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      2017年基金從業(yè)法規(guī)題目
      
        
       時間：2019-05-14 13:32:16下載本文作者：會員上傳
      
      
      
      
      
簡介：寫寫幫文庫小編為你整理了多篇相關的《2017年基金從業(yè)法規(guī)題目》，但愿對你工作學習有幫助，當然你在寫寫幫文庫還可以找到更多《2017年基金從業(yè)法規(guī)題目》。

      
	
      

      第一篇：2017年基金從業(yè)法規(guī)題目
      

      2017年基金法律法規(guī)
      1.()就是要在指導投資者分析投資問題、獲得必要信息、進行理性選擇的同時，致力于改善投資者決策條件中的某些變量。A.資產配置教育 B.投資決策教育 C.權益保護教育 D.投資風險教育 答案：B 2.根據《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人應當履行的首要職責是()。A.安全保管基金財產
      B.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶 C.辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項 D.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的運作投資 答案：A
      3、基金職業(yè)道德教育的主要內容包括()。A.正確樹立基金職業(yè)道德觀念 B.領會基金職業(yè)道德規(guī)范 C.落實基金職業(yè)道德教育 D.灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范 正確答案是：D 解析：基金職業(yè)道德教育主要包括以下兩個方面;(1)培養(yǎng)基金職業(yè)道德觀念。(2)灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范。
      4、下列對另類投資基金的描述中，正確的是()。
      A.基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，承擔高風險，追求高收益
      B.依照利益共享、風險共擔的原則，將分散在投資者手中的資金集中起來委托專業(yè)投資機構進行證券投資
      C.投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產 D.以一定的方式吸收機構和個人的資金，投向于那些不具備上市資格的初創(chuàng)期的或者是小型的新型企業(yè) 正確答案是：C 解析：另類投資基金，是指投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產的基金，如房地產、證券化資產、對沖基金、大宗商品、黃金、藝術品等。A項屬于對沖基金，B項屬于證券投資基金，D項屬于創(chuàng)業(yè)基金。
      5、我國基金監(jiān)管法律法規(guī)體系的核心不包括()。A.《證券投資基金法》 B.《證券法》
      C.《基金運作管理辦法》
      D.《基金管理公司管理辦法》 正確答案是：B 解析：針對基金業(yè)出現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會在《證券投資基金法》的框架下出臺了多項法規(guī)，規(guī)范基金行業(yè)，保護投資者利益。先后出臺了《基金管理公司管理辦法》《基金運作管理辦
      法》《基金銷售管理辦法》《基金信息披露管理辦法》等六項行政規(guī)章及若干配套監(jiān)管文件，形成了以“一法六規(guī)”為核心的比較完善的監(jiān)督管理法規(guī)體系。
      6、將某分級基金定為“債券型分級基金”時，該基金不可能是以下哪類基金?()A.被動型分級基金 B.主動型分級基金 C.封閉型分級基金 D.混合型分級基金 正確答案是：D 解析：分級基金主要有七種分類：
      ①按運作方式的不同，可以將分級基金分為封閉式分級基金與開放式分級基金;②按投資對象的不同，可以將分級基金分為股票型分級基金、債券型分級基金、QDII分級基金等;③按投資風格的不同，可以將分級基金分為主動投資型分級基金與被動投資(指數化)型分級基金;④按募集方式的不同，可以將分級基金分為合并募集和分開募集兩種類型;⑤根據子份額之間收益分配規(guī)則的不同，可以將分級基金分為簡單融資型分級基金與復雜型分級基金;⑥按是否存在母基金份額，可以將分級基金分為存在母基金份額的分級基金和不存在母基金份額的分級基金;⑦按是否具有折算條款，可以將分級基金分為具有折算條款的分級基金和不具有折算條款的分級基金。
      7、依據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責不包括()。A.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶
      B.復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格 C.辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項 D.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會 正確答案是：C 解析：C項是基金管理人的職責。基金托管人職責包括： ①安全保管基金財產;②按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;③對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立;④保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;⑤按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;⑥辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項;⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;⑩按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責
      8、()不屬于發(fā)售公開募集基金應符合的條件。A.基金募集已申請注冊
      B.由基金托管人或者其委托的基金銷售機構辦理基金份額的發(fā)售 C.在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說明書等有關文件 D.對基金募集所進行的宣傳推介活動符合規(guī)定 正確答案是：B
      解析：B項，依據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金份額的發(fā)售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機構辦理。發(fā)售公開募集基金應符合下列條件和要求： ①基金募集申請經注冊后，方可發(fā)售基金份額。
      ②基金份額的發(fā)售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機構辦理。③基金管理人應當在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件。這些文件應當真實、準確、完整。
      ④對基金募集所進行的宣傳推介活動，應當符合有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等法律規(guī)定的公開披露基金信息禁止行為。
      9、基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間()。A.10天
      B.10個工作日 C.20天
      D.20個工作日 正確答案是：D 解析：基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請;已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
      10、關于ETF份額的申購與贖回，下列表述錯誤的是()。A.申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N
      B.投資者提交贖回申請時需持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金 C.辦理申購、贖回的開放日為證券交易所的交易日 D.場內申購和贖回采用金額申購、份額贖回方式 正確答案是：D 解析：D項，場內申購和贖回ETF采用份額申購、份額贖回的方式，即申購和贖回均以份額申請。場外申購贖回采用金額申購、份額贖回的方式，即申購以金額申請，贖回以份額申請;申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N;投資者提交贖回申請時需持有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金;辦理申購、贖回的開放日為證券交易所的交易日。
      11、某公司的部分年末數據為：流動負債為60萬元，速動比率為2.5，流動比率3.0，銷售成本為50萬元。若企業(yè)無待攤費用和待處理財產損失，則存貨周轉率為()。A.1.2 B.2.4 C.1.67 D.以上都不對 正確答案是：C 解析：速動比率=(流動資產-存貨)/流動負債=2.5，流動比率=流動資產/流動負債=3.所以流動資產=180萬元，存貨=30萬元。存貨周轉率=銷售成本/存貨=50/30=1.67 考點：營運效率比率
      12、關于可回售債券和可贖回債券，下列說法錯誤的是()。
      A.和一個其他屬性相同但沒有贖回條款的債券相比，可贖回債券的利息更低 B.贖回條款是發(fā)行人的權利而非持有者
      C.和一個其他屬性相同但沒有回售條款的債券相比，可回售債券的利息更低 D.與可贖回債券的受益人是發(fā)行人不同，可回售債券的受益人是持有者 正確答案是：A
      解析：贖回條款是發(fā)行人的權利而非持有者，即是保護債務人而非債權人的條款，對債權人不利。因此，和一個其他屬性相同但沒有贖回條款的債券相比，可贖回債券的利息更高，以補償債券持有者面臨的債券提早被贖回的風險。故A錯誤;贖回條款是發(fā)行人的權利。故B正確;與可贖回債券的受益人是發(fā)行人不同，可回售債券的受益人是持有者。因此，和一個其他屬性相同但沒有回售條款的債券相比，可回售債券的利息更低。故C D正確
      13、下列關于債券，說法錯誤的是()。
      A.固定利率債券是由政府和企業(yè)發(fā)行的主要債券種類
      B.確定浮動利率時，Shibor是被廣泛采納的貨幣市場基準利率 C.零息債券以低于面值的價格發(fā)行
      D.發(fā)行固定利率債券后，發(fā)行人的信用等級改變，其要償付的利息會隨之變化 正確答案是：D 解析：固定利率債券是由政府和企業(yè)發(fā)行的主要債券種類，有固定的到期日，并在償還期內有固定的票面利率和不變的面值。即使市場利率或者發(fā)行人的信用等級改變，債券發(fā)行人要償付的利息也不會變。故D錯誤;固定利率債券是由政府和企業(yè)發(fā)行的主要債券種類。故A正確;確定浮動利率時，Shibor是被廣泛采納的貨幣市場基準利率。故B正確;零息債券以低于面值的價格發(fā)行，到期日支付的面值和發(fā)行時價格的差額即為投資者的收益。故C正確。
      14、下列關于債券當期收益率和到期收益率的關系，說法錯誤的是()。
      A.債券市場價格越接近債券面值，期限越長，則其當期收益率就越接近到期收益率 B.債券市場價格越接近債券面值，期限越長，則當期收益率越偏離到期收益率 C.任何債券的到期收益率都與固定收益證券市場的總體情況緊密相連 D.不論當期收益率與到期收益率近似程度如何，當期收益率的變動總是預示著到期收益率的同向變動
      正確答案是：B 解析：債券當期收益率和到期收益率的關系為：
      (1)債券市場價格越接近債券面值，期限越長，則其當期收益率就越接近到期收益率。
      (2)債券市場價格越偏離債券面值，期限越短，則當期收益率越偏離到期收益率。但是不論當期收益率與到期收益率近似程度如何，當期收益率的變動總是預示著到期收益率的同向變動。
      15、特種金融債券的發(fā)行主體是()。A.部分金融機構 B.非銀行金融機構 C.政府
      D.證券公司 正確答案是：A 解析：特種金融債券是指經中國人民銀行批準，由部分金融機構發(fā)行的，所籌集的資金專門用于償還不規(guī)范證券回購債務的有價證券。故A正確;非銀行金融機構發(fā)行非銀行金融機構債券。故B錯誤;政府發(fā)行政府債券。故C錯誤;證券公司發(fā)行。證券公司債和證券公司短期融資券。故D錯誤。
      16、有效的投資策略可以投資于債券投資組合，獲得的利息和收回的本金恰好滿足未來現(xiàn)金需求，這種方法稱為()。A.豎直配比策略 B.久期配比策略 C.現(xiàn)金配比策略 D.價格免疫策略
      正確答案是：C 解析：有效的投資策略可以投資于債券投資組合，獲得的利息和收回的本金恰好滿足未來現(xiàn)金需求，這種方法稱為現(xiàn)金配比策略?，F(xiàn)金配比策略限制性強，彈性較小。
      17、衍生工具按()分類，可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結構化金融衍生工具五種。A.自身的合約特點 B.產品形態(tài)
      C.合約標的資產的種類 D.交易場所 正確答案是：A 解析：答案是A選項，衍生工具按其自身的合約特點可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結構化金融衍生工具五種。遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約是四種基本的衍生工具。
      18、與期貨合約相比，下列關于遠期合約缺點的說法不正確的有()。A.遠期合約市場的效率偏低 B.遠期合約的流動性比較差 C.遠期合約的違約風險會比較高 D.遠期合約不夠靈活 正確答案是：D 解析：D項，遠期合約是一種非標準化的合約，一般不在交易所進行交易，而是在金融機構之間或金融機構與客戶之間通過談判后簽署的。因此與期貨合約相比，遠期合約相對而言比較靈活，這正是遠期合約最主要的優(yōu)點。
      遠期合約的缺點：(1)因為遠期合約沒有固定的、集中的交易場所，不利于市場信息的披露，也就不能形成統(tǒng)一的市場價格，所以遠期合約市場的效率偏低;(2)每份遠期合約在交割地點、到期日、交割價格、交易單位和合約標的資產的質量等細節(jié)上差異很大，給遠期合約的流通造成很大不便，因此遠期合約的流動性比較差;(3)遠期合約的履行沒有保證，當價格變動對其中一方有利時，交易對手有可能沒有能力或沒有意愿按規(guī)定履行合約，因此遠期合約的違約風險會比較高。
      19、關于另類投資優(yōu)缺點的敘述，錯誤的是()。
      A.大多數另類投資產品采取高杠桿模式運作，通過結合金融衍生產品進行運營 B.初創(chuàng)企業(yè)、房地產等交易活躍程度遠低于交易所證券，難以形成可比價格 C.另類投資具有分散風險的作用
      D.相比于包括股票和固定收益證券在內的傳統(tǒng)投資產品而言，另類投資信息的透明度強 正確答案是：D 解析：相比于包括股票和固定收益證券在內的傳統(tǒng)投資產品而言，另類投資缺乏信息的透明度，缺乏管制，所以D選項說法錯誤;流動性較差，杠桿率偏高，大多數另類投資產品采取高杠桿模式運作，通過結合金融衍生產品進行運營;由于缺乏數據來源，另類投資的定價較為困難。初創(chuàng)企業(yè)、房地產等交易活躍程度遠低于交易所證券，難以形成可比價格;另類投資的優(yōu)點包括：提高收益、分散風險。
      20、下列關于另類投資產品與其他投資產品的關系的表述正確的是()。A.另類投資產品與股票具有較低的相關性
      B.大宗商品投資和傳統(tǒng)證券投資產品呈現(xiàn)出正相關關系 C.投資者能夠利用另類投資產品達到提高流動性的目的 D.另類投資產品與固定收益證券具有較高的相關性
      正確答案是：A 解析：由于另類投資產品與包括股票和固定收益證券在內的傳統(tǒng)證券投資產品具有較低的相關性，包括大宗商品投資在內的一部分另類投資產品甚至和傳統(tǒng)證券投資產品呈現(xiàn)出負相關關系，所以投資者能夠通過在他們的證券投資組合當中加入包括私募股權投資、房地產和商品等另類投資產品，達到分散投資風險的作用。
      21、下列對另類投資基金的描述中，正確的是()。
      A.基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，承擔高風險，追求高收益
      B.依照利益共享、風險共擔的原則，將分散在投資者手中的資金集中起來委托專業(yè)投資機構進行證券投資
      C.投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產 D.以一定的方式吸收機構和個人的資金，投向于那些不具備上市資格的初創(chuàng)期的或者是小型的新型企業(yè) 正確答案是：C 解析：另類投資基金，是指投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產的基金，如房地產、證券化資產、對沖基金、大宗商品、黃金、藝術品等。A項屬于對沖基金，B項屬于證券投資基金，D項屬于創(chuàng)業(yè)基金。
      22、與其他金融工具相比較，開放式基金是一種()。A.債權憑證 B.收益憑證 C.信用憑證 D.受益憑證 正確答案是：D 解析：開放式基金是向不特定投資者公開發(fā)行受益憑證進行資金募集的基金。
      23、在封閉式基金成功試點的基礎上，()年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。A.1998 B.1999 C.2000 D.2001 正確答案是：C 解析：在封閉式基金成功試點的基礎上，2000年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。
      24、處于探索階段的基金在運作過程中出現(xiàn)的問題不包括()。
      A.由于缺乏基本的法律規(guī)范，基金普遍存在法律關系不清、無法可依、監(jiān)管不力的問題 B.“老基金”資產大量投向了房地產、企業(yè)法人股權等 C.基金的發(fā)起運作普遍不規(guī)范
      D.“老基金”深受20世紀80年代中后期我國房地產市場降溫、實業(yè)投資無法變現(xiàn)以及貸款資產無法回收的困擾，資產質量普遍不高 正確答案是：D 解析
      處于探索階段的基金在運作過程中出現(xiàn)的問題表現(xiàn)在以下三個方面：
      一是由于缺乏基本的法律規(guī)范，基金普遍存在法律關系不清、無法可依、監(jiān)管不力的問題。這一時期，我國沒有完整統(tǒng)一的證券和基金法律法規(guī)，只有兩部地方性基金法規(guī)?；鸬陌l(fā)
      起運作普遍不規(guī)范。
      二是“老基金”資產大量投向了房地產、企業(yè)法人股權等，因此實際上可算是一種產業(yè)投資基金，而非嚴格意義上的證券投資基金。
      三是“老基金”深受20世紀90年代中后期我國房地產市場降溫、實業(yè)投資無法變現(xiàn)以及貸款資產無法回收的困擾，資產質量普遍不高?？傮w而言，這一階段中國基金業(yè)的發(fā)展帶有很大的探索性、自發(fā)性與不規(guī)范性。考點：基金的萌芽和早期發(fā)展時期
      25、下列關于基金對于證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展的作用，表述正確的是()。A.有利于維護非流通股股東利益
      B.有利于推動市場價值判斷體系的形成 C.有助于形成以個人投資者為主的投資 D.推動股指持續(xù)上升 正確答案是：B 解析：基金對于證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展的作用包括： ①有利于促進信息的有效利用和傳播;②有利于市場合理定價;③有利于市場有效性的提高和資源的合理配置;④推動市場價值判斷體系的形成，倡導理性的投資文化，有助于防止市場的過度投機;⑤有助于改善我國目前以個人投資者為主的不合理的投資者結構，充分發(fā)揮機構投資者對上市公司的監(jiān)督和制約作用，推動上市公司完善治理結構。考點：基金業(yè)的地位和作用 26、1940年()和1940年()是美國關于共同基金的兩部最重要的法律，不但規(guī)定了對投資公司的監(jiān)管，而且規(guī)定了基金投資顧問、基金銷售商、投資公司董事、管理人員等的管理。A.《證券交易法》;《證券法》 B.《證券法》;《投資公司法》 C.《證券交易法》;《投資顧問法》 D.《投資公司法》;《投資顧問法》 正確答案是：D 解析：投資基金真正的大發(fā)展是在美國。1940年《投資公司法》和1940年《投資顧問法》是美國關于共同基金的兩部最重要的法律，不但規(guī)定了對投資公司的監(jiān)管，而且規(guī)定了基金投資顧問、基金銷售商、投資公司董事、管理人員等的管理。
      27、下列對另類投資基金的描述中，正確的是()。
      A.基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，承擔高風險，追求高收益
      B.依照利益共享、風險共擔的原則，將分散在投資者手中的資金集中起來委托專業(yè)投資機構進行證券投資
      C.投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產 D.以一定的方式吸收機構和個人的資金，投向于那些不具備上市資格的初創(chuàng)期的或者是小型的新型企業(yè) 正確答案是：C 解析：另類投資基金，是指投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產的基金，如房地產、證券化資產、對沖基金、大宗商品、黃金、藝術品等。A項屬于對沖基金，B項屬于證券投資基金，D項屬于創(chuàng)業(yè)基金。
      28、與其他金融工具相比較，開放式基金是一種()。
      A.債權憑證 B.收益憑證 C.信用憑證 D.受益憑證 正確答案是：D 解析：開放式基金是向不特定投資者公開發(fā)行受益憑證進行資金募集的基金。
      29、證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額、集中投資者的資金形成()，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。
      A.發(fā)行人的財產 B.托管人的財產 C.獨立的財產 D.管理人的財產 正確答案是：C 解析：證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金集中起來，形成獨立財產，委托基金管理人進行投資管理，基金托管人進行財產托管，由基金投資人共享投資收益，共擔投資風險的集合投資方式。
      30、在封閉式基金成功試點的基礎上，()年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。A.1998 B.1999 C.2000 D.2001 正確答案是：C 解析：在封閉式基金成功試點的基礎上，2000年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。
      31、處于探索階段的基金在運作過程中出現(xiàn)的問題不包括()。
      A.由于缺乏基本的法律規(guī)范，基金普遍存在法律關系不清、無法可依、監(jiān)管不力的問題 B.“老基金”資產大量投向了房地產、企業(yè)法人股權等 C.基金的發(fā)起運作普遍不規(guī)范
      D.“老基金”深受20世紀80年代中后期我國房地產市場降溫、實業(yè)投資無法變現(xiàn)以及貸款資產無法回收的困擾，資產質量普遍不高 正確答案是：D 解析：處于探索階段的基金在運作過程中出現(xiàn)的問題表現(xiàn)在以下三個方面：
      一是由于缺乏基本的法律規(guī)范，基金普遍存在法律關系不清、無法可依、監(jiān)管不力的問題。這一時期，我國沒有完整統(tǒng)一的證券和基金法律法規(guī)，只有兩部地方性基金法規(guī)?；鸬陌l(fā)起運作普遍不規(guī)范。
      二是“老基金”資產大量投向了房地產、企業(yè)法人股權等，因此實際上可算是一種產業(yè)投資基金，而非嚴格意義上的證券投資基金。
      三是“老基金”深受20世紀90年代中后期我國房地產市場降溫、實業(yè)投資無法變現(xiàn)以及貸款資產無法回收的困擾，資產質量普遍不高。總體而言，這一階段中國基金業(yè)的發(fā)展帶有很大的探索性、自發(fā)性與不規(guī)范性。
      32、中國證券業(yè)協(xié)會成立于()。A.2012年6月7日
      B.1991年8月28日 C.2001年8月28日 D.2002年12月4日 正確答案是：B 解析：中國證券業(yè)協(xié)會成立于1991年8月28日。
      33、從公司層面來看，美國資產管理機構不包括()。A.銀行 B.保險公司 C.信托公司
      D.專業(yè)資產管理公司 正確答案是：C 解析：從公司層面看，美國資產管理機構包括銀行、保險公司和專業(yè)資產管理公司三類。
      34、下列對另類投資基金的描述中，正確的是()。
      A.基于投資理論和極其復雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產品的杠桿效用，承擔高風險，追求高收益
      B.依照利益共享、風險共擔的原則，將分散在投資者手中的資金集中起來委托專業(yè)投資機構進行證券投資
      C.投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產 D.以一定的方式吸收機構和個人的資金，投向于那些不具備上市資格的初創(chuàng)期的或者是小型的新型企業(yè) 正確答案是：C 解析：另類投資基金，是指投資于傳統(tǒng)的股票、債券之外的金融和實物資產的基金，如房地產、證券化資產、對沖基金、大宗商品、黃金、藝術品等。A項屬于對沖基金，B項屬于證券投資基金，D項屬于創(chuàng)業(yè)基金。
      35、與其他金融工具相比較，開放式基金是一種()。A.債權憑證 B.收益憑證 C.信用憑證 D.受益憑證 正確答案是：D
      36、在封閉式基金成功試點的基礎上，()年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。A.1998 B.1999 C.2000 D.2001 正確答案是：C 解析：在封閉式基金成功試點的基礎上，2000年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。
      37、我國基金監(jiān)管法律法規(guī)體系的核心不包括()。A.《證券投資基金法》 B.《證券法》
      C.《基金運作管理辦法》
      D.《基金管理公司管理辦法》
      正確答案是：B 解析：針對基金業(yè)出現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會在《證券投資基金法》的框架下出臺了多項法規(guī)，規(guī)范基金行業(yè)，保護投資者利益。先后出臺了《基金管理公司管理辦法》《基金運作管理辦法》《基金銷售管理辦法》《基金信息披露管理辦法》等六項行政規(guī)章及若干配套監(jiān)管文件，形成了以“一法六規(guī)”為核心的比較完善的監(jiān)督管理法規(guī)體系。
      38、國外貨幣市場基金賬戶可以開出支票，因此貨幣市場基金具有了貨幣的()。A.兌付功能 B.支付功能 C.流通功能 D.儲蓄功能 正確答案是：B 解析：國外貨幣市場基金賬戶可以開出支票，因此貨幣市場基金具有了貨幣的支付功能。
      39、暫停申購和贖回ETF份額的情形不包括()。A.不可抗力導致基金無法接受申購和贖回
      B.證券交易所決定臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值 C.登記結算機構因異常情況無法辦理申購和贖回 D.法律法規(guī)規(guī)定或中國銀監(jiān)會批準的其他情形 正確答案是：D 解析：D項的正確表述為：“法律法規(guī)規(guī)定或經中國證監(jiān)會批準的其他情形?！背霈F(xiàn)如下情況，基金管理人可以暫停接受投資者的申購和贖回申請：(1)不可抗力導致基金無法接受申購和贖回;(2)證券交易所決定臨時停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產凈值;(3)證券交易所、申購和贖回參與券商、登記結算機構因異常情況無法辦理申購和贖回;(4)法律法規(guī)規(guī)定或經中國證監(jiān)會批準的其他情形。
      40、基金管理人應當在每個季度結束后()個工作日內，在指定報刊和管理人網站上披露基金季度報告全文。A.45 B.30 C.15 D.10 正確答案是：C 解析：基金管理人應當在每季結束后15個工作日內，在指定報刊和管理人網站上披露基金季度報告全文。
      41、在開放式基金合同生效后，基金管理人在公告的()日前，應向中國證監(jiān)會報送更新的招募說明書，并就更新內容提供書面說明。A.30 B.45 C.60 D.15 正確答案是：D 解析：在開放式基金合同生效后，基金管理人在公告的15日前，應向中國證監(jiān)會報送更新的招募說明書，并就更新內容提供書面說明。
      42、下列關于常用的尋找潛在客戶的方法，說法正確的是()。
      A.緣故法是利用營銷人員個人的生活與工作經歷所建立的人際關系進行客戶開發(fā)
      B.緣故法是通過現(xiàn)有客戶介紹新客戶，主要針對間接客戶型群體
      C.介紹法利用營銷人員個人的生活與工作經歷所建立的人際關系進行客戶開發(fā) D.采用陌生拜訪法的不足之處在于營銷人員無法逐步建立屬于自己的營銷網絡 正確答案是：A 解析：本題答案為A。選項B，介紹法針對間接客戶型群體，是通過現(xiàn)有客戶介紹新客戶;C項，緣故法針對直接關系型群體，就是利用營銷人員個人的生活與工作經歷所建立的人際關系進行客戶開發(fā);D項，采用陌生拜訪法可以使營銷人員逐步建立屬于自己的營銷網絡。
      43、下列關于基金銷售結算資金的說法中，錯誤的是()。A.相關機構破產或清算時，其結算資金屬于破產或清算財產 B.在基金投資人結算賬戶與基金托管賬戶之間劃轉
      C.由基金銷售機構、基金銷售支付結算機構或基金注冊登記機構歸集 D.禁止挪用 正確答案是：A 解析：相關機構破產或清算時，基金銷售結算資金不屬于其破產或清算財產。故A項錯誤;在基金投資人結算賬戶與基金托管賬戶之間劃轉;由基金銷售機構、基金銷售支付結算機構或基金注冊登記機構歸集;禁止任何單位或個人以任何形式挪用基金銷售結算資金。
      44、()構成公司內部控制的基礎。A.控制環(huán)境 B.風險評估 C.信息溝通 D.內部監(jiān)控 正確答案是：A 解析：控制環(huán)境構成公司內部控制的基礎，控制環(huán)境包括經營理念和內控文化、公司治理結構、組織結構、員工道德素質等內容;風險評估就是識別和分析與實現(xiàn)目標相關的風險，從而為確定應該如何管理風險奠定基礎。風險評估的過程根據不同的情況，可采用定性和定量相結合的方法;基金管理人應當維護信息溝通渠道的暢通，建立清晰的報告系統(tǒng);基金管理人應當建立有效的內部監(jiān)控制度，設置督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門，對公司內部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督，保證內部控制制度落實。公司應當定期評價內部控制的有效性，根據市場環(huán)境、新的金融工具、新的技術應用和新的法律法規(guī)等情況適時改進。
      45、檢查是基金監(jiān)管的重要措施，它不包括()。A.日常檢查 B.季度檢查 C.現(xiàn)場檢查 D.非現(xiàn)場檢查 正確答案是：B 解析：檢查是基金監(jiān)管的重要措施，可分為日常檢查和年度檢查，也可分為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。
      46、依據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責不包括()。A.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶
      B.復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格 C.辦理與基金財產管理業(yè)務活動有關的信息披露事項 D.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會 正確答案是：C 解析：C項是基金管理人的職責?；鹜泄苋寺氊煱ǎ?/p>
      ①安全保管基金財產;②按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;③對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立;④保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;⑤按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;⑥辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項;⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;⑩按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
      47、()不屬于發(fā)售公開募集基金應符合的條件。A.基金募集已申請注冊
      B.由基金托管人或者其委托的基金銷售機構辦理基金份額的發(fā)售 C.在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說明書等有關文件 D.對基金募集所進行的宣傳推介活動符合規(guī)定 正確答案是：B 解析：B項，依據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金份額的發(fā)售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機構辦理。
      發(fā)售公開募集基金應符合下列條件和要求： ①基金募集申請經注冊后，方可發(fā)售基金份額。
      ②基金份額的發(fā)售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機構辦理。③基金管理人應當在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件。這些文件應當真實、準確、完整。
      ④對基金募集所進行的宣傳推介活動，應當符合有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等法律規(guī)定的公開披露基金信息禁止行為。
      48、依照《證券投資基金法》的規(guī)定，屬于基金托管人職責的是()。A.辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回、登記事宜 B.及時辦理基金資金清算、交割事宜
      C.保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表 D.計算并公告基金資產凈值 正確答案是：B 解析：依據《證券投資基金法》的規(guī)定，基金托管人職責包括： ①安全保管基金財產;②按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;③對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完整與獨立;④保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;⑤按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;⑥辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項;⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;⑩按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作;⑾中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。ACD三項屬于基金管理人的職責。
      49、基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間()。A.10天
      B.10個工作日 C.20天
      D.20個工作日 正確答案是：D 解析：基金連續(xù)2個開放日以上發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停接受贖回申請;已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
      50、投資者的申購(認購)、贖回申請信息由()匯總后傳至基金的注冊登記機構。A.投資者
      B.代售機構總部 C.管理人 D.托管人
      正確答案是：B 解析：投資者的申購、贖回申請信息通過代銷機構網點傳送至代銷機構總部，由代銷機構總部將本代銷機構的申購、贖回申請信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊登記機構。
      51、杜邦恒等式中，凈資產收益率由()的乘積組成。Ⅰ.銷售利潤率 Ⅱ.資產收益率 Ⅲ.總資產周轉率 Ⅳ.權益乘數 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 正確答案是：C 解析：杜邦恒等式表示為：凈資產收益率=銷售利潤率x總資產周轉率×權益乘數;資產收益率，又稱資產利潤率，它是用來衡量每單位資產創(chuàng)造多少凈利潤的指標。計算公式為：資產收益率=凈利潤/平均資產總額*100%。
      52、某公司的部分年末數據為：流動負債為60萬元，速動比率為2.5，流動比率3.0，銷售成本為50萬元。若企業(yè)無待攤費用和待處理財產損失，則存貨周轉率為()。A.1.2 B.2.4 C.1.67 D.以上都不對 正確答案是：C 解析：速動比率=(流動資產-存貨)/流動負債=2.5，流動比率=流動資產/流動負債=3.所以流動資產=180萬元，存貨=30萬元。存貨周轉率=銷售成本/存貨=50/30=1.67
      53、()用來體現(xiàn)企業(yè)經營期間的資產從投入到產出的流轉速度。A.應收賬款周轉率 B.存貨周轉率 C.總資產周轉率 D.營運效率
      正確答案是：D 解析：營運效率用來體現(xiàn)企業(yè)經營期間的資產從投入到產出的流轉速度，可以反映企業(yè)資產的管理質量和利用效率。營運效率比率可以分成兩類：一類是短期比率，另一類是長期比率。選項A,應收賬款周轉率是企業(yè)一定時期銷售收入凈額與應收賬款平均余額的比率。它反映了企業(yè)應收賬款的周轉速度;選項B,存貨周轉率是衡量和評價企業(yè)購入存貨、投入生產、銷售回收等各環(huán)節(jié)管理狀況的指標，它是銷售成本與存貨平均余額之比，也叫存貨周轉次數;選項C，總資產周轉率是指企業(yè)在一定時期主營業(yè)務收入凈額同平均資產總額的比率。
      54、下列關于貨幣時間價值的說法中，錯誤的是()。A.貨幣時間價值是指貨幣隨著時間的推移而發(fā)生的增值
      B.兩筆數額相等的資金，如果發(fā)生在不同的時期，那么其實際價值也是不同的 C.凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出 D.貨幣時間價值跟時間的長短無關 正確答案是：D 解析：貨幣的時間價值跟時間長短有關，貨幣時間價值是指貨幣隨著時間的推移而發(fā)生的增值，一定金額的資金必須注明其發(fā)生時間，才能確切地表達其準確的價值。
      55、某公司的銷售凈利率為4%，總資產周轉率為2，資產負債率為60%，則該公司的凈資產收益率為()。A.8% B.20% C.4.8% D.12% 正確答案是：B 解析：根據杜邦分析法，凈資產收益率=銷售利潤率*總資產周轉率*權益乘數，權益乘數=1/(1-資產負債率)=2.5.所以凈資產收益率=4%*2*2.5=20%
      56、某企業(yè)期初存貨200萬元，期末存貨300萬元，本期產品銷售收入為1 500萬元，本期產品銷售成本為1 000萬元，則該存貨周轉率為()。A.3.3次 B.4次 C.5次 D.6次
      正確答案是：B 解析：存貨周轉率顯示了企業(yè)在一年或者一個經營周期內存貨的周轉次數。其公式為：存貨周轉率=年銷售成本/年均存貨=1 000/[(200 +300)/2] =4(次)。
      57、商業(yè)銀行從事基金銷售業(yè)務的，應當向()進行注冊并取得相應資格。A.中國證監(jiān)會 B.中國基金業(yè)協(xié)會 C.中國證券業(yè)協(xié)會
      D.工商注冊登記所在地的中國證監(jiān)會派出機構 正確答案是：D 解析：商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構以及中國證監(jiān)會認定的其他機構從事基金銷售業(yè)務的，應當向工商注冊登記所在地的中國證監(jiān)會派出機構進行注冊并取得相應資格。
      58、基金托管人主要負責辦理的信息披露事項包括()。A.凈值披露
      B.上市交易 C.代理清算交割 D.基金募集 正確答案是：C 解析：基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項，具體涉及基金資產的保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。A、B、D項屬于基金管理人主要負責的信息披露事項。
      59、基金年度報告披露的財務指標中，能夠較為合理地評價基金業(yè)績表現(xiàn)的指標是()。A.期末基金份額凈值 B.基金份額凈值增長率 C.基金凈值總額
      D.期末可供分配利潤 正確答案是：B 解析：凈值增長指標是目前較為合理的評價基金業(yè)績表現(xiàn)的指標。因為凈值增長指標包括基金份額增長率和累計份額凈值增長率。所以選項B基金份額凈值增長率是目前較為合理的評價基金業(yè)績表現(xiàn)的指標?；鹉甓葓蟾嬷袘兑韵仑攧罩笜耍罕酒诶麧櫋⒈酒诶麧櫩蹨p本期公允價值變動損益后的凈額、加權平均份額本期利潤、期末可供分配利潤、期末可供分配份額利潤、期末資產凈值、期末基金份額凈值、加權平均凈值利潤率、本期份額凈值增長率和份額累計凈值增長率等。
      60、基金合同生效不足()的，基金管理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報告。A.1個月 B.2個月 C.3個月 D.6個月
      正確答案是：B 解析：基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、半年度報告或者年度報告。
      61、下列關于現(xiàn)金替代相關內容的敘述中，正確的是()。A.現(xiàn)金替代是指用于替代組合證券的全部現(xiàn)金 B.采用現(xiàn)金替代是為了提高基金運作的效率 C.現(xiàn)金替代分為禁止現(xiàn)金替代和可以現(xiàn)金替代
      D.基金托管人在制定具體的現(xiàn)金替代方法時遵循公平、公開的原則 正確答案是：B 解析：B項說法正確，采用現(xiàn)金替代是為了提高基金運作的效率;A項應為：現(xiàn)金替代是指申購和贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代組合證券中部分證券的一定數量的現(xiàn)金;C項應為：現(xiàn)金替代分為三種類型：禁止現(xiàn)金替代、可以現(xiàn)金替代和必須現(xiàn)金替代;D項應為：基金管理人在制定具體的現(xiàn)金替代方法時遵循公平、公開的原則，以保護基金份額持有人利益為出發(fā)點，并進行及時充分的信息披露。
      62、下列開放式基金認購費用與認購份額的計算公式中，錯誤的是()。A.認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額面值 B.凈認購金額=認購金額/(1+認購費率)C.認購費用=認購金額+凈認購金額
      D.一定情況下，認購費用=固定認購費金額 正確答案是：C 解析：C項中的正確公式應為：認購費用=認購金額-凈認購金額。認購份額=(凈認購金額+認購利息)/基金份額面值 凈認購金額=認購金額/(1+認購費率)一定情況下，認購費用=固定認購費金額
      63、某公司的部分年末數據為：流動負債為60萬元，速動比率為2.5，流動比率3.0，銷售成本為50萬元。若企業(yè)無待攤費用和待處理財產損失，則存貨周轉率為()。A.1.2 B.2.4 C.1.67 D.以上都不對 正確答案是：C 解析：速動比率=(流動資產-存貨)/流動負債=2.5，流動比率=流動資產/流動負債=3.所以流動資產=180萬元，存貨=30萬元。存貨周轉率=銷售成本/存貨=50/30=1.67 64、關于可回售債券和可贖回債券，下列說法錯誤的是()。
      A.和一個其他屬性相同但沒有贖回條款的債券相比，可贖回債券的利息更低 B.贖回條款是發(fā)行人的權利而非持有者
      C.和一個其他屬性相同但沒有回售條款的債券相比，可回售債券的利息更低 D.與可贖回債券的受益人是發(fā)行人不同，可回售債券的受益人是持有者 正確答案是：A 解析：贖回條款是發(fā)行人的權利而非持有者，即是保護債務人而非債權人的條款，對債權人不利。因此，和一個其他屬性相同但沒有贖回條款的債券相比，可贖回債券的利息更高，以補償債券持有者面臨的債券提早被贖回的風險。故A錯誤;贖回條款是發(fā)行人的權利。故B正確;與可贖回債券的受益人是發(fā)行人不同，可回售債券的受益人是持有者。因此，和一個其他屬性相同但沒有回售條款的債券相比，可回售債券的利息更低。故C D正確 65、下列關于債券，說法錯誤的是()。
      A.固定利率債券是由政府和企業(yè)發(fā)行的主要債券種類
      B.確定浮動利率時，Shibor是被廣泛采納的貨幣市場基準利率 C.零息債券以低于面值的價格發(fā)行
      D.發(fā)行固定利率債券后，發(fā)行人的信用等級改變，其要償付的利息會隨之變化 正確答案是：D 解析：固定利率債券是由政府和企業(yè)發(fā)行的主要債券種類，有固定的到期日，并在償還期內有固定的票面利率和不變的面值。即使市場利率或者發(fā)行人的信用等級改變，債券發(fā)行人要償付的利息也不會變。故D錯誤;固定利率債券是由政府和企業(yè)發(fā)行的主要債券種類。故A正確;確定浮動利率時，Shibor是被廣泛采納的貨幣市場基準利率。故B正確;零息債券以低于面值的價格發(fā)行，到期日支付的面值和發(fā)行時價格的差額即為投資者的收益。故C正確。66、下列關于債券當期收益率和到期收益率的關系，說法錯誤的是()。
      A.債券市場價格越接近債券面值，期限越長，則其當期收益率就越接近到期收益率 B.債券市場價格越接近債券面值，期限越長，則當期收益率越偏離到期收益率 C.任何債券的到期收益率都與固定收益證券市場的總體情況緊密相連 D.不論當期收益率與到期收益率近似程度如何，當期收益率的變動總是預示著到期收益率的同向變動
      正確答案是：B
      解析：債券當期收益率和到期收益率的關系為：
      (1)債券市場價格越接近債券面值，期限越長，則其當期收益率就越接近到期收益率。
      (2)債券市場價格越偏離債券面值，期限越短，則當期收益率越偏離到期收益率。但是不論當期收益率與到期收益率近似程度如何，當期收益率的變動總是預示著到期收益率的同向變動。
      67、特種金融債券的發(fā)行主體是()。A.部分金融機構 B.非銀行金融機構 C.政府
      D.證券公司 正確答案是：A 解析：特種金融債券是指經中國人民銀行批準，由部分金融機構發(fā)行的，所籌集的資金專門用于償還不規(guī)范證券回購債務的有價證券。故A正確;非銀行金融機構發(fā)行非銀行金融機構債券。故B錯誤;政府發(fā)行政府債券。故C錯誤;證券公司發(fā)行。證券公司債和證券公司短期融資券。故D錯誤。68、有效的投資策略可以投資于債券投資組合，獲得的利息和收回的本金恰好滿足未來現(xiàn)金需求，這種方法稱為()。A.豎直配比策略 B.久期配比策略 C.現(xiàn)金配比策略 D.價格免疫策略 正確答案是：C 解析：有效的投資策略可以投資于債券投資組合，獲得的利息和收回的本金恰好滿足未來現(xiàn)金需求，這種方法稱為現(xiàn)金配比策略?，F(xiàn)金配比策略限制性強，彈性較小。
      69、衍生工具按()分類，可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結構化金融衍生工具五種。A.自身的合約特點 B.產品形態(tài)
      C.合約標的資產的種類 D.交易場所 正確答案是：A 解析：答案是A選項，衍生工具按其自身的合約特點可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結構化金融衍生工具五種。遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約是四種基本的衍生工具。
      70、與期貨合約相比，下列關于遠期合約缺點的說法不正確的有()。A.遠期合約市場的效率偏低 B.遠期合約的流動性比較差 C.遠期合約的違約風險會比較高 D.遠期合約不夠靈活 正確答案是：D 解析：D項，遠期合約是一種非標準化的合約，一般不在交易所進行交易，而是在金融機構之間或金融機構與客戶之間通過談判后簽署的。因此與期貨合約相比，遠期合約相對而言比較靈活，這正是遠期合約最主要的優(yōu)點。
      遠期合約的缺點：(1)因為遠期合約沒有固定的、集中的交易場所，不利于市場信息的披露，也就不能形成統(tǒng)一的市場價格，所以遠期合約市場的效率偏低;(2)每份遠期合約在交割地點、到期日、交割價格、交易單位和合約標的資產的質量等細節(jié)上差異很大，給遠期合約的流通造成很大不便，因此遠期合約的流動性比較差;(3)遠期合約的履行沒有保證，當價格變動對其中一方有利時，交易對手有可能沒有能力或沒有意愿按規(guī)定履行合約，因此遠期合約的違約風險會比較高。71、關于另類投資優(yōu)缺點的敘述，錯誤的是()。
      A.大多數另類投資產品采取高杠桿模式運作，通過結合金融衍生產品進行運營 B.初創(chuàng)企業(yè)、房地產等交易活躍程度遠低于交易所證券，難以形成可比價格 C.另類投資具有分散風險的作用
      D.相比于包括股票和固定收益證券在內的傳統(tǒng)投資產品而言，另類投資信息的透明度強 正確答案是：D 解析：相比于包括股票和固定收益證券在內的傳統(tǒng)投資產品而言，另類投資缺乏信息的透明度，缺乏管制，所以D選項說法錯誤;流動性較差，杠桿率偏高，大多數另類投資產品采取高杠桿模式運作，通過結合金融衍生產品進行運營;由于缺乏數據來源，另類投資的定價較為困難。初創(chuàng)企業(yè)、房地產等交易活躍程度遠低于交易所證券，難以形成可比價格;另類投資的優(yōu)點包括：提高收益、分散風險。
      72、下列關于另類投資產品與其他投資產品的關系的表述正確的是()。A.另類投資產品與股票具有較低的相關性
      B.大宗商品投資和傳統(tǒng)證券投資產品呈現(xiàn)出正相關關系 C.投資者能夠利用另類投資產品達到提高流動性的目的 D.另類投資產品與固定收益證券具有較高的相關性 正確答案是：A 解析：由于另類投資產品與包括股票和固定收益證券在內的傳統(tǒng)證券投資產品具有較低的相關性，包括大宗商品投資在內的一部分另類投資產品甚至和傳統(tǒng)證券投資產品呈現(xiàn)出負相關關系，所以投資者能夠通過在他們的證券投資組合當中加入包括私募股權投資、房地產和商品等另類投資產品，達到分散投資風險的作用。
      73、在評價企業(yè)的整體業(yè)績時，重點在于企業(yè)的凈利潤，即()。A.息稅前利潤減去利息費用 B.息稅前利潤減去稅費
      C.息稅前利潤減去利息費用和稅費
      D.息稅前利潤減去利息費用、稅費和資本公積 正確答案是：C 解析：在評價企業(yè)的整體業(yè)績時，重點在于企業(yè)的凈利潤，即息稅前利潤減去利息費用和稅費。這其實是從普通股股東的角度去評價公司業(yè)績。投資者若需要預測企業(yè)未來盈余和現(xiàn)金流量，則重點分析持續(xù)性經營利潤。
      74、我們一般以()為計息周期，通常所說的年利率都是指()。A.日;名義利率 B.月;實際利率 C.年;實際利率 D.年;名義利率 正確答案是：D 解析：我們一般以年為計息周期，通常所說的年利率都是指名義利率。名義利率和實際利率的區(qū)別可以用費雪方程式進行表達。
      75、某企業(yè)2015年營業(yè)收入2000萬，營業(yè)成本1600萬元，年初年末應收帳款余額200萬、400萬，年初年末存貨200萬、600萬，年速動比率1.2，年末現(xiàn)金與流動負債的比為0.7，假定該企業(yè)流動資產由速動資產和存貨組成，速動資產有應收帳款和現(xiàn)金資產組成，一年按360天計算，2015年流動比率為()。A.1.95 B.1.2 C.0.5 D.1.32 正確答案是：A 解析：設流動負債為X，流動比率=流動資產/流動負債，速動比率=(流動資產-存貨)/流動負債 =速動資產/流動負債，已知速動比率=1.2，現(xiàn)金與流動負債的比率為0.7，應收賬款年末=400萬元，則有1.2X=400+0.7X，得出 X=800萬元，即 年末流動負債余額=800萬元。所以年末速動資產余額= 960萬元。流動比率=(速動資產+存貨)/流動負債=(960+600)/800=1.95 76、假設企業(yè)年銷售收入為50萬，年銷售成本為20萬，企業(yè)年初存貨是12萬元，年末存貨是4萬元。為了評價該企業(yè)的營運效率，計算出來的存貨周轉率為()。A.2.5 B.5 C.6.25 D.12.5 正確答案是：A 解析：存貨周轉率顯示了企業(yè)在一年或者一個經營周期內存貨的周轉次數。其公式為：存貨周轉率=年銷售成本/年均存貨=20/[(12 +4)/2]=2.5。
      77、某企業(yè)有一張帶息期票，面額為12000元，票面利率為4%，出票日期為4月15日，6元14日到期(共60天)則到期日的利息為()元。A.80 B.90 C.120 D.100 正確答案是：A 解析：本題考查的是單利的計算，I=PV×i×t,其中I為利息，pv為本金，i為年利率，t為計息時間,到期日的利息=12000*4%*60/360=80元。78、某公司2015年末負債總計為1000億元，所有者權益合計為1500億元，流動資產為1100億元，則非流動資產為()億元。A.500 B.400 C.1400 D.1600 正確答案是：C 解析：資產=所有者權益+負債=1500億元+1000億元=2500億元 資產=流動資產+非流動資產
      非流動資產=2500億元-1100億元=1400億元
      79、當市場價格高于行權價格時，認購權證持有者行權，公司發(fā)行在外的股份()。A.增加 B.減少
      C.不變
      D.都有可能 正確答案是：A 解析：當市場價格高于行權價格時，認購權證持有者行權，公司發(fā)行在外的股份增加;相反，當市場價格低于行權價格時，認沽權證持有者行權，公司發(fā)行在外的股份減少;公司其他股東的持股比例會因此而下降或上升。80、下列不屬于權證的結算方式的是()。A.權證持有人到期買人或賣出標的證券 B.到期進行現(xiàn)金交割結算差價 C.權證持有人到期放棄行權 D.權證賣出方到期放棄行權 正確答案是：D 解析：D項說法錯誤，權證是一種期權，執(zhí)行價格一旦確定，則在期權有效期內，無論期權標的物的市場價格上升或下降到什么程度，只要期權買方要求執(zhí)行期權，期權賣方就必須以執(zhí)行價格履行相應的義務，但權證持有人到期可以放棄行權。權證是指標的證券發(fā)行人或其以外的第三人發(fā)行的，約定在規(guī)定期間內或特定到期日，持有人有權按約定價格向發(fā)行人購買或出售標的證券，或以現(xiàn)金結算方式收取結算差價的有價證券。81、關于股票的清算價值，下列說法正確的是()。A.是股票清倉時，股票所能獲得的出售價值 B.股票的清算價值總是與賬面價值相等 C.大多數低于其賬面價值
      D.是公司破產清算時，股票的交易價值 正確答案是：C 解析：C選項正確，股票的清算價值大多數低于其賬面價值。股票的清算價值是公司清算時每一股份所代表的實際價值,理論上，股票的清算價值應與賬面價值一致，但實際上并非如此。只有當清算時的資產實際出售額與財務報表上反映的賬面價值一致時，每一股的清算價值才會和賬面價值一致,但在公司清算時，其資產往往只能壓低價格出售，再加上必要的清算費用，故大多數公司股票的清算價值低于其賬面價值。82、()是通過發(fā)行股票或置換所有權籌集的資本。A.債權資本 B.股權資本 C.所有權資本 D.權益資本 正確答案是：D 解析：權益資本是通過發(fā)行股票或置換所有權籌集的資本;債權資本是通過借債方式籌集的資本，公司向債權人(如銀行、債券持有人及供應商等)借入資金，定期向他們支付利息，并在到期日償還本金，與債權資本不同的是，權益資本在正常經營情況下不會償還給投資人。83、下列不屬于技術分析假定的是()。A.歷史會重演
      B.市場行為涵蓋一切信息 C.股價具有趨勢性運動規(guī)律 D.股票的價格圍繞價值波動 正確答案是：D 解析：技術分析的三項假定為：第一，市場行為涵蓋一切信息;第二，股價具有趨勢性運動
      規(guī)律，股票價格沿趨勢運動;第三，歷史會重演。D選項說法錯誤。84、()是上市公司向特定對象發(fā)行股票的增資方式。A.向原有股東配售股份 B.向不特定對象公開募集 C.發(fā)行可轉換債券 D.非公開發(fā)行股票 正確答案是：D 解析：非公開發(fā)行股票，也稱為定向增發(fā)，是上市公司向特定對象發(fā)行股票的增資方式，特定對象包括公司控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)、戰(zhàn)略投資者等;向原有股東配售股份簡稱配股，是公司按照股東的持股比例向原有股東分配公司的新股認購權，準其優(yōu)先購買新股的方式;向不特定對象公開募集簡稱增發(fā)，是上市公司向不特定對象公開募集股份的行為，是常用的增資方式;可轉換債券簡稱可轉債，是指在一段時期內，持有者有權按照約定的轉換價格或轉換比率將其轉換成普通股股票的公司債券。
      85、()是由中央銀行發(fā)行的用于調節(jié)商業(yè)銀行超額準備金的短期債務憑證。A.商業(yè)票據 B.銀行承兌匯票 C.中央銀行票據 D.短期國債 正確答案是：C 解析：中央銀行票據是由中央銀行發(fā)行的用于調節(jié)商業(yè)銀行超額準備金的短期債務憑證，簡稱央行票據或央票。故C正確。商業(yè)票據指發(fā)行主體為滿足流動資金的需求所發(fā)行的期限為2天至270天的、可流通轉讓的債務工具。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據，是商業(yè)票據的一種。短期國債是一國政府為滿足先支后收所產生的臨時性資金需要而發(fā)行的短期債券。86、提前贖回風險又稱為()。A.回購風險 B.再投資風險 C.流動性風險 D.通脹風險 正確答案是：A 解析：提前贖回風險又稱為回購風險，是指債券發(fā)行者在債券到期日前贖回有提前贖回條款的債券所帶來的風險。A正確;再投資風險是指債券持有者在持有期間收到的利息收入、到期時收到的本息、出售時得到的資本收益等，用于再投資所能實現(xiàn)的報酬，可能會低于當初購買該債券時的收益率;債券的流動性風險是指未到期債券的持有者無法以市值，而只能以明顯低于市值的價格變現(xiàn)債券形成的投資風險;通脹風險，投資行為所面臨的系統(tǒng)風險，指因通貨膨脹引起貨幣貶值造成資產價值和勞動收益縮水的風險。87、下列各類金融資產中，貨幣市場工具不包括()。A.銀行承兌匯票 B.中央銀行票據 C.3年期國債 D.回購協(xié)議 正確答案是：C 解析：貨幣市場工具一般指短期的(1年之內)、具有高流動性的低風險證券，具體包括銀行
      回購協(xié)議、定期存款、商業(yè)票據、銀行承兌匯票、短期國債、中央銀行票據等。不包括C選項。
      88、關于債券收益率，以下敘述正確的是()。
      A.不同種類發(fā)行人發(fā)行的債券之間收益率的差異稱為基礎利差 B.債券發(fā)行人的信用程度越低，投資人所要求的收益率越低 C.不同種類發(fā)行人發(fā)行的債券之間收益率的差異稱為品質利差
      D.如果國債與非國債在除品質外其他方面均相同，則兩者間的收益率差額被稱為信用利差 正確答案是：D 解析：信用利差是指除了信用評級不同外，其余條件全部相同(包括但不限于期限、嵌入條款等)兩種債券收益率的差額。故選項D正確;一般而言，投資者會要求更高的收益來補償較高的違約風險，即違約風險越高，投資收益率也應該越高。故選項B錯誤。89.以下關于基金信息披露的完整性原則的說法，不正確的是()。A.要事無巨細地披露所有信息
      B.要披露所有可能影響投資者決策的信息 C.對信息披露人不利的信息也要披露 D.要充分披露重大信息 答案：A 90.下列不屬于基金募集發(fā)售工作內容的是()。Ⅰ.發(fā)售基金
      Ⅱ.公布基金招募說明書、基金合同及其他相關文件 Ⅲ.提交備案申請 Ⅳ.資金存人專門賬戶 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
      D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：B 91.基金從業(yè)人員在陳述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績時，應當()，并提供業(yè)績信息的原始出處，不得片面夸大過往業(yè)績，也不得預測所推介基金的未來業(yè)績。
      A.公平、公開、公正 B.客觀、全面、準確 C.及時、認真、高效 D.認真、準確、客觀 答案：B 92.基金銷售機構銷售基金產品一般以()營銷理論為指導。A.MIS B.網絡 C.4Ps D.4C 答案：C 93、在封閉式基金成功試點的基礎上，()年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。A.1998
      B.1999 C.2000 D.2001 正確答案是：C 解析：在封閉式基金成功試點的基礎上，2000年10月8日，中國證監(jiān)會發(fā)布并實施了《開放式證券投資基金試點辦法》，由此揭開了我國開放式基金發(fā)展的序幕。94、處于探索階段的基金在運作過程中出現(xiàn)的問題不包括()。
      A.由于缺乏基本的法律規(guī)范，基金普遍存在法律關系不清、無法可依、監(jiān)管不力的問題 B.“老基金”資產大量投向了房地產、企業(yè)法人股權等 C.基金的發(fā)起運作普遍不規(guī)范
      D.“老基金”深受20世紀80年代中后期我國房地產市場降溫、實業(yè)投資無法變現(xiàn)以及貸款資產無法回收的困擾，資產質量普遍不高 正確答案是：D 解析：處于探索階段的基金在運作過程中出現(xiàn)的問題表現(xiàn)在以下三個方面：
      一是由于缺乏基本的法律規(guī)范，基金普遍存在法律關系不清、無法可依、監(jiān)管不力的問題。這一時期，我國沒有完整統(tǒng)一的證券和基金法律法規(guī)，只有兩部地方性基金法規(guī)?；鸬陌l(fā)起運作普遍不規(guī)范。二是“老基金”資產大量投向了房地產、企業(yè)法人股權等，因此實際上可算是一種產業(yè)投資基金，而非嚴格意義上的證券投資基金。三是“老基金”深受20世紀90年代中后期我國房地產市場降溫、實業(yè)投資無法變現(xiàn)以及貸款資產無法回收的困擾，資產質量普遍不高?？傮w而言，這一階段中國基金業(yè)的發(fā)展帶有很大的探索性、自發(fā)性與不規(guī)范性。
      95.以下關于投資者教育工作的形式的說法錯誤的是()。
      A.基金公司通過報紙、電視、網絡等新聞媒體，以開設投資者教育專欄、制作專題節(jié)目、舉辦各類咨詢活動等方式向社會公眾宣講證券市場基礎知識，提示投資風險 B.從投資者教育工作形式的時空角度看.可分為座談會和講座兩種形式 C.基金代銷機構也結合客戶和自身業(yè)務特點開展了投資者教育工作
      D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會多層次、多角度地開展有聲有色的投資者教育工作 答案：B 96.我國債券型基金的認購費率通常在()以下，貨幣型基金的認購費一般為()。A.1.5%;0 B.1%;0 C.1.5%;5元的整數倍 D.1%;5元的整數倍 答案：B 97.下列基金種類中，具有最低風險的是()。A.債券基金 B.貨幣市場基金 C.股票基金 D.混合基金 答案：B 98.基金登記過程實際上是()。A.基金托管人對賬戶管理的過程
      B.證券交易所登記賬戶份額變動的過程 C.基金投資者對自己賬戶記賬的過程
      D.注冊登記機構對基金份額記賬的過程 答案：D 99.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知()，并及時向()報告。
      A.基金托管人;中國證監(jiān)會 B.基金管理人;中國基金業(yè)協(xié)會 C.基金托管人;中國基金業(yè)協(xié)會 D.基金管理人;中國證監(jiān)會 答案：D 100.代表基金份額()以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機構、基金管理人、基金托管人都不召集的，則該部分基金份額持有人有權自行召集。A.50% B.10% C.15% D.20% 答案：B
      第二篇：基金從業(yè)資格考試題目2
      《基金法律法規(guī)》真題試卷
      （二）1.下列屬于客戶在基金投資操作過程中享受的服務的是（）。A.定期提供產品凈值信息 B.提醒客戶及時核對交易確認
      C.介紹基金管理人投資運作情況，讓客戶充分了解基金投資的特點 D.推介符合適用性原則的基金
      正確答案：D 解析：集中服務是指客戶在基金投資操作過程中享受的服務，主要包括四個方面的內容：①協(xié)助客戶完成風險承受能力測試并細致解釋測試結果；②推介符合適用性原則的基金；③介紹基金產品；④協(xié)助客戶辦理開戶賬戶、申購、贖回、資料變更等基金業(yè)務。
      2.某基金管理公司員工在向公司提出離職申請后，即不再來公司上班了，對該行為表述錯誤的是（）。
      A.已提出辭職但尚未完成工作移交的從業(yè)人員，應認真履行各項義務，不得擅自離崗 B.該員工應當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請 C.該員工的做法并未不妥，不牽涉到違反職業(yè)道德 D.該員工違反了忠誠盡責的職業(yè)道德要求
      正確答案：C 解析：基金從業(yè)人員提出辭職時，應當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請，并積極配合有關部門完成工作移交。已提出辭職但尚未完成工作移交的，從業(yè)人員應認真履行各項義務，不得擅自離崗；已完成工作移交的從業(yè)人員應當按照聘用合同的規(guī)定，認真履行保密、競業(yè)禁止等義務。該員工違反了勤勉盡責的職業(yè)道德要求，其應當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請。
      3.基金報告要披露上市基金前（）名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。A.3 B.20 C.5 D.10 正確答案：D 解析：基金報告要披露上市基金前10名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。
      4.基金合同所包含的重要信息不包括（）。A.基金的投資基本要素 B.基金的投資方向 C.基金的運作方式 D.基金的持有人結構
      正確答案：D 解析：基金合同包含以下兩類重要信息：①基金投資運作安排和基金份額發(fā)售安排方面的信息，包括基金運作方式，運作費用，基金發(fā)售、交易、申購、贖回的相關安排，基金投資基本要素，基金估值和凈值公告等事項；②基金合同特別約定的事項，包括基金各當事人的權利和義務、基金持有人大會、基金合同終止等方面的信息。
      5.避險策略基金的投資目標是（）。A.獲得盡可能高的回報 B.使投資風險盡可能低 C.獲得市場平均收益
      D.在鎖定風險的同時力爭有機會獲得潛在的高回報
      正確答案：D 解析：避險策略基金是指通過一定的保本投資策略進行運作，同時引入保本保障機制，以保證基金份額持有人在保本周期到期時，可以獲得投資本金保證的基金。避險策略基金的投資目標是在鎖定風險的同時力爭有機會獲得潛在的高回報。
      6.基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起（）個月內進行基金募集。A.3 B.12 C.6 D.36 正確答案：C 解析：基金管理人應當自收到準予注冊文件之日起6個月內進行基金募集。
      7.自然人申請成為專業(yè)投資者需金融資產不低于（）萬元，或者最近3年個人年均收入不低于（）萬元。A.100；10  B.200；20  C.500；50  D.300；30
      正確答案：C 解析：自然人申請成為專業(yè)投資者需金融資產不低于500萬元，或者最近3年個人年均收入不低于50萬元。
      8.QDII基金為應付贖回、交易清算等臨時用途，借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計劃資產凈值的（）。A.1％ B.2％ C.5％ D.10％ 正確答案：D 解析：除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金不得有下列行為：①購買不動產；②購買房地產抵押按揭；③購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；④購買實物商品；⑤除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金，該臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計劃資產凈值的10％；⑥利用融資購買證券，但投資金融衍生產品除外；⑦參與未持有基礎資產的賣空交易；⑧從事證券承銷業(yè)務；⑨中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
      9.（）原則是指合規(guī)人員在對業(yè)務部門進行核查時，應當堅持統(tǒng)一標準來對違規(guī)行為風險進行評估和報告。A.公正性 B.客觀性
      C.獨立性 D.專業(yè)性
      正確答案：A 解析：公正性原則是指合規(guī)人員在對業(yè)務部門進行核查時，應當堅持統(tǒng)一標準來對違規(guī)行為風險進行評估和報告。
      10.下列關于基金認購與基金申購區(qū)別的表述，正確的是（）。A.認購通常是按未知價申請，申購通常按確定價申請 B.認購份額有封閉期，申購份額確認當日可以贖回
      C.認購份額要在基金合同生效時確認，申購份額通常在T+2日之內確認 D.認購費一般高于申購費
      正確答案：C 解析：基金認購與基金申購略有不同，一般區(qū)別在于：①認購費一般低于申購費，在基金募集期內認購基金份額，一般會享受到一定的費率優(yōu)惠；②認購是按1元進行認購，而申購通常是按未知價確認；③認購份額要在基金合同生效時確認，并且有封閉期；而申購份額通常在T+2日之內確認，確認后的下一工作日就可以贖回。
      11.在金融市場，資金的供給者是通過（）獲得不同類型的金融資產。A.投資實體項目 B.對沖套利
      C.資產的整合和重組 D.投資金融工具 正確答案：D 解析：在金融市場上，資金的供給者通過投資金融工具獲得各種類型的金融資產。
      12.某基金經理從某上市公司總經理的弟弟處得知該上市公司將要進行并購重組后，將消息轉告其他基金經理并用自己管理的基金財產買入該股票。以下表述錯誤的是（）。A.該基金經理利用該信息進行投資，不違反誠實守信職業(yè)道德要求 B.該基金經理將該消息告訴其他基金經理，違反了法規(guī)規(guī)定 C.該案例中該公司并購重組的消息在公開前屬內幕信息 D.該基金經理利用該信息進行投資，構成內幕交易 正確答案：A 解析：誠實守信要求基金從業(yè)人員不得欺詐客戶，在證券投資活動中不得有內幕交易和操縱市場行為，對于同行不得進行不正當競爭。13.依據法律形式來界定，目前我國公開募集的證券投資基金（）。A.大部分為契約型基金 B.都是公司型基金 C.都是契約型基金
      D.大部分為公司型基金
      正確答案：C 解析：依據法律形式來界定，目前我國公開募集的證券投資基金均為契約型基金。
      14.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密包括（）。Ⅰ.商業(yè)秘密Ⅱ.客戶資料Ⅲ.內幕信息Ⅳ.已披露的信息 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ
      D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 正確答案：D 解析：基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密主要包括商業(yè)秘密、客戶資料和內幕信息。
      15.下列關于不同投資工具投資收益與風險的描述，正確的是（）。
      A.基金可投資于眾多金融工具或產品，所以風險有限，收益會相對比較高 B.銀行存款利率相對固定，投資者絕對沒有損失本金的風險 C.股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收益的投資品種 D.債券是一種債權關系，所以債券投資基本上沒什么風險 正確答案：C 解析：不同投資工具投資收益與風險比較：①基金的投資收益和風險取決于基金種類以及其投資的對象，總體來說由于基金可以投資于眾多金融工具或產品，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩(wěn)健的投資品種；②股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收益的投資品種；③債券可以給投資者帶來較為確定的利息收入，波動性也較股票要小，是一種低風險、低收益的投資品種。
      16.（）是風險管理中的核心操作環(huán)節(jié)。A.風險評估 B.風險應對
      C.風險報告和監(jiān)控
      D.風險管理體系的評價 正確答案：C 解析：風險報告和監(jiān)控是風險管理中的核心操作環(huán)節(jié)。
      17.關于公募基金管理公司主要股東的條件，以下描述正確的是（）。A.最近1年沒有違法記錄
      B.主要股東為自然人的，個人金融資產不得低于1 000萬元人民幣 C.主要股東為法人或者其他組織的，凈資產不得低于2億元人民幣 D.主要股東持有基金管理公司股權比例不得低于30%   正確答案：C 解析：主要股東應是最近3年沒有違法記錄、持有基金管理公司股權比例最高且不低于25%?；鸸局饕蓶|為法人或者其他組織的，凈資產不低于2億元人民幣；主要股東為自然人的，個人金融資產不低于3 000萬元人民幣，在境內外資產管理行業(yè)從業(yè)10年以上。
      18.關于ETF，以下表述錯誤的是（）。A.ETF基金場內交易漲跌幅比例為10%
      B.ETF基金合同生效后，基金管理人可向證券交易所申請上市
      C.基金管理人在每一交易日開市前需向證券交易所提供當日的申購、贖回清單 D.ETF申購交易是根據份額參與凈值確認份額
      正確答案：D 解析：ETF 基金合同生效后，基金管理人可向證券交易所申請上市。基金管理人在每一交易日開市前需向證券交易所提供當日的申購、贖回清單。ETF 上市后二級市場的交易與封閉式基金類似，要遵循下列交易規(guī)則：①基金上市首日的開盤參考價為前一工作日基金份額凈值；②基金實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%，自上市首日起實行；③基金買入申報數量為100 份或其整數倍，不足100 份的部分可以賣出；④基金申報價格最小變動單位為0.001 元。
      19.投資者保護概念的范疇包括（）。Ⅰ.向投資者宣傳普及證券投資知識Ⅱ.培養(yǎng)有關投資技能Ⅲ.告知投資者的權利保護途徑Ⅳ.提示相關的投資風險 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 正確答案：C 解析：投資者保護，是指針對個人投資者所進行的有目的、有計劃、有組織地傳播有關投資知識，傳授有關投資經驗，培養(yǎng)有關投資技能，倡導理性的投資觀念，提示相關的投資風險，告知投資者的權利和保護途徑，提高投資者素質的一項系統(tǒng)的社會活動。
      20.目前國內的基金投資者有可能通過（）辦理基金份額的認購、申購和贖回以及相應資金收付的業(yè)務。Ⅰ.期貨公司Ⅱ.證券公司Ⅲ.證券登記結算公司Ⅳ.商業(yè)銀行 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 正確答案：C 解析：基金代銷機構主要包括商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險機構、證券投資咨詢機構以及獨立基金銷售機構。
      21.我國對于非公開募集基金監(jiān)管的重點集中在（）環(huán)節(jié)。A.信息披露 B.備案 C.托管 D.募集 正確答案：D 解析：我國對于非公開募集資金監(jiān)管的重點集中在募集環(huán)節(jié)。
      22.下列不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。
      A.基金信息披露義務人應當確保應予披露的基金信息在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內披露
      B.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
      C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構 D.對證券投資業(yè)績進行預測 正確答案：A 解析：公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；②對證券投資業(yè)績進行預測；③違規(guī)承諾收益或者承擔損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；⑤登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；⑥中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
      23.連續(xù)（）年沒有開展基金托管業(yè)務的基金托管人，中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會可以取消其基金托管資格。A.3 B.C.2 D.0.5 正確答案：A 解析：連續(xù)3年沒有開展基金托管業(yè)務的基金托管人，中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會可以取消其基金托管資格。
      24.下列關于基金職業(yè)道德規(guī)范中對基金從業(yè)人員專業(yè)審慎的基本要求的說法，錯誤的是（）。A.持證上崗
      B.具有本科以上學歷 C.持續(xù)學習
      D.審慎開展執(zhí)業(yè)活動 正確答案：B 解析：專業(yè)審慎對于基金從業(yè)人員的基本要求體現(xiàn)在三個方面：持證上崗、持續(xù)學習、審慎開展執(zhí)業(yè)活動。
      25.基金財產可以用于（）。A.從事承擔無限責任的投資 B.投資上市交易的股票、債券 C.承銷證券
      D.從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動 正確答案：B 解析：基金財產應當用于下列投資：①上市交易的股票、債券；②中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券及其衍生品種。
      26.基金管理公司變更持有5%以上股權的股東，變更公司的實際控制人，或者變更其他重大事項，應當報經國務院證券監(jiān)督管理機構批準。國務院證券監(jiān)督管理機構應當自受理申請之日起（）日內作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人。A.30 B.90
      C.60 D.180 正確答案：C 解析：國務院證券監(jiān)督管理機構應當自受理申請之日起60日內作出批準或者不予批準的決定，并通知申請人。
      27.一般基金管理公司內部設的專業(yè)委員會不包括（）。A.投資決策委員會 B.產品審批委員會 C.風險控制委員會 D.組織領導委員會 正確答案：D 解析：一般基金管理公司內部設有四大專業(yè)委員會：投資決策委員會、產品審批委員會、風險控制委員會和運營估值委員會。
      28.基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在（）個月內選任新基金托管人。A.3 B.1C.6 D.24 正確答案：C 解析：基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應當在6個月內選任新基金托管人。
      29.基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的（）。
      A.真實性、準確性和實用性 B.及時性、真實性和效益性 C.規(guī)范性、完整性和及時性 D.真實性、準確性和完整性 正確答案：D 解析：基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。
      30.某基金公司不負有監(jiān)督職責的從業(yè)人員甲發(fā)現(xiàn)本公司銷售部門員工乙有商業(yè)賄賂行為，甲最佳行為是（）。
      A.無需舉報違法行為，但如果相關監(jiān)管部門對此進行調查要予以配合 B.立即向上級部門或者監(jiān)管機構報告
      C.應當及時制止并向上級部門或者監(jiān)管機構報告 D.無需主動向監(jiān)管機構提出違法違規(guī)線索 正確答案：C 解析：普通的基金從業(yè)人員，盡管不負有監(jiān)督職責，但是也應當監(jiān)督他人的行為是否符合法律法規(guī)的要求。一旦發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)的行為，應當及時制止并向上級部門或者監(jiān)管機構報告。
      31.目前，我國公募基金銷售機構不包括（）。A.證券公司 B.信托公司 C.農村商業(yè)銀行 D.保險公司 正確答案：B 解析：選項B，信托公司不屬于公募基金銷售機構。
      32.基金份額登記具有確定和變更（）及其權利的法律效力，是保障基金份額持有人合法權益的重要環(huán)節(jié)。A.基金份額持有人 B.基金托管人
      C.基金注冊登記機構 D.基金管理人 正確答案：A 解析：基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權利的法律效力，是保障基金份額持有人合法權益的重要環(huán)節(jié)。
      33.ETF基金T日現(xiàn)金差額相關內容應在（）日的申購、贖回清單中公告。A.T+2  B.T-1  C.T  D.T+1
      正確答案：D 解析：ETF基金T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購、贖回清單中公告。
      34.基金監(jiān)管從內容上未涉及到對以下（）的監(jiān)管。A.基金機構的市場準入 B.基金機構從業(yè)人員的資格 C.基金機構從業(yè)人員的行為 D.基金投資人 正確答案：D 解析：對基金機構的監(jiān)管，包括基金機構的市場準入監(jiān)管、基金機構從業(yè)人員的資格和行為的監(jiān)管等，是基金監(jiān)管的重要內容。
      35.封閉式基金交易報價最小變動單位是（）元人民幣。A.0.0 001  B.0.0C.0.001 D.0.1 正確答案：C 解析：封閉式基金的報價單位為每份基金價格。基金的申報價格最小變動單位為0.001元人民幣，買入與賣出封閉式基金份額申報數量應當為100份或其整數倍，單筆最大數量應低于100萬份。
      36.ETF的建倉期不超過（）。A.1個月 B.3個月
      C.2個月 D.4個月 正確答案：B 解析：ETF建倉期不超過3個月。
      37.根據目前我國基金注冊登記業(yè)務的通常做法，投資人申購基金成功后，基金注冊登記機構在（）日為投資人辦理登記權益手續(xù)，投資人通常在（）日（含該日）后有權贖回該部分基金份額。A.T+3；T+7  B.T+1；T+C.T+2；T+3  D.T；T+1  正確答案：B 解析：投資者申購基金成功后，注冊登記機構一般在T+1日為投資者辦理增加權益的登記手續(xù)，投資者在T+2日起有權贖回該部分的基金份額。
      38.基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，基金管理人已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間（）個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。A.20 B.7
      C.10 D.3 正確答案：A 解析：基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回，基金管理人已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日，并應當在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
      39.封閉式基金的合同生效的條件之一是封閉式基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數達到（）人以上。A.50 B.200 C.100 D.300 正確答案：B 解析：封閉式基金的合同生效必須滿足的條件是封閉式基金募集期限屆滿，基金份額總額達到核準規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數達到200人以上。
      40.申請募集基金應提交的主要文件不包括（）。A.招募說明書正式文本 B.基金合同草案
      C.律師事務所出具的法律意見書 D.基金募集申請報告 正確答案：A 解析：申請募集基金應提交的主要文件包括：基金合同草案、律師事務所出具的法律意見書、基金募集申請報告、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案、中國證監(jiān)會規(guī)定提交的其他文件等。
      41.上市開放式基金的申報價格最小變動單位為（）元人民幣。A.0.1 B.0.001 C.0.01 D.0.0 001
      正確答案：B 解析：上市開放式基金的申報價格最小變動單位為0.001元人民幣。
      42.證券交易所在開市后根據ETF申購、贖回清單和組合證券由各只證券的實時成交數據計算并每（）提供一次基金份額參考凈值。A.1天
      B.30秒
      C.1分鐘 D.15秒 正確答案：D 解析：證券交易所在開市后根據ETF申贖、贖回清單和組合證券由各只證券的實時成交數據計算并每15秒提供一次基金份額參考凈值。
      43.目前，LOF的交易在（）進行。A.指定代銷網點 B.登記結算公司 C.上海證券交易所 D.深圳證券交易所 正確答案：D 解析：目前，LOF的交易在深圳證券交易所進行。
      44.下列關于LOF基金上市交易的表述，正確的是（）。A.LOF基金上市首日交易沒有價格漲跌幅限制 B.LOF基金上市首日的開盤參考價為基金發(fā)行價格 C.LOF基金上市交易實行T+0的交易制度
      D.LOF在交易所的交易規(guī)則與封閉式基金基本相同 正確答案：D 解析：LOF基金上市首日的開盤參考價為上市首日前一交易日的基金份額凈值。深圳證券交易所對LOF交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10％，自上市首日起執(zhí)行。T日買入基金份額自T+1日起即可在深圳證券交易所賣出或贖回。
      45.投資者提交基金認購申請后，一般可于（）日后到辦理申購的網點查詢認購申請的受理情況。A.T
      B.T+C.T+1  D.T+3
      正確答案：B 解析：投資者T日提交認購申請后，可于T+2日起到辦理認購的網點查詢認購申請的受理情況。
      46.貨幣基金通常不需要定期披露份額凈值，而是披露（）。A.每份基金收益、7日年化收益率 B.每萬份基金收益、3日年化收益率 C.每萬份基金收益、7日年化收益率 D.每份基金收益、3日年化收益率 正確答案：C 解析：貨幣市場基金不像其他類型基金那樣定期披露份額凈值，而是需要披露收益公告，包括每萬份基金收益和最近7日年化收益率。
      47.根據募集方式分類，可以將基金分為（）。A.公募基金與私募基金 B.主動型基金與被動型基金 C.封閉式基金與開放式基金 D.契約型基金與公司型基金 正確答案：A 解析：根據募集方式，可以將基金分為公募基金和私募基金。
      48.關于中小投資者投資基金是比投資股票更好的選擇的原因，以下表述錯誤的是（）。A.股票市場變幻莫測，中小投資者缺乏投資經驗 B.中小投資者對個股研究有較大的局限性 C.投資基金相比投資股票會有較高的收益 D.基金由專業(yè)投資機構進行管理和運作 正確答案：C 解析：投資基金作為一種面向中小投資者設計的間接投資工具，把眾多投資者的小額資金匯集起來進行組合投資，由專業(yè)投資機構進行管理和運作，從而為投資者提供了有效參與證券市場的投資渠道，已經成為廣大民眾普遍接受的一種理財方式。
      49.關于私募基金運作的監(jiān)管，以下表述錯誤的是（）。A.私募基金募集完畢，應當向中國基金業(yè)協(xié)會備案
      B.私募基金管理人須每季度向中國基金業(yè)協(xié)會報送基金季度報告 C.私募基金可不設基金托管人
      D.私募基金管理人不得將其固有財產混同于基金財產從事投資活動 正確答案：C 解析：基金托管制度是規(guī)范基金運作、保護基金投資者合法權益的一項重要制度，基金托管人作為共同受托人對基金管理人的投資運作負有監(jiān)督職責。
      50.基金銷售機構開展投資者適當性管理自查的時間間隔是（）個月。A.6 B.12 C.24 D.3 正確答案：A 解析：基金銷售機構每半年開展一次投資者適當性管理自查。
      51.在我國，傳統(tǒng)的資產管理行業(yè)主要是（）。A.基金管理公司和保險公司 B.基金管理公司和信托公司 C.基金管理公司和銀行 D.保險公司和銀行 正確答案：B 解析：在我國，傳統(tǒng)的資產管理行業(yè)主要是基金管理公司和信托公司。
      52.根據基金銷售適用性要求，不屬于基金管理人選擇基金銷售渠道重要依據的是（）。A.銷售人員能力 B.信息管理平臺建設 C.持續(xù)營銷能力 D.盈利能力 正確答案：D 解析：基金管理人通過對基金代銷機構進行審慎調查，了解基金代銷機構的內部控制情況、信息管理平臺建設、賬戶管理制度、銷售人員能力和持續(xù)營銷能力，并可將調查結果作為選擇基金代銷機構的重要依據。
      53.私募基金募集業(yè)務相關的記錄及其他相關資料，保存期限不少于（）年，且自基金清算終止之日起不得少于（）年。A.5；3  B.10；5  C.20；10  D.15；5  正確答案：C 解析：私募基金募集業(yè)務相關的記錄及其他相關資料，保存期限不少于20年，且自基金清算終止之日起不得少于10年。
      54.（）是現(xiàn)代金融體系的兩大運作載體。A.期貨市場和股票市場 B.基金市場和股票市場
      C.股票市場和債券市場
      D.金融市場和金融服務機構 正確答案：D 解析：金融市場和金融服務機構是現(xiàn)代金融體系的兩大運作載體。
      55.金融市場的構成要素不包括（）。A.市場參與者 B.流通渠道
      C.金融工具
      D.金融交易的組織方式 正確答案：B 解析：金融市場的構成要素包括：①市場參與者；②金融工具；③金融交易的組織方式。
      56.關于私募基金托管，以下描述正確的是（）。
      A.除基金合同另有約定外，私募基金應當由基金托管人托管
      B.若投資人信任基金管理人，私募基金可以不托管，也不需要在基金合同中明確保障私募基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制
      C.私募基金的托管人可以是基金管理人的股東 D.私募基金必須由基金托管人托管 正確答案：A 解析：《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定：除基金合同另有約定外，私募基金應當由基金托管人托管?；鸷贤s定私募基金不進行托管的，應當在基金合同中明確保障私募基金財產安全的制度措施和糾紛解決機制。
      57.長期以來，我國居民的主要理財方式是（）。A.投資 B.保險 C.貨幣儲蓄 D.股票 正確答案：C 解析：長期以來，我國居民的主要理財方式是貨幣儲蓄。
      58.從公司層面看，美國資產管理機構不包括（）。A.專業(yè)資產管理公司 B.銀行
      C.保險公司 D.證券公司 正確答案：D 解析：從公司層面看，美國資產管理機構包括銀行、保險公司和專業(yè)資產管理公司。
      59.基金合同不約定（）的權利和義務。A.基金銷售機構 B.基金托管人 C.基金管理人
      D.基金份額持有人 正確答案：A 解析：基金合同是規(guī)范基金管理人、基金托管人和基金份額持有人等基金當事人權利與義務關系的協(xié)議?；鸷贤瑢甬斒氯司哂屑s束力，也是保護基金份額持有人的最重要的法律文件。
      60.下列關于證券投資基金的說法，錯誤的是（）。A.是一種長期投資工具 B.投資收益低于股票 C.主要功能是分散投資
      D.可以降低投資單一證券帶來的個別風險 正確答案：B 解析：證券投資基金是一種長期投資工具，其主要功能是分散投資，可以降低投資單一證券帶來的個別風險，選項B說法太片面。
      61.基金監(jiān)管的基本原則不包括（）。A.嚴格監(jiān)管原則
      B.保障投資人利益原則 C.審慎監(jiān)管原則
      D.公開、公平、公正監(jiān)管原則 正確答案：A 解析：基金監(jiān)管的基本原則包括以下六個方面：①保障投資人利益原則；②適度監(jiān)管原則；③高效監(jiān)管原則；④依法監(jiān)管原則；⑤審慎監(jiān)管原則；⑥公開、公平、公正監(jiān)管原則。
      62.關于ETF聯(lián)接基金的主要特征，以下表述錯誤的是（）。A.聯(lián)接基金可以進行定期定額投資 B.聯(lián)接基金可以參與ETF套利
      C.聯(lián)接積極提供了銀行等渠道申購ETF的途徑 D.聯(lián)接基金的絕大部分基金財產投資于某一ETF 正確答案：B 解析：ETF聯(lián)接基金的主要特征包括：①聯(lián)接基金依附于主基金。②聯(lián)接基金提供了銀行、證券公司場外、互聯(lián)網公司平臺等申購ETF的渠道，可以吸引大量的銀行和互聯(lián)網平臺客戶直接通過聯(lián)接基金介入ETF的投資，增強ETF的影響力。③聯(lián)接基金可以提供目前ETF不具備的定期定額等方式來介入ETF的運作。④聯(lián)接基金不能參與ETF的套利，發(fā)展聯(lián)接基金主要是為了做大指數基金的規(guī)模。⑤聯(lián)接基金是一種特殊的基金中基金（FOF），ETF聯(lián)接基金持有目標ETF的市值不得低于該聯(lián)接基金資產凈值的90%。
      63.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足（）的除外。A.5年 B.1年
      C.3年 D.6個月 正確答案：D 解析：基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6個月的除外。
      64.收取銷售服務費的，對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于（）的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產。A.1.50%  B.0.75%
      C.1%  D.0.50%
      正確答案：D 解析：收取銷售服務費的，對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于0.5%的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金財產。
      65.投資者基金份額賬戶由（）建立。A.基金托管人
      B.基金注冊登記機構 C.中央結算公司 D.基金銷售機構 正確答案：B 解析：基金注冊登記機構的主要職責包括：①建立并管理投資者基金份額賬戶；②負責基金份額登記，確認基金交易；③發(fā)放紅利；④建立并保管基金投資者名冊；⑤基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責。
      66.以下基金銷售人員的行為，正確的是（）。A.向投資者承諾收益 B.提示基金投資風險
      C.與投資者共擔基金投資風險 D.優(yōu)先維護核心客戶的利益 正確答案：B 解析：選項A、C、D均屬于基金銷售人員在從事基金銷售活動的禁止性行為。
      67.關于基金管理公司對信息數據的管理，下列說法錯誤的是（）。A.發(fā)現(xiàn)計算機交易數據存在異常時，系統(tǒng)管理員應該馬上修改 B.應當建立電子信息數據的及時保存和備份制度
      C.公司應保證信息數據的安全、真實和完整，并能及時、準確地傳遞到會計等各職能部門 D.信息技術系統(tǒng)應當定期稽核檢查，進行排除故障、災難恢復的演習正確答案：A 解析：基金管理公司應嚴格規(guī)范計算機交易數據的授權修改程序，并堅持落實電子信息數據的定期查驗制度。故選項A說法錯誤。
      68.在內部控制機構設置上，下列不符合內控機制要求的是（）。
      A.為保障稽核人員熟悉具體業(yè)務，稽核專員同時兼任稽核事項的業(yè)務工作
      B.為保障風險管理工作的獨立性，公司設置專門的風險管理部，獨立于監(jiān)察稽核部 C.為提高內控效率，公司在各個業(yè)務部門設置兼職的內控專員
      D.為保障IT稽核工作的專業(yè)性，在監(jiān)察稽核部中招聘IT背景的稽核專員 正確答案：C 解析：基金管理人應當設立監(jiān)察稽核部門，對公司經營層負責，開展監(jiān)察稽核工作，公司應保證監(jiān)察稽核部門的獨立性和權威性。
      69.關于忠誠廉潔的要求，以下行為正確的是（）。A.為滿足機構大客戶的需求，作出特殊的利益安排 B.利用基金財產為所在機構獲取利益 C.利用商業(yè)機會為大客戶創(chuàng)造額外收益 D.拒絕接受利益相關方的回扣 正確答案：D 解析：忠誠廉潔要求基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中，做到公私分明和廉潔自律，自覺維護所在機構的利益和基金行業(yè)的形象。具體而言，基金從業(yè)人員應當做到以下幾點：①應當與所在機構簽訂正式勞動合同或其他形式的聘任合同，保證自身在相應機構對其進行直接管理的條件下從事執(zhí)業(yè)活動；②應當保護所在機構財產與信息安全，防止所在機構資產損失、丟失；③應當嚴格遵守所在機構的各項管理制度和操作流程；④不得接受利益相關方的賄賂或對其進行商業(yè)賄賂，如接受或贈送禮物、回扣、補償或報酬等；⑤不得利用基金財產或者所在機構固有財產為自己或者他人牟取非法利益；⑥不得利用職務之便或者機構的商業(yè)機會為自己或者他人牟取非法利益；⑦不得侵占或者挪用基金財產或者機構固有財產；⑧不得為了迎合客戶的不合理要求而損害社會公共利益、所在機構或者他人的合法權益，不得私下接受客戶委托買賣證券期貨；⑨不得從事可能導致與投資者或所在機構之間產生利益沖突的活動。
      70.某基金公司在參與新股申購過程中，因同時參與網上網下申購導致違規(guī)。事后分析發(fā)現(xiàn)，業(yè)務流程對該業(yè)務環(huán)節(jié)規(guī)定了相關控制措施，但由于人員交接使新入職人員忽視了對該流程的控制。這反映的是內控機制哪方面的問題（）。A.內部控制制度的建立 B.內部控制機構的設置 C.內部控制的監(jiān)督
      D.內部控制制度的執(zhí)行 正確答案：D 解析：基金管理人內部控制機制建設應在以下四個方面加強：①在設置內部控制機構上，建立健全基金管理人內部控制機構，從組織上強化內部控制，引導基金管理人所有員工重視內部控制。②在建立內部控制制度上，建立健全可靠的專業(yè)委員會、投資管理部門、風險管理部門、市場營銷部門、基金運營部門、后臺支持部門等完善、獨立的內部控制制度。③在執(zhí)行內部控制制度上，進一步強化責任管理、制度管理，規(guī)范控制行為，建立健全良好的控制環(huán)境、完善的控制體系和可靠充分的控制程序為一體的內部控制管理機制。④在監(jiān)督內部控制上，首先，要加強對基金管理人的內部控制監(jiān)督，建立基金管理人重大決策集體審批等制度，以杜絕業(yè)務管理層負責人獨斷專行；其次，要加強對基金管理人部門管理的控制監(jiān)督，建立部門之間相互牽制的制度，以杜絕部門權力過大或集體徇私舞弊；再次，要加強對關鍵崗位管理人員的控制監(jiān)督，建立關鍵崗位輪崗和定期稽查制度，以杜絕基金管理人中層經理人員以權謀私或串通作案，從而建立健全企業(yè)內部控制監(jiān)督機制。
      71.下列關于價值型股票基金、平衡型股票基金與成長型股票基金投資風險大小比較的說法，正確的是（）。
      A.價值型股票基金>平衡型股票基金>成長型股票基金
      B.平衡型股票基金>成長型股票基金>價值型股票基金
      C.價值型股票基金<平衡型股票基金<成長型股票基金 D.平衡型股票基金<成長型股票基金<價值型股票基金 正確答案：C 解析：價值型股票基金的投資風險要低于成長型股票基金，但回報通常也不如成長型股票基金。平衡型基金的收益、風險則介于價值型股票基金與成長型股票基金之間。
      72.基金管理公司需要在每年結束后（）日內，披露基金報告。A.90 B.30 C.60 D.120 正確答案：A 解析：基金管理公司需要在每年結束后90日內，在指定報刊上披露報告摘要，在管理人網站上披露報告全文。
      73.私募基金的合格投資者需要滿足的條件不包括（）。A.投資于單只私募基金的金額不低于100萬元 B.單位的凈資產不低于1 000萬元 C.個人的金融資產不低于200萬元
      D.最近3年個人年均收入不低于50萬元 正確答案：C 解析：私募基金的合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人：①凈資產不低于1 000萬元的單位；②金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。
      74.避險策略基金的安全墊等于（）。
      A.價值底線超過投資組合現(xiàn)時凈值的數額
      B.投資組合中風險資產與保本資產的比例
      C.投資組合現(xiàn)時凈值超過價值底線的數額 D.投資組合中風險資產與保本資產的總額 正確答案：C 解析：投資組合現(xiàn)時凈值超過價值底線的數額，通常被稱為安全墊。
      75.基金公司在設置業(yè)務體系和組織架構時，要體現(xiàn)的原則不包括（）。A.相互制約和不相容職責分離原則 B.授權清晰原則 C.適時性原則 D.及時性原則 正確答案：D 解析：基金公司在設置業(yè)務體系和組織架構時，要體現(xiàn)的原則包括相互制約和不相容職責分離原則、授權清晰原則、適時性原則。
      76.關于基金認購費，以下表述錯誤的是（）。
      A.后端收費模式的認購費率隨投資時間延長而遞減 B.認購金額產生的利息需收取認購費 C.后端收費模式在認購時不收取認購費
      D.不同的認購金額可以設置不同的認購費率 正確答案：B 解析：前端收費模式是指在認購基金份額時就支付認購費用的付費模式；后端收費模式是指在認購基金份額時不收費，在贖回基金份額時才支付認購費用的收費模式。后端收費模式設計的目的是為鼓勵投資者能夠長期持有基金，因為后端收費的認購費率一般會隨著投資時間的延長而遞減，甚至不再收取認購費用。在具體實踐中，基金管理人會針對不同類型的開放式基金、不同認購金額等設置不同的認購費率。
      77.基金托管人需于基金份額發(fā)售的（）前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網站上。A.5日 B.1日 C.2日 D.3日
      正確答案：D 解析：基金托管人需于基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網站上。
      78.公募基金宣傳推介材料允許使用（）。A.知名媒體的推薦報告
      B.單位或個人材料的推薦材料 C.基金的投資業(yè)績預測
      D.最近10個完整會計的業(yè)績 正確答案：D 解析：基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績的，基金合同生效10年以上的，應當登載最近10 個完整會計的業(yè)績。
      79.下列選項中，關于私募基金的表述，正確的是（）。A.中國證監(jiān)會對發(fā)行私募基金實行行政許可
      B.由基金法授權的法定自律組織對私募基金管理人開展私募業(yè)務進行登記管理 C.私募基金募集完畢，私募基金管理人應當向中國證監(jiān)會辦理基金備案 D.中國證監(jiān)會對私募基金管理機構實行行政許可 正確答案：B 解析：依據《證券投資基金法》的規(guī)定，非公開募集基金募集完畢，基金管理人應當向基金業(yè)協(xié)會備案。
      80.某公募基金基金經理調研時，某上市公司董秘透露即將公布員工持股計劃。該基金經理用所管理的基金大量買入該上市公司股票。關于基金經理行為，以下表述正確的是（）。A.既違反了法律，又違反了職業(yè)道德 B.既不違反法律，也不違反職業(yè)道德 C.只違反了法律，不違反職業(yè)道德 D.只違反職業(yè)道德，不違反法律 正確答案：A 解析：《證券投資基金法》規(guī)定，公開募集基金的基金管理人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員不得侵占、挪用基金財產?；鹇殬I(yè)道德中忠誠廉潔要求基金從業(yè)人員不得侵占或者挪用基金財產或者機構固有財產。該基金經理用所管理的基金大量買入上市公司股票，挪用了基金財產，即違反了法律，又違反了職業(yè)道德。
      81.下列關于基金分類意義的表述，錯誤的是（）。A.有助于投資者做出選擇
      B.基金資產評估是基金評級的基礎
      C.使得基金業(yè)績比較更客觀公正 D.有助于實施更有效的分類監(jiān)管 正確答案：B 解析：選項B應為“基金分類是進行基金評級的基礎”。
      82.股債平衡型基金股票與債券的配置比例較為均衡，兩者的比例通常為（）。A.10%～20%  B.40%～60%
      C.20%～30%  D.30%～40%  正確答案：B 解析：股債平衡型基金股票與債券的配置比例較為均衡，兩者的比例通常為40％～60%。
      83.（）結合了銀行等代銷機構和交易所交易網絡兩者的銷售優(yōu)勢，為開放式基金銷售開辟了新的渠道。A.LOF
      B.成長型基金
      C.ETF
      D.收入型基金 正確答案：A 解析：LOF結合了銀行等代銷機構和交易所交易網絡兩者的銷售優(yōu)勢，為開放式基金銷售開辟了新的渠道。
      84.QDII基金在其放開申購、贖回前，凈值披露頻度要求是（）。A.一般至少每日披露一次資產凈值和份額凈值 B.一般至少兩周披露一次資產凈值和份額凈值 C.一般至少每月披露一次資產凈值和份額凈值 D.一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值 正確答案：D 解析：QDII 基金在其放開申購、贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；放開申購、贖回后，則需要披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值。85.投資者的申購贖回信息由銷售機構總部匯總后，傳送給（）。A.基金托管人 B.注冊登記機構 C.證券交易所 D.中央結算公司 正確答案：B 解析：投資者的申購和贖回申請信息通過代銷機構網點傳送至代銷機構總部，由代銷機構總部將本代銷機構的申購和贖回申請信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊登記機構。
      86.（）原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內部消耗。A.公平性 B.協(xié)調性
      C.公正性 D.健全性 正確答案：B 解析：協(xié)調性原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內部消耗。
      87.關于基金銷售從業(yè)人員管理，以下表述錯誤的是（）。A.銷售人員培訓情況應當記錄并存檔
      B.銷售機構應記錄銷售人員的行為、誠信、獎懲情況 C.銷售人員應個人進行執(zhí)業(yè)注冊登記
      D.銷售人員的流動情況應納入銷售機構的日常管理 正確答案：C 解析：基金銷售機構對基金銷售人員的銷售行為、流動情況、獲取從業(yè)資質和業(yè)務培訓等進行日常管理，建立健全基金銷售人員管理檔案，登記基金銷售人員的基本資料和培訓情況等?；痄N售機構應加強對銷售人員的日常管理，建立管理檔案，對銷售人員行為、誠信、獎懲等情況進行記錄。員工培訓應符合基金行業(yè)自律機構的相關要求，培訓情況應記錄并存檔。
      88.關于認購和申購的區(qū)別，以下表述錯誤的是（）。A.認購申請和申購申請的份額確認日相同 B.申購通常按未知價確認
      C.認購費率實踐中一般低于申購費率 D.認購價通常固定為1元 正確答案：A 解析：基金認購與基金申購略有不同，一般區(qū)別在于：①認購費一般低于申購費，在基金募集期內認購基金份額，一般會享受到一定的費率優(yōu)惠。②認購是按1元進行認購，而申購通常是按未知價確認。③認購份額要在基金合同生效時確認，并且有封閉期；而申購份額通常在T+2日之內確認，確認后的下1工作日就可以贖回。
      89.基金管理人對基金銷售機構的業(yè)務規(guī)范和監(jiān)督，不包括（）。A.信息傳輸 B.投資管理 C.銷售服務 D.資金歸集 正確答案：B 解析：基金管理人、基金銷售機構按規(guī)定進行業(yè)務操作。為保護投資人的合法權益，對資金歸集、信息傳輸、銷售服務等也應進行規(guī)范。
      90.專業(yè)審慎是指基金從業(yè)人員應當具備與其執(zhí)業(yè)活動相適應的職業(yè)技能，是調整基金從業(yè)人員與（）之間關系的道德規(guī)范。A.職業(yè) B.投資人 C.基金公司 D.監(jiān)管機構 正確答案：A 解析：專業(yè)審慎，是指基金從業(yè)人員應當具備與其執(zhí)業(yè)活動相適應的職業(yè)技能，應當具備從事相關活動所必需的專業(yè)知識和技能，并保持和提高專業(yè)勝任能力，勤勉審慎開展業(yè)務，提高風險管理能力，不得做出任何與專業(yè)勝任能力相背離的行為，是調整基金從業(yè)人員與職業(yè)之間關系的道德規(guī)范。
      91.關于會計系統(tǒng)控制，以下表述錯誤的是（）。A.公司會計與基金會計不能同時兼任
      B.公司根據基金計提的風險準備金應在基金會計中體現(xiàn)
      C.不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥等方面均相互獨立 D.公司對所管理的基金應當以基金為會計核算主體 正確答案：B 解析：公司對所管理的基金應當以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金之間在名冊登記、賬戶設置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。各基金會計核算應當獨立于公司會計核算。
      92.目前，我國的基金代銷機構除銀行、證券公司、第三方銷售機構以外，還包括（）。A.保險公司 B.擔保公司 C.支付公司 D.信托公司 正確答案：A 解析：目前可申請從事基金代理銷售的機構主要包括商業(yè)銀行、證券公司、保險公司、證券投資咨詢機構、獨立基金銷售機構。
      93.除QDII基金外的普通基金，投資者T日提交的申購申請，注冊登記機構通常在（）日進行確認登記。A.T+3  B.T  C.T+1  D.T+2  正確答案：C 解析：除QDII基金外的普通基金，投資者T日提交的申購申請，注冊登記機構通常在T+1日進行確認登記。
      94.基金上市交易公告書需要披露基金份額持有人戶數、持有人結構以及基金前（）名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例。A.10 B.5 C.3 D.20 正確答案：A 解析：基金報告披露的持有人信息主要有：①上市基金前10名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例；②持有人結構，包括機構投資者、個人投資者持有的基金份額及占總份額的比例；③持有人戶數，戶均持有基金份額。
      95.投資者小王決定定期定額投資于基金A，基金A是一只國內股票型基金?；餉同時還是一只（）。
      A.公司型封閉式基金 B.契約型開放式基金 C.契約型封閉式基金 D.公司型開放式基金 正確答案：B 解析：目前，我國的證券投資基金均為契約型基金。開放式基金是指基金份額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回的一種基金運作方式。故基金A是契約型開放式基金。
      96.基金銷售機構對所代銷的股票型基金進行風險評價的主要依據是（）。Ⅰ.基金的托管人Ⅱ.基金的歷史業(yè)績Ⅲ.基金凈值的波動率Ⅳ.基金的投資范圍 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 正確答案：B 解析：基金產品風險評價應當至少依據以下四個因素：①基金招募說明書所明示的投資方向、投資范圍和投資比例；②基金的歷史規(guī)模和持倉比例；③基金的過往業(yè)績及基金凈值的歷史波動程度；④基金成立以來有無違規(guī)行為發(fā)生。
      97.下列關于熟悉法律法規(guī)等行為規(guī)范的表述，錯誤的是（）。A.守法合規(guī)的前提是熟悉相關的法律法規(guī)等行為規(guī)范 B.我國有關基金從業(yè)人員的行為規(guī)范，在同一個層次的規(guī)范性文件之中進行了集中性闡述 C.基金機構要強化工作流程管理，完善各項規(guī)章制度，在機構內部形成守法合規(guī)的企業(yè)文化
      D.基金機構要建立健全學習和運用法律法規(guī)等行為規(guī)范的各項機制，為從業(yè)人員熟悉法律法規(guī)等行為規(guī)范創(chuàng)造條件 正確答案：B 解析：我國有關基金從業(yè)人員的法律法規(guī)等行為規(guī)范，散見于不同層次的規(guī)范性文件之中，而且不同的規(guī)范所適用的主體范圍也有所不同。所以基金從業(yè)人員應當通過各種途徑、各種方式及時全面地學習和掌握相關的法律法規(guī)等行為規(guī)范。
      98.下列屬于基金管理人內部控制基本要素的是（）。A.內部監(jiān)控 B.控制活動
      C.控制環(huán)境
      D.以上說法都正確 正確答案：D 解析：基金管理人內部控制的基本要素包括：①控制環(huán)境；②風險評估；③控制活動；④信息溝通；⑤內部監(jiān)控。
      99.（）是基金產品的募集者和基金的管理者，其最主要的職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作，在風險控制的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。A.基金份額持有人 B.基金托管人 C.基金管理人 D.注冊登記機構 正確答案：C 解析：基金管理人是基金產品的募集者和基金的管理者，其最主要的職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產的投資運作，在風險控制的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。
      100.基金管理人應建立電子信息數據的（）和備份制度，重要數據應當（）并且長期保存。A.即時保存；本地備份 B.即時保存；異地備份 C.定期保存；異地備份 D.定期保存；本地備份 正確答案：B 解析：基金管理人應建立電子信息數據的即時保存和備份制度，重要數據應當異地備份并且長期保存。
      第三篇：從業(yè)法規(guī)
      10、4月15日，公司從外地購買了一批原材料，收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)發(fā)票購貨單位名稱寫錯了，采購員在原始憑證上進行了更改，并加蓋了自己的印章，作為報銷憑證。分析下列不正確的說法是（C）
      A．采購員的做法不正確
      B．根據《會計法》規(guī)定，原始憑證所記載的內容有誤的（金額除外），可以更正，但更正必須由原始憑證的出具單位進行，所以該發(fā)票由購貨單位的采購員進行更改是不可以的C．原始憑證所記載的內容有誤的（金額除外），進行更正時必須在更正處加蓋出具單位印章
      D．以上說法都不正確
      18、持證人員在同一會計從業(yè)資格管理機構管轄范圍內調轉工作單位，且繼續(xù)從事會計工作的，應當自離開原工作單位之日起（D）日內，填寫調轉登記表。A．15 B．30
      C．60 D．9033、財政部發(fā)布的具體會計準則屬于(D)A．會計法 B．會計行政法 C．會計規(guī)章
      D．會計規(guī)范性文件
      35、單位內部的會計工作管理由(A)負責。A．單位負責人 B．總會計師C．財務處長D．會計科長
      38、對于次要的會計事項,在不影響會計信息真實性和不至于誤導財務會計報表使用者作出正確判斷的前提下,可適當簡化處理,符合（D）要求。A．經濟實質重于法律形式
      B．權責發(fā)生制 C．配比D．重要性
      54、振輝機械廠財務部8月15日開出一張面額200 000元的銀行承兌匯票，到期日為9月5日，用于向乙公司支付材料款，該匯票銀行已承兌。乙公司向銀行提示付款時，得知振輝機械廠的賬戶余額不足200 000元。根據金融法律制度的有關規(guī)定，下列不正確的說法是
      （A）。
      A．銀行以振輝機械廠賬戶余額不足200 000元為由，拒絕向乙公司付款，這是合法的。
      B．銀行以振輝機械廠賬戶余額不足200 000元為由，拒絕向乙公司付款，這不合法。
      C．銀行作為匯票的承兌人因承兌而應承擔付款義務，所以銀行不可以拒絕付款。
      D．以上說法都不正確。
      57、《財政部門實施會計監(jiān)督辦法》屬于(C)
      A．會計法律B．行政法規(guī)C．會計規(guī)章D．會計制度
      66、下列條件中(D)是一個單位是否設置會計機構的三大因素之一。
      A．是否有合格的人員擔任會計機構負責人 B．收支的金額大小 C．會計人員的數量 D．經營管理的要求
      二、多選題（共30道，每題1分，總計30分）
      79、三星公司某采購人員持由該公司開戶銀行簽發(fā)的，不能用于支取現(xiàn)金的銀行本票，前往某銷售公司購置一批價值100萬元的商品，在前往途中，由于該采購人員保管不慎，銀行本票被盜。隨后，三星公司根據該采購人員的報告，將銀行本票被盜通知該銀行本票的付款銀行，要求掛失止付。但該銀行對上述情況進行審查后拒絕辦理掛失止付。下列說法正確的是（ABCD）
      A．銀行拒絕掛失止付是正確的B．《票據法》規(guī)定：未填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，不得掛失止付。
      C．三星公司可以向人民法院申請公示催告作為補救措施 D．三星公司可以向人民法院提起普通訴訟作為補救措施
      83、根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人有下列情形，可以申請開立個人銀行結算賬戶的有（AB）
      A．使用支票、信用卡支付工具的 B．辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡
      等結算業(yè)務的C．個人證券交易結算資金D．住房基金85、2007年 10月9日，A企業(yè)的財務科長持有關證明到B商業(yè)銀行某營業(yè)辦理基本存款賬戶開立手續(xù)，B銀行工作人員審核了其開戶證明文件，并留存了相關證件的復印件，為其辦理了基本存款賬戶的開戶手續(xù)，當天，該財務科長持以上證件和丙銀行的貸款合同到丙銀行開立了一個一般存款賬戶。10月10日該財務科長攜帶該企業(yè)的印鑒到B銀行某營業(yè)部購買了轉賬支票一本，并當場簽發(fā)了金額10000元的轉賬支票，填寫了進賬單。B銀行的工作人員審查完畢后當場辦理了該支票的轉賬手續(xù)，10月11日，B銀行賬戶工作人員攜帶A企業(yè)的基本存款賬戶開戶資料向當地人民銀行報送，申請核準。下列說法正確的有（ABC）。
      A．B銀行工作人員沒有嚴格執(zhí)行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》關于賬戶使用的規(guī)定，在A企業(yè)開戶的次日就為其辦理了轉賬手續(xù)。
      B．《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定，“存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務”。
      C．丙銀行的工作人員在A企業(yè)沒有基本賬戶登記證的情況下，就為A企業(yè)辦理了開戶手續(xù)，屬于開戶審查不嚴的行為。
      D．上述說法都不正確
      93、國家統(tǒng)一會計制度是指國務院財政部門制定的關于(ABCD)的制度。
      A．會計核算B．會計機構和會計人員 C．會計監(jiān)督D．會計工作管理
      96、會計從業(yè)資格證書管理工作的內容包括(ACD)A．注冊登記 B．換崗備案 C．調轉登記 D．變更登記
      99、某公司在2008年5月25日為了購買一批商品而向一生產企業(yè)簽發(fā)了一張金額為50萬元的支票，支票上關于金額的記載：“人民幣伍拾萬圓”；“500，000元”。根據我國有關法律規(guī)定，下列說法正確的是（AC）。
      A．該支票上大寫金額的繁體書寫不符合要求。B．該支票大寫金額應為“人民幣伍拾萬圓整”。
      C．該支票小寫金額應為“￥500 000”。D．該支票上大寫金額的繁體書寫符合要求。
      102、2002年2月，東茂公司因產品銷售不暢，新產品研發(fā)受阻。公司財會部預測公司本將發(fā)生400萬元虧損。剛剛上任的公司總經理責成總會計師千方百計實現(xiàn)當年盈利目標，實在不行，可以對會計報表做一些會計技術處理?？倳嫀熞呀浐芮宄颈咎潛p已成定局，要落實總經理的盈利目標，只能在財務會計報告上做手腳?？倳嫀煾械阶笥覟殡y：如果不按總經理的意見去辦，自己以后在公司不好呆下去；如果按照總經理意見辦，職業(yè)良知不允許，對自己也有風險?？倳嫀熕枷胴摀苤?，不知如何是好。從會計職業(yè)道德角度分析，關于總會計師的下列選擇中正確的是：（AC）。A．向董事會反映總經理的不合理要求B．屈從總經理的意見，編制當年財務會計報告
      C．堅持會計準則、依法辦事，堅決頂住總經理的不合理要求D．在確實不能改變總經理不合理要求的情況下，提出辭職
      108、根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列款項可以轉入個人銀行結算賬戶的有（ABCD）
      A．債券、期貨、信托等投資的本金和收益B．證券交易結算資金和期貨交
      易保證金
      C．農、副、礦產品銷售收入D．保險理賠、保費退還等款項 111、甲商場與一空調生產公司簽訂一份買賣合同，合同規(guī)定該生產公司向商場供應分體空調機5000臺，貨款1500萬元，由該商場貼上另一名牌空調機廠的對外銷售。商場為此開具一張1500萬元的匯票給空調機生產公司，空調機生產公司隨后將該匯票背書轉讓給某原料供應商。原料供應商匯票到期時向甲商場兌現(xiàn)時，遭商場拒付。理由是商場因冒充某名牌空調機廠的商標對外銷售而被工商行政管理部門查處。下列說法正確的為（BC）。
      A．空調機生產公司將該匯票背書轉讓給原料供應商是無效的票據行為。
      B．本案中票據背書轉讓行為有效，因為票據行為是否合法，與形成該票據關系的基礎關系
      即買賣合同所涉及的行為是否合法無關。
      C．商場拒付理由不成立。票據債務人不得以自己與善意的持票人的前手之間的抗辨事由對抗持票人。
      D．商場拒付理由成立。
      116、下列關于專用存款賬戶使用范圍的表述中，正確的有（BCD）。
      A．財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶，可以支取現(xiàn)金
      B．單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入
      C．基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、金融機構存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當地分支行批準
      D．收入匯繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金
      117、某有限責任公司2008年5月2日，公司會計科科長退休。公司決定任命自參加工作以來一直從事文秘工作的辦公室副主任王某為會計科科長。分析下列正確的說法是（CD）。
      A．該公司王某擔任會計科科長是符合法律規(guī)定。
      B．王某原為辦公室副主任，具備領導經驗，能夠勝任會計科長的工作
      C．該公司王某擔任會計科科長不符合法律規(guī)定。
      D．根據《會計法》規(guī)定，擔任會計機構負責人的，除取得會計從業(yè)資格證書外，還應具備會計師以上專業(yè)技術職務資格或從事會計工作三年以上經歷。王某不具備這些條件 118、根據我國《會計法》的規(guī)定，下列各項中，應當追究當事人法律責任的違法行為有（ABCD）
      A．故意銷毀依法應當保存的會計檔案B．提供虛假財務會計報告
      C．隱匿依法應當保存的會計憑證D．在法定會計賬簿之外私設會計賬
      簿
      119、會計憑證按填制程序和用途分為(AB)。A．原始憑證 B．記賬憑證 C．專用憑證 D．匯總憑證
      123、根據《會計法》和有關法規(guī)的規(guī)定，我國會計工作管理體制的內容包括（ABCD）
      A．明確會計工作的主管部門B．明確會計制度的制定權限C．明確會計人員的管理D．明確單位內部的會計工作管理
      131、下列行為中，不符合會計法律制度規(guī)定的有（CD）
      A．某市財政局對本行政區(qū)域內的單位執(zhí)行統(tǒng)一會計制度的情況進行檢查
      B．某醫(yī)院在行政辦公室設置了會計人員并指定了符合條件的會計主管人員
      C．某大型國有企業(yè)同時設置了總會計師和分管會計工作副經理
      D．某鎮(zhèn)財政所對一名會計人員作出吊銷會計從業(yè)資格證書的決定133、2006年1月18日，E公司從Q公司購進—批貨物，同時向Q公司開具一張支票，用于貨款結算。E公司開具支票時，出票日期填寫為“貳零零陸年壹月拾捌日”。根據上述情況和票據法律制度的有關規(guī)定，下列不正確的說法是（AB）。
      A．這張支票出票日期填寫不符合規(guī)范，銀行不予受理。B．這張支票出票日期填寫應為小寫，而不應用大寫。
      C．這張支票出票日期大寫雖然不符合規(guī)范，但銀行可予受理，但由此造成損失的，由出票人E公司自行承擔。
      D．這張支票出票日期規(guī)范的填寫格式應為“貳零零陸年零壹月壹拾捌日”。
      134、對外提供的財務會計報告應當由（ABCD）簽名并蓋章。
      A．單位負責人B．總會計師 C．主管會計工作的負責人D．會計機構
      負責人
      145、會計職業(yè)道德與會計法律制度的主要區(qū)別有(ABCD)
      A．性質不同 B．作用范圍不同 C．實現(xiàn)形式不同 D．實施保障機制不同
      150、某股份有限公司編制虛假的對外提供的財務會計報告，尚不構成犯罪，按照《會計法》的規(guī)定，應依法承擔行政法律責任。在下列各項中，承擔責任主體的有（ABC）。A．公司B．直接負責的主管人員C．直接責任人員D．全部會計人員
      三、判斷題（共10題，每題1分，總計10分，判斷錯誤不倒扣分）
      152、會計法律制度側重于調整會計人員的外在行為和結果（對）
      157、停業(yè)、復業(yè)登記是納稅人終止和恢復生產經營活動而辦理的納稅登記。（錯）
      159、單位和個人檢舉違反《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度的行為，也屬會計工作社會監(jiān)督。（對）
      會計從業(yè)資格考試（財經法規(guī)與職業(yè)道德）復習題
      19．國家統(tǒng)一的會計制度是指由國務院財政部門根據《會計法》制定的關于(ABCDE)制度。
      A．會計核算B．會計監(jiān)督 C．會計機構管理D．會計人員管理E會計工作管理F組織機構管理
      21.財產清查是根據賬簿記錄，對各項財產物資、庫存現(xiàn)金、銀行存款進行實地盤點，查明實存數與賬面數是否相符合的一種專門方法。(×)
      71.下列各項中，屬于一般存款賬戶可以辦理的業(yè)務有（BD）
      A、日常經營活動的資金收付B、借款轉存C、現(xiàn)金支取D、借款歸還E發(fā)放工資F發(fā)放獎金
      72.下列有關存款人賬戶信息發(fā)生變更后，存款人應及時向開戶銀行辦理變更手續(xù)的包括（ACD）
      A、賬戶名稱B、財務負責人C、法定代表人D、地址、郵編、電話等其他開戶資料
      75.（案例分析題）2007年 10月9日，A企業(yè)的財務科長持有關證明到B商業(yè)銀行某營業(yè)部辦理基本存款賬戶開立手續(xù)，B銀行工作人員審核了其開戶證明文件，并留存了相關證件的復印件，為其辦理了基本存款賬戶的開戶手續(xù)，當天，該財務科長持以上證件和丙銀行的貸款合同到丙銀行開立了一個一般存款賬戶。10月10日該財務科長攜帶該企業(yè)的印鑒到B銀行某營業(yè)部購買了轉賬支票一本，并當場簽發(fā)了金額10000元的轉賬支票，填寫了進賬單。B銀行的工作人員審查完畢后當場辦理了該支票的轉賬手續(xù)，10月11日，B銀行賬戶工作人員攜帶A企業(yè)的基本存款賬戶開戶資料向當地人民銀行報送，申請核準。下列說法正確的是（ABC）。
      A.B銀行工作人員沒有嚴格執(zhí)行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》關于關于賬戶使用的規(guī)定，在A企業(yè)開戶的次日就為其辦理了轉賬手續(xù)。
      B.《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定，“存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務”。
      C.丙銀行的工作人員在A企業(yè)沒有基本賬戶登記證的情況下，就為A企業(yè)辦理了開戶手續(xù)，屬于開戶審查不嚴的行為。D.10月9日時A企業(yè)的基本存款賬戶開立成功
      E.10月9日時A企業(yè)的一般存款賬戶開立成功F.10月10日A企業(yè)簽發(fā)票據的行為有效
      78.下列各項中，不符合票據和結算憑證填寫要求的是（）。
      A.票據的出票日期使用阿拉伯數字填寫
      B.中文大寫金額數字應用正楷或行書填寫
      C.阿拉伯小寫金額數字前面，均應填寫人民幣符號
      D.將出票日期2月12日寫成零貳月壹拾貳日
      E.金額數字中使用繁體字也應受理
      F.大寫金額數字應緊接著“人民幣”字樣填寫，不得留有空白
      79.持票人對前手的再追索權，自清償或者被提起訴訟之日起（C）。
      A.1個月B.2個月C.3個月 D.2個月E.2年F.5年
      82.在填寫票據出票日期時，10月30日應填寫成(B)。
      A.拾月叁拾日B.零拾月零叁拾日C.壹拾月叁拾日 D.零壹拾月零叁拾日E.10月30日F.壹拾月卅日
      85.根據我國支付結算辦法的規(guī)定，下列各項中，屬于無效票據的有（ABCE）。
      A.更改簽發(fā)日期的票據B.更改收款單位名稱的票據
      C.中文大寫金額和阿拉伯數字金額不一致的票據D.出票日期使用中文大寫，但該中文大寫未按要求規(guī)范填寫的票據E.偽造出票人簽章的票據F.背書不連續(xù)的票據
      90.票據出票日期為3月20日，正確的填寫應為（B）。
      A、零叁月貳拾日B、叁月零貳拾日C、零三月二十日D、叁月貳拾日E 零三月零二十日F零叁月零貳拾日
      91.納稅人因住所、經營地址遷移而涉及改變主管稅務機關的，應向原主管稅務機關中請辦理(B)。
      A、開業(yè)登記B、注銷登記C、變更登記D、停業(yè)登記 E 稅種登記F 異地經營報驗登記
      98.《中華人民共和國稅收征收管理法》規(guī)定，下列單位中，應向稅務機關申請辦理開業(yè)稅務登記的有（ACD）。
      A、國有企業(yè)B、國家機關C、個體工商戶D、從事生產、經營的事業(yè)單位
      104.（單選題）由納稅人依據賬簿記載，先自行計算繳納稅款，事后由稅務機關查賬核實，如有不合稅法規(guī)定的，則多退少補。這種稅款征收方式屬（A）。
      A、查賬征收B、查定征收C、查驗征收D、定期定額征收E、代收代繳F、代扣代繳
      114.（多選題）根據《發(fā)票管理辦法》的規(guī)定，下列各項中，不符合發(fā)票管理規(guī)定的有（ABCE）。
      A、甲公司代其子公司開具了一張價值20000萬元的增值稅發(fā)票
      B、乙公司將其未用完的增值稅發(fā)票轉讓給丙公司
      C、丙公司將閑置的發(fā)票本出借給丁公司并收取一定的費用
      D、丁公司將已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿保存6年后予以銷毀
      E、戊公司未經稅務機關批準拆本使用發(fā)票
      F、戊公司經稅務機關批準拆本使用發(fā)票
      123.關于銀行本票，說法正確的有（AD）。
      A．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票不得背書轉讓B．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，不得掛失止付
      C．未填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票喪失，可以掛失止付D．未填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以背書轉讓
      131、下列關于專用存款賬戶使用范圍的表述中，正確的有（BCD）。
      A．財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶，可以支取現(xiàn)金
      B．單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入
      C．基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發(fā)資金、金融機構存放同業(yè)資金賬戶需
      要支取現(xiàn)金的，應在開戶時報中國人民銀行當地分支行批準
      D．收入匯繳賬戶除向其基本存款賬戶或預算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金
      133、財政部門在開展下列工作時，可將會計人員職業(yè)道德情況納入考核內容的有（ABCD）。
      A．會計從業(yè)資格證書年檢 B．會計法執(zhí)法檢查 C．會計人員評優(yōu)表彰D．會計專業(yè)技術資格考評、聘用
      134、關于會計檔案的銷毀，下列說法正確的有（ACD）。
      A．會計檔案保管期滿需要銷毀的，由本單位檔案部門提出意見，會同會計部門共同審定，并在此基礎上編制會計檔案銷毀清冊B．銷毀會計檔案時，應當由單位的檔案機構和會計機構負責人共同監(jiān)銷
      C．各級財政部門銷毀會計檔案時，應當由同級審計部門派人監(jiān)銷
      D．正在建設期間的建設單位，其保管期滿的會計檔案不得銷毀
      第四篇：基金法規(guī)押題卷一(題目)
      基金法規(guī)押題卷一
      一、單選題
      1.制定有關證券投資基金活動的監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批權、核準或者注冊權，是（）應履行的職責。
      A中國保監(jiān)會
      B中國基金業(yè)協(xié)會
      C中國銀監(jiān)會
      D中國證監(jiān)會 2.以下不符合基金職業(yè)道德規(guī)范的是（）。
      A保守秘密
      B誠實守信
      C管理人利益優(yōu)先
      D守法合規(guī)
      3.某基金管理公司基金經理甲在同學聚會時，聽同學乙（乙的哥哥是M上市公司總經理）說M公司將要收購N公司，下列表述錯誤的是（）。A該案例中M公司收購N公司消息在公開前屬內幕信息
      B甲利用該信息進行投資，不違反誠實守信職業(yè)道德要求
      C甲利用該信息進行投資，構成內幕交易
      D甲利用該信息進行投資，違反了誠實守信職業(yè)道德要求
      4.基金市場營銷的特殊性應包括（）。I.專業(yè)性；II.持續(xù)性；III.適用性；IV.成長性 AI、II、III
      BI、II、III、IV
      CI、III、IV
      DII、III、IV 5.確認基金份額持有人持有基金份額的機構是（）。
      A基金托管人
      B基金銷售機構
      C基金注冊登記機構
      D中國基金業(yè)協(xié)會
      6.某基金管理人為獲取更多的業(yè)績提成，在其管理的某產品凈值創(chuàng)新高時，違反基金合同規(guī)定多次計提業(yè)績報酬。該管理人的行為屬于（）。
      A不公平對待客戶
      B操縱基金凈值
      C內幕交易
      D侵占基金財產 7.基金招募說明書中關于“基金管理人報酬”應披露的信息包括（）。I.費率水平II.計提方式III.適用稅率IV.支付方式
      AI、II、III
      BI、II、III、IV
      CI、II、IV
      DI、III 8.基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項，具體涉及（）、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。A基金募集
      B基金資產保管
      C上市交易
      D投資運作 9.甲在擔任A基金管理公司監(jiān)察稽核部負責人時，應其在B基金管理公司籌備監(jiān)察稽核部的同學乙的要求，將A基金管理公司內部控制制度、工作流程等發(fā)送給乙參考。在上述案例中，甲的行為違反了基金職業(yè)道德規(guī)范中（）的要求。A保守秘密
      B誠實守信
      C守法合規(guī)
      D忠誠盡責 10.基金市場服務機構不包括（）。
      A基金評價機構
      B基金投資顧問機構
      C基金托管人
      D基金銷售支付機構
      11.（）是對公司章程規(guī)定的內控原則的細化和展開，是各項基本管理制度的綱要和總攬。
      A部門規(guī)章
      B基本管理制度
      C內控大綱
      D業(yè)務操作手冊 12.關于職業(yè)道德教育，以下表述錯誤的是（）。
      A崗前教育主要是通過在職培訓的方式來完成的 B培養(yǎng)擬從業(yè)者的基金職業(yè)道德情感和觀念
      C使擬從業(yè)者了解基金職業(yè)道德規(guī)范的主要內容
      D使擬從業(yè)者了解基金職業(yè)所面臨的道德風險
      13.中國基金業(yè)協(xié)會應當在私募基金登記材料齊備后的（）個工作日內，為私募基金辦結登記手續(xù)。
      A10
      B15
      C20
      D5 14.關于基金銷售機構的準入條件，有關規(guī)定主要出自（）。
      A《證券投資基金管理公司管理辦法》
      B《證券投資基金內部控制指導意見》
      C《證券投資基金銷售管理辦法》
      D《證券投資基金運作管理辦法》 15.下列行為中屬于內幕交易的是（）。I.甲在參加某基金公司調研的過程中得知該公司有重大并購的項目，他回去之后用自己賬戶買入了該股票；II.乙在向客戶的銷售基金過程中，表明其在某停牌上市公司調研中獲悉了該公司將有重大利好，推薦客戶購買已持有該停牌股票的基金III.丙在參加同學聚會時，某上市公司董事長提及該上市公司即將披露公司業(yè)績大幅增長，他回去之后用自己賬戶買入了該股票；IV.丁在剪發(fā)的時候，聽旁邊座位的人說某股票要漲，他回去之后研究認為該股票確實不錯，也進行了買入 AI、II
      BI、II、III
      CII、IV
      DIII、IV 16.基金管理公司需要在每年結束后（）內，披露基金報告。A60個工作日
      B60個自然日
      C90個工作日
      D90個自然日 17.封閉式基金一般至少（）披露一次資產凈值和份額凈值。A每15天
      B每日
      C每月
      D每周
      18.關于部分延期贖回，以下表述錯誤的是（）。
      A出現(xiàn)巨額贖回時，當基金管理人認為兌付贖回申請有困難，可以決定部分延期贖回
      B對單個基金份額持有人的贖回申請，應當按照其申請贖回份額占申請贖回總份額的比例確定該單個基金份額持有人當日辦理的贖回份額
      C贖回申請未受理部分，延遲至下一開放日辦理，并享有贖回優(yōu)先權
      D贖回申請未受理部分，延遲至下一開放日辦理，并以下一開放日的基金份額凈值為基金計算贖回金額
      19.（）風險不屬于合規(guī)風險。
      A聲譽
      B投資合規(guī)
      C銷售合規(guī)
      D信息披露
      20.《中華人民共和國證券投資基金法》明確規(guī)定了基金份額持有人享有的權利，以下關于基金份額持有人的權利，錯誤的是（）。
      A參與分配清算后的剩余基金財產
      B對基金份額持有人大會審議事項行使表決權
      C對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟
      D無需授權即代表全體基金份額持有人利益行使訴訟權利 21.基金業(yè)發(fā)展降低金融行業(yè)系統(tǒng)性風險的原因為（）。
      A基金業(yè)可以促進社保體系完善
      B基金業(yè)可以促進有效信息傳播
      C基金業(yè)可以提高國民經濟發(fā)展
      D基金業(yè)可以有效分流儲蓄資金 22.依據基金銷售適用性原則，以下做法正確的是（）。
      A把合適的產品賣給合適的投資人
      B基金產品的風險評價應當每年更新一次
      C六一兒童節(jié)向兒童優(yōu)惠銷售基金
      D向低風險偏好投資人推薦分級B基金
      23.依據《證券投資基金監(jiān)管職責分工協(xié)作指引》的規(guī)定，各證監(jiān)局負責對（）進行日常監(jiān)管。
      A經營所在地本轄區(qū)內的托管機構
      B經營所在地在本轄區(qū)內的基金管理公司
      C控股股東注冊地本轄區(qū)內的基金管理公司
      D注冊地在本轄區(qū)內的基金管理公司
      24.根據基金銷售適用性要求，不屬于基金管理人選擇基金銷售渠道重要依據的是（）。A持續(xù)營銷能力
      B銷售人員能力
      C信息管理平臺建設
      D盈利能力 25.以下關于離岸基金和在岸基金，敘述錯誤的是（）。
      A離岸基金是在他國發(fā)售證券投資基金份額
      B離岸基金投資于本國或募集地以外的市場
      C在岸基金和離岸基金都可投向基金地所在國家以外的證券市場
      D在岸基金受本國的法律監(jiān)督 26.貨幣市場工具一般指短期的、具有高流動性的低風險債券，其中短期通常指（）以內。
      A12個月
      B1個月
      C3個月
      D6個月
      27.忠誠盡責是調整基金從業(yè)人員與（）之間關系的職業(yè)道德規(guī)范。A監(jiān)管機構
      B客戶
      C其所在機構
      D社會公眾 28.關于證券投資基金“集合理財、專業(yè)管理”這一特點的具體體現(xiàn)，以下表述錯誤的是（）。A對證券市場進行全方位的動態(tài)跟蹤與深入分析
      B集中資金，有利于發(fā)揮資金的規(guī)模優(yōu)勢
      C集中資金投資幾種股票，以獲得超額收益
      D使中小投資者能享受到專業(yè)化的投資管理服務
      29.以下關于投資概念的描述，錯誤的是（）。
      A投資的產出會大于投入
      B投資未來收益具有不確定性
      C投資者期望投資回報應該能補償預期的通貨膨脹率
      D投資者期望投資回報應該能補償資金被占用的時間
      30.關于基金贖回費用，以下表述正確的是（）。
      A場外、場內贖回均不可按持有時間分段設置贖回費率
      B場外、場內贖回均可按份額持有時間分段設置贖回費率
      C場外贖回不可按份額持有時間分段設置贖回費率；場內贖回可按份額持有時間分段設置贖回費率
      D場外贖回可按份額持有時間分段設置贖回費率，場內贖回不可按份額持有時間分段設置贖回費率
      31.私募基金管理人自行銷售私募基金的，應當（）。
      A采取問卷調查等方式，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評估
      B和運營商合作，通過手機短信向全體用戶推介
      C通過報刊向全體訂閱人推介
      D向投資者承諾最低收益率
      32.基金客戶檔案管理是基金銷售管理的重要內容與基礎，以下做法正確的是（）。A必要時銷售機構信息技術負責人可臨時性兼任信息安全負責人
      B基金銷售機構應該及時維護更新基金份額持有人信息
      C建立完善的檔案管理制度，保存客戶身份資料，自業(yè)務關系結束當年計起至少保存5年
      D數據應逐日備份并異地妥善存放，銷售機構對涉及基金投資人信息和交易記錄的備份在可修改介質上至少保存
      33.商業(yè)銀行擔任基金托管人的，由（）和（）核準。A地方證監(jiān)局；銀監(jiān)會
      B地方證監(jiān)局；中國人民銀行
      C中國證監(jiān)會；中國人民銀行
      D中國證監(jiān)會；中國銀監(jiān)會 34.關于對私募基金運作的監(jiān)管，以下描述錯誤的是（C）。
      A私募基金管理人不得將其固有財產混同于基金財產從事投資活動
      B私募基金管理人須每季度向中國基金業(yè)協(xié)會報送基金季度報告
      C私募基金可不設基金托管人
      D私募基金募集完畢，應當向中國基金業(yè)協(xié)會備案
      35.2012年6月，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會正式成立，原（D）的行業(yè)自律職責轉入中國證券投資基金業(yè)協(xié)會。
      A中國證監(jiān)會各地證監(jiān)局
      B中國證監(jiān)會基金機構監(jiān)管部
      C中國證券業(yè)協(xié)會
      D中國證券業(yè)協(xié)會基金公司會員部 36.下列主體中，應當加入基金業(yè)協(xié)會的是（C）。
      A基金服務機構、登記結算機構
      B基金管理人、基金服務機構
      C基金管理人、基金托管人
      D基金托管人、基金服務機構 37.中國證監(jiān)會對（A）實行注冊管理。
      A基金份額登記機構
      B基金評價機構
      C基金投資顧問機構
      D基金信息技術系統(tǒng)服務機構
      38.（D）要求使用精確的語言披露信息，在內容上和表達方式上不得使人誤解，不得使用模棱兩可的語言。
      A及時性原則
      B客觀性原則
      C完整性原則
      D準確性原則 39.關于專業(yè)審慎要求，以下說法錯誤的是（C）。
      A基金從業(yè)人員不得從事自己力所不能及的基金管理工作
      B基金從業(yè)人員的專業(yè)能力和職業(yè)技能直接關系著行業(yè)的形象和客戶的利益
      C基金從業(yè)人員僅可在短期內代為執(zhí)行其不具備勝任能力的基金管理事務
      D基金從業(yè)人員應當保持和提高自身的專業(yè)勝任能力
      40.關于基金管理人董事會的合規(guī)責任，表述錯誤的是（C）。
      A董事會對公司的合規(guī)管理承擔最終責任
      B董事會決定公司合規(guī)管理部門的設置及其職能
      C直接決定合規(guī)部門人員薪酬
      D中國證監(jiān)會對基金管理公司的監(jiān)管要求應列入董事會的通報事項
      41.職業(yè)道德是與人們的（D）緊密聯(lián)系的，符合職業(yè)特點要求的道德規(guī)范的總和。A經濟行為
      B文化行為
      C政治行為
      D職業(yè)行為
      42.證券投資基金的發(fā)展有助于推動上市公司完善治理結構，這是由于（A）。
      A充分發(fā)揮機構投資者對上市公司的監(jiān)督和制約作用
      B個人投資者股東可以推動上市公司的改革和發(fā)展
      C基金管理人和上市公司相互配合，共同推動提高股價
      D投資證券市場，提升上市公司的市值
      43.開放式基金注冊登記業(yè)務主要內容是對基金份額持有人的（B）進行確認登記。A持有基金份額
      B持有基金份額及其變動情況
      C申購基金份額
      D申購行為 44.基金從業(yè)人員向客戶推薦、銷售基金時，以下行為正確的是（A）。I.了解客戶的投資需求和投資目標；II.了解客戶的財務狀況、投資經驗、流動性要求；III.根據客戶風險承受能力向客戶推薦基金；IV.向所有客戶推薦業(yè)績優(yōu)良的股票基金 AI、II、III
      BI、II、III、IV
      CI、III、IV
      DII、III、IV 45.資產產管理行業(yè)無論對宏觀經濟還是微觀的個人、企業(yè)都有著重要的功能和作用。以下（A）不是資產管理行業(yè)的功能。
      A保證給投資者帶來收益
      B給金融市場提供流動性，降低交易成本，使金融市場更加健康有效
      C能夠為市場經濟有效配置資源
      D使資金的需求方和提供方能夠便利的連接起來 46.基金管理人應當在上半年結束之日起（C）內，編制完成基金半報告。A15日
      B45日
      C60日（半年報）
      D90日（年報）47.對公募基金信息披露的要求，以下描述錯誤的是（C）。A應保證所披露信息的真實性、準確性和完整性
      B應保證投資人能夠有效按照基金合同的約定復制公開披露的信息資料
      C應保證投資人實時了解基金投資組合的信息
      D應確保予以披露的基金信息在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內披露
      48.基金管理人通過授權控制來控制業(yè)務活動的運作，以下屬于不恰當授權的是（B）。A股東會授權董事會審批一定額度之下的固定資產處置事項
      B基金經理A在休假期間，私自授權基金經理B代他管理基金
      C總經理缺位期間，董事會授權某副總經理代行總經理職責
      D總經理授權副總經理分管公司市場營銷業(yè)務
      49.某投資人投資303萬元認購某開放式基金，認購資金在募集期間產生的利息為300元，其對應認購費率為1%，基金份額面值為1元，則其認購費用及認購份額分別為（C）。A29700元，3000000份
      B30000元，3000300份
      C30300元，3000000份
      D30300元，3000300份
      50.關于基金管理人內部控制基本要素，以下表述錯誤的是（D）。A管理層授權
      B控制環(huán)境
      C內部監(jiān)控
      D信息溝通 51.基金托管協(xié)議是（A）簽訂的協(xié)議。
      A基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
      B基金管理人和基金份額持有人
      C基金管理人和基金托管人
      D基金托管人和基金份額持有人 52.關于收取贖回費，以下說法正確的是（A）。
      A不低于贖回費總額的25%的贖回費應當歸入基金財產
      B場內贖回可以按照份額持有時間分段設置贖回費率
      C場外贖回不得分段設置贖回費
      D對持有期長于3個月但少于6個月的投資人收取的贖回費總額不高于50%計入基金財產 53.需要披露上市交易公告書的基金品種主要有（）。
      A封閉式基金、LOF、ETF、分級基金子份額
      B封閉式基金、混合基金、保本基金
      C股票基金、QDII基金、貨幣基金
      D股票基金、債券基金、貨幣市場基金
      54.某基金公司在實現(xiàn)業(yè)務電子化時，缺乏對系統(tǒng)的全盤考慮，在出現(xiàn)操作風險后，追究相關責任人員時，發(fā)行系統(tǒng)不能提供當時操作情況的記錄，這反映了系統(tǒng)缺乏（）。A安全性
      B可稽性
      C可靠性
      D穩(wěn)定性
      55.兩只證券投資基金，其中基金A高度重視流動性，必須保留一定的現(xiàn)金資產；基金B(yǎng)的基金份額固定，投資管理人以根據預先設定的投資計劃進行長期投資和全額投資。關于上述兩只基金的類型，以下正確的是（D）。
      AB.基金A是封閉式基金，基金B(yǎng)是開放式基金
      B基金A和基金B(yǎng)都是封閉式基金
      C基金A和基金B(yǎng)都是開放式基金
      D基金A是開放式基金，基金B(yǎng)是封閉式基金 56.關于開放式基金的特點，以下表述錯誤的是（C）。
      A基金份額不固定
      B基金份額可以在基金合同約定的時間和地點進行申購或者贖回
      C基金份額應在證券交易所上市交易
      D基金無特定存續(xù)期限 57.以下不屬于基金投資者義務的是（）。
      A承擔基金虧損
      B封閉式基金存續(xù)期間贖回基金份額
      C繳納基金認購款項及費用
      D遵守基金合同
      58.關于ETF與LOF以下敘述錯誤的是（C）。
      AETF報價頻率比LOF高
      BETF與LOF都可以在交易所交易
      CETF與LOF都是指數基金，采取被動策略
      DLOF對投資者的投資基金規(guī)模沒有限制 59.基金市場營銷的特殊性包括（D）。
      A服務性、持續(xù)性、成長性
      B階段性、全面性、可控性
      C穩(wěn)定性、周期性、安全性
      D專業(yè)性、規(guī)范性、適用性
      60.關于開放式基金申購費用的收取，以下說法錯誤的是（A）。
      A基金銷售機構不得對基金銷售費用實行優(yōu)惠
      B可以采用在贖回時從贖回金額扣除的方式
      C可以根據申購金額不同分段設置費率
      D可以根據投資人持有期限不同分段設置費率 61.關于基金合同生效條件的表述，下列選項錯誤的是（B）。
      A封閉式基金的基金份額持有人人數達到200人以上
      B封閉式基金募集份額總額不少于2億份
      C開放式基金的基金份額持有人人數達到200人以上
      D開放式基金募集份額總額不少于2億份
      62.金融市場按交易標的分類，可分為（B）。
      A貨幣市場和資本市場
      B票據市場和證券市場、衍生工具市場、外匯市場、黃金市場
      C現(xiàn)貨市場和期貨市場
      D債券市場、貨幣市場、股票市場 63.基金從業(yè)人員在進行投資分析、提供投資建議、采取投資行動時，正確的做法是（）。A基金管理公司基金經理需及時根據投資總監(jiān)的個人要求調整投資指令
      B基金管理公司基金經理在投資授權范圍內自主決策，授權范圍內自主決策不受外界各種因素干擾
      C基金管理公司研究人員，可根據基金經理的投資需求調整投資分析和建議結論
      D基金管理公司研究人員根據獲得的未公開信息編寫專業(yè)的研究報告 64.基金公司投資者教育活動包括（）。I.推薦績優(yōu)基金II.推薦適合的產品III.進行資產配置教育IV.進行風險教育
      AI、II
      BI、III
      CII、III
      DIII、IV 65.按交易標的物分類，金融市場類別不包括（）。A黃金市場
      B票據市場
      C外匯市場
      D藝術品市場 66.以下私募基金的特點，以下描述錯誤的是（）。
      A對投資者的投資能力有一定的要求
      B向少數特定投資者采用非公開方式募集
      C應當期向公眾進行充分的信息披露
      D在信息披露、投資限制方面監(jiān)管要求較低 67.基金管理人的宣傳推介材料，應當報（）備案。
      A中國基金業(yè)協(xié)會
      B中國銀監(jiān)會
      C中國證監(jiān)會機構部
      D中國證監(jiān)會派出機構 68.關于基金托管人職責終止的情形，以下描述錯誤的是（C）。A被基金份額持有人大會解任
      B被依法取消基金托管資格
      C所托管基金出現(xiàn)違法違規(guī)情形
      D依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產 69.以下關于基金信息披露作用的表述，錯誤的是（A）。A能有效保障投資者的投資收益
      B能有效防止濫用
      C有利于防止利益沖突和利息輸送
      D有利于提高證券市場的效率 70.下列行為中違反忠誠盡責職業(yè)道德要求的是（B）。
      A保護公司財產與信息安全
      B從業(yè)人員離職后無須遵守競業(yè)禁止要求
      C防止所在機構資產損壞、丟失
      D離職人員未完成工作交接的，不得擅自離崗 71.根據基金從業(yè)人員行為自律準則要求，以下行為錯誤的是（）。
      A確?；鸸芾砣死?/p>
      B維護社會公眾利益
      C優(yōu)先保證持有人利益
      D自覺遵守法律法規(guī)
      72.關于基金經理的任職條件，以下描述錯誤的是（）。A具有2年以上證券投資管理經歷
      B取得基金從業(yè)資格
      C通過中國證監(jiān)會或者其授權機構組織的證券投資法律知識考試
      D最近3年沒有受到證券、銀行等行政管理部門的行政處罰 73.基金份額持有人名冊的維護工作是由（）負責。
      A會計師事務所
      B基金托管人
      C基金注冊登記機構
      D律師事務所 74.托管人召集基金份額持有人大會后，應將持有人大會決定的事項報（）核準或備案，并予以公告。A基金業(yè)協(xié)會
      B中國人民銀行
      C中國銀監(jiān)會
      D中國證監(jiān)會 75.公募證券投資基金“利益共享，風險共擔”，是指（D）。
      A.基金管理人、基金托管人和基金投資者一起共同享受收益，共同承擔風險
      B基金管理人和基金投資者共同享有利益，共同承擔風險
      C基金投資收益在扣除基金承擔的費用后的盈余由基金投資者和基金管理人一起分享
      D每一基金份額享有同樣的權益，承擔相同的風險
      76.關于私募基金管理人登記事項說法錯誤的是（）。A擔任私募基金管理人，應當向基金行業(yè)協(xié)會申請登記
      B基金業(yè)協(xié)會通過行政許可的方式，對私募基金管理人進行登記
      C私募基金管理人辦理登記手續(xù)后，投資者可以在基金業(yè)協(xié)會網站查詢其基本信息
      D未經登記，私募基金管理人不得使用“基金”字樣進行證券投資活動 77.基金管理人對基金銷售機構的業(yè)務規(guī)范和監(jiān)督，不包括（A）。A投資管理
      B銷售服務
      C信息傳輸
      D資金歸集
      78.信息披露義務人應當在事件發(fā)生之日起2日內編制并披露臨時公告書的事件不包括（B）。
      A基金托管人的托管部門負責人變更
      B巨額贖回時全額確認并按時支付
      C延長基金合同
      D轉換基金運作方式
      79.申請開展基金銷售業(yè)務資格的機構，其技術系統(tǒng)應與（D）的系統(tǒng)進行聯(lián)網測試。A第三方支付公司
      B商業(yè)銀行電子銀行部
      C中國人民銀行清算中心
      D中國證券登記結算公司
      80.根據現(xiàn)有法規(guī)規(guī)定，對持有期少于30日的股票基金投資人收取的贖回費需將贖回費總額的（A）計入基金財產。A100%
      B25%
      C50%
      D75% 81.關于基金認購與基金申購的區(qū)別，以下表述正確的是（B）。
      A認購費一般高于申購費
      B認購份額要在基金合同生效時確認，申購份額通常在T+2日內確認
      C認購份額有封閉期，申購份額確認當日可以贖回
      D認購通常是按未知價申請，申購通常按確定價可以贖回
      82.關于客戶利益優(yōu)先的職業(yè)道德要求，以下錯誤的行為是（D）。
      A不侵占或者挪用基金投資者的交易資金和基金份額
      B不在執(zhí)業(yè)活動中為自己或他人牟取不正當利益
      C采取合理的措施避免與投資者發(fā)生利益沖突
      D在不同基金資產之間進行利益輸送 83.關于基金職業(yè)道德規(guī)范中守法合規(guī)的“法”和“規(guī)”的內容，以下表述正確的是（B）。Ⅰ包括憲法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律Ⅱ包括證券投資基金領域的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章Ⅲ包括基金行業(yè)自律性規(guī)則與職業(yè)規(guī)范Ⅳ不包括基金從業(yè)人員所在機構的章程、內部規(guī)章制度、工作規(guī)程和紀律等
      AⅠ、Ⅲ、Ⅳ
      BⅠ、Ⅱ、Ⅲ
      CⅠ、Ⅱ、Ⅳ
      DⅡ、Ⅲ、Ⅳ
      84.基金公司的財務人員休產假，為控制人力成本，公司安排基金會計兼職從事公司財務清算工作，關于該安排，以下說法正確的是（）。
      A體現(xiàn)了成本效益原則
      B體現(xiàn)了有效性原則
      C違反了獨立性原則
      D違反了效率性原則
      85.關于投資者教育，以下表述正確的是（D）。
      A首先是教育投資者選擇適合的投資策略
      B應突出證券投資的重要性
      C重點內容是選擇進入市場的時機
      D重要內容是進行風險提示 86.貨幣市場基金封閉期收益公告的內容有（A）I.前一日基金資產凈值II.合同生效至前一日期間的每萬份基金凈收益III.前一日的7日年化收益率；IV.基金份額 AI、II、III
      BI、II、III、IV
      CI、III
      DII、III 87.基金銷售機構在進行市場細分時，應遵循的原則不包括（C）。A成長原則
      B可測原則
      C適用原則
      D易入原則
      88.開放式基金的開放期，基金管理人應披露基金每個開放日的（）。A基金份額凈值和基金累計份額凈值
      B基金資產凈值和基金份額凈值
      C基金資產凈值和基金累計份額凈值
      D基金資產總值和基金資產凈值 89.基金的市場營銷主要涉及（C）。
      A基金的銷售與基金份額的注冊登記
      B基金的銷售與基金投資
      C基金份額的募集與客戶服務
      D基金份額的募集與運作管理 90.關于開放式基金認購，以下表述錯誤的是（C）。
      AT日提交的認購申請，T+2日才能查詢受理情況
      B認購的結果要得到基金募集結束后才能確認
      C認購通常采用份額認購的方式
      D正式受理的認購申請不得撤銷 91.目前，我國基金銷售機構的現(xiàn)狀是（B）。
      A保險代理機構可以申請基金銷售機構
      B期貨公司可以申請基金銷售機構
      C信托公司可以申請基金銷售機構
      D證券投資咨詢機構不能申請基金銷售機構
      92.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足（）個月的除外。A1
      B3
      C6
      D9 93.根據《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，以下做法正確的是（B）。A基金管理人因破產取消基金管理人資格，破產清算時把其管理的基金財產列入了清算財產
      B基金募集戶資金產生的利息，歸投資人所有
      C某基金管理人所欠房租金額巨大，房東申請法院對其所管理的基金財產進行強制執(zhí)行
      D某基金管理人為了應對緊急資金周轉，暫時使用了募集戶中尚未劃到托管戶中的資金，第三天即把資金金額補上，不影響基金成立
      94.基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密不包括（A）。A法律要求披露的信息
      B客戶資料
      C內幕信息
      D商業(yè)秘密 95.依據法律形式來界定，目前我國公開募集的證券投資基金（D）。
      A大部分為公司型基金
      B大部分為契約型基金
      C都是公司型基金
      D都是契約型基金 96.某公司在其官方網站及相關互聯(lián)網資料中介紹“活動年化總收益10%”，“欲購從速”，“100%有保證”，且未充分揭示貨幣市場基金投資風險，這屬于基金管理人的哪種合規(guī)性風險（C）。
      A反洗錢合規(guī)性風險
      B投資合規(guī)性風險
      C銷售合規(guī)性風險
      D信息披露合規(guī)性風險 97.關于基金信息披露內容方面應遵循的原則，不包括（B）。A及時性原則
      B謹慎性原則
      C真實性原則
      D準確性原則
      98.基金銷售人員在向投資者推介基金時，應首先自我介紹并出基金銷售人員（C）。A從業(yè)資格證明
      B工作證明
      C身份證明及從業(yè)資格證明
      D推薦信 99.關于基金份額上市交易應當符合法定條件，以下錯誤的是（A）。
      A基金份額持有人不少于二百人
      B基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件
      C基金合同期限為五年以上
      D基金募集金額不得低于二億元人民幣 100.基金公司內部控制系統(tǒng)形成過程不包括（C）。
      A建立組織機制
      B實施操作程序與控制措施
      C選擇辦公司地址
      D運用管理方法
      第五篇：2015基金從業(yè)資格考試基金押題卷一(題目)
      基金押題卷一（題目）單選題
      1有關開放式基金申購、贖回的原則，下列說法正確的是（）。A采用“已知價”原則 B采用金額申報、份額贖回 C申購、贖回均采用現(xiàn)金方式
      D基金管理人可以在基金合同約定之外的日期或時間辦理基金份額申購、贖回或者轉換 2基金管理人在代銷網點通過宣傳手冊與潛在客戶進行溝通屬于基金促銷手段中的（）手段。A營業(yè)推廣 B公共關系 C人員推銷 D廣告促銷
      3在交易所交易的基金,其資金清算的數據來源于()。A交易所系統(tǒng) B基金管理人
      C證券登記結算機構 D衛(wèi)星系統(tǒng)
      4下列不屬于基金信息披露的規(guī)范性文件的是()。A《貨幣市場基金信息披露特別規(guī)定》 B基金信息披露內容與格式準則 C基金信息披露編報規(guī)則
      D基金信息披露XBRL模板和相關標引規(guī)范
      5如果同一時點上的長期債券收益率高于短期債券，則收益率曲線（）。A水平
      B向右下方傾斜 C向右上方傾斜 D方向不能判斷
      6如果同一時點上的長期債券收益率高于短期債券，則收益率曲線（）。A水平
      B向右下方傾斜 C向右上方傾斜 D方向不能判斷
      7對個人投資者而言,（）是影響資產配置的最主要因素。A投資周期 B資產負債狀況 C風險偏好
      D個人生命周期
      8保障基金投資人能夠在基金公司的交易平臺上進行便利的申購、贖回、查詢等投資基金操作，這是銷售機構在信息管理平臺的建立和維護時遵循了（）。A具備《規(guī)定》所列示的各項基金銷售業(yè)務功能 B具備基金銷售業(yè)務信息流和資金流的監(jiān)控核對機制 C保障基金投資人基金流動的安全性 D具備基金銷售費率的監(jiān)控機制
      9基金信息披露監(jiān)管的根本目的在于()。A懲罰違規(guī)行為 B保護投資者利益 C規(guī)避風險
      D提高投資收益
      10投資于本國債券的投資者所面臨的風險不包括（）。A利率風險 B流動性風險 C經營風險 D匯率風險
      11關于LOF基金上市交易的表述,正確的是()。A申報價格最小變動單位為0.01元人民幣
      B深圳交易所對LOF交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為5%，自上市首日起執(zhí)行 C自T+2日起，投資者申購的份額可用
      DLOF份額場內、場外申購和贖回均采取“份額申購、份額贖回”原則
      12系統(tǒng)運行數據中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份應當在不可修改的介質上保存（）年。A3 B5 C15 D20 13計算投資組合收益率最通用的方法是（）。A加權平均投資組合收益率 B投資組合內部收益率 C投資組合到期收益率 D平均收益率
      14已知兩種股票A、B的β系數分別為0.75、1.10,某投資者對兩種股票投資的比例分別為40%和60%,則該證券組合的β系數為()。A0.75  B0.96 C1.1 D0.5 15（），證券投資基金在世界范圍內得到普及性的發(fā)展。A20世紀50年代以后 B20世紀60年代以后 C20世紀70年代以后 D20世紀80年代以后
      16還有18個月到期的零息債券的價格為96.72元,其久期為()。A18 B1.5 C1.8 D5.37 17股票投資的小公司效應是一種()。A以技術分析為基礎的投資策略 B消極性投資策略 C以基本分析為基礎的投資策略 D市場異常策略
      18以下哪類資金清算屬于交易所交易資金清算的范疇().A支付贖回款 BA股交易 C增發(fā)新股 D支付管理費
      19資產配置通?？紤]的幾種主要資產中,流動性最強的資產是()。A基金 B債券
      C現(xiàn)金和貨幣市場工具 D混合工具
      20以下關于基金利潤分配的表述,錯誤的是()。
      A投資者周五申請贖回的貨幣基金份額,不享有周末的利潤分配 B封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅
      C基金進行利潤分配會導致基金份額凈值下降,但并不意味著投資者有投資損失 D開放式基金應該在基金合同里約定每年基金利潤分配的最多次數
      21根據對市場有效性的不同判斷，股票投資組合管理策略可劃分為（）。A增長型和非增長型 B大盤型和小盤型 C有效型和無效型 D積極型和消極型
      22以下哪項要求不是《證券投資基金法》規(guī)定的基金托管人須滿足的條件()。A基金托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔任 B凈資產和資本充足率符合有關規(guī)定 C設有專門的基金托管部門
      D注冊資本不低于3億元人民幣
      23下列關于機構法人投資基金稅收的表述,正確的是()。A對金融機構買賣基金的差價收入不征收營業(yè)稅 B對非金融機構買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅 C對非金融機構買賣基金的差價收入不征收營業(yè)稅 D企業(yè)投資者買賣基金份額征收印花稅
      24為了增加募集規(guī)模而采取的措施中,不應包括（）。A最先認購基金的前100名投資者將會得到一份意外保險 B密集舉行投資策略報告會
      C根據不同認購基金的金額采取不同的認購費率 D醒目宣傳投資業(yè)績
      25目前,我國基金的交易傭金不得高于成交金額的()。A0.025% B0.5% C0.05% D0.3% 26實際盈余大于預期盈余的股票在宣布盈余后價格仍會上漲，這種市場異?，F(xiàn)象是指（）。A日歷異常 B事件異常 C公司異常 D會計異常
      27貨幣市場基金的收益一般（）結轉損益。A月初 B月末 C逐日 D逐季
      28()應保證基金報告內容的真實性、準確性與完整性,并就其保證承擔個別及連帶責任。A基金管理人
      B基金管理人及其董事 C基金托管人 D代銷機構
      29關于基金分類的意義，以下表述不正確的是（）。A對基金投資者而言，科學合理的基金分類將有助于投資者加深對各種基金的認識及對風險收益特征的把握，有助于投資者作出正確的投資選擇與比較
      B對基金管理公司而言，有利于針對不同基金的特點實施更有效的分類監(jiān)督 C對基金研究評價機構而言，基金的分類是進行基金評級的基礎 D對監(jiān)管部門而言，明確基金的類別特征將有利于針對不同基金的特點實施更有效的分類監(jiān)管
      30以基金銷售機構總部的名義使用的賬戶是()。A銷售歸集分賬戶 B銷售歸集總賬戶 C基金資產托管賬戶 D基金資產清算賬戶
      31某投資人贖回某基金1萬份基金份額，持有時間為8個月，對應的贖回費率為0.5%，假設贖回當日基金份額凈值是1.0500元，則其可得到的贖回金額為（）。A10000 B11447.5 C14825.5 D10447.5 32以技術分析為基礎的股票投資管理方法中的移動平均法（）。A可以參考乖離率的計算公式來測定股票價格的背離程度 B有時也被稱為簡單過濾器規(guī)則 C是相對強弱指標的變形
      D是技術分析指標BIAS的別稱
      33關于基金份額認購的收費模式的表述,正確的是()。
      A前端收費模式設計的目的是為了鼓勵投資者長期持有基金 B只能采用前端收費模式
      C采用前端收費和后端收費兩種模式 D以上說法都對
      34用證券投資組合的平均超額收益率除以該組合收益率的標準差,并以此為基準測度任何組合績效的方法是（）。A詹森指數法 B特雷諾指數法 C信息比率法 D夏普指數法
      35根據所投資債券的（）不同，可以將債券基金分為低等級債券基金、高等級債券基金。A發(fā)行者 B到期日 C信用等級
      D基金所持債券的久期與債券的信用等級
      36資產配置是根據投資需求將投資資金在不同類別資產之間進行分配，配置原則一般是（）。A回歸均衡 B科學規(guī)范 C高效 D安全
      37目前，我國基金賣出股票按照1‰的稅率征收（）。A營業(yè)稅 B所得稅 C增值稅
      D股票交易印花稅
      38基金管理公司的投資研究一般不包括（）。A宏觀與策略研究 B微觀與策略研究 C行業(yè)研究 D個股研究
      39以下原則中,()不是基金監(jiān)管的原則。A依法監(jiān)管原則
      B監(jiān)管與自律并重原則 C效益至上原則 D審慎監(jiān)管原則
      40根據我國的實踐,在基金投資決策中,負責制定投資組合具體方案的是基金管理公司的（）。A投資決策委員會 B交易部 C投資部 D研究部
      41違背投資決策業(yè)務控制的是（）。A投資指令未經審核即執(zhí)行
      B基金經理直接向交易員下達投資指令 C發(fā)生不正當關聯(lián)交易損害基金持有人利益 D投資決策的范圍超過設定的風險權限額度
      42指數化債券投資組合所包含的債券數量越多,則()。A投資組合與指數之間配比程度越高 B由交易費用產生的跟蹤誤差越小 C收益越高 D風險越大
      43關于基金時間加權收益的說法,正確的是()。A時間加權收益率考慮了基金分紅的時間價值
      B分紅多少對時間加權收益率的計算結果有直接影響 C時間加權收益率的計算不需要知道基金分紅的具體時間 D分紅次數對時間加權收益率的結算結果具有直接影響 44基金運作信息披露文件不包括()。A基金、半、季度報告 B基金份額上市交易公告書 C基金資產凈值和份額凈值公告 D基金合同和基金份額發(fā)售公告
      45基金管理公司的投資研究不包括()。A行業(yè)研究
      B小股內幕信息研究 C宏觀與策略研究 D個股研究
      46基金的專用印章由()負責刻制并代基金保管和使用。A基金托管人 B基金注冊登記人 C基金管理人 D監(jiān)管機構
      47依照《證券投資基金會計核算辦法》規(guī)定,發(fā)生的基金運作費用如果影響（）小數點后第五位,應采用待攤或預約的方法。A基金份額凈值 B基金資產總值 C基金所有者權益 D基金資產凈值
      48基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內容之一是()。A對基金投資范圍、投資對象的監(jiān)督 B對基金投資范圍、投資流程的監(jiān)督 C對基金投資范圍、公開披露信息的監(jiān)督 D對基金投資范圍、交易過程的監(jiān)督
      49當兩種資產投資收益率的協(xié)方差為正時,意味著兩種資產收益率變動方向()。A一致 B不同 C相反 D不一定
      50關于基金管理公司股權處置,下列說法正確的是()。
      A股東持有的基金管理公司股權被出質、被人民法院采取財產保全或者執(zhí)行期間,中國證監(jiān)會可以照常受理其設立基金管理公司或受讓基金管理公司股權的申請 B持有基金公司股權未滿一年的股東,不得將所持股權出讓
      C出讓基金管理公司股權未滿四年的機構,中國證監(jiān)會不受理其實設立基金管理公司或受讓公司基金管理公司股權的申請
      D基金管理公司股東可以為其他機構代持基金管理公司股權 51以下說法錯誤的是（）。
      A指數化投資策略的目標是使債券投資組合達到與某個特定指數相同的收益 B零息債券的規(guī)避風險為零，是債券組合的理想產品
      C指數化策略與免疫策略都假定市場價格是公平的均衡價格，其處理利率暴露風險的方式相同
      D多重負債免疫策略要求投資組合可以償付不止一種預定的未來債務，而不管利率如何變化 52代銷是一種通過中介機構把基金份額出售給投資者的銷售模式,我國不屬于這一銷售模式的是（）。
      A通過基金公司的理財經理進行的銷售 B通過投資公司的財務顧問進行的銷售 C通過證券公司的理財經理進行的銷售 D通過銀行的理財經理進行的銷售
      53《證券投資基金銷售管理辦法》中，允許的行為有（）。A以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平
      B采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金 C募集期間對認購費打折
      D基金銷售機構加強投資者教育，引導投資者合理投資，保障其合法權益 54如果市場是有效的，證券價格針對一條信息會出現(xiàn)下列何種反應（）。A反應過度
      B一步到位式的正確反應 C反應不足 D沒有反應
      55基金托管人對基金管理人的估值結果即基金資產的復核，不包括對（）的核對。A期初基金份額凈值 B基金份額累計凈值 C基金份額凈值變化率 D基金份額凈值
      56據有關研究顯示，資產配置對投資組合業(yè)績的貢獻率達到（）。A20%-40% B40%-70% C70%-90% D90%以上
      57基金托管人對基金管理人的估值結果即基金資產凈值的復核,不包括對()的核對。A基金資產凈值 B基金份額申購 C贖回價格
      D基金的市場價格
      58在其他條件不變的情況下，債券到期期限越短市場利率變動所導致的價格波動幅度（）。A不能確定 B越小 C越大 D不變
      59封閉式基金的認購價格一般采用（）元基金份額面值加計（）元發(fā)售費用的方式加以確定。A1，0.1 B1，0.01 C10，0.1 D10，0.01 60基金期末可供分配利潤為()。
      A期末資產負債表中未分配利潤中已實現(xiàn)部分
      B期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數 C期末資產負債表中未分配利潤與已分配利潤的孰低數 D期末資產負債表中未分配利潤的數額
      多選題
      61在我國,保本型基金可以投資于[ ]。A國債回購 B國債 CA股股票 D債券投資
      62當基金銷售機構未按規(guī)定報送宣傳推介材料、實際宣傳推介材料和上報材料不一致及出現(xiàn)其他情形時，中國證監(jiān)會及其證監(jiān)局將根據違規(guī)程度依法采取行政監(jiān)管或行政處罰措施，包括（）。
      A提示銷售機構改正 B出具監(jiān)管警示函
      C責令銷售機構整改、暫停辦理相關業(yè)務、立案調查
      D對直接負責的基金銷售機構高級管理人員和其他直接責任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、記入誠信檔案等措施
      63關于股票和證券投資基金的表述,不正確的有()。A股票反映的是一種所有權關系
      B基金是種低收益、低風險的投資品種 C基金是一種直接投資工具
      D股票是一種直接投資工具，主要投資于實業(yè)領域
      64在基金的費用中,屬于基金投資者在買入與賣出基金環(huán)節(jié)一次性支付的費用包括是（）。A管理費 B申購費 C贖回費 D托管費
      65基金產品風險評價可通過基金產品的風險等級來反映，至少包括（）幾個層次。A低風險等級 B無風險等級 C中風險等級 D高風險等級
      66基金管理公司申請境內機構投資者應當具備的條件，不正確的是（）。A申請人的財務穩(wěn)健，資信良好 B凈資產不少于1億元
      C經營證券投資基金管理業(yè)務達3年以上
      D在最近一個季度末資產管理規(guī)模不少于200億元人民幣或等值外匯資產 67下列關于基金銷售的表述，正確的有（）。
      A違規(guī)向他人提供基金未公開的信息是基金銷售人員從事基金銷售活動時禁止的行為 B任何人都可以從事基金銷售活動，從事宣傳推介基金的活動 C證券公司銷售網絡是基金代銷渠道之一
      D利于查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務穩(wěn)健運行是基金銷售內部控制的目標之一 68基金宣傳推介材料登載該基金、基金管理人的其他基金的過往業(yè)績表現(xiàn)，以下說法錯誤的是（）。
      A不必同時登載基金業(yè)績比較基準的表現(xiàn)
      B應當按照有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定或者行業(yè)公認的準則計算基金的業(yè)績表現(xiàn)數據 C引用的統(tǒng)計數據和資料應當真實、準確，并注明出處 D基金業(yè)績表現(xiàn)數據應當經基金管理人符復核 69投資者在使用基金評級結果時,應盡量做到()。A關注評價機構的合規(guī)性 B側重基金的短期評級 C簡單按評級買基金
      D避免在不同類基金中比較
      70目前，我國運用基金買賣（）的差價收入不征收營業(yè)稅。A股票 B債券 C基金
      D衍生金融工具
      71在對貨幣基金進行宣傳推介時,不能使用的表述有()。A貨幣基金只投資央票等短期債券,盈利有保障 B貨幣基金等同銀行存款
      C貨幣基金的最低收益高于同期的活期存款收益 D貨幣基金的最低收益略高于同期的定期存款收益
      72根據我國的實踐，基金管理公司中的非常設機構主要包括()。A投資決策委員會 B風險控制委員會 C投資管理部門 D風險管理部門
      73證券投資基金市場營銷的內容包括（）。A目標市場與客戶的確定 B營銷環(huán)境的分析 C營銷組合的設計 D營銷過程管理
      74一般地講,積極的資產配置策略包括()。A買入并持有策略 B動態(tài)資產配置策略 C恒定混合策略
      D投資組合保險策略
      75基金財產保管對托管人的基本要求包括()。A嚴守基金商業(yè)秘密 B保證基金資產的安全 C依法處分基金財產
      D保證基金資產的保值增值 76基金公司和代銷機構共同為即將發(fā)行的新基金推介會進行策劃時，不符合基金銷售機構人員行為規(guī)范的策劃內容有（）。
      A采取抽獎、回扣或者送實物等方式推銷基金 B以低于成本的銷售費率銷售基金 C承諾募集期間對認購費用打折 D以上都是
      77基金招募說明書中包含的信息有[ ]，需投資者關注。A基金運作費用的費率水平,收取方式 B基金份額發(fā)售的日期,價格,期限 C基金效益目標,投資范圍,投資策略
      D基金業(yè)績比較基準,投資策略,投資限制
      78根據我國相關法規(guī)規(guī)定,基金管理公司的主要股東可以是以下哪些機構()。A從事信托資產管理的機構 B從事金融資產管理的機構 C從事證券經營的機構
      D從事證券投資咨詢的機構
      79關于證券投資組合的方差,以下說法正確的有（）。
      A如果投資組合中的各證券都是零相關,那么投資組合的方差等于組合中各證券方差的加權平均數
      B投資組合的方差與組合中各證券間的相關系數有關 C投資組合的方差與組合中各證券的方差與權重均有關 D投資組合的方差等于組合中各證券的方差的加權平均數 80關于混合基金，下列說法正確的是（）。A能夠實現(xiàn)投資收益的最大化 B不得投資于貨幣市場工具 C主要投資于股票、債券
      D通過對不同類別資產的比例配置，實現(xiàn)風險與收益之間的平衡 81下列關于詹森指數與特雷諾指數的表述，正確的是()。A特雷諾指數實際上是無風險收益率與基金組合連線的斜率 B特雷諾指數越小基金的表現(xiàn)越好
      C特雷諾指數與詹森指數都只對績效的深度加以考慮
      D詹森指數要求用樣本期內所有變量的樣本數據進行回歸計算
      82在基金招募說明書封面的顯著位置,管理人一般會作出()等風險提示。A可預計一定區(qū)間的盈利 B不保證最低收益
      C基金過往業(yè)績不預示未來表現(xiàn) D不保證基金一定盈利
      83基金因投資股票而帶來的投資收益主要包括()。A存款利息收入 B股票股利 C股票價差收入 D現(xiàn)金股利
      84績效貢獻分析可用于對基金經理的()能力作出衡量。A行業(yè)選擇 B風險分散 C資產配置選擇 D證券選擇
      85一般而言,()的再投資風險相對較大。A短期債券 B政府債券
      C期限較長的債券 D息票率較高的債券
      86以下關于開放式基金認購的表述,正確的有()。A認購申請需要明確認購基金的具體份額
      B認購的最終結果要待基金募集期結束后才能確認
      C銷售機構對認購申請的受理并不表示該申請一定能夠成功 D認購申請是否成功以注冊登記機構的確認結果為準 87消極債券組合中免疫策略包括()。
      A滿足單一負債要求的投資組合免疫策略 B多重負債下的組合免疫策略 C指數化投資策略
      D多重負債下的現(xiàn)金流匹配策略
      88下列關于證券投資基金宣傳推介材料的禁止情形,說法正確的有()。A不得預測基金的證券投資業(yè)績 B不得違規(guī)承諾收益或者承擔損失 C不得登載單位或者個人的推薦性文字
      D不得虛假記載、誤導性陳訴或者重大遺漏
      89關于證券投資基金損益結轉的表述,正確的有()。A證券投資基金一般在月初結轉當期損益 B證券投資基金一般在月末結轉當期損益
      C按固定價格報價的貨幣市場基金一般逐日結轉損益 D按固定價格報價的資本市場基金一般逐日結轉損益 90基金轉換轉入的基金份額可贖回的時間不能為()。AT+1 BT+5 CT+2 DT+3 91證券投資的預期收益率與風險之間的關系()。
      A證券的風險—收益率特性會隨著各種相關因素的變化而變化 B反向聯(lián)動關系
      C預期收益率越高,承擔的風險越大 D正向聯(lián)動關系
      92有關招募說明書摘要正確的有（）
      A該部分出現(xiàn)在每六個月更新的招募說明書中 B包括基金投資基本要素、投資組合報告
      C包括基金業(yè)績和費用概覽、招募說明書更新內容 D是招募說明書的精華
      93關于證券組合可行域的說法,正確的有()。A左邊界必然向外凸或呈線性 B不會出現(xiàn)凹陷
      C右邊界必然向外凸或呈線性 D可能出現(xiàn)凹陷
      94基金托管人在基金運作中的作用主要表現(xiàn)在（）。A通過監(jiān)督和提示,完善基金公司的治理結構 B通過基金估值,防范管理人關聯(lián)交易等 C通過獨立保管財產,防止資金被違規(guī)挪用
      D通過監(jiān)督基金管理人,保證投資運作的規(guī)范性 95基金銷售機構內部控制的目標包括()。A防范和化解經營風險
      B保證基金銷售機構經營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則 C提高經營管理效益
      D查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業(yè)務穩(wěn)健運行 96目前，我國對（）買賣基金份額，暫免征收印花稅。A金融機構 B非金融機構 C個人投資者
      D以上說法都正確
      97基金管理公司內部風險控制制度包含的內容有()。A基本管理制度
      B內部控制大綱 C部門業(yè)務規(guī)章 D業(yè)務操作手冊
      98證券投資基金市場營銷過程管理包括()。A市場營銷分析 B市場營銷計劃 C市場營銷實施 D市場營銷控制
      99關于利率期限結構理論,下列論述正確的有[ ]。
      A市場分割理論認為長,中,短期債券被分割在不同的市場 B預期理論固定不同期限的債券是可以互相替代的 C優(yōu)先置產理論認為債券市場是不可分割的
      D期限結構理論主要包括預期理論,市場分割理論和優(yōu)先置產理論 100基金管理公司的下列（）事項，應當報中國證監(jiān)會批準。A變更經營范圍 B變更股東 C變更名稱 D修改章程
      101基金績效衡量的基準比較法的關鍵在于設立適當的基準組合，這個基準組合可以是（）組合。A可投資的 B可衡量的 C適當的 D未經管理的
      102屬于《證券投資基金法》配套的部門規(guī)章的有（）。A基金運作管理辦法 B基金信息披露管理辦法 C基金銷售管理辦法
      D基金管理公司治理準則
      103基金半報告披露的信息（）。
      A需要提供最近三個會計的主要會計數據 B不需要審計
      C管理人報告需披露內部監(jiān)察報告
      D無需披露最近5年每年的凈值增長率
      104為加強對基金管理公司投資管理人員的管理,公司應建立以下()。A建立健全聘用制度及離任管理制度 B建立健全信息管理及保密制度 C建立健全記錄和檔案管理制度 D建立健全利益沖突管理制度
      105在基金的費用中,屬于基金投資者在“買入”與”賣出“基金環(huán)節(jié)一次性支付的費用包括()。
      A托管費 B管理費 C贖回費 D申購費
      106進行資產配置時,需要考慮的主要因素包括()。
      A影響各類資產的風險收益狀況以及相關關系的資本市場環(huán)境因素 B影響投資者風險承擔承受能力和收益要求的各項因素 C資產的流動性特征 D稅收考慮
      107因基金估值錯誤給基金份額持有人造成損失的,一般應由()承擔。A基金注冊登記機構 B基金托管人 C會計師事務所 D基金管理人
      108下列有關基金托管人內部控制的說法,正確的有()。
      A為了保證節(jié)約與效率,基金托管人內部可不設監(jiān)察稽核部門
      B在確保風險控制的前提下,基金托管人可以將托管的不同基金的資產賬戶進行合并 C基金托管人應建立定期稽核檢查制度
      D風險評估是基金托管人內部控制的基本要素之一 109基金基準比較法在實際運用中的困難包括（）。A如何選取適合的指數
      B基準指數的風格可能由于其中股票性質的變化而發(fā)生變化
      C公開的市場指數并不包含現(xiàn)金余額，但基金在大多數情況下不可能進行全額投資 D公開的市場指數并不包含交易成本，而基金在投資中必定會有交易成本，也常常會引起比較上的不公平
      110使用投資組合內部收益率的方法來衡量債券投資組合收益率，需要滿足的假設條件有()。A基礎利率不能隨時間不斷波動
      B現(xiàn)金流能夠按計算出的內部收益率進行再投資
      C投資人持有該債券投資組合直至組合中期限最短的債券到期 D投資人持有該債券投資組合直至組合中期限最長的債券到期
      判斷題
      11110.基金管理公司可以結合市場情況和自身能力,同時上報三只基金的募集申請。A正確 B錯誤
      112積極的股票風格管理是指通過對不同類型股票的收益狀況做出預測與判斷,主動改變投資組合中增長類、周期類、穩(wěn)定類和能源類股票權重的股票風格管理方式。()A正確 B錯誤
      113資產配置的投資組合保險策略適用于波動性大的市場。A正確 B錯誤
      1146.當股票市場先上升后下降時,恒定混合策略的表現(xiàn)將優(yōu)于買入并持有策略 A正確 B錯誤
      11517.績效貢獻分析的目的就是把總的業(yè)績分為一個一個的組成部分,以考察基金經理在每一部分的選擇能力。A正確 B錯誤
      116如果債券市場是一個完全有效市場,則采用內部人員交易策略能獲得超額收益。A正確 B錯誤
      117將不同期限債券的到期收益率按償還期限連接成一條曲線，即是債券收益率曲線。A正確 B錯誤
      118開放式基金巨額贖回是指單個開放日的基金贖回申請超過上一日基金總份額的10%時的情況。（）A正確 B錯誤
      119基金營銷只能由基金管理公司內設的市場部門承擔。A正確 B錯誤
      120后端收費的認購費率一般會隨著基金份額持有時間的延長而遞減。A正確 B錯誤
      121當投資者認為市場效率較強時，可采取指數化的投資策略。當投資者認為市場效率較低，而自身對未來現(xiàn)金流沒有特殊的需求時，可采取積極的投資策略。A正確 B錯誤
      122開放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回，已經接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過正常支付時間20個工作日。A正確 B錯誤
      123假定某一只保本基金的保本期間或封閉期間為3年，則在該期間內投資人不能贖回基金份額。A正確 B錯誤
      124LOF份額的認購分場外認購和場內認購,場內、場外認購的基金份額統(tǒng)一登記在中國結算公司開放式基金注冊登記系統(tǒng)。A正確 B錯誤
      125根據目前我國基金注冊登記業(yè)務的通常做法，除QDII基金外，投資人贖回基金成功后，基金注冊登記人在T+1日為投資人辦理扣除權益登記。A正確 B錯誤
      12639.久期是測量債券價格相對于收益率變動的敏感性指標。A正確 B錯誤
      127根據我國的有關法規(guī),基金管理公司變更股東出資比例,需報中國證券業(yè)協(xié)會備案。（）A正確 B錯誤
      128目前,我國的證券投資基金可以基金的名義,直接在中國證券登記結算公司開立清算備付金賬戶并進行資金結算。（）A正確 B錯誤
      129資產管理計劃每年至多開放一次計劃份額的參與和退出，證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。A正確 B錯誤
      130證券組合管理特點主要表現(xiàn)在投資的分散性和風險與收益的匹配性兩個方面。A正確 B錯誤
      131對于收取基金申購費的基金,還可以提取基金銷售服務費,用于對基金持有人的服務。（）A正確 B錯誤
      132為了提升基金托管的管理效率，提高基金托管的管理質量，基金托管人應將不同基金管理公司的基金資產嚴格分開，同一基金管理公司的各類基金資產合并管理。A正確 B錯誤
      133如果股票市場價格處于震蕩、波動狀態(tài)之中，恒定混合資產配置策略就可能優(yōu)于買入并持有策略。A正確 B錯誤
      13426.證券交易所作為自律管理的法人,依法對基金上市及相關信息披露等活動進行管理,對基金在交易所的投資交易行為監(jiān)控。A正確 B錯誤
      135ETF的跟蹤偏離度等于考察期內跟蹤誤差的標準差。（）A正確 B錯誤
      136債券的價格與市場利率變動密切相關,當市場利率上升時,大部分債券的價格會下降。A正確 B錯誤
      137貨幣市場基金可以按照不高于0.25%的比例從基金資產中計提銷售服務費，用于基金銷售和對持有人的服務。A正確 B錯誤
      138系統(tǒng)化的資產配置是一個綜合的動態(tài)過程。A正確 B錯誤
      139我國封閉式基金的資產凈值和份額凈值應至少每周披露一次。A正確 B錯誤
      14036.目前,從全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢來看,證券投資基金的資金來源出現(xiàn)重大變化,機構投資,特別是退休基金已成為基金重要的資金來源。A正確 B錯誤
      141商業(yè)銀行申請基金銷售業(yè)務資格的條件之一是,公司負責基金銷售業(yè)務的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數的二分之一。A正確 B錯誤
      142開放式基金須對基金份額的申購、贖回、轉入轉出、轉托管以及基金份額拆分進行會計核算。A正確 B錯誤
      143反映股票基金風險大小的主要指標有久期、標準差、貝塔值、投資組合平均剩余期限等。A正確 B錯誤
      144久期是測量債券價格相對于收益率變動的敏感性指標。A正確 B錯誤
      1458.QDII是在我國人民幣沒有實現(xiàn)可自由兌換,資本項目尚未開放的情況下,有限度地允許境內投資者投資境外證券市場的一項過度性的制度安排 A正確 B錯誤
      146風險是指投資過程中各種后果的可能性。（）A正確 B錯誤 147根據《證券投資基金管理公司內部控制指導意見》,中國證監(jiān)會有權對公司內部控制情況進行監(jiān)督,公司應當將內部控制制度報中國證監(jiān)會批準。A正確 B錯誤
      148凡是根據有關法律法規(guī)發(fā)售基金份額的基金，均需編制并披露上市交易公告書。A正確 B錯誤
      149基金從證券市場中取得的買賣股票、債券的差價收入,股票的股息、紅利收入,債券的利息收入及其他收入,暫不征收企業(yè)所得稅。A正確 B錯誤
      150目前,我國對基金信息披露進行管理的部門主要是中國證監(jiān)會及其派出機構和滬、深交易所,但各自的職責和權限不同。A正確 B錯誤
       
      
    
      

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