第一篇：呆滯品管理制度

呆滯品管理制度

一、目的：

為了有效推進成品庫呆滯品的處理，以達到物盡其用，充分利用倉庫空間，減少資金積壓的目的，特制定本制度。

二、適用范圍：

本制度適用于成品庫呆滯品的評審和處置。

三、職責(zé)：

1.成品庫負(fù)責(zé)呆滯品的識別、標(biāo)記、整理、報備申請、盤存統(tǒng)計、數(shù)據(jù)提報、提出處理申請、處理跟催；

2.技術(shù)質(zhì)檢、生產(chǎn)部、銷售部對呆滯品提出處理建議；

3.對于呆滯品提示后在規(guī)定時間內(nèi)未處理的，按相應(yīng)制度進行考評； 4.總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的批準(zhǔn)執(zhí)行及呆滯品處理的最終審批。

四、術(shù)語定義 1 呆滯品：

1.1 備庫產(chǎn)品：入庫6個月未銷售或未銷售完；

1.2 訂單指定產(chǎn)品：入庫2個月未銷售或未銷售完視為呆滯品； 2 庫齡：自產(chǎn)品入庫起至盤點日之間的間隔時間即為庫齡。

五、內(nèi)容 呆滯品的識別：

1.1 每月底（每月最后一天）盤點，并于當(dāng)天制作完成《成品庫存盤點表》，并統(tǒng)計各庫存物品的庫齡，根據(jù)呆滯品的定義，大于上述定義時間的即為呆滯品；

1.2 按識別出的呆滯品清單按附件1的《成品呆滯成品庫存明細表》（以下簡稱《明細表》）進行整理，必須再盤點后次月1日前完成。呆滯品的標(biāo)記和整理：

2.1 對于識別出的呆滯品，并且?guī)忑g小于6個月時，在物品存儲的現(xiàn)有位置的外包裝箱上貼上直徑為2cm的紅色圓形小標(biāo)簽（如下圖）；

2cm

2.2 對于識別出的呆滯品，當(dāng)庫齡大于6個月時，由倉庫管理員于盤點結(jié)束后的1周內(nèi)（即次月7日前）將呆滯品統(tǒng)一移動到“呆滯品存放區(qū)”。呆滯品的信息報告流程：

3.1 成品呆滯品報告：在《明細表》完成后的2日內(nèi)，成品庫管理的部門應(yīng)對呆滯品進行分析后，形成《成品呆滯品庫存分析報告》（報告內(nèi)容的目錄見附件2）；

3.2 呆滯品信息的通報：在完成報告后的當(dāng)天，應(yīng)將報告發(fā)送給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、生產(chǎn)副總）和相關(guān)部門（生產(chǎn)部、銷售部、質(zhì)量部）； 呆滯品的處理：

4.1 在盤點結(jié)束后的次月第一個星期三，召開“成品呆滯品分析處理會”（以

下簡稱“會議”），會議應(yīng)參加的人員為：總經(jīng)理、生產(chǎn)副總、銷售部長、銷售員、生產(chǎn)部長、質(zhì)管部長等。

4.2 在會上應(yīng)通報呆滯品的現(xiàn)狀和分析情況，并在會上有參會人員討論呆滯品的處理方案，在會上形成明確的呆滯品處理意見；

4.3 在上述會議時，對會議形成的主要意見制作會議記錄，并由相關(guān)人員簽字；

4.4 會后由成品倉庫的負(fù)責(zé)部門的負(fù)責(zé)人按照會上形成的處理方案起草《呆滯品處理申請書》（見附件）（以下簡稱《申請書》），并按照呆滯品處理審批流程提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；

4.5 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在48小時內(nèi)將《申請書》審批完成；

4.6 《申請書》審批完成后，由成品倉庫的主管部門組織按《申請書》的審批意見對呆滯品進行處理。4.7 補充說明：呆滯品處理的措施：

需要返修：由生產(chǎn)部安排返修，質(zhì)檢部負(fù)責(zé)返修后的檢選 降級：由質(zhì)檢部負(fù)責(zé)質(zhì)量驗證

降價銷售：由銷售部根據(jù)批準(zhǔn)后結(jié)果，降價銷售 報廢：由庫房安排轉(zhuǎn)運到垃圾場

定期不能完成的工作，按績效考核管理制度執(zhí)行。后續(xù)管理

5.1 呆滯品在被連續(xù)通報3個月后，開始計算存儲費用；

5.2 存儲費用以單位面積和存儲天數(shù)進行計算，單價為：/天·m2

5.3 最終的存儲費用會添加到每月的《成品呆滯品庫存分析報告》中，通報給相關(guān)人員，并在會議上進行通報。

附件1

呆滯成品庫存明細表制作者：類別內(nèi)銷散件內(nèi)銷散件輔助屬性禁用奧運會白胎(鳳凰標(biāo))制作日期：物料名稱小直身杯+小直身碟4.8魚翅碗（12.2cm）倉庫名稱批準(zhǔn)人：倉位名稱單位數(shù)量198164內(nèi)銷成品庫10.3（內(nèi)銷部）內(nèi)銷成品庫隆達展廳批準(zhǔn)日期：入庫時間2008年9月2008年10月在庫天數(shù)15781548庫齡

第二篇：食品呆滯物料的管理制度

呆滯物料管理制度

一、目的：

為進一步加強物料管理，便于倉庫對呆滯物料數(shù)據(jù)的管理與狀態(tài)的控制并及時準(zhǔn)確的處理，避免存貨風(fēng)險，提高庫存物料的流動性、變現(xiàn)性、優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)；以減少倉庫不合理庫存、占用場地及因不良物料而造成的資金積壓，扼制呆滯料產(chǎn)生而制訂本制度。

二、適用范圍：

本規(guī)范適用于xxxxxx飲食有限公司倉庫、生產(chǎn)車間、門店。

三、部門工作職責(zé)

1、倉庫

1.1每月及時統(tǒng)計《呆滯物料月報表》，督促相關(guān)部門積極處理，跟進呆滯物料處理進度與結(jié)果； 1.2保證呆滯物料明細清單的準(zhǔn)確性、全面性和及時性；

1.3對呆滯物料進行帳務(wù)處理，確保呆滯物料庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確； 1.4對呆滯物料的整理及分類儲存(倉庫)；

1.5負(fù)責(zé)按總經(jīng)理批示的處理結(jié)果對呆滯物料進行處理。

2、品控部

2.1對呆滯物料、半成品、成品的質(zhì)量進行重新檢驗并作出判定結(jié)果可分為：合格、不合格等

3、生產(chǎn)部、門店

3.1負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，分析呆滯物料產(chǎn)生的原因，負(fù)責(zé)定期對生產(chǎn)車間的物料進行盤點、清理、退庫工作，同時配合返工返修工作，下達返修工單指令。

4、采購部

4.1負(fù)責(zé)對呆滯物料提出處理方案及退供應(yīng)商（廠家）協(xié)商等工作。

5、財務(wù)部

5.1負(fù)責(zé)對呆滯物料變賣、報廢過程的監(jiān)控、核價、及賬務(wù)處理等工作。

6、運營部

6.1接受呆滯物料處理小組的安排，參與評審，并提出相應(yīng)的處理意見。

7、總經(jīng)理

7.1對倉庫、品控部、采購部、生產(chǎn)部、運營部的建議進行評估并確定最終處理方式。

8、呆滯物料處理小組

8.1負(fù)責(zé)每月的呆滯物料進行合理的分析處理。四、呆滯物料的定義：

指公司在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，由于各種原因造成庫存物料的實際價值已經(jīng)或即將發(fā)生損失，以及存儲超過1個月（A粉），在以后的生產(chǎn)中沒有機會使用或者很少使用的物料，包括原輔料、半成品、成品、包裝材料等。

五、呆滯物料預(yù)防：

1、倉庫：建立物料的庫存量、保質(zhì)期的安全預(yù)警。

2、生間車間：嚴(yán)格按生產(chǎn)計劃單領(lǐng)料，物料按照先進先出原則，嚴(yán)禁積壓物料。

3、門店：嚴(yán)格按生產(chǎn)計劃單領(lǐng)料，物料按照先進先出原則，嚴(yán)禁積壓物料。

4、采購部：按生產(chǎn)部、運營部下訂的物料訂單進行采購。

5、對呆滯物料的產(chǎn)生需要追根溯源，做到提前預(yù)防和發(fā)現(xiàn)呆滯。對于已經(jīng)產(chǎn)生的呆滯物料，要想法調(diào)劑處理，將損失降為最低。

六、呆滯物料的處理方法

1、工藝更改、部分物料缺失產(chǎn)生的呆滯物料

采購部應(yīng)第一時間通知相關(guān)部門全面停止此類產(chǎn)品的生產(chǎn)，組織生產(chǎn)部、運營部、品控部、倉庫部召集碰頭會，制定呆滯物料的處理措施并送總經(jīng)理做出處理意見。對于部分物料缺失，有庫存的呆滯物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時能夠改造使用或替換使用。

2、物料預(yù)測不準(zhǔn)或訂單變更產(chǎn)生的呆滯物料

運營部門要在第一時間通知采購部、生產(chǎn)部、門店、倉庫。由生產(chǎn)部、門店、倉庫統(tǒng)計將會產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量。倉庫填寫《呆滯物料處理清單》，送總經(jīng)理做出處理意見，依此意見由倉庫負(fù)責(zé)暫存或報廢。如果是因為門店預(yù)測不準(zhǔn)，公司多訂或者錯定一些物料造成呆滯，應(yīng)改進預(yù)測方法。重點是通過歷史銷售數(shù)據(jù)、經(jīng)營能力、庫存情況及市場變化等情況，對市場需求做出預(yù)測。

3、安全庫存量引起的呆滯物料

采購部只能對常用物料、價格波動大物料設(shè)定采購寬量，其目的是為了補充安全庫存量。至少每月排查一次該寬量及安全庫存量，系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，避免采購多采或錯采物料而導(dǎo)致呆滯。對于寬量或安全庫存量的物料，必須遵循先進先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫。倉庫填寫《呆滯物料處理清單》送總經(jīng)理審批，由倉庫依此執(zhí)行并存檔。

4、折價退廠商

采購部負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào),把呆滯物料打折退回原供貨廠家。

5、產(chǎn)品研發(fā)留用

對于部分生產(chǎn)已無利用價值但對研發(fā)部門在新產(chǎn)品的研發(fā)過程中可能會 用到的物料可留作研發(fā)用料。

6、變賣

對于部分呆滯物料,確認(rèn)生產(chǎn)不再使用或極少使用時,處理價格由采購組核定、財務(wù)部審核,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,可對其進行變賣。

6、報廢

對已不能使用的呆滯物料,經(jīng)相關(guān)部門審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后作報廢處理。

七、獎懲方案

1、為了鼓勵各部門人員節(jié)約用料，想辦法使用呆滯物料，現(xiàn)建立激勵機制，讓所有人積極主動使用呆滯物料，想方設(shè)法節(jié)約材料，從而降低倉庫呆滯物料積壓，盤活資金，減少原材料成本。

2、各部門人員都可以參與節(jié)約用料及呆滯消耗，提出方案，確實做到節(jié)約，正確使用呆滯物 料的人和部門均可以獲得節(jié)約或消耗之物料的相應(yīng)比例之獎金。

3、對于呆滯物料積極推廣銷售，獎勵50元/次。

4、對于能直接使用的物料要求相關(guān)部門必須做到消化庫存。如下訂單沒考慮老庫存使喪失消化庫存機會的要對責(zé)任人進行責(zé)罰，罰款50～100元/次。

5、直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，按呆滯物料價值罰款20%～50%。

6、因工作疏忽而造成新的呆滯物料，對責(zé)任人罰款50～100元/次。

7、對于已出處理方案的呆滯物料，未及時按處理方案處理呆滯物料的責(zé)任人，罰款50～100元/次

第三篇：某企業(yè)呆滯物料管理制度

某企業(yè)呆滯物料管理制度

某企業(yè)呆滯物料管理制度

1、目的

為有效推動公司呆滯物料的處理，以達到物盡其用，充份利用倉儲空間，減少資金積壓的目的，特制定本制度。

2、范圍

本制度包括所有呆滯原材料、外購件、外協(xié)件、成品及半成品的處理。

3、職責(zé) 3、1廠部物控負(fù)責(zé)呆滯物料的報備申請及處理跟催。3、2計劃儲運科負(fù)責(zé)呆滯物料的盤存統(tǒng)計及數(shù)據(jù)提報。3、3廠部廠長負(fù)責(zé)報備申請的審核及處理意見的提報。3、4財務(wù)部負(fù)責(zé)相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的驗證與核對，相關(guān)單據(jù)的財務(wù)勾稽及呆滯物料處理的損益提報。3、5品管科負(fù)責(zé)對呆滯物料的品質(zhì)檢驗工作。3、6工程技術(shù)部部長負(fù)責(zé)呆滯物料的處理意見提報及拆用的處理。3、7采購總監(jiān)負(fù)責(zé)呆滯物料的處理意見提報及出售、交換、退貨的處理。3、8業(yè)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)呆滯物料的處理意見提報及轉(zhuǎn)用的處理。3、9總經(jīng)辦財務(wù)助理負(fù)責(zé)配合財務(wù)部對本制度的實施過程進行財務(wù)管控。3、10總公司企管部負(fù)責(zé)本制度的擬定、審核執(zhí)行及對呆滯處理作業(yè)的勾稽管理。3、11廠部負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行確認(rèn)。3、12總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度的批準(zhǔn)執(zhí)行及呆滯物料處理的最終審批。

4、定義 4、1呆滯原材料、外購件及外協(xié)件：4、1、1質(zhì)量（規(guī)格、材質(zhì)）不符合標(biāo)準(zhǔn)，存儲過久已無使用機會，或雖有使用

機會但用料極少且存量多長時間有潛在質(zhì)量隱患，或因生銹、劣化等現(xiàn)狀已不適用需專案處理者。4、1、2具體原因分類如下：用料預(yù)算過多，訂單取消，工程變更，質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)，請購不當(dāng)，試驗材料剩余，非標(biāo)件余料。4、2呆滯成品、半成品 4、2、1 凡因質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)、儲存不當(dāng)變質(zhì)、在制或制成后客戶取消訂單、超制等因素影響，以致儲存期間超過期限物料，需專案處理者。4、2、2具體原因分類如下：產(chǎn)品入庫時間超過1年未銷售或未售完者，正常產(chǎn)品雖未超過1年但有質(zhì)量問題者，特殊代工產(chǎn)品超過6個月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完者，生產(chǎn)所發(fā)生的次品，客戶訂單取消超過6個月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完者，試制品入庫超過3個月未出庫者。

5、內(nèi)容5、1工作流程 5、2任務(wù)內(nèi)容 5、2、1物控填寫《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼?，注明呆滯原材料、外購件、外協(xié)件、成品及半成品的處理范圍及規(guī)定，提報廠長審核。5、2、2廠長根據(jù)呆滯原材料、外購件、外協(xié)件、成品及半成品的定義情況審核《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼返拇_實性，如同意則簽字轉(zhuǎn)物控員，如不同意則退回物控員重新整理。5、2、3物控員將經(jīng)廠長審核后的《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼?，交總?jīng)理審批。5、2、4總經(jīng)理根據(jù)企業(yè)實際情況對《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼愤M行審批，同意則簽字轉(zhuǎn)物控員，不同意則退回物控員重新整理。5、2、5物控員將審核后的《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼贩职l(fā)各相關(guān)部門，并跟進呆滯物料處理情況。5、2、6計劃儲運科接物控員分發(fā)的《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼泛?，立即通知倉管進行倉庫盤存。5、2、7倉管會同材料會計按盤存規(guī)定及《呆滯物料申請?zhí)幚肀怼纷⒚黜椖繉Υ魷掀愤M行盤點及數(shù)據(jù)統(tǒng)計。5、2、8倉管及材料會計將統(tǒng)計數(shù)據(jù)分類匯總編制《呆滯物料庫存匯總表》，《呆滯物料庫存匯總表》需注明單號、名稱、規(guī)格、數(shù)量及入庫時間等，雙方簽字后報計劃儲運科長審核。5、2、9計劃儲運科長根據(jù)排產(chǎn)記錄核對《呆滯物料庫存匯總表》所列項目內(nèi)容，如發(fā)現(xiàn)不符則退回倉管重新整理，如相符則在《呆滯物料庫存匯總表》所列原因欄填寫呆滯物料的產(chǎn)生原因，并在《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回倉管。5、2、10倉管接計劃儲運科長簽字后的《呆滯物料庫存匯總表》通知品管科檢驗。5、2、11品管科收到倉管通知后，須立即安排質(zhì)檢員對備貨產(chǎn)品進行檢驗，如合格則于《呆滯物料庫存匯總表》上簽字轉(zhuǎn)倉管，如不合格則于產(chǎn)生原因欄中注明。5、2、12倉管將《呆滯物料庫存匯總表》進行分發(fā)。5、2、13物控員接倉管發(fā)出的《呆滯物料庫存匯總表》后，即召集工程技術(shù)部長、廠長、業(yè)務(wù)總監(jiān)、采購總監(jiān)對呆滯物料進行會審評議，并對評議結(jié)果進行會簽（如有必要總經(jīng)理親自參與會審）。5、2、14物控員將會簽后的《呆滯物料庫存匯總表》報總經(jīng)理審批。5、2、15總經(jīng)理根據(jù)以上部門人員的評議結(jié)論進行最終審批，如同意處理意見則于《呆滯物料庫存匯總表》上簽字返回物控員，如不同意則加注處理意見返回物控員重新召集評審會簽。5、2、16物控員根據(jù)最終評議結(jié)論：轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報廢等，依據(jù)相關(guān)處理責(zé)任部門開具《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》，并分發(fā)相關(guān)責(zé)任部門。5、2、17相關(guān)責(zé)任部門依據(jù)《呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單》的處理結(jié)論進行相應(yīng)轉(zhuǎn)用、出售、交換、拆用、報廢處理。5、2、18物控根據(jù)相關(guān)責(zé)任部門的事項完成情況進行驗證及填報處理結(jié)果，并提交財務(wù)主管會計。5、2、19財務(wù)部主管會計根據(jù)處理結(jié)果，對相關(guān)處理部門的處理進行相應(yīng)財務(wù)勾稽及監(jiān)控，并由材料會計協(xié)助進行損益分析，開立《呆滯物料處理損益報告》，并入相關(guān)成本帳冊。

6、相關(guān)表單 6、1呆滯物料申請?zhí)幚肀?6、2呆滯物料庫存匯總表 6、3呆滯物料聯(lián)絡(luò)處理單 6、4呆滯物料處理損益報告

第四篇：江蘇某上市公司 呆滯料控制和管理制度

呆滯料控制和管理制度

1、目的

為妥善處理公司生產(chǎn)過程產(chǎn)生的呆滯料，保證料盡其用，提高倉庫的儲存能力和利用率，減少資金積壓，特制定本制度。

2、定義及適用范圍

2.1呆料的定義:凡品質(zhì)（規(guī)格、型號、材質(zhì)、性能）不符合產(chǎn)品用料標(biāo)準(zhǔn)，已不需用或根據(jù)新產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)計劃等情況判斷在后續(xù)不能正常使用的物料。2.2滯料的定義：庫齡達到或超過6個月以上，且期間變動率小于20%的物料。變動率＝近6個月出庫額/期初庫存額

2.2本制度適用于原材料、包裝物、低值品、半成品、在制品及成品呆滯料的處理。

3、職責(zé) 3.1技術(shù)部職責(zé)

3.1.1及時進行技術(shù)變更通知與指導(dǎo)，以防止呆滯料的產(chǎn)生。3.1.2對已產(chǎn)生的呆滯料提出處理意見。3.1.3判定呆滯料的處置方式。3.2計劃部職責(zé)

3.2.1負(fù)責(zé)采購過程中呆滯料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作。3.2.2負(fù)責(zé)提出呆滯料處理申請、判定呆滯料產(chǎn)生的原因。

3.2.3負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門對呆滯料的產(chǎn)生進行評審，將評審結(jié)果提交相應(yīng)的部門進行處理，并將評審工作做出文字報告上報公司領(lǐng)導(dǎo)。3.2.4對需返修返工的呆滯料，下達返修指令。3.3品質(zhì)管理部職責(zé)

負(fù)責(zé)呆滯料質(zhì)量的判定工作，判定結(jié)果可分為合格和不合格等。3.4倉庫職責(zé)

3.4.1負(fù)責(zé)呆滯料的統(tǒng)計、上報。

3.4.2負(fù)責(zé)呆滯料的單獨接收、儲存管理工作。3.4.3負(fù)責(zé)配合相關(guān)部門做好呆滯料處置工作。3.5綜合管理部職責(zé) 3.5.1負(fù)責(zé)組織呆滯料的變賣、遺棄等工作。

3.5.2負(fù)責(zé)按環(huán)保體系要求對遺棄呆滯品進行無公害化處理。3.6財務(wù)部職責(zé)

3.6.1參與呆滯物料處置方案評審。

3.6.2組織公司呆滯品的考核和周轉(zhuǎn)計算。

4、內(nèi)容 4.1呆滯的控制

4.1.1因產(chǎn)品設(shè)計變更、停產(chǎn)、優(yōu)化而引起的技術(shù)變更（包括更改原材料、改工裝、改外購件、品質(zhì)性能變更、成本優(yōu)化等引起的變更），技術(shù)部門應(yīng)在變更發(fā)生時嚴(yán)格按照《設(shè)計圖樣與技術(shù)文件更改通知單》要求對庫存物資和制品提出處理意見，次日將通知單傳達生產(chǎn)及計劃部門并給予相關(guān)指導(dǎo)，以防止呆滯料的產(chǎn)生。

4.1.2計劃部門對于已經(jīng)提交采購訂單未入庫的物料或委外加工物資，應(yīng)在接到技術(shù)部門變更通知后立即與采購部門聯(lián)系，由采購部門與供應(yīng)商進行接洽，由采購責(zé)任人以書面形式與供應(yīng)商取消訂單；訂單不能取消的，應(yīng)進行另案處理。但對所有不能取消訂單的物料,采購部門應(yīng)配合計劃部門建立《變更在途材料跟蹤表》，按月將跟蹤情況呈報技術(shù)部、總經(jīng)理及財務(wù)部。

4.1.3因技術(shù)更改或生產(chǎn)計劃更改造成的車間在線材料、在制品如能繼續(xù)使用于其他產(chǎn)品的，由生產(chǎn)計劃通知車間辦理“假退料”手續(xù)，不能繼續(xù)使用的應(yīng)該辦理材料退庫或退庫封存手續(xù)。

4.1.4因客戶原因造成的重大設(shè)計變更或產(chǎn)品改型，銷售管理部門應(yīng)通知技術(shù)部門重新進行合同技術(shù)評審，評審后技術(shù)部門應(yīng)及時填制《設(shè)計圖樣與技術(shù)文件更改通知單》通知計劃部門按照4.1.2或4.1.3條款進行處理。對于可能形成呆滯料的物資，由計劃部門編制《項目專用料清單》，由公司對其進行內(nèi)部處理損失評估后與客戶進行協(xié)商索賠。同時，對在線和在途物料的實物管理按4.1.3條款進行處理，以降低總體損失。

4.1.5公司技術(shù)部應(yīng)不斷推進技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)化工作，對部件、零件的設(shè)計和原材料的選用應(yīng)優(yōu)先使用庫存呆滯材料。技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)加強對新增物料的技術(shù)審核，同時公司將在基礎(chǔ)管理中對新增料號進行考核分析。4.1.7生產(chǎn)計劃部門應(yīng)嚴(yán)格按照技術(shù)、工藝部門制定的材料預(yù)算和投產(chǎn)計劃編制采購計劃，并關(guān)注實際消耗與預(yù)算間的差異并反饋給技術(shù)、工藝部門修改預(yù)算；設(shè)備部門對工裝、工具及備件的采購，要嚴(yán)格按照工裝、工具實際消耗水平、設(shè)備維保周期和計劃進行采購，并關(guān)注庫存滯料信息。4.2呆滯料的處理

4.2.1公司生產(chǎn)計劃部門每季組織一次呆滯料處置的清理、評審工作。

4.2.2在規(guī)定的清理日期內(nèi)（原則上定為季末結(jié)束20日），倉庫要及時向計劃部、財務(wù)部提供《呆滯料清單》。

4.2.3計劃部在接到清單后提出處理議案，填寫《呆滯料處置申請表》并組織相關(guān)部門進行呆滯料處置評審工作，相關(guān)部門需提出處理意見。

4.2.4品質(zhì)管理部及技術(shù)部同時對《呆滯料清單》及《呆滯料處置申請表》在7個工作日內(nèi)進行判定，給出評審意見，并提供《呆滯料處理報告》。

4.2.5公司倉庫設(shè)立專門的呆滯料存放倉，對于設(shè)計變更或銷售變更形成的呆料，由生產(chǎn)計劃依據(jù)《設(shè)計圖樣與技術(shù)文件更改通知單》和《項目專用料清單》，通知倉庫將相關(guān)物料劃歸呆滯料倉存放；對于其他原因形成的滯料，由生產(chǎn)計劃依據(jù)評審表意見通知倉庫將相關(guān)物料劃歸呆滯料倉存放。

4.2.6評審意見完成后,計劃部將《呆滯料處理報告》提交財務(wù)部,由財務(wù)部初審后根據(jù)集團相關(guān)規(guī)定送總經(jīng)理、分管副總裁審批。

4.2.7計劃部根據(jù)最終的審批意見，對呆滯料進行處理。對變賣、報廢的呆滯料，通知綜合管理部處理；對可利用的呆滯料，通知倉庫轉(zhuǎn)為正常物料處理；對需返工、返修的呆滯料，則向生產(chǎn)部門下達返工、返修指令；對成品拆解后經(jīng)品管部門鑒定可利用的部件或材料，由倉庫回收入庫后進行利用。4.2.7計劃部對每季的呆滯料處理工作進行小結(jié)，并上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

第五篇：呆滯物料管理辦法

呆滯料管理辦法

一、目的

為規(guī)范公司庫存呆滯物料的管理及呆滯物料處理流程，降低公司庫存物料積壓，減少資金的占用、浪費，使呆滯料管理工作有章可循，特制訂本呆滯料管理辦法。

二、適用范圍

本辦法所指的呆滯物料包括公司所有的原材料、外協(xié)件、半成品以及產(chǎn)成品。

三、呆滯物料的定義

經(jīng)檢驗合格入庫的物料自入庫之日起，倉儲時間超過180天，至盤點時仍存在于倉庫的，稱為呆滯物料。

四、呆滯料的倉儲管理

1、倉庫對于呆滯物料應(yīng)進行分類、分區(qū)放置，并標(biāo)識清楚，以便于呆滯料的保存及處理；

2、對于需要使用的呆滯料，必須在檢驗合格后方可上線使用（檢驗依據(jù)為下發(fā)的相關(guān)技術(shù)通知單或工藝通知單）；

3、倉庫于每月10號，根據(jù)呆滯物料的定義將呆滯料統(tǒng)一以報表的形式報生產(chǎn)管理部；

4、倉庫接到呆滯料處理意見后，應(yīng)作為特殊物料進行備案，并按照處理通知意見的要求進行發(fā)料。

五、呆滯物料管理工作機構(gòu)

（一）公司設(shè)立呆滯物料處理領(lǐng)導(dǎo)小組，由研發(fā)中心、質(zhì)量部、生產(chǎn)中心、財務(wù)部等部門分管領(lǐng)導(dǎo)組成，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料處理過程中參與人員的選擇、進度的管控、最終處理方案是否可行的批準(zhǔn)、項目實施優(yōu)劣的評判及獎懲方案的建立。

（二）公司設(shè)立呆滯物料處理工作小組（以下簡稱專項小組），由倉庫、財務(wù)部、研發(fā)中心各項目部、生產(chǎn)車間、采購部、生產(chǎn)管理部、質(zhì)量部等部門負(fù)責(zé)人組成，由生產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)人任組長，職責(zé)：負(fù)責(zé)呆滯物料清單的梳理、呆滯物料處理方案的擬定、按呆滯物料領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)的方案進行呆滯物料的處理。

（三）相關(guān)部門職責(zé)

1、倉庫：負(fù)責(zé)呆滯物料的接收、儲存管理工作；負(fù)責(zé)提供呆滯物料清單；配合

相關(guān)部門作好呆滯物料處置工作，包括呆滯物料的更換、退換、發(fā)貨等工作。

2、財務(wù)部：負(fù)責(zé)對呆滯物料處置過程的監(jiān)控、核價、評估及賬務(wù)處理等工作。

3、質(zhì)量部：負(fù)責(zé)呆滯物料質(zhì)量的判定工作，負(fù)責(zé)按照技術(shù)通知單或工藝通知單，對所有呆滯物料使用過程的監(jiān)控。

4、研發(fā)中心：負(fù)責(zé)對呆滯物料提出相應(yīng)的處理意見，尤其對因技術(shù)更改造成的呆滯物料提出后續(xù)利用方案。

5、營銷中心：接受呆滯物料處理小組的安排，參與評審，并提出相應(yīng)的處理意見。

6、生產(chǎn)車間：負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，定期對在線物料進行盤點、清理、退庫工作，同時配合返工返修工作。

7、采購部：負(fù)責(zé)呆滯物料退供應(yīng)商部分的進度跟蹤以及變賣物料購買方聯(lián)絡(luò)、銷售等工作。

8、生產(chǎn)管理部：負(fù)責(zé)呆滯料處理整體工作的規(guī)劃實施以及呆滯原因分析、責(zé)任部門的認(rèn)定工作；組織相關(guān)部門對呆滯料處理提案的評審及處理實施過程中的協(xié)調(diào)跟進；組組召開呆滯料處理月度工作例會，討論解決工作中存在的問題；呆滯料處理意見的發(fā)布。

（四）呆滯物料處理工作小組工作流程

1、倉庫負(fù)責(zé)每月清理庫存的呆滯物料，編制《呆滯物料清單》并于次月10日前提交到生產(chǎn)管理部，生產(chǎn)管理部發(fā)起后續(xù)處理方案及推動。

2、生產(chǎn)管理部在收到《呆滯物料清單》當(dāng)日轉(zhuǎn)發(fā)給專項小組中的相關(guān)部門，各部門在3個工作日之內(nèi)回復(fù)處理意見，生產(chǎn)管理部2個工作日內(nèi)完成處理意見整理，并作出評審意見初稿。

3、評審意見完成次日,專項小組組織召開呆滯料處理月度工作例會，由呆滯物料領(lǐng)導(dǎo)小組成員對《呆滯物料處理報告》進行討論修訂。

4、專項小組自收到審批通過的《呆滯物料處理報告》后，通知相關(guān)部門在規(guī)定時間內(nèi)進行處理，呆滯物料處理完畢，由專項小組將處理結(jié)果通報相關(guān)部門。

六、呆滯物料管控流程

（一）呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為下幾類：

1、訂單變更或市場變化較大，導(dǎo)致物料呆滯；

2、設(shè)計變更，導(dǎo)致物料呆滯；

3、請購、采購失誤，導(dǎo)致物料呆滯；

4、實施安全庫存管理的物料由于訂單結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致物料呆滯；

5、試制、生產(chǎn)剩余物料無處消耗，導(dǎo)致物料呆滯；

6、其他原因?qū)е挛锪洗魷?/p>

（二）管控流程

1、當(dāng)客戶變更或取消訂單時，營銷中心要在第一時間通知生產(chǎn)管理部，1個工作日內(nèi)由生產(chǎn)管理部通知倉庫、采購部和生產(chǎn)車間統(tǒng)計可能產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量（包括庫存數(shù)量、在制數(shù)量、在途數(shù)量、委外加工數(shù)量）。營銷中心根據(jù)統(tǒng)計出來的物料的成本，第一時間與客戶溝通，并負(fù)責(zé)收回客戶賠款。

2、因為工藝、設(shè)計的需要，對公司產(chǎn)品進行變更時，研發(fā)中心必須填列《產(chǎn)品變更通知書》告知生產(chǎn)管理部，生產(chǎn)管理部安排倉庫、采購部、生產(chǎn)車間確認(rèn)該物料是否有庫存、在途或在制。采購部門接到《產(chǎn)品變更通知書》，在第一時間通知相關(guān)供應(yīng)商，全面停止此類物料的生產(chǎn)。在1個工作日內(nèi)由倉庫、采購部、生產(chǎn)部根據(jù)庫存、在途或在制情況填列《物料清單》。生產(chǎn)管理部在收到《物料清單》時，應(yīng)當(dāng)組織召集由生產(chǎn)車間、研發(fā)中心、倉庫和采購部等組成的碰頭會，制定該批物料的具體處理措施、負(fù)責(zé)人，以防止呆滯物料的產(chǎn)生。對于變更后，有庫存、在途的物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時能夠改造使用或替換使用。

3、生產(chǎn)管理部在制訂物料需求計劃時必須核對倉庫即時庫存。

生產(chǎn)管理部在接到審核后的銷售訂單或其他申購單時，應(yīng)首先根據(jù)物料清單進行物料的需求狀況分析，計算出物料的用量和物料的請購天數(shù)，并且根據(jù)庫存良品及實物的確認(rèn)，確定物料的請購量及物料的到料時間并制作《物料需求計劃表》，采購部根據(jù)《物料需求計劃表》進行采購。

4、實行定量，定期綜合控制管理，設(shè)定可常備安全庫存量的物料范圍，并對專用物料實行定量控制。

公司只對常用件、易損件、通用件、價格波動大物料、交貨周期長的物料設(shè)定安全庫存量。生產(chǎn)管理部、倉庫至少每季檢討和排查一次該安全庫存量。對于該安全庫存量的物料，必須遵循先進先出的原則，將該物料優(yōu)先出庫。

5、造成呆滯物料的部門首先應(yīng)采取措施進行利用，盡力減小損失。造成呆滯物料的部門應(yīng)對原因進行分析，責(zé)任部門和責(zé)任人應(yīng)向?qū)ｍ椥〗M提交改善報告。

6、物料經(jīng)確認(rèn)為呆滯物料的，由專項小組對責(zé)任部門、責(zé)任人提出考核。

七、呆滯物料處理流程

（一）處理方式

1、將呆滯物料再加工后予以利用。

2、用呆滯物料代替類似物料，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。

3、將呆滯物料回收再利用。

4、將呆滯物料退還供應(yīng)商、轉(zhuǎn)手其他廠商或售于廢品收購站等。公司內(nèi)部確實不能進行利用的呆滯物料，處理對象首選為該物料的供應(yīng)商。屬合格供應(yīng)商提供的物料，應(yīng)盡力說服其接受被處理的物料，并按退貨、換貨或折價處理。供應(yīng)商接受后可做為其優(yōu)良合作記錄。對公司合格供應(yīng)商，若詢價低于現(xiàn)行市場價格的80 %，由采購部門尋找聯(lián)系兩家以上回購單位（含兩家）進行報價，并將報價結(jié)果報專項小組確定處理方案。

5、暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時機。

6、將呆滯物料進行報廢處理。

（二）研發(fā)中心在開發(fā)新產(chǎn)品時，應(yīng)優(yōu)先考慮呆滯物料的利用。

八、呆滯物料的獎懲

（一）呆滯物料、報廢物料利用后的獎勵

公司內(nèi)部人員可提出呆滯物料、報廢物料的利用方案并報給專項小組生產(chǎn)管理部。對可行的方案，各相關(guān)部門應(yīng)積極配合實施。實施完成后對方案提出人或積極推動方案實施的部門予以獎勵。獎勵金額為被處理物料當(dāng)時購買或處理價格（不含稅）的0.5%～5%。

獎勵金額計算應(yīng)考慮重新利用價值及各類物料處理的難易程度；因處理難度不同，各類物料的獎勵金額也各不相同（以月度呆滯品處理例會確定的獎勵方案為準(zhǔn)）。報廢處理呆滯物料不參與獎勵；由本部門責(zé)任造成的呆滯物料，本部門人員提出處理方案的不參與獎勵，但消除其相應(yīng)扣罰金額；呆滯物料已出庫但未實際利用的不參與獎勵。

（二）造成呆滯物料的考核

1、直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，按呆滯物料價值（不含稅）罰款1%～20%；

2、對于已明確處理方案的呆滯物料，未及時按處理方案處理呆滯物料的責(zé)任部門，罰款500元/次；

3、扣罰責(zé)任部門的比例分配：若呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門有多個，責(zé)任認(rèn)定時

只分主、次要責(zé)任，所有主要責(zé)任部門承擔(dān)70%，所有次要責(zé)任部門承擔(dān)30%。

（三）根據(jù)處理進度每個月進行一次處理成果通報和獎勵。

九、本管理辦法自公布之日起實施，解釋權(quán)、修訂權(quán)歸財務(wù)部所有，之前發(fā)布的與之類似的制度自動廢止。