險管理部反饋意見對新產(chǎn)品制度流程、風(fēng)險因子、估值模型、限額方案等內(nèi)容進行完善。對評估意見存在異議的，可與風(fēng)險管理部門溝通協(xié)商并達成最終意見。

第二十七條 本行風(fēng)險管理部根據(jù)新產(chǎn)品風(fēng)險評估結(jié)果，形成風(fēng)險識別結(jié)論、模型驗證報告、限額管理方案等評估意見，提交風(fēng)險控制委員會。風(fēng)險控制委員會結(jié)合風(fēng)險管理部對新產(chǎn)品的評估意見以及發(fā)起部門提交的新產(chǎn)品相關(guān)材料進行審核，提出最終審批意見。如審批通過，則發(fā)起部門可開展新產(chǎn)品交易；如審批未通過，發(fā)起部門可依據(jù)審批意見補充相關(guān)材料，再次發(fā)起申請。

第二十八條 審批通過后180天仍未推出的，如需要推出，發(fā)起部門應(yīng)向風(fēng)險管理部提出原審批有效性確認(rèn)函，由風(fēng)險管理部確認(rèn)原審批是否有效。如有效，則無需重新進行風(fēng)險評估審批；如無效，則重新進行風(fēng)險評估審批。

第六章 附則

第二十九條 本辦法由江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋，并隨監(jiān)管部門相關(guān)政策出臺適時補充、修訂與完善。

第三十條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：農(nóng)商行全面風(fēng)險管理辦法

**農(nóng)商銀行全面風(fēng)險管理辦法

第一章 總則

第一條

為推進全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，提升風(fēng)險管理水平，依據(jù)境內(nèi)外有關(guān)監(jiān)管指引、農(nóng)商行《章程》，并借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險管理的經(jīng)驗做法，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱風(fēng)險，是指對農(nóng)商行實現(xiàn)既定目標(biāo)可能產(chǎn)生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法主要關(guān)注帶來損失的不確定性。

（一）信用風(fēng)險。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而使農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

（二）市場風(fēng)險。是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使農(nóng)商行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。

（三）操作風(fēng)險。是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。

（四）流動性風(fēng)險。是指因農(nóng)商行無法以合理的成本及時籌集到客戶和交易對手當(dāng)前和未來所需資金而對農(nóng)商行經(jīng)營所產(chǎn)生的風(fēng)險。

除上述風(fēng)險外，農(nóng)商行還關(guān)注外部監(jiān)管部門或農(nóng)商行董事會

－1－ 要求關(guān)注的其他風(fēng)險。

第三條 本辦法所稱全面風(fēng)險管理是指農(nóng)商行董事會、高級管理層和全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)，有效控制涵蓋全行各個業(yè)務(wù)層次的全部風(fēng)險，進而為農(nóng)商行各項目標(biāo)的實現(xiàn)提供合理保證的過程。

第四條 農(nóng)商行風(fēng)險管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）收益與風(fēng)險匹配

制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略和進行風(fēng)險管理決策，必須考慮承擔(dān)的風(fēng)險是在農(nóng)商行的風(fēng)險容忍度以內(nèi)，并有預(yù)期的收益覆蓋風(fēng)險，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合農(nóng)商行的經(jīng)營目標(biāo)。

（二）內(nèi)部制衡與效率兼顧

農(nóng)商行在風(fēng)險管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級機構(gòu)和各層級風(fēng)險管理人員的具體權(quán)責(zé)，實行前中后臺職能相對分離的管理機制。各部門、境內(nèi)外分支機構(gòu)和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調(diào)，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。

（三）風(fēng)險分散

農(nóng)商行實現(xiàn)信用風(fēng)險敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產(chǎn)品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風(fēng)險。嚴(yán)格遵循監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，審慎核定單一客戶和關(guān)聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風(fēng)險集中度。

農(nóng)商行實現(xiàn)市場風(fēng)險敞口在國家、地區(qū)、市場、產(chǎn)品、期限 －2－和幣種等維度上的適度分散，并采用適當(dāng)?shù)姆绞綄崿F(xiàn)市場風(fēng)險的有效分散。

農(nóng)商行統(tǒng)一管理全行的流動性，建立分層次的流動性儲備體系，確保融資渠道的多元化。

（四）定量與定性結(jié)合

農(nóng)商行著力提升風(fēng)險計量水平，開發(fā)與農(nóng)商行業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的風(fēng)險計量技術(shù)，推廣應(yīng)用國際先進銀行業(yè)成熟的風(fēng)險管理經(jīng)驗，實現(xiàn)定性分析和定量分析的有機結(jié)合。

（五）動態(tài)適應(yīng)性調(diào)整

持續(xù)不斷地檢查和評估內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境和競爭格局的變化及其對農(nóng)商行全面風(fēng)險管理所產(chǎn)生的實質(zhì)性影響，及時調(diào)整風(fēng)險管理政策、制度和流程，以確保風(fēng)險管理與農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略等相一致。

（六）循序漸進

本辦法立足于農(nóng)商行風(fēng)險管理現(xiàn)狀，提出了未來風(fēng)險管理的發(fā)展目標(biāo)和前瞻性要求，是風(fēng)險管理的指導(dǎo)性文件，農(nóng)商行將逐步實現(xiàn)本辦法的要求。

第二章 內(nèi)部環(huán)境

第五條

風(fēng)險管理文化、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險管理戰(zhàn)略和組織架構(gòu)等構(gòu)成農(nóng)商行風(fēng)險管理的內(nèi)部環(huán)境，是風(fēng)險管理所有構(gòu)成要素的基礎(chǔ)。

－3－ 第六條 風(fēng)險管理文化包含了道德和行為準(zhǔn)則以及它們的溝通和強化方式，通過風(fēng)險容忍度、風(fēng)險管理戰(zhàn)略、管理行為等表現(xiàn)出來，農(nóng)商行致力于風(fēng)險管理文化的建設(shè)和傳播。

第七條 風(fēng)險容忍度是在經(jīng)營管理過程中所愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平。農(nóng)商行采取定性和定量相結(jié)合的方式描述風(fēng)險容忍度。

第八條 風(fēng)險管理戰(zhàn)略是農(nóng)商行為了實現(xiàn)經(jīng)營發(fā)展目標(biāo)所制定的一系列風(fēng)險管理目標(biāo)、措施等，具有全局性、長遠(yuǎn)性、綱領(lǐng)性、相對穩(wěn)定性，并隨內(nèi)外部環(huán)境變化實施動態(tài)管理。

第九條 董事會及其專門委員會、高級管理層及其專業(yè)委員會、風(fēng)險管理部門和內(nèi)部審計部門等構(gòu)成農(nóng)商行風(fēng)險管理的組織架構(gòu)。

第十條 董事會按農(nóng)商行《章程》規(guī)定履行風(fēng)險管理的職責(zé)，主要包括：制定農(nóng)商行風(fēng)險管理戰(zhàn)略和風(fēng)險管理的基本管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況等。

第十一條 監(jiān)事會按農(nóng)商行《章程》和有關(guān)監(jiān)管指引履行風(fēng)險管理的職責(zé)，主要包括：對董事會和高級管理人員的履職情況進行監(jiān)督，對農(nóng)商行的風(fēng)險管理情況進行檢查監(jiān)督等。

第十二條 董事會風(fēng)險管理委員會按農(nóng)商行《章程》及相關(guān)工作規(guī)則規(guī)定履行風(fēng)險管理的職責(zé)，主要包括：審核和修訂農(nóng)商行風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理政策等，對其實施情況及效果進行監(jiān)督和評價，并向董事會提出建議等。

第十三條 高級管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險管 －4－理戰(zhàn)略，制訂風(fēng)險管理的程序和規(guī)程，管理農(nóng)商行各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的風(fēng)險。

第十四條 高級管理層風(fēng)險管理委員會是農(nóng)商行行長進行風(fēng)險管理的決策機構(gòu)，風(fēng)險管理委員會及其下設(shè)專業(yè)風(fēng)險管理委員會按照農(nóng)商行《章程》和專業(yè)委員會工作規(guī)則開展工作。

第十五條 農(nóng)商行設(shè)立專門部門牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理、信用風(fēng)險管理、市場風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理和流動性風(fēng)險管理等，推動全面風(fēng)險管理體系建設(shè)。

第十六條 農(nóng)商行各部門、各級機構(gòu)均應(yīng)在全面風(fēng)險管理中承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，主要包括：傳播農(nóng)商行風(fēng)險管理理念，樹立全面風(fēng)險管理意識；明確員工在風(fēng)險管理中承擔(dān)的職責(zé)等。

第十七條

內(nèi)部審計工作按農(nóng)商行《章程》規(guī)定履行其在風(fēng)險管理中的職責(zé)，對農(nóng)商行風(fēng)險管理的效果進行獨立客觀的監(jiān)督、檢查、評價和報告。

第三章 目標(biāo)管理

第十八條 目標(biāo)設(shè)定是風(fēng)險管理的前提。戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)是實施全面風(fēng)險管理的重要組成部分。農(nóng)商行建立目標(biāo)管理責(zé)任制，實行分工負(fù)責(zé)制和逐級負(fù)責(zé)制。

第十九條 戰(zhàn)略目標(biāo)與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設(shè)定相關(guān)目標(biāo)及其子目標(biāo)的導(dǎo)向。

第二十條 經(jīng)營目標(biāo)是農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)的具體反映，關(guān)注于

－5－ 農(nóng)商行經(jīng)營活動的有效性和效率，保證農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

第二十一條 報告目標(biāo)應(yīng)與農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證為董事會和高級管理層、監(jiān)管機構(gòu)、投資者和客戶提供準(zhǔn)確、及時、完整的信息，農(nóng)商行建立包括風(fēng)險報告制度在內(nèi)的報告工作制度體系以及信息披露制度等。

第二十二條 合規(guī)目標(biāo)應(yīng)與農(nóng)商行戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，保證農(nóng)商行從事的經(jīng)營管理活動符合相關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)商行規(guī)章制度，并確保支持農(nóng)商行經(jīng)營目標(biāo)和報告目標(biāo)的實現(xiàn)。

第四章 風(fēng)險管理流程

第二十三條 風(fēng)險管理流程是指包括風(fēng)險識別、風(fēng)險度量、風(fēng)險控制、風(fēng)險監(jiān)測與報告等一系列風(fēng)險管理活動的全過程，應(yīng)能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，與銀行風(fēng)險管理文化相匹配。

第二十四條 風(fēng)險識別是指對影響農(nóng)商行各類目標(biāo)實現(xiàn)的潛在事項或因素予以全面識別，鑒定風(fēng)險的性質(zhì)，進行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險原因的過程。

第二十五條 風(fēng)險度量是指在通過風(fēng)險識別確定風(fēng)險性質(zhì)的基礎(chǔ)上，對影響目標(biāo)實現(xiàn)的潛在事項出現(xiàn)的可能性和影響程度進行度量的過程。風(fēng)險度量通常采取定性與定量結(jié)合的方法。

第二十六條 風(fēng)險控制是指在風(fēng)險度量的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益，針對不同風(fēng)險特性確定相應(yīng)的風(fēng)險控制策略，采取措施并有效實施的過程。常見的風(fēng)險控制策略包括：風(fēng)險規(guī)避、－6－風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險補償?shù)取?/p>

第二十七條

風(fēng)險監(jiān)測是指監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)和不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，以及風(fēng)險管理措施的實施質(zhì)量與效果的過程。

第二十八條 風(fēng)險報告是指在風(fēng)險監(jiān)測的基礎(chǔ)上，編制不同層次和種類的風(fēng)險報告，遵循報告的發(fā)送范圍、程序和頻率，以滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于風(fēng)險狀況的多樣性需求的過程。

第二十九條 在引進或采取新的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)、程序和系統(tǒng)時，應(yīng)對其實施風(fēng)險識別、度量、控制、監(jiān)測和報告等一系列風(fēng)險管理活動。

第五章 信用風(fēng)險管理

第三十條 農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的信用風(fēng)險管理流程，有效識別、度量、控制、監(jiān)測和報告信用風(fēng)險，將信用風(fēng)險控制在農(nóng)商行可以承受的范圍內(nèi)。

第三十一條 農(nóng)商行對產(chǎn)品與業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險進行識別，同時關(guān)注信用風(fēng)險與其他風(fēng)險之間的相關(guān)性，防范其他風(fēng)險導(dǎo)致信用風(fēng)險損失事件的發(fā)生。

第三十二條

引發(fā)信用風(fēng)險的因素包括：國家、地區(qū)、行業(yè)、客戶、交易方式等，農(nóng)商行各級機構(gòu)應(yīng)高度重視資產(chǎn)與業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險在上述維度的集中情況。

－7－ 第三十三條 農(nóng)商行信用風(fēng)險主要來自于信貸資產(chǎn)、信用擔(dān)保、貸款承諾、衍生產(chǎn)品交易、結(jié)算交易等業(yè)務(wù)。

第三十四條

農(nóng)商行在單一與組合兩個層面上對信用風(fēng)險進行計量與評估。單一信用風(fēng)險的計量與評估對象包括借款人或交易對象以及特定貸款或交易，組合信用風(fēng)險的計量與評估對象包括農(nóng)商行各級機構(gòu)及國家、地區(qū)、行業(yè)等。

第三十五條 農(nóng)商行應(yīng)建立和不斷完善信用風(fēng)險計量模型，在實現(xiàn)內(nèi)部評級初級法的基礎(chǔ)上，力爭使用高級法來計量信用風(fēng)險及其對應(yīng)的資本要求。農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計計量方法進行補充。同時，農(nóng)商行重視定性評價在信用風(fēng)險度量中所起的重要作用。

第三十六條 農(nóng)商行定期對已評定信用風(fēng)險情況進行復(fù)查，當(dāng)條件改變時及時進行重新評估。

第三十七條 農(nóng)商行應(yīng)建立完整的授信政策、決策機制和統(tǒng)一授信的業(yè)務(wù)操作程序，明確盡職要求，定期或在有關(guān)法律法規(guī)發(fā)生變化時，對授信業(yè)務(wù)規(guī)章制度進行評審和修訂。

第三十八條 農(nóng)商行對信用風(fēng)險實施限額管理，制定涵蓋國家、地區(qū)、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、以及農(nóng)商行各級機構(gòu)等多維度的限額指標(biāo)。

第三十九條 農(nóng)商行不斷完善信貸管理流程，實現(xiàn)信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放等職能的分離。

第四十條

農(nóng)商行建立信用風(fēng)險監(jiān)測程序，對單個債務(wù)人或 －8－交易對手的合同執(zhí)行情況進行監(jiān)測；對投資組合進行整體監(jiān)測，防止風(fēng)險在國別、行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品等維度上的過度集中。

第四十一條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善信用風(fēng)險報告制度，明確規(guī)定信用風(fēng)險報告應(yīng)遵循的報送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的信用風(fēng)險報告，以滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于信用風(fēng)險狀況的多樣性需求。

第四十二條 農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行信用風(fēng)險狀況和資本實力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的信用風(fēng)險提取充足的資本。

第六章 市場風(fēng)險管理

第四十三條 農(nóng)商行致力于建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的市場風(fēng)險管理流程，有效識別、度量、控制、監(jiān)測和報告市場風(fēng)險，將市場風(fēng)險控制在農(nóng)商行可以承受的范圍內(nèi)。

第四十四條 農(nóng)商行明確銀行賬戶和交易賬戶的劃分標(biāo)準(zhǔn)、管理要求和調(diào)整程序。根據(jù)不同賬戶的性質(zhì)和特點，農(nóng)商行采取不同的市場風(fēng)險識別、計量、控制和監(jiān)測方法。

第四十五條 農(nóng)商行對業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險因素進行分解和分析，及時、準(zhǔn)確地識別交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險的性質(zhì)和類別。同時，關(guān)注市場風(fēng)險與其他風(fēng)險之間的相關(guān)性。

第四十六條 引發(fā)市場風(fēng)險的因素主要包括：利率因素、匯率因素（包括黃金）、股票價格因素、商品價格因素等。

－9－ 第四十七條 農(nóng)商行應(yīng)選用適當(dāng)?shù)姆椒ǘ攘裤y行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風(fēng)險，對銀行賬戶中的可供出售類資產(chǎn)進行定期估值，逐步實現(xiàn)對交易賬戶的逐日評估。

第四十八條 市場風(fēng)險的常用計量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和運用內(nèi)部模型計算風(fēng)險價值等。

第四十九條 農(nóng)商行逐步開發(fā)和使用內(nèi)部模型來計量風(fēng)險價值，合理選擇、定期審查和調(diào)整模型技術(shù)，對所承擔(dān)的市場風(fēng)險進行量化估計。同時，農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計類計量方法進行補充。

第五十條 農(nóng)商行對市場風(fēng)險實施限額管理，制定各類和各級限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定、定期更新限額。

第五十一條 農(nóng)商行采取市場風(fēng)險對沖手段，在綜合考慮對沖成本和收益情況下，運用金融衍生產(chǎn)品等金融工具，在一定程度上實現(xiàn)對市場風(fēng)險的控制或?qū)_。

第五十二條 農(nóng)商行應(yīng)對市場風(fēng)險有重大影響的情形制定應(yīng)急處理方案，視情況對應(yīng)急處理方案進行測試和更新。

第五十三條 農(nóng)商行建立市場風(fēng)險監(jiān)測程序，對全行總體市場風(fēng)險頭寸、風(fēng)險水平、盈虧狀況、市場風(fēng)險限額執(zhí)行情況等進行持續(xù)監(jiān)測。

第五十四條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善市場風(fēng)險報告制度，明確 － －10規(guī)定市場風(fēng)險報告應(yīng)遵循的報送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的市場風(fēng)險報告，以滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于市場風(fēng)險狀況的多樣性需求。

第五十五條 農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行市場風(fēng)險狀況和資本實力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的市場風(fēng)險提取充足的資本。

第七章 操作風(fēng)險管理

第五十六條

農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險特征相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理流程，識別、度量、控制、監(jiān)測和報告操作風(fēng)險，將操作風(fēng)險控制在農(nóng)商行可以承受的范圍內(nèi)。

第五十七條 農(nóng)商行的操作風(fēng)險存在于各類業(yè)務(wù)和管理活動之中，農(nóng)商行對產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險進行識別。

第五十八條 操作風(fēng)險事件包括：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)的損壞，IT系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等。

第五十九條 農(nóng)商行統(tǒng)一操作風(fēng)險損失事件的統(tǒng)計口徑，積累各類操作風(fēng)險的發(fā)生頻率及損失額等歷史數(shù)據(jù)，不斷完善內(nèi)外部損失事件數(shù)據(jù)庫。

第六十條

農(nóng)商行采用自我評估和第三方獨立評估等方式對操作風(fēng)險的影響程度和控制能力進行持續(xù)評估。自我評估可由

－11－ 各級操作風(fēng)險管理部門牽頭負(fù)責(zé)，也可以由各級業(yè)務(wù)部門和支持保障部門自行發(fā)起組織。第三方獨立評估主要由外部監(jiān)管部門、外部審計部門、農(nóng)商行內(nèi)部審計部門進行。

第六十一條 農(nóng)商行應(yīng)建立和不斷完善操作風(fēng)險計量模型，在實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)法的基礎(chǔ)上，逐步使用高級法來計算農(nóng)商行操作風(fēng)險及其對應(yīng)的資本要求。同時，農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計類計量方法進行補充。

第六十二條 農(nóng)商行應(yīng)明確業(yè)務(wù)及管理活動、業(yè)務(wù)流程及操作環(huán)節(jié)的關(guān)鍵風(fēng)險點和控制措施要點，制定和適時修訂相關(guān)程序和操作指南等。

第六十三條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善各級管理層職責(zé)明確的審批和授權(quán)制度，并確保有效執(zhí)行。

第六十四條 農(nóng)商行可將部分業(yè)務(wù)或操作環(huán)節(jié)外包給外部專業(yè)機構(gòu)處理，但應(yīng)制定與外包業(yè)務(wù)有關(guān)的風(fēng)險管理政策，確保業(yè)務(wù)外包有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議。

第六十五條 農(nóng)商行可將購買保險以及與第三方簽訂合同作為緩釋操作風(fēng)險的方法，但應(yīng)制定相關(guān)的書面政策和程序。農(nóng)商行同時關(guān)注運用保險工具將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到其他領(lǐng)域所產(chǎn)生的風(fēng)險。

第六十六條 農(nóng)商行應(yīng)制訂控制和緩釋重大操作風(fēng)險的政策、程序和步驟，主要包括：風(fēng)險控制的策略及方法、內(nèi)部控制制度等。

－ －12第六十七條 對關(guān)鍵業(yè)務(wù)或環(huán)節(jié)，農(nóng)商行應(yīng)制訂應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，建立恢復(fù)服務(wù)和保證業(yè)務(wù)連續(xù)運行的備用機制，并定期檢查、測試災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)機制有效性和適用性。

第六十八條 農(nóng)商行建立操作風(fēng)險監(jiān)測程序，對關(guān)鍵操作風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險損失事件進行監(jiān)測分析，及時反映農(nóng)商行操作風(fēng)險的暴露情況和操作風(fēng)險資本的變化。

第六十九條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善操作風(fēng)險報告制度，明確規(guī)定操作風(fēng)險報告應(yīng)遵循的報送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的操作風(fēng)險報告，以滿足不同風(fēng)險層級和不同職能部門對于操作風(fēng)險狀況的多樣性需求。

對即時發(fā)生或接到的重大突發(fā)事件，各部門、各級機構(gòu)要及時報告。在應(yīng)急處置過程中，要隨時關(guān)注事態(tài)發(fā)展，及時報告后續(xù)情況。

第七十條 農(nóng)商行按照有關(guān)監(jiān)管部門關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，根據(jù)農(nóng)商行操作風(fēng)險狀況和資本實力，為農(nóng)商行所承擔(dān)的操作風(fēng)險提取充足的資本。

第八章 流動性風(fēng)險管理

第七十一條 農(nóng)商行應(yīng)建立與業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險特征相適應(yīng)的流動性風(fēng)險管理流程，不斷完善流動性風(fēng)險管理機制，及時滿足全行業(yè)務(wù)發(fā)展對流動性的需求。

第七十二條 引發(fā)流動性風(fēng)險的因素包括：存款客戶支取存

－13－ 款、貸款客戶提款、債務(wù)人延期支付、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配、資產(chǎn)變現(xiàn)困難、經(jīng)營損失和衍生品交易風(fēng)險等。

第七十三條 農(nóng)商行根據(jù)監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定，結(jié)合農(nóng)商行實際狀況制定流動性風(fēng)險管理指標(biāo)體系，包括監(jiān)管指標(biāo)和內(nèi)部控制指標(biāo)。

第七十四條 農(nóng)商行運用多種度量方法分析和預(yù)測農(nóng)商行當(dāng)前和未來、以及在不同情景假設(shè)下本外幣資金來源與運用變化趨勢，持續(xù)度量農(nóng)商行的凈融資需求。

第七十五條 流動性風(fēng)險的度量方法包括但不限于：流動性缺口、期限階梯、敏感性分析、情景分析等。同時，農(nóng)商行采用壓力測試和其他非統(tǒng)計類計量方法進行補充。

第七十六條 農(nóng)商行對流動性風(fēng)險實施限額管理，制定流動性風(fēng)險限額的內(nèi)部審批程序和操作規(guī)程，根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定、定期審查和更新限額。

第七十七條 農(nóng)商行應(yīng)建立本外幣資金集中管理機制和有效的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控機制，強化大額資金運動預(yù)測預(yù)報、系統(tǒng)內(nèi)存款和借款、系統(tǒng)內(nèi)資金拆借和系統(tǒng)內(nèi)備付金的管理，實現(xiàn)全行流動性的統(tǒng)一調(diào)度和流動性風(fēng)險的統(tǒng)一管理。

第七十八條 在平衡安全性、流動性和盈利性的基礎(chǔ)上，農(nóng)商行應(yīng)調(diào)整和配置全行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，建立分層次的流動性儲備體系，優(yōu)化流動性儲備資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，及時通過貨幣市場和資本市場實現(xiàn)流動性管理組合目標(biāo)。

－ －14第七十九條 農(nóng)商行積極開拓融資渠道，實施融資分散化和多樣化管理戰(zhàn)略，優(yōu)化農(nóng)商行資產(chǎn)負(fù)債組合。

第八十條 農(nóng)商行應(yīng)建立緊急情況下的流動性風(fēng)險應(yīng)急處理機制，制定處理流動性危機的預(yù)案及相關(guān)部門的職責(zé)與分工。定期對應(yīng)急處理方案進行測試，不斷更新和完善應(yīng)急處理方案。

第八十一條 農(nóng)商行建立流動性風(fēng)險的監(jiān)測程序，實現(xiàn)對潛在重大流動性風(fēng)險的提前預(yù)警。

第八十二條 農(nóng)商行應(yīng)建立和完善流動性風(fēng)險報告制度，明確規(guī)定流動性風(fēng)險報告應(yīng)遵循的報送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的流動性風(fēng)險報告。農(nóng)商行流動性風(fēng)險報告應(yīng)能反映本外幣流動性風(fēng)險的管理情況。

第九章 風(fēng)險管理信息與溝通

第八十三條 農(nóng)商行明確信息收集的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、過程，以及各部門、各級機構(gòu)和人員在信息收集與加工過程中的職責(zé)，不斷提高信息質(zhì)量。

第八十四條 農(nóng)商行建設(shè)覆蓋各級機構(gòu)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)倉庫和管理信息系統(tǒng)，及時、準(zhǔn)確地提供風(fēng)險管理所需要的各種數(shù)據(jù)，以實現(xiàn)對風(fēng)險的有效識別、計量、監(jiān)測等。

第八十五條 風(fēng)險管理信息的溝通方式可分為以下四類：自上而下的縱向溝通、自下而上的縱向溝通、橫向溝通與外部溝通。

第八十六條

各部門和各級機構(gòu)應(yīng)將農(nóng)商行風(fēng)險管理戰(zhàn)略、－15－ 政策、制度及相關(guān)規(guī)定等信息傳達給員工，以確保員工了解管理層的意圖，正確履行所承擔(dān)的職責(zé)。

第八十七條 農(nóng)商行充分重視員工在風(fēng)險管理中的作用，支持員工將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險及風(fēng)險管理中存在問題向管理層進行報告，各部門和各級機構(gòu)須及時處理員工反映的問題。

第八十八條

各部門和各級機構(gòu)之間應(yīng)順暢溝通風(fēng)險管理信息，實現(xiàn)風(fēng)險管理信息的共享。

第八十九條 農(nóng)商行高度重視外部建議與意見，制定流程規(guī)則來保證溝通渠道的暢通，并使之得到及時處理。

第九十條 農(nóng)商行嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的信息披露原則和農(nóng)商行相關(guān)的信息披露制度，披露風(fēng)險管理相關(guān)信息。

第十章 監(jiān)督與評價

第九十一條 農(nóng)商行通過持續(xù)監(jiān)控、個別評價或者兩者結(jié)合對農(nóng)商行風(fēng)險管理的有效性進行監(jiān)督與評價。持續(xù)監(jiān)控發(fā)生在風(fēng)險管理活動的正常進程中，個別評價是對持續(xù)監(jiān)控的補充。

第九十二條 持續(xù)監(jiān)控的信息來源包括：各種業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理報告和風(fēng)險管理報告，監(jiān)管機構(gòu)向農(nóng)商行出具的監(jiān)管報告，內(nèi)部審計機構(gòu)出具的內(nèi)部審計報告和外部審計機構(gòu)出具的外部審計報告及管理建議書等。

第九十三條 管理層在評價農(nóng)商行風(fēng)險管理的有效性時，可 － －16以利用內(nèi)部審計師和外部審計師的工作。

第九十四條 個別評價通常采取自我評估的形式，評價方法和工具包括核對清單、調(diào)查問卷、流程圖技術(shù)等。

第九十五條 風(fēng)險管理缺陷是指在風(fēng)險管理過程中存在的、影響農(nóng)商行制訂和執(zhí)行戰(zhàn)略以及實現(xiàn)目標(biāo)的問題。農(nóng)商行風(fēng)險管理缺陷的信息來源于對農(nóng)商行的風(fēng)險管理進行持續(xù)監(jiān)控和個別評價，以及農(nóng)商行外部方面提供的重要信息，如客戶、外部審計師和監(jiān)管機構(gòu)等。

收到風(fēng)險管理缺陷信息的管理人員，應(yīng)及時向相應(yīng)的管理部門報告。收到風(fēng)險管理缺陷報告的管理部門應(yīng)及時采取矯正措施。

第九十六條 農(nóng)商行應(yīng)建立風(fēng)險管理評價制度，對分支機構(gòu)風(fēng)險管理水平進行全面考察與定期評價。

第十一章 附則

第九十七條 本辦法自201辦法3月1日起執(zhí)行。

－17－

－ －18

第三篇：XX農(nóng)商行市場風(fēng)險管理政策

附件2：

江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

市場風(fēng)險管理政策

第一章 總 則

第一條 為了建立健全江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）市場風(fēng)險管理體制與機制，完善全面風(fēng)險管理體系，有效控制各項業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中的市場風(fēng)險，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》等有關(guān)政策法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合本行實際，制定本政策。

第二條 本政策所稱市場風(fēng)險是指巴塞爾協(xié)議第一支柱中市場風(fēng)險，分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險（包括黃金）、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風(fēng)險。

第三條 本行市場風(fēng)險管理是指識別、計量、監(jiān)測、控制和報告市場風(fēng)險的全過程。

第四條 本行市場風(fēng)險管理的目標(biāo)是：通過將市場風(fēng)險控制在本行可以承受的合理范圍內(nèi)，實現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率的最大化。

第五條

本行市場風(fēng)險管理原則：

（一）全面性原則：充分識別、準(zhǔn)確計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制所有交易和非交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險，確保在合理的市場風(fēng)險水平之下安全、穩(wěn)健經(jīng)營；

（二）匹配性原則：所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平應(yīng)與本行市場風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配；

（三）獨立性原則：本行履行市場風(fēng)險管理的職能部門應(yīng)獨立運作，不受其他部門或人員的不當(dāng)影響；

（四）專業(yè)性和科學(xué)性原則：本行應(yīng)建立相應(yīng)的市場風(fēng)險識別、計量、控制方法和技術(shù)，配臵具備相關(guān)專業(yè)知識與技能的管理人員，并為市場風(fēng)險的計量、監(jiān)測與控制建設(shè)完備、可靠的管理信息系統(tǒng)；

（五）相關(guān)性原則：充分考慮市場風(fēng)險與其它類別風(fēng)險（如信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險及聲譽風(fēng)險等）的相關(guān)性，協(xié)調(diào)市場風(fēng)險管理與其它類別風(fēng)險管理的政策與程序。

第六條 本行市場風(fēng)險偏好，主要依據(jù)下列因素來確定可接受的市場風(fēng)險水平：

（一）全行統(tǒng)一的風(fēng)險偏好和整體風(fēng)險容忍度范圍；

（二）本行的總資本及儲備；

（三）本行的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和財務(wù)策略；

（四）本行的市場風(fēng)險管理能力；

（五）因其他非市場風(fēng)險因素而產(chǎn)生的潛在損失；

（六）法律、法規(guī)規(guī)定的最低資本金。

第七條 本行要加強客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和資產(chǎn)負(fù)債管理信息在市場風(fēng)險管理系統(tǒng)中的運用，應(yīng)從風(fēng)險是否可控、成本是否可算、信息披露是否充分等多個方面制定和完善市場風(fēng)險管理政策、程序，以及相應(yīng)業(yè)務(wù)產(chǎn)品的單項管理辦法。

第八條 本行通過建立市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險管理策略、程序和制度，強化考核監(jiān)督，持續(xù)推動市場風(fēng)險管理工作有效開展。

第二章 市場風(fēng)險管理架構(gòu)與職責(zé)

第九條

本行建立與市場風(fēng)險特點相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會、監(jiān)事會、高級管理層和相關(guān)職能部門。

第十條

本行董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，履行下列職責(zé)：

（一）審批市場風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好和相關(guān)政策，確定本行可以承受的市場風(fēng)險水平；

（二）督促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，并定期獲得關(guān)于市場風(fēng)險性質(zhì)和水平的報告；

（三）監(jiān)控和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況；

（四）了解本行與市場風(fēng)險有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險以及相應(yīng)的風(fēng)險識別、計量和控制方法、模型及其假設(shè)前提。以便準(zhǔn)確理解市場風(fēng)險的計量結(jié)果；

（五）定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果及所采取的補救措施進行審查，監(jiān)督高級管理層不斷完善壓力測試程序；

（六）定期審批市場風(fēng)險總限額、種類和結(jié)構(gòu)；

（七）積極參與市場風(fēng)險管理過程，將風(fēng)險管理作為業(yè)務(wù)的必要組成部分；

（八）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

董事會可以授權(quán)其下設(shè)風(fēng)險管理委員會履行以上部分職能，風(fēng)險管理委員會定期向董事會提交有關(guān)報告。

第十一條 本行監(jiān)事會履行對市場風(fēng)險的監(jiān)督約束與質(zhì)詢整改職能，定期對董事會和高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況進行監(jiān)督評價，并每年至少一次向股東大會(股東)報告董事會及高級管理層在市場風(fēng)險管理中的履職情況。

第十二條 本行高級管理層負(fù)責(zé)市場風(fēng)險的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）審核、審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策和程序以及具體的操作規(guī)程，并向與市場風(fēng)險管理有關(guān)的工作人員闡明本行的風(fēng)險管理政策和程序；

（二）確保本行具備足夠的人力、物力以及恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)和技術(shù)水平來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險；

（三）及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況，權(quán)限內(nèi)決策調(diào)整全行市場風(fēng)險暴露水平；

（四）進行市場風(fēng)險新產(chǎn)品審批，了解本行與市場風(fēng)險有關(guān)的業(yè)務(wù)、所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險以及相應(yīng)的風(fēng)險識別、計量和控制方法、模型及其假設(shè)前提，以便準(zhǔn)確理解市場風(fēng)險的計量結(jié)果；

（五）定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進行審查，決策應(yīng)采取的適當(dāng)補救措施，以應(yīng)對壓力測試發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險，不斷完善壓力測試程序；

（六）理解交易限額與模型的聯(lián)系，根據(jù)超限額發(fā)生情況決定是否對限額管理體系進行調(diào)整；

（七）對稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出改進方案并采取改進措施；

（八）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

高級管理層可以授權(quán)下設(shè)的風(fēng)險控制委員會履行以上部分職能, 風(fēng)險控制委員會定期向高級管理層提交有關(guān)報告。

第十三條 本行風(fēng)險管理部作為市場風(fēng)險主管部門，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作，履行如下職責(zé)：

（一）牽頭相關(guān)部門草擬市場風(fēng)險管理政策和程序及具體的操作規(guī)程；

（二）牽頭實施全行交易賬戶和銀行賬戶的劃分工作，制定劃分標(biāo)準(zhǔn)，完善賬戶劃分管理流程；

（三）負(fù)責(zé)開發(fā)市場風(fēng)險計量模型工具并對模型的準(zhǔn)確性實施定期返回檢驗，以保證模型工具的準(zhǔn)確性；

（四）負(fù)責(zé)執(zhí)行敏感性分析、久期分析等市場風(fēng)險計量、市場風(fēng)險限額設(shè)臵與監(jiān)控、市值重估等工作，并與高級管理層及其他相關(guān)部門進行匯報與溝通；

（五）負(fù)責(zé)組織制定壓力測試工作相關(guān)政策，建立健全壓力測試的流程與方案并落實執(zhí)行；

（六）識別、評估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)中包含的市場風(fēng)險，審核相應(yīng)的操作和風(fēng)險管理程序；

（七）應(yīng)具備向董事會和高級管理層匯報的機制和報告路線，定期報告全行市場風(fēng)險水平和市場風(fēng)險管理執(zhí)行情況；

（八）其他有關(guān)職責(zé)。

第十四條 本行計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)協(xié)助風(fēng)險管理部進行部分市場風(fēng)險管理工作，履行以下職責(zé)：

（一）配合實施全行交易賬戶和銀行賬戶的劃分工作，制定劃分標(biāo)準(zhǔn)，完善賬戶劃分管理流程；

（二）作為資本管理歸口部門，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法計量工作，定期計量向監(jiān)管報送的市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本；

（三）協(xié)助開展市場風(fēng)險限額管理工作，配合進行市場風(fēng)險限額設(shè)臵，提出市場風(fēng)險限額調(diào)整需求。

本行資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部等業(yè)務(wù)條線部門設(shè)立相對獨立的崗位或團隊,負(fù)責(zé)相應(yīng)業(yè)務(wù)條線的市場風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測 5

與控制，履行部門內(nèi)市場風(fēng)險管理的具體職責(zé)。通常包括：

（一）對部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的市場風(fēng)險進行管理與監(jiān)控；

（二）依據(jù)市場風(fēng)險各項管理與監(jiān)控報告的結(jié)果，積極調(diào)整業(yè)務(wù)決策，控制本部門面臨的市場風(fēng)險水平；

（三）遵照市場風(fēng)險限額管理相關(guān)制度的要求，落實限額的監(jiān)控與管理工作。

資金業(yè)務(wù)部除承擔(dān)上述通常職責(zé)外，還包括如下職責(zé)：

（一）提供市場風(fēng)險相關(guān)敞口信息以供計劃財務(wù)部進行資本計提；

（二）定期提交市場風(fēng)險相關(guān)報告。

國際業(yè)務(wù)部除承擔(dān)上述通常職責(zé)外，還包括如下職責(zé)：

（一）定期根據(jù)本行外匯敞口的大小監(jiān)測相關(guān)匯率風(fēng)險；

（二）定期提交匯率風(fēng)險相關(guān)報告。

第十五條 本行計劃財務(wù)部、調(diào)查統(tǒng)計部、科技信息部等部門負(fù)責(zé)協(xié)助市場風(fēng)險主管部門做好市場風(fēng)險所需各類交易數(shù)據(jù)、賬戶數(shù)據(jù)的采集配合工作。

第十六條 本行稽核審計部負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作的審計工作，履行如下職責(zé)：

（一）定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進行獨立的審計和評價，撰寫內(nèi)部審計報告提交給董事會，并跟蹤檢查改進措施的實施情況，向董事會提交有關(guān)報告；

（二）培養(yǎng)了解市場風(fēng)險審計的專業(yè)人才，能夠充分理解市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測、控制的方法和程序，熟悉本行市場風(fēng)險模型驗證工作政策、流程和方法；

（三）在本行引入對市場風(fēng)險水平有重大影響的新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)、市場風(fēng)險管理體系出現(xiàn)重大變動或者存在嚴(yán)重缺陷的情況下，應(yīng)當(dāng)擴大市場風(fēng)險內(nèi)部審計的范圍和增加內(nèi)部審計頻率。

第三章 交易賬戶與銀行賬戶劃分

第十七條 本行市場風(fēng)險管理依據(jù)監(jiān)管規(guī)定按交易賬戶與銀行賬戶劃分實行分類管理。

應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)?、可操作的計量模型，分別采取限定交易品種、設(shè)定敞口限額和止損限額等方法，逐步引進先進的管理系統(tǒng)對本外幣資金業(yè)務(wù)進行市場風(fēng)險的計量、分析、監(jiān)控和管理。

第十八條 本行交易賬戶包括為交易目的或?qū)_交易賬戶其它項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。為交易目的而持有的頭寸是指短期內(nèi)有目的地持有以便出售，或從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利，或鎖定套利的頭寸，包括自營業(yè)務(wù)、做市業(yè)務(wù)和為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務(wù)而持有的頭寸。交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足以下條件：

（一）在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；

（二）能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險；

（三）能夠準(zhǔn)確估值；

（四）能夠進行積極的管理。

與交易賬戶相對應(yīng)，本行未劃入交易賬戶的表內(nèi)外業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶管理。

第十九條 交易賬戶與銀行賬戶的劃分標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)規(guī)定請參見本行《交易賬戶與銀行賬戶劃分管理辦法》。

第四章 市場交易類型及金融工具

第二十條 本行開展的業(yè)務(wù)品種應(yīng)在監(jiān)管部門批準(zhǔn)下進行相關(guān)利率、匯率市場交易。未經(jīng)批準(zhǔn)，本行不得從事股票類、商品類相關(guān)業(yè)務(wù)的市場交易。

第二十一條 本行可以交易或投資的金融工具可細(xì)分為現(xiàn)貨產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品。

現(xiàn)貨產(chǎn)品主要包括匯率類的即期外匯買賣（含結(jié)售匯業(yè)務(wù)）、黃金現(xiàn)貨交易等現(xiàn)貨產(chǎn)品和利率類的國債、公司債券、金融債券等現(xiàn)貨買賣。

衍生產(chǎn)品主要包括匯率類產(chǎn)品的遠(yuǎn)期交易、期貨交易、期權(quán)交易、掉期交易和利率類產(chǎn)品的遠(yuǎn)期交易、期貨交易、期權(quán)交易、掉期交易等。

第二十二條 本行交易賬戶及銀行賬戶均可根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營管理需要交易相關(guān)匯率、利率現(xiàn)貨產(chǎn)品。

第二十三條

本行衍生產(chǎn)品按照交易目的分為套期保值類交易和投機類交易。

為對沖市場風(fēng)險暴露或者信用風(fēng)險暴露而進行的交易歸為套期保值類交易。

主動構(gòu)建衍生產(chǎn)品頭寸，承擔(dān)市場風(fēng)險以期獲得收益的交易歸為投機類交易。

第五章 新產(chǎn)品審批及市場風(fēng)險識別

第二十四條 市場風(fēng)險因素識別應(yīng)包括交易賬戶利率和股票價格風(fēng)險，全部匯率風(fēng)險以及商品價格風(fēng)險。本行應(yīng)當(dāng)對每項業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險因素進行分解和分析，及時、準(zhǔn)確地識別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場風(fēng)險的類別和性質(zhì)。

第二十五條 風(fēng)險管理部組織牽頭各市場風(fēng)險相關(guān)部門的市場風(fēng)險識別工作；資金業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)資金交易賬戶利率風(fēng)險事項識別）、國際業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)外匯業(yè)務(wù)涉及的匯率風(fēng)險事項識別）及全行其他業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，對其所經(jīng)營的每項業(yè)務(wù)和產(chǎn)品中的市場風(fēng)險因素進行分解和分析，及時、準(zhǔn)確地識別所有交易和非交易業(yè)務(wù)中市場風(fēng)險的類別和性質(zhì)，提出相關(guān)市場風(fēng)險因素的監(jiān)測、控制、規(guī)避、分散、緩釋、轉(zhuǎn)嫁等管理措施。市場風(fēng)險識別內(nèi)容包括：

（一）確定市場風(fēng)險識別的范圍；

（二）找出市場風(fēng)險因素；

（三）確定市場風(fēng)險的類別和分布部位；

（四）分析市場風(fēng)險來源和形成原因；

（五）提出詳細(xì)的識別清單和可操作的管理措施。風(fēng)險管理部依據(jù)各類風(fēng)險的相關(guān)性對上述部門的市場風(fēng)險識別進行獨立的校驗和修正。

第二十六條 本行在開展新業(yè)務(wù)之前需充分識別和評估其中包含的市場風(fēng)險，并建立和完善相應(yīng)的內(nèi)部審批流程和管理程序。新業(yè)務(wù)的內(nèi)部審批程序包括：相關(guān)業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部、合規(guī)管理部、計劃財務(wù)部等對其操作流程和風(fēng)險管理程序進行審核。

第二十七條 市場風(fēng)險識別及新業(yè)務(wù)審批相關(guān)規(guī)定請參見本行《資金業(yè)務(wù)新產(chǎn)品審批與風(fēng)險識別管理辦法》。

第六章 市場風(fēng)險計量

第二十八條

本行應(yīng)根據(jù)所開展的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度選擇采用包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析或監(jiān)管部部門認(rèn)可的內(nèi)部模型計算風(fēng)險價值等不同 9

方法來計量不同業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險。

風(fēng)險管理部基于合理假設(shè)，根據(jù)本行市場風(fēng)險偏好及風(fēng)險承受能力選擇恰當(dāng)?shù)膮?shù)，針對不同類別的市場風(fēng)險選擇或開發(fā)適當(dāng)?shù)?、普遍可接受的計量方法，并針對不同計量方法的局限性，開發(fā)、制定壓力測試方案等分析手段對計量工具進行補充，對突發(fā)風(fēng)險事項提出有效的應(yīng)急處理方案。對于業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中潛在的市場風(fēng)險，應(yīng)采用不同的計量、監(jiān)測方法。

風(fēng)險管理部應(yīng)當(dāng)采取措施確保假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和計量程序的合理性和準(zhǔn)確性。應(yīng)對市場風(fēng)險計量系統(tǒng)的假設(shè)前提和參數(shù)定期進行評估，制定修改假設(shè)前提和參數(shù)的內(nèi)部程序。重大的假設(shè)前提和參數(shù)修改應(yīng)當(dāng)由高級管理層審批。

資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)經(jīng)營部門，負(fù)責(zé)對本條線所涉及的不同類別的市場風(fēng)險開展市場風(fēng)險日常計量工作，計量相應(yīng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的市場風(fēng)險。

風(fēng)險管理部應(yīng)定期實施事后檢驗，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險計量工具的維護、日常參數(shù)的修正，并將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際結(jié)果進行比較，以此為依據(jù)對市場風(fēng)險計量方法或模型進行調(diào)整和改進。

本行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值實行每日市值重估。市值重估由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)，用于重估的定價因素應(yīng)當(dāng)從獨立與前臺的渠道獲取或者經(jīng)過獨立的驗證。前臺、中臺、后臺、計劃財務(wù)部、風(fēng)險管理部等用于估值的方法和假設(shè)應(yīng)當(dāng)盡量保持一致，在不完全一致的情況下，應(yīng)當(dāng)制定并使用一定的校對、調(diào)整方法。在缺乏可用于市值重估的市場價格時，本行應(yīng)當(dāng)確定選用待用數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)、獲取途徑和公允價格計算方法。本行高級管理層須定期對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進行審查評估，并對其中重大的假設(shè)前提 10

和參數(shù)的修正進行審批。

第二十九條

交易賬戶產(chǎn)品估值相關(guān)規(guī)定請參見本行《交易賬戶估值管理辦法》。

第三十條

風(fēng)險價值計量與事后檢驗的相關(guān)規(guī)定請參見本行《風(fēng)險價值計量與返回檢驗管理辦法》。

第七章 市場風(fēng)險限額管理與監(jiān)測

第三十一條 本行依據(jù)可接受的市場風(fēng)險水平對市場風(fēng)險實施限額控制管理并針對不同賬戶性質(zhì)采取相應(yīng)的風(fēng)險緩釋策略。

本行對市場風(fēng)險控制實施限額管理。本行市場風(fēng)險限額體系應(yīng)包括多個層級：包括總體限額、賬戶層級限額、產(chǎn)品層級限額以及交易員層級限額等若干層次。

（一）風(fēng)險限額。根據(jù)本行各類市場風(fēng)險敞口，配臵總體市場風(fēng)險經(jīng)濟資本，設(shè)定總體市場風(fēng)險限額；本行可運用經(jīng)濟資本風(fēng)險約束機制，按交易產(chǎn)品或相應(yīng)資產(chǎn)組合設(shè)定各類市場風(fēng)險集中度限額。

市場風(fēng)險限額設(shè)定的依據(jù)：本行可接受的市場風(fēng)險水平和資本實力；業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度與內(nèi)部控制水平；業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃與經(jīng)營部門既往業(yè)績；工作人員的專業(yè)水平與經(jīng)驗；定價、估值和市場風(fēng)險計量系統(tǒng)；壓力測試結(jié)果；外部市場的發(fā)展變化情況。

（二）交易限額。對于交易賬戶特定交易業(yè)務(wù)應(yīng)依據(jù)部門、崗位的授權(quán)權(quán)限設(shè)定交易限額，主要有總交易頭寸限額和凈交易頭寸(多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額)限額。

本行累計外匯敞口頭寸應(yīng)嚴(yán)格控制在20%限額之內(nèi)。

（三）止損限額。本行應(yīng)對某些特定交易品種或某些資產(chǎn)組 11

合在特定時間段內(nèi)的設(shè)定可以允許的最大損失額。在市場正常情況下，一般單筆交易損失應(yīng)不得超過止損限額的40%-60%。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。

交易限額、止損限額的設(shè)定由風(fēng)險管理部聯(lián)合計劃財務(wù)部、資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)經(jīng)營部門依據(jù)各類業(yè)務(wù)面臨的市場風(fēng)險敞口和配臵的總體市場風(fēng)險限額、單項風(fēng)險限額，結(jié)合該類業(yè)務(wù)產(chǎn)品當(dāng)年的發(fā)展規(guī)劃、扶持政策和市場綜合環(huán)境合理確定，并由資金業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門及支行根據(jù)限額設(shè)臵開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

（四）風(fēng)險緩釋。對于銀行賬戶市場風(fēng)險的緩釋采取表內(nèi)結(jié)構(gòu)調(diào)整和表外對沖兩種方法。對于交易賬戶市場風(fēng)險的緩釋采取限額管理和對沖交易兩種方法：交易賬戶自營業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行市場風(fēng)險限額規(guī)定，當(dāng)敞口頭寸市值重估達到或接近止損限額時，必須對該頭寸進行對沖交易或平盤；交易賬戶代客買賣業(yè)務(wù)風(fēng)險限制不得用于自營性目的，且限額的核定必須嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定程序。

第三十二條 本行將制定嚴(yán)格的市場風(fēng)險限額設(shè)定與監(jiān)控流程和年內(nèi)限額調(diào)整審批流程，對限額管理政策、審批程序、超限額處理等做出嚴(yán)格界定。

本行風(fēng)險管理部牽頭負(fù)責(zé)總體市場風(fēng)險水平及限額執(zhí)行情況的監(jiān)測與報告，資金業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)資金交易賬戶利率風(fēng)險事項）、國際業(yè)務(wù)部（主要承擔(dān)外匯業(yè)務(wù)涉及的匯率風(fēng)險事項）負(fù)責(zé)相應(yīng)條線業(yè)務(wù)的日常市場風(fēng)險水平及限額執(zhí)行情況的監(jiān)測，并定期向風(fēng)險管理部報備日常風(fēng)險頭寸、市場風(fēng)險管理水平、業(yè)務(wù)經(jīng)營盈虧情況、以及相關(guān)管理措施與建議等。風(fēng)險管理部按季向董事會報送市場風(fēng)險評價報告，并將相關(guān)資料向監(jiān)事會備案。報告應(yīng)包括如下內(nèi)容：

（一）按業(yè)務(wù)、部門和風(fēng)險類別分別統(tǒng)計的市場風(fēng)險頭寸；

（二）按業(yè)務(wù)、部門和風(fēng)險類別分別計量的市場風(fēng)險水平；

（三）對市場風(fēng)險頭寸和市場風(fēng)險水平的結(jié)構(gòu)分析；

（四）業(yè)務(wù)盈虧情況；

（五）市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況；

（六）市場風(fēng)險管理政策和程序的遵守情況及調(diào)整建議；

（七）市場風(fēng)險限額遵守情況，包括對超限額情況的處理；

（八）事后檢驗和壓力測試情況；

（九）內(nèi)部和外部審計情況；

（十）市場風(fēng)險資本分配情況；

（十一）對改進市場風(fēng)險管理政策、程序以及市場風(fēng)險應(yīng)急方案的建議；

（十二）市場風(fēng)險管理的其他情況。

第三十三條 市場風(fēng)險限額管理相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險限額管理辦法》。

第八章 市場風(fēng)險資本計提

第三十四條 本行將依據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)法計量市場風(fēng)險資本要求，條件成熟時逐步采用“內(nèi)部模型法”(VaR風(fēng)險價值模型)計量市場風(fēng)險資本要求。通過合理配臵市場風(fēng)險資本，抵償市場風(fēng)險非預(yù)期損失,確保穩(wěn)健經(jīng)營。

本行市場風(fēng)險資本要求的計量范圍包括計入交易賬戶的所有交易頭寸和歸入表內(nèi)外的匯率產(chǎn)品及其衍生工具。

本行按照市場風(fēng)險資本計量標(biāo)準(zhǔn)法的要求，對各類交易頭寸或利率、匯率產(chǎn)品等基礎(chǔ)工具的市場風(fēng)險資本計量分特定風(fēng)險資 13

本要求和一般市場風(fēng)險的資本要求兩部分：對于特定風(fēng)險資本要求按照監(jiān)管部門規(guī)定的五個等級資本要求系數(shù)計算；對于一般市場風(fēng)險資本要求的計算采用到期日法，依據(jù)監(jiān)管部門規(guī)定的時段時區(qū)標(biāo)準(zhǔn)和匹配的風(fēng)險權(quán)重計量。

利率衍生工具、外匯衍生工具、債券衍生工具的資本要求，應(yīng)先轉(zhuǎn)換成基礎(chǔ)工具，然后再按基礎(chǔ)工具的方法計算市場風(fēng)險資本要求。

本行將逐步推行市場風(fēng)險經(jīng)濟資本統(tǒng)籌管理,貫徹自上而下的原則,逐步運用限額管理、組合管理、以及風(fēng)險調(diào)整資本收益率（RAROC）目標(biāo)管理等手段,將市場風(fēng)險資本在部門或業(yè)務(wù)線等不同層面加以合理有效配臵。市場風(fēng)險經(jīng)濟資本的配臵將與獲得的收益、承擔(dān)的風(fēng)險相匹配。配臵經(jīng)濟資本時逐步完善各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險調(diào)整資本收益率測算機制，用收益率引導(dǎo)資本配臵，建立經(jīng)濟資本對業(yè)務(wù)發(fā)展的激勵與約束機制。

第三十五條 市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法的相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本計量管理辦法》。

第九章 重大市場風(fēng)險的應(yīng)急處理

第三十六條 本行高級管理層應(yīng)完善市場風(fēng)險應(yīng)急處理機制，對市場風(fēng)險存在重大影響的情形制定應(yīng)急處理方案并報董事會審議決策，定期組織市場風(fēng)險壓力測試，并將壓力測試結(jié)果作為制定市場風(fēng)險應(yīng)急處理方案的重要依據(jù)。市場風(fēng)險應(yīng)急處理方案措施包括對沖、減小風(fēng)險暴露、核減市場風(fēng)險限額等。

對市場風(fēng)險有重大影響的情景包括：

（一）國內(nèi)外重大經(jīng)濟政策調(diào)整（如央行調(diào)整存貸款利率或準(zhǔn)備金率、改革匯率形成機制等）；

（二）市場價格發(fā)生劇烈變動（如外匯匯率、債券市場利率或黃金市場價格大幅波動等）；

（三）市場流動性嚴(yán)重不足；

（四）債券的發(fā)行人大面積出現(xiàn)信用危機；

（五）重大外部事件，如戰(zhàn)爭、自然災(zāi)害等；

（六）其他可能導(dǎo)致金融市場發(fā)生巨大波動的事項。第三十七條 市場風(fēng)險應(yīng)急處理辦法的相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險應(yīng)急管理辦法》。

第十章 市場風(fēng)險的審計評價

第三十八條 本行對市場風(fēng)險管理實行定期審計稽核制度，本行稽核審計部應(yīng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。董事會須督促經(jīng)營管理層對內(nèi)部審計所發(fā)現(xiàn)的問題提出改進方案并采取改進措施?；藢徲嫴繎?yīng)跟蹤檢查改進措施的實施情況，并直接向董事會和高管層提交有關(guān)報告。市場風(fēng)險管理體系的內(nèi)部審計至少應(yīng)包括如下內(nèi)容：

（一）市場風(fēng)險頭寸和風(fēng)險水平；

（二）市場風(fēng)險管理體系文檔的完備性；

（三）市場風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)，市場風(fēng)險管理職能的獨立性，市場風(fēng)險管理人員的充足性、專業(yè)性和履職情況；

（四）市場風(fēng)險管理所涵蓋的風(fēng)險類別及其范圍；

（五）市場風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完備性、可靠性，市場風(fēng)險頭寸數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性，數(shù)據(jù)來源的一致性、時效性、可靠性和獨立性；

（六）市場風(fēng)險管理系統(tǒng)所用參數(shù)和假設(shè)前提的合理性、穩(wěn) 15

定性；

（七）市場風(fēng)險計量方法的恰當(dāng)性、計量結(jié)果的準(zhǔn)確性；

（八）對市場風(fēng)險管理政策和程序的遵守情況；

（九）市場風(fēng)險限額管理的有效性；

（十）事后檢驗和壓力測試系統(tǒng)的有效性；

（十一）市場風(fēng)險資本的計算和內(nèi)部配臵情況；

（十二）對超限額交易、未授權(quán)交易和賬目不匹配情況的調(diào)查及違規(guī)舉報的調(diào)查。

第十一章 市場風(fēng)險報告與信息披露

第三十九條 市場風(fēng)險報告是指全面或單項地反映本行市場風(fēng)險狀況、管理情況和發(fā)展趨勢的報告。市場風(fēng)險報告應(yīng)充分揭示面臨的市場風(fēng)險，反映所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平；應(yīng)根據(jù)使用部門及人員的不同，合理確定報告內(nèi)容；報告頻率應(yīng)與內(nèi)部管理和外部監(jiān)管需求相適應(yīng)。

第四十條 本行按照銀監(jiān)會有關(guān)要求向其報送與市場風(fēng)險有關(guān)的財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和其他報告。

第四十一條 本行遵照銀監(jiān)會關(guān)于信息披露的有關(guān)規(guī)定，披露市場風(fēng)險狀況的定量和定性信息。

第四十二條 市場風(fēng)險報告管理的相關(guān)規(guī)定請參見本行《市場風(fēng)險報告管理辦法》。

第十二章 市場風(fēng)險管理的考核與獎懲

第四十三條 本行按照銀監(jiān)會商業(yè)銀行資本管理辦法中市場風(fēng)險資本計量標(biāo)準(zhǔn)法的要求，為所承擔(dān)的市場風(fēng)險提取充足的資本。本行將計劃逐步采用內(nèi)部模型法來計量市場風(fēng)險資本要求，16

并為相應(yīng)業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險敞口計量配臵相應(yīng)的經(jīng)濟資本，建立科學(xué)的風(fēng)險管理約束機制。

第四十四條 本行董事會應(yīng)將市場風(fēng)險管理情況納入到對董事、高級管理層的履職考核中，高級管理層應(yīng)針對市場風(fēng)險管理建立明確的內(nèi)部評價考核機制。董事會和經(jīng)營管理層應(yīng)避免薪酬制度具有鼓勵過度冒險投資的負(fù)面效應(yīng)，防止績效考核過于注重短期投資收益表現(xiàn)，而不考慮長期投資風(fēng)險。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作人員的薪酬不應(yīng)當(dāng)與直接投資收益掛鉤，防止因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)擴張和會計利潤而放松對市場風(fēng)險的控制。

第四十五條 針對市場風(fēng)險管理的內(nèi)部評價考核機制，本行應(yīng)建立相關(guān)問責(zé)制度，以推動業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的全面提升。

第十三章 附 則

第四十六條 本政策由江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司負(fù)責(zé)解釋，并隨監(jiān)管部門相關(guān)政策出臺適時補充、修訂與完善。

第四十七條 本政策自發(fā)布之日起執(zhí)行，《江蘇江南農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風(fēng)險管理辦法》（江南銀行董發(fā)?2010?12號）同時廢止。

第四篇：農(nóng)商銀行市場風(fēng)險限額管理辦法

ⅩⅩⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

市場風(fēng)險限額管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強ⅩⅩⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）市場風(fēng)險限額管理，根據(jù)《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》、《ⅩⅩⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風(fēng)險管理政策》等有關(guān)政策法規(guī)及本行相關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合本行實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱市場風(fēng)險限額，是指用于有效控制金融產(chǎn)品市場風(fēng)險損失的限定額度值，是本行市場風(fēng)險偏好的具體量化。

第三條 本辦法所稱市場風(fēng)險限額管理，是指本行根據(jù)風(fēng)險偏好和風(fēng)險政策對市場風(fēng)險指標(biāo)設(shè)置限額，并據(jù)此對市場風(fēng)險進行監(jiān)測和控制的過程。

第四條 本辦法主要包括職責(zé)分工、市場風(fēng)險限額種類、市場風(fēng)險限額設(shè)定、市場風(fēng)險限額監(jiān)控、市場風(fēng)險限額調(diào)整以及市場風(fēng)險超限額處理等內(nèi)容。

第二章 職責(zé)分工

第五條 高級管理層及其下設(shè)風(fēng)險控制委員會履行市場風(fēng)險限額管理職責(zé)，主要職責(zé)包括：

（一）確定市場風(fēng)險限額管理辦法；

（二）確定市場風(fēng)險限額管理架構(gòu)和體系；

（三）編制市場風(fēng)險超限處理方案；

（四）在既定市場風(fēng)險限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)。

第三章 市場風(fēng)險限額種類

第九條 依據(jù)不同交易的特點和不同金融工具的風(fēng)險特征，可以對某個市場風(fēng)險暴露產(chǎn)品設(shè)置一個或多個限額控制。常用的市場風(fēng)險限額包括交易限額、止損限額和風(fēng)險限額等。

（一）交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額；

（二）止損限額是指允許的最大損失限額；

（三）風(fēng)險限額是指對按照一定的計量方法所計量的市場風(fēng)險設(shè)定的限額。

第十條 依據(jù)市場風(fēng)險限額性質(zhì)的不同，可分為剛性限額和非剛性限額。在限額管理上的具體區(qū)別詳見本辦法市場風(fēng)險超限額處理相關(guān)規(guī)定。

第四章 市場風(fēng)險限額設(shè)定

第十一條 每年，本行風(fēng)險管理部牽頭與計劃財務(wù)部和相關(guān)業(yè)務(wù)部門一起對原有市場風(fēng)險限額進行整體評估。本行風(fēng)險管理部結(jié)合各相關(guān)部門意見，擬定新的市場風(fēng)險限額，并由各相關(guān)部門會簽。

第十二條 本行風(fēng)險管理部將擬定好的市場風(fēng)險限額上報風(fēng)險控制委員會進行審核，審核通過后上報董事會最終審議。

第十三條 本行風(fēng)險管理部根據(jù)最終審議的市場風(fēng)險限額對原有限額進行調(diào)整，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門在新市場風(fēng)險限額內(nèi)開展業(yè)

限額進行調(diào)整，各相關(guān)業(yè)務(wù)部門在新市場風(fēng)險限額內(nèi)開展業(yè)務(wù)。

第七章 市場風(fēng)險超限額處理

第二十一條 在事前限額監(jiān)控時，本行風(fēng)險管理部如發(fā)現(xiàn)超限情況，應(yīng)根據(jù)是否為剛性限額進行區(qū)別處理。如為剛性限額超限，風(fēng)險管理部應(yīng)直接拒絕交易申請。如為非剛性限額超限，風(fēng)險管理部應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通，如有恰當(dāng)理由可放行該筆交易。

第二十二條 在事中限額監(jiān)控時，本行風(fēng)險管理部應(yīng)就超限情況與相關(guān)業(yè)務(wù)部門進行溝通，提醒相關(guān)業(yè)務(wù)部門超限事宜。如剛性限額超限或非剛性限額超限10%，且在超限事宜影響重大或短期內(nèi)無法恢復(fù)的情況下，相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)就超限情況擬定處理方案，明確超限原因、處理方法和計劃。風(fēng)險管理部、計劃財務(wù)部審核處理方案后，由風(fēng)險管理部上報風(fēng)險控制委員會審批，風(fēng)險管理部、計劃財務(wù)部與相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)最終審批結(jié)果執(zhí)行。

第二十三條 超限處理方式可包括：調(diào)節(jié)頭寸、調(diào)整限額值、維持超限狀態(tài)等。

第二十四條 本行風(fēng)險管理部應(yīng)對事中超限處理情況進行監(jiān)控，如發(fā)現(xiàn)超限處理明顯與計劃不符，須及時與相關(guān)業(yè)務(wù)部門溝通。如確定無法按原計劃完成超限處理，相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)重新制定超限處理方案，經(jīng)風(fēng)險管理部和計劃財務(wù)部審核后，由風(fēng)險管理部上報風(fēng)險控制委員會審批，風(fēng)險管理部、計劃財務(wù)部與相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見執(zhí)行。

第八章 附則

第二十五條 本辦法由ⅩⅩⅩⅩ農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公

第五篇：農(nóng)商行未來三年風(fēng)險戰(zhàn)略

湘潭農(nóng)村商業(yè)銀行2012-2015年風(fēng)險管理計劃

為促進湘潭農(nóng)商行建立風(fēng)險管理體系，完善風(fēng)險管理機制，真正貫徹落實全面風(fēng)險管理，有效防范各類風(fēng)險，確保農(nóng)商行安全穩(wěn)健運行和可持續(xù)發(fā)展。根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《農(nóng)村中小金融機構(gòu)風(fēng)險管理機制建設(shè)指引》等法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合省聯(lián)社風(fēng)險管理工作的部署和我行的發(fā)展實際特制定我行2012-2014年風(fēng)險管理戰(zhàn)略。

一、指導(dǎo)思想

貫徹落實《湖南省農(nóng)村信用社2012年風(fēng)險管理工作要點》（湘信聯(lián)辦[2012]36號，以下簡稱《工作要點》）要求，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，建立完善風(fēng)險管理組織體系；制定全面風(fēng)險管理長效機制建設(shè)規(guī)劃和戰(zhàn)略；完善主要業(yè)務(wù)管理制度和操作流程；建立風(fēng)險管理隊伍；完善風(fēng)險管理考核辦法，建立風(fēng)險管理監(jiān)督、考核評價機制；建立風(fēng)險評價指標(biāo)體系；建設(shè)風(fēng)險管理信息科技系統(tǒng)；初步建立全面風(fēng)險管理文化及構(gòu)建湘潭農(nóng)村商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理長效機制。

二、目標(biāo)任務(wù) 工作主要目標(biāo)和任務(wù)：

（一）完善風(fēng)險管理組織體系，理清各部門風(fēng)險管理職責(zé) 成立風(fēng)險管理委員會，并制定相應(yīng)的工作職責(zé)和相關(guān)制度；完善風(fēng)險管理部各崗位職責(zé)，配齊人員；清理各支行、各部門風(fēng)險管理職責(zé)。

（二）制定全面風(fēng)險管理長效機制建設(shè)規(guī)劃和戰(zhàn)略

（三）完善主要業(yè)務(wù)管理制度和操作流程

（四）建立風(fēng)險管理隊伍并制定配套管理辦法

（五）制定完善風(fēng)險管理工作考核辦法，建立風(fēng)險管理監(jiān)督、考核評價機制；完善員工違規(guī)行為處罰辦法。

（六）建立風(fēng)險評價指標(biāo)體系，對風(fēng)險狀況進行科學(xué)評估

（七）建設(shè)風(fēng)險管理信息科技系統(tǒng)

開發(fā)、引進信息科技系統(tǒng)，探索用科技手段管理風(fēng)險。

（八）初步建立全面風(fēng)險管理文化

三、風(fēng)險管理原則

1、全面性原則。全行三年內(nèi)要基本實現(xiàn)建立覆蓋全部機構(gòu)、全部風(fēng)險類別、全部業(yè)務(wù)流程、全部操作環(huán)節(jié)、全員參與的風(fēng)險管理體系，使風(fēng)險管理貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)管的全過程。

2、適應(yīng)性原則。全行的風(fēng)險管理組織架構(gòu)和管理模式應(yīng)與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險水平相適應(yīng)，并根據(jù)發(fā)展?fàn)顩r適時調(diào)整，以合理的成本實現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo)。

3、獨立性原則。為了全包全行風(fēng)險管理部門和人員能夠在風(fēng)險管理過程中有效發(fā)揮制衡作用，風(fēng)險管理部門和人員必須單獨設(shè)置，并根據(jù)風(fēng)險管理系統(tǒng)的工作程序和路線行使職責(zé)，確保風(fēng)險管理系統(tǒng)運作的獨立性。

4、融合發(fā)展原則。全行的風(fēng)險管理以支持業(yè)務(wù)發(fā)展為原則，風(fēng)險管理要與業(yè)務(wù)發(fā)展緊密結(jié)合，以風(fēng)險管理推動業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展，通過不斷提高風(fēng)險管理水平提高整體經(jīng)營管理能力，確保全行的整體價值長期穩(wěn)定持續(xù)增長。

四、風(fēng)險管理的組織架構(gòu)

有效的風(fēng)險管理應(yīng)建立在管理層次分明，分工明確，職責(zé)清楚、報告清晰、相互制衡、運行高效的風(fēng)險管理組織架構(gòu)上，明確各層級風(fēng)險管理職責(zé)，加強風(fēng)險管理條線獨立性和專業(yè)性。強化風(fēng)險管理隊伍建設(shè)，制定實施培訓(xùn)計劃，將精通業(yè)務(wù)、堅持原則的同志充實到風(fēng)險管理隊伍中，積極引進人才充實到風(fēng)險管理部門的關(guān)鍵崗位，力爭用三年時間完善風(fēng)險管理組織體系。

我行董事會負(fù)責(zé)建立和保持有效的風(fēng)險管理體系，明確風(fēng)險管理職責(zé)，對風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任；下設(shè)風(fēng)險管理委員會，根據(jù)董事會授權(quán)履行風(fēng)險管理職責(zé)；監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險管理體系的建立和運行，根據(jù)監(jiān)事會的計劃實話實施全面監(jiān)督；高級管理層是各行社風(fēng)險管理執(zhí)行的主體，對董事會負(fù)責(zé)，明確各職能部門的風(fēng)險管理職責(zé)，筑牢第一道防線；總行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要設(shè)置首席風(fēng)險官（風(fēng)險總監(jiān)），首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)風(fēng)險管理條線工作，不得分管前臺業(yè)務(wù)工作，直接對主管副行長負(fù)責(zé)，總行風(fēng)險管理部門必須保持獨立，逐步實現(xiàn)對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等的統(tǒng)一管理；各職能部門和分支行是農(nóng)商行風(fēng)險管理的第一道防線，明確本部門和機構(gòu)的風(fēng)險管理職責(zé)，設(shè)立風(fēng)險管理的相關(guān)崗位（風(fēng)險經(jīng)理），直接隸屬風(fēng)險管理部；風(fēng)險經(jīng)理的職責(zé)是對部門和支行各類風(fēng)險進行識別、檢測、控制和報告，對風(fēng)險管理部和支行管理層負(fù)責(zé)。主要負(fù)責(zé)對各支行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)性，貸款資料的齊全性，借款主體的合法性，業(yè)務(wù)的風(fēng)險點和環(huán)節(jié)出具風(fēng)險審查報告，要求風(fēng)險經(jīng)理對每一筆業(yè)務(wù)出具風(fēng)險審查報告和風(fēng)險提示，并且簽字和蓋章，風(fēng)險經(jīng)理要求業(yè)務(wù)精英和責(zé)任心請的客戶經(jīng)理擔(dān)任。

五、工作規(guī)劃、時間安排及工作措施

整個工作時間為2012年11月至2015年5月。

第一階段：完善組織體系，夯實制度基礎(chǔ)，制定三年工作規(guī)劃。時間安排：2012年10-12月。主要措施：

（一）、提出建立風(fēng)險管理的架構(gòu)的愿景。

（二）、初步制定和理清有關(guān)風(fēng)險管理的各項規(guī)章制度。

（三）、結(jié)合自身實際，融合發(fā)展原則制定風(fēng)險管理三年規(guī)劃。第二階段：完善風(fēng)險管理組織架構(gòu)，理清各部門風(fēng)險管理職責(zé) 時間安排：2013年1-4月。主要措施：

（一）舉辦一次全面風(fēng)險管理長效機制建設(shè)培訓(xùn)班，提高全體員工風(fēng)險管理方面的理念和認(rèn)識。

（二）成立風(fēng)險管理委員會，完善風(fēng)險管理委員會工作機制。召開董事會，確定成立風(fēng)險管理委員會，制定相應(yīng)的管理制度和職責(zé)，制訂并完善董事會的風(fēng)險管理職責(zé)。

（三）按照省聯(lián)社《工作要點》的要求，風(fēng)險管理部配齊工作人員，專司風(fēng)險管理職責(zé)。

（四）理清各部門風(fēng)險管理職責(zé)，各部室明確一名負(fù)責(zé)人分管風(fēng)險管理工作并設(shè)立風(fēng)險管理崗位，配備專職或兼職人員負(fù)責(zé)各本部門及本業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險管理工作。

第三階段：完善主要業(yè)務(wù)管理制度和操作流程 時間安排：2013年5月至2013年9月。主要措施：

（一）隊信貸業(yè)務(wù)和前臺操作業(yè)務(wù)的各項制度和業(yè)務(wù)流程進行梳理。

（二）制訂、完善信貸業(yè)務(wù)和前臺操作業(yè)務(wù)的各項制度，對業(yè)務(wù)流程進行再造。

（三）流程再造初步完成后，進行試用并進一步完善。

（四）對上述主要業(yè)務(wù)制度、辦法印發(fā)實施，對再造后的業(yè)務(wù)流程編制手冊，下發(fā)各業(yè)務(wù)崗位執(zhí)行。

第四階段：建立風(fēng)險管理隊伍并制定配套管理辦法。時間安排：2013年10月至2014年2月。主要措施：

（一）組織機關(guān)部室經(jīng)理和部分支行行長代表，對全行所有支行進行分類，并根據(jù)分類結(jié)果和各支行業(yè)務(wù)狀況，核定風(fēng)險經(jīng)理編制數(shù)。

（二）組織制訂風(fēng)險經(jīng)理管理制度，包括管理辦法、選拔、考評與考核辦法等。

（三）建立風(fēng)險管理隊伍，從客戶經(jīng)理中選拔一批思想素質(zhì)過硬、業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作經(jīng)驗豐富的客戶經(jīng)理作為風(fēng)險經(jīng)理。

第五階段：制定完善風(fēng)險管理考核辦法，建立風(fēng)險管理監(jiān)督、考核評價機制；修訂完善《員工違規(guī)行為處罰辦法》

時間安排：2014年3-6月。主要措施：

（一）制訂風(fēng)險管理工作考核辦法，對各部門、各風(fēng)險管理崗位的履職情況，工作任務(wù)完成情況進行考核。

（二）修訂和完善《員工違規(guī)行為處理辦法》，交職代會通過后嚴(yán)格執(zhí)行。

第六階段：建立風(fēng)險評價指標(biāo)體系。時間安排：2014年7-9月。主要措施：

（一）廣泛調(diào)研提出相關(guān)風(fēng)險評價指標(biāo)、制定評價細(xì)則。

（二）用風(fēng)險評價指標(biāo)體系對本行的風(fēng)險狀況進行測評。

（三）針對測評存在的問題對指標(biāo)體系進行完善，最終建立一個科學(xué)完善的風(fēng)險評價指標(biāo)體系。

第七階段：建設(shè)風(fēng)險管理信息科技系統(tǒng) 時間安排：2014年10月至2014年12月。

引進、開發(fā)主要業(yè)務(wù)風(fēng)險管理系統(tǒng)，探索用科技手段防范風(fēng)險的方法。

第八階段：初步建立全面風(fēng)險管理文化 時間安排：2015年1月至2015年4月。主要措施：

（一）強化風(fēng)險管理教育培訓(xùn)，舉辦全員風(fēng)險管理培訓(xùn)班，推動風(fēng)險管理觀念及理念轉(zhuǎn)變，普及風(fēng)險管理基本知識。

（二）通過各種方式，將“風(fēng)險管理人人有責(zé)”、“風(fēng)險管理創(chuàng)造價值”等理念深入每個員工，營造良好的風(fēng)險管理文化氛圍。

（三）推動全面風(fēng)險管理文化建設(shè)，開展各種活動，如征文比賽，知識搶答賽、演講比賽等，將全面風(fēng)險管理文化有機的融入日常工作中。

第九階段：工作小結(jié)和總結(jié)階段

2013年年底對前期工作進行小結(jié)，2015年5月底對整個工作進行全面總結(jié)。