第一篇：銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)操作與管理流程
XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù) 操作與管理流程 XX銀行總編
XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)操作和管理流程 1法人賬戶(hù)透支定義
1.1 法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)是指對(duì)在我行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)的法人客戶(hù)，根據(jù)申請(qǐng)?jiān)试S在其結(jié)算賬戶(hù)存款余額不足時(shí)，在事先核定的透支限額內(nèi)直接透支取得信貸資金的一種短期信貸方式。2辦理法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)須具備的條件
2.1法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)對(duì)象主要針對(duì)我行存量公開(kāi)統(tǒng)一授信法人客戶(hù)。
2.1 信用記錄良好，原則上已獲得我行AA級(jí)以上（含）信用等級(jí)，且具有公開(kāi)統(tǒng)一授信額度；
2.2 在我行開(kāi)立基本存款賬戶(hù)或開(kāi)立一般存款賬戶(hù)三年以上，主要結(jié)算業(yè)務(wù)70%在我行辦理。法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)流程 3.1 受理與調(diào)查
3.1.1客戶(hù)提出開(kāi)辦透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)并提交有關(guān)資料，經(jīng)辦行按照《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的要求進(jìn)行資格審查，并決定是否受理。
3.1.2經(jīng)辦行與客戶(hù)商定透支限額、期限、利率、費(fèi)用、還款等事宜，并由管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理與協(xié)辦客戶(hù)經(jīng)理雙人實(shí)地進(jìn)行調(diào)查。3.1.3調(diào)查人應(yīng)重點(diǎn)對(duì)申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行審核，匡算透支額度，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出調(diào)查結(jié)論和是否同意客戶(hù)辦理透支業(yè)務(wù)的意見(jiàn)。
3.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與業(yè)務(wù)審批
3.2.1審查部門(mén)對(duì)客戶(hù)辦理透支業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面審查，并將審查結(jié)論交審批部門(mén)。
3.2.2業(yè)務(wù)審批部門(mén)根據(jù)調(diào)查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)進(jìn)行審查，審查的重點(diǎn)是透支對(duì)象和透支條件是否符合《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，透支用途是否合理，并依據(jù)辦法核定透支限額。
3.2.3透支限額的審批權(quán)限根據(jù)流動(dòng)資金貸款授權(quán)權(quán)限審批。3.3 授信方案的制定
3.3.1透支限額以我行測(cè)算的客戶(hù)日常資金周轉(zhuǎn)量為基礎(chǔ)，綜合考慮客戶(hù)申請(qǐng)額度、授信額度、在我行日均存款額度、結(jié)算量、凈資產(chǎn)、抵押物價(jià)值等確定。透支限額應(yīng)納入統(tǒng)一授信額度管理，不能超過(guò)申請(qǐng)人授信額度的20%，單戶(hù)最高透支額度不超過(guò)2000萬(wàn)元。
3.3.2透支限額有效期最長(zhǎng)不超過(guò)1年，自透支協(xié)議生效之日起計(jì)算，每次重新核定透支限額，須另行簽訂透支協(xié)議。
3.3.3在透支限額內(nèi)，客戶(hù)可連續(xù)多次透支，單筆透支期限最長(zhǎng)不得超過(guò)30日（從透支次日開(kāi)始計(jì)算，下同）。對(duì)于有逾期透支借款的透支賬戶(hù)，將取消剩余透支額度的透支，直至歸還為止。
3.3.4透支資金利息根據(jù)透支期限、透支業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度等因素測(cè)算確定。3.3.5經(jīng)辦行應(yīng)在透支業(yè)務(wù)發(fā)生前收取透支承諾費(fèi)。透支承諾費(fèi)按透支額度的2‰收取，最低收取1000元。
3.4合同的簽訂
3.4.1透支限額批準(zhǔn)后，經(jīng)辦行與客戶(hù)協(xié)商，指定一個(gè)賬戶(hù)為透支賬戶(hù)。由經(jīng)辦行與客戶(hù)簽訂《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)》，并按規(guī)定收取透支承諾費(fèi)。
3.4.2根據(jù)透支業(yè)務(wù)審批意見(jiàn)，經(jīng)辦行與客戶(hù)簽訂相應(yīng)擔(dān)保合同，擔(dān)保合同的擔(dān)保金額必須涵蓋透支限額和透支限額項(xiàng)下的利息、罰息以及相關(guān)費(fèi)用。
3.5發(fā)放與支付
3.5.1客戶(hù)使用透支額度資金時(shí)，管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理需根據(jù)客戶(hù)的透支資金用途情況進(jìn)行審核，并填寫(xiě)《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)資金用途審核表》，提交有權(quán)人進(jìn)行審批。審批同意后，前臺(tái)會(huì)計(jì)根據(jù)審核意見(jiàn)書(shū)作透支業(yè)務(wù)處理。
（1）連續(xù)兩次單筆透支借款期限超過(guò)30日的；（2）兩次發(fā)生挪用透支資金或其他違約用途的；（3）授信客戶(hù)信用等級(jí)下降到A以下（不含）；（4）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金結(jié)構(gòu)惡化，發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)；（5）未按透支協(xié)議履行義務(wù)；（6）發(fā)生其他違約行為。5貸款檔案的建立與保管 貸款檔案的建立與保管按XX銀行的信貸檔案管理辦法要求進(jìn)行管理。
6會(huì)計(jì)核算及賬務(wù)處理 6.1會(huì)計(jì)科目的設(shè)置
在“13030201短期流動(dòng)資金貸款”科目下根據(jù)貸款擔(dān)保方式選擇對(duì)應(yīng)科目核算和反映法人客戶(hù)根據(jù)透支協(xié)議在我行發(fā)生的短期透支，發(fā)生透支業(yè)務(wù)時(shí)按借款（透支）人分戶(hù)進(jìn)行明細(xì)核算。
6.2 透支業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄
6.2.1 根據(jù)分、支行客戶(hù)經(jīng)理確認(rèn)的透支協(xié)議收取透支承諾費(fèi)。會(huì)計(jì)分錄為：
借：201101單位活期存款—XX借款人戶(hù)
貸：6021手續(xù)費(fèi)及傭金收入—602104信用承諾手續(xù)費(fèi)收入 6.2.2 法人客戶(hù)發(fā)生透支時(shí)，核心系統(tǒng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生透支 額打印通用憑證一式三聯(lián)，其中一聯(lián)交客戶(hù)作回單，一聯(lián)交客戶(hù)經(jīng)理備查，另一聯(lián)做核心系統(tǒng)記賬憑證。會(huì)計(jì)分錄為：
借：13030201短期流動(dòng)資金貸款—借款人戶(hù) 貸：201101單位活期存款—借款人戶(hù)
6.2.3 接到客戶(hù)的書(shū)面還款通知或客戶(hù)經(jīng)理要求扣收透支款的書(shū)面通知后，在核心系統(tǒng)作還款交易，打印三聯(lián)還（扣）款憑證（其中，一聯(lián)交客戶(hù)作回單，一聯(lián)交客戶(hù)經(jīng)理備查，另一聯(lián)做核心還款記賬憑證），會(huì)計(jì)分錄為：
借：201101單位活期存款—借款人戶(hù) 貸：13030201短期流動(dòng)資金貸款—借款人戶(hù)
6.2.4 按日計(jì)算透支款計(jì)息積數(shù)，根據(jù)透支款實(shí)際透支時(shí)間確定透支期間，每月21日從客戶(hù)結(jié)算賬戶(hù)扣收透支利息，透支貸款應(yīng)收利息的計(jì)提和沖銷(xiāo)同貸款業(yè)務(wù)處理。
會(huì)計(jì)分錄為：
借：201101單位活期存款—借款人戶(hù) 貸：6011010107短期流動(dòng)資金貸款利息收入
6.2.5 客戶(hù)發(fā)生的透支超過(guò)90天后仍未收回時(shí)，核心系統(tǒng)每日根據(jù)存款賬戶(hù)余額自動(dòng)作透支貸款的扣收處理。
借：201101單位活期存款—借款人戶(hù) 貸：13030201短期流動(dòng)資金貸款—借款人戶(hù) 貸：6011010107短期流動(dòng)資金貸款利息收入 7流程管理系統(tǒng)操作
該業(yè)務(wù)屬于授信項(xiàng)目下申請(qǐng)業(yè)務(wù)，申請(qǐng)、審批操作流程參考授信內(nèi)貸款業(yè)務(wù)管理流程。
7.1業(yè)務(wù)申請(qǐng) 由信貸系統(tǒng)發(fā)起：
選擇授信方案管理--授信業(yè)務(wù)額度內(nèi)業(yè)務(wù)申請(qǐng) 點(diǎn)擊新增申請(qǐng)，選擇客戶(hù)編號(hào)，查找客戶(hù)名稱(chēng)。選擇流動(dòng)資金貸款中的法人賬戶(hù)透支貸款，如下圖所示： 錄入客戶(hù)“業(yè)務(wù)詳情”，如下圖示：（主要擔(dān)保方式為信用）點(diǎn)擊保存，貸款申請(qǐng)完成：。11 選中申請(qǐng)貸款客戶(hù)，點(diǎn)擊“填寫(xiě)調(diào)查報(bào)告”，如下圖所示： 完成后，點(diǎn)擊“查看并生成調(diào)查報(bào)告”，選擇需要的調(diào)查項(xiàng)目，如下圖所示： 13 完成后，進(jìn)行“自動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)探測(cè)”，如下圖所示： 對(duì)申請(qǐng)貸款進(jìn)行提交，如下圖所示： 14 完成提交后，該筆申請(qǐng)進(jìn)入了審查審批環(huán)節(jié)，可通過(guò)“審查審批中申請(qǐng)”菜單進(jìn)行追蹤。
7.2貸款放款管理
放款管理→登記合同→待登記合同的申請(qǐng)，如下圖所示： 在列表頁(yè)面中選擇貸款記錄后點(diǎn)擊“登記合同”，如下圖所示： 16 在“待完成放貸的合同”列表頁(yè)面，點(diǎn)擊“合同詳情”，查看該筆合同詳情信息，進(jìn)行合同要素的修改操作，如下圖所示：
系統(tǒng)提示操作成功后，該筆記錄進(jìn)入“已完成貸款的合同”項(xiàng)下。放貸管理→放貸申請(qǐng)→待提交審核的放貸，如下圖所示： 18 選擇需要新增放貸的合同后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)進(jìn)入出賬詳情，錄入出賬要素信息，完成點(diǎn)擊“保存”?？蛻?hù)經(jīng)理簽署意見(jiàn)后，將“待提交審核的放貸”提交審核。待有權(quán)審核人審核后，該筆貸款在“待發(fā)送的交易”，如下圖所示：
第二篇：銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)操作和管理流程
XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)操作和管理流程
1法人賬戶(hù)透支定義
1.1 法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)是指對(duì)在我行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)的法人客戶(hù)，根據(jù)申請(qǐng)?jiān)试S在其結(jié)算賬戶(hù)存款余額不足時(shí)，在事先核定的透支限額內(nèi)直接透支取得信貸資金的一種短期信貸方式。2辦理法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)須具備的條件
2.1法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)對(duì)象主要針對(duì)我行存量公開(kāi)統(tǒng)一授信法人客戶(hù)。
2.1 信用記錄良好，原則上已獲得我行AA級(jí)以上（含）信用等級(jí)，且具有公開(kāi)統(tǒng)一授信額度；
2.2 在我行開(kāi)立基本存款賬戶(hù)或開(kāi)立一般存款賬戶(hù)三年以上，主要結(jié)算業(yè)務(wù)70%在我行辦理。法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)流程 3.1 受理與調(diào)查
3.1.1客戶(hù)提出開(kāi)辦透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)并提交有關(guān)資料，經(jīng)辦行按照《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的要求進(jìn)行資格審查，并決定是否受理。
3.1.2經(jīng)辦行與客戶(hù)商定透支限額、期限、利率、費(fèi)用、還款等事宜，并由管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理與協(xié)辦客戶(hù)經(jīng)理雙人實(shí)地進(jìn)行調(diào)查。
3.1.3調(diào)查人應(yīng)重點(diǎn)對(duì)申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行審核，匡算透支額度，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，提出調(diào)查結(jié)論和是否同意客戶(hù)辦理透支業(yè)務(wù)的意見(jiàn)。
3.2 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與業(yè)務(wù)審批
3.2.1審查部門(mén)對(duì)客戶(hù)辦理透支業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面審查，并將審查結(jié)論交審批部門(mén)。
3.2.2業(yè)務(wù)審批部門(mén)根據(jù)調(diào)查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)進(jìn)行審查，審查的重點(diǎn)是透支對(duì)象和透支條件是否符合《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，透支用途是否合理，并依據(jù)辦法核定透支限額。
3.2.3透支限額的審批權(quán)限根據(jù)流動(dòng)資金貸款授權(quán)權(quán)限審批。3.3 授信方案的制定
3.3.1透支限額以我行測(cè)算的客戶(hù)日常資金周轉(zhuǎn)量為基礎(chǔ)，綜合考慮客戶(hù)申請(qǐng)額度、授信額度、在我行日均存款額度、結(jié)算量、凈資產(chǎn)、抵押物價(jià)值等確定。透支限額應(yīng)納入統(tǒng)一授信額度管理，不能超過(guò)申請(qǐng)人授信額度的20%，單戶(hù)最高透支額度不超過(guò)2000萬(wàn)元。
3.3.2透支限額有效期最長(zhǎng)不超過(guò)1年，自透支協(xié)議生效之日起計(jì)算，每次重新核定透支限額，須另行簽訂透支協(xié)議。
3.3.3在透支限額內(nèi)，客戶(hù)可連續(xù)多次透支，單筆透支期限最長(zhǎng)不得超過(guò)30日（從透支次日開(kāi)始計(jì)算，下同）。對(duì)于有逾期透支借款的透支賬戶(hù)，將取消剩余透支額度的透支，直至歸還為止。
3.3.4透支資金利息根據(jù)透支期限、透支業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度等因素測(cè)算確定。
3.3.5經(jīng)辦行應(yīng)在透支業(yè)務(wù)發(fā)生前收取透支承諾費(fèi)。透支承諾費(fèi)按透支額度的2‰收取，最低收取1000元。
3.4合同的簽訂
3.4.1透支限額批準(zhǔn)后，經(jīng)辦行與客戶(hù)協(xié)商，指定一個(gè)賬戶(hù)為透支賬戶(hù)。由經(jīng)辦行與客戶(hù)簽訂《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)協(xié)議書(shū)》，并按規(guī)定收取透支承諾費(fèi)。
3.4.2根據(jù)透支業(yè)務(wù)審批意見(jiàn)，經(jīng)辦行與客戶(hù)簽訂相應(yīng)擔(dān)保合同，擔(dān)保合同的擔(dān)保金額必須涵蓋透支限額和透支限額項(xiàng)下的利息、罰息以及相關(guān)費(fèi)用。
3.5發(fā)放與支付
3.5.1客戶(hù)使用透支額度資金時(shí)，管戶(hù)客戶(hù)經(jīng)理需根據(jù)客戶(hù)的透支資金用途情況進(jìn)行審核，并填寫(xiě)《XX銀行法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)資金用途審核表》，提交有權(quán)人進(jìn)行審批。審批同意后，前臺(tái)會(huì)計(jì)根據(jù)審核意見(jiàn)書(shū)作透支業(yè)務(wù)處理。
（1）連續(xù)兩次單筆透支借款期限超過(guò)30日的；（2）兩次發(fā)生挪用透支資金或其他違約用途的；（3）授信客戶(hù)信用等級(jí)下降到A以下（不含）；（4）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金結(jié)構(gòu)惡化，發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)；（5）未按透支協(xié)議履行義務(wù)；（6）發(fā)生其他違約行為。5貸款檔案的建立與保管
貸款檔案的建立與保管按XX銀行的信貸檔案管理辦法要求進(jìn)行管理。
6會(huì)計(jì)核算及賬務(wù)處理 6.1會(huì)計(jì)科目的設(shè)置
在“13030201短期流動(dòng)資金貸款”科目下根據(jù)貸款擔(dān)保方式選擇對(duì)應(yīng)科目核算和反映法人客戶(hù)根據(jù)透支協(xié)議在我行發(fā)生的短期透支，發(fā)生透支業(yè)務(wù)時(shí)按借款（透支）人分戶(hù)進(jìn)行明細(xì)核算。
6.2 透支業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄
6.2.1 根據(jù)分、支行客戶(hù)經(jīng)理確認(rèn)的透支協(xié)議收取透支承諾費(fèi)。會(huì)計(jì)分錄為：
借：201101單位活期存款—XX借款人戶(hù)
貸：6021手續(xù)費(fèi)及傭金收入—602104信用承諾手續(xù)費(fèi)收入 6.2.2 法人客戶(hù)發(fā)生透支時(shí)，核心系統(tǒng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生透支 額打印通用憑證一式三聯(lián)，其中一聯(lián)交客戶(hù)作回單，一聯(lián)交客戶(hù)經(jīng)理備查，另一聯(lián)做核心系統(tǒng)記賬憑證。會(huì)計(jì)分錄為：
借：13030201短期流動(dòng)資金貸款—借款人戶(hù) 貸：201101單位活期存款—借款人戶(hù)
6.2.3 接到客戶(hù)的書(shū)面還款通知或客戶(hù)經(jīng)理要求扣收透支款的書(shū)面通知后，在核心系統(tǒng)作還款交易，打印三聯(lián)還（扣）款憑證（其中，一聯(lián)交客戶(hù)作回單，一聯(lián)交客戶(hù)經(jīng)理備查，另一聯(lián)做核心還款記賬憑證），會(huì)計(jì)分錄為：
借：201101單位活期存款—借款人戶(hù) 貸：13030201短期流動(dòng)資金貸款—借款人戶(hù)
6.2.4 按日計(jì)算透支款計(jì)息積數(shù)，根據(jù)透支款實(shí)際透支時(shí)間確定透支期間，每月21日從客戶(hù)結(jié)算賬戶(hù)扣收透支利息，透支貸款應(yīng)收利息的計(jì)提和沖銷(xiāo)同貸款業(yè)務(wù)處理。
會(huì)計(jì)分錄為：
借：201101單位活期存款—借款人戶(hù) 貸：6011010107短期流動(dòng)資金貸款利息收入
6.2.5 客戶(hù)發(fā)生的透支超過(guò)90天后仍未收回時(shí)，核心系統(tǒng)每日根據(jù)存款賬戶(hù)余額自動(dòng)作透支貸款的扣收處理。
借：201101單位活期存款—借款人戶(hù) 貸：13030201短期流動(dòng)資金貸款—借款人戶(hù) 貸：6011010107短期流動(dòng)資金貸款利息收入 7流程管理系統(tǒng)操作
該業(yè)務(wù)屬于授信項(xiàng)目下申請(qǐng)業(yè)務(wù)，申請(qǐng)、審批操作流程參考授信內(nèi)貸款業(yè)務(wù)管理流程。
7.1業(yè)務(wù)申請(qǐng) 由信貸系統(tǒng)發(fā)起：
選擇授信方案管理--授信業(yè)務(wù)額度內(nèi)業(yè)務(wù)申請(qǐng) 點(diǎn)擊新增申請(qǐng)，選擇客戶(hù)編號(hào)，查找客戶(hù)名稱(chēng)。選擇流動(dòng)資金貸款中的法人賬戶(hù)透支貸款，如下圖所示： 錄入客戶(hù)“業(yè)務(wù)詳情”，如下圖示：（主要擔(dān)保方式為信用）點(diǎn)擊保存，貸款申請(qǐng)完成：。11 選中申請(qǐng)貸款客戶(hù)，點(diǎn)擊“填寫(xiě)調(diào)查報(bào)告”，如下圖所示： 完成后，點(diǎn)擊“查看并生成調(diào)查報(bào)告”，選擇需要的調(diào)查項(xiàng)目，如下圖所示： 13 完成后，進(jìn)行“自動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)探測(cè)”，如下圖所示： 對(duì)申請(qǐng)貸款進(jìn)行提交，如下圖所示： 14 完成提交后，該筆申請(qǐng)進(jìn)入了審查審批環(huán)節(jié)，可通過(guò)“審查審批中申請(qǐng)”菜單進(jìn)行追蹤。
7.2貸款放款管理
放款管理→登記合同→待登記合同的申請(qǐng)，如下圖所示： 在列表頁(yè)面中選擇貸款記錄后點(diǎn)擊“登記合同”，如下圖所示： 16 在“待完成放貸的合同”列表頁(yè)面，點(diǎn)擊“合同詳情”，查看該筆合同詳情信息，進(jìn)行合同要素的修改操作，如下圖所示：
系統(tǒng)提示操作成功后，該筆記錄進(jìn)入“已完成貸款的合同”項(xiàng)下。放貸管理→放貸申請(qǐng)→待提交審核的放貸，如下圖所示： 18 選擇需要新增放貸的合同后點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)進(jìn)入出賬詳情，錄入出賬要素信息，完成點(diǎn)擊“保存”。
客戶(hù)經(jīng)理簽署意見(jiàn)后，將“待提交審核的放貸”提交審核。待有權(quán)審核人審核后，該筆貸款在“待發(fā)送的交易”，如下圖所示：
第三篇：法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)管理辦法
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)管理辦法
第一章 總則
第一條 為滿足客戶(hù)需求，開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)品種，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理行為，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和農(nóng)業(yè)銀行的規(guī)章制度，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)，是指我行給予法人客戶(hù)在約定期限和額度內(nèi)，通過(guò)指定的單位結(jié)算賬戶(hù)辦理支付結(jié)算，用于客戶(hù)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的短期和臨時(shí)性流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)的可撤銷(xiāo)循環(huán)融資便利。即在約定的透支額度和期限內(nèi)，當(dāng)客戶(hù)在我行開(kāi)立的單位結(jié)算賬戶(hù)存款余額不足以支付結(jié)算時(shí)，允許客戶(hù)以透支方式進(jìn)行支付，以該賬戶(hù)收款項(xiàng)自動(dòng)償還。單位貸記卡透支、單位準(zhǔn)貸記卡透支不適用本辦法。
第三條 法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)實(shí)行額度管理，法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)額度納入客戶(hù)綜合授信額度統(tǒng)一管理。
第四條 法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)只適用于人民幣結(jié)算賬戶(hù)，外幣透支業(yè)務(wù)不適用本辦法。
第五條 法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)集中在一級(jí)分行（含）以上審批。透支額度審批流程按照農(nóng)業(yè)銀行法人客戶(hù)授信額度項(xiàng)下單筆信貸業(yè)務(wù)審批流程辦理。
第六條 辦理法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理手續(xù)按照中國(guó)人民銀行和農(nóng)業(yè)銀行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第七條 概念界定 法人賬戶(hù)日間透支是指法人客戶(hù)在其結(jié)算賬戶(hù)可用余額不足時(shí)在我行核定的額度內(nèi)通過(guò)透支實(shí)現(xiàn)支付，并在當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了前補(bǔ)足透支額度的一項(xiàng)臨時(shí)墊支業(yè)務(wù)。
法人賬戶(hù)隔夜透支是指法人客戶(hù)在其結(jié)算賬戶(hù)可用余額不足時(shí)在我行核定的額度內(nèi)通過(guò)透支實(shí)現(xiàn)支付，在當(dāng)日營(yíng)業(yè)終了時(shí)未能補(bǔ)足透支額度的一項(xiàng)臨時(shí)墊支業(yè)務(wù)。
法人賬戶(hù)最長(zhǎng)透支期限是指辦理了透支業(yè)務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“透支賬戶(hù)”）日終出現(xiàn)透支余額不得連續(xù)超過(guò)的天數(shù)。
第二章 透支對(duì)象、條件和額度核定
第八條 申請(qǐng)辦理法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)的客戶(hù)應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。
第九條 客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)辦法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)滿足下列條件：
（一）在農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)立基本存款賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)；
（二）在農(nóng)業(yè)銀行辦理正常結(jié)算業(yè)務(wù)，原則上在農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算金額占客戶(hù)結(jié)算總額的30％以上或承諾開(kāi)辦透支業(yè)務(wù)后在農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算金額占客戶(hù)結(jié)算總額的30％以上；
（三）已經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行核定統(tǒng)一授信額度；
（四）無(wú)不良信用記錄；
（五）信用等級(jí)為AA級(jí)（含）以上的優(yōu)良客戶(hù)，或信用等級(jí)未達(dá)到AA級(jí)，但符合以下條件之一的客戶(hù)：
1、公司控股股東屬于世界500強(qiáng)企業(yè)；
2、擔(dān)保人屬于世界500強(qiáng)企業(yè)或經(jīng)我行信用評(píng)級(jí)為AAA級(jí)；
（六）年銷(xiāo)售額在5億元人民幣（含）以上；
（七）與農(nóng)業(yè)銀行建立了全面業(yè)務(wù)合作關(guān)系，合作前景廣闊；
（八）農(nóng)業(yè)銀行要求的其他條件。
第十條 法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)額度由農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)客戶(hù)申請(qǐng)，并綜合考慮客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金需要量來(lái)核定，原則上不超過(guò)客戶(hù)營(yíng)運(yùn)資金總量的30%，但是最高不得超過(guò)該客戶(hù)授信額度內(nèi)短期信用額度的20％。營(yíng)運(yùn)資金總量測(cè)算公式參照《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十一條 對(duì)核定的賬戶(hù)透支額度原則上應(yīng)要求客戶(hù)辦理最高額擔(dān)保，符合信用貸款條件的，或經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，也可以信用方式辦理。
第十二條 法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)額度期限與客戶(hù)授信期限一致。調(diào)高法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)額度必須按業(yè)務(wù)流程報(bào)有權(quán)審批行重新審批。
第十三條 單位結(jié)算賬戶(hù)每日日終的透支余額匯總轉(zhuǎn)入透支科目，專(zhuān)戶(hù)管理。透支賬戶(hù)日終出現(xiàn)透支余額的時(shí)間原則上連續(xù)不得超過(guò)最長(zhǎng)透支期限。
第十四條 單位銀行結(jié)算賬戶(hù)最長(zhǎng)透支期限由客戶(hù)管理行根據(jù)客戶(hù)的行業(yè)特點(diǎn)、資金回籠周期、財(cái)務(wù)狀況等因素綜合確定，原則上不超過(guò)45天，對(duì)于總行級(jí)核心客戶(hù)可適當(dāng)延長(zhǎng)最長(zhǎng)透支 期限，但不超過(guò)90天。如遇特殊情況逐筆報(bào)總行審批。
第三章 操作程序
第十五條 法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)額度申請(qǐng)、受理及審查審批。
（一）申請(qǐng)?？蛻?hù)辦理法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)，須向經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)提出申請(qǐng)，并提交下列資料：
1、法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)；
2、由客戶(hù)董事會(huì)或其授權(quán)代表簽發(fā)的委托具體經(jīng)辦人員辦理法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)的授權(quán)書(shū)；
3、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》要求客戶(hù)提供的其他資料。
（二）受理與調(diào)查。經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)受理客戶(hù)申請(qǐng)后，對(duì)客戶(hù)提交的資料、客戶(hù)信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、產(chǎn)品市場(chǎng)情況、收支結(jié)算情況以及擔(dān)保情況進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估，擬定客戶(hù)透支業(yè)務(wù)額度方案，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告。
（三）審查與審（報(bào)）批。法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)額度的審查、審（報(bào)）批流程，按照授信額度項(xiàng)下單筆信貸業(yè)務(wù)流程辦理。
第十六條 有權(quán)審批人審批同意后，經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)與申請(qǐng)人簽訂法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)透支額度合同，明確雙方約定的辦理透支業(yè)務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)名稱(chēng)、透支額度、透支有效期限及雙方的權(quán)利義務(wù)，并按農(nóng)業(yè)銀行信貸管理規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。
第十七條 需辦理最高額擔(dān)保的單位結(jié)算賬戶(hù)透支額度，由經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)辦理最高額擔(dān)保手續(xù)。
第十八條 簽訂法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)透支額度合同并辦理相 關(guān)手續(xù)后，經(jīng)營(yíng)行客戶(hù)部門(mén)將透支額度及約定辦理透支業(yè)務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)的賬號(hào)以××客戶(hù)透支額度使用通知單的形式通知會(huì)計(jì)部門(mén)（柜臺(tái)，下同）。
第十九條 透支額度使用。
（一）法人客戶(hù)可以通過(guò)柜臺(tái)、網(wǎng)銀、現(xiàn)金管理客戶(hù)端等渠道使用透支功能。
（二）客戶(hù)通過(guò)柜臺(tái)使用透支額度時(shí)，需出具委托辦理授權(quán)書(shū)。
（三）客戶(hù)通過(guò)柜臺(tái)使用透支額度時(shí)，經(jīng)營(yíng)行會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)客戶(hù)部門(mén)提供的××客戶(hù)透支額度使用通知單確定的透支額度，允許客戶(hù)通過(guò)透支賬戶(hù)以透支方式支付結(jié)算款項(xiàng)。會(huì)計(jì)部門(mén)（柜臺(tái)）應(yīng)根據(jù)會(huì)計(jì)核算的要求認(rèn)真審查憑證要素和其他相關(guān)事項(xiàng)。
（四）經(jīng)營(yíng)行決定暫?；蛉∠钢ь~度時(shí)，客戶(hù)部門(mén)應(yīng)將××客戶(hù)透支額度停止使用通知單送達(dá)會(huì)計(jì)部門(mén)。
第二十條 客戶(hù)發(fā)生法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)后，經(jīng)營(yíng)行至少應(yīng)按月出具對(duì)賬單與客戶(hù)核對(duì)，并由客戶(hù)在對(duì)賬單發(fā)出15日內(nèi)在對(duì)賬單上簽章確認(rèn)。客戶(hù)無(wú)正當(dāng)理由拒絕在對(duì)賬單上簽章確認(rèn)的，經(jīng)營(yíng)行應(yīng)停止辦理法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)并追索欠款。
第二十一條 透支賬戶(hù)回款應(yīng)優(yōu)先用于償還透支款項(xiàng)，還款時(shí)遵循先借先還的原則操作。
第四章 法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)的管理
第二十二條 透支款項(xiàng)必須用于客戶(hù)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中 的短期、臨時(shí)性流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，不得以任何形式流入證券市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)和用于股本權(quán)益性投資。透支賬戶(hù)不得透支提現(xiàn)及轉(zhuǎn)入個(gè)人存款賬戶(hù)，但對(duì)采用零頭寸現(xiàn)金管理服務(wù)的集團(tuán)客戶(hù)子公司可以在核定的額度內(nèi)透支提現(xiàn)。
第二十三條 在透支額度有效期內(nèi)，客戶(hù)可多次循環(huán)使用透支額度進(jìn)行透支支付，但客戶(hù)賬戶(hù)最大透支余額不得超過(guò)透支額度。
第二十四條 農(nóng)業(yè)銀行對(duì)辦理法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)的客戶(hù)收取承諾費(fèi)，對(duì)客戶(hù)發(fā)生的日間透支收取手續(xù)費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》，隔夜透支只收取透支利息，不收取手續(xù)費(fèi)。
第二十五條 透支款項(xiàng)的利率原則上按透支實(shí)際發(fā)生日中國(guó)人民銀行規(guī)定的半年期貸款基準(zhǔn)利率上浮10％（含）以上確定。一級(jí)分行可綜合考慮同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、客戶(hù)資信、風(fēng)險(xiǎn)狀況、客戶(hù)綜合貢獻(xiàn)度等因素區(qū)別定價(jià)：對(duì)于在農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算量達(dá)到50%（含）以上的客戶(hù)，透支利率可執(zhí)行半年期貸款基準(zhǔn)利率不上浮；對(duì)于總行級(jí)核心客戶(hù)，透支利率可按照當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)水平予以確定。透支利息以每日日終透支余額為基數(shù)按日計(jì)息，按月結(jié)息。如遇中國(guó)人民銀行貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整，對(duì)透支賬戶(hù)采取分段計(jì)息的辦法。
第二十六條 透支賬戶(hù)日終出現(xiàn)透支余額連續(xù)超過(guò)最長(zhǎng)透支期限，自動(dòng)將透支賬戶(hù)透支余額轉(zhuǎn)入逾期貸款管理，并根據(jù)逾期天數(shù)按日利率萬(wàn)分之五計(jì)收逾期利息。第二十七條 透支額度調(diào)整。辦理法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)的客戶(hù)，如不在我行辦理正常結(jié)算業(yè)務(wù)，或結(jié)算量低于30%，經(jīng)營(yíng)行根據(jù)情況，原則上應(yīng)考慮降低下次核定的透支額度，直至不予辦理透支業(yè)務(wù)。
第二十八條 貸后管理。經(jīng)營(yíng)行要按照農(nóng)業(yè)銀行的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行貸后管理工作，并密切關(guān)注客戶(hù)資金用途和回款情況，加強(qiáng)客戶(hù)通過(guò)自助渠道使用透支額度的資金流向監(jiān)督。
第二十九條 開(kāi)辦法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)的客戶(hù)出現(xiàn)下列情況，經(jīng)營(yíng)行應(yīng)暫停使用或取消透支額度并收回欠款：
（一）客戶(hù)出現(xiàn)拖欠我行資金、擅自改變借款用途、未按要求提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他相關(guān)資料、拒絕或阻撓銀行對(duì)透支使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查等；
（二）客戶(hù)透支賬戶(hù)日終出現(xiàn)透支余額連續(xù)超過(guò)最長(zhǎng)透支期限；
（三）客戶(hù)無(wú)正當(dāng)理由拒絕在對(duì)賬單發(fā)出15日內(nèi)簽章確認(rèn)透支事項(xiàng)；
（四）客戶(hù)或保證人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大困難；
（五）客戶(hù)市場(chǎng)環(huán)境出現(xiàn)重大不利變化或客戶(hù)已經(jīng)停止?fàn)I業(yè)；
（六）客戶(hù)從事違法經(jīng)營(yíng)受到行政制裁或涉入重大法律糾紛；
（七）發(fā)生其他我行認(rèn)為應(yīng)暫?；蛉∠钢ь~度的情況。第三十條 集團(tuán)客戶(hù)統(tǒng)一授信的透支額度根據(jù)其不同需求，提供三種不同的管理方式，即分散管理、集中管理和集中分散管理。
分散管理指集團(tuán)公司將透支總額度自行分配給其下屬的各個(gè)企業(yè)，下屬企業(yè)只能使用分配給自己的額度。各下屬企業(yè)都是各自的額度管理企業(yè)。分散管理模式下每個(gè)單位都是單獨(dú)的授信主體，并承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。
集中管理指集團(tuán)公司指定一個(gè)額度管理企業(yè)，將透支總額度統(tǒng)一由該額度管理企業(yè)管理。在集團(tuán)公司總額度范圍內(nèi)，集團(tuán)的各下屬企業(yè)都可以使用。集中管理模式下集團(tuán)公司為授信主體，并承擔(dān)相應(yīng)的還款責(zé)任，其下屬企業(yè)不是單獨(dú)的授信主體。
集中分散管理指集團(tuán)公司指定一個(gè)額度管理企業(yè)，將本集團(tuán)透支總額度分成兩部分，一部分由額度管理企業(yè)統(tǒng)一管理，另一部分自行分配給下屬各企業(yè)自行管理。各下屬企業(yè)在使用額度時(shí)，先使用分配給自己的額度，自身額度用完后，可使用由額度管理企業(yè)集中管理的額度。各下屬企業(yè)在恢復(fù)額度時(shí)，應(yīng)先恢復(fù)占用額度管理企業(yè)的額度，然后再恢復(fù)自身的額度。集中分散管理模式下集團(tuán)公司和各下屬企業(yè)都是單獨(dú)的授信主體，并承擔(dān)相應(yīng)的還款責(zé)任。
第五章 附則
第三十一條 本辦法由總行制定并負(fù)責(zé)解釋。
第三十二條
本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行，原《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)公客戶(hù)活期存款賬戶(hù)法人客戶(hù)透支業(yè)務(wù)管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)[2002]174號(hào)）廢止。
第四篇：法人透支賬戶(hù)申請(qǐng)資料
申請(qǐng)條件
1、借款人為經(jīng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立，在工商行政管理機(jī)關(guān)注冊(cè)登記，取得企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照并通過(guò)年檢的境內(nèi)法人；
2、經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，市場(chǎng)影響力強(qiáng)，具備良好市場(chǎng)發(fā)展前景；
3、信譽(yù)良好，企業(yè)無(wú)任何不良的金融信用紀(jì)錄；
4、已辦理當(dāng)?shù)厝嗣胥y行頒發(fā)的有效的貸款卡/證；
5、透支資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)法規(guī)；
6、具有健全的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)、合格的領(lǐng)導(dǎo)班子及嚴(yán)格的經(jīng)營(yíng)管理制度；
7、有貸款行認(rèn)可的的擔(dān)保方式；
8、在銀行開(kāi)立基本存款帳戶(hù)或一般存款帳戶(hù)。透支帳戶(hù)必須為基本存款賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)，并是您的企業(yè)在銀行經(jīng)辦行開(kāi)立的除保證金等專(zhuān)用帳戶(hù)以外的唯一結(jié)算帳戶(hù)；
9、如果您的企業(yè)已獲取銀行的授信額度，需填寫(xiě)《帳戶(hù)透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)》；如果您的企業(yè)尚未獲取銀行的授信額度，則需先申請(qǐng)銀行授信額度，或同時(shí)申請(qǐng)銀行授信額度及法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)；
10、銀行要求滿足的其他條件。
申請(qǐng)資料
1、借款申請(qǐng)書(shū)，列明企業(yè)概況，申請(qǐng)開(kāi)辦法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)的透支額度、幣別、期限、用途，透支還款來(lái)源、擔(dān)保，還款計(jì)劃等；
2、經(jīng)年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證書(shū)、貸款卡/證；
3、公司章程和/或合資（合作）經(jīng)營(yíng)合同；
4、法人代表證明書(shū)和/或法人授權(quán)委托書(shū)；
5、同意開(kāi)辦法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)的董事會(huì)決議和授權(quán)書(shū)、董事會(huì)簽字樣本；
6、經(jīng)審計(jì)的近三年和最近月份的財(cái)務(wù)報(bào)表或新建企業(yè)的注冊(cè)資本驗(yàn)資證明；
7、存款賬戶(hù)設(shè)立情況，包括開(kāi)戶(hù)行、賬號(hào)、余額、結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算量等；
8、主要負(fù)債和或有負(fù)債狀況和說(shuō)明；
9、以往的銀行信用評(píng)級(jí)材料及有關(guān)證明材料；
10、擔(dān)保資料，包括保證人的保證承諾函、背景資料和近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表，抵（質(zhì)）押物清單、價(jià)值評(píng)估文件和權(quán)屬證明，保險(xiǎn)文件或同意保險(xiǎn)過(guò)戶(hù)的承諾函；
11、銀行要求的其他資料。
第五篇：法人客戶(hù),貸款業(yè)務(wù)操作流程
宿遷市理想科技小額貸款有限公司
法人客戶(hù)貸款業(yè)務(wù)操作流程
總 則
本流程是指本公司辦理法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的基本運(yùn)作程序，是規(guī)范單項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)流程的基本依據(jù)。
本流程法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)是指本公司對(duì)法人客戶(hù)提供的貸款信貸業(yè)務(wù)。
本流程所指法人客戶(hù)是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人和其他組織。
法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)基本流程遵循“審貸分離制和信貸部門(mén)崗位責(zé)任制，建立信貸工作橫向平行制衡和縱向權(quán)限制約機(jī)制.規(guī)范信貸決策行為及程序化管理”的基本機(jī)理。（橫向平行制衡是指根據(jù)審貸分離原則將信貸業(yè)務(wù)流程分解為受理、調(diào)查（評(píng)估）、審查、審議、審批、實(shí)施、信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后管理、不良貸款清收等不同環(huán)節(jié)，由不同部門(mén)或崗位承擔(dān)，實(shí)現(xiàn)部門(mén)（崗位、人員）間的相互配合、相互制約；縱向權(quán)限制約是指按照董事會(huì)股東授權(quán)要求，不對(duì)崗位或個(gè)人設(shè)置不同的信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限，有權(quán)審批權(quán)人為公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)獨(dú)立行使審批信貸業(yè)務(wù)。法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)流程應(yīng)遵循審貸分離、權(quán)限制約、權(quán)責(zé)對(duì)稱(chēng)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、清晰高效的原則。
法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)流程
辦理法人客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)的基本流程為：客戶(hù)申請(qǐng)與受理（書(shū)面申請(qǐng)、填制貸款申請(qǐng)表、提供企業(yè)基本資料）→信貸業(yè)務(wù)調(diào)查與評(píng)估（雙人調(diào)查并形成書(shū)面調(diào)查報(bào)告）→信貸業(yè)務(wù)審查、審議與審批（信貸與風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)出具的貸款審查報(bào)告及貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告）→信貸業(yè)務(wù)實(shí)施（簽訂合同草本連同法律審查表送風(fēng)險(xiǎn)部審查）→實(shí)施貸款擔(dān)保（辦理抵質(zhì)押物登記并取得權(quán)利證書(shū)）→發(fā)放貸款（填制借據(jù)移交質(zhì)物移交信貸檔案）→貸后管理（業(yè)務(wù)培訓(xùn)時(shí)專(zhuān)題講課）→（不良貸款管理）→信用收回（撤押及歸檔）。
新拓展客戶(hù)，應(yīng)搜集企業(yè)基礎(chǔ)資料初步調(diào)查形成簡(jiǎn)短資料在公司例會(huì)上匯報(bào)討論決定是否同意準(zhǔn)入。建議公司將逐步對(duì)各員工拓展的客戶(hù)的績(jī)效進(jìn)行必要考核，完善對(duì)員工的激勵(lì)機(jī)制；考核內(nèi)容主要包括信貸規(guī)模、資產(chǎn)質(zhì)量、利差收入、綜合收益等因素。
貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)與受理
客戶(hù)申請(qǐng)?？蛻?hù)以書(shū)面形式向客戶(hù)經(jīng)理提出信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)，其內(nèi)容主要包括客戶(hù)基本情況、申請(qǐng)的貸款品種、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來(lái)源及方式等。
信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)的受理。客戶(hù)經(jīng)理負(fù)責(zé)受理信貸業(yè)務(wù)的申請(qǐng)，對(duì)客戶(hù)基本情況及項(xiàng)目可行性進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定客戶(hù)是否具備發(fā)放信貸業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件。根據(jù)初步認(rèn)定結(jié)果和公司資金規(guī)模等情況，在公司業(yè)務(wù)例會(huì)上提交，由有關(guān)負(fù)責(zé)人決定是否受理申請(qǐng)的信貸業(yè)務(wù)。對(duì)不同意受理的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)人。
正式受理貸款業(yè)務(wù)，客戶(hù)經(jīng)理通知客戶(hù)填寫(xiě)統(tǒng)一制式的借款申請(qǐng)表，同時(shí)需提供以下基本資料原件或復(fù)印件。
（1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（正副本）。年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證。
（2）組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件（正副本）。（3）稅務(wù)登記證復(fù)印件（正副本）。
（4）國(guó)家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門(mén)的許可證、核準(zhǔn)書(shū)或備案文件。按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，必須提供有權(quán)部門(mén)出具的環(huán)保許可證明。
（5）開(kāi)戶(hù)許可證復(fù)印件。
（6）公司章程（從工商部門(mén)提取資料）
（7）驗(yàn)資證明（從工商部門(mén)提取資料）、股權(quán)證明等。（8）人民銀行頒發(fā)的貸款卡。（9）法人代表證明書(shū)原件。
（10）法人代表和全體股東（必要時(shí)提供其配偶身份證、戶(hù)口簿、結(jié)婚證復(fù)印件）。
（11）上二及上期稅務(wù)部門(mén)納稅證明資料復(fù)印件。（12）印鑒卡原件；主管部門(mén)任命書(shū)及必要的個(gè)人信息；對(duì)委托辦理授信業(yè)務(wù)的，須提交書(shū)面授權(quán)委托書(shū)；客戶(hù)公章與法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字樣本（客戶(hù)經(jīng)理二人現(xiàn)場(chǎng)收?。?。
（13）董事會(huì)（股東）同意申請(qǐng)信用的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。
（14）近二財(cái)務(wù)年報(bào)與近期財(cái)務(wù)報(bào)表，原則上應(yīng)提供會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。
（15）貸款用途及還款來(lái)源證明，如生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金來(lái)源與使用計(jì)劃、購(gòu)銷(xiāo)合同或其他經(jīng)濟(jì)、商務(wù)合同書(shū)、招投標(biāo)協(xié)議等.（16）房產(chǎn)證、土地證復(fù)印件。
（17）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要，要求客戶(hù)提供不動(dòng)產(chǎn)及其他主要資產(chǎn)的權(quán)證、發(fā)票的復(fù)印件，價(jià)值評(píng)估報(bào)告書(shū)（固定資產(chǎn)明細(xì)、應(yīng)收帳款明細(xì)、水電費(fèi)發(fā)票）。
（18）人民銀行的企業(yè)征信報(bào)告。同時(shí)提供其他債務(wù)明細(xì)表。（19）如有必要應(yīng)提供家庭財(cái)產(chǎn)承擔(dān)連帶責(zé)任承諾書(shū)原件。上述資料原件與復(fù)印件核對(duì)，查驗(yàn)客戶(hù)資料是否年檢、執(zhí)照是否被吊銷(xiāo)、內(nèi)容是否完整，將復(fù)印件與原件核實(shí)后簽署“與原件核對(duì)相符”字樣并簽名確認(rèn)。非初次申請(qǐng)貸款的客戶(hù)，公司已有上述資料且至申請(qǐng)日仍有效的，可不要求重復(fù)提供。
客戶(hù)經(jīng)理對(duì)提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記后向信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人匯報(bào)，受指派后牽頭進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。應(yīng)由2名或2名以上信貸人員（客戶(hù)經(jīng)理）共同調(diào)查。貸款調(diào)查
信貸業(yè)務(wù)部（客戶(hù)經(jīng)理）是信貸業(yè)務(wù)的唯一調(diào)查部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)客戶(hù)情況進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查核實(shí)，獲取真實(shí)、全面、客觀的客戶(hù)及擔(dān)保信息，提出信貸業(yè)務(wù)實(shí)施的可行性意見(jiàn)和建議。
信貸業(yè)務(wù)調(diào)查應(yīng)綜合運(yùn)用實(shí)地調(diào)查和間接調(diào)查手段，以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。實(shí)地調(diào)查是指調(diào)查人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，通過(guò)實(shí)地核查、面談、核實(shí)賬務(wù)等手段獲取客戶(hù)有關(guān)信息；間接調(diào)查是指調(diào)查人員通過(guò)有效手段從客戶(hù)之外的第三方（包括社會(huì)征信系統(tǒng)、政府有關(guān)部門(mén)、金融業(yè)、中介機(jī)構(gòu)、客戶(hù)上下游企業(yè)、公開(kāi)媒體等）獲取客戶(hù)的有關(guān)信息。
客戶(hù)經(jīng)理調(diào)查的主要內(nèi)容：
（一）客戶(hù)基本情況調(diào)查。主要包括對(duì)客戶(hù)提供的資料的完整、真實(shí)、有效性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；對(duì)客戶(hù)歷史沿革和關(guān)聯(lián)企業(yè)情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；對(duì)客戶(hù)信用、與各銀行合作關(guān)系及有關(guān)人員品行狀況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；對(duì)客戶(hù)所處行業(yè)、產(chǎn)品市場(chǎng)、市場(chǎng)占有率、核心技術(shù)和生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量、產(chǎn)銷(xiāo)率、供銷(xiāo)渠道、發(fā)展前景等非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；對(duì)客戶(hù)長(zhǎng)短期償債能力、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等財(cái)務(wù)因素進(jìn)行測(cè)算分析；分析未來(lái)可能對(duì)客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重要影響的因素，合理預(yù)測(cè)客戶(hù)未來(lái)的現(xiàn)金流，對(duì)還款計(jì)劃的合理性及可行性進(jìn)行調(diào)查分析。
（二）具體信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。重點(diǎn)對(duì)客戶(hù)借款合法性手續(xù)是否齊備、借款需求是否真實(shí)合理、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是否合理、購(gòu)銷(xiāo)合同是否真實(shí)，借款人未來(lái)的現(xiàn)金流是否足以?xún)斶€借款等情況進(jìn)行調(diào)查分析。
（三）擔(dān)保調(diào)查。主要調(diào)查保證擔(dān)保的合法、有效性及擔(dān)保能力；抵（質(zhì)）押擔(dān)保的合法性、充分性和可實(shí)現(xiàn)性。
（四）綜合效益調(diào)查分析。包括信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的直接收益（包括利息收入和手續(xù)費(fèi)收入等）以及通過(guò)信貸業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的間接收益，包括客戶(hù)關(guān)系維護(hù)、代理保險(xiǎn)、可能帶來(lái)的其它優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及貸款產(chǎn)生的社會(huì)效益等。
調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容：
（一）客戶(hù)主體資格及基本情況（企業(yè)基本概況、占地面積、房屋面積、主要設(shè)備、人員結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)規(guī)模、主要產(chǎn)品、原材料供應(yīng)、生產(chǎn)技術(shù)、銷(xiāo)售渠道、經(jīng)營(yíng)效益等）。歷史沿革、法人治理結(jié)構(gòu)、主要股東和核心管理人員的背景、品行等情況的評(píng)價(jià)和分析。
（二）非財(cái)務(wù)因素分析。客戶(hù)所處行業(yè)屬性、行業(yè)地位及市場(chǎng)占有率、生產(chǎn)技術(shù)和工藝、產(chǎn)品質(zhì)量及供銷(xiāo)渠道、經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和策略等。
（三）財(cái)務(wù)因素分析。資產(chǎn)負(fù)債狀況、經(jīng)營(yíng)效益、或有負(fù)債及現(xiàn)金流分析與預(yù)測(cè)。長(zhǎng)期償債能力、短期償債能力分析。
（四）客戶(hù)在金融機(jī)構(gòu)的授信及用信情況、歷史信用記錄、銀行用信條件、與我公司的合作關(guān)系分析。
（五）本次申請(qǐng)借款的合規(guī)性、真實(shí)性、合理性及還款來(lái)源充足性分析與評(píng)價(jià)，包括本次借款申請(qǐng)是否符合法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及其他內(nèi)外部監(jiān)管規(guī)定；本次借款申請(qǐng)用途是否反映了客戶(hù)的真實(shí)信用需求；本次借款申請(qǐng)是否與客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、發(fā)展計(jì)劃和生產(chǎn)周期等因素相一致等，是否超出了客戶(hù)的支付能力；本次借款還款來(lái)源是否充足，還款計(jì)劃是否合理，是否能夠與客戶(hù)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)相對(duì)應(yīng)等。
（六）擔(dān)保情況評(píng)價(jià)。采用第三方連帶責(zé)任保證方式的，重點(diǎn)分析保證人的保證資格、資信狀況、代償能力及對(duì)其他企業(yè)現(xiàn)有的有效擔(dān)保情況；采用抵（質(zhì)）押方式的，重點(diǎn)分析抵（質(zhì)）押物的物類(lèi)、權(quán)屬、價(jià)值、流動(dòng)性（變現(xiàn)能力）、可控性、抵（質(zhì)）押率；同時(shí)應(yīng)對(duì)客戶(hù)在他行用信的擔(dān)保情況進(jìn)行比較分析。
（七）本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析，包括信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的直接收益（包括利息收入和手續(xù)費(fèi)收入等）以及通過(guò)信貸業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的間接收益等。
（八）風(fēng)險(xiǎn)防范與措施，簡(jiǎn)要分析借款申請(qǐng)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況及相應(yīng)的防范措施。包括借款申請(qǐng)人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的行業(yè)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)等風(fēng)險(xiǎn)，管理層已經(jīng)采取或準(zhǔn)備采取的措施及效果；其他風(fēng)險(xiǎn)及擬采取的措施以及針對(duì)借款發(fā)放后的主要風(fēng)險(xiǎn)因素，我公司擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施。
（九）結(jié)論。是否同意辦理此項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)；對(duì)信貸業(yè)務(wù)種類(lèi)、幣種、金額、期限、利率（費(fèi)率）、還款方式、擔(dān)保方式、風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)預(yù)分類(lèi)和限制性條款等提出初步意見(jiàn)。
調(diào)查報(bào)告中應(yīng)對(duì)采取何種調(diào)查手段和調(diào)查方式進(jìn)行說(shuō)明，并對(duì)應(yīng)取得而未取得的資料及未取得的原因進(jìn)行說(shuō)明。主要側(cè)重對(duì)客戶(hù)情況的最新變化分析及單筆借款的具體分析。
調(diào)查第一人和調(diào)查第二人在調(diào)查報(bào)告上簽字后，填制信貸資料交接清單，連同全部信貸資料移送風(fēng)險(xiǎn)管理部審查，并辦理信貸資料交接、登記手續(xù)。
調(diào)查第一人，對(duì)調(diào)查的真實(shí)合法性承擔(dān)主責(zé)任，調(diào)查第二人承擔(dān)次責(zé)任。
貸款審查
風(fēng)險(xiǎn)管理部是信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)、合法及風(fēng)險(xiǎn)防控審查部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)對(duì)客戶(hù)經(jīng)理移交的客戶(hù)資料和信貸調(diào)查（評(píng)估）資料（以下簡(jiǎn)稱(chēng)信貸資料）進(jìn)行審查。
風(fēng)險(xiǎn)審查以客戶(hù)經(jīng)理移交的基本資料為基礎(chǔ)，依據(jù)相關(guān)國(guó)家行業(yè)、環(huán)保政策、公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃以及信貸政策制度等，通過(guò)財(cái)務(wù)分析與非財(cái)務(wù)分析等手段，對(duì)客戶(hù)貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、安全性、效益性等進(jìn)行復(fù)核和審查，充分揭示借款人業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并提出可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，為借款審議和審批提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)客戶(hù)經(jīng)理移交的信貸資料與信貸資料交接清單進(jìn)行逐一核對(duì)無(wú)誤后，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：
（一）基本要素及信貸資料完整性審查：
1.客戶(hù)、擔(dān)保人（物）及單項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備； 2.信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部運(yùn)作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見(jiàn)是否合理。
（二）客戶(hù)主體資格及基本情況審查： 1.客戶(hù)主體資格及經(jīng)營(yíng)資格的合法性；
2.客戶(hù)的股東出資情況及股東實(shí)力、產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人治理結(jié)構(gòu)是否健全；
3.客戶(hù)申請(qǐng)用信是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序；
4.客戶(hù)的銀行信用、商業(yè)信用記錄以及客戶(hù)法定法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個(gè)人信用記錄。
5.客戶(hù)提供的各種證照是否存在瑕疵，是否存在非法或違法問(wèn)題。
（三）信貸政策審查：
1.信貸用途是否合規(guī)合法，是否符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、環(huán)保和節(jié)能政策、國(guó)家貨幣信貸政策等；
2.客戶(hù)準(zhǔn)入及信貸用途是否符合我公司關(guān)于區(qū)域、客戶(hù)、行業(yè)、產(chǎn)品等信貸政策； 3.參考客戶(hù)在貸款主辦行的信用等級(jí)評(píng)定（客戶(hù)分類(lèi)）、授信額度核定、定價(jià)、信貸用途、期限、方式、利率或費(fèi)率等。
（四）財(cái)務(wù)因素審查：主要包括對(duì)客戶(hù)基本會(huì)計(jì)政策的合法性、財(cái)務(wù)報(bào)告的完整性、真實(shí)性和合理性進(jìn)行邏輯判斷，要特別重視通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系（合理性）分析、趨勢(shì)分析、同業(yè)（行業(yè)）對(duì)比分析等手段判斷客戶(hù)的真實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，并通過(guò)收集必要的公開(kāi)信息資料，查證客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)信息。
（五）非財(cái)務(wù)因素審查：包括客戶(hù)所處的行業(yè)市場(chǎng)分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶(hù)核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等；
（六）擔(dān)保審查：對(duì)保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保方式的合法、足值、有效性進(jìn)行審查。
（七）信貸風(fēng)險(xiǎn)審查：
1.分析、揭示客戶(hù)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等； 2.分析、揭示我公司提供借款后可能存在的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)； 3.提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
（八）審查結(jié)論、限制性條款及管理要求。提出明確的審查意見(jiàn)，并針對(duì)揭示的風(fēng)險(xiǎn)提出可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括借款是否實(shí)施的審查意見(jiàn)以及貸款業(yè)務(wù)的種類(lèi)、幣種、金額、期限、利率或費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式、風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)建議分類(lèi)和限制性條款、管理要求、審批有效期等。
風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)客戶(hù)經(jīng)理移送的信貸資料不全、調(diào)查內(nèi)容不完整、不清晰的信貸業(yè)務(wù)，可要求客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行補(bǔ)充完善；對(duì)不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)后，不再提交貸審會(huì)審議，將材料退回客戶(hù)經(jīng)理，并做好記錄。
審查結(jié)束后按規(guī)定撰寫(xiě)貸款風(fēng)險(xiǎn)審查報(bào)告和填制風(fēng)險(xiǎn)審查表，形成風(fēng)險(xiǎn)審查意見(jiàn)。呈交貸審會(huì)審議。
風(fēng)險(xiǎn)審查人對(duì)客戶(hù)資料的合規(guī)合法性，承擔(dān)審查主責(zé)任。
貸款審批
貸審會(huì)通過(guò)對(duì)信貸業(yè)務(wù)集體評(píng)議和論證，全面、客觀、準(zhǔn)確評(píng)價(jià)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與收益，為為董事會(huì)（長(zhǎng)）審批信貸業(yè)務(wù)提供智力支持。
按規(guī)定應(yīng)提交貸審會(huì)審議的信貸業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)將審查報(bào)告連同信貸資料呈交貸審會(huì)。向全體委員報(bào)告。
貸審會(huì)審議的主要內(nèi)容包括：
（一）信貸業(yè)務(wù)是否合法合規(guī)，是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及恒生貸款公司信貸政策制度；
（二）客戶(hù)是否具備核心競(jìng)爭(zhēng)力，發(fā)展前景是否廣闊，財(cái)務(wù)是否安全；
（三）信貸業(yè)務(wù)定價(jià)及其帶來(lái)的綜合效益等；
（四）信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和防范措施；
（五）根據(jù)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)，需審議的其它內(nèi)容。
貸審會(huì)會(huì)議紀(jì)要的內(nèi)容包括會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、參加人員、審議事項(xiàng)（信貸業(yè)務(wù)概況、風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素揭示、貸審會(huì)評(píng)議）、審議結(jié)果等。
董事長(zhǎng)行使貸款一票否決權(quán)。審批結(jié)果為否決的信貸業(yè)務(wù)，由信貸業(yè)務(wù)部通知客戶(hù)經(jīng)理，終止信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作；審批結(jié)果為復(fù)議的信貸業(yè)務(wù)，由原客戶(hù)經(jīng)理就復(fù)議問(wèn)題補(bǔ)充調(diào)查核實(shí)，形成復(fù)議調(diào)查報(bào)告，連同初始的信貸資料，重新上貸審會(huì)審議；審批同意的信貸業(yè)務(wù)，由信貸業(yè)務(wù)部組織實(shí)施。
對(duì)否決的信貸業(yè)務(wù)，不允許重新提交貸審會(huì)。
各部門(mén)及有權(quán)審批人在信貸業(yè)務(wù)審批表上或貸審會(huì)審批表上簽批，或行文下發(fā)批復(fù)文件。
信貸業(yè)務(wù)實(shí)施
信貸業(yè)務(wù)實(shí)施環(huán)節(jié)主要包括落實(shí)限制性條款、簽訂相關(guān)合同（協(xié)議），辦理抵、質(zhì)押登記手續(xù)，落實(shí)必要的保險(xiǎn)手續(xù)，辦理權(quán)證類(lèi)資料入庫(kù)手續(xù)，核對(duì)印鑒與發(fā)放貸款等。
對(duì)于審批附有限制性條款的，原則上應(yīng)在簽訂信貸合同前落實(shí)合法合規(guī)性手續(xù)和限制性條款。在未落實(shí)全部合法性手續(xù)和限制性條款之前，不得向客戶(hù)提供貸款。
合法合規(guī)性手續(xù)和限制性條款經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)審查崗審核并出具《限制性條款落實(shí)清單》后，與客戶(hù)簽訂信貸合同。
所有信貸業(yè)務(wù)品種都應(yīng)與客戶(hù)簽訂信貸合同。信貸合同由信貸業(yè)務(wù)合同和擔(dān)保合同組成，信貸業(yè)務(wù)合同是主合同，擔(dān)保合同是從合同，主從合同必須相互銜接。
信貸業(yè)務(wù)合同內(nèi)容包括：信用種類(lèi)、幣種、用途、金額、期限、利率或費(fèi)率、還款方式、擔(dān)保方式、合同雙方的權(quán)利、義務(wù)等內(nèi)容。信貸業(yè)務(wù)合同全部采用我公司統(tǒng)一印制的標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)合同文本。使用非標(biāo)準(zhǔn)格式合同文本、對(duì)標(biāo)準(zhǔn)類(lèi)合同文本條款進(jìn)行修改或增加合同條款的，須交風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行法律審查，并報(bào)有權(quán)審批人審核同意。
客戶(hù)經(jīng)理是公司對(duì)外簽訂信貸合同的經(jīng)辦人，客戶(hù)經(jīng)理根據(jù)批復(fù)結(jié)果、《限制性條款落實(shí)清單》及其他有關(guān)材料填制信貸合同。
信貸業(yè)務(wù)合同和擔(dān)保合同的填寫(xiě)和簽章應(yīng)符合下列要求：
（一）合同必須采用簽字筆書(shū)寫(xiě)，內(nèi)容填制必須完整，正副文本的內(nèi)容必須一致，不得涂改；
（二）信貸業(yè)務(wù)合同的信貸業(yè)務(wù)種類(lèi)、幣種、金額、期限、利率或費(fèi)率、還款方式和擔(dān)保合同應(yīng)與信貸業(yè)務(wù)審批的內(nèi)容一致；
（三）客戶(hù)經(jīng)理必須二人當(dāng)場(chǎng)監(jiān)督借款人、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人在合同文本上簽字、蓋章，核對(duì)預(yù)留印鑒，確保簽訂的合同真實(shí)、有效。
對(duì)信貸合同進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)將統(tǒng)一編制的信貸合同號(hào)填入信貸業(yè)務(wù)合同和擔(dān)保合同。主從合同的編號(hào)必須相互銜接。信貸業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)合同統(tǒng)一編號(hào)。
客戶(hù)經(jīng)理填制上述合同后，送風(fēng)險(xiǎn)管理部審查，重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：
（一）合同文本的使用是否恰當(dāng)；
（二）合同填制的內(nèi)容是否符合要求，主從合同的編號(hào)是否銜接；
（三）合同的補(bǔ)充條款是否合法合規(guī)，是否符合制式合同文本的基本條款；
（四）需要在用信前落實(shí)的合法合規(guī)性手續(xù)和限制性條款是否在合同中進(jìn)行了約定；
（五）借款人、保證人、抵押人、質(zhì)押人的法定代表人或授權(quán)委托人是否在合同文本上簽字、蓋章。
審查完畢后，出具合同法律審查表。將信貸合同交客戶(hù)經(jīng)理，送總經(jīng)理簽章并加蓋公章。
合同簽訂后，客戶(hù)部門(mén)應(yīng)區(qū)別不同擔(dān)保方式，與客戶(hù)、抵押人或質(zhì)押人共同辦理抵質(zhì)押手續(xù)：
（一）以抵押、質(zhì)押擔(dān)保的要到相關(guān)的房地產(chǎn)、車(chē)輛、海關(guān)、外匯管理、工商行政、證券登記管理部門(mén)等有權(quán)登記的職能部門(mén)辦理抵押、質(zhì)押登記手續(xù)；
（二）以存單、國(guó)債、債券、保單等質(zhì)押的權(quán)利憑證應(yīng)辦理止付手續(xù)；
（三）對(duì)于應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款，應(yīng)根據(jù)規(guī)定在人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)中登記和查詢(xún)；
（四）質(zhì)押擔(dān)保的質(zhì)物交接應(yīng)填制“質(zhì)物交接清單”，客戶(hù)經(jīng)理要與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。
辦妥抵押登記手續(xù)取得的他項(xiàng)權(quán)利證明、抵押物保單及存單、國(guó)債、有價(jià)債券、股票等權(quán)利憑證，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)按有價(jià)單證入庫(kù)保管要求，填制有價(jià)單證入庫(kù)保管憑證，辦理入庫(kù)交接手續(xù)。
信貸合同中對(duì)用信的合法合規(guī)性手續(xù)和用信前的限制性條款有特別約定的，風(fēng)險(xiǎn)管理崗應(yīng)逐條落實(shí)放款手續(xù)后方能辦理用信手續(xù)。客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)依據(jù)信貸業(yè)務(wù)審批批復(fù)、信貸業(yè)務(wù)合同、《限制性條款落實(shí)清單》及其他材料，根據(jù)客戶(hù)申請(qǐng)和合同約定的用款計(jì)劃，填制借款借據(jù)。
借款憑證填制要求：
（一）填制的借款人名稱(chēng)、借款金額、還款日期、借款利率等內(nèi)容應(yīng)符合信貸業(yè)務(wù)合同的約定；借款日期不得早于信貸業(yè)務(wù)合同生效日期；
（二）借款憑證的大、小寫(xiě)金額必須一致；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計(jì)余額不得超過(guò)相應(yīng)信貸業(yè)務(wù)合同的金額；
（三）借款憑證的簽章應(yīng)與信貸業(yè)務(wù)合同的簽章一致。客戶(hù)經(jīng)理將有權(quán)簽字人簽字后的借款憑證，送交會(huì)計(jì)結(jié)算部門(mén)辦理賬務(wù)處理。
公司內(nèi)部財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)為放款審查崗，審核內(nèi)容是：
（一）合同簽訂金額與放款金額是否一致。
（二）有權(quán)簽字人是否簽齊。
（三）借據(jù)要素是否填齊，是否有涂改，合同與借據(jù)鏈接條款是否一致。
（四）抵（質(zhì)）押物止付手續(xù)是否辦結(jié)，權(quán)利憑證、他項(xiàng)權(quán)證、國(guó)有土地使用證、保險(xiǎn)單等是否交財(cái)務(wù)部門(mén)登記入庫(kù)保管。
審查無(wú)誤后，辦理信貸業(yè)務(wù)賬務(wù)手續(xù)。
會(huì)計(jì)部門(mén)辦理賬務(wù)手續(xù)后，應(yīng)將紙質(zhì)借款憑證第五聯(lián)單返回客戶(hù)經(jīng)理。
貸后管理
信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后管理（簡(jiǎn)稱(chēng)貸后管理）是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過(guò)程的信貸管理行為的總和，包括賬戶(hù)監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、檔案管理、有問(wèn)題貸款處理、貸款收回和總結(jié)等。
根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理的職責(zé)要求，客戶(hù)經(jīng)理承擔(dān)客戶(hù)的整體風(fēng)險(xiǎn)控制與把握，承擔(dān)客戶(hù)的日常貸后經(jīng)營(yíng)管理。制定貸后按月檢查管理方案，并組織實(shí)施。
客戶(hù)經(jīng)理在信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，按規(guī)定進(jìn)行首次跟蹤檢查，填制貸后首次跟蹤檢查表，并將檢查結(jié)果及時(shí)形成書(shū)面材料。
（一）檢查限制性條款是否完全落實(shí)；
（二）檢查客戶(hù)是否按照信貸業(yè)務(wù)合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對(duì)未按信貸業(yè)務(wù)合同規(guī)定用途使用的，應(yīng)查明原因并提出處置的意見(jiàn)和建議。
（三）客戶(hù)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。包括客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況是否正常；客戶(hù)原料市場(chǎng)、生產(chǎn)技術(shù)、組織管理、主要產(chǎn)品的市場(chǎng)變化是否影響產(chǎn)品的銷(xiāo)售和經(jīng)濟(jì)效益；了解掌握客戶(hù)、擔(dān)保人機(jī)構(gòu)、體制及高層管理人員人事變動(dòng)等重大事項(xiàng)，分析這些變動(dòng)是否影響或?qū)⒁绊懣蛻?hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；客戶(hù)是否有違法經(jīng)營(yíng)行為，是否卷入經(jīng)濟(jì)糾紛，與其他債權(quán)人的合作關(guān)系；客戶(hù)對(duì)外擔(dān)保等或有負(fù)債情況；客戶(hù)母公司及主要子公司經(jīng)營(yíng)管理情況，關(guān)聯(lián)交易情況等；
（四）擔(dān)保情況。擔(dān)保人保證能力；抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價(jià)值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定；
客戶(hù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，通過(guò)客戶(hù)資金賬戶(hù)信息、人行信貸管理系統(tǒng)、貸后檢查、客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表及公開(kāi)信息、上下游企業(yè)、行業(yè)及國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、客戶(hù)信用等級(jí)復(fù)測(cè)及貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)等及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，控制、化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。
客戶(hù)經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在貸后管理中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，要填制《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表》，及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理。
首次跟蹤檢查、每月定期檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等表格的填制必須按時(shí)填寫(xiě)。
對(duì)客戶(hù)挪用信貸資金，擅自處理抵（質(zhì)）押物，逃廢本公司債務(wù)等預(yù)警信號(hào)，經(jīng)總經(jīng)理同意，要及時(shí)采取限期糾正、要求補(bǔ)充擔(dān)保物或增加擔(dān)保人、收回已發(fā)放貸款等經(jīng)濟(jì)及法律措施控制風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況惡化，或發(fā)生其他可能影響客戶(hù)還款能力事項(xiàng)的，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)查明原因，對(duì)臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化或其他臨時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)因素，經(jīng)總經(jīng)理同意后，列入重點(diǎn)觀察名單，同時(shí)采取要求補(bǔ)充擔(dān)保物、增加擔(dān)保人等風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
若三個(gè)月內(nèi)預(yù)警信號(hào)未消除或預(yù)計(jì)三個(gè)月預(yù)警信號(hào)不能解除的，要及時(shí)將《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表》報(bào)告信貸業(yè)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部，共同制定化解風(fēng)險(xiǎn)方案。建立重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)應(yīng)急處理機(jī)制。出現(xiàn)同時(shí)符合以下特征的重大風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)公司應(yīng)視情況采取電話、電傳、傳真等方式于當(dāng)日或次日?qǐng)?bào)告總經(jīng)理，牽頭組織風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸業(yè)務(wù)部等部門(mén)及有關(guān)人員成立風(fēng)險(xiǎn)處理小組，具體負(fù)責(zé)研究制定并組織落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施，盡可能控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失；
出現(xiàn)以下情形之一，可能對(duì)客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成嚴(yán)重不利影響，導(dǎo)致我公司債權(quán)處于嚴(yán)重不確定狀態(tài)且極有可能發(fā)生較大風(fēng)險(xiǎn)的：
1、客戶(hù)實(shí)行租賃、承包、聯(lián)營(yíng)、合并（兼并）、分立、合作、重組等重大體制變更；
2、客戶(hù)主要股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更或客戶(hù)的核心管理人員（主要指法人代表、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等）突然死亡、失蹤或涉及重大人事變動(dòng)；
3、客戶(hù)涉入重大訴訟、案件、違規(guī)事項(xiàng)或客戶(hù)實(shí)際控制人或核心管理人員卷入刑事案件或重大民事糾紛；
4、政策、市場(chǎng)條件發(fā)生重大不利變化；
5、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大不利變化；
6、抵質(zhì)押資產(chǎn)滅失、重大物理毀損、經(jīng)濟(jì)價(jià)值下降或出現(xiàn)法律瑕疵（如被有關(guān)機(jī)關(guān)查封、凍結(jié)）等，使其代償能力遭受?chē)?yán)重削弱并無(wú)法提供其他合法、足值、有效的第二還款來(lái)源，或者擔(dān)保人喪失擔(dān)保能力或擔(dān)保能力嚴(yán)重削弱；
7、投資項(xiàng)目無(wú)法順利完工或與預(yù)期目標(biāo)有重大差距；
8、市場(chǎng)上出現(xiàn)對(duì)客戶(hù)有重大不利影響的傳言；
9、客戶(hù)出現(xiàn)惡意逃廢債行為；
10、發(fā)生自然、社會(huì)、衛(wèi)生等重大不利突發(fā)事件等。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)信貸風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的基礎(chǔ)工作。按要求對(duì)全部信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)分類(lèi)，填制信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)分類(lèi)認(rèn)定表及認(rèn)定報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理（貸審會(huì)審議），由有權(quán)審批人審批認(rèn)定；
客戶(hù)經(jīng)理根據(jù)認(rèn)定結(jié)果，及時(shí)調(diào)整信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)形態(tài)。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)客戶(hù)貸后管理的檢查。
建立統(tǒng)一的信貸檔案管理制度。信貸檔案包括客戶(hù)和擔(dān)保的基礎(chǔ)資料、貸后管理資料、法律文件和信貸運(yùn)作資料的紙質(zhì)和電子檔案。
信貸檔案庫(kù)由人統(tǒng)一管理，保管重要法律文件、客戶(hù)和擔(dān)?；A(chǔ)資料原件、貸后管理資料等原始信貸資料以及審批的信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部運(yùn)作資料。
實(shí)行信貸檔案交接制度?？蛻?hù)經(jīng)理原則上在貸款發(fā)放當(dāng)日，將信貸檔案資料移交檔案保管員，信貸業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人要負(fù)責(zé)監(jiān)交，明確檔案資料管理責(zé)任，確保檔案資料管理的延續(xù)性。
貸款到期處理
客戶(hù)經(jīng)理要在信貸業(yè)務(wù)到期前的20天，填制一式三聯(lián)的《信貸業(yè)務(wù)到期通知書(shū)》，一聯(lián)發(fā)送客戶(hù)并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送保證人、抵押人或質(zhì)押人并取得回執(zhí)，一聯(lián)作為信貸檔案留存?zhèn)洳椤？蛻?hù)賬戶(hù)資金不足以還款的，及時(shí)通知客戶(hù)將足額資金存入我公司指定的開(kāi)戶(hù)銀行。發(fā)生合同約定事項(xiàng)導(dǎo)致貸款提前到期的，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理同意后，由客戶(hù)經(jīng)理向借款人和擔(dān)保人發(fā)出《貸款提前到期通知書(shū)》，辦理相關(guān)還款手續(xù)。
信貸業(yè)務(wù)到期歸還要按照信貸業(yè)務(wù)合同約定的期限和還款方式，由客戶(hù)主動(dòng)歸還?？蛻?hù)與我們合作銀行簽訂《劃款授權(quán)書(shū)》的，要按《劃款授權(quán)書(shū)》的約定，委托銀行從客戶(hù)的賬戶(hù)或銀行卡中予以扣收。客戶(hù)還清全部貸款后，客戶(hù)經(jīng)理配合會(huì)計(jì)人員應(yīng)將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人并作簽收登記，設(shè)定抵押、質(zhì)押登記的要及時(shí)與抵押、質(zhì)押人共同向登記部門(mén)辦理登記注銷(xiāo)手續(xù)。
信貸業(yè)務(wù)到期之日尚未歸還的信貸業(yè)務(wù)列入逾期催收管理，客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)填制一式三聯(lián)信貸業(yè)務(wù)逾期催收通知書(shū)，分別發(fā)送到客戶(hù)和擔(dān)保人進(jìn)行催收。會(huì)計(jì)部門(mén)從信貸業(yè)務(wù)到期的次日起計(jì)收信貸業(yè)務(wù)逾期利息。
逾期仍不能償還或預(yù)計(jì)逾期仍不能償還的，風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)要及時(shí)按規(guī)定調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。
客戶(hù)到期不能及時(shí)償還貸款，符合我公司貸款展期條件的，可申請(qǐng)辦理貸款展期申請(qǐng)，并按以下要求辦理貸款展期手續(xù)。
（一）客戶(hù)應(yīng)提交書(shū)面展期申請(qǐng)?？蛻?hù)應(yīng)在貸款到期前15天填制并提交《貸款展期申請(qǐng)書(shū)》，原貸款的保證人、抵押人或質(zhì)押人應(yīng)在《貸款展期申請(qǐng)書(shū)》上簽署“同意展期”的意見(jiàn)并簽章；
（二）貸款展期的調(diào)查、審查、審批。客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)對(duì)客戶(hù)貸款展期的原因、金額、期限、還款措施和還款資金來(lái)源進(jìn)行調(diào)查，寫(xiě)出書(shū)面調(diào)查報(bào)告，送風(fēng)險(xiǎn)管理部審查，報(bào)有權(quán)審批人審批。
（三）簽訂貸款展期協(xié)議。貸款展期批準(zhǔn)后，客戶(hù)經(jīng)理與客戶(hù)、擔(dān)保人（保證人、抵押人或質(zhì)押人）簽訂《貸款展期協(xié)議書(shū)》，并由總經(jīng)理簽章。
（四）貸款展期賬務(wù)處理?？蛻?hù)經(jīng)理打印貸款展期通知單并簽章后送會(huì)計(jì)部門(mén)辦理貸款展期賬務(wù)處理；
不良貸款清收與認(rèn)定
貸款到期未能按時(shí)收回均認(rèn)定為不良貸款。不良貸款清收是公司各部門(mén)共同責(zé)任，上門(mén)催收由信貸業(yè)務(wù)部牽頭，依法清收由風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭，信貸部門(mén)全力配合。
對(duì)已形成的逾期貸款，雖經(jīng)努力清收，而造成損失的，要客觀認(rèn)定責(zé)任。對(duì)因借款人的經(jīng)營(yíng)形成的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)按不同崗位的職責(zé)認(rèn)定，區(qū)別對(duì)待。對(duì)因道德風(fēng)險(xiǎn)形成的損失，嚴(yán)格追究其責(zé)任，解除勞動(dòng)合同或依法追究刑事責(zé)任。
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