第一篇：專項(xiàng)資金管理辦法

上海市清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)專項(xiàng)資金管理辦法

（上海市商務(wù)委員會(huì)）

第一章

總

則

第一條

根據(jù)國務(wù)院《城市民族工作條例》、《上海市清真食品管理?xiàng)l例》，以及財(cái)政專項(xiàng)資金管理的有關(guān)規(guī)定和要求，制定本辦法。

第二條

上海市清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)專項(xiàng)資金（以下簡稱“專項(xiàng)資金”）是為了貫徹和落實(shí)國家民族政策，專項(xiàng)安排用于支持本市清真食品基本點(diǎn)的穩(wěn)定與發(fā)展等方面的政府財(cái)政專項(xiàng)資金。

各區(qū)（縣）人民政府應(yīng)根據(jù)本地區(qū)清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)發(fā)展的需要，專項(xiàng)安排相應(yīng)的配套資金。

第三條

專項(xiàng)資金由市級(jí)財(cái)政預(yù)算安排，納入上海市商務(wù)委員會(huì)（以下簡稱“市商務(wù)委”）部門預(yù)算。

第四條

專項(xiàng)資金屬政府財(cái)政資金，應(yīng)按照財(cái)政預(yù)算資金的有關(guān)規(guī)定管理和使用。

第五條

市商務(wù)委、上海市民族和宗教事務(wù)委員會(huì)（以下簡稱“市民族宗教委”）和上海市財(cái)政局（以下簡稱“市財(cái)政局”）共同履行對(duì)專項(xiàng)資金使用的管理和監(jiān)督職責(zé)。

市民族宗教委負(fù)責(zé)受理專項(xiàng)資金項(xiàng)目申報(bào)，會(huì)同市商務(wù)委、市財(cái)政局組織項(xiàng)目評(píng)審，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核，并 1 組織項(xiàng)目驗(yàn)收。

市商務(wù)委負(fù)責(zé)年度專項(xiàng)資金預(yù)算的編制和專項(xiàng)資金撥付的申請(qǐng)。

市財(cái)政局負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的預(yù)算管理和資金撥付，并對(duì)專項(xiàng)資金的使用進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第六條

專項(xiàng)資金的使用和管理應(yīng)遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)，符合民族工作政策，堅(jiān)持公開、公平、公正的原則，體現(xiàn)專項(xiàng)資金的引導(dǎo)性、鼓勵(lì)性和有效性。

第七條

專項(xiàng)資金的安排、撥付、使用和管理依法接受審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查，并主動(dòng)接受人大和社會(huì)各界的監(jiān)督。

第二章

專項(xiàng)資金扶持對(duì)象與范圍

第八條

專項(xiàng)資金的扶持對(duì)象為區(qū)（縣）人民政府根據(jù)市清真食品網(wǎng)點(diǎn)和基本供應(yīng)點(diǎn)的發(fā)展規(guī)劃而設(shè)置的清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)。

第九條

專項(xiàng)資金的主要使用范圍：

（一）清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)裝修改造項(xiàng)目補(bǔ)貼；

（二）清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)經(jīng)營場(chǎng)地租金補(bǔ)貼；

（三）清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)的銀行（本市）流動(dòng)資金貸款利息補(bǔ)貼；

（四）按照有關(guān)規(guī)定及市商務(wù)委、市民族宗教委和市財(cái)政局商定的其他方面。

第三章

專項(xiàng)資金支持方式與標(biāo)準(zhǔn)

第十條

專項(xiàng)資金的支持方式主要采取無償資助和貸款貼息的方式補(bǔ)貼。

第十一條

專項(xiàng)資金補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。

（一）清真飲食網(wǎng)點(diǎn)、食品網(wǎng)點(diǎn)裝修改造補(bǔ)貼。

1、項(xiàng)目裝修改造費(fèi)用按每平方米不超過1200元測(cè)算；添置設(shè)備應(yīng)以國產(chǎn)為主，購置費(fèi)用按發(fā)票金額認(rèn)定。

2、裝修改造范圍：廚房、堂口、招牌外立面；添置設(shè)備范圍：環(huán)保設(shè)備、消防設(shè)備、廚房設(shè)備、水電煤增容配套費(fèi)、堂口服務(wù)設(shè)施及其他裝修改造必須添置的設(shè)備。

3、專項(xiàng)資金按經(jīng)審計(jì)確認(rèn)的項(xiàng)目裝修改造（含設(shè)備添置）費(fèi)用的三分之一予以專項(xiàng)補(bǔ)貼，區(qū)（縣）財(cái)政按1：1配套；專項(xiàng)資金資助單個(gè)項(xiàng)目的補(bǔ)貼額原則上最高不超過200萬元（最高市、區(qū)各補(bǔ)貼100萬元）。

（二）清真食品、副食品專柜裝修改造補(bǔ)貼。

1、每個(gè)專柜裝修費(fèi)用按不超過3萬元測(cè)算。

2、專項(xiàng)資金按經(jīng)核準(zhǔn)的專柜裝修費(fèi)用的三分之一予以專項(xiàng)補(bǔ)貼，區(qū)（縣）財(cái)政按1：1配套。

（三）清真食品、副食品專柜（專攤）租金補(bǔ)貼。

1、每個(gè)專柜（專攤），年度租金補(bǔ)貼5000元。

2、市屬網(wǎng)點(diǎn)的專柜（專攤）由專項(xiàng)資金補(bǔ)貼，區(qū)（縣）屬網(wǎng)點(diǎn)的專柜（專攤）由區(qū)（縣）財(cái)政補(bǔ)貼。

（四）清真食品企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營流動(dòng)資金銀行（本市）貸款利 息補(bǔ)貼。

1、貼息的貸款利率按中國人民銀行同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。

2、市屬企業(yè)經(jīng)核準(zhǔn)的貼息額由專項(xiàng)資金補(bǔ)貼三分之二；區(qū)（縣）屬企業(yè)經(jīng)核準(zhǔn)的貼息額由專項(xiàng)資金和區(qū)（縣）財(cái)政各補(bǔ)貼三分之一。

第四章

專項(xiàng)資金申請(qǐng)

第十二條

企業(yè)申請(qǐng)專項(xiàng)資金，一般具備下列基本條件：

（一）企業(yè)具有法人資格，獨(dú)立核算，企業(yè)經(jīng)營效益、社會(huì)效益良好；承包、租賃合同至少三年以上，經(jīng)營必須滿一年以上；因特殊情況需支持的由市商務(wù)委、市民宗委和市財(cái)政局專題確定。

（二）項(xiàng)目須符合市商務(wù)委、市民族宗教委制定的清真食品基本供應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)的規(guī)劃要求，并經(jīng)市、區(qū)（縣）的商務(wù)委、民族宗教委（辦）、財(cái)政局等部門審核確認(rèn)。

第十三條

清真食品企業(yè)（專柜）原則上三年內(nèi)只享受一次補(bǔ)貼，裝修改造后三年內(nèi)不得改變經(jīng)營用途。

第十四條

根據(jù)不同項(xiàng)目，申請(qǐng)專項(xiàng)資金補(bǔ)貼所需提交下列 相應(yīng)材料：

1、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（須包含申請(qǐng)單位基本情況、申請(qǐng)項(xiàng)目 基本情況）；

2、項(xiàng)目預(yù)算書；

3、《上海市清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)裝修改造立項(xiàng)確認(rèn)書》；

4、《上海市清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)專項(xiàng)資金申請(qǐng)表》；

5、項(xiàng)目決算書；

6、項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告；

7、項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生費(fèi)用憑證復(fù)印件；

8、項(xiàng)目銀行貸款的相關(guān)合同復(fù)印件；

9、支付銀行利息憑證復(fù)印件；

10、其他相關(guān)材料。

第五章

專項(xiàng)資金申報(bào)、審核、撥付

第十五條

項(xiàng)目單位向同級(jí)主管部門提出申請(qǐng)。即：市屬企業(yè)向市民族宗教委提出書面申請(qǐng)，區(qū)（縣）屬企業(yè)向區(qū)（縣）民族宗教辦提出書面申請(qǐng)。

第十六條

區(qū)（縣）民族宗教辦對(duì)區(qū)屬申請(qǐng)企業(yè)的申報(bào)材料初審后，申請(qǐng)企業(yè)填寫《上海市清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)專項(xiàng)補(bǔ)貼申請(qǐng)表》，裝修改造補(bǔ)貼項(xiàng)目另須填寫《上海市清真食品基本供應(yīng)點(diǎn)裝修改造立項(xiàng)確認(rèn)書》，區(qū)（縣）民族宗教辦會(huì)同區(qū)（縣）商務(wù)委、財(cái)政局對(duì)項(xiàng)目會(huì)審后附項(xiàng)目預(yù)算書報(bào)市民族宗教委。

市民族宗教委對(duì)市屬申請(qǐng)企業(yè)的申報(bào)材料初審后，申請(qǐng)企業(yè)按以上內(nèi)容填寫項(xiàng)目有關(guān)書面材料。

第十七條 市商務(wù)委、市民族宗教委、市財(cái)政局組成專項(xiàng)資金評(píng)審小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目的評(píng)審工作，如有需要可先行委托專業(yè)中介組織對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審和論證。

第十八條 市民族宗教委依據(jù)專項(xiàng)資金評(píng)審小組的審核意見，編制年度專項(xiàng)資金項(xiàng)目計(jì)劃（以下簡稱“項(xiàng)目計(jì)劃”），市商務(wù)委根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃向市財(cái)政局申請(qǐng)撥款。

第十九條 市財(cái)政局根據(jù)項(xiàng)目計(jì)劃，按照財(cái)政資金支付管理的有關(guān)規(guī)定，將專項(xiàng)資金撥付至相關(guān)單位，并通知區(qū)（縣）財(cái)政局按本辦法第十一條規(guī)定的1：1比例，將配套補(bǔ)貼資金核撥至區(qū)（縣）屬項(xiàng)目單位。

第六章

專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理

第二十條

專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金管理的有關(guān)規(guī)定，?？顚Ｓ?，提高資金的使用效益；應(yīng)單獨(dú)設(shè)帳，單獨(dú)核算，并應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第二十一條 市商務(wù)委、市民族宗教委、市財(cái)政局應(yīng)對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行檢查，對(duì)項(xiàng)目完成情況、專項(xiàng)資金預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用效果、資金管理情況等實(shí)行監(jiān)督管理和追蹤問效。

第二十二條 專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途使用，不得擅自擠占、截留和挪用，對(duì)虛報(bào)、瞞報(bào)騙取專項(xiàng)資金或不按照規(guī)定用途使用專項(xiàng)資金的，除按國家有關(guān)規(guī)定追究責(zé)任外，將追回全部已撥付的專項(xiàng)資金，并取消該單位3年內(nèi)申請(qǐng)專項(xiàng)資金的資格。

第七章

附則

第二十三條

本辦法由市商務(wù)委、市民族宗教委、市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

第二十四條

本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。

第二篇：專項(xiàng)資金管理辦法

福海縣安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金管理辦法

第一章 總則

第一條 為了提高全縣安居富民房防災(zāi)減災(zāi)水平，保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全，加強(qiáng)安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金的管理，充分發(fā)揮資金的使用效益，制定本辦法。

第二條 安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金主要用于我縣各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場(chǎng)）危舊房屋改造，低收入貧困戶和其他安居富民房建房戶，補(bǔ)助資金發(fā)放原則上一視同仁。

第三條 安居富民工程建設(shè)資金實(shí)行政府補(bǔ)助與群眾自籌相結(jié)合，以群眾自籌為主的原則，堅(jiān)持多渠道籌資，大力倡導(dǎo)村民互助、親友互幫。

第四條 安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金實(shí)行專戶管理，專款專用，嚴(yán)禁任何形式的擠占、挪用。

第五條 安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金的使用必須堅(jiān)持公開、公正、公平的原則，自覺接受群眾監(jiān)督。

第二章 資金籌集及使用范圍

第六條 資金的籌集方式：

（一）縣財(cái)政在預(yù)算中安排的專項(xiàng)資金；

（二）自治區(qū)、自治州專項(xiàng)補(bǔ)助的安居富民工程建設(shè)資金；

（三）其他資金

第七條 安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金的使用范圍主要包括:

（一）城鄉(xiāng)居民建安居富民房材料補(bǔ)助；

（二）不符合抗震標(biāo)準(zhǔn)的城鄉(xiāng)居民危舊房屋改造和加固補(bǔ)助。

第三章 補(bǔ)助資金的申請(qǐng)與撥付

第八條 福海縣安居富民工程項(xiàng)目填表申請(qǐng)工作由各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場(chǎng)）安居富民工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)填報(bào)。符合條件的群眾應(yīng)以戶為單位提出建房或改造房屋申請(qǐng)報(bào)告。

第九條 各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場(chǎng)）安居富民工程辦公室對(duì)村、鎮(zhèn)逐級(jí)上報(bào)的申請(qǐng)表格審核無誤后，上報(bào)縣安居富民工程辦公室。

第十條 縣安居富民工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場(chǎng)）上報(bào)材料內(nèi)容進(jìn)行審核后，制定全縣安居富民工程實(shí)施計(jì)劃，報(bào)送縣委、政府審核同意后正式下達(dá)資金補(bǔ)助計(jì)劃。

第十一條 縣財(cái)政局根據(jù)資金補(bǔ)助計(jì)劃將資金撥付到縣建設(shè)局開設(shè)的“安居富民工程建設(shè)資金專戶”，工程完工后，由安居辦組織成員單位驗(yàn)收，質(zhì)量合格的建房戶補(bǔ)助資金由縣建設(shè)局及時(shí)撥付到各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場(chǎng)）設(shè)立的“安居富民工程建設(shè)資金專戶”，由各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)（場(chǎng)）將補(bǔ)助資金以戶為對(duì)象及時(shí)發(fā)放到群眾個(gè)人手中。驗(yàn)收時(shí)質(zhì)量不合格的工程，待整改驗(yàn)收合格后，再發(fā)放補(bǔ)助資金。

第四章 資金的監(jiān)督管理

第十二條 縣監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)部門及安居辦共同負(fù)責(zé)我縣安居富民工程建設(shè)資金的監(jiān)督管理工作。

第十三條 安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金必須嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用，不得擠占、挪用，不得擅自改變和擴(kuò)大使用范圍。

第十四條 縣財(cái)政部門、安居辦工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守各項(xiàng)廉政規(guī)定，堅(jiān)決杜絕工作中克扣群眾及吃、拿、卡、要等腐敗行為，違反規(guī)定者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予從嚴(yán)從重處理。

第十五條 安居富民工程建設(shè)補(bǔ)助資金的安排使用情況應(yīng)以村為單位，實(shí)行張榜公布，自覺接受群眾監(jiān)督。

第十六條 縣監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)部門及安居辦每年對(duì)資金使用情況進(jìn)行定期或不定期檢查，對(duì)檢查出的各類違規(guī)問題，將視情節(jié)輕重按國家和我縣有關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)肅處理。

第五章 附則

第十七條 本辦法由福?？h安居富民工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第三篇：專項(xiàng)資金管理辦法

蘭州威特焊材科技股份有限公司 專項(xiàng)資金管理辦法

為合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金, 完善專項(xiàng)資金管理流程, 確保財(cái)政性資金的安全合理使 用,根據(jù)國家專項(xiàng)資金管理有關(guān)制度及公司 相關(guān)資金管理辦法,特制定本規(guī)定,請(qǐng)各部門及分子公司遵照?qǐng)?zhí)行。

一、專項(xiàng)資金的概念: 專項(xiàng)資金指公司從特定資金來源形成的, 或向國家、省、市相關(guān)職能部門進(jìn)行具有特定用途 的專項(xiàng)申請(qǐng),獲得批復(fù)或批準(zhǔn),并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項(xiàng)資金的類別: 專用基金、專項(xiàng)撥款、專項(xiàng)資金和專項(xiàng)借款。

三、專項(xiàng)資金的管理要求:

1、各專項(xiàng)資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關(guān)部門管理規(guī)定。

2、對(duì)各種專項(xiàng)資金要單獨(dú)核算,劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限,不得互相占用。

3、建立專項(xiàng)資金使用管理責(zé)任制,明確專項(xiàng)資金的管理部門,提高使用效率。

4、在資金使用上,堅(jiān)持專款專用,量入為出的原則,使各項(xiàng)專用資金正確達(dá)到預(yù)期目的。

5、建立好專項(xiàng)資金使用臺(tái)賬,加強(qiáng)資金的財(cái)務(wù)管理及使用監(jiān)督管理。

四、專項(xiàng)資金各管理部門職責(zé):

1、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的銀行開戶、劃撥審核、支付,資金預(yù)算、決算的編制,負(fù)責(zé)專項(xiàng) 資金使用的審批、監(jiān)督與審查,以及各項(xiàng)專用資金的匯總與分析。

2、項(xiàng)目申請(qǐng)單位:根據(jù)項(xiàng)目歸口部門,負(fù)責(zé)各個(gè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制, 負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作, 負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、驗(yàn)收與對(duì)外對(duì)上匯 報(bào)工作,負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目 承擔(dān)單位專項(xiàng)資金的申請(qǐng)進(jìn)行指導(dǎo),提供技術(shù)支持等。

3、項(xiàng)目承擔(dān)單位: 負(fù)責(zé)本部門專項(xiàng)資金項(xiàng)目的前期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)生產(chǎn)運(yùn)營及相關(guān)管理工作,負(fù)責(zé)資金使 用臺(tái)賬的建立及情況說明, 進(jìn)行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì), 負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié) 及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作,做好項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。

4、其他各相關(guān)部門: 根據(jù)歸口及部門職責(zé), 負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過程中的配合工作包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目 材料采購、證照申辦、運(yùn)營管理等。

五、專項(xiàng)資金的管理流程:

1、論證:密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息,對(duì)符合國家、省、市有關(guān)專項(xiàng)資金管理 辦法的項(xiàng)目, 由項(xiàng)目申請(qǐng)單位牽頭, 組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門、實(shí)施單位等進(jìn)行項(xiàng)目篩選及論 證,就符合條件的項(xiàng)目組織材料及項(xiàng)目可研報(bào)告。

2、申請(qǐng) /報(bào)批:由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同相關(guān)部門組織申報(bào)材料,形成專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告,報(bào)送 相關(guān)歸口管理部門, 并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤, 定時(shí)向公司匯報(bào)進(jìn)展, 對(duì)獲批項(xiàng)目 及時(shí)移交公司財(cái)務(wù)及項(xiàng)目執(zhí)行單位。

3、劃撥 /審批:財(cái)務(wù)部在接到相關(guān)批復(fù)文件后,負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金劃撥部門提供企業(yè)專項(xiàng)資金指定賬戶, 按照專項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目,由專項(xiàng)資金項(xiàng)目使用部門按公司規(guī)定程序進(jìn)行資金申請(qǐng),投入項(xiàng)目運(yùn)營。

4、使用:專項(xiàng)資金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行,公司自有資金同步配套,按比例使用,不得優(yōu)先使用專項(xiàng)資金。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的管理,指定專人建立臺(tái)賬,并跟蹤、監(jiān) 控專項(xiàng)資金的全程使用定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。專項(xiàng)資金項(xiàng)目工程(或試驗(yàn))完畢 及時(shí)按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算,保證專項(xiàng)資金的使用安全、完整。

5、監(jiān)督:公司專項(xiàng)資金的使用與管理部門均為專項(xiàng)資金的監(jiān)督部門,有權(quán)及有責(zé)任對(duì)專項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督。

6、驗(yàn)收:專項(xiàng)資金項(xiàng)目要達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo), 同時(shí)由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同承擔(dān)單位、財(cái)務(wù)部及相關(guān)部門, 開展項(xiàng)目竣工(結(jié)體)驗(yàn)收工作,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià),并組織開展工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準(zhǔn)備好專項(xiàng)資金使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目評(píng)價(jià)材料,接受專項(xiàng)資金的審批部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門等的檢查,保證資金轉(zhuǎn)款專用,維護(hù)公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。

蘭州威特焊材科技股份有限公司 2016年12月7日

第四篇：專項(xiàng)資金管理辦法

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關(guān)于*********專項(xiàng)資金使用管理辦法

為加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理，確保專項(xiàng)資金安全、合理、高效使用，根據(jù)基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度等法律、法規(guī)，特制訂本辦法。

1，必須做到?？顚Ｓ?、安全、有效，嚴(yán)禁擠占、挪用、浪費(fèi)、滯納。

2，資金必須由專人負(fù)責(zé)、專賬管理，按規(guī)定和批復(fù)的資金用途使用資金。

3，要規(guī)范進(jìn)行賬務(wù)處理。記賬憑證所附原始憑證應(yīng)完整，使用正規(guī)發(fā)票，簽字手續(xù)要完備；嚴(yán)禁白條入賬；嚴(yán)禁大額現(xiàn)金支付工程等款項(xiàng)。

4，按相關(guān)會(huì)計(jì)制度規(guī)范使用會(huì)計(jì)科目。如收到財(cái)政部撥付資金時(shí)：借計(jì)“銀行存款”，貸記“專項(xiàng)應(yīng)付款”等科目；支出資金時(shí)，按資金用途進(jìn)行，如有工程支出應(yīng)設(shè)置“在建工程”和相關(guān)明細(xì)科目進(jìn)行核算。

5，申請(qǐng)撥付專項(xiàng)資金時(shí)，應(yīng)向財(cái)政部門報(bào)送撥付資金申請(qǐng)、用途。

6，建設(shè)的基建項(xiàng)目應(yīng)在竣工后三個(gè)月內(nèi)完成竣工財(cái)務(wù)決算編制工作，并經(jīng)財(cái)政局認(rèn)可的有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核。

7，財(cái)政部門將按規(guī)定對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況、項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核、績效評(píng)價(jià)。

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第五篇：專項(xiàng)資金管理辦法

重慶北泉溫泉開發(fā)有限公司專項(xiàng)資金管

理辦法

為合理、有效、規(guī)范使用專項(xiàng)資金，完善專項(xiàng)資金管理流程，確保財(cái)政性資金的安全合理使用，根據(jù)國家專項(xiàng)資金管理有關(guān)制度及公司相關(guān)資金管理辦法，特制定本規(guī)定，請(qǐng)各部門遵照?qǐng)?zhí)行。

一、專項(xiàng)資金的概念：

專項(xiàng)資金指公司從特定資金來源形成的，或向國家、省、市相關(guān)職能管理部門進(jìn)行具有特定用途的專項(xiàng)申請(qǐng)，獲得批復(fù)或批準(zhǔn)，并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項(xiàng)資金的類別：

專用基金、專項(xiàng)撥款、專項(xiàng)資金和專項(xiàng)借款。

三、專項(xiàng)資金的管理要求：

1、各項(xiàng)專項(xiàng)資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關(guān)直屬部門管理規(guī)定。

2、對(duì)各種專項(xiàng)資金要單獨(dú)核算，劃清與生產(chǎn)經(jīng)營資金開支的界限，不得互相占用。

3、建立專項(xiàng)資金使用管理責(zé)任制，明確專項(xiàng)資金的管理部門，提高使用效率。

4、在資金使用上，要堅(jiān)持?？顚Ｓ茫咳霝槌龅脑瓌t，使各項(xiàng)專用資金正確使用并達(dá)到預(yù)期目的。

5、建立好專項(xiàng)資金使用臺(tái)賬，加強(qiáng)專項(xiàng)資金的財(cái)務(wù)管理及使用

監(jiān)督管理。

四、專項(xiàng)資金各管理部門職責(zé)：

1、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預(yù)算、決算的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金使用的審批、監(jiān)督與審查，以及各項(xiàng)專用資金的匯總與分析。

2、項(xiàng)目申請(qǐng)單位：根據(jù)項(xiàng)目歸口部門，負(fù)責(zé)各個(gè)專項(xiàng)資金項(xiàng)目可行性論證與可研的編制，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目備案、申請(qǐng)及報(bào)批工作，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金對(duì)應(yīng)項(xiàng)目評(píng)價(jià)、驗(yàn)收與對(duì)外對(duì)上匯報(bào)工作，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位專項(xiàng)資金的申請(qǐng)進(jìn)行指導(dǎo)，提供技術(shù)支持等。

3、項(xiàng)目承擔(dān)單位：

負(fù)責(zé)本部門專項(xiàng)資金項(xiàng)目的前期組織、項(xiàng)目試驗(yàn)、生產(chǎn)運(yùn)營及相關(guān)管理工作，負(fù)責(zé)資金使用臺(tái)賬的建立及情況說明，進(jìn)行資金使用各階段的小結(jié)及統(tǒng)計(jì)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目運(yùn)行各階段的總結(jié)及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，做好項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。

4、其他各相關(guān)部門：

根據(jù)歸口及部門職責(zé)，負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金項(xiàng)目運(yùn)行各過程中的配合工作，包括項(xiàng)目委托外協(xié)、項(xiàng)目材料采購、證照申辦、運(yùn)營管理等。

五、專項(xiàng)資金的管理流程：

1、論證：密切關(guān)注相關(guān)國家規(guī)定及相關(guān)行業(yè)信息，對(duì)符合國家、省、市有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的項(xiàng)目，由項(xiàng)目申請(qǐng)單位牽頭，組織相關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)部門、實(shí)施單位等進(jìn)行項(xiàng)目篩選及論證，就符合條件的項(xiàng)目組織材料及項(xiàng)目可研報(bào)告。

2、申請(qǐng)/報(bào)批：由項(xiàng)目申請(qǐng)單位會(huì)同相關(guān)部門組織申報(bào)材料，形成專項(xiàng)資金申請(qǐng)報(bào)告，報(bào)送相關(guān)歸口管理部門，并就項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行全程聯(lián)系及跟蹤，定時(shí)向公司匯報(bào)進(jìn)展，對(duì)獲批項(xiàng)目及時(shí)移交公司財(cái)務(wù)及項(xiàng)目執(zhí)行單位。

3、劃撥/審批：財(cái)務(wù)處在接到相關(guān)批復(fù)文件后，負(fù)責(zé)向?qū)ｍ?xiàng)資金劃撥部門提供企業(yè)專項(xiàng)資金指定帳戶，并及時(shí)到各級(jí)財(cái)政部門跟蹤專項(xiàng)資金到位情況，完善相關(guān)劃撥手續(xù)。按照專項(xiàng)資金申報(bào)項(xiàng)目，由專項(xiàng)資金項(xiàng)目使用部門按公司資金管理規(guī)定程序進(jìn)行資金申請(qǐng)，投入項(xiàng)目運(yùn)營。

4、使用：專項(xiàng)資金使用嚴(yán)格按項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃執(zhí)行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優(yōu)先使用專項(xiàng)資金。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)專項(xiàng)資金的管理，指定專人建立臺(tái)賬，并跟蹤、監(jiān)控專項(xiàng)資金的全程使用，定期進(jìn)行資金使用的匯總、分析。專項(xiàng)資金項(xiàng)目工程（或試驗(yàn)）完畢及時(shí)按規(guī)定辦理工程決算與財(cái)務(wù)結(jié)算，保證專項(xiàng)資金的使用安全、完整。

5、監(jiān)督：公司專項(xiàng)資金的使用與管理部門均為專項(xiàng)資金的監(jiān)督部門，有權(quán)及有責(zé)任對(duì)專項(xiàng)資金的審批與使用進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)公司審計(jì)處定期、不定期對(duì)專項(xiàng)資金的使用情況進(jìn)行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報(bào)告。對(duì)檢查中出現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類，提出整改、完善意見，保證專項(xiàng)資金的使用到位、合理。

6、驗(yàn)收：專項(xiàng)資金項(xiàng)目要按申請(qǐng)計(jì)劃推進(jìn)，按時(shí)完成建設(shè)（或試驗(yàn)）任務(wù)，達(dá)到申請(qǐng)報(bào)告中預(yù)期的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，同時(shí)由項(xiàng)目

申請(qǐng)單位會(huì)同項(xiàng)目承擔(dān)單位、財(cái)務(wù)處及其他相關(guān)部門，開展項(xiàng)目竣工（結(jié)體）驗(yàn)收工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)價(jià)，并組織開展工程結(jié)算與財(cái)務(wù)結(jié)算相關(guān)工作。按期準(zhǔn)備好專項(xiàng)資金使用全程項(xiàng)目進(jìn)展、資金使用、項(xiàng)目驗(yàn)收、項(xiàng)目評(píng)價(jià)材料，接受專項(xiàng)資金的審批部門、財(cái)政部門、審計(jì)部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ?，維護(hù)公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發(fā)之日起執(zhí)行。

重慶北泉溫泉開發(fā)有限公司

二〇〇九年一月八日