第一篇：如何設(shè)立融資租賃公司

如何設(shè)立融資租賃公司

含義：

融資租賃（Financial Leasing）又稱設(shè)備租賃（Equipment Leasing）或現(xiàn)代租賃(Modern Leasing)，是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。

經(jīng)營(yíng)范圍：

融資租賃業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；購(gòu)買租賃財(cái)產(chǎn)；租賃財(cái)產(chǎn)的殘值處理及維修；租賃交易咨詢和擔(dān)保。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）

業(yè)務(wù)類型：

1.直接融資租賃 2.售后回租 3.廠商租賃 4.杠桿租賃 5.聯(lián)合租賃 6.委托租賃 7.轉(zhuǎn)租賃

根據(jù)商務(wù)部和國(guó)家稅務(wù)局發(fā)布的《商務(wù)部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題通知》內(nèi)資企業(yè)從事融資租賃業(yè)務(wù)的審批工作開(kāi)始進(jìn)行。

一、內(nèi)資企業(yè)從事租賃業(yè)務(wù)條件如下：

1、注冊(cè)資本符合《公司法》的有關(guān)規(guī)定；

2、設(shè)立的內(nèi)資融資租賃企業(yè)最低注冊(cè)資本應(yīng)達(dá)到17000萬(wàn)元；

3、具有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

4、擁有相應(yīng)的金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；

5、近兩年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，沒(méi)有違規(guī)違法行為記錄。

6、法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

二、融資租賃公司申請(qǐng)材料如下：

申請(qǐng)材料：

1、外商投資企業(yè)設(shè)立申請(qǐng)書(shū)。

2、投資各方簽署的可行性研究報(bào)告。

3、合同、章程(外資企業(yè)只報(bào)送章程)。

4、投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明(復(fù)印件)、法定代表人身份證明(復(fù)印件)。

5、投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告。

6、董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書(shū)。

7、高級(jí)管理人員的資歷證明。

8、工商行政管理部門(mén)出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)。

9、申請(qǐng)成立股份有限公司的，還應(yīng)提交有關(guān)規(guī)定要求提交的其他材料。

第二篇：設(shè)立融資租賃公司流程20111011

第一類：金融系統(tǒng)的融資租賃公司由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)審批，注冊(cè)資本1億人民幣以上。第二類：外商投資融資租賃公司由商務(wù)部負(fù)責(zé)審批，注冊(cè)資本1000萬(wàn)美元以上，商務(wù)部已把審批權(quán)限下放到各省、直轄市的商務(wù)委。

第三類：內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司由商務(wù)部和國(guó)稅總局聯(lián)合審批，注冊(cè)資本1.7億人民幣以上。由各省級(jí)商務(wù)委受理后轉(zhuǎn)報(bào)商務(wù)部和國(guó)稅總局審批。

中華人民共和國(guó)商務(wù)部令

2005 年 第 5 號(hào)

《外商投資租賃業(yè)管理辦法》已經(jīng)2005年1月21日商務(wù)部第1次部務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，自2005年3月5日起施行。部 長(zhǎng)

*** 二○○五年二月三日

外商投資租賃業(yè)管理辦法

第一條 為促進(jìn)外商投資租賃業(yè)的健康發(fā)展，規(guī)范外商投資租賃業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》等有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。

第二條 外國(guó)公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織（以下簡(jiǎn)稱外國(guó)投資者）在中華人民共和國(guó)境內(nèi)以中外合資、中外合作以及外商獨(dú)資的形式設(shè)立從事租賃業(yè)務(wù)、融資租賃業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，適用本辦法。

第三條 外商投資租賃業(yè)可以采取有限責(zé)任公司或股份有限公司的形式。

從事租賃業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)為外商投資租賃公司；從事融資租賃業(yè)務(wù)的外商投資企業(yè)為外商投資融資租賃公司。

第四條 外商投資租賃公司及外商投資融資租賃公司應(yīng)遵守中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，其正當(dāng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及合法權(quán)益受中國(guó)法律保護(hù)。

商務(wù)部是外商投資租賃業(yè)的行業(yè)主管部門(mén)和審批管理部門(mén)。

第五條 本辦法所稱租賃業(yè)務(wù)系指出租人將租賃財(cái)產(chǎn)交付承租人使用、收益，并向承租人收取租金的業(yè)務(wù)。

本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)系指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購(gòu)買租賃財(cái)產(chǎn)，提供給承租人使用，并向承租人收取租金的業(yè)務(wù)。

外商投資融資租賃公司可以采取直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、回租賃、杠桿租賃、委托租賃、聯(lián)合租賃等不同形式開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)。

第六條 本辦法所稱租賃財(cái)產(chǎn)包括：

（一）生產(chǎn)設(shè)備、通信設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備、科研設(shè)備、檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備、工程機(jī)械設(shè)備、辦公設(shè)備等各類動(dòng)產(chǎn)；

（二）飛機(jī)、汽車、船舶等各類交通工具；

（三）本條

（一）、（二）項(xiàng)所述動(dòng)產(chǎn)和交通工具附帶的軟件、技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)，但附帶的無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值不得超過(guò)租賃財(cái)產(chǎn)價(jià)值的1/2。

第七條 外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司的外國(guó)投資者的總資產(chǎn)不得低于500萬(wàn)美元。

第八條 外商投資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）注冊(cè)資本符合《公司法》的有關(guān)規(guī)定；

（二）符合外商投資企業(yè)注冊(cè)資本和投資總額的有關(guān)規(guī)定；

（三）有限責(zé)任公司形式的外商投資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

第九條 外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)美元；

（二）有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

（三）擁有相應(yīng)的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)和不少于3年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

第十條 設(shè)立外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司應(yīng)向?qū)徟块T(mén)報(bào)送下列材料：

（一）申請(qǐng)書(shū)；

（二）投資各方簽署的可行性研究報(bào)告；

（三）合同、章程（外資企業(yè)只報(bào)送章程）；

（四）投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明（復(fù)印件）、法定代表人身份證明（復(fù)印件）；

（五）投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近1年的審計(jì)報(bào)告；

（六）董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書(shū)；

（七）高級(jí)管理人員的資歷證明；

（八）工商行政管理部門(mén)出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)；

申請(qǐng)成立股份有限公司的，還應(yīng)提交有關(guān)規(guī)定要求提交的其他材料。

第十一條 設(shè)立外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司，應(yīng)按照以下程序辦理：

（一）設(shè)立有限責(zé)任公司形式的外商投資租賃公司，應(yīng)由投資者向擬設(shè)立企業(yè)所在地的省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送本辦法第十條規(guī)定的全部材料，省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)自收到全部申請(qǐng)材料之日起45個(gè)工作日內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》，不予批準(zhǔn)的，應(yīng)書(shū)面說(shuō)明原因。省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)外商投資租賃公司設(shè)立后7個(gè)工作日內(nèi)將批準(zhǔn)文件報(bào)送商務(wù)部備案。股份有限公司形式的外商投資租賃公司的設(shè)立按照有關(guān)規(guī)定辦理。

（二）設(shè)立外商投資融資租賃公司，應(yīng)由投資者向擬設(shè)立企業(yè)所在地的省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送本辦法第十條規(guī)定的全部材料，省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)對(duì)報(bào)送的申請(qǐng)文件進(jìn)行初審后，自收到全部申請(qǐng)文件之日起15個(gè)工作日內(nèi)將申請(qǐng)文件和初審意見(jiàn)上報(bào)商務(wù)部。商務(wù)部應(yīng)自收到全部申請(qǐng)文件之日起45個(gè)工作日內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》，不予批準(zhǔn)的，應(yīng)書(shū)面說(shuō)明原因。

（三）已設(shè)立的外商投資企業(yè)申請(qǐng)從事租賃業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的條件，并按照本條第（一）項(xiàng)規(guī)定的程序，依法變更相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)范圍。

第十二條 外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)在收到《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》之日起30個(gè)工作日內(nèi)到工商行政管理部門(mén)辦理登記注冊(cè)手續(xù)。

第十三條 外商投資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

（一）租賃業(yè)務(wù)；

（二）向國(guó)內(nèi)外購(gòu)買租賃財(cái)產(chǎn)；

（三）租賃財(cái)產(chǎn)的殘值處理及維修；

（四）經(jīng)審批部門(mén)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第十四條 外商投資融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

（一）融資租賃業(yè)務(wù)；

（二）租賃業(yè)務(wù)；

（三）向國(guó)內(nèi)外購(gòu)買租賃財(cái)產(chǎn)；

（四）租賃財(cái)產(chǎn)的殘值處理及維修；

（五）租賃交易咨詢和擔(dān)保；

（六）經(jīng)審批部門(mén)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第十五條 外商投資融資租賃公司根據(jù)承租人的選擇，進(jìn)口租賃財(cái)產(chǎn)涉及配額、許可證等專項(xiàng)政策管理的，應(yīng)由承租人或融資租賃公司按有關(guān)規(guī)定辦理申領(lǐng)手續(xù)。

外商投資租賃公司進(jìn)口租賃財(cái)產(chǎn)，應(yīng)按現(xiàn)行外商投資企業(yè)進(jìn)口設(shè)備的有關(guān)規(guī)定辦理。

第十六條 為防范風(fēng)險(xiǎn)，保障經(jīng)營(yíng)安全，外商投資融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)一般不得超過(guò)凈資產(chǎn)總額的10倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債和委托租賃資產(chǎn)后的剩余資產(chǎn)總額確定。

第十七條 外商投資融資租賃公司應(yīng)在每年3月31日之前向商務(wù)部報(bào)送上1年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告和上1年經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。

第十八條 中國(guó)外商投資企業(yè)協(xié)會(huì)租賃業(yè)委員會(huì)是對(duì)外商投資租賃業(yè)實(shí)行同業(yè)自律管理的行業(yè)性組織。鼓勵(lì)外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司加入該委員會(huì)。

第十九條 外商投資租賃公司及外商投資融資租賃公司如有違反中國(guó)法律、法規(guī)和規(guī)章的行為，按照有關(guān)規(guī)定處理。

第二十條 香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織在內(nèi)地設(shè)立外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司，參照本辦法執(zhí)行。

第二十一條 本辦法中所稱省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)是指各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門(mén)。

第二十二條 本辦法由商務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第二十三條 本辦法自2005年3月5日起施行。原外經(jīng)貿(mào)部2001年第3號(hào)令《外商投資租賃公司審批管理暫行辦法》同時(shí)廢止。

第三篇：如何設(shè)立融資租賃公司評(píng)價(jià)指標(biāo)

如何設(shè)立融資租賃公司評(píng)價(jià)指標(biāo)

這個(gè)問(wèn)題好像是量化了的哪家融資租賃公司經(jīng)營(yíng)最好的問(wèn)題。還是那句話，雖然行業(yè)在這方面還沒(méi)有具體的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，但是股東、出資人、行業(yè)監(jiān)管部門(mén)、行業(yè)組織、準(zhǔn)備進(jìn)入融資租賃行業(yè)的調(diào)查機(jī)構(gòu)都關(guān)心的問(wèn)題，因此有必要?dú)w納出來(lái)供人參考。

租賃資產(chǎn)規(guī)模

這是一個(gè)首要指標(biāo)，不管你做的多好，如果規(guī)模達(dá)不到100億以上似乎都不能納入“經(jīng)營(yíng)好”這個(gè)系列。從歷史的經(jīng)驗(yàn)看，50億的租賃資產(chǎn)規(guī)模對(duì)于一般的融資租賃公司來(lái)說(shuō)是個(gè)經(jīng)營(yíng)門(mén)檻，過(guò)了這個(gè)檻后面的發(fā)展就比較順利了。這個(gè)租賃資產(chǎn)應(yīng)該和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中的概念相同的，實(shí)質(zhì)上是應(yīng)收未收的租賃本金的總合。

銀行系金融租賃公司大都做著貸款似的租賃業(yè)務(wù)，這樣的規(guī)模不能說(shuō)明問(wèn)題，要算的話，還應(yīng)該以直接租賃的資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)，這樣才能真正感受到突破50億前的艱辛和突破50億后的快樂(lè)。

不良資產(chǎn)率

規(guī)模大并不能說(shuō)明資產(chǎn)質(zhì)量好，因此還要看租賃資產(chǎn)的不良資產(chǎn)率，即到期應(yīng)收未能收的租賃資產(chǎn)和應(yīng)收未收總資產(chǎn)的比率。通常這個(gè)比例最大不能超過(guò)5%，否則也不能納入“經(jīng)營(yíng)好”的系列。一般控制在2%左右。

出售回租占比

租賃資產(chǎn)非常大，但主要的資產(chǎn)都是出售回租的方式完成，也不能納入“經(jīng)營(yíng)好”的系列。這是因?yàn)槿谫Y租賃是以融物的方式達(dá)到承租人融資目的的租賃。如果做成出售回租，變相貸款的成分非常大。這種運(yùn)作模式?jīng)]有鎖定物方面的收入、鎖定物方面的風(fēng)險(xiǎn)，租賃的好處幾乎都丟失，不能說(shuō)是好的經(jīng)營(yíng)方式。

如果是為了規(guī)避政策，表面上看是出售回租，實(shí)質(zhì)上還是直接采購(gòu)的融資租賃業(yè)務(wù)，就不應(yīng)該作為出售回租來(lái)統(tǒng)計(jì)。

出售回租的比例在租賃總資產(chǎn)中不應(yīng)該超過(guò)5%，因?yàn)槌凶馄髽I(yè)若不能正常還款時(shí)才采用出售回租的方式進(jìn)行補(bǔ)救，如果這個(gè)比例高了，租賃公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)就看不出來(lái)了，因此真正的出資人對(duì)這個(gè)指標(biāo)要求的比較苛刻。

ROE 股東收益率

也有叫所有者權(quán)益收益率、凈資產(chǎn)收益了。即租賃公司的收益與股本凈資產(chǎn)的比值。這個(gè)指標(biāo)越高，說(shuō)明利用外部資金或者是貿(mào)易收入的能力越強(qiáng)。通常這個(gè)比例最低不能低于30%，否則股東真的沒(méi)有必要投資這個(gè)行業(yè)，沒(méi)有必要把這么多資本交給一個(gè)獲利能力不強(qiáng)的經(jīng)理人。

無(wú)追索資產(chǎn)比例

如果租賃公司的租賃資產(chǎn)都能夠以無(wú)追索的方式銷售出去，那么租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)幾乎沒(méi)有。這樣的股東收益率必然非常高，資本充足率也非常高，這是一個(gè)極佳的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，租賃公司做的全是中間業(yè)務(wù)。因此無(wú)追索租賃資產(chǎn)的規(guī)模和租賃資產(chǎn)規(guī)模的比率是越大越好，如果超過(guò)60%說(shuō)明已經(jīng)不錯(cuò)了。如果是“零”，說(shuō)明還在做轉(zhuǎn)貸似的租賃業(yè)務(wù)，或者說(shuō)是風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)。

ROA 資產(chǎn)收益率

這是租賃項(xiàng)目的綜合收益率。這個(gè)比率越高，說(shuō)明租賃公司的議價(jià)能力越強(qiáng)，租賃資產(chǎn)銷售的可能性越大。這個(gè)比率應(yīng)該是浮動(dòng)的，在現(xiàn)階段10%以上的應(yīng)該是經(jīng)營(yíng)的不錯(cuò)了。要注意的是這個(gè)比率不單是租賃利率還包括了租賃公司經(jīng)營(yíng)的其它收入和扣除的經(jīng)營(yíng)成本。如果租賃資產(chǎn)要銷售出

去，出資人看的是租賃利率而不是資產(chǎn)收益率。實(shí)際上有許多有關(guān)租賃物方面的收益都被租賃公司拿走了，融資公司只能在金融上分一勺羹。

資本充足率

這是一個(gè)監(jiān)管指標(biāo)，銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管指標(biāo)和商務(wù)部的監(jiān)管指標(biāo)不太一樣。銀監(jiān)會(huì)規(guī)定金融租賃公司資本凈額不得低于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的8％；商務(wù)部規(guī)定的是10%。這個(gè)比率越高，說(shuō)明租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越小，同時(shí)也說(shuō)明租賃公司的經(jīng)營(yíng)能力不強(qiáng)。這個(gè)比率低于監(jiān)管指標(biāo)，說(shuō)明租賃公司業(yè)務(wù)做的非常好，但已的進(jìn)入經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域。

單一客戶租賃規(guī)模

這是個(gè)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管指標(biāo)，商務(wù)部批準(zhǔn)的租賃公司沒(méi)有這個(gè)要求，這樣管的目的是不要把所有的風(fēng)險(xiǎn)放在一個(gè)籃子里的概念。雖然商務(wù)部的租賃公司沒(méi)有這方面的監(jiān)管要求，如果從謹(jǐn)慎操作上考慮，還是應(yīng)該參照銀監(jiān)會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。畢竟安全性高的租賃資產(chǎn)對(duì)銷售還是有利的。這個(gè)指標(biāo)是：金融租賃公司對(duì)單一承租人的融資余額不得超過(guò)資本凈額的30%。

與融資租賃經(jīng)營(yíng)有關(guān)的還有其他一些指標(biāo)，因?yàn)椴痪邆淦毡樾院陀绊懥?，因此不在納入這個(gè)指標(biāo)評(píng)價(jià)體系。如：關(guān)

聯(lián)度指標(biāo)、進(jìn)口租賃物件比例、租賃物件所在行業(yè)的比重等商業(yè)指標(biāo)。以及就業(yè)、稅收、創(chuàng)匯等社會(huì)貢獻(xiàn)指標(biāo)。

作者：沙泉

《現(xiàn)代租賃》網(wǎng)http://004km.cn

首次發(fā)布日期：2009年11月20日

第四篇：外商投資融資租賃公司設(shè)立流程[范文]

外商投資融資租賃公司設(shè)立流程

一、名稱預(yù)核準(zhǔn)（可提前告知名稱向工商查詢是否可用）所需材料：

1、《企業(yè)名稱核準(zhǔn)預(yù)先申請(qǐng)書(shū)》（有電子版）

2、股東營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（加蓋公章）所需時(shí)間：

材料遞交2個(gè)工作日內(nèi) 費(fèi)用：無(wú)

二、向市商務(wù)委報(bào)批

（一）申報(bào)條件

根據(jù)《外商投資租賃業(yè)管理辦法》（商務(wù)部令【2005】5號(hào)），需滿足以下條件：

1、注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)美元；

2、外國(guó)投資者總資產(chǎn)不低于500萬(wàn)美元；

3、有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不低于30年；

4、高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

（二）設(shè)立流程

1、投資者向東疆管委會(huì)提出申請(qǐng)

2、東疆管委會(huì)提出初審意見(jiàn)

3、投資者將初審意見(jiàn)及申報(bào)材料一并提交市商務(wù)委

4、市商務(wù)委作出批復(fù)并頒發(fā)批準(zhǔn)證書(shū)

5、企業(yè)憑批復(fù)及證書(shū)等文件到工商部門(mén)辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照

（三）申報(bào)材料（具體視業(yè)務(wù)模式而定）

1、申請(qǐng)書(shū)（有模板）

2、投資各方簽署的可行性研究報(bào)告（有模板）

3、合同、章程（有模板）

4、投資各方的銀行資信證明（剛成立也必須要）（存款余額若為外方要求500萬(wàn)美元以上，若為中方要求100萬(wàn)人民幣以上。首次注資占比20%以上）、外方注冊(cè)登記證明（經(jīng)所在國(guó)家公證機(jī)關(guān)公證并經(jīng)我國(guó)駐該國(guó)使（領(lǐng)）館認(rèn)證）原件兩份、中方營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件加蓋公章；法定代表人身份證明（復(fù)印件）

5、投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告（若沒(méi)有需提供投資方母公司的，再?zèng)]有繼續(xù)追索，自然人也需提供，且同時(shí)出具承諾函）

6、董事會(huì)成員名單、董事、監(jiān)事、經(jīng)理委派書(shū)及以上人員身份證復(fù)印件；

7、高級(jí)管理人員的資歷證明（提供3個(gè)人，有模板，突出融資租賃從業(yè)背景）

8、名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)（工商部門(mén)出具）

9、場(chǎng)地使用協(xié)議書(shū)（復(fù)印件）

10、非法定代表人簽署文件的，應(yīng)當(dāng)出具法定代表人委托授權(quán)書(shū)

11、法律文件送達(dá)授權(quán)委托書(shū)

（備注：股權(quán)投資、基金類企業(yè)須額外提供公司出具的從設(shè)立之日起得投資情況及經(jīng)營(yíng)情況說(shuō)明）

所需時(shí)間：

材料齊全的話3個(gè)工作日內(nèi)可批。費(fèi)用：無(wú)

三、辦理工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照

（一）所需材料：

1、企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)

2、章程

3、投資者的合法開(kāi)業(yè)證明復(fù)印件，需附法定代表人證明函（原件）及其身份證明復(fù)印件；外國(guó)投資方需提供經(jīng)公證和認(rèn)證的合法開(kāi)業(yè)證明

4、法定代表人2寸彩色照片1張

5、審批機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件（商務(wù)委批復(fù)及批準(zhǔn)證書(shū)）

6、其他材料（工商有模板）（1）授權(quán)委托書(shū)

（2）外商投資企業(yè)設(shè)立登記申請(qǐng)書(shū)

（3）企業(yè)章程（需由投資方法定代表人或持有授權(quán)委托書(shū)的代理人簽字）

（5）董事、監(jiān)事成員、經(jīng)理名單

（6）法定代表人和董事、監(jiān)事成員、經(jīng)理委派書(shū)（具體請(qǐng)參照章程）及身份證明復(fù)印件。

如不設(shè)董事會(huì)，則提交執(zhí)行董事、監(jiān)事委派書(shū)及身份證明復(fù)印件（合資企業(yè)必須設(shè)立董事會(huì)）

（7）注冊(cè)地點(diǎn)落實(shí)證明或廠庫(kù)、房租賃合同（東疆辦理，即辦即出）

（8）法律文件送達(dá)授權(quán)委托書(shū)

（二）所需時(shí)間：

材料齊全的話4-5個(gè)工作日內(nèi)可批

（三）融資租賃企業(yè)一般被核準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)范圍：

融資租賃業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；向國(guó)內(nèi)外購(gòu)買租賃財(cái)產(chǎn)；租賃財(cái)產(chǎn)的殘值處理及維修；租賃交易咨詢；貨物及技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)。

（四）注冊(cè)費(fèi)用：

根據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，企業(yè)注冊(cè)資本（默認(rèn)貨幣單位為人民幣，若注冊(cè)資本為美元?jiǎng)t折合成人民幣參照該標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）：

1、在1000萬(wàn)以下的（含1000萬(wàn)），按照8/10000的標(biāo)準(zhǔn)繳納；

2、在1000萬(wàn)到1億元之間的（含一億元），其中1000萬(wàn)部分按8/10000標(biāo)準(zhǔn)收取8000元，超過(guò)1000萬(wàn)部分按4/10000標(biāo)準(zhǔn)收取；

3、注冊(cè)資本大于1億元的，以一億元標(biāo)準(zhǔn)收取相應(yīng)費(fèi)用。

四、其余注意辦理事項(xiàng)

（一）組織機(jī)構(gòu)代碼申報(bào) 所需材料：

1、法人身份證復(fù)印件，經(jīng)辦人身份證復(fù)印件；

2、企業(yè)公章，法人手章，營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

3、《天津市組織機(jī)構(gòu)代碼申請(qǐng)表》。所需時(shí)間：

材料齊全可當(dāng)場(chǎng)辦理。費(fèi)用：無(wú)

（二）對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案 所需材料：

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（副本也可）

2、代碼證副本復(fù)印件

3、經(jīng)辦人身份證復(fù)印件

4、公司介紹信（有模板）

5、相關(guān)表格（網(wǎng)上填寫(xiě)申報(bào)并正反面打印，網(wǎng)址http://iecms.ec.com.cn/iecms/index.jsp）所需時(shí)間：

材料齊全可當(dāng)場(chǎng)辦理。費(fèi)用：無(wú)

（三）稅務(wù)登記 所需材料：

1、《稅務(wù)登記表》（2份）；

2、《稅務(wù)登記附表》（2份）；

3、工商管理部門(mén)頒發(fā)的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件二份；

4、法人代表身份證復(fù)印件二份；

5、房屋租賃協(xié)議復(fù)印件二份（辦理工商注冊(cè)時(shí)已免費(fèi)辦理）；（如有國(guó)稅業(yè)務(wù)，需遞交實(shí)際經(jīng)營(yíng)地的房屋租賃協(xié)議）

6、會(huì)計(jì)師事務(wù)所所出具的驗(yàn)資報(bào)告復(fù)印件二份；

7、《組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一代碼證書(shū)》復(fù)印件二份；

8、公司章程復(fù)印件二份； 所需時(shí)間：

材料齊全在1—2個(gè)工作日內(nèi)可出證 費(fèi)用：無(wú)

（四）外匯登記 所需材料：

1、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；

2、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件；

3、公司章程復(fù)印件；

4、驗(yàn)資報(bào)告（正本）；

5、公章 所需時(shí)間：

材料齊全可當(dāng)場(chǎng)辦理。費(fèi)用：無(wú)

（五）辦理基本戶開(kāi)戶許可證

企業(yè)自行選擇銀行辦理，具體材料及費(fèi)用需咨詢銀行

（六）海關(guān)登記

所需材料（復(fù)印件加蓋公章，同時(shí)交驗(yàn)原件）：

1、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件

2、企業(yè)法人身份證復(fù)印件

3、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者登記備案表復(fù)印件

4、外商投資企業(yè)提交《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》

5、企業(yè)章程復(fù)印件

6、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件

7、銀行開(kāi)戶證明復(fù)印件（基本戶）

8、組織機(jī)構(gòu)代碼證書(shū)副本復(fù)印件

9、《報(bào)關(guān)單位情況登記表》（需在海關(guān)領(lǐng)?。?/p>

10、《報(bào)關(guān)單位管理人員情況登記表》（需在海關(guān)領(lǐng)?。┧钑r(shí)間：

材料齊全1—2個(gè)工作日內(nèi)可出證 費(fèi)用：無(wú)

（七）電子口岸辦理 所需材料：

1.組織機(jī)構(gòu)代碼證 2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照 3.稅務(wù)登記證 4.對(duì)外貿(mào)易備案 5.報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證 注：

1-3項(xiàng)，需要帶副本及復(fù)印件 4.5項(xiàng)帶原件和復(fù)印件

同時(shí)攜帶公章、法人章、經(jīng)辦人復(fù)印件 所需時(shí)間：

材料齊全可當(dāng)場(chǎng)辦理。

地址，天津市塘沽區(qū)天津港躍進(jìn)路1號(hào) 航運(yùn)中心

電話：25601000, 65307313（辦業(yè)務(wù)前打電話確認(rèn)81號(hào)窗口是否上班，詢問(wèn)電子口岸新開(kāi)戶是否可以辦理）費(fèi)用：870元

（八）檢驗(yàn)檢疫（http：//004km.cn）

1、《天津出入境檢驗(yàn)檢疫局自理報(bào)檢單位登記備案申請(qǐng)表》（上相關(guān)網(wǎng)頁(yè)填寫(xiě)備案后打印一份）

2、加蓋企業(yè)公章的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本復(fù)印件（同時(shí)交驗(yàn)原件）

3、加蓋企業(yè)公章的組織機(jī)構(gòu)代碼證副本復(fù)印件（同時(shí)交驗(yàn)原件）

4、有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)的企業(yè)須提供加蓋企業(yè)公章的有關(guān)證明材料。如《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》或《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》、《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》復(fù)印件（同時(shí)交驗(yàn)原件）

5、在網(wǎng)上電子申報(bào)中填寫(xiě)海關(guān)注冊(cè)代碼的企業(yè)須提供加蓋企業(yè)公章的報(bào)關(guān)登記證復(fù)印件（同時(shí)交驗(yàn)原件）

所需時(shí)間：

材料齊全可當(dāng)場(chǎng)辦理。費(fèi)用：無(wú)

（九）、出口退稅認(rèn)定（國(guó)稅）

1、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件

2、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件

3、銀行開(kāi)戶證明復(fù)印件

4、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者登記備案表復(fù)印件

5、《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口企業(yè)資格證書(shū)》復(fù)印件

6、出口退（免）稅認(rèn)定表、出口退免稅認(rèn)定申請(qǐng)審批表（均一式兩份）（到窗口領(lǐng)取）

以上材料復(fù)印件均需加蓋公章，同時(shí)交驗(yàn)原件。費(fèi)用：無(wú)

備注：所有手續(xù)均可派專人協(xié)同辦理。能達(dá)到核名后一周內(nèi)幫助企業(yè)拿到營(yíng)業(yè)執(zhí)照，十天內(nèi)所有手續(xù)辦理完結(jié)。

第五篇：融資租賃設(shè)立條件

設(shè)立融資租賃公司條件

按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不同，融資租賃公司主要分為以下三類：由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的金融租賃公司、由商務(wù)部監(jiān)管的中外合資融資租賃公司（即外資租賃公司）和由商務(wù)部監(jiān)管的內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司（即內(nèi)資租賃公司）。

三類租賃公司區(qū)別

在數(shù)量方面，金融租賃<內(nèi)資租賃<外資租賃，在業(yè)務(wù)規(guī)模方面，金融租賃>內(nèi)資租賃>外資租賃。究其原因，金融租賃對(duì)發(fā)起人要求高，審批通過(guò)比較難，內(nèi)資租賃是試點(diǎn)制，數(shù)量由監(jiān)管層控制，而外資租賃門(mén)檻低，增長(zhǎng)快，因此數(shù)量快速增長(zhǎng)，占到行業(yè)93%。在業(yè)務(wù)規(guī)模方面，目前約超過(guò)一半的外資租賃公司是空殼公司，只為占位租賃行業(yè)，或業(yè)務(wù)量極少。

商務(wù)部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知

四、從事融資租賃業(yè)務(wù)試點(diǎn)企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱融資租賃試點(diǎn)企業(yè)）應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備下列條件：

（一）2001年8月31日（含）前設(shè)立的內(nèi)資租賃企業(yè)最低注冊(cè)資本金應(yīng)達(dá)到4000萬(wàn)元，2001年9月1日至2003年12月31日期間設(shè)立的內(nèi)資租賃企業(yè)最低注冊(cè)資本金應(yīng)達(dá)到17000萬(wàn)元；

（二）具有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（三）擁有相應(yīng)的金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；

（四）近兩年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，沒(méi)有違法違規(guī)紀(jì)錄；

（五）具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景；

（六）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

五、省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)推薦融資租賃試點(diǎn)企業(yè)除應(yīng)上報(bào)推薦函以外，還應(yīng)提交下列材料：

（一）企業(yè)從事融資租賃業(yè)務(wù)的申請(qǐng)及可行性研究報(bào)告；

（二）營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）；

（三）公司章程，企業(yè)內(nèi)部管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度文件；

（四）具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出據(jù)的近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）近兩年沒(méi)有違法違規(guī)紀(jì)錄證明；

（六）高級(jí)管理人員的名單及資歷證明。

在前海辦理一家融資租賃公司需滿足什么條件

在前海辦理一家融資租賃公司除需滿足一般公司的設(shè)立條件外，還需滿足以下條件：1．股東方面：僅允許金融租賃公司、外商投資融資租賃公司、內(nèi)資試點(diǎn)融資租賃公司這三類公司在前海保稅港區(qū)設(shè)立融資租賃項(xiàng)目全資子公司。2．地址方面：注冊(cè)地址須設(shè)在前海保稅港區(qū)紅線范圍內(nèi)，否則不被認(rèn)定為前海保稅港區(qū)內(nèi)企業(yè)，不能享受保稅港區(qū)政策。3．經(jīng)營(yíng)范圍方面：對(duì)注冊(cè)在前海保稅港區(qū)的融資租賃公司或租賃項(xiàng)目子公司，其有關(guān)經(jīng)營(yíng)范圍應(yīng)表述為“融資租賃”。

關(guān)于廣東自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)確認(rèn)工作有關(guān)問(wèn)題的通知

廣州市商務(wù)委、國(guó)家稅務(wù)局，珠海市商務(wù)局、國(guó)家稅務(wù)局：

《商務(wù)部稅務(wù)總局關(guān)于天津等4個(gè)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)資租賃企業(yè)從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》（商流通函〔2016〕90號(hào)）將注冊(cè)在廣州南沙、珠海橫琴片區(qū)的內(nèi)資租賃企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)試點(diǎn)確認(rèn)工作委托我省商務(wù)廳、省國(guó)稅局辦理。根據(jù)《商務(wù)部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》（商建發(fā)〔2004〕560號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就中國(guó)（廣東）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)廣州南沙、珠海橫琴片區(qū)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)確認(rèn)工作（經(jīng)確認(rèn)的企業(yè)稱為試點(diǎn)企業(yè)，下同）有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、申報(bào)企業(yè)條件

（一）注冊(cè)地在廣州南沙、珠海橫琴片區(qū)的內(nèi)資租賃企業(yè)；

（二）2001年8月31日（含）前設(shè)立的實(shí)收資本應(yīng)達(dá)到4000萬(wàn)元，2001年9月1日以后設(shè)立的實(shí)收資本應(yīng)達(dá)到17000萬(wàn)元；

（三）具有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

（四）擁有相應(yīng)的金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)；

（五）近兩年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，沒(méi)有違法違規(guī)紀(jì)錄；

（六）具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景；

（七）核心主業(yè)突出、資金來(lái)源穩(wěn)定、股權(quán)關(guān)系簡(jiǎn)單透明、公司治理結(jié)構(gòu)健全、發(fā)展戰(zhàn)略和盈利模式清晰、誠(chéng)信和納稅記錄良好；

（八）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

二、重點(diǎn)支持對(duì)象

重點(diǎn)支持以下企業(yè)申報(bào)試點(diǎn)企業(yè)：

（一）服務(wù)領(lǐng)域符合國(guó)家和有關(guān)部門(mén)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)方向或政策導(dǎo)向；

（二）股東具有相關(guān)產(chǎn)業(yè)背景，能夠在資金、業(yè)務(wù)發(fā)展等方面對(duì)試點(diǎn)企業(yè)給予有力支撐。

三、申報(bào)材料（有關(guān)參考格式見(jiàn)附件）

（一）試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)。包括申請(qǐng)報(bào)告及企業(yè)基本情況。

（二）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）及法人股東營(yíng)業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）。

（三）驗(yàn)資報(bào)告（如多次驗(yàn)資，每次驗(yàn)資報(bào)告均需提供）。

（四）注冊(cè)資本金來(lái)源說(shuō)明。

（五）公司章程、內(nèi)部管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度等文件。

（六）擬任（或現(xiàn)任）總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控負(fù)責(zé)人等主要高管人員名單、履歷、資格證書(shū)以及三年以上相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)證明材料等。

（七）經(jīng)審計(jì)的近三年完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（含附注）和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表（如為新建企業(yè)，則提供所有法人股東上述材料）。

（八）主要股東近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（含附注）。

（九）稅務(wù)主管部門(mén)出具的申報(bào)企業(yè)（新建企業(yè)提供法人股東）依法納稅的證明。

（十）如關(guān)聯(lián)企業(yè)中有從事典當(dāng)、小額貸款、信托、融資性擔(dān)保、融資租賃等業(yè)務(wù)的，需提供相關(guān)業(yè)務(wù)上一年簡(jiǎn)要經(jīng)營(yíng)情況，主要包括業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)、凈資產(chǎn)總額、負(fù)債率等。

（十一）由具備從業(yè)資格的融資租賃公司發(fā)起成立的企業(yè)或擬成立的子公司，還需提供股東（母公司）上一融資租賃業(yè)務(wù)的詳細(xì)經(jīng)營(yíng)情況，具體為全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱融資租賃信息系統(tǒng)）的經(jīng)營(yíng)情況表所載內(nèi)容及對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)的詳細(xì)分析說(shuō)明。

（十二）關(guān)于申請(qǐng)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)申報(bào)材料真實(shí)有效承諾書(shū)。

以上材料（含復(fù)印件）均需加蓋公司印章，編制頁(yè)碼和目錄，按順序裝訂成冊(cè)，一式四份。

四、審核程序

（一）廣州南沙、珠海橫琴片區(qū)所在市的商務(wù)主管部門(mén)按要求對(duì)企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行審核，向稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)企業(yè)（或股東）依法納稅情況，并出具正式推薦函連同企業(yè)申報(bào)材料一式四份報(bào)省商務(wù)廳（推薦函應(yīng)對(duì)每家企業(yè)分別出具）。

（二）省商務(wù)廳會(huì)同省國(guó)稅局對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行審核，對(duì)符合條件且資料齊備的企業(yè)，由商務(wù)廳、省國(guó)稅局聯(lián)合發(fā)文并對(duì)外公告，確認(rèn)納入內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)名單。

五、有關(guān)要求

（一）相關(guān)市商務(wù)主管部門(mén)要落實(shí)屬地監(jiān)管責(zé)任，指導(dǎo)和督促試點(diǎn)企業(yè)通過(guò)融資租賃信息系統(tǒng)報(bào)送各項(xiàng)信息，并對(duì)企業(yè)上報(bào)信息及時(shí)核查；每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將試點(diǎn)工作開(kāi)展情況和試點(diǎn)企業(yè)當(dāng)季變更工商登記情況報(bào)送省商務(wù)廳；要及時(shí)研究工作中存在的問(wèn)題，發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)省商務(wù)廳和省國(guó)稅局；要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，利用現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)結(jié)合的監(jiān)管手段，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)及吸收存款、發(fā)放貸款等違法違規(guī)行為的監(jiān)管。

（二）試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在試點(diǎn)確認(rèn)文件印發(fā)之日起一個(gè)月內(nèi)登陸全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)填報(bào)企業(yè)基本信息，按時(shí)報(bào)送季報(bào)年報(bào)信息，并自覺(jué)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章及《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）相關(guān)規(guī)定，接受行業(yè)主管部門(mén)的監(jiān)管。對(duì)于存在以下情況的試點(diǎn)企業(yè)，由相關(guān)市商務(wù)主管部門(mén)于每年5月30日前將企業(yè)名單、相關(guān)情況以及市商務(wù)主管部門(mén)處理意見(jiàn)報(bào)送省商務(wù)廳，省商務(wù)廳將商省國(guó)稅局取消其試點(diǎn)企業(yè)資格。

1．融資租賃信息系統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)信息沒(méi)有上一個(gè)會(huì)計(jì)內(nèi)實(shí)質(zhì)性開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)的記錄。2．發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)、偷逃稅款或違反《管理辦法》有關(guān)規(guī)定的行為。3．不再符合試點(diǎn)企業(yè)條件。

（三）試點(diǎn)企業(yè)變更名稱、異地遷址、增減注冊(cè)資本金、改變組織形式、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)在辦理工商變更登記前書(shū)面通報(bào)相關(guān)市商務(wù)主管部門(mén)，并在辦理工商登記手續(xù)后5個(gè)工作日內(nèi)修改融資租賃信息系統(tǒng)相關(guān)信息。試點(diǎn)企業(yè)工商登記注冊(cè)地變更到廣州南沙、珠海橫琴片區(qū)以外的地區(qū)，自動(dòng)取消試點(diǎn)企業(yè)資格。非商務(wù)部確認(rèn)的試點(diǎn)企業(yè)工商登記注冊(cè)地變更到廣州南沙、珠海橫琴片區(qū)內(nèi)，應(yīng)按照本通知要求重新申報(bào)確定試點(diǎn)企業(yè)資格。

六、其他

本通知自公布之日起30日后執(zhí)行，有效期5年?；浬虅?wù)管函〔2016〕192號(hào)文自本通知執(zhí)行之日起廢止。本通知有關(guān)內(nèi)容，國(guó)家和省有新規(guī)定時(shí)從其規(guī)定。本通知由廣東省商務(wù)廳、廣東省國(guó)家稅務(wù)局負(fù)責(zé)解釋。

商務(wù)部令2005年第5號(hào)《外商投資租賃業(yè)管理辦法》

第七條 外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司的外國(guó)投資者的總資產(chǎn)不得低于500萬(wàn)美元。第八條 外商投資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）注冊(cè)資本符合《公司法》的有關(guān)規(guī)定；

（二）符合外商投資企業(yè)注冊(cè)資本和投資總額的有關(guān)規(guī)定；

（三）有限責(zé)任公司形式的外商投資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。第九條 外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)美元；

（二）有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

（三）擁有相應(yīng)的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。第十條 設(shè)立外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司應(yīng)向?qū)徟块T(mén)報(bào)送下列材料：

（一）申請(qǐng)書(shū)；

（二）投資各方簽署的可行性研究報(bào)告；

（三）合同、章程（外資企業(yè)只報(bào)送章程）；

（四）投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明（復(fù)印件）、法定代表人身份證明（復(fù)印件）；

（五）投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告；

（六）董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書(shū)；

（七）高級(jí)管理人員的資歷證明；

（八）工商行政管理部門(mén)出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)； 申請(qǐng)成立股份有限公司的，還應(yīng)提交有關(guān)規(guī)定要求提交的其他材料。

第十一條 設(shè)立外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司，應(yīng)按照以下程序辦理：

（一）設(shè)立有限責(zé)任公司形式的外商投資租賃公司，應(yīng)由投資者向擬設(shè)立企業(yè)所在地的省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送本辦法第十條規(guī)定的全部材料，省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)自收到全部申請(qǐng)材料之日起45個(gè)工作日內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》，不予批準(zhǔn)的，應(yīng)書(shū)面說(shuō)明原因。省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)外商投資租賃公司設(shè)立后7個(gè)工作日內(nèi)將批準(zhǔn)文件報(bào)送商務(wù)部備案。股份有限公司形式的外商投資租賃公司的設(shè)立按照有關(guān)規(guī)定辦理。

（二）設(shè)立外商投資融資租賃公司，應(yīng)由投資者向擬設(shè)立企業(yè)所在地的省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)報(bào)送本辦法第十條規(guī)定的全部材料，省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)對(duì)報(bào)送的申請(qǐng)文件進(jìn)行初審后，自收到全部申請(qǐng)文件之日起15個(gè)工作日內(nèi)將申請(qǐng)文件和初審意見(jiàn)上報(bào)商務(wù)部。商務(wù)部應(yīng)自收到全部申請(qǐng)文件之日起45個(gè)工作日內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》，不予批準(zhǔn)的，應(yīng)書(shū)面說(shuō)明原因。

（三）已設(shè)立的外商投資企業(yè)申請(qǐng)從事租賃業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的條件，并按照本條第（一）項(xiàng)規(guī)定的程序，依法變更相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)范圍。

第十二條 外商投資租賃公司和外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)在收到《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》之日起30個(gè)工作日內(nèi)到工商行政管理部門(mén)辦理登記注冊(cè)手續(xù)。

《金融租賃公司管理辦法》

第十條：

在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的、主營(yíng)業(yè)務(wù)為制造適合融資租賃交易產(chǎn)品的大型企業(yè)作為金融租賃公司發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

（二）最近1年的營(yíng)業(yè)收入不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；

（三）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利；

（四）最近1年年末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%；

（五）最近1年主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入占全部營(yíng)業(yè)收入的80%以上；

（六）為擬設(shè)金融租賃公司確定了明確的發(fā)展戰(zhàn)略和清晰的盈利模式；

（七）有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；

（八）遵守國(guó)家法律法規(guī)，最近2年內(nèi)未發(fā)生重大案件或重大違法違規(guī)行為；

（九）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股；

（十）承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的金融租賃公司股權(quán)、不將所持有的金融租賃公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明；

（十一）銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。