第一篇：報(bào)銷、付款和出差申請(qǐng)操作指引

關(guān)于報(bào)銷申請(qǐng)、付款申請(qǐng)和出差申請(qǐng)的操作指引

1、報(bào)銷申請(qǐng)

1）報(bào)銷申請(qǐng)表用于員工報(bào)銷出差（行政部不能代購的住宿交通費(fèi)用及差旅補(bǔ)貼）、交際應(yīng)酬、雜費(fèi)（包括但不限于購買文具、清潔工具的費(fèi)用，復(fù)印費(fèi)、打印費(fèi)和物流費(fèi)等），以及臨時(shí)發(fā)生小額采購時(shí)墊付的費(fèi)用。

2）除了填寫報(bào)銷申請(qǐng)表，當(dāng)報(bào)銷車費(fèi)時(shí)需要填寫車費(fèi)申請(qǐng)表作為附表，涉及網(wǎng)約車車費(fèi)時(shí)需要同時(shí)提供網(wǎng)約車平臺(tái)行程單；當(dāng)報(bào)銷交際應(yīng)酬費(fèi)用時(shí)需要填寫交際應(yīng)酬餐費(fèi)禮品明細(xì)表；當(dāng)報(bào)銷沒有財(cái)務(wù)憑證的費(fèi)用時(shí)需要填寫財(cái)務(wù)報(bào)銷補(bǔ)充申請(qǐng)單，但原則上公司不接受沒有財(cái)務(wù)憑證的報(bào)銷申請(qǐng)。

3）原則上員工進(jìn)行交際應(yīng)酬之前，需要向部門負(fù)責(zé)人申請(qǐng)，部門負(fù)責(zé)人需要確保有預(yù)算且有必要進(jìn)行交際應(yīng)酬時(shí)才可同意，如屬于突發(fā)需要且沒有預(yù)算，需得到中心負(fù)責(zé)人同意才可進(jìn)行。除非十分必要，交際應(yīng)酬費(fèi)用只限餐費(fèi)。

4）涉及出差費(fèi)用的報(bào)銷，需要提供部門負(fù)責(zé)人簽署完畢的出差申請(qǐng)表作為附表，且需要人力行政中心負(fù)責(zé)人審核同意。

2、付款申請(qǐng)

1）付款申請(qǐng)用于申請(qǐng)支付履行公司已簽署的合同中約定需要支付的費(fèi)用。

2）原則上對(duì)尚未簽署的合同，公司不接受付款申請(qǐng)且不會(huì)進(jìn)行支付，除非十分必要，且由公司首席運(yùn)營官和財(cái)務(wù)總監(jiān)同意。

3）提交付款申請(qǐng)時(shí)，需要提供已簽署合同復(fù)印件作為附件，且為了節(jié)省紙張，請(qǐng)只雙面打印合同內(nèi)容首頁、合同經(jīng)濟(jì)條款所在頁面和簽署頁。

3、出差申請(qǐng)

1）員工出差需要事先填寫出差申請(qǐng)表并取得部門負(fù)責(zé)人同意。

2）人力行政部根據(jù)簽署完畢的出差申請(qǐng)表掃描件進(jìn)行酒店、機(jī)票預(yù)訂。

3）如果需要借支現(xiàn)金，需要填寫借款申請(qǐng)表，并提供前述完畢的出差申請(qǐng)表作為附表才可借款。

4、通用操作標(biāo)準(zhǔn)

1）報(bào)銷申請(qǐng)、付款申請(qǐng)和出差申請(qǐng)，需要用標(biāo)準(zhǔn)申請(qǐng)表電子表格填寫，打印出來后簽署名字和日期。

2）報(bào)銷申請(qǐng)需要在費(fèi)用發(fā)生后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行，否則不予以報(bào)銷。3）報(bào)銷申請(qǐng)只可以在每個(gè)月9/10號(hào)及19/20號(hào)4天提交至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部將在收到報(bào)銷申請(qǐng)10天內(nèi)對(duì)符合規(guī)范的予以付款。

4）報(bào)銷申請(qǐng)信息需要填寫準(zhǔn)確規(guī)范，對(duì)于不正確的申請(qǐng)財(cái)務(wù)部會(huì)在收到后3天內(nèi)退回申請(qǐng)人修改，如再次出現(xiàn)信息錯(cuò)誤或不符合規(guī)范，將不予以報(bào)銷，由申請(qǐng)人自行承擔(dān)費(fèi)用（由同事協(xié)助填寫報(bào)銷申請(qǐng)的，該費(fèi)用由申請(qǐng)人本人承擔(dān)）。5）報(bào)銷申請(qǐng)、付款申請(qǐng)的財(cái)務(wù)憑證需要按照模板顯示的標(biāo)準(zhǔn)粘貼。

6）所有申請(qǐng)表格用A4紙打印，除要求雙面打印的內(nèi)容，請(qǐng)盡量使用單面環(huán)保紙打印，且需并且標(biāo)注作廢的一面。

第二篇：2016報(bào)銷和付款操作指引資料

費(fèi)用報(bào)銷及付款操作指引

為規(guī)范和指引各單位費(fèi)用報(bào)銷及付款操作，明確相關(guān)人員責(zé)任，特制定本指引。

一、原始票據(jù)規(guī)定

各項(xiàng)目經(jīng)營過程中所有涉及產(chǎn)品購銷、資產(chǎn)購置、業(yè)務(wù)推廣、項(xiàng)目后續(xù)維護(hù)、差旅、辦公及業(yè)務(wù)接待等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，所發(fā)生的財(cái)務(wù)收支結(jié)算業(yè)務(wù)，一律憑國家和公司認(rèn)可的合法票據(jù)作為財(cái)務(wù)核算的原始依據(jù)。

（一）原始票據(jù)分類：

1、增殖稅專用發(fā)票；

2、產(chǎn)品銷售普通發(fā)票；

3、服務(wù)行業(yè)專用發(fā)票（廣告、咨詢、餐飲、旅業(yè)）；

4、運(yùn)輸企業(yè)專用發(fā)票及票證（汽車、火車、輪船、飛機(jī)）；

5、特殊行業(yè)規(guī)定的專用票據(jù)（銀行、郵電、保險(xiǎn)）；

6、財(cái)政部門印制的行政事業(yè)單位專用收付款憑據(jù)；

7、國家規(guī)定的其他票據(jù)；

8、公司內(nèi)部自制的結(jié)算票據(jù)（工資單、轉(zhuǎn)賬通知單、資產(chǎn)入出倉單、內(nèi)部使用的收付款憑據(jù)等）

（二）原始票據(jù)填寫規(guī)定：

1、增值稅專用發(fā)票應(yīng)包括的內(nèi)容：購貨單位全稱、法定地址、稅務(wù)登記號(hào)碼、開戶銀行及賬號(hào)、購置產(chǎn)品、貨物名稱（凡名稱用英文或數(shù)字代碼的一律應(yīng)寫明中文名稱）、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、增值稅率、稅額、大小寫金額以及供貨方單位名稱、地址、稅務(wù)登記號(hào)碼、發(fā)票或財(cái)務(wù)專用印章、經(jīng)辦人等

2、除增值稅發(fā)票以外的其他票據(jù)包括的內(nèi)容：發(fā)票名稱、客戶詳細(xì)名稱、商品或服務(wù)項(xiàng)目、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)、大小寫金額、開票人、開票日期、開票單位名章；

3、汽車、火車、輪船、飛機(jī)專用票據(jù)包括內(nèi)容隨行業(yè)定；

4、所有發(fā)票必須復(fù)寫或電腦打印，票據(jù)不得涂改，字跡必須一致，大小寫必須一致，按照發(fā)票規(guī)范的填制要求填寫并簽名、蓋章，對(duì)發(fā)票格式不能列明詳細(xì)資料的，必須附詳細(xì)的貨物清單。

5、增值稅票、運(yùn)輸票開出的日期與付款日期必須是為180天有效期內(nèi)。

6、業(yè)務(wù)費(fèi)發(fā)票除了用于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、崗位業(yè)務(wù)費(fèi)以外，原則上不得用于其他費(fèi)用報(bào)銷。特殊情況憑報(bào)告報(bào)銷。（商品或服務(wù)項(xiàng)目盡量少涉及業(yè)務(wù)費(fèi)，）

二、單據(jù)粘貼規(guī)定

1、所有單據(jù)的附件必須收集完整，附件資料與相應(yīng)的發(fā)票歸集在一起，排列順序從上到下依次為發(fā)票、業(yè)務(wù)報(bào)告、合同文件、價(jià)格文件、驗(yàn)收或入庫憑證和其它附件資料；

2、票據(jù)必須正面向上粘貼，增值稅發(fā)票必須用大頭針或曲別針釘裝，其它發(fā)票和附件資料用膠水粘貼整齊，粘貼位置以單據(jù)左上角為準(zhǔn)，向右、向下厚度均勻，不得將發(fā)票內(nèi)容覆蓋，也不得用釘書機(jī)釘裝。粘貼的票據(jù)不得超出單據(jù)所覆蓋的范圍，超出部分需裁剪或折疊整齊。各財(cái)務(wù)中心必須嚴(yán)格把關(guān)單據(jù)粘貼，不符合要求的單據(jù)必須退單重貼。

四、機(jī)械費(fèi)付款規(guī)定

1、一次性使用的機(jī)械臺(tái)班費(fèi)如需要當(dāng)天使用結(jié)束時(shí)就付款的，需要在使用機(jī)械臺(tái)班前就預(yù)報(bào)好需要付款的情況，在付款時(shí)需要對(duì)方提供機(jī)械臺(tái)班使用單、機(jī)械費(fèi)發(fā)票（最好是增值稅專用發(fā)票）、收款收據(jù)。

2、長期使用的機(jī)械臺(tái)班，需與對(duì)方簽訂機(jī)械臺(tái)班使用合同，平時(shí)作好臺(tái)班使用記錄，每次使用后要求對(duì)方出具機(jī)械臺(tái)班使用單，簽字后各留一份，每月核對(duì)往來，按月或按季度付款，付款時(shí)需提供機(jī)械臺(tái)班使用單、對(duì)賬單、五、材料付款規(guī)定

（一）材料月度付款

1、各單位每月27日前提交《付款審批明細(xì)表》，按照合同/協(xié)議結(jié)算并注明付款方式，經(jīng)財(cái)務(wù)部長審批后3個(gè)工作日將付款計(jì)劃導(dǎo)入SCP系統(tǒng)，便于供應(yīng)商查詢，出納每月15日前按計(jì)劃付款完畢；

2、為提高付款效率，月度付款原則上只安排當(dāng)月應(yīng)付帳款余額不低于一萬元的單位，當(dāng)月應(yīng)付帳款余額不足1萬元的累計(jì)到以后月份再付；

1、特殊情況付款：對(duì)于以下幾種情況，可以根據(jù)實(shí)際情況列入月度付款計(jì)劃，但各產(chǎn)品公司財(cái)務(wù)必須在每月27日前知會(huì)財(cái)務(wù)部并報(bào)送書面資料： 1）小額付款，即金額不足1萬元的付款； 2）已簽訂終止協(xié)議的供應(yīng)商清算余款； 3）因特殊原因需暫時(shí)調(diào)減其付款金額。

（二）貨到付款

付款資料要求：發(fā)票、材料入庫單、采購合同（或免招標(biāo)申請(qǐng)、緊急采購申請(qǐng)單）。

（三）預(yù)付材料款

1、為降低風(fēng)險(xiǎn)，原則上不對(duì)供應(yīng)商預(yù)付貨款。特殊情況需預(yù)付貨款的，必須提交書面申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部部長同意后方可辦理（經(jīng)銷商指定供應(yīng)商或生產(chǎn)急需小批量的材料、條碼和菲林采購預(yù)付款除外）；

2、預(yù)付款必須簽訂合同，合同必須載明確定的數(shù)量和金額以及預(yù)付款的條款；

3、付款資料要求：預(yù)付款申請(qǐng)、采購合同（或緊急采購申請(qǐng)）、審批 報(bào)告；

4、采購部門在收到材料后，必須督促供應(yīng)商在15日內(nèi)開具發(fā)票并提交財(cái)務(wù)入賬，以核銷相應(yīng)的預(yù)付款。超期核銷的，財(cái)務(wù)部門將通知人力資源中心在其工資中扣除。

八、勞務(wù)費(fèi)付款規(guī)定

九、退還保證金規(guī)定

1、退還保證金必須提交收據(jù)原件；

2、已終止合作關(guān)系的供應(yīng)商退還質(zhì)量保證金，需提交《供應(yīng)商業(yè)務(wù)結(jié)算單》、收據(jù)原件和合同復(fù)印件，如果是分次退還，第一次退款時(shí)復(fù)印收據(jù)一份，由財(cái)務(wù)在復(fù)印件上注明未退金額，作為第二次退款依據(jù)。

十、付款流程跟蹤

為跟蹤各項(xiàng)付款單據(jù)的流轉(zhuǎn)和付款情況，保證業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，特對(duì)各項(xiàng)付款審批和查詢做出如下規(guī)定：

（一）財(cái)務(wù)管理部在共享中心中按照分權(quán)及授權(quán)情況建立各項(xiàng)付款的審批流程，選擇路徑為：財(cái)務(wù)共享中心各項(xiàng)報(bào)銷或付款流程；

（二）出納分工：

1、出納的分工：何少霞負(fù)責(zé)電飯煲、商用廚房，馮淑婷負(fù)責(zé)電磁爐、炊具、電子公司，韓少嫻負(fù)責(zé)飲水設(shè)備，周敏寧負(fù)責(zé)職能部門生活國際；

（三）各經(jīng)辦人不能確定流程節(jié)點(diǎn)人員時(shí)，請(qǐng)與對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)人員咨詢；

（四）現(xiàn)金付款或材料月度付款計(jì)劃不需要啟動(dòng)電子審批流程；

（五）對(duì)于緊急付款的，經(jīng)辦人在啟動(dòng)流程時(shí)要予以說明，同時(shí)在提交實(shí)物單據(jù)時(shí)告知出納人員。緊急付款僅限于嚴(yán)重影響正常經(jīng)營活動(dòng)的情 況；

（六）出納人員每天下班前從資金系統(tǒng)中將未付款單據(jù)清單提交給各專業(yè)負(fù)責(zé)人，并對(duì)未付款單據(jù)跟蹤情況。對(duì)提交后正常付款10個(gè)工作日及緊急付款2個(gè)工作日未付出的款項(xiàng)，要提交未付款明細(xì)及說明給項(xiàng)目經(jīng)理審核；

（七）各單位將出納提交的未付款清單轉(zhuǎn)給相關(guān)人員，也可以自行在資金系統(tǒng)中查詢審批或出款情況，原則上出納人員不接收各經(jīng)辦人或供應(yīng)商的查詢；

（八）會(huì)計(jì)管理中心每月對(duì)出納人員跟蹤付款情況納入月度績效考核。

十二、本指引由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)修訂和解釋，自發(fā)布日起執(zhí)行。

附件

財(cái)務(wù)票據(jù)整理和粘貼要求

在日常報(bào)銷工作中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)有一些票據(jù)粘貼的不規(guī)范，例如一張紙上粘貼的票據(jù)太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，或者是把票據(jù)粘貼在報(bào)紙上，這些都給會(huì)計(jì)報(bào)銷的后續(xù)工作（會(huì)計(jì)合計(jì)金額、稽核、裝訂、會(huì)計(jì)檔案保管等）帶來很大的不便，尤其是耽誤報(bào)銷者的時(shí)間，鑒于上述情況，我們將財(cái)務(wù)票據(jù)粘貼要求規(guī)范如下，希望大家配合執(zhí)行。

一、票據(jù)整理、粘貼要求

1、分開需要粘貼的票據(jù)和不需要粘貼的票據(jù)。對(duì)于集中較多票據(jù)按照內(nèi)容進(jìn)行分類，如辦公用品、電話費(fèi)、差旅費(fèi)、設(shè)備維修費(fèi)、資料費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等等，按照類別分別粘貼。其中差旅費(fèi)應(yīng)單獨(dú)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷專用憑證，單次出差須形成回形路線。如有替代發(fā)票，請(qǐng)?jiān)谔顖?bào)時(shí)按發(fā)票信息填寫報(bào)銷單，再用便簽條注明替代的是哪個(gè)業(yè)務(wù)。

2、將需要粘貼和不需要粘貼的票據(jù)分別分類，同類票據(jù)（如餐費(fèi)類、出租車票類等）應(yīng)集中在一起。

3、粘貼票據(jù)的紙張大?。簯?yīng)用和支出憑單同樣大小的結(jié)實(shí)的白紙（使用過的紙亦可，外露部分應(yīng)保持潔白），不要用報(bào)紙或比較薄的信紙粘貼，粘貼在其上的票據(jù)不能超出該紙張的范圍。

4、粘貼要求：粘貼在一張紙上的所有票據(jù)統(tǒng)一按上下、左右起止的順序均勻粘貼，確保粘貼后依然平整。其中，車票的粘貼如下圖。

5、粘貼在一張紙上的所有票據(jù)作為一張附件計(jì)算，并將合計(jì)金額寫在右下角。

圖 1 火車票的粘貼

圖 2 車輛通行費(fèi)發(fā)票的粘貼

圖 3 出租車票的粘貼

如圖：靠裝訂線右側(cè)，自左至右沿上邊以魚鱗式粘貼票據(jù)，要求每張票據(jù)均保證貼在粘貼單上，不得以票貼票，不得集中在中間粘貼，不得將票據(jù)貼到粘貼單外。

6、按照上面的粘貼好后，填單報(bào)銷，齊右上角粘貼在如上圖已整理好的發(fā)票正面，注意粘貼面不要過大而影響發(fā)票的有效性。

二、注意事項(xiàng)

1、不要將票據(jù)顛倒放置、粘貼；不要用訂書機(jī)訂票據(jù)。

2、粘貼票據(jù)只能用適量的膠水，不能用固體膠棒粘貼。

3、對(duì)于粘貼不規(guī)范的票據(jù)，請(qǐng)自行重新粘貼。

4、票粘貼紙為A4紙；圖中左側(cè)空白區(qū)域?yàn)檠b訂區(qū)，寬度為1cm，高度為A4紙寬度，請(qǐng)注意票據(jù)的金額及其他主要信息不要貼到直角區(qū)域（如圖一已經(jīng)蓋住票據(jù)信息，審核將核減該發(fā)票金額）。

5、粘貼系統(tǒng)打印出報(bào)銷單時(shí)請(qǐng)注意對(duì)齊左上角

6、發(fā)票和收據(jù)及其它憑證分開粘貼，分開匯總報(bào)賬。

三、原始粘貼單上相關(guān)數(shù)據(jù)填寫規(guī)范要求：

1)阿拉伯?dāng)?shù)字要加上人民幣符號(hào)，如：報(bào)賬金額為12345元，則在阿拉伯?dāng)?shù)字填寫欄內(nèi)填寫￥12345.00元。

2)大寫漢字欄內(nèi)應(yīng)按規(guī)范漢字在已經(jīng)印刷好的相應(yīng)位數(shù)內(nèi)填寫數(shù)字大寫，并在大寫漢字前的每一空位上畫“X”并用圓圈圈住?，在數(shù)字是0的位置填寫漢字“零”。例如，報(bào)賬金額為￥2034.50元，則大寫數(shù)字欄內(nèi)填寫：

?拾?萬貳仟零佰叁拾肆元伍角零分

3)漢字的數(shù)字大寫標(biāo)準(zhǔn)寫法為：

壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾

佰 仟 萬 元 角 分

四、報(bào)賬流程

1、認(rèn)真整理、粘貼發(fā)票，正確規(guī)范填寫發(fā)票粘貼單↓

2、所屬項(xiàng)目費(fèi)用業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字↓

3、項(xiàng)目經(jīng)理簽字↓

4、報(bào)經(jīng)理審批，持領(lǐng)導(dǎo)簽過字的發(fā)票粘貼單到財(cái)務(wù)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)報(bào)賬審核的會(huì)計(jì)逐項(xiàng)審核發(fā)票↓

5、財(cái)務(wù)付款，核銷暫借款等

第三篇：OA出差報(bào)銷申請(qǐng)的操作流程

OA出差報(bào)銷申請(qǐng)的操作流程

1、售后服務(wù)

按照通力總公司要求，由銷售填寫日程新增（大部分領(lǐng)導(dǎo)或者本人下發(fā)），進(jìn)行任務(wù)安排。

首先注意：

? 銷售在建立項(xiàng)目時(shí)要將所有相關(guān)工程師加進(jìn)項(xiàng)目中去，這項(xiàng)即使銷售不填寫日程，其他人填寫時(shí)，才能在日程中的項(xiàng)目中看到該項(xiàng)目，不然就看不到。

? 銷售在建立項(xiàng)目時(shí)，要把客戶聯(lián)系人、聯(lián)系電話都填進(jìn)去。因?yàn)槿粘讨械目蛻袈?lián)系人、聯(lián)系電話是走項(xiàng)目里面自動(dòng)帶出。手打無法輸入進(jìn)去，并且最后技術(shù)工作服務(wù)單流程也無法提交。這是必填項(xiàng)。1）選擇任務(wù)責(zé)任人，下發(fā)技術(shù)服務(wù)工作單。

注意服務(wù)類型：選擇：市場(chǎng)活動(dòng)、客戶訪問、應(yīng)用軟件交付、客戶培訓(xùn)、解決方案實(shí)施、工程咨詢。

并且勾選，這樣可生成技術(shù)工作服務(wù)單如下：

2）預(yù)覽打印技術(shù)工作服務(wù)單：-

右上角序號(hào)處：點(diǎn)擊生成序列號(hào)即顯示：

3）將預(yù)覽的技術(shù)工作服務(wù)單右鍵打印后帶到現(xiàn)場(chǎng)，客戶簽字后，出差回來填寫反饋并保存：

4）填報(bào)任務(wù)確認(rèn)，填報(bào)技術(shù)工作服務(wù)單：

5）技術(shù)工作服務(wù)單流程提交結(jié)束。

6）填寫出差費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)，相關(guān)出差服務(wù)流程鏈接此技術(shù)服務(wù)工作單審批流程。

2、非售后服務(wù)：

1）填寫日程新增，進(jìn)行任務(wù)安排。選擇任務(wù)責(zé)任人，注意服務(wù)類型：

選擇：除市場(chǎng)活動(dòng)、客戶訪問、應(yīng)用軟件交付、客戶培訓(xùn)、解決方案實(shí)施、工程咨詢以外的服務(wù)類型，保存如下： 2）進(jìn)行任務(wù)反饋、任務(wù)確認(rèn)。

3）出差回來后要填寫出差報(bào)告（左側(cè)常用鏈接最上面）：

4）相關(guān)日程鏈接如下：

選擇相應(yīng)流程并填報(bào)，提交完成出差報(bào)告流程。5）填寫出差費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)，相關(guān)出差服務(wù)流程鏈接此出差報(bào)告審批申請(qǐng)流程。

第四篇：出差報(bào)銷規(guī)定

出差報(bào)銷規(guī)定

一、交通工具的規(guī)定

1、城市間乘坐交通工具的規(guī)定

跨省或省內(nèi)城市間的交通，一般乘用的公共交通工具為：動(dòng)車、高鐵二等座、火車硬臥、長途公共汽車、城市地鐵、輪船三等艙和機(jī)場(chǎng)大巴。

2、火車票購買和報(bào)銷規(guī)定：

公司員工外省出差，如遇特殊情況需要購買高價(jià)票，須經(jīng)公司副總以上領(lǐng)導(dǎo)同意才能購買。如未按以上規(guī)定執(zhí)行，高價(jià)票的差價(jià)由員工自己承擔(dān)。當(dāng)臥鋪票無法買到而改乘火車硬座的，按國家規(guī)定給予硬座票價(jià)35%的補(bǔ)貼。

3、市內(nèi)出租汽車乘坐和報(bào)銷規(guī)定：

公司員工外省出差，只有攜帶貴重物品或有特殊情況，經(jīng)副總、總監(jiān)以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可乘坐。憑出租車票報(bào)銷。

4、飛機(jī)、軟臥的乘坐和報(bào)銷規(guī)定：

公司原則上不主張坐飛機(jī)、軟臥。特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥的，須事先書面申請(qǐng)或電話申請(qǐng)（人在外地時(shí)），報(bào)副總以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如未按以上規(guī)定執(zhí)行，飛機(jī)票與火車票的票價(jià)由員工自行承擔(dān)。

5、自駕車出差的規(guī)定：

公司不鼓勵(lì)自駕車出差。如確需用自駕車出差，須報(bào)副總、總監(jiān)以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，領(lǐng)取由公司統(tǒng)一辦理的用油卡，以每百公里耗油10升的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，按出差到達(dá)地點(diǎn)的路途公里數(shù)補(bǔ)貼油耗（以加油站加油憑證確認(rèn)）。過路費(fèi)、停車費(fèi)憑票據(jù)報(bào)銷。

二、住勤補(bǔ)貼的規(guī)定

1、出差人員住勤補(bǔ)貼為每天80元（含當(dāng)天餐費(fèi)和當(dāng)?shù)厥袃?nèi)車費(fèi)，手機(jī)費(fèi)），以發(fā)車時(shí)間和到達(dá)時(shí)間為準(zhǔn)，中午12：00以后出發(fā)或以前到達(dá)按半天計(jì)算。

2、出差人員食宿由對(duì)方提供的，住勤補(bǔ)貼為每天20元。

3、長駐外地人員住勤補(bǔ)貼為每天40元（含當(dāng)天餐費(fèi)和當(dāng)?shù)厥袃?nèi)車費(fèi)，手機(jī)費(fèi)）。節(jié)、假日無補(bǔ)貼。

4、長期出差（10天以上）參照長駐外地人員住勤補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼。

5、出差人員在外省宿夜，住宿報(bào)銷每天不得超過250元。同性兩人出差按標(biāo)準(zhǔn)間報(bào)銷，不得超過300元。

三、會(huì)務(wù)出差。

會(huì)務(wù)出差，均由公司統(tǒng)一安排，無住勤補(bǔ)貼。

出差人員費(fèi)用報(bào)銷需填寫《出差費(fèi)用報(bào)銷單》，并附相關(guān)票據(jù)。經(jīng)副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)簽字，財(cái)務(wù)部方可給予報(bào)銷。除住勤補(bǔ)貼外，均需憑票據(jù)報(bào)銷，無票不予報(bào)銷。報(bào)銷飛機(jī)票、軟臥票，另需填寫《申請(qǐng)單》報(bào)副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

本規(guī)定自2016年12月20日起在本公司施行。

第五篇：出差報(bào)銷政策

人事政策及操作程序指南

主題

：出差報(bào)銷政策

修訂日期： 2008年2月15日

文件版本：第一版

為提高工作效率，控制公司成本,統(tǒng)一管理，以及明確差旅費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范報(bào)銷手續(xù)，特制定本政策。

一、差旅住宿規(guī)定及費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1.員工因工作需要在中國境內(nèi)出差不超過一個(gè)月的情況，根據(jù)出差員工級(jí)別及出差地選擇合適的賓館、旅館、旅店等。鑒于中國各地酒店的質(zhì)量及價(jià)格差異較大，在保證出差員工安全舒適第一的前提下，統(tǒng)一由公司安排住宿在各地簽定的協(xié)議酒店內(nèi), 如員工出差到公司還未簽定協(xié)議酒店的地方, 由人事行政部負(fù)責(zé)落實(shí)酒店的安排后通知員工.現(xiàn)例舉一般情況下選擇酒店的原則： a)單人出差: 指一個(gè)人或一男一女出差到同一地點(diǎn)，或多人出差其中一人單獨(dú)住宿的情況。住宿標(biāo)準(zhǔn)最高限額按以下地區(qū)執(zhí)行不同標(biāo)準(zhǔn)，憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分由出差人自付。

? 一類地區(qū)：經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市：上海、北京、廣州、深圳、廈門市普通員工住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：300元/人/天；部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）及以上人員住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：400元/人/天；

? 二類地區(qū)：除以上未列示的其他城市普通員工住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：200元/人/天；部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）及以上人員住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：300元/人/天；

b)雙人出差:兩男或兩女出差到同一地點(diǎn)的情況。住宿標(biāo)準(zhǔn)最高限額按以下地區(qū)執(zhí)行不同標(biāo)準(zhǔn)，憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分由出差人自付。? 一類地區(qū)：經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市：上海、北京、廣州、深圳、廈門市普通員工住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：200元/人/天；部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）及以上人員住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：300元/人/天；

? 二類地區(qū)：除以上未列示的其他城市普通員工住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：150元/人/天；部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）及以上人員住宿賓館費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為：250元/人/天；

c)補(bǔ)充獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定： 為鼓勵(lì)員工在不影響公司形象的前提下，節(jié)約住宿費(fèi)用，員工實(shí)際住宿費(fèi)用低于此規(guī)定限額，可以享受差額部分30%的補(bǔ)貼激勵(lì)。如員工沒有發(fā)生任何住宿費(fèi)用的，可享受限額的50%的補(bǔ)貼作為激勵(lì)。

d)其他規(guī)定：如部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）及以上人員與普通員工一同出差并同住的，住宿費(fèi)報(bào)銷限額可從高報(bào)銷。e)住宿費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：

? 住宿發(fā)票必須內(nèi)容完整，對(duì)于普通發(fā)票，應(yīng)在票面開全住宿人員姓名（包括同住人）、住宿起止日期、住宿天數(shù)、單價(jià)、總額等內(nèi)容，如沒有開具齊全的上述內(nèi)容，請(qǐng)自行在發(fā)票背面注明。對(duì)于定額發(fā)票，請(qǐng)自行在發(fā)票上注明上述內(nèi)容。

? 在賓館發(fā)生的住宿外費(fèi)用，如：餐費(fèi)、洗衣費(fèi)、電話費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、購物費(fèi)等，必須在發(fā)票中單獨(dú)列示，沒有單獨(dú)列示的要在差旅報(bào)銷單上予以注明，并列出明細(xì)，自費(fèi)部分請(qǐng)?zhí)蕹?，其他費(fèi)用按公司相關(guān)規(guī)定審批報(bào)銷。? 住宿按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)報(bào)實(shí)銷。

2.員工因工作需要在中國境內(nèi)出差超過一個(gè)月（含一個(gè)月）的情況，根據(jù)出差員工級(jí)別可選擇合適的酒店公寓或私人公寓等租房住宿。一般情況下原則如下：

a)普通員工月租金最高限額為1000元/人/套，在限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷；部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）及以上人員月租金最高限額為1500元/人/套，在限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷；

b)每套住房可一次報(bào)銷中介費(fèi)，按照實(shí)際支付金額實(shí)報(bào)實(shí)銷；

c)出差在三個(gè)月內(nèi)的可報(bào)銷一次生活用品費(fèi)（包括被褥、家俱家電、日常生活用品），超過三個(gè)月視季節(jié)變化可再報(bào)銷一次，人均最高限額為500元/次/人，一年最高限額為1200元/人；

d)員工選擇租房住宿,租房應(yīng)具備水、電、暖、氣等基本居住和生活條件。公司負(fù)擔(dān)水電氣、物業(yè)、暖氣等其他房源費(fèi)用開支。

e)租房住宿報(bào)銷規(guī)定

? 租房應(yīng)在事前取得部門經(jīng)理同意，并告之人事行政部備案； ? 租房應(yīng)與房主簽訂租住協(xié)議；

? 報(bào)銷時(shí)持租房合同、房主收款單、以及購買生活用品發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)銷；

? 房租和差旅補(bǔ)助應(yīng)提供同等金額的發(fā)票；

f)補(bǔ)充獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定： 為鼓勵(lì)員工在不影響公司形象的前提下，節(jié)約住宿費(fèi)用，員工實(shí)際住宿費(fèi)用低于此規(guī)定限額，可以享受差額部分30%的補(bǔ)貼激勵(lì)。如員工沒有發(fā)生任何住宿費(fèi)用的，可享受限額的50%的補(bǔ)貼作為激勵(lì)。

g)其他規(guī)定：如部門經(jīng)理（含副經(jīng)理）及以上人員與普通員工一同出差并同住的，住宿費(fèi)報(bào)銷限額可從高報(bào)銷。

二、差旅交通規(guī)定及費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1.長途交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：?jiǎn)T工長途出差可乘坐飛機(jī)、火車、長途汽車等交通工具,公司報(bào)銷員工從公司所在城市、住家所在地直達(dá)差旅目的地往返的長途交通費(fèi)及往返于城市間所乘交通工具的費(fèi)用。此部分費(fèi)用憑票實(shí)報(bào)實(shí)銷。如時(shí)逢春節(jié)、五一勞動(dòng)節(jié)、十一國慶節(jié)，員工因公無法返回公司，可從差旅目的地直接回家探親，交通費(fèi)按照從公司至差旅目的地之間的長途車票金額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)額度部分以及在家中產(chǎn)生的其他費(fèi)用，由員工自行承擔(dān)。

2.交通工具的安排：

a)

火車： 凡出差乘火車可享受軟席及軟臥；

b)飛機(jī)： 因公出差機(jī)票必須由行政部在公司指定的代理商訂票，出

票。如因出差在外，但行程變化，員工可以在當(dāng)?shù)刭徠?。公?wù)出差必須選擇最短程的直達(dá)航班。飛機(jī)艙位標(biāo)準(zhǔn)：除公司總裁及總經(jīng)理可享受公務(wù)艙或頭等艙之外，一般情況下所有員工都需乘坐經(jīng)濟(jì)艙，與公司有特殊約定的除外．

c)長途汽車：為了確保員工出差的安全性，保證工作的質(zhì)量與效率，不提倡乘坐長途汽車，可依實(shí)際情況確定。

d)出租汽車：往返城市之間如遇特殊情況需要乘坐出租車或包車，必須事前取得部 門經(jīng)理同意。

3.市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：市內(nèi)交通費(fèi)指因工作需要發(fā)生的非往返城市間的交通費(fèi)，按實(shí)報(bào)實(shí)銷。4.其他交通費(fèi)報(bào)銷：

a)員工單獨(dú)出差往返于機(jī)場(chǎng)原則上應(yīng)乘機(jī)場(chǎng)大巴；費(fèi)用計(jì)入長途交通費(fèi)憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷；如有兩人以上（不含兩人）或與部門經(jīng)理同時(shí)出差，由行政部安排車輛往返于機(jī)場(chǎng)；如因特殊情況,需乘坐出租車往返于機(jī)場(chǎng)的費(fèi)用，須事前取得部門經(jīng)理同意（或申請(qǐng)公司派車），憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。

b)員工出差往返于火車站及長途汽車站原則上應(yīng)乘坐公共交通工具，若因工作需要乘坐出租車，憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷。

c)公司為每位員工統(tǒng)一購買了飛機(jī)保險(xiǎn)，員工乘坐飛機(jī)時(shí)，若再單獨(dú)購買飛機(jī)險(xiǎn)，費(fèi)用不能進(jìn)行報(bào)銷。

三、差旅補(bǔ)助報(bào)銷規(guī)定

1.公司將對(duì)符合本規(guī)定的住宿費(fèi)及交通費(fèi)全部報(bào)銷，超出本規(guī)定限額的費(fèi)用在印獲得部門經(jīng)理同意后實(shí)報(bào)實(shí)銷。

2.請(qǐng)客餐費(fèi)：?jiǎn)T工請(qǐng)客前必須事先獲得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，按實(shí)報(bào)實(shí)銷。3.出差餐費(fèi)及出差補(bǔ)助：按自然日計(jì)算，以每天人民幣80元計(jì)算。

四、本政策自2015年2月15日起執(zhí)行。

五、本政策最終解釋權(quán)屬公司人事行政部。