第一篇：關(guān)于某公司授信xx萬元的調(diào)查報告

關(guān)于某公司授信xx萬元的調(diào)查報告

某公司為我行存量貸款客戶，現(xiàn)有信用等級xx級，授信xx萬元，現(xiàn)有用信余額。本次擬調(diào)查同意對該公司授信xx萬元。調(diào)查情況如下：

一、本次調(diào)查基本情況

本次調(diào)查所采取的調(diào)查方法、調(diào)查程序；

基本可以認(rèn)定真實的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)；

二、客戶基本情況

概況

客戶成立時間、位置、注冊地、組織性質(zhì)、注冊資本及股東構(gòu)成、組織結(jié)構(gòu)和管理模式、經(jīng)營范圍?！镀髽I(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》登記證書》等）、《組織機構(gòu)代碼證》、貸款卡，以及必需的行業(yè)經(jīng)營許可經(jīng)營證明或資質(zhì)證書等主體資格證明文件是否齊備有效，是否存在被吊銷、有效期滿的情況，是否具備合規(guī)合法的貸款主體資格。

法定代表人及主要管理人員情況

法定代表人和主要經(jīng)營管理人員基本情況，主要包括簡歷、經(jīng)營歷史、個人信用記錄以及是否兼任其他職務(wù)等，并判斷是否具有從業(yè)經(jīng)驗和相應(yīng)的經(jīng)營管理能力，是否有不良 信用記錄。是否存在逃廢債企業(yè)和破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)任主要負(fù)責(zé)職務(wù)的情況。

三、客戶授信、用信情況

公司目前信用等級xx級，授信xx萬元，現(xiàn)有用信余額；關(guān)聯(lián)公司授信xx萬元，現(xiàn)有用信余額，以及用信方式、對外擔(dān)保等情況。

通過信貸查詢和實地調(diào)查相結(jié)合，調(diào)查公司在他行的開戶情況、評級，授信及用信情況、信用形態(tài)，利息償付情況、對外擔(dān)保，以及是否涉及訴訟等。若信貸查詢和實地調(diào)查不一致，需詳細(xì)說明。

四、與我行的合作情況

公司與我行合作情況，主要包括是否簽訂合作協(xié)議主要財務(wù)數(shù)據(jù)

單位：萬元

項目

近三年及當(dāng)期

當(dāng)期調(diào)整后

項目

近三年及當(dāng)期

當(dāng)期調(diào)整后

資產(chǎn)總額

負(fù)債總額

流動資產(chǎn)

流動負(fù)債

貨幣資金

銀行借款

短期投資

應(yīng)付賬款

應(yīng)收票據(jù)

預(yù)收賬款

應(yīng)收股利

應(yīng)付福利

應(yīng)收賬款

應(yīng)付利潤

其他應(yīng)收款

其他應(yīng)付款

預(yù)付賬款

一年內(nèi)到期的長期負(fù)債

存貨

長期負(fù)債

長期股權(quán)投資

銀行借款

固定資產(chǎn)

長期應(yīng)付款

在建工程

專項應(yīng)付款

無形資產(chǎn)

少數(shù)股東權(quán)益

所有者權(quán)益

銷售收入

實收資本

主營業(yè)務(wù)成本

資本公積

主營業(yè)務(wù)利潤

未分配利潤

營業(yè)利潤

現(xiàn)金凈流量

投資收益

經(jīng)營性現(xiàn)金流量

利潤總額

投資性現(xiàn)金流量

凈利潤

籌資性現(xiàn)金流量

主要財務(wù)數(shù)據(jù)說明

1、說明客戶提供的報表種類。提供近三年年度財務(wù)報告及最近一期財務(wù)報表，成立不足三年的，提交成立以來的年度財務(wù)報告及最近一期財務(wù)報表。如果財務(wù)報表經(jīng)過審計，須提供審計報告全文。對于有保留意見、否定意見或拒絕發(fā)表意見的，必須進(jìn)行進(jìn)一步的詳細(xì)調(diào)查，并向會計師事務(wù)所調(diào)查了解原因，在調(diào)查報告中進(jìn)行描述。

結(jié)合上表進(jìn)行文字綜述：

償債能力分析：根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率、流動資產(chǎn)占比及流動資產(chǎn)明細(xì)判斷客戶的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、占比是否合理，資產(chǎn)分布是否與企業(yè)主營活動匹配，客戶長期償債能力如何；根據(jù)流動比率、速動比率、現(xiàn)金保有量、流動資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金流動負(fù)債比率判斷客戶短期償債能力；判斷資產(chǎn)的流動性與負(fù)債的流動性是否匹配，是否存在“短貸長用”的現(xiàn)象；

營運能力分析：根據(jù)應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)等科目判斷主要參與流轉(zhuǎn)的資產(chǎn)占用是否合理，并根據(jù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等判斷營運能力如何；

盈利能力分析：根據(jù)銷售收入、主營業(yè)務(wù)利潤、營業(yè)利潤、凈利潤的額度和增減變化情況判斷其經(jīng)營狀況，根據(jù)增長率指標(biāo)、回報性指標(biāo)判斷贏利能力如何和發(fā)展情況如何；

現(xiàn)金流量分析：根據(jù)客戶經(jīng)營性、投資性、籌資性現(xiàn)金 流的流入量、流出量和凈流量等總體情況，分析客戶經(jīng)營性、投資性、籌資性現(xiàn)金凈流量與現(xiàn)金凈流量的占比結(jié)構(gòu)和變動狀況，結(jié)合借款人經(jīng)營現(xiàn)金流入量與銷售收入、應(yīng)收應(yīng)付賬款的比例，判斷借款人獲得現(xiàn)金能力的情況以及銷售收入、經(jīng)營利潤的真實有效性；合理預(yù)測客戶未來的現(xiàn)金流，判斷是否存在凈現(xiàn)金流量無法清償即將到期貸款的情況；通過分析客戶經(jīng)營現(xiàn)金流出量與成本費用比例以及投資活動現(xiàn)金流入量、籌資活動現(xiàn)金流入量，掌握客戶資金的大致流向和具體用途，判斷其與客戶的經(jīng)營、投資、融資行為是否匹配。

趨勢分析：根據(jù)客戶近三年的財務(wù)指標(biāo)，縱向分析變化的原因并判斷財務(wù)指標(biāo)的變動方向；

橫向分析：根據(jù)客戶償債能力、營運能力、收益能力等核心指標(biāo)，與同業(yè)或行業(yè)指標(biāo)進(jìn)行對比，橫向分析其原因并判斷客戶在行業(yè)中的地位及發(fā)展方向；

結(jié)論：通過以上財務(wù)指標(biāo)和財務(wù)分析，對客戶的總體財務(wù)狀況進(jìn)行整體判斷。

六、非財務(wù)因素分析

1、產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策

客戶從事的經(jīng)營活動是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策、區(qū)域政策和環(huán)保政策以及我行的信貸政策。

2、市場分析

分析所處行業(yè)的行業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展階段、行業(yè)競爭程 度、行業(yè)壁壘以及產(chǎn)品所處行業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中的地位，判斷行業(yè)的整體市場特點并預(yù)測行業(yè)市場特點的變化趨勢；上下游行業(yè)發(fā)展趨勢和穩(wěn)定性。

客戶在所處行業(yè)中的位次、市場占有率、發(fā)展前景、競爭優(yōu)勢等情況分析，判斷客戶對上、下游產(chǎn)品的定價能力、采購的地位等。

3、市場營銷策略

客戶是否具備穩(wěn)定的供貨渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)，采取的市場營銷策略是否與市場需求變化相適應(yīng)，產(chǎn)品定位和市場細(xì)分是否符合實際，并對客戶市場營銷能力在同業(yè)中進(jìn)行比較分析。

4、技術(shù)研發(fā)能力

客戶的生產(chǎn)技術(shù)和工藝是否符合國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)并具有一定的先進(jìn)性、產(chǎn)品質(zhì)量是否滿足國家相關(guān)規(guī)定；客戶是否有專門的研發(fā)人員和研發(fā)部門，其研發(fā)力量是否較好，是否有技術(shù)儲備和技術(shù)領(lǐng)先能力、是否有一定的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢。

5、管理能力分析

客戶治理結(jié)構(gòu)是否完善、內(nèi)控及財務(wù)制度是否健全，管理模式如何，資金調(diào)撥是否規(guī)范。主要管理人員是否穩(wěn)定、是否具有足夠的經(jīng)營管理經(jīng)驗和經(jīng)營管理能力；客戶規(guī)模擴張是否有足夠的資金儲備和人才儲備等。

七、本次授信情況

授信額度分析

1、單個客戶：

測算該公司理論授信值，核定該公司授信額度、種類，分析當(dāng)年客戶授信需求額度是否超過該理論授信空間。

2、集團(tuán)客戶：

根據(jù)我行對集團(tuán)性客戶授信的規(guī)定，對該公司及其關(guān)聯(lián)公司采取的授信管理方式。

測算集團(tuán)客戶整體授信理論授信值。

核定集團(tuán)和各單個客戶的授信額度，授信種類。集團(tuán)內(nèi)部單個客戶授信額度不得超過其自身風(fēng)險承受能力，各單個客戶授信額度之和不得超過集團(tuán)整體授信額度。且集團(tuán)客戶之間保證擔(dān)保額度是否超過我行整體授信額度的30%。

授信原因和用途分析

核定該公司授信額度、種類的理由。

對于增量授信的，應(yīng)予以調(diào)查其增加的具體理由。分析客戶申請用信的合規(guī)性、真實性、合理性，主要包括授信用途是否符合法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及其他內(nèi)外部監(jiān)管規(guī)定，是否與客戶當(dāng)年生產(chǎn)發(fā)展計劃、生產(chǎn)線擴大生產(chǎn)能力、市場供求狀況和公司銷售渠道拓展能力等等因素相一致，是否反映了客戶的真實信用需求，是否過度依賴負(fù)債性資金、是否有盲目擴大生產(chǎn)規(guī)?；蛎つ慷嘣膬A向。

對于項目貸款，主要結(jié)合項目情況核定授信額度。

對于國際貿(mào)易融資，主要根據(jù)公司進(jìn)出口，以及結(jié)算方式情況核定授信額度。

對于流動資金貸款，應(yīng)根據(jù)客戶行業(yè)特點、生產(chǎn)經(jīng)營周期、經(jīng)營性現(xiàn)金流量、流動資產(chǎn)構(gòu)成和流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況、應(yīng)收賬款的額度和周轉(zhuǎn)率、應(yīng)付賬款額度、存貨額度和周轉(zhuǎn)率、現(xiàn)金平均保有量、未來融資情況等核定客戶的流動資金需求量，確定合理的授信額度。

增加的資金需求有自籌部分的，必須就自籌資金的來源和如何到位落實進(jìn)行調(diào)查，并判斷到位的可能性。對于調(diào)查認(rèn)為不能落實或完全落實的，必須在調(diào)查報告中明確揭示。

授信項下的用信方式分析

授信項下用信方式須區(qū)分存量信用和增量信用分別描述。

授信擔(dān)保方式須區(qū)分存量信用和增量信用分別描述。

采用抵押擔(dān)保方式的，須詳細(xì)描述抵押物的種類、名稱、權(quán)屬、數(shù)量等基本情況，判斷抵押物是否合規(guī)合法；根據(jù)評估報告、調(diào)查核實情況，提出對抵押物價值和變現(xiàn)能力的調(diào)查核實意見。對于抵押物有風(fēng)險或瑕疵的，應(yīng)在調(diào)查報告中進(jìn)行風(fēng)險揭示，須就增加擔(dān)?；蚪档托庞妙~度進(jìn)行風(fēng)險揭示。

采用質(zhì)押方式的，須詳細(xì)描述質(zhì)押物種類、名稱、權(quán)屬、數(shù)量等基本情況，判斷質(zhì)押物是否合規(guī)合法；根據(jù)調(diào)查核實 情況，提出對質(zhì)押物價值和變現(xiàn)能力的調(diào)查核實意見。對于質(zhì)押物有風(fēng)險或瑕疵的，應(yīng)在調(diào)查報告中進(jìn)行風(fēng)險揭示，須就增加擔(dān)保或降低信用額度進(jìn)行風(fēng)險揭示。

采用保證擔(dān)保方式的，須參照對借款人的調(diào)查來描述保證擔(dān)保人的基本情況、信用狀況、對外保證擔(dān)保情況、法定代表人情況、經(jīng)營和財務(wù)狀況、是否有重大經(jīng)濟糾紛等，并判斷保證人是否具備合規(guī)合法的保證擔(dān)保資格，判斷其保證擔(dān)保能力。對于保證擔(dān)保能力一般或比較差的，應(yīng)在調(diào)查報告中進(jìn)行風(fēng)險揭示，須就增加擔(dān)?；蚪档托庞妙~度進(jìn)行風(fēng)險揭示。

采用信用方式的，須就是否符合信用貸款的條件逐條進(jìn)行判斷。對于不符合信用貸款條件而突破制度的，須詳細(xì)說明突破信用貸款條件的理由和原因。

八、信貸風(fēng)險評價

總結(jié)借款人存在的風(fēng)險點和不確定性因素。主要包括：合法性風(fēng)險、組織架構(gòu)風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、擔(dān)保風(fēng)險、政策風(fēng)險、客戶的管理風(fēng)險、貸后管理風(fēng)險以及其他對該公司和我行信貸資金可能產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險。通過上述風(fēng)險的揭示，判斷風(fēng)險性質(zhì)。對部分能夠化解的風(fēng)險，提出具有操作性的風(fēng)險防控和化解措施；對于難以防范或不易化解的風(fēng)險，判斷我行能否接受。

九、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析

包括信貸業(yè)務(wù)帶來的直接收益以及通過信貸業(yè)務(wù)可能帶來的間接收益，包括客戶關(guān)系維護(hù)、存款、結(jié)算業(yè)務(wù)收入、可能帶來的其它優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及項目產(chǎn)生的社會效益等。

十、貸后管理情況和貸后管理方案

對于有存量信用的，應(yīng)就以前的貸后管理情況進(jìn)行綜合評價，并對客戶是否配合、是否達(dá)到我行的貸后管理的相關(guān)要求進(jìn)行表述，對以前貸后管理發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)進(jìn)行總結(jié)，并就以后如何進(jìn)一步強化貸后管理、提高我行的貸后監(jiān)管提出改進(jìn)方案。

對于新進(jìn)入客戶，應(yīng)結(jié)合客戶本身的特點提出貸后管理方案，包括人員配備及職責(zé)、主要監(jiān)管的內(nèi)容和監(jiān)管方式等提出詳細(xì)的管理方案。

十一、調(diào)查結(jié)論

根據(jù)以上的調(diào)查，提出調(diào)查授信方案：是否同意授信并說明理由；明確授信的總額、種類、有效期、擔(dān)保方式、定價要求等；限制性條件或合同加列條款，以及信貸管理要求等。

第二篇：授信調(diào)查報告

授信調(diào)查報告

一、授信客戶管理情況

（一）基本信息 申請人名稱 成立時間注冊地址 注冊資本實收資本 企業(yè)性質(zhì)法定代表人 經(jīng)營范圍 主營業(yè)務(wù) 歷史沿革

（二）集團(tuán)及關(guān)聯(lián)關(guān)系

申請人股東情況（單位：萬元）

序號股東名稱出資額持股比例與申請人經(jīng)營管理上的聯(lián)系備注 1 2 3 合計

申請人控股及主要參股子公司情況： 序號子公司名稱投資金額持股比例 與申請人經(jīng)營及管理上的聯(lián)系 備注 1 2

（三）制度建設(shè)及執(zhí)行情況

（四）管理層情況

二、授信客戶經(jīng)營情況

（一）行業(yè)及生產(chǎn)情況

1、行業(yè)情況

2、生產(chǎn)情況

3、立項及排污情況

4、裝備及生產(chǎn)工藝情況 生產(chǎn)裝備情況： 生產(chǎn)工藝流程：

5、生產(chǎn)許可情況

6、生產(chǎn)用地情況

7、商標(biāo)注冊情況

（二）產(chǎn)品及市場情況

（三）供銷及結(jié)算情況

1、原材料供應(yīng)情況

2、產(chǎn)品銷售情況

（四）發(fā)展前景及重大事項

三、授信客戶財務(wù)及賬務(wù)情況

（一）財務(wù)報表情況近三年及近期財務(wù)數(shù)據(jù)簡表（萬元）序號項目 2008年 2009年 2010年 1 總資產(chǎn) 1.1 流動資產(chǎn)其中：貨幣資金應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款存貨 1.2 長期投資 1.3 固定資產(chǎn)凈值 1.4 在建工程 1.5 固定資產(chǎn)合計 2 負(fù)債總額 2.1 流動負(fù)債其中：短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款 2.2 長期借款 3 所有者權(quán)益其中：實收資本 4 營業(yè)收入 5 營業(yè)利潤 6 投資收益 7 利潤總額 8 凈利潤 9 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量 10 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 11 投資活動現(xiàn)金凈流量 12 籌資活動現(xiàn)金凈流量

（二）資產(chǎn)負(fù)債重點項目分析

1、資產(chǎn)狀況分析（2）應(yīng)收票據(jù)分析（3）應(yīng)收款項分析（4）其他應(yīng)收款分析（5）預(yù)付賬款分析（6）存貨分析（7）長期投資分析（8）固定資產(chǎn)分析

2、負(fù)債狀況分析（2）應(yīng)付賬款分析（3）預(yù)收賬款分析

（三）損益及現(xiàn)金流情況分析

1、損益狀況分析：

2、現(xiàn)金流量分析

現(xiàn)金流量表（萬元）項目年份 2008年 2009年 2010年

經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

經(jīng)營現(xiàn)金流入經(jīng)營現(xiàn)金流出凈流量 投資活動現(xiàn)金流量

投資現(xiàn)金流入投資現(xiàn)金流出凈流量 籌資活動現(xiàn)金流量

籌資現(xiàn)金流入籌資現(xiàn)金流出凈流量現(xiàn)金凈流量合計

3、賬務(wù)調(diào)查情況

（四）財務(wù)指標(biāo)分析

1、償債能力指標(biāo)

2、營運能力指標(biāo)

3、盈利能力指標(biāo)

4、現(xiàn)金償債能力指標(biāo)

5、增長能力指標(biāo)

四、授信客戶信用狀況：

申請人列表比較如下：肥料制造業(yè)優(yōu)秀值良好值平均值申請人數(shù)據(jù)分析結(jié)果

一、盈利能力狀況凈資產(chǎn)收益率(%)總資產(chǎn)報酬率(%)銷售(營業(yè))利潤率(%)盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)成本費用利潤率(%)資本收益率(%)

二、資產(chǎn)質(zhì)量狀況總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次)不良資產(chǎn)比率（新）(%)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次)

三、債務(wù)風(fēng)險狀況資產(chǎn)負(fù)債率(%)已獲利息倍數(shù)速動比率(%)現(xiàn)金流動負(fù)債比率(%)帶息負(fù)債比率(%)或有負(fù)債比率(%)

四、經(jīng)營增長狀況銷售(營業(yè))增長率(%)資本保值增值率(%)銷售利潤增長率(%)

五、補充材料存貨周轉(zhuǎn)率(次)資本積累率(%)三年資本平均增長率% 三年銷售平均增長率% 不良資產(chǎn)比率(舊)(%)

五、擔(dān)保情況

（一）保證人管理情況

（二）保證人經(jīng)營情況

1、行業(yè)情況

2、保證人經(jīng)營情況和發(fā)展前景

（三）財務(wù)情況

1、財務(wù)報表情況

2、財務(wù)分析：序號

項目 2008年 2009年 2010年 1 總資產(chǎn) 1.1 流動資產(chǎn) 其中：貨幣資金 短期投資 其他應(yīng)收款 待攤費用 1.2 長期投資 1.3 固定資產(chǎn)凈值 2 負(fù)債總額 2.1 流動負(fù)債 其中：短期借款 預(yù)收賬款 其他應(yīng)付款 擔(dān)保賠償準(zhǔn)備 未到期責(zé)任準(zhǔn)備 2.2 長期借款 長期責(zé)任準(zhǔn)備 3 所有者權(quán)益 其中：實收資本 4 營業(yè)收入 5 營業(yè)利潤 6 投資收益 7 利潤總額 8 凈利潤 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量 10 經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量 11 投資活動現(xiàn)金凈流量 12 籌資活動現(xiàn)金凈流量 13 現(xiàn)金凈流量

（四）信用狀況

六、授信用途及綜合效益

（一）客戶需求及授信用途

1、授信需求

2、授信用途

3、需求測算

（2）最高風(fēng)險控制額度測算：來源

（二）綜合效益分析

七、管理措施及授信建議

（一）管理措施

（二）授信建議

CL＝E×V×S

4、還款

第三篇：調(diào)查報告(200萬元)

金沙縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社小微企業(yè)金融服務(wù)中心

關(guān)于樊秀強80萬元的調(diào)查報告

金沙縣禹謨鎮(zhèn)其他自然人樊秀強于2012年2月22日向金沙縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社禹謨信用社申請貸款80萬元，申請期限2年，用于茶葉生產(chǎn)周轉(zhuǎn)。我社信貸人員經(jīng)初審該借款人借款申請和相關(guān)資料后，認(rèn)為申請人具備貸款的主體資格,提供的資料齊全、有效，符合我社發(fā)放貸款的基本條件，并于2012年3月24日對申請人進(jìn)行了實地調(diào)查，現(xiàn)將有關(guān)調(diào)查情況報告如下：

一、借款人概況

借款人: 樊秀強，男，43歲，身份證號碼：***798，家庭住址：貴州省金沙縣禹謨鎮(zhèn)同心村桶井組45號。

配偶：曾正會，女，38歲，身份證號碼：***620，家庭住址同上。

二、借款用途及還款來源分析

根據(jù)實地摸底調(diào)查，借款人申請貸款80萬元主要用于自有茶葉基地資金周轉(zhuǎn)。

三、借款人人員構(gòu)成情況及主要管理人員簡介 主要管理人員具體情況如下：

1．法定代表人:黃玲,女,漢族，大學(xué)?？?，身份證號碼:***424,1988年加入中國共產(chǎn)黨，2001年任嵐

金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社

金沙縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社小微企業(yè)金融服務(wù)中心

頭鎮(zhèn)嵐豐村村長、村委主任，縣人大代表。2002年任嵐豐村黨支部書記；2002年創(chuàng)建金沙縣雄豐礦業(yè)有限責(zé)任公司并任總經(jīng)理，2003年任畢節(jié)地區(qū)女企業(yè)家協(xié)會常務(wù)副會長；2007年3月組織創(chuàng)立金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社，任董事長；有獨到的見解，思維敏捷，有強烈的事業(yè)心和責(zé)任感，品行端正，有一定的管理經(jīng)驗，無不良行為。

2．副總經(jīng)理：王永杰，男，漢族，高中文化，身份證號碼：***411，貴州省金沙縣嵐頭鎮(zhèn)人，2002年加入中國共產(chǎn)黨，2001年至2004年任嵐豐村村委會委員，2004年至2007年任嵐豐村支委書記，2007年至今在金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社副總經(jīng)理，此人品行端正，無不良行為。

3．會計：曹加敏，女，漢族，中專文化，貴州省黔西縣人，身份證號碼：***046，現(xiàn)住址：貴州省金沙縣城關(guān)鎮(zhèn)河濱路1-1號。1991年畢業(yè)于織金糧校，1991年10月至2003年6月在安底糧管所財務(wù)室工作；1996年至2000年分別在安底糧管所下屬企業(yè)木材加工廠及合金鑄造廠任主辦會計；2003年6月至今任金沙縣雄豐礦業(yè)有限責(zé)任公司會計；2009年至今兼任金沙縣雄泰綠色食品發(fā)展有限責(zé)任公司及嵐豐專業(yè)合作社的會計。該同志從事會計行業(yè)多年，有豐富的從業(yè)經(jīng)驗，此人品行端正，無不良行為。

結(jié)論：綜上所述，嵐豐專業(yè)合作社高管人員整體素質(zhì)較好，無不良行為，并從事該行業(yè)多年，有一批專業(yè)技術(shù)管理人員，內(nèi)

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部團(tuán)結(jié)，有較強的團(tuán)隊合作精神和創(chuàng)業(yè)精神。

四、借款人與我社的關(guān)系

金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社在我社開立了基本存款賬戶，賬號：***0017407，存貸往來密切，我社不僅能有效監(jiān)管該公司資金流向，還能增加存款總量。

五、對流動資金貸款必要性分析

經(jīng)過三年時間的發(fā)展，該合作社已經(jīng)掌握了相關(guān)種養(yǎng)殖技術(shù)，為了提高種植規(guī)模，增加經(jīng)營利潤，該合作社于2012年3月1日與金沙縣嵐豐村村民委員會簽訂了一份土地流轉(zhuǎn)合同，流轉(zhuǎn)土地10000畝，用于種植高粱和大頭菜，每年每畝土地流轉(zhuǎn)費用400元，付款方式是一次性付清，該合作社社員已支付200萬元，尚差200萬元未支付。

通過流動資金測算表測算，該社一年實際定額流動資金需求約為123.10萬元，由于該該社將大部分自有資金用于基礎(chǔ)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，造成流動資金短缺，故向我社申請流動資金借款200萬元，申請期限兩年，用于支付土地流轉(zhuǎn)費用。通過調(diào)查，該合作社申請借款的情況屬實。

六、對流動資金貸款的可行性分析

該筆貸款到期后，該合作社主要是以銷售高粱的銷售利潤歸還貸款，該合作社種植高粱的成本及利潤分析如下：

（一）、每畝高粱種植成本為2055元

1、每畝土地流轉(zhuǎn)費：400元

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2、每畝需種子費：15元

3、沒畝需肥料費：140元

4、每畝需人工工資（含種、收、管理費用等）：1500元

（二）、每斤高粱最低收購價為3.55元（保護(hù)價），每畝最低可產(chǎn)高粱620斤，既每畝產(chǎn)值為3.55元/斤*620斤=2201元

（三）、每畝高粱銷售利潤為：2201元-2055元=146元

（四）、該合作社流轉(zhuǎn)土地為10000畝，所以該合作社的年銷售利潤=10000畝*146元=146萬元。

該合作社申請借款期限為2年，在高粱價格穩(wěn)定，銷售情況好的情況下，該合作社兩年最低能實現(xiàn)銷售利潤292萬元，足夠覆蓋在我社249.88萬元的貸款本息，第一款款來源有保障。

七、擔(dān)保調(diào)查

擔(dān)保人：貴州金沙縣匯金中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司，地址：金沙縣城關(guān)鎮(zhèn)東南環(huán)線，該公司系由金沙縣人民政府為緩解中小企業(yè)融資難問題而出資成立的，成立于2009年3月2日，注冊資本5000萬元，實收資本3000萬元，由縣財政局出資組建，2009年6月經(jīng)貴州中鼎資信評估有限公司評定資信等級：A級，與金沙縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社簽定了相關(guān)合作協(xié)議，并存入了3000萬的擔(dān)保金額，因此，該公司為該合作社借款200萬元作擔(dān)保是可靠的。

反擔(dān)保物清單附后。

八、綜合性結(jié)論和建議

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一、借款人信用的綜合評價

根據(jù)金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社征信授權(quán)查詢委托書，我社通過人民銀行征信系統(tǒng)查詢其信用報告，截止2012年3月26日，該合作社無欠款、欠息，已結(jié)清和未結(jié)清信貸信息中無不良記錄,未涉及資產(chǎn)重組、破產(chǎn)、重大訴訟等重大事項，綜合評定信譽較好。

個人征信情況：

法定代表人黃玲，有三筆貸款記錄，但已全部結(jié)清，無欠息逾期等不良記錄，個人信用程度較好。

社員王永杰，有兩筆貸款記錄，但已全部結(jié)清，無欠息逾期等不良記錄，個人信用程度較好。

社員邱發(fā)金，有九筆貸款記錄，現(xiàn)還有兩筆貸款未結(jié)清，貸款余額11萬元，至今無欠息逾期等不良記錄，個人信用程度較好。

社員胡華兵，有一筆貸款記錄，現(xiàn)已結(jié)清，無不良記錄存在。社員甘平方，有三筆貸款記錄，現(xiàn)已全部結(jié)清，無不良記錄。綜上所述，金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社及社員的信用記錄良好，無欠款欠息等不良記錄，綜合評定借款人的信譽較好。

二、貸款安全性綜合評價

該合作社銷售收入受市場消費需求和銷售價格等不確定因素的影響較大，市場競爭大，但近幾年高粱的銷售情況良好，且價格是政府部門保護(hù)，最低價格不能低于3.55元，所以該合作

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社種植的高粱受市場及價格的影響較小。

且該合作社主要是種植高粱，受氣候影響較大，容易損失，但該合作社針對氣候影響的情況制定了預(yù)防措施，保障高粱受影響的程度降到最小。

高粱不僅供直接食用，還可以制糖、制酒，所以該行業(yè)市場前景總體看好，從該公司內(nèi)部管理、人員素質(zhì)、和周邊銷售市場環(huán)境等綜合分析，該筆借款風(fēng)險不大，并且該筆貸款擔(dān)保落實，保證人有較強的代償能力，綜合評價該筆貸款風(fēng)險可控。

三、對我社綜合收益的總體估算

在我部發(fā)放此筆貸款后，結(jié)合申請借款期限，預(yù)計可為我部帶來49.88萬元的利息收入。而且該公司每月將有幾十萬流動資金通過基本賬戶,不但增加我社存款，而且提高了信用社總體知名度。

四、對是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率的結(jié)論性意見

綜上所述，金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社借款主體資格合法,貸款投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策和我社貸款投向，預(yù)計能在期限內(nèi)收回，且擔(dān)保人金沙縣匯金擔(dān)保有限公司實力雄厚，擔(dān)保能力強，故同意發(fā)放給金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社流動周轉(zhuǎn)資金人民幣200萬元整，借款期限：24個月，借款利率：10.25‰,借款方式：保證，借款種類：中期流動資金貸款，還款方式：按季付息，按計劃還款。

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調(diào)查人員(簽字)：

年 月 日

金沙縣嵐豐農(nóng)業(yè)發(fā)展專業(yè)合作社 特此報告

第四篇：調(diào)查報告(2000萬元)

上?！痢凉べQ(mào)有限公司申請2000萬元

商票貼現(xiàn)貸款的調(diào)查報告

一、借款人背景情況

上?！痢凉べQ(mào)有限公司成立于1998年12月。主營銷售金屬材料、建材、化工原料及產(chǎn)品、五金交電、塑料制品、紡織原料、針紡織品、平板玻璃、汽配、糧油制品、副食品、家具、百貨商業(yè)，咨詢服務(wù)，自營和代理各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口。04年2月增資5000萬元，注冊資本人民幣7000萬元，法定代表人蔣建偉。該公司是由股東自然人蔣建偉、羅瑞華共同出資組建的有限責(zé)任公司。其中蔣建偉出資6300萬元，羅瑞華出資1400萬元。

二、借款人經(jīng)營管理情況

雖為民營企業(yè)，但借款人公司組織機構(gòu)完備，下設(shè)綜合部、財務(wù)部、業(yè)務(wù)部、銷售部等。并分別在常州、無錫、寧波、杭州等地設(shè)有分公司，現(xiàn)有員工50人。公司總經(jīng)理蔣建偉從事鋼材貿(mào)易企業(yè)管理工作數(shù)年，經(jīng)驗豐富。公司憑著良好的銷售網(wǎng)絡(luò)和信譽，連續(xù)多年獲得鋼材市場優(yōu)勝企業(yè)稱號，與寶鋼、本鋼、鞍鋼、武鋼等多家大型鋼鐵企業(yè)建立了合作關(guān)系。2004年全年鋼材銷售額超過20億元，形成了一定的市場規(guī)模。政府部門給予該公司大力支持，批準(zhǔn)了其外貿(mào)進(jìn)出口經(jīng)營業(yè)務(wù)權(quán)。并已成立了加工配送公司，負(fù)責(zé)本公司銷售鋼材料的加工與配送業(yè)務(wù)，屆時公司將開創(chuàng)內(nèi)、外貿(mào)并舉的新局面。

三、借款人財務(wù)狀況

以下對該公司經(jīng)審計的2004會計報表進(jìn)行粗略分析：總資產(chǎn)37480元，總負(fù)債6394萬元，資產(chǎn)負(fù)債率17.06%；流動資產(chǎn)37166萬元，流動負(fù)債6394萬元，流動比率5.81。公司2004年流動資產(chǎn)同比減少4711萬元，流動負(fù)債同比減少15810萬元；年底貨幣資金3629萬元，全部為結(jié)算資金。04年企業(yè)經(jīng)營性現(xiàn)金流減少5062萬元，總的現(xiàn)金流量減少5897萬元。與03年相比，企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模所有萎縮、負(fù)債規(guī)模呈現(xiàn)較大幅度的下降、現(xiàn)金流量亦減少，主要原因是中央宏觀調(diào)控銀行緊縮銀根，企業(yè)壓縮了銀行融資規(guī)模，依靠自有資金歸還和承兌了年內(nèi)到期的4900萬元短貸和13228萬元的應(yīng)付票據(jù)，企業(yè)04年負(fù)債減少1.8億，相應(yīng)貨幣資金減少5897萬，導(dǎo)致流動資產(chǎn)相應(yīng)減少4711萬元企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率較低。

2004年底存貨22262萬元，主要為熱軋卷、冷軋卷、鍍鋅材料等。預(yù)付帳款8877萬元，對應(yīng)企業(yè)為浙江物產(chǎn)1118萬元、五礦鋼鐵1264萬元、東方國際上海對外貿(mào)公司1987萬元、華能進(jìn)出口610萬元、廣州寶鋼400萬元、本鋼集團(tuán)320萬元、本鋼鋼鐵463萬元等。

2004年底無應(yīng)收帳款，存貨周轉(zhuǎn)率10.13次。

2004年全年實現(xiàn)銷售207116萬元，毛利率5.07%，營業(yè)利潤6174萬元，營業(yè)利潤率2.98%，凈利潤6270萬元，凈資產(chǎn)收益率24.64%。由于04年鋼材價格波動較大，對企業(yè)的盈利能力造成了一定的影響，但總體水平尚可。

從指標(biāo)看，該公司資產(chǎn)流動性較強，周轉(zhuǎn)及時，資產(chǎn)負(fù)債率低，長、短期償債能力強。04年利潤率雖比03年有較大幅度的下降，但作為鋼材貿(mào)易企業(yè)仍屬較高水平。

由于該公司的經(jīng)營周轉(zhuǎn)速度較快，量也較大，故中間業(yè)務(wù)的拓展空間很大。

四、借款人負(fù)債情況，銀企合作關(guān)系

通過銀行征詢系統(tǒng)查詢，該公司截止2005年3月14日有貸款3筆,金額為1745.852052萬元，系在深發(fā)展開立的商票；銀票承兌4130萬元，其中深發(fā)展130萬元(100%保證金)、華夏銀行4000萬元(50%保證金)。無逾期和拖欠利息情況，無對外提供擔(dān)保情況。

該公司2004年獲得我行15000萬元商票貼現(xiàn)授信額度并已發(fā)放了5筆貸款,累計金額為23107萬元，五筆貸款均已按期兌付。

五、貸款原因及還款來源

2004年鋼材市場價格波動起伏較大，一段時間以來鋼材價格不斷沖擊歷史新高，對鋼材貿(mào)易的下游企業(yè)的資金需求也提出了更高的要求，而進(jìn)口鋼材更是出現(xiàn)了價格內(nèi)外倒掛的局面，況且進(jìn)口鋼材往往存在3-6個月的周期，面對此種局面，該公司一是進(jìn)一步加強資金的周轉(zhuǎn)效率，二是調(diào)整了經(jīng)營思路，成立采購部，削減了部分進(jìn)口鋼材份額，轉(zhuǎn)向國內(nèi)市場經(jīng)營部分短平快產(chǎn)品。雖然產(chǎn)品的盈利水平有所下降，但規(guī)避了進(jìn)口期貨產(chǎn)品存在的降價風(fēng)險。

本筆申請商票貼現(xiàn)2000萬元，承兌人為上海寶鋼××實業(yè)總公司，該

公司為寶鋼集團(tuán)企業(yè)開發(fā)總公司下屬全資子公司。根據(jù)04年年報反映，總資產(chǎn)27647萬元，負(fù)債25213萬元；04年全年實現(xiàn)銷售203108萬元，實現(xiàn)凈利潤740萬元。其05年的經(jīng)營目標(biāo)是實現(xiàn)銷售28億、凈利潤4000萬元。由于該公司作為部分產(chǎn)品的一級代理商，資金一般會被上家占用2個月左右，而下家多為即時交易，故企業(yè)每個月的周轉(zhuǎn)資金約在2億左右，其現(xiàn)金流量還是比較充沛的。在銀行融資方面，該承兌人沒有銀行借款，而是比較多的使用票據(jù)，由于其是寶鋼企業(yè)開發(fā)總公司的全資子公司，在其資金緊張時亦會得到上級公司的全力支持。該承兌人與貼現(xiàn)人是長期合作伙伴，04年僅在我行貼現(xiàn)的商票就有5筆，累計金額達(dá)23107萬元，全部按期承兌。本次承兌人向貼現(xiàn)人購買武鋼產(chǎn)冷軋板卷2740噸，合計價款2000.48397萬元，承兌人之所以要向貼現(xiàn)人采購武鋼產(chǎn)品主要是因為在質(zhì)量不相上下的情況下，武鋼產(chǎn)品每噸要比寶鋼產(chǎn)品價格上要低數(shù)百元之多，因此承兌人利用貼現(xiàn)人在武鋼產(chǎn)品代理上的渠道(企業(yè)已提供了上家合同)，達(dá)成此筆貿(mào)易，并以商票作為付款方式。票據(jù)貼現(xiàn)后的資金由企業(yè)作為流動資金使用，由于企業(yè)每月必須向各大鋼廠訂貨并全額支付貨款，因此企業(yè)需將商票貼現(xiàn)獲得流動資金用以周轉(zhuǎn)。我行將對貸款資金作好跟蹤，加強監(jiān)管。還款來源即為票據(jù)到期后的承兌資金。

與其開展商票貼現(xiàn)的另一個設(shè)想是通過為該公司操作較低風(fēng)險的資產(chǎn)業(yè)務(wù)打開其在我行外匯、結(jié)算、離岸業(yè)務(wù)的局面。我行外匯業(yè)務(wù)較為缺乏，且外匯業(yè)務(wù)收益較好，是我行大力拓展對象。該企業(yè)已獲得外貿(mào)進(jìn)出口經(jīng)營業(yè)務(wù)權(quán)，如果能爭取到部分業(yè)務(wù)，將會成為我行新的利潤增長點。同時該企業(yè)人民幣業(yè)務(wù)的結(jié)算量也相當(dāng)大，一般每月維持在2億元左右，由于支行與該企業(yè)距離較近且結(jié)算功能也較齊，因此企業(yè)也有一定的意向?qū)⑵洳糠纸Y(jié)算往來轉(zhuǎn)移至我行運作。由于公司今年將在香港設(shè)立子公司，因此也可以帶動支行離岸業(yè)務(wù)的開拓。

六、擔(dān)保方式分析

本筆商票貼現(xiàn)貸款由上?！痢龄撹F物資有限公司擔(dān)保。擔(dān)保人成立于2001年7月，公司主營銷售金屬材料、建材、五金交電、塑料制品等，注冊資金6000萬元，由自然人陳明康、吳凱杰出資組建，陳明康任法定代表人。由于該公司與貼現(xiàn)人有業(yè)務(wù)往來且老總之間關(guān)系密切，故該公司愿為貼現(xiàn)人的本筆貼現(xiàn)貸款提供擔(dān)保。根據(jù)擔(dān)保人2004報表反映：公司總資產(chǎn)26439萬，凈資產(chǎn)18297萬，流動比率3.24，資產(chǎn)負(fù)債率30.8%，全年實現(xiàn)營業(yè)收入141632萬，凈利潤5288萬元，經(jīng)信用等級測評為A級，公司具有一定的資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)濟實力，基本符合擔(dān)保條件，經(jīng)上門核保確認(rèn)，擔(dān)保意愿真實，并已與我行簽訂了《最高額保證合同》，擔(dān)保貼現(xiàn)人在我行的商票貼現(xiàn)貸款人民幣壹億元。

七、貸款風(fēng)險及對策

借款人的04年凈資產(chǎn)為31086萬元，而全年銷售額超過20億元，利潤率維持在5%左右，現(xiàn)金流量充沛，其在我行已操作的商票貼現(xiàn)有5筆，累計金額23107萬元，出票人均為寶鋼××實業(yè)總公司，且5筆貸款均已按期兌付。可能產(chǎn)生的風(fēng)險是：商票收款風(fēng)險，故我行鎖定出票人為寶鋼系統(tǒng)大型企業(yè)，風(fēng)險相對較小。鑒于此，我行嚴(yán)格審查交易的真實性，嚴(yán)防

套用資金挪作他用，加強貸后監(jiān)管，保障我行的資產(chǎn)質(zhì)量。

八、結(jié)論和意見

從以上調(diào)查中可以看出，上海××工貿(mào)有限公司是一家較有發(fā)展前景的企業(yè)。公司已獲得我行15000萬元商票貼現(xiàn)授信額度，目前貼現(xiàn)貸款余額為0，本次申請2000萬元商票貼現(xiàn)貸款，承兌人寶鋼××實業(yè)總公司，期限3個月，貼現(xiàn)利率4.176‰，并由上?！痢龄撹F物資有限公司提供擔(dān)保。本人認(rèn)為該筆貼現(xiàn)承兌人、貼現(xiàn)人和擔(dān)保人資質(zhì)較好，風(fēng)險得到了控制，因此擬同意該筆貸款業(yè)務(wù)。當(dāng)否，請領(lǐng)導(dǎo)審定。

經(jīng)辦人：2005.3.14

第五篇：一般授信業(yè)務(wù)授信調(diào)查報告

一般授信業(yè)務(wù)授信調(diào)查報告

一、授信客戶管理情況

（一）基本信息的調(diào)查出資是否合規(guī),實物是否仍在申請人名下、狀態(tài)是否正常。

（二）管理層情況

描述申請人實際控制人（如無，請注明）、法定代表人、經(jīng)營負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人的姓名、年齡、職務(wù)、教育背景、從業(yè)經(jīng)驗、主要業(yè)績、工作簡歷等。說明是否已發(fā)現(xiàn)申請人及以上人員存在個人信用不良記錄、重大違法、違規(guī)事項以及拒不執(zhí)行法院判決的行為，對上市公司是否已發(fā)現(xiàn)被證監(jiān)會或證券交易所處罰的情況。對自然人實際控制的企業(yè)，對控制人提供人民銀行個人證信系統(tǒng)查詢結(jié)果。

二、授信客戶經(jīng)營情況

（一）行業(yè)及生產(chǎn)情況

根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結(jié)果，描述申請人主營業(yè)務(wù)的行業(yè)情況（所處行業(yè)、資質(zhì)等級、行業(yè)地位）、生產(chǎn)流程、工藝設(shè)備（生產(chǎn)工藝、技術(shù)裝備、設(shè)計生產(chǎn)能力、生產(chǎn)設(shè)備利用率）、主要產(chǎn)品以及當(dāng)前設(shè)備運轉(zhuǎn)、生產(chǎn)運行、產(chǎn)品生產(chǎn)情況等。若申請人采取多板塊經(jīng)營方式，要分板塊進(jìn)行描述。

（二）供銷及結(jié)算情況

描述申請人供應(yīng)渠道的穩(wěn)定性、集中度，詳細(xì)說明主要供應(yīng)商的名稱、供貨種類及占比、質(zhì)量及價格條件、付款條件及結(jié)算方式，以及是否是申請人的關(guān)聯(lián)企業(yè)等。對于鋼鐵制造、有色金屬冶煉及加工、煤炭石油開采等資源加工類企業(yè)，要調(diào)查并說明申請人擁有的資源儲量、原材料自給率。

描述申請人銷售網(wǎng)絡(luò)的健全性、有效性，詳細(xì)說明主要銷售對象的名稱、銷售種類及占比、議價能力、結(jié)算方式及銷售款回籠記錄，以及是否是申請人的關(guān)聯(lián)企業(yè)等。

三、授信客戶財務(wù)及帳務(wù)情況

（一）財務(wù)報表情況

描述申請人財務(wù)報表審計情況。若經(jīng)過審計，則調(diào)查并說明審計事務(wù)所的是否為我行認(rèn)可、資質(zhì)等級等；審計事務(wù)所若連續(xù)兩年及以上發(fā)生變更的，則調(diào)查并說明變更原因以及對審計報告質(zhì)量的影響。若申請人無法提供經(jīng)審計的財務(wù)報表或?qū)ω攧?wù)報表數(shù)據(jù)真實性有疑慮的，要對財務(wù)報表數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查和核實，詳細(xì)描述核實內(nèi)容、過程及結(jié)果。編制財務(wù)數(shù)據(jù)簡表如下：

（二）資產(chǎn)負(fù)債重點項目分析

對申請人上和最近一期的重點資產(chǎn)、負(fù)債項目及重大損益變化情況進(jìn)行調(diào)查和分析。重點項目原則上為申請人資產(chǎn)或負(fù)債中占比超過10%、與上期相比變化超過20%、以及其他對申請人經(jīng)營、資金等產(chǎn)生重要影響的資產(chǎn)或負(fù)債項目，包括但不限于：

調(diào)查并說明銀行存款中是否有質(zhì)押、凍結(jié)情況，如有，質(zhì)押或凍結(jié)的金額、占比及產(chǎn)生原因。

調(diào)查并說明持有的短期投資的種類、明細(xì)、金額、是否已質(zhì)押。調(diào)查并說明應(yīng)收帳款的帳齡分布，列示金額前五名的應(yīng)收賬款的欠款人名稱、貿(mào)易背景、欠款時間、收回可能性、是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準(zhǔn)備是否計提充足，應(yīng)收賬款是否已作質(zhì)押，產(chǎn)生變化的原因等。

調(diào)查并說明其它應(yīng)收款的帳齡分布，列示金額前五名的其它應(yīng)收款的欠款人名稱、產(chǎn)生原因、欠款時間、收回可能性、是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)欠款、壞賬準(zhǔn)備是否計提充足，產(chǎn)生變化的原因等。

調(diào)查并說明主要存貨種類及明細(xì)情況，保管狀況是否良好，市場價值是否有重大變化，是否已質(zhì)押，是否已辦理保險，是否存在長期積壓的現(xiàn)象及原因等。

調(diào)查并說明持有債權(quán)投資的種類、金額、是否已質(zhì)押；持有多少其他公司的股權(quán)，占被投資單位的股權(quán)比例、投資收益情況、是否已質(zhì)押等。

調(diào)查并說明主要固定資產(chǎn)的種類、數(shù)量、成新率、是否正常運轉(zhuǎn)、是否已抵押，是否存在固定資產(chǎn)滅失、損毀、長期閑置的現(xiàn)象，如有對申請人資產(chǎn)價值、生產(chǎn)經(jīng)營的影響。調(diào)查并說明在建工程的項目名稱、已完成投資情況、后續(xù)資金安排、工程進(jìn)度和完工時間，是否存在資金缺口、是否已抵押等。

調(diào)查并說明申請人擁有的無形及遞延資產(chǎn)的種類、金額、取得或發(fā)生背景、目前價值或作用。其中對土地使用權(quán)，調(diào)查土地位置、使用狀態(tài)、是否抵押、變現(xiàn)能力等。

調(diào)查并說明預(yù)收帳款的預(yù)收對象、產(chǎn)生原因、對應(yīng)產(chǎn)品生產(chǎn)和勞務(wù)支出的進(jìn)展情況，是否存在無法按期交付的可能性等。調(diào)查并說明應(yīng)付帳款的帳齡分布，詳細(xì)列示金額前五名的應(yīng)付帳款的應(yīng)付對象、產(chǎn)生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應(yīng)付關(guān)聯(lián)企業(yè)款等。調(diào)查并說明其它應(yīng)付款的帳齡分布，詳細(xì)列示金額前五名的其他應(yīng)付款的應(yīng)付對象、產(chǎn)生原因、欠款時間、歸還安排、資金來源、是否為應(yīng)付關(guān)聯(lián)企業(yè)款等。

（三）損益及現(xiàn)金流情況分析

通過現(xiàn)場核對申請人賬務(wù)賬簿和重要原始憑證，重點核實并說明以下情況：增值稅、所得稅等繳納情況是否與財務(wù)報表、納稅憑證反映的一致，銷售收入是否真實，各項費用支出是否真實，現(xiàn)金流量是否真實。

分析申請人最近三年及近期收入和利潤的變化趨勢及原因，分析申請人三項活動現(xiàn)金流變化趨勢，并重點分析經(jīng)營活動現(xiàn)金流入、流出及凈流量情況。

（四）財務(wù)指標(biāo)分析

列示申請人償債能力、營運能力、盈利能力、現(xiàn)金償還能力、增長能力等主要財務(wù)指標(biāo)及行業(yè)均值（如有），并對申請人的財務(wù)狀況及變化情況進(jìn)行綜合評價和分析（對申請人同時提供合并和本部財務(wù)報表的，要同時列示合并及本部的財務(wù)指標(biāo)，但對采取資金集中管理體制、本部只從事投資管理職責(zé)的企業(yè)，可只列示合并的財務(wù)指標(biāo)）。

四、授信客戶信用狀況

（一）同業(yè)合作情況

以列表形式說明申請人在他行的授信、用信、信用記錄情況，對于存在不良貸款和違約

關(guān)系，抵質(zhì)押擔(dān)保的列明抵質(zhì)押人和抵質(zhì)押物的名稱。）

對與信貸登記系統(tǒng)查詢結(jié)果不一致的，應(yīng)調(diào)查并說明原因；對我行信貸系統(tǒng)上列示為銀監(jiān)會大額授信預(yù)警客戶的，應(yīng)查明預(yù)警原因并進(jìn)行調(diào)查和核實，若預(yù)警原因確實存在，對申請人償債能力的影響做出說明。

（二）或有負(fù)債情況

決訴訟、有追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)、對外承諾等其它或有負(fù)債情況、對申請人未來資金、經(jīng)營等的影響程度等。

五、擔(dān)保情況

（一）保證擔(dān)保情況

對保證人可參考授信客戶描述其管理、經(jīng)營、財務(wù)、信用等情況，可適當(dāng)簡化，要重點調(diào)查并說明保證人與申請人的關(guān)聯(lián)關(guān)系、提供保證的原因、其對外擔(dān)保情況、擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿。

如屬于互保，則從我行互保圈（鏈）企業(yè)數(shù)、互保金額、互保企業(yè)在業(yè)務(wù)上和資金上緊密程度、互保企業(yè)的抗風(fēng)險性和代償能力等方面進(jìn)行風(fēng)險初步評判。

（二）抵（質(zhì)）押擔(dān)保

描述抵（質(zhì)）押物的基本情況，名稱、所有人、位置、取得時間、原始成本等；調(diào)查并描述抵（質(zhì)）押物的合法性和有效性，標(biāo)的是否明確、權(quán)屬是否清晰、狀態(tài)是否良好、抵（質(zhì)）押人是否具有合法的所有權(quán)或處置權(quán)、是否有第三人的優(yōu)先權(quán)利、出租情況、各項特性與客戶提供的書面描述是否一致、登記部門是否明確、是否投保等。抵質(zhì)押人為第三方的要分析其與申請人的關(guān)系及真實出質(zhì)意愿。

測算抵質(zhì)押率，對于經(jīng)評估的抵（質(zhì)）押物，要說明評估機構(gòu)是否為我行指定評估機構(gòu)，評估機構(gòu)的資質(zhì)等級、行業(yè)經(jīng)驗、信譽狀況等。

說明抵（質(zhì)）押物、抵質(zhì)押率是否我行擔(dān)保管理相關(guān)辦法的要求，如有不符須詳細(xì)說明理由及可行性。

六、借款用途及還款來源分析

七、風(fēng)險管理措施

八、總結(jié)